Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace zřizované MS krajem. za rok 2012

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace zřizované MS krajem (zpracovaná v souladu s článkem 18 Zásad vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem nebo byly na kraj převedeny zvláštním zákonem)

za rok 2012

Pedagogicko-psychologická poradna, Nový Jičín, příspěvková organizace

Zpracoval:

Mgr. Jiří Novák ředitel PPP Nový Jičín

Dne: 25. 2. 2013

Žižkova 3, Nový Jičín 741 01, tel: 556 771 144, e-mail: [email protected]

Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2012 A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) B) Rozbor hospodaření – (výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelů použití, 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolnosti, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtových ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1) 6. náklady - analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje – energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) 7. doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činností pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech (vyhodnotit samostatně náklady i výnosy) 8. výsledek hospodaření – rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti, včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) D) Závodní stravování zaměstnanců organizace – způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin E) Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření (počet budov dle zřizovací listiny) 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku, vč. zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu „Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce“, u pronájmů delších než 1 rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání výše cen s cenou v místě obvyklou

1


F) Pohledávky a závazky organizace 1. pohledávky – celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a 2. závazky – celkový objem závazků v návaznosti na výkazy, u nejvýznamnějších položek po lhůtě platnosti do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku – jmenovitý rozpis věřitelů, vyčíslení, komentář, příčiny jejich vzniku a návrh řešení G) Výsledky kontrol (dle čl. 15 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 2012 H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace – nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k vyjádření (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle § 10 školského zákona), informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou I)

Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů

J) Tabulková část: (včetně výkazů – Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, výkazu Rozboru plnění HV a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce)

Tabulky: Tabulka č. 1: Tabulka č. 2: Tabulka č. 3: Tabulka č. 4: Tabulka č. 5: Tabulka č. 6: Tabulka č. 6a: Tabulka č. 7: Tabulka č. 8:

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií

Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz Rozbor plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce

2


A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI Název zařízení:

Pedagogicko-psychologická poradna, Nový Jičín, příspěvková organizace

Sídlo:

Žižkova 3, Nový Jičín 741 01

Právní forma:

školské zařízení - příspěvková organizace

IČO:

62330381

Zřizovatel:

Moravskoslezský kraj (zřizovací listina č. ZL/176/2001 aktualizovaná usnesením zastupitelstva kraje č. 25/2398 ze dne 5. září 2012)

Ředitel zařízení: Odloučené pracoviště:

Mgr. Jiří Novák 1. Příkopní 301, Bílovec 743 01 2. Štefánikova 1163, Kopřivnice 742 21

Pedagogicko-psychologická poradna v Novém Jičíně (dále již PPP) je legislativně vymezena jako školské účelové zařízení s právní subjektivitou, hospodařící jako příspěvková organizace. Součástí jsou dvě odloučená pracoviště, a to v Bílovci (zřízeno v r. 2002) a v Kopřivnici (zřízeno v r. 2004). Komplexní pedagogicko – psychologická péče na hlavním i na obou odloučených pracovištích je zajišťována 5 dní v týdnu odbornými pracovníky s odborností speciální pedagog a psycholog. Regionální působnost PPP odpovídá z hlediska předchozího zemského členění okresu Nový Jičín.

Údaje o zaměření organizace: PPP zajišťuje odbornou psychologickou a speciálně pedagogickou službu dětem a mládeži od 3 let do ukončení středoškolského, respektive vyššího odborného studia. V souvislosti s touto péčí je také zajišťována poradenská pomoc rodičům dětí a metodická podpora učitelům mateřských, základních a středních škol z regionu Nový Jičín. Těžištěm poskytované péče jsou diagnostické, poradenské a terapeutické služby, související se zdravým psychickým a školním vývojem dětí a mládeže a s prevencí společensky nežádoucích jevů. V předškolním období jsou zaměřeny aktivity PPP především na diagnostickou a intervenční péči v případě obtíží v oblasti psychomotorického, sociálního a kognitivního vývoje dětí. Předškolní péče vrcholí posuzováním dětí z hlediska vyzrálosti pro jejich zaškolení v rámci základního školství. V průběhu základní školní docházky je činnost poradny zaměřena významnou měrou na včasnou diagnostiku a nápravu výukových obtíží a poruch učení u školní populace, dále na podporu dětí ze sociokulturně znevýhodněného prostředí a také na podporu dětí mimořádně nadaných. Tato diagnosticko - intervenční činnost je provázena aktivní metodickou spoluprací odborných pracovníků PPP s učiteli žáků, u kterých byly zjištěny specifické vzdělávací potřeby, a to ve formě individuálních konzultací, skupinových metodických schůzek a zpřístupňování podpůrných metodických materiálů. V návaznosti na specifické výukové potřeby, případně na problémy ve výchově a zdravém psychickém vývoji (např. u dětí s problematickým osobnostním a sociálním vývojem) zabezpečuje PPP také poradensko – terapeutické služby.

3


Žákům 9. ročníků a studentům středních škol zabezpečuje PPP poradenství v oblasti další studijní či profesní volby. Pro studenty středních škol jsou pak dále také zajišťována podpůrná vzdělávací opatření v případě přetrvávajících specifických poruch učení, či u jiných speciálních vzdělávacích potřeb a jsou jim zpracovávána nově také doporučení k zohledňujícím úpravám maturitních zkoušek. Dalším podstatným zaměřením činnosti PPP je metodická činnost v oblasti prevence sociálně patologických jevů ve školách. Tuto činnost vykonává okresní metodik preventivních aktivit, který zajišťuje metodickou, informativní i přímou konzultační pomoc školním metodikům prevence při plánování jejich primárních preventivních aktivit ve školách i při jejich přímé intervenční činnosti v případě výskytu projevů sociální patologie.

Organizační a personální struktura organizace: PPP je řízena ředitelem, který je do své funkce jmenován zřizovatelem a je současně také statutárním zástupcem organizace. V případě jeho nepřítomnosti je řízena zástupcem ředitele. Zástupce ředitele je pověřen vést metodicky psychology PPP. Metodickým vedením speciálních pedagogů je pověřena pracovnice ve funkci metodik pro VPU. Obě odloučená pracoviště mají své jmenované vedoucí pracovníky, kteří jsou zodpovědní za organizaci práce na těchto pracovištích a podléhají řízení ředitelem PPP, nebo jeho zástupcem. Personální strukturu odborných pedagogických pracovníků tvoří psychologové, speciální pedagogové a pracovník ve funkci okresní metodik prevence. Za nepedagogické pracovníky zajišťují provoz PPP sociální pracovnice, hospodářka, uklízečka a domovník (který je zaměstnán formou DPČ). Struktura pracovníků v přepočtu pracovních úvazků/fyzických osob - srovnání stavu v závěru roku 2011 a roku 2012 Odbornost Psycholog Speciální pedagog Metodik prevence soc.patol. jevů Sociální pracovnice THP – hospodářka Uklízečka Celkem interních zaměstnanců Externí pracovník – domovník

rok. 2011 6,0/7 (z toho 1 ve fci. řeď.) 4,9/6 0,5/1 1,0/1 1,0/1 0,6/2 14,0/18 * viz. poznámka 0,3/1

rok 2012 5,5/6 (z toho 1 ve fci. řeď.) 4,5/5 1,0/1 1,0/1 1,0/1 0,6/2 13,6/16 * viz. poznámka 0,3/1

