Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace zřizované MS krajem. za rok 2013

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace zřizované MS krajem (zpracovaná v souladu s článkem 19 Zásad vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem nebo byly na kraj převedeny zvláštním zákonem)

za rok 2013

Pedagogicko-psychologická poradna, Nový Jičín, příspěvková organizace

Zpracoval:

Mgr. Jiří Novák ředitel PPP Nový Jičín

Dne: 25. 2. 2014

Žižkova 3, Nový Jičín 741 01, tel: 556 771 144, e-mail: [email protected]

Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2013 A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) B) Rozbor hospodaření – (výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelů použití 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolnosti, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtových ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1) 6. náklady - analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje – energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) 7. doplňková činnost – okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činností pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech (vyhodnotit samostatně náklady i výnosy) 8. výsledek hospodaření – rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti, včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) D) Závodní stravování zaměstnanců organizace – způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin E) Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření (počet budov dle zřizovací listiny) 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku, vč. zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu „Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce“, u pronájmů delších než 1 rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání výše cen s cenou v místě obvyklou

2


F) Pohledávky a závazky organizace 1. pohledávky – celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a 2. závazky – celkový objem závazků v návaznosti na výkazy, u nejvýznamnějších položek po lhůtě platnosti do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku – jmenovitý rozpis věřitelů, vyčíslení, komentář, příčiny jejich vzniku a návrh řešení G) Výsledky kontrol (dle čl. 16 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 2013 H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace – nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k vyjádření (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle § 10 školského zákona), informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou I)

Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů

J) Tabulková část: (včetně výkazů – Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, výkazu Rozboru plnění HV a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce)

Tabulky: Tabulka č. 1: Tabulka č. 2: Tabulka č. 3: Tabulka č. 4: Tabulka č. 5: Tabulka č. 6: Tabulka č. 6a: Tabulka č. 7: Tabulka č. 8:

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií

Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz Rozbor plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce

3


A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI Název zařízení:

Pedagogicko-psychologická poradna, Nový Jičín, příspěvková organizace

Sídlo:

Žižkova 3, Nový Jičín 741 01

Právní forma:

školské zařízení - příspěvková organizace

IČO:

62330381

Zřizovatel:

Moravskoslezský kraj (zřizovací listina č. ZL/176/2001 aktualizovaná usnesením zastupitelstva kraje č. 25/2398 ze dne 5. září 2012)

Ředitel zařízení: Odloučené pracoviště:

Mgr. Jiří Novák 1. Příkopní 301, Bílovec 743 01 2. Štefánikova 1163, Kopřivnice 742 21

Pedagogicko-psychologická poradna v Novém Jičíně (dále již PPP) je legislativně vymezena jako školské účelové zařízení s právní subjektivitou, hospodařící jako příspěvková organizace. Součástí jsou dvě odloučená pracoviště, a to v Bílovci (zřízeno v r. 2002) a v Kopřivnici (zřízeno v r. 2004). Komplexní pedagogicko – psychologická péče na hlavním i na obou odloučených pracovištích je zajišťována 5 dní v týdnu odbornými pracovníky s odborností speciální pedagog a psycholog. Regionální působnost PPP odpovídá z hlediska předchozího zemského členění okresu Nový Jičín.

Údaje o zaměření organizace: PPP zajišťuje odbornou psychologickou a speciálně pedagogickou službu dětem a mládeži od 3 let do ukončení středoškolského, respektive vyššího odborného studia. V souvislosti s touto péčí je také zajišťována poradenská pomoc rodičům dětí a metodická podpora učitelům mateřských, základních a středních škol z regionu Nový Jičín. Těžištěm poskytované péče jsou diagnostické, poradenské a terapeutické služby, související se zdravým psychickým a školním vývojem dětí a mládeže a s prevencí společensky nežádoucích jevů. V předškolním období jsou zaměřeny aktivity PPP především na diagnostickou a intervenční péči v případě obtíží v oblasti psychomotorického, sociálního a kognitivního vývoje dětí. Předškolní péče vrcholí posuzováním dětí z hlediska vyzrálosti pro jejich zaškolení v rámci základního školství. V průběhu základní školní docházky je činnost poradny zaměřena významnou měrou na včasnou diagnostiku a nápravu výukových obtíží a poruch učení u školní populace, dále na podporu dětí ze sociokulturně znevýhodněného prostředí a také na podporu dětí mimořádně nadaných. Tato diagnosticko - intervenční činnost je provázena aktivní metodickou spoluprací odborných pracovníků PPP s učiteli žáků, u kterých byly zjištěny specifické vzdělávací potřeby, a to ve formě individuálních konzultací, skupinových metodických schůzek a zpřístupňování podpůrných metodických materiálů. V návaznosti na specifické výukové potřeby, případně na problémy ve výchově a zdravém psychickém vývoji (např. u dětí s problematickým osobnostním a sociálním vývojem) zabezpečuje PPP také poradensko – terapeutické služby.

4


Žákům 9. ročníků a studentům středních škol zabezpečuje PPP poradenství v oblasti další studijní či profesní volby. Pro studenty středních škol jsou pak dále také zajišťována podpůrná vzdělávací opatření v případě přetrvávajících specifických poruch učení, či u jiných speciálních vzdělávacích potřeb a jsou jim zpracovávána nově také doporučení k zohledňujícím úpravám maturitních zkoušek. Dalším podstatným zaměřením činnosti PPP je metodická činnost v oblasti prevence sociálně patologických jevů ve školách. Tuto činnost vykonává okresní metodik preventivních aktivit, který zajišťuje metodickou, informativní i přímou konzultační pomoc školním metodikům prevence při plánování jejich primárních preventivních aktivit ve školách i při jejich přímé intervenční činnosti v případě výskytu projevů sociální patologie.

Organizační a personální struktura organizace: PPP je řízena ředitelem, který je do své funkce jmenován zřizovatelem a je současně také statutárním zástupcem organizace. V případě jeho nepřítomnosti je řízena zástupcem ředitele. Zástupce ředitele je pověřen vést metodicky psychology PPP. Metodickým vedením speciálních pedagogů je pověřena pracovnice ve funkci metodik pro VPU. Obě odloučená pracoviště mají své jmenované vedoucí pracovníky, kteří jsou zodpovědní za organizaci práce na těchto pracovištích a podléhají řízení ředitelem PPP, nebo jeho zástupcem. Personální strukturu odborných pedagogických pracovníků tvoří psychologové, speciální pedagogové a pracovník ve funkci okresní metodik prevence. Za nepedagogické pracovníky zajišťují provoz PPP sociální pracovnice, hospodářka, uklízečka a domovník (který je zaměstnán formou DPČ). Struktura pracovníků v přepočtu pracovních úvazků/fyzických osob - srovnání stavu v závěru roku 2012 a roku 2013 Odbornost Psycholog Speciální pedagog Metodik prevence soc.patol. jevů Sociální pracovnice THP – hospodářka Uklízečka Celkem interních zaměstnanců Externí pracovník – domovník

rok. 2012 5,5/6 (z toho 1 ve fci. řeď.) 4,5/5 1,0/1 1,0/1 1,0/1 0,6/2 13,6/16 * viz. poznámka 0,3/1

rok 2013 5,5/6 (z toho 1 ve fci. řeď.) 5,1/6 1,0/1 1,0/1 1,0/1 0,6/2 14,2/17 * viz. poznámka 0,3/1

Poznámka: Fyzický počet pracovníků je zde vyjádřen dle metodiky UIV pro zpracovávání výkazu Z 23 – 01 tj.: pokud jeden pracovník pracuje částmi úvazku ve dvou pracovních pozicích (např. spec. pedagog a psycholog), započítává se v každé sledované odbornosti jako fyzická osoba. Pokud bychom ale počítali zaměstnané fyzické osoby jednoduchým součtem bez tohoto postupu, pak je v PPP NJ zaměstnáno celkem 15 zaměstnanců. Z těchto zaměstnaných 15 fyzických osob je jeden pracovník na dvou různých pracovních pozicích (psycholog/speciální pedagog) a jedna odborná pracovnice zajišťuje současně v rámci vedlejšího pracovního poměru úklid na malém odloučeném pracovišti.

Kvalifikovanost pracovníků PPP: Všichni pedagogičtí pracovníci PPP jsou plně kvalifikovaní z hlediska jejich odborné způsobilosti dle platné školské legislativy.

5


Údaje o žácích – klientech PPP: V okrese Nový Jičín bylo statisticky zjištěno Krajským úřadem MS kraje pro školní rok 2012/2013 24 052 potenciálních klientů (tedy dětí, žáků a studentů celkem, kterým může PPP z hlediska standardů poradenské činnosti, jak jsou specifikovány platnou legislativou, poskytovat poradenské služby). Za školní rok 2012/2013 byly v PPP Nový Jičín poskytnuty služby celkem 1 840 dětem a dospívajícím. Strukturu klientů PPP z hlediska typu školy, do které docházeli v době podání a vyřizování jejich žádosti, ukazuje následující tabulka:

Poznámka: mezi děti z mateřských škol byly v rámci této přehledové tabulky přiřazeny i předškolní děti, které MŠ nenavštěvovaly, ale věkově k této skupině náleží – těchto dětí bylo celkem 45

6


Základní přehled o struktuře odborné činnosti PPP:

Počet vyřízených žádostí z hlediska uvedených dominantních důvodů Posouzení školní zralosti

427

Činnosti v oblasti prevence soc. nežádoucích jevů Studijní orientace (dříve prof.or.)

136 25

Výchovné problémy a osobnostní problematika

111

Specifické poruchy učení a vzdělávací problémy

1363

Celkem bylo vyřízeno v sledovaném školním roce 2 062 žádostí. Poznámka: Odlišný počet přijatých žádostí za sledovaný rok (2062) a celkového počtu klientů za stejné období (1840) je dán skutečností, že určitá malá část klientů (v uplynulém roce cca 5%) může mít během školního roku podány i dvě žádosti (náročnější případy, kdy je nutné provést kontrolu ještě v závěru šk. roku apod.). Druhým intervenujícím faktorem je skutečnost, že v případě činnosti v oblasti prevence soc. nežádoucích jevů jsou také některé žádosti na činnost okresního metodika prevence vzneseny školou (požadavky na metodické intervence apod.) – ty pak nelze vztáhnout k jednomu konkrétnímu individuálnímu klientovi.

Celkem bylo v sledovaném roce evidováno 3 410 odborných intervencí. Komentář: Při srovnání s předchozími lety nedošlo k zásadní změně v struktuře ani rozsahu jednotlivých činností. Určité změny (jako proporcionální nárůst u diagnostiky a současně pokles u intervenční a ambulantní činnosti) korespondují jednak se snížením požadavků na řešení výchovných problémů a osobnostní problematiky (viz. struktura žádostí výše) a také zřejmě s dlouhodobou zdravotní absencí jednoho speciálního pedagoga v prvním čtvrtletí školního roku (což vedlo k omezení nabídky reedukační ambulantní péče s ohledem na nezbytnost včasného vyřizování žádostí o diagnostickou a posudkovou práci)

7


B) ROZBOR HOSPODAŘENÍ – VÝNOSY, NÁKLADY, DOPLŇKOVÁ ČINNOST, VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ B1. Výnosy Rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele: přímé náklady na vzdělání (ÚZ 33353)

6.008.000,00 Kč

o prostředky na platy

4.282.000,00 Kč

o OON - nepedagogové

62.000,00 Kč

o zákonné odvody

1.477.000,00 Kč 42.000,00 Kč

o FKSP o přímý ONIV

145.000,00 Kč

·

provozní náklady (ÚZ 1)

850.000,00 Kč

· · ·

účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM (ÚZ 205) účelové prostředky na opravu oken (ÚZ 203) provozní dotace Města Bílovec (nájem)

4.000,00 Kč 470.000,00 Kč 43.656,00 Kč

Další výnosy: · dotace Města Kopřivnice na provoz odloučeného pracoviště (ÚZ 2) · výnosy z vlastní činnosti (ÚZ 5) · doplňková činnost

Další závazné ukazatele stanovené naší organizaci zřizovatelem: · výsledek hospodaření za rok 2013 ÚZ 1

155.547,97 Kč 137.806,68 Kč 131.816,00 Kč

0,00 Kč

B2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu Přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na přímé náklady na vzdělávání v celkové výši 6.008.000,- Kč. Tato částka byla plně vyčerpána. K odchylce skutečného čerpání finančních prostředků od rozpočtovaných ukazatelů došlo u dotace na přímé náklady na vzdělávání u orientačních ukazatelů „zákonné odvody“ (vyčerpáno o 2.010,00 Kč víc), FKSP (vyčerpáno o 886,16 Kč víc) a „přímý ONIV - přímý“ (úspora 2.896,16 Kč). Úspora v této celkové výši byla použita na navýšení položek „zákonné odvody“ a „FKSP“.