Poznámka: Fyzický počet pracovníků je zde vyjádřen dle metodiky UIV pro zpracovávání výkazu Z 23 – 01 tj.: pokud jeden pracovník pracuje částmi úvazku ve dvou pracovních pozicích (např. spec. pedagog a psycholog), započítává se v každé sledované odbornosti jako fyzická osoba. Pokud bychom ale počítali zaměstnané fyzické osoby jednoduchým součtem bez tohoto postupu, pak je v PPP NJ zaměstnáno celkem 14 zaměstnanců. Z těchto zaměstnaných 14 fyzických osob je jeden pracovník na dvou různých pracovních pozicích (psycholog/speciální pedagog) a jedna odborná pracovnice zajišťuje současně v rámci vedlejšího pracovního poměru úklid na malém odloučeném pracovišti.

Kvalifikovanost pracovníků PPP: Odborní pracovníci PPP jsou plně kvalifikovaní z hlediska jejich odborné způsobilosti dle platné školské legislativy. V průběhu roku 2012 probíhalo další vzdělávání odborných pracovníků v silně omezeném režimu a to s ohledem na výrazně snížený příděl financí v kapitole tzv. přímých nákladů na vzdělávání. Za daných podmínek proběhlo vzdělávání jedné pracovnice v metodě Instrumentálního obohacování R. Feuersteina (FIE) v rozsahu 40 hodin a jednodenní seminář jednoho pracovníka

4


v problematice vedení mimořádně nadaných žáků na SŠ. Čtyři pracovnice se zúčastnily jednodenního (bezplatného) intervizního setkání k užívání metody FIE.

Údaje o žácích – klientech PPP: V okrese Nový Jičín bylo statisticky zjištěno Krajským úřadem MS kraje pro školní rok 2011/2012 24 760 potenciálních klientů (tedy dětí, žáků a studentů celkem, kterým může PPP z hlediska standardů poradenské činnosti, jak jsou specifikovány platnou legislativou, poskytovat poradenské služby). Za školní rok 2011/2012 byly v PPP Nový Jičín poskytnuty služby celkem 1 928 dětem a dospívajícím. Strukturu klientů PPP z hlediska typu školy, do které docházeli v době podání a vyřizování jejich žádosti ukazuje následující tabulka

Procentuální zastoupení klientů, kterým byla poskytnuta péče z hlediska typu škol Základní školy

Mateřské školy

SŠ+ VOŠ

9%

29% 62%

Základní přehled o struktuře odborné činnosti PPP:

Počet vyřízených žádostí z hlediska uvedených dominantních důvodů Posouzení školní zralosti

431

Činnosti v oblasti prevence soc. nežádoucích jevů

126

Studijní orientace (dříve prof.or.)

48

Výchovné problémy a osobnostní problematika

208

Specifické poruchy učení a vzdělávací problémy

1245

5


Celkem bylo vyřízeno v sledovaném školním roce 2 058 žádostí. Poznámka: Odlišný počet přijatých žádostí za sledovaný rok (2058) a celkového počtu klientů za stejné období (1928) je dán skutečností, že určitá malá část klientů (v uplynulém roce cca 4%) může mít během školního roku podány i dvě žádosti (náročnější případy, kdy je nutné provést kontrolu ještě v závěru šk. roku apod.). Druhým intervenujícím faktorem je skutečnost, že v případě činnosti v oblasti prevence soc. nežádoucích jevů jsou také některé žádosti na činnost okresního metodika prevence vzneseny školou (požadavky na metodické intervence apod.) – ty pak nelze vztáhnout k jednomu konkrétnímu individuálnímu klientovi.

Přehled odborné činnosti v sledovaném roce z hlediska jejího odborného zaměření Semináře, přednášky, besedy Telefon. metod. konzultace

26 77

Posuzování školní zralosti

393

Metodická intervence pro školy Reedukační ambulantní péče

307 225

Pedagogická diagnostika

1061

Psychologická diagnostika

1125

Poradenství a terapie

525

Celkem bylo v sledovaném roce evidováno 3 739 odborných intervencí. Komentář: Při srovnání s předchozími lety nedošlo k výrazné změně v struktuře ani rozsahu jednotlivých činností. Mírné změny (jako mírný nárůst u diagnostiky a mírný pokles poradensko – terapeutické intervence) korespondují s již výše uvedenými menšími personálními změnami ve sledovaném školním roce. Nejvýraznější tak i u této statistiky zůstává nárůst v oblasti posuzování školní zralosti.

6


B) ROZBOR HOSPODAŘENÍ – VÝNOSY, NÁKLADY, DOPLŇKOVÁ ČINNOST, VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ B1. Výnosy Rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele:  přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) o o o o o o

5.754.000,00 Kč, v tom:

prostředky na platy - pedagogové prostředky na platy – nepedagogové OON - nepedagogové zákonné odvody FKSP přímý ONIV

3.441.000,00 Kč 736.000,00 Kč 49.000,00 Kč 1.436.000,00 Kč 41.000,00 Kč 51.000,00 Kč



provozní náklady (ÚZ 1)



účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM (ÚZ 205)

834.000,00 Kč

Další výnosy:  dotace Města Kopřivnice na provoz odloučeného pracoviště (ÚZ 2)  výnosy z vlastní činnosti (ÚZ 5)  doplňková činnost Další závazné ukazatele stanovené naší organizaci zřizovatelem:  výsledek hospodaření za rok 2012 ÚZ 1

15.000,00 Kč

153.399,42 Kč 88.800,40 Kč 128.142,00 Kč

0,00 Kč

B2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu Přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na přímé náklady na vzdělávání v celkové výši 5.754.000,00 Kč. Tato částka byla plně vyčerpána. K odchylce skutečného čerpání finančních prostředků od rozpočtovaných ukazatelů došlo u dotace na přímé náklady na vzdělávání u orientačních ukazatelů „zákonné odvody“ (vyčerpáno o 835,00 Kč víc), FKSP (vyčerpáno o 872,94 Kč víc) a „přímý ONIV - přímý“ (úspora 1.707,94 Kč). Úspora v této celkové výši byla použita na navýšení položek „zákonné odvody“ a „přímý ONIV - náhrady“. prostředky na platy - pedagogové prostředky na platy – nepedagogové OON - nepedagogové zákonné odvody FKSP ONIV

závazný ukazatel 3.441.000,00 Kč 736.000,00 Kč 49.000,00 Kč 1.436.000,00 Kč 41.000,00 Kč 51.000,00 Kč

vyčerpáno 3.441.000,00 Kč 736.000,00 Kč 49.000,00 Kč 1.436.835,00 Kč 41.872,94 Kč 49.292,06 Kč

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------Součet

5.754.000,00 Kč

7

5.754.000,00 Kč


Hodnocení: Zákonné odvody, FKSP a použití přímého ONIVu jsou orientačními ukazateli, v celkové výši byla dotace plně vyčerpána.