8


závazný ukazatel

vyčerpáno

prostředky na platy OON - nepedagogové zákonné odvody FKSP ONIV

4.282.000,00 Kč 62.000,00 Kč 1.477.000,00 Kč 42.000,00 Kč 145.000,00 Kč

4.282.000,00 Kč 62.000,00 Kč 1.479.010,00 Kč 42.886,16 Kč 142.103,84 Kč

Součet

6.008.000,00 Kč

6.008.000,00 Kč

Hodnocení: Zákonné odvody, FKSP a použití přímého ONIVu jsou orientačními ukazateli, v celkové výši byla dotace plně vyčerpána.

B3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Na platy zaměstnanců byl v měsíci únoru 2013 zřizovatelem stanoven normativní rozpis dle Krajské metodiky rozpisu přímých výdajů právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřizovaných obcemi a krajem. Tato dotace vyčíslená v závazném ukazateli mezd (4.344.000 Kč) a v této souvislosti pak i v závazném ukazateli počtu pracovníků (15,16) nám byla v měsíci dubnu zřizovatelem pozměněna. Tato změna proběhla v souladu s naším požadavkem na přesunutí části prostředků na platy nepedagogických pracovníků do tzv. OON v souvislosti s naší potřebou zajistit mzdu na dohodu o pracovní činnosti, uzavřenou pro výkon funkce domovníka (57.000,00 Kč). V závazném ukazateli byl počet pracovníků změněn na 14,86. Práce domovníka poradny (činnosti v rozsahu jednodušších údržbářských, řemeslných prací a péče o svěřené budovy a pozemky) byla nadále i v roce 2013 zajištěna dohodou o pracovní činnosti, která byla formulována tak, aby maximálně vyhověla nepravidelnosti a určité nahodilosti v potřebě některých údržbářských činností a aby tím mohly být mzdové prostředky za jeho práci využívány co nejefektivněji. Za uplynulé období lze „vytíženost“ domovníka vyjádřit zhruba jako 0,3 běžného pracovního úvazku. V měsíci říjnu nám byl na naši žádost upraven rozpočtový ukazatel v oblasti přímých výdajů na vzdělání (přesun mezi závaznými ukazateli) – navýšení OON o 5.000,- Kč.

Konečný závazný ukazatel (ÚZ 33353):  prostředky na platy  OON - nepedagogové

4.282.000,00 Kč 62.000,00 Kč

Závazný ukazatel (přepočtený) počtu zaměstnanců nám byl naposledy upraven zřizovatelem po posouzení našeho návrhu dne 16. 4. 2013 na výši 14,86. Tento celkový počet pracovníků byl naplněn do reálné výše 13,821 (průměrného přepočteného počtu dle P1-04).

9


rok 2012

rok 2013

Pedagogičtí pracovníci: Průměrný počet Průměrný měsíční plat Z toho: průměrná nároková složka mzdy průměrné osobní příplatky průměrné měsíční odměny průměrné příplatky za vedení ostatní příplatky

10,647 26.932,46 Kč 23.319,93 Kč 2.045,55 Kč 383,51 Kč 1.181,26 Kč 2,19 Kč

11,196 27.562,09 Kč 24.125,94 Kč 1.858,20 Kč 423,51 Kč 1.104,91 Kč 49,53 Kč

Nepedagogičtí pracovníci: Průměrný počet Průměrný měsíční plat Z toho: průměrná nároková složka mzdy průměrné osobní příplatky průměrné měsíční odměny ostatní příplatky

3,315 18.501,76 Kč 15.660,10 Kč 2.594,79 Kč 238,81 Kč 8,04 Kč

2,625 18.818,57 Kč 15.279,18 Kč 2.853,68 Kč 685,71 Kč 0,00 Kč

Doplňující komentář: Změna v počtu pedagogických a nepedagogických pracovníků (vyjádřeno v pracovních úvazcích) se týká převedení pracovníka s funkcí okresní metodik preventivních aktivit z kategorie nepedagogických pracovníků do kategorie pedagogických pracovníků (uskutečněno k 1. 9. 2013). V letošním roce bylo využito finančních prostředků z Fondu odměn ve výši 51.989,- Kč. Prostředky z toho poměrně dobře zajištěného fondu naší organizace byly užity na udržení platové stability.

B4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele Provozní náklady (ÚZ 1): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na provozní náklady ve výši 850.000,00 Kč. Tato částka byla vyčerpána v plné výši (viz přehled čerpání v bodě B 6.).

Účelové prostředky na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku (ÚZ 205): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel účelově určený na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 4.000,00 Kč. Tato částka byla vyčerpána v plné výši.

10


Účelové prostředky na opravu oken (ÚZ 203) Zřizovatelem byl naší organizaci zvýšen závazný ukazatel – příspěvek na provoz na rok 2013 s účelovým určením na opravu oken v částce 470.000,00 Kč. Tato částka byla vyčerpána v plné výši.

Provozní prostředky na nájem Městem Bílovec poskytnuta dotace na nájem pro odloučené pracoviště ve výši 43.656,00 Kč. Tato částka byla vyčerpána v plné výši.

B5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti Dotace Města Kopřivnice (ÚZ 2) Dotaci ve výši 156.000,00 Kč poskytlo Město Kopřivnice na úhradu nákladů, které vznikly Pedagogicko-psychologické poradně v souvislosti s provozem odloučeného pracoviště v Kopřivnici v roce 2013 v nebytových prostorách nemovitosti č. p. 1163 na ul. Štefánikova (nájem, služby spojené s užíváním nebytového prostoru – teplo, teplá voda, elektrická energie, paušál za užívání společných prostor a výtahu, vodné, stočné, kontrola výtahu, správa objektu, úklid společných prostor, likvidace odpadu, nájem telefonní linky a hovorné, úklid kanceláře, poplatky za internet). Získání této dotace je vázáno každým rokem na zažádání a projednání této dotace s vedením města Kopřivnice a na obhájení jeho účelnosti před radou a zastupitelstvem tohoto města. Celkové náklady pracoviště v Kopřivnici byly ve výši 155.547,97 Kč. Dotace byla čerpána ve výši 155.547,97 Kč, částka 452,03 Kč byla vrácena na účet Města Kopřivnice. Vlastní činnost (ÚZ 5) V roce 2013 získala PPP Nový Jičín z vlastní činnosti 137.806,68 Kč. Příjmem z vlastní činnosti je rozuměno zúčtování fondů, příjmy z minulých let prostřednictvím dohadných položek, úroky bankovního účtu. Grantový projekt OP VK – partner (ÚZ 33006) Grantový projekt ZŠ Odry, Komenského, ve kterém figurovala PPP N. Jičín jako partner, byl ke dni 31. 10. 2011 ukončen z hlediska jeho realizační části. Ke dni 31. 12. 2011 byla předložena závěrečná monitorovací zpráva prostřednictvím příjemce. K 10. 10. 2013 byl projekt Rovná šance zcela ukončen také administrativně (schválením závěrečné monitorovací zprávy ze strany poskytovatele dotace) a zůstatek přijaté zálohy ve výši 1.091,08 Kč byl vrácen na účet ZŠ Odry, Komenského. K tomuto datu jsou veškeré závazky mezi ZŠ Odry a PPP N. Jičín vyrovnány.