B3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Na platy zaměstnanců byl v měsíci únoru 2012 zřizovatelem stanoven normativní rozpis dle Krajské metodiky rozpisu přímých výdajů právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřizovaných obcemi a krajem. Tato dotace vyčíslená v závazném ukazateli mezd (3.429.000,00 Kč pro pedagogické pracovníky a 883.000,00 Kč pro nepedagogické pracovníky) a v této souvislosti pak i v závazném ukazateli počtu pracovníků (15,14) nám byla v měsíci dubnu zřizovatelem pozměněna. Tato změna proběhla v souladu s naším požadavkem na přesunutí části prostředků na platy nepedagogických pracovníků do tzv. OON v souvislosti s naší potřebou zajistit mzdu na dohodu o pracovní činnosti, uzavřenou pro výkon funkce domovníka (49.000,00 Kč). Práce domovníka poradny (činnosti v rozsahu jednodušších údržbářských, řemeslných prací a péče o svěřené budovy a pozemky) byla nadále i v roce 2012 zajištěna dohodou o pracovní činnosti, která byla formulována tak, aby maximálně vyhověla nepravidelnosti a určité nahodilosti v potřebě některých údržbářských činností a aby tím mohly být mzdové prostředky za jeho práci využívány co nejefektivněji. Za uplynulé období lze „vytíženost“ domovníka vyjádřit zhruba jako 0,3 běžného pracovního úvazku. V měsíci dubnu proběhl na základě usnesení vlády ČR č. 178 ze dne 21. 3. 2012 regulační opatření týkající se vázání výdajů státního rozpočtu na rok 2012 – což je cca 2,15 z objemu mzdových prostředků včetně odvodů. Na základě usnesení rady kraje č.120/7949 ze dne 18. 9. 2012 byl upraven rozpočet ukazatele v oblasti přímých výdajů na vzdělání na rok 2012 pro organizaci následovně (pro pedagogické pracovníky 3.357.000,00 Kč, pro nepedagogické pracovníky 813.000,00 Kč, OON pro nepedagogické pracovníky 49.000,00 Kč. V měsíci listopadu došlo na základě usnesení Rady kraje č. 123/8186 ze dne 30. 10. 2012 a v souladu s naším požadavkem k přesunu prostředků na platy nepedagogických pracovníků do pedagogických zaměstnanců ve výši 80.000,00 Kč. V měsíci prosinci byly upraveny rozpočtové ukazatele v oblasti přímých výdajů na vzdělání dle usnesení rady kraje č.4/137 za dne 4. prosince 2012 – zvýšení na platy pedagogů o 4.000,00 Kč, nepedagogů o 3.000,00 Kč. Konečný závazný ukazatel (ÚZ 33353):  prostředky na platy - pedagogové  prostředky na platy – nepedagogové  OON - nepedagogové

3.441.000,00 Kč 736.000,00 Kč 49.000,00 Kč

Závazný ukazatel (přepočtený) počtu zaměstnanců nám byl naposledy upraven zřizovatelem po posouzení našeho návrhu dne 17. 4. 2012 na výši 14,89. Tento celkový počet pracovníků byl naplněn do reálné výše 13,962 (průměrného přepočteného počtu dle P1-04).

8


Průměrný měsíční plat a jeho jednotlivé složky: Pedagogičtí pracovníci: Průměrný počet Průměrný měsíční plat

2011: 10,916 27.009,28 Kč

2012: 10,647 26.932,46 Kč

22.723,75 Kč 2.188,06 Kč 1.056,82 Kč 1.029,18 Kč 11,47 Kč

23.319,93 Kč 2.045,55 Kč 383,51 Kč 1.181,26 Kč 2,19 Kč

Nepedagogičtí pracovníci: Průměrný počet: Průměrný měsíční plat

2011: 3,332 20.058,02 Kč

2012: 3,315 18.501,76 Kč

Z toho: průměrná nároková složka mzdy průměrné osobní příplatky průměrné měsíční odměny ostatní příplatky

15.608,49 Kč 3.407,54 Kč 1.016,93 Kč 25,06 Kč

15.660,10 Kč 2.594,79 Kč 238,81 Kč 8,04 Kč

Z toho: průměrná nároková složka mzdy průměrné osobní příplatky průměrné měsíční odměny průměrné příplatky za vedení ostatní příplatky

Doplňující komentář: Jak je z dalších údajů této výroční zprávy (níže) patrné, bylo pro zmírnění poklesu reálných platů v sledovaném roce využito finančních prostředků z Fondu odměn, který byl koncem 90. let poměrně silně naplněn (k 1. 1. 2012 byl stav FO 340 514 Kč) a dosud z něj bylo v uplynulých letech čerpáno jen minimálně. Částka ve výši 71 tis. Kč tak byla použita jako částečná kompenzace vázání mzdových prostředků, provedeného usnesením vlády ČR č. 178 ze dne 21. 3. 2012 (i když částečné snížení nenárokových složek mzdy muselo být také provedeno) a současně jako finanční podpora mzdového rozpočtu pro proplacení řádné dovolené pracovnice, která nastoupila v r. 2012 na mateřskou dovolenou.

B4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele Provozní náklady (ÚZ 1): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na provozní náklady ve výši 834.000,00 Kč. Tato částka byla vyčerpána v plné výši (viz přehled čerpání v bodě B 6.).

Účelové prostředky na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného (ÚZ 205): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel účelově určený na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 15.000,00 Kč. Tato částka byla vyčerpána v plné výši.