11


Porovnání příjmů z vlastní činnosti za rok 2012 a 2013 celkem:

rok 2012 71.018,00 Kč 0,00 Kč 14.366,24 Kč 3.416,16 Kč

rok 2013 51.989,00 Kč 3.399,00 Kč 79.737,57 Kč 2.681,11 Kč

Dotace Města Kopřivnice

153.399,42 Kč

155.547,97 Kč

Součet

242.199,82 Kč

293.354,65 Kč

Zúčtování fondů - fond odměn Zúčtování fondů - čerpání ostatní Ostatní příjmy z minulých let (dohadné položky) Úroky bankovních účtů - běžný účet

Komentář: Mírný nárůst příjmů z vlastní činnosti souvisí s příjmy z minulých let – dohadné položky. Zde bylo navýšení úspory oproti loňskému roku. Tato úspora byla nesena v případě elektrické energie úsporou spotřeby a v případě plynu sehrála podstatnou roli nižší nasmlouvaná cena za jednotku v roce 2012 (přičemž zálohy v r. 2012 byly placeny stejné jako v roce 2011, kdy byla jednotková cena vyšší). Dotace města Kopřivnice je ve stejné výši a hradí veškeré náklady na provoz odloučeného pracoviště.

Celkové výnosy v hlavní činnosti:

7.669.010,65 Kč

Komentář k tabulce č. 1 – PŘEHLED VÝNOSŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI: Porovnání v řádku 12 – Výnosy z transferů od zřizovatele: Meziroční navýšení je vázáno na účelovou dotaci na opravu oken (470.000,- Kč). Porovnání v řádku 13 – Výnosy z transferů od státu: Meziroční navýšení je vázáno na normativní navýšení ze státního rozpočtu v oblasti ONIVu. Porovnání v řádku 17 – Čerpání fondů: Zaznamenaný rozdíl je nesen nižším využitím Fondu odměn za rok 2013 než v roce 2012. Porovnání v řádku 18 - Ostatní výnosy: Meziroční nárůst je tvořen úsporou plateb za energie.

B6. Náklady Přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na přímé náklady na vzdělávání v celkové výši 6.008.000,00 Kč. Tato částka byla plně vyčerpána. V průběhu roku došlo k překročení u orientačního ukazatele FKSP (o 886,16 Kč) a k úspoře přímého ONIVu (2.896,16 Kč). Úspora v celkové výši 2.010,00 Kč byla použita na pokrytí navýšení nákladů u položky „zákonné odvody“.

12


Analýza čerpání přímého ONIVU a srovnání s čerpáním v roce 2012:

Cestovné Knihy Učební pomůcky Služby: v tom: vzdělání v rámci DVPP vzdělání mimo DVPP Zákonné sociální pojistné Náhrada za DNP Stravování zaměstnanců Osobní ochranné pracovní pomůcky Součet

rok 2012 6.017,96 Kč 466,00 Kč 0,00 Kč 11.148,00 Kč

rok 2013 22.245,00 Kč 13.025,17 Kč 61.490,00 Kč 20.700,00 Kč

10.480,00 Kč

20.100,00 Kč

1.100,00 Kč

600,00 Kč

18.490,70 Kč 10.294,00 Kč 2.449,00 Kč 426,40 Kč

15.379,67 Kč 6.616,00 Kč 2.516,00 Kč 132,00 Kč

49.292,06 Kč

142.103,84 Kč

Hodnocení: Ve srovnání s čerpáním prostředků v předchozím rokem došlo v r. 2013 k navýšení přímého ONIV-u. Z tohoto důvodu bylo možné čerpat z přímých nákladů cestovné, školení, zakoupení knih a učebních pomůcek.

Provozní náklady (ÚZ 1 a 5): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel na provozní náklady ve výši 850.000,00 Kč. Od Města Bílovec byla přiznána dotace na nájem ve výši 43 656,00 Kč. Z vlastních zdrojů bylo vyčerpáno na provozní náklady 137.806,68 Kč. Analýza čerpání provozních nákladů a srovnání s čerpáním v roce 2012: rok 2012: 71.639,13 Kč

rok 2013: 71.071,84 Kč

knihy

2.139,00 Kč

2.623,00 Kč

odborné tiskoviny

6.414,00 Kč

6.368,00 Kč

871,00 Kč

0,00 Kč

13.270,00 Kč

14.958,31 Kč

1.275,00 Kč

0,00 Kč

Spotřeba materiálu:

materiál pro výuku drobný dlouhodobý hmotný majetek drobný dlouhodobý hmotný majetek UP pohonné hmoty kancelářské potřeby čistící a desinfekční prostředky vybavení lékárniček ostatní materiál

Spotřeba energie

13

7.417,95 Kč

9.644,99 Kč

22.320,78 Kč

18.711,54 Kč

9,678,60 Kč

11.541,00 Kč

225,00 Kč

241.00 Kč

8.027,80 Kč

6.984,00 Kč

326.760,19 Kč

281.609,66 Kč


Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Služby:

112.716,15 Kč 17.950,04 Kč 362,00 Kč 280.847,59 Kč

185.606,15 Kč 2.666,00 Kč 0,00 Kč 345.713,96 Kč

poštovné

16.546,00 Kč

17.830,43 Kč

internet

19.317,60 Kč

19.215,05 Kč

telefonní poplatky

28.765,64 Kč

18.500,50 Kč

vzdělávání

800,00 Kč

0.00 Kč

nájemné

100,00 Kč

43.656,00 Kč

19.000,00 Kč

0,00 Kč

110.450,00 Kč

110.828,00 Kč

konzultační služby zpracování dat (účetnictví a mzdy) programové vybavení

0,00 Kč

2.227,00 Kč

přepravné

7.235,10 Kč

2.585,18 Kč

odvoz odpadů

9.730,00 Kč

8.820,00 Kč

revize

8.430,65 Kč

17.096,86 Kč

nákup ostatních služeb služby SW firem

Konzultační služby 2013 Vzdělávání 2013 Použití fondu odměn Zákonné sociální pojištění a náklady OOPP Jiné daně a poplatky Technické zhodnocení Odpisy dlouhodobého majetku Služby peněžních ústavů Drobný dlouhodobý majetek FKSP Drobný dlouhodobý majetek nad 2000 Kč Součet

9.245,60 Kč

33.189,31 Kč

51.227,00 Kč

71.765,66 Kč

0,00 Kč 0,00 Kč 71.018,00 Kč 28.857,18 Kč 196,00 Kč 4.107,20 Kč 19.225,65 Kč 1.864,00 Kč 7.699,00 Kč 0,00 Kč 32.543,00 Kč

10.630,00 Kč 8 535,00 Kč 51.989,00 Kč 24.985,67 Kč 135,00 Kč 2.849,15 Kč 871,20 Kč 812,00 Kč 7 123,00 Kč 3.399,00 Kč 33.466,02 Kč

975.785,13 Kč

1.031.462,68

Hodnocení: V celkovém zvýšení nákladů se projevilo především navýšení nákladů v položce opravy. Zde se projevily hlavně náklady na opravu střechy většího rozsahu a dále provedená výměna oken (dotace od MS kraje byla provázena také naší finanční spoluúčastí z dotace na provoz a z vlastních zdrojů ve výši 118 tis. Kč). Nižší výdaje na cestovné z provozních prostředků souvisí se skutečností, že cestovné bylo v roce 2013 hrazeno již z větší části z ONIV-u (který byl zpětně v tomto roce posílen). Nižší výdaje za energie z provozních prostředků souvisí jednak se snížením ceny elektrické energie v r. 2013 a dále je způsobeno skutečností, že část nákladů za energie (cca 26 tis. Kč) byla v roce 2013 uhrazena z vlastních zdrojů z doplňkové činnosti. V položce služby - nájemné, se účetně projevila změna v účetním přístupu města Bílovec k hrazení nájemného za prostory pro naše odloučené pracoviště v tomto městě (- v r.2012 a v letech předchozích bylo účtováno nájemné symbolické ve výši 100 Kč, nyní od r. 2013 je účtováno ročně nájemné ve výši 43 656 Kč. Současně je ale takto nově stanovené nájemné městem Bílovec plně

14


dotováno, takže k faktickému výdaji z naší strany nedochází – respektive je nižší i o původních symbolických 100 Kč). Snížení telekomunikačních nákladů souvisí se zrušením pevné linky na odloučeném pracovišti v Bílovci a náhradním zavedením mobilního telefonu s výhodným tarifem pod rámcovou smlouvou Krajského úřadu MS kraje. V nákupu ostatních služeb došlo k zvýšení nákladů v souvislosti s povinností nechat zpracovat Průkaz energetické náročnosti budovy (cca 8 500 Kč) a dále v návaznosti na provádění celkové výměny oken bylo nutno zajistit technické poradenství a stavební dozor (cca 15 tis. Kč). V položce služby SW firem došlo k zvýšení nákladů především s ohledem na nákup aktualizace evidenčního a statistického poradenského programu PPP Professional, který v předchozích dvou letech nebyl aktualizován. Část navýšení nákladů s sebou nesla také častější potřeba servisní podpory, vázaná na častější technické obtíže se zastarávajícím počítačovým vybavením. V účtování konzultačních služeb a vzdělávání se projevila změna v účetní osnově a přesuny v platnosti účtů pro rok 2012 a 2013 (proto jsou zde tyto účetní položky v přehledu dvakrát a vždy v jednom z uvedených sledovaných roků jsou nulové). U konzultačních služeb došlo k částečnému snížení výdajů v důsledku změny poskytovatele poradenských služeb pro BOZP v průběhu roku 2013. Rozdíl v nákladech na technické zhodnocení je způsoben skutečností, že náklady tohoto charakteru v roce 2013 přesáhly částku 40 tis. Kč a z toho důvodu byly čerpány z IF (některé položky z opravy střechy – nový krov a nový sádrokartonový strop v podkrovní místnosti, nové prvky ventilace v části budovy – viz. kapitola E2.) V ostatních provozních nákladech nedošlo ve srovnání s předchozím rokem 2013 k relevantním rozdílům. – Dílčí menší rozdíly jsou způsobeny vývojem cen na trhu jako například u poštovného, nebo dílčím kolísáním aktuální potřeby nákupu drobného majetku, služeb (přepravné) apod. Celkově lze konstatovat, že (při zohlednění výše uvedených vysvětlení dílčích rozdílů) provozní náklady za r. 2013 odpovídají s ohledem na vývoj cen výši čerpání nákladů v minulých letech. Současně lze konstatovat, že nedošlo také k žádným podstatným odlišnostem v účelu použití provozních finančních prostředků.

Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM ÚZ (205): Zřizovatelem byl naší organizaci stanoven závazný ukazatel, který je účelově určený na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 4.000,00 Kč. Částka byla plně vyčerpána.

Grantový projekt OP VK – partner (ÚZ 33006) Od ZŠ Odry, Komenského obdržela naše organizace v roce 2008 finanční zálohu na grantový projekt Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost „Rovná šance“. Na tomto projektu se podílela naše organizace jako partner s finanční účastí ve výši 16.290,00 Kč. Grantový projekt ZŠ Odry, Komenského, ve kterém figurovala PPP N. Jičín jako partner, byl ke dni 31. 10. 2011 ukončen z hlediska jeho realizační části. Ke dni 31. 12. 2011 byla předložena závěrečná monitorovací zpráva prostřednictvím příjemce. K 10. 10. 2013 byl projekt Rovná šance zcela ukončen také administrativně (schválením závěrečné monitorovací zprávy ze strany poskytovatele dotace) a zůstatek přijaté zálohy ve výši 1.091,08 Kč byl vrácen na účet ZŠ Odry, Komenského. K tomuto datu jsou veškeré závazky mezi ZŠ Odry a PPP N. Jičín vyrovnány.

15


Náklady hrazené dotací Města Kopřivnice (ÚZ 2): Dotaci ve výši 156.000,00 Kč poskytlo Město Kopřivnice na úhradu nákladů, které vznikly Pedagogicko-psychologické poradně v souvislosti s provozem odloučeného pracoviště v Kopřivnici v roce 2013 v nebytových prostorách nemovitosti č. p. 1163 na ul. Štefánikova (nájem, služby spojené s užíváním nebytového prostoru – teplo, teplá voda, elektrická energie, paušál za užívání společných prostor a výtahu, vodné, stočné, kontrola výtahu, správa objektu, úklid společných prostor, likvidace odpadu, nájem telefonní linky a hovorné, úklid kanceláře, poplatky za internet). Získání této dotace je vázáno každým rokem na zažádání a projednání této dotace s vedením města Kopřivnice a na obhájení jeho účelnosti před radou a zastupitelstvem tohoto města. Analýza čerpání nákladů hrazených jinou dotací a srovnání s čerpáním v roce 2012:

Spotřeba energie Internet Telefon Ostatní služby

rok 2012: 42.349,08 Kč 4.290,00 Kč 5.809,42 Kč 100.950,92 Kč

rok 2013: 42.255,60 Kč 4.680,00 Kč 7.490,77 Kč 101.121,60 Kč

Součet

153.399,42 Kč

155.547,97 Kč

Hodnocení: Meziročně nedošlo k podstatným rozdílům ve výši ani účelu čerpání. Dotace poskytnutá pro r. 2012 nebyla úplně vyčerpána, vratka v hodnotě 452,03 Kč byla vrácena na účet Města Kopřivnice.