9


B5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti Dotace Města Kopřivnice (ÚZ 2) Dotaci ve výši 154.000,00 Kč poskytlo Město Kopřivnice na úhradu nákladů, které vznikly Pedagogicko-psychologické poradně v souvislosti s provozem odloučeného pracoviště v Kopřivnici v roce 2012 v nebytových prostorách nemovitosti č. p. 1163 na ul. Štefánikova (nájem, služby spojené s užíváním nebytového prostoru – teplo, teplá voda, elektrická energie, paušál za užívání společných prostor a výtahu, vodné, stočné, kontrola výtahu, správa objektu, úklid společných prostor, likvidace odpadu, nájem telefonní linky a hovorné, úklid kanceláře, poplatky za internet). Získání této dotace je vázáno každým rokem na zažádání a projednání této dotace s vedením města Kopřivnice a na obhájení jeho účelnosti před radou a zastupitelstvem tohoto města. Celkové náklady pracoviště v Kopřivnici byly ve výši 154.572,85 Kč. Dotace byla čerpána ve výši 153.399,42 Kč, částka 600,58 Kč byla vrácena na účet Města Kopřivnice. (Ve smlouvě s Městem Kopřivnice je ustanovení, že na dotaci se vztahují náklady uhrazené do 31. 12. 2012. Z tohoto důvodu nebylo možno využít dotaci v celé výši. Se zástupci města bylo pro následující rok 2013 vyjednáno uzpůsobení pravidel čerpání dotace, které by již v budoucnu nebránilo plnému vyčerpání přidělené dotace, a to i vzhledem k výdajům vyúčtovaným až na přelomu rozpočtového období). Vlastní činnost (ÚZ 5) V roce 2012 získala PPP Nový Jičín z vlastní činnosti 88.800,40 Kč. Příjmem z vlastní činnosti je rozuměno zúčtování fondů, příjmy z minulých let prostřednictvím dohadných položek, úroky bankovního účtu. Grantový projekt OP VK – partner (ÚZ 33006) Grantový projekt ZŠ Odry, Komenského byl ke dni 31. 10. 2011 ukončen. Ke dni 31. 12. 2011 byla předložena závěrečná monitorovací zpráva prostřednictvím příjemce. Zůstatek přijaté zálohy ve výši 1.091,08 Kč je prozatím v roce 2012 na účtu grantového projektu OP VK – partner. Po schválení závěrečné monitorovací zprávy ze strany Moravskoslezského kraje bude vrácen na účet ZŠ Odry, Komenského. Porovnání příjmů z vlastní činnosti za rok 2011 a 2012 celkem: Zúčtování fondů – investiční fond Zúčtování fondů – fond odměn Jiné ostatní výnosy (grantový projekt – partner) Ostatní příjmy z minulých let (dohadné položky) Úroky bankovních účtů v tom:

rok 2011 80.783,00 Kč 0,00 Kč 5.672,57 Kč 22.704,03 Kč 4.701,25 Kč

běžný účet běžný účet OP VK – příjemce běžný účet OP VK – partner

Ostatní výnosy (odvoz sběru papíru)

rok 2012 0,00 Kč 71.018,00 Kč 0,00 Kč 14.366,24 Kč 3.416,16 Kč

4.484,39 Kč 210,43 Kč 6,43 Kč

3.416,16 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč

140,00 Kč

0,00 Kč

Dotace Města Kopřivnice 97.000,00 Kč 153.399,42 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Součet 211.000,85 Kč 242.199,82 Kč Komentář: Hlavní díl nárůstu příjmů z vlastní činnosti souvisí s navýšením u dotace od města Kopřivnice. Toto navýšení dotace kopíruje zvýšené náklady na provoz odloučeného pracoviště, jež město hradí dotací v plné výši.

10


Celkové výnosy v hlavní činnosti:

6.845.199,82 Kč

Komentář k tabulce č. 1 – PŘEHLED VÝNOSŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI: Výrazný důvod snížení výnosů o cca 513 tisíc je patrný na řádku č. 12 „Výnosy územních rozpočtů z transferů (672)“. Toto je způsobeno končícím grantovým projektem Rozvoj podpory rovných vzdělávacích příležitostí žáků v MSK. Dalším důvodem snížení výnosů při srovnání let 2011 a 2012 je dotace v roce 2011 na program Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků a program Podpora řešení specifických problémů RgŠ v jednotlivých krajích, které se již v roce 2012 neopakovaly. Na porovnání Čerpání fondů (řádek č. 17) se za rok 2012 podílí využití fondu odměn. Prostředky z tohoto poměrně dobře zajištěného fondu naší organizace byly užity s cílem zmírnit reálný pokles platů (tedy jako částečná kompenzace vázání mzdových prostředků, provedeného usnesením vlády ČR č. 178 ze dne 21. 3. 2012 a současně jako finanční podpora mzdového rozpočtu pro proplacení řádné dovolené pracovnice, která nastoupila v r. 2012 na mateřskou dovolenou).

B6. Náklady Přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na přímé náklady na vzdělávání v celkové výši 5.754.000,00 Kč. Tato částka byla plně vyčerpána. V průběhu roku došlo k překročení u orientačního ukazatele FKSP (o 872,94 Kč) a k úspoře přímého ONIVu (1.707,94 Kč). Úspora v celkové výši 835,00 Kč byla použita na pokrytí navýšení nákladů u položky „zákonné odvody. Analýza čerpání přímého ONIVu a srovnání s čerpáním v roce 2011: Cestovné Knihy Služby v tom:

rok 2011: 26.875,00 Kč 0,00 Kč 357,08 Kč

rok 2012: 6.017,96 Kč 466,00 Kč 11.148,00 Kč

00,00 Kč 357,08 Kč

10.480,00 Kč 1.100,00 Kč

Vzdělávání v rámci DVPP Vzdělávání mimo DVPP

Zákonné sociální pojistné 18.212,24 Kč 18.490,70 Kč Náhrada za DNP 0,00Kč 10.294,00 Kč Stravování zaměstnanců 2.378,00 Kč 2.449,00 Kč Závodní preventivní péče 0,00 Kč 0,00 Kč Osobní ochranné pracovní pomůcky 1.352,20 Kč 426,40 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Součet 49.174,52 Kč 49.292,06 Kč Hodnocení: Ve srovnání s čerpáním prostředků v předchozím roce 2011 došlo ke změně ve struktuře čerpání, kdy musela být zohledněna úhrada náhrad DNP. Tím došlo k další zátěži již tak sníženého rozpočtu v této oblasti nákladů oproti letům předchozím. V důsledku těchto souvislostí pak již nemohla být z přímého ONIVu proplácena část cestovních náhrad (cca 18 tis. Kč) a musela být uhrazena a účtována z provozních prostředků.