V roce 2014 je očekávána dotace Města Kopřivnice ve výši 156.000,00 Kč.

Celkové náklady v hlavní činnosti za rok 2013: 7.669.010,65 Kč Komentář k tabulce č. 2 - PŘEHLED NÁKLADŮ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI: Navýšením ONIV-u bylo možno využít finančních prostředků na školení a vzdělání a na zakoupení učebních pomůcek a odborné literatury. Položka opravy a udržování je zvýšena o mimořádný příspěvek na povoz s účelovým určením na opravu oken ve výši 470.000,- Kč, dále byly výrazněji využity také vlastní zdroje a provozní prostředky na celkové opravy. U položky služby – nájemné – navýšení z důvodů zvýšení nájemného na odloučeném pracovišti Bílovec. Zde jsou ale náklady hrazeny z dotace města Bílovec (- v r. 2012 a v letech předchozích bylo účtováno nájemné symbolické ve výši 100 Kč, nyní od r. 2013 je účtováno celkové roční nájemné ve výši 43 656 Kč. Současně je ale takto nově stanovené nájemné městem Bílovec plně dotováno, takže k faktickému výdaji z naší strany nedochází – respektive je nižší i o původních symbolických 100 Kč). Technické zhodnocení je oproti roku 2012 nízké. Jelikož jsme v letošním roce překročili částku 40.000,- Kč, byl zapojen IF.

16


Náklady v položce telekomunikace sníženy v návaznosti na zrušení pevné linky na odloučeném pracovišti v Bílovci a zavedením mobilního telefonního spojení s výhodným tarifem pod rámcovou smlouvou MS kraje.

B7. Doplňková činnost Od 1. 1. 2010 má Pedagogicko-psychologická poradna v Novém Jičíně ve zřizovací listině vymezenu doplňkovou činnost – pronájem majetku. V roce 2013 pronajímala PPP dvě bytové jednotky v budově Pedagogicko-psychologické poradny i část pozemku. Celkové příjmy z této doplňkové činnosti v roce 2013 činily 131.816,00 Kč. Přehled vynaložených nákladů a srovnání s rokem 2012:

Spotřeba energie Opravy a udržování Technické zhodnocení majetku Služby - revize, přepravné Odpisy

rok 2012: 3.111,00 Kč 5.196,00 Kč 11.542,80 Kč 2.553,55 Kč 1.337,00 Kč

rok 2013: 29.729,15 Kč 79.315,50 Kč 0,00 Kč 730,44 Kč 1.603,00 Kč

Součet:

23.740,35 Kč

111.378,09 Kč

Poměr členění nákladů - provoz : doplňková činnost - činí 75,08 : 24,92 dle plochy, kterou oba byty zaujímají v celé budově, kterou má PPP ve své správě. V tomto poměru byly rozpočítány náklady na revize, odpisy a srážkovou vodu. V roce 2014 je očekáván příjem z výše uvedené doplňkové činnosti ve výši 129.816,00 Kč. Hodnocení: Oproti loňskému roku bylo investováno více do opravy a udržování - v letošním roce byla provedena výměna plynového kotle v bytové části, který začal vykazovat zvýšenou poruchovost a kterému již skončila jeho oficiální životnost. Také byla provedena oprava nosných částí stropu v jedné z podkrovních místností, která je pronajímána. Technické zhodnocení v r. 2013 bylo hrazeno z IF, protože přesáhlo hodnotu 40 tis. – viz. bod E2. této zprávy. Navýšení nákladů v položce Spotřeba energie oproti r. 2012 je vázána na použití výnosů z doplňkové činnosti na částečné pokrytí nákladů na energie v provozu organizace (cca 26 tis. Kč)

B8. Výsledek hospodaření Celkové náklady v hlavní činnosti za rok 2013: Celkové výnosy v hlavní činnosti za rok 2013: Výsledek hospodaření v hlavní činnosti za rok 2013 činí: Celkové náklady v doplňkové činnosti za rok 2013: Celkové výnosy v doplňkové činnosti za rok 2013: Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti za rok 2013 činí:

17

7.669.010,65 Kč 7.669.010,65 Kč - 0,00 Kč 111.378,09 Kč 131.816,00 Kč 20.437,91 Kč


Celkový výsledek hospodaření za organizaci:

20.437,91 Kč

Komentář k výsledku hospodaření: Celkový kladný výsledek hospodaření byl dosažen částečnou úsporou výnosů v doplňkové činnosti, která byla provedena se záměrem uspořit prostředky na opravy, modernizaci a údržbu budovy a jejího vybavení v příštích letech (bude nutná výměna dveří, průběžně již několik let probíhá postupná modernizace topného systému v poradenské části budovy apod.) Doplňující poznámka k zajištění externích příjmů do rozpočtu naší organizace: Možnost dosáhnout výše uvedeného hospodářského výsledku významně ovlivnilo také zajištění dotace od města Kopřivnice ve výši 155.547,97 Kč na pokrytí nákladů na provoz našeho odloučeného pracoviště v tomto městě. Získání této dotace je vázáno každým rokem na jednání ředitele PPP se zástupci města, zažádání a projednání této dotace s vedením města Kopřivnice a na obhájení jeho účelnosti před radou a zastupitelstvem tohoto města.

Návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace: Fond rezervní:

20.437,91 Kč

18


C) PENĚŽNÍ FONDY, JEJICH KRYTÍ A ZAPOJENÍ DO HOSPODAŘENÍ V DANÉM ROCE Fond odměn Stav k 1. 1. 2013 269.496,00 Kč Čerpání fondu na překročení limitu prostředků na platy 51.989,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Stav k 31. 12. 2013 217.507,00 Kč Stav fondu odměn ke dni 31. 12. 2013 činí 217.507,00 Kč a je plně krytý finančními prostředky na běžném účtu organizace.