11


Provozní náklady (ÚZ 1 a 5): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na provozní náklady ve výši 834.000,00 Kč. Z vlastních zdrojů bylo vyčerpáno na provozní náklady 141.785,13 Kč. Analýza čerpání provozních nákladů a srovnání s čerpáním v roce 2011: Spotřeba materiálu v tom:

knihy odborné tiskoviny materiál pro výuku učební pomůcky drobný dlouhodobý hmotný majetek drobný dlouhodobý hmotný majetek UP PHM kancelářské potřeby čistící a desinfekční prostředky vybavení lékárniček ostatní materiál

Spotřeba energie Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Služby v tom:

poštovné internet telefonní poplatky vzdělávání nájemné konzultační služby zpracování dat (účetnictví a mzdy) programové vybavení přepravné odvoz odpadů revize nákup ostatních služeb služby SW firem

rok 2011: 135.230,13 Kč

rok 2012: 71.639,13 Kč

5.045,00 Kč 6.880,40 Kč 2.732,40 Kč 2.177,00 Kč 71.355,20 Kč 0,00 Kč 7.188,43 Kč 24.780,50 Kč 10.207,30 Kč 417,00 Kč 4.446,90 Kč

2.139,00 Kč 6.414,00 Kč 871,00 Kč 0,00 Kč 13.270,00 Kč 1.275,00 Kč 7.417,95 Kč 22.320,78 Kč 9.678,60 Kč 225,00 Kč 8.027,80 Kč

310.405,57 Kč 132.230,50 Kč 0,00 Kč 269,00 Kč 320.587,15 Kč

326.760,19 Kč 112.716,15 Kč 17.950,04 Kč 362,00 Kč 280.847,59 Kč

17.446,00 Kč 13.894,60 Kč 38.159,13 Kč 12.482,92 Kč 100,00 Kč 17.000,00 Kč 112.526,80 Kč 5.676,00 Kč 5.782,60 Kč 11.458,00 Kč 17.415,90 Kč 15.864,00 Kč 52.781,00 Kč

16.546,00 Kč 19.317,60 Kč 28.765,64 Kč 800,00 Kč 100,00 Kč 19.000,00 Kč 110.450,00 Kč 0,00 Kč 7.235,10 Kč 9.730,00 Kč 8.430,65 Kč 9.245,60 Kč 51.227,00 Kč

Použití fondu odměn 0,00 Kč 71.018,00 Kč Zákonné sociální pojištění a náklady 3.562,00 Kč 28.857,18 Kč OOPP 0,00 Kč 196,00 Kč Jiné daně a poplatky 1.258,00 Kč 4.107,20 Kč Smluvní pokuty 424,87 Kč 0,00 Kč Technické zhodnocení 9.080,00 Kč 19.225,65 Kč Pojištění majetku 0,00 Kč 0,00 Kč Odpisy dlouhodobého majetku 0,00 Kč 1.864,00 Kč Služby peněžních ústavů 6.252,00 Kč 7.699,00 Kč Drobný dlouhodobý majetek nad 2 000 Kč 0,00 Kč 32.543,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Součet 919.299,22 Kč 975.785,13 Kč

12


Hodnocení: V celkovém zvýšení nákladů se projevilo zejména využití fondu odměn (komentované již výše v komentáři k tabulce č.1 a k informacím o mzdových nákladech) a s ním spojené náklady na zákonné odvody, které jsou hrazené taktéž z provozních prostředků. Spotřeba materiálu je při srovnání nižší, avšak v roce 2012 již v této položce není zahrnut drobný dlouhodobý majetek nad 2 000 Kč, který je již v tomto roce evidován zvlášť. – Lze ale konstatovat, že i kdyby byl tento DDM nad 2 000 Kč započten a vykazován obdobně jako v roce 2011 ve Spotřebě materiálu, pak by i tak zůstala patrná úspora v této položce, která by činila cca 25%. Současně lze vyhodnotit, že ve srovnání s rokem 2011 tvoří tato úspora ve Spotřebě materiálu a v kapitole DDM nejvýraznější podíl na úsporách. Oproti loňskému roku se naopak zvedly náklady v případě technického zhodnocení u oprav majetku – konkrétně se jednalo o obložení (původně dřevěné) příčky mezi pracovnami sádrokartonem a odhlučňující izolací, dále o výměnu obyčejných ventilů topení za termoregulační a o opravu hromosvodu. Z provozu byla v roce 2012 také hrazena větší část cestovného, naopak vzdělávání bylo hrazeno v roce 2012 výlučně z přímých nákladů. V ostatních provozních nákladech nedošlo ve srovnání s předchozím rokem 2011 k relevantním rozdílům. Náklady odpovídají s ohledem na vývoj cen výši čerpání nákladů v minulých letech. Nedošlo ani k žádným odlišnostem v účelu použití finančních prostředků. Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM ÚZ (205): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel, který je účelově určený na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 15.000,00 Kč. Částka byla plně vyčerpána. Grantový projekt OP VK – partner (ÚZ 33006) Od ZŠ Odry, Komenského obdržela naše organizace v roce 2008 finanční zálohu na grantový projekt Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost „Rovná šance“. Na tomto projektu se podílela naše organizace jako partner s finanční účastí ve výši 16.290,00 Kč. Analýza čerpání účelových prostředků na grantový projekt OP VK Rovná šance: rok 2011: rok 2012: Cestovné 00,00 Kč 0,00 Kč Mzdové náklady 4.620,00 Kč 0,00 Kč Služby peněžních ústavů 1.059,00 Kč 0,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Součet 5.679,00 Kč 0,00 Kč Hodnocení: Grantový projekt byl ke dni 31. 10. 2011 ukončen. Ke dni 31. 12. 2011 byla předložena závěrečná monitorovací zpráva prostřednictvím příjemce. Zůstatek přijaté zálohy ve výši 1.091,08 Kč bude po schválení závěrečné monitorovací zprávy ze strany Moravskoslezského kraje vrácen na účet ZŠ Odry, Komenského.

13


Náklady hrazené dotací Města Kopřivnice (ÚZ 2): Dotaci ve výši 154.000,00 Kč poskytlo Město Kopřivnice na úhradu nákladů, které vznikly Pedagogicko-psychologické poradně v souvislosti s provozem odloučeného pracoviště v Kopřivnici v roce 2012 v nebytových prostorách nemovitosti č. p. 1163 na ul. Štefánikova (nájem, služby spojené s užíváním nebytového prostoru – teplo, teplá voda, elektrická energie, paušál za užívání společných prostor a výtahu, vodné, stočné, kontrola výtahu, správa objektu, úklid společných prostor, likvidace odpadu, nájem telefonní linky a hovorné, úklid kanceláře, poplatky za internet). Získání této dotace je vázáno každým rokem na zažádání a projednání této dotace s vedením města Kopřivnice a na obhájení jeho účelnosti před radou a zastupitelstvem tohoto města. Analýza čerpání nákladů hrazených jinou dotací a srovnání s čerpáním v roce 2011: rok 2011: rok 2012: Spotřeba energie 65.844,35 Kč 42.349,08 Kč Internet 4.360,00 Kč 4.290,00 Kč Telefon 0,00 Kč 5.809,42 Kč Ostatní služby 26.795,65 Kč 100.950,92 Kč -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Součet 97.000,00 Kč 153.399,42 Kč Hodnocení: Dotace nebyla úplně vyčerpána z důvodů podmínek ve smlouvě MÚ Kopřivnice. Do dotace bylo možno zahrnout pouze faktury, které byly zaplaceny v roce 2012. Z tohoto důvodů faktury zaplacené v lednu 2013 byly uhrazeny z vlastních prostředků (v hodnotě 1.173,43) a na účet Města Kopřivnice byla uhrazena vratka ve výši 600,58 Kč. Teplo, elektrická energie a úklid společných prostor je placená zálohově, jejich vyúčtování proběhne v průběhu roku 2013.

V roce 2013 je očekávána dotace Města Kopřivnice ve výši 156.000,00 Kč. Celkové náklady v hlavní činnosti za rok 2012: 6.898.184,55 Kč

Komentář k tabulce č. 2 - PŘEHLED NÁKLADŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI : Výrazný pokles v položce „ Spotřeba materiálu“ je způsoben nově zavedeným účtem – náklady drobného dlouhodobého majetku (komentováno již výše). Výrazné snížení v položce „Mzdové náklady“, „Cestovné“ a „Školné“ souvisí s ukončením grantových projektů v roce 2011.

B7. Doplňková činnost Od 1. 1. 2010 má Pedagogicko-psychologická poradna v Novém Jičíně ve zřizovací listině vymezenu doplňkovou činnost – pronájem majetku. V roce 2012 pronajímala PPP dvě bytové jednotky v budově Pedagogicko-psychologické poradny i část pozemku. Celkové příjmy z této doplňkové činnosti v roce 2012 činily128.142,00 Kč.

14


Přehled vynaložených nákladů a srovnání s rokem 2011: rok 2011: rok 2012: Spotřeba materiálu 0,00 Kč 0,00 Kč Spotřeba energie – srážková voda 2.858,80 Kč 3.111,00 Kč Opravy a udržování 80.530,30 Kč 5.196,00 Kč Technické zhodnocení majetku 0,00 Kč 11.542,80 Kč Služby – revize, přepravné 814,10 Kč 2.553,55 Kč Odpisy 1.337,00 Kč 1.337,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Součet 85.540,20 Kč 23.740,35 Kč Poměr členění nákladů provoz: doplňková činnost činí 75,08 : 24,92 dle plochy, kterou oba byty zaujímají v celé budově, kterou má PPP ve své správě. V tomto poměru byly rozpočítány náklady na revize, odpisy a srážkovou vodu. V roce 2013 je očekáván příjem ve výši 129.816,00 Kč.

B8. Výsledek hospodaření Celkové náklady v hlavní činnosti za rok 2012: Celkové výnosy v hlavní činnosti za rok 2012: Výsledek hospodaření v hlavní činnosti za rok 2012 činí:

6.898.184,55 Kč 6.845.199,82 Kč - 52.984,73 Kč

Celkové náklady v doplňkové činnosti za rok 2012: Celkové výnosy v doplňkové činnosti za rok 2012: Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti za rok 2012 činí: Celkový výsledek hospodaření za organizaci:

23.740,35 Kč 128.142,00 Kč 104.401,65 Kč 51.416,92 Kč

Komentář k výsledku hospodaření: Celkový kladný výsledek hospodaření byl dosažen úsporou výnosů v doplňkové činnosti, která byla provedena se záměrem uspořit prostředky na opravy, modernizaci a údržbu budovy a jejího vybavení v příštích letech (bude nutná výměna dveří, jako vysoce pravděpodobná se jeví oprava nosných částí stropu v jedné z místností v pronajímaných bytech, průběžně probíhá modernizace topného systému v poradenské části budovy, v jednom z bytů bude nutná výměna plynového kotle, kterému již skončila jeho oficiální životnost, do budoucna je žádoucí plánovat výměnu oken apod.) Doplňující poznámka k zajištění externích příjmů do rozpočtu naší organizace: Možnost dosáhnout výše uvedeného hospodářského výsledku významně ovlivnilo také zajištění dotace od města Kopřivnice ve výši 153.399,42 Kč na pokrytí nákladů na provoz našeho odloučeného pracoviště v tomto městě. Získání této dotace je vázáno každým rokem na jednání ředitele PPP se zástupci města, zažádání a projednání této dotace s vedením města Kopřivnice a na obhájení jeho účelnosti před radou a zastupitelstvem tohoto města.

Návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace: Fond rezervní:

51.416,92 Kč 15


C) PENĚŽNÍ FONDY, JEJICH KRYTÍ A ZAPOJENÍ DO HOSPODAŘENÍ V DANÉM ROCE Fond odměn Stav k 1. 1. 2012 340.514,00 Kč Čerpání fondu na překročení limitu prostředků na platy 71.018,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Stav k 31. 12. 2012 269.496,00 Kč Stav fondu odměn ke dni 31. 12. 2012 činí 269.496,00 Kč a je plně krytý finančními prostředky na běžném účtu organizace.

Fond kulturních a sociálních potřeb Stav k 1. 1. 2012 86.210,30 Kč Příděl z hrubých mezd 42.583,12 Kč Čerpání fondu na stravování - 73.470,00 Kč Čerpání fondu ostatní použití - 3.453,00 Kč Čerpání fondu na nepeněžní dary - 6.990,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Stav k 31. 12. 2012 44.880,42 Kč Stav fondu kulturních a sociálních potřeb ke dni 31. 12. 2012 činí 44.880,42 Kč. Na běžném účtu FKSP je 43.344,96 Kč. Stav běžného účtu 43.344,96 Kč Nepřevedený příděl z mezd 3.474,68 Kč Doúčtování přídělu za DNP 23,22 Kč Nepřevedené poplatky účtu FKSP 159,00 Kč Nepřevedené úroky účtu FKSP 21,44 Kč Nepřevedené stravné 2.100,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------celkem 44.880,42 Kč Komentář k výše uvedeným jednotlivým položkám, ovlivňujícím stav účtu: Všechny neprovedené platby mezi provozním účtem a účtem FKSP (tzn. příděl z mezd za prosinec 2012, poplatky a úroky účtu FKSP připsané k 31. 12. 2012 i stravné za měsíc prosinec 2012, doúčtování přídělu z DNP) byly provedeny v lednu 2013. Z výše uvedeného vyplývá, že Fond kulturních a sociálních potřeb je krytý ve výši 43.344,96 Kč prostředky na běžném účtu FKSP a ve výši 1.535,46 Kč na provozním účtu.

16


Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Stav k 1. 1. 2012 18.747,93 Kč Tvorba ze zlepšeného hospodářského výsledku 0,00 Kč Čerpání fondu na posílení investičního fondu 0,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Stav k 31. 12. 2012 18.747,93 Kč Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření je plně krytý finančními prostředky na běžném účtu organizace.

Investiční fond Stav investičního fondu k 1. 1. 2012 62.176,36 Kč Příděl z odpisů dlouhodobého majetku 18.201,00 Kč Čerpání na rekonstrukce a modernizace 0,00 Kč Čerpání na opravy a údržbu 0,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Stav k 31. 12. 2012 80.377,36 Kč Stav investičního fondu ke dni 31. 12. 2012 činí 80.377,36 Kč a je plně krytý finančními prostředky na našem běžném účtu.

D) ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ ORGANIZACE

Zajištění stravování Stravování zaměstnanců je zajištěno v krajských příspěvkových organizacích Odborné učiliště a Praktická škola Nový Jičín, Sokolovská 45 (pro pracoviště v Novém Jičíně), Gymnázium Mikuláše Koperníka Bílovec, 17. listopadu 526 (pro odloučené pracoviště Bílovec) a stravenkami Gastro Pass (pro odloučené pracoviště Kopřivnice, pro zajištění stravování v době prázdnin a pro pracovníky, kteří nenavštěvují výše uvedené školní jídelny ze zdravotních důvodů).

Vyčíslení nákladů Pedagogicko-psychologická poradna Nový Jičín přispívala v roce 2012 svým pracovníkům na závodní stravování částkou 1,00 Kč na 1 oběd. Tato částka byla hrazena z tzv. přímých nákladů jako výdaj související s pracovně – právními vztahy. Dále PPP poskytovala příspěvek na stravování ve výši 30,00 Kč na 1 oběd z fondu kulturních a sociálních potřeb. Zbývající hodnotu oběda si hradili zaměstnanci sami.

17


Kalkulace stravného 1. 1. – 31. 12. 2012 Cena 1 obědu 66,00 Kč 57,00 Kč 50,00 Kč

Organizace OU a PŠ Nový Jičín Gymnázium Bílovec Stravenka Gastro Pass

Náklady PPP 1,00 Kč 1,00 Kč 1,00 Kč

FKSP 30,00 Kč 30,00 Kč 30,00 Kč

Zaměstnanec 35,00 Kč 26,00 Kč 19,00 Kč

E) PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK 1. Informace o nemovitém majetku předaném organizaci k hospodaření Pedagogicko-psychologické poradně byla předána k hospodaření budova čp. 1154 na parc. č. 436 v katastrálním území Nový Jičín – Dolní předměstí. Tamtéž má předány k hospodaření pozemky na parc. č. 436, 246 a 140/2 v celkové výměře 1.183 m2.

2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku PPP Nový Jičín nebyla v roce 2012 příjemcem žádné investiční dotace. V roce 2012 byly provedeny opravy a údržba nemovitosti (výměna radiátorů, výměna linolea, úprava pracoven – příčky, výměna koberce), majetku (oprava auta, hasicích přístrojů, kopírky) a pozemku v celkové hodnotě 112.716,15 Kč a technické zhodnocení (termostatické hlavice, sádrokartonové příčky v pracovnách) v hodnotě 19.225,65 Kč. Na financování byly použity výnosy z doplňkové činnosti a dotace na provoz.

3. Pojištění majetku Rada kraje rozhodla o výběru pojistitele České pojišťovny a. s. a uzavřela centrální pojistné smlouvy za účelem pojištění veškerého nemovitého, movitého majetku, vozidel a odpovědnosti kraje a jeho příspěvkových organizací. Pedagogicko-psychologická poradna nemá samostatně uzavřenu žádnou pojistnou smlouvu. V roce 2012 nenastaly žádné pojistné události.

4. Informace o inventarizaci majetku Termín provedení, místo, rozsah, způsob provedení a druh inventur Termín provedení inventarizace stanovil ředitel PPP ke dni 31. 12. 2012, tj. k okamžiku sestavení účetní závěrky.

18


Fyzická inventura byla provedena:    

fyzickou kontrolou jednotlivých kusů u dlouhodobého majetku, drobného dlouhodobého majetku dle rozmístění v budovách a místnostech organizace, fyzickou kontrolou pokladny a cenin, fyzickou kontrolou zúčtovatelných tiskopisů (tzn. stvrzenky a příjmové pokladní doklady), fyzickou kontrolou a kvalifikovaným odhadem pohonné hmoty.

Výsledky fyzické inventury byly porovnány s operativní a účetní evidencí. Dokladová inventura byla provedena:  závazky – porovnáním účetní evidence se skutečným stavem vyčísleným v knize došlých faktur, v podkladech pro mzdové zúčtování, ve výpisech z běžných účtů apod.  pohledávky – porovnáním účetní evidence se skutečným stavem vyčísleným v knize vydaných faktur, ve výpisech z běžných účtů, apod.  stav finančních prostředků na účtech - porovnáním účetní evidence se skutečným stavem vyčísleným ve výpisech z běžných účtů,  stav fondů - porovnáním účetní evidence se skutečným stavem vyčísleným v knize došlých faktur, v podkladech pro mzdové zúčtování, ve výpisech z běžných účtů, v odpisovém plánu apod. Inventarizace byla periodická. Inventarizační komise Provedení inventarizace zajistila inventarizační komise ve složení: - předsedkyně inv. komise: Procházková Ivana - člen inventarizační komise: Sazovská Renáta - člen inventarizační komise: Mgr. Khýr Marek Členové likvidační komise: - člen: Sazovská Renáta - člen: Procházková Ivana Den zahájení a den ukončení inventarizačních prací Inventarizační práce zahájeny dne: Inventarizační práce ukončeny dne:

1. 10. 2012 21. 01. 2013

Rekapitulace zjištění z jednotlivých inventur, návrhy opatření, vyčíslení inventarizačních rozdílů, vč. zdůvodnění vzniku: Budova: V roce 2012 se hodnota budovy nezměnila. Ke dni 31. 12. 2012 činí 759.021,60 Kč, stejná částka je i na účtu 021.

19


Pozemek: V roce 2012 se hodnota pozemku nezměnila. Ke dni 31. 12. 2012 činí 132.787,77 Kč, stejná částka je i na účtu 031. Dlouhodobý hmotný majetek movitý (nad 40.000,- Kč) V roce 2012se hodnota hmotného movitého majetku změnila, byla vyřazena kopírka v hodnotě 50 373,80 Kč. Ke dni 31. 12. 2012 činí hodnota 595 955,00 Kč, stejná částka je i na účtu 022.

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (do 60.000,- Kč)    

Stav na účtu 018 k 31. 12. 2011 Nákup v roce 2012 Úbytky v roce 2012 Stav na účtu 018 k 31. 12. 2012

   

Stav na podrozvahovém účtu k 31. 12. 2011 Nákup v roce 2012 Úbytky v roce 2012 Stav na podrozvahovém účtu k 31. 12. 2012

  

Stav na účtu 018 Stav na účtu 901 Celkem k 31. 12. 2012

146.111,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 146.111,00 Kč 3.774,10 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 3.774,10 Kč 146.111,00 Kč 3.774,10 Kč 149.885,10 Kč

Drobný dlouhodobý hmotný majetek V operativní evidenci je veden majetek ve třech skupinách: DHM1 do 500,- Kč, DHM od 500,- do 2000,- Kč a DM1 nad 2000,- Kč. V účetní evidenci je veden pouze majetek od 2000,- do 40000,- Kč, majetek do 2000,- Kč je účtován do nákladů a sledován na podrozvahovém účtu. V roce 2012 byl nakoupen drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 47.088,00 Kč. V průběhu roku 2012 byl na základě odborných posudků, zastaralosti – vyřazen majetek v celkové hodnotě 6.788,40 Kč. DHM1 do 500,- Kč  Stav k 31. 12. 2011  Nákup v roce 2012  Úbytky v roce 2012  Stav k 31. 12. 2012    