Fond kulturních a sociálních potřeb Stav k 1. 1. 2013 44.880,42 Kč Příděl z hrubých mezd 43.406,05 Kč Čerpání fondu na stravování - 37.740,00 Kč Čerpání fondu ostatní použití - 7.581,00 Kč Čerpání fondu na nepeněžní dary - 7.000,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Stav k 31. 12. 2013 35.965,47 Kč Stav fondu kulturních a sociálních potřeb ke dni 31. 12. 2013 činí 35.965,47 Kč. Na běžném účtu FKSP je 35.401,06 Kč. Stav běžného účtu 35.401,06 Kč Nepřevedený příděl z mezd 3.665,00 Kč Nepřevedené poplatky účtu FKSP 150,00 Kč Nepřevedené úroky účtu FKSP 10.59 Kč Nepřevedené stravné 3.240,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------celkem 35.965,47 Kč Komentář k výše uvedeným jednotlivým položkám, ovlivňujícím stav účtu: Všechny neprovedené platby mezi provozním účtem a účtem FKSP (tzn. příděl z mezd za prosinec 2013, poplatky a úroky účtu FKSP i stravné 2013) byly provedeny v lednu 2014. Z výše uvedeného vyplývá, že Fond kulturních a sociálních potřeb je krytý ve výši 35.401,06 Kč prostředky na běžném účtu FKSP a ve výši 564.41 Kč na provozním účtu.

19


Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Stav k 1. 1. 2013 18.747,93 Kč Tvorba ze zlepšeného hospodářského výsledku 51.416,92 Kč Čerpání fondu na posílení investičního fondu 50.000,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Stav k 31. 12. 2013 20.164,85 Kč Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření je plně krytý finančními prostředky na běžném účtu organizace.

Investiční fond Stav investičního fondu k 1. 1. 2013 80.377,36 Kč Příděl z odpisů dlouhodobého majetku 6.415,00 Kč Příděl z rezervního fondu 50.000,00 Kč Čerpání na rekonstrukce a modernizace 43.473,00 Kč --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Stav k 31. 12. 2013 93.319,36 Kč Stav investičního fondu ke dni 31. 12. 2013 činí 93.319,36 Kč a je plně krytý finančními prostředky na našem běžném účtu.

D) ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ ORGANIZACE Zajištění stravování Stravování zaměstnanců je zajištěno v krajských příspěvkových organizacích Odborné učiliště a Praktická škola Nový Jičín, Sokolovská 45 (pro pracoviště v Novém Jičíně), Gymnázium Mikuláše Koperníka Bílovec, 17. listopadu 526 (pro odloučené pracoviště Bílovec) a stravenkami Gastro Pass (pro odloučené pracoviště Kopřivnice, pro zajištění stravování v době prázdnin a pro pracovníky, kteří nenavštěvují výše uvedené školní jídelny). Vyčíslení nákladů Pedagogicko-psychologická poradna Nový Jičín přispívala v roce 2013 svým pracovníkům na závodní stravování částkou 1,00 Kč na 1 oběd. Tato částka byla hrazena z tzv. přímých nákladů jako výdaj související s pracovně – právními vztahy. Dále PPP poskytovala příspěvek na stravování ve výši 15,00 Kč na 1 oběd z fondu kulturních a sociálních potřeb. Zbývající hodnotu obědu si hradili zaměstnanci sami. Kalkulace stravného 1. 1. – 31. 12. 2013 Organizace OU a PŠ Nový Jičín Gymnázium Bílovec Stravenka Gastro Pass

Cena 1 obědu 66,00 Kč 57,00 Kč 50,00 Kč

Náklady PPP 1,00 Kč 1,00 Kč 1,00 Kč

20

FKSP 15,00 Kč 15,00 Kč 15,00 Kč

Zaměstnanec 50,00 Kč 41,00 Kč 34,00 Kč


E) PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK E1. Informace o nemovitém majetku předaném organizaci k hospodaření Pedagogicko-psychologické poradně byla předána k hospodaření budova čp. 1154 na parc. č. 436 v katastrálním území Nový Jičín – Dolní předměstí. Tamtéž má předány k hospodaření pozemky na parc. č. 436, 246 a 140/2 v celkové výměře 1.183 m2.

E2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku PPP Nový Jičín v roce 2013 nebyla příjemcem investiční dotace. V září byla se zástupci zřizovatele projednána žádost o dotaci na opravu oken v budově poradny, z důvodů opatření ke snížení energetické náročnosti budovy (nevyhovující tepelně izolační charakter, problematické otevírání). - Rada Moravskoslezského kraje usnesením č.25/1903 ze dne 19. 9. 2013 schválila naší organizaci podle §12 zákona č.250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, příspěvek na provoz na rok 2013 s účelovým určením na opravu oken ve výši 470.000,- Kč. Během září proběhlo výběrové řízení v režimu veřejné zakázky malého rozsahu a v listopadu se uskutečnila samotná výměna oken v celé budově poradny. Celkové náklady na opravu oken byly 597.736,55 Kč s DPH, částka 127.736,55 Kč byla hrazena částečně z běžné provozní dotace a částečně z vlastních zdrojů. V roce 2013 byly také provedeny opravy a údržba nemovitosti (oprava střechy a oprava nosné části stropu v podkrovní místnosti pronajímaného bytu, čištění okapového žlabu, oprava radiostanice zabezpečovacího zařízení), majetku (oprava hasicích přístrojů, kopírky, harddisku, plynového kotle) a údržba pozemku v celkové hodnotě 137.185,10 Kč. Na financování byly použity výnosy z doplňkové činnosti a dotace na provoz. Oprava střechy – nový krov, sádrokartonový strop a nové prvky ventilace v části budovy v celkové hodnotě 43.473,00 Kč byly zaúčtovány jako technické zhodnocení budovy a byly hrazeny z IF.

E3. Pojištění majetku Rada kraje rozhodla o výběru pojistitele České pojišťovny a. s. a uzavřela centrální pojistné smlouvy za účelem pojištění veškerého nemovitého i movitého majetku, vozidel a odpovědnosti MS kraje a jeho příspěvkových organizací. Pedagogicko-psychologická poradna nemá samostatně uzavřenu žádnou pojistnou smlouvu. V roce 2013 nenastaly žádné pojistné události.

21


E4. Informace o inventarizaci majetku Termín provedení, místo, rozsah, způsob provedení a druh inventur Termín provedení inventarizace stanovil ředitel PPP ke dni 31. 12. 2013, tj. k okamžiku sestavení účetní závěrky. Fyzická inventura byla provedena:    

fyzickou kontrolou jednotlivých kusů u dlouhodobého majetku, drobného dlouhodobého majetku dle rozmístění v budovách a místnostech organizace, fyzickou kontrolou pokladny a cenin, fyzickou kontrolou zúčtovatelných tiskopisů (tzn. stvrzenky a příjmové pokladní doklady), fyzickou kontrolou a kvalifikovaným odhadem pohonné hmoty.