83.863,50 Kč + 6.502,00 Kč - 529,00 Kč 89.836,50 Kč

Stav podrozvahového účtu k 31. 12. 2011 Nákup v roce 2012 Úbytky v roce 2012 Stav podrozvahového účtu k 31. 12. 2012

83,863,50 Kč + 6.502,00 Kč 529,00 Kč 89.836,50 Kč

20


DHM od 500,- do 2000,- Kč  Stav k 31. 12. 2011  Nákup v roce 2012  Úbytky v roce 2012  Stav k 31. 12. 2012

332.996,77 Kč + 8.043,00 Kč 0,00 Kč 341.039,77 Kč

   

332.996,77 Kč + 8.043 Kč 0,00 Kč 341.039,77 Kč

Stav podrozvahového účtu k 31. 12. 2011 Nákup v roce 2012 Úbytky v roce 2012 Stav podrozvahového účtu k 31. 12. 2012

DM1 od 2000,- Kč  Stav k 31. 12. 2011  Nákup v roce 2012  Úbytky v roce 2012  Stav k 31. 12. 2012

1.835.069,44 Kč + 32.543,00 Kč - 6.259,40 Kč 1.861.353,04 Kč

   

1.835.069,44 Kč + 32.543,00 Kč - 6.259,40 Kč 1.861.353,04 Kč

Stav účtu 028 k 31. 12. 2011 Nákup v roce 2012 Úbytky v roce 2012 Stav účtu 028 k 31. 12. 2012

Závěr, zhodnocení inventarizace Zápis o provedené inventarizaci včetně soupisů majetku je uložen v archivu Pedagogickopsychologické poradny. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Inventarizace proběhla v souladu se zákonem č. 563/91 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků.

5. Informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku Pedagogicko-psychologická poradna pronajímá dvě bytové jednotky v nemovitosti čp. 1154, parc. č. 436 v katastrálním území Nový Jičín – Dolní předměstí, kterou má předánu k hospodaření. Smlouvy byly uzavřeny ještě předchozím zřizovatelem PPP Nový Jičín na dobu neurčitou a přešly od 1. 1. 1995 na PPP Nový Jičín při jejím vstupu do právní subjektivity. V říjnu 2011 byla v souladu s novelou občanského zákoníku, která byla provedena zákonem č. 132/2011 Sb., uzavřena s nájemníky dohoda o zvýšení nájemného na 60 Kč/ m2, a to s platností od 1. 2. 2012. V červenci 2012 byla uzavřena nájemní smlouva o pronájmu pozemku na dobu určitou (jeden rok), na jejímž základě je nájemce (firma obchodující s nábytkem) oprávněn postavit na pozemku poradny 2 ks reklamních tabulí. Výše nájmu na celý rok je stanoven na 4.000,-Kč. Pronájem nemovitého majetku je schválen zřizovatelem jako doplňková činnost organizace.

21


F) POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY ORGANIZACE 1. Pohledávky Ke dni 31. 12. 2012 byly evidovány pohledávky v celkové výši 356.310,94 Kč. Jedná se o standartní pohledávky, vyplývající především ze způsobu účtování energií a běžných nákladů příštích období. Mezi pohledávkami není žádná mimořádná dlouhodobá pohledávka, vyžadující samostatný podrobný komentář. Popis pohledávek 314 – poskytnuté zálohy (energie) 320.944,40 Kč 335 – pohledávky za zaměstnanci (stravné) 2.298,00 Kč 377 – ostatní pohledávky (kauce za kartu CCS, poplatky FKSP) 7.159,00 Kč 381 – náklady příštích období (předplatné, licence) 25.888,10 Kč 388 – dohadné účty aktivní (úroky účtu FKSP) 21,44 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Součet 356.310,94 Kč

2. Závazky Ke dni 31. 12. 2012 byly evidovány krátkodobé závazky v celkové výši 841.053,15 Kč. Jedná se o standardní závazky, vyplývající především z přelomu účetního období a ze způsobu účtování mezd, energií a běžných faktur za zboží a služby z konce roku 2012. Mezi závazky není žádný mimořádný dlouhodobý závazek, vyžadující samostatný podrobný komentář. Popis závazků: 321 – dodavatelé 35.272,17 Kč 324 – krátkodobé přijaté zálohy (pronájem pozemku, grantový projekt OP VK - partner) 3.091,08 Kč 331 – závazky vůči zaměstnancům 280.311,00 Kč 336 – zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění 158.578,00 Kč 342 – ostatní přímé daně 33.282,00 Kč 378 – jiné závazky (k účtu FKSP, předpis vratky, přeúčtování přeplatku) 1.423,02 Kč 384 – výnosy příštích období (nájem pozemku) 2.000,00 Kč 389 – dohadné účty pasivní (nevyúčtované energie a nákupy roku 2012) 327.095,88 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Součet 841.053,15 Kč

22


G) VÝSLEDKY KONTROL, KTERÉ PROBĚHLY V ROCE 2012 Dne 11. 7. 2012 proběhla kontrola o plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Okresní správou sociálního zabezpečení Nový Jičín. Protokolem č.710/12/888 o výsledku kontroly nebyly shledány nedostatky a nebyly uloženy žádné opatření k nápravě vůči kontrolované organizaci.

H) ÚDAJ O PROJEDNÁNÍ ŠKOLSKOU RADOU A SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ SE ZPRÁVOU O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Naše organizace nezřizuje školskou radu. Pracovníci PPP Nový Jičín budou seznámeni s hlavními body této výroční zprávy v rámci společné porady, která je naplánována na 20. 3. 2013. Její podrobný obsah jim pak bude přístupný (podobně jako i veřejnosti) na našich webových stránkách: www.pppnj.cz

I) VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ POVINNÉHO PODÍLU DLE ZÁKONA Č. 435/2004 SB., O ZAMĚSTNANOSTI, VE ZNĚNÍ POZDĚJŠÍCH PŘEDPISŮ Naše organizace má méně než 25 zaměstnanců a tudíž se na ni nevztahuje povinnost zaměstnávat osoby se zdravotním postižením ve výši povinného podílu těchto osob na celkovém počtu zaměstnanců dle z. č. 435/2004 Sb., § 81, ve znění pozdějších předpisů

23


J) TABULKOVÁ ČÁST Tabulka č. 1: Tabulka č. 2: Tabulka č. 3: Tabulka č. 4: Tabulka č. 5: Tabulka č. 6: Tabulka č. 6a: Tabulka č. 7: Tabulka č. 8:

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz + komentář Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd + komentář Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií + komentář

Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha účetní závěrky Výkaz Rozbor plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce

24

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace zřizované MS krajem. za rok 2012

Recommend Documents