Výsledky fyzické inventury byly porovnány s operativní a účetní evidencí. Dokladová inventura byla provedena:  závazky – porovnáním účetní evidence se skutečným stavem vyčísleným v knize došlých faktur, v podkladech pro mzdové zúčtování, ve výpisech z běžných účtů apod.  pohledávky – porovnáním účetní evidence se skutečným stavem vyčísleným v knize vydaných faktur, ve výpisech z běžných účtů, apod.  stav finančních prostředků na účtech - porovnáním účetní evidence se skutečným stavem vyčísleným ve výpisech z běžných účtů,  stav fondů - porovnáním účetní evidence se skutečným stavem vyčísleným v knize došlých faktur, v podkladech pro mzdové zúčtování, ve výpisech z běžných účtů, v odpisovém plánu apod. Inventarizace byla periodická. Den zahájení a den ukončení inventarizačních prací Inventarizační práce zahájeny dne: Inventarizační práce ukončeny dne:

7. 10. 2013 28. 01. 2014

Rekapitulace zjištění z jednotlivých inventur, návrhy opatření, vyčíslení inventarizačních rozdílů, vč. zdůvodnění vzniku:

Budova V roce 2013 se hodnota budovy navýšila technickým zhodnocením ve výši 43.473,- Kč. Ke dni 31. 12. 2013 činí 802.494,60 Kč, stejná částka je i na účtu 021.

Pozemek V roce 2013 se hodnota pozemku nezměnila. Ke dni 31. 12. 2013 činí 132.787,77 Kč, stejná částka je i na účtu 031.

22


Dlouhodobý hmotný majetek movitý (nad 40.000,- Kč) V roce 2013 se hodnota dlouhodobého hmotného majetku movitého nezměnila. Ke dni 31. 12. 2013 činí hodnota 565.955,- Kč, stejná částka je i na účtu 022. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (do 60.000,- Kč)    

Stav na účtu 018 k 31. 12. 2012 Nákup v roce 2013 Úbytky v roce 2013 Stav na účtu 018 k 31. 12. 2013

   

Stav na podrozvahovém účtu k 31. 12. 2012 Nákup v roce 2013 Úbytky v roce 2013 Stav na podrozvahové účtu k 31. 12. 2013

  

Stav na účtu 018 Stav na účtu 901 Celkem k 31. 12. 2013

146.111,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 146.111,00 Kč 3.774,10 Kč 351,50 Kč 0,00 Kč 4.125,60 Kč 146.111,00 Kč 4.125,60 Kč 150.236,60 Kč

Drobný dlouhodobý hmotný majetek V operativní evidenci je veden majetek ve třech skupinách: DHM1 do 500,- Kč, DHM od 500,- do 2000,- Kč a DM1 nad 2000,- Kč. V účetní evidenci je veden pouze majetek od 2000,- do 40000,- Kč, majetek do 2000,- Kč je účtován do nákladů a sledován na podrozvahovém účtu. V roce 2013 byl nakoupen drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 51.427,33 Kč. V průběhu roku 2013 byl na základě odborných posudků, zastaralosti vyřazen majetek v celkové hodnotě 21.065,60 Kč. DHM1 do 500,- Kč  Stav k 31. 12. 2012  Nákup v roce 2013  Úbytky v roce 2013  Stav k 31. 12. 2013    

89.836,50 Kč +10.635,36 Kč -958,00 Kč 99.513,86 Kč 89.836,50 Kč + 10.635,36 Kč -958,00 Kč 99.513,86 Kč

Stav podrozvahového účtu k 31. 12. 2012 Nákup v roce 2013 Úbytky v roce 2013 Stav podrozvahového účtu k 31. 12. 2013 

23


DHM od 500,- do 2000,- Kč  Stav k 31. 12. 2012  Nákup v roce 2013  Úbytky v roce 2013  Stav k 31. 12. 2013

341.039,77 Kč + 3.926,95 Kč 0,00 Kč 344.966,72 Kč

   

341.039,77 Kč + 3.926,95 Kč 0,00 Kč 344.966,72 Kč

Stav podrozvahového účtu k 31. 12. 2012 Nákup v roce 2013 Úbytky v roce 2013 Stav podrozvahového účtu k 31. 12. 2013

DM1 od 2000,- Kč  Stav k 31. 12. 2012  Nákup v roce 2013  Úbytky v roce 2013  Stav k 31. 12. 2013

1.861.353,04 Kč + 36.865,02 Kč - 20.107,60 Kč 1.878.110,46 Kč

   

1.861.353,04 Kč + 36.865,02 Kč - 20.107,60 Kč 1.878.110,46 Kč

Stav účtu 028 k 31. 12. 2012 Nákup v roce 2013 Úbytky v roce 2013 Stav účtu 028 k 31. 12. 2013

Závěr, zhodnocení inventarizace Zápis o provedené inventarizaci včetně soupisů majetku je uložen v archivu Pedagogickopsychologické poradny. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Inventarizace proběhla v souladu se zákonem č. 563/91 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků.

E5. Informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku Pedagogicko-psychologická poradna pronajímá dvě bytové jednotky v nemovitosti čp. 1154, parc. č. 436 v katastrálním území Nový Jičín – Dolní předměstí, kterou má předánu k hospodaření. Smlouvy byly uzavřeny ještě předchozím zřizovatelem PPP Nový Jičín na dobu neurčitou a přešly od 1. 1. 1995 na PPP Nový Jičín při jejím vstupu do právní subjektivity. V říjnu 2011 byla v souladu s novelou občanského zákoníku, která byla provedena zákonem č. 132/2011 Sb., uzavřena s nájemníky dohoda o zvýšení nájemného na 60 Kč/ m2, a to s platností od 1. 2. 2012. V červenci 2012 byla uzavřena nájemní smlouva o pronájmu pozemku na dobu určitou (jeden rok), na jejímž základě je nájemce (firma obchodující s nábytkem) oprávněn postavit na pozemku poradny 2 ks reklamních tabulí. Výše nájmu na celý rok byl stanoven na 4.000,-Kč. Pronájem nemovitého majetku je schválen zřizovatelem jako doplňková činnost organizace.

24


F) POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY ORGANIZACE 1. Pohledávky Ke dni 31. 12. 2013 byly evidovány pohledávky v celkové výši 347.837,53 Kč. Jedná se o standartní pohledávky, vyplývající především ze způsobu účtování energií a běžných nákladů příštích období. Mezi pohledávkami není žádná mimořádná dlouhodobá pohledávka, vyžadující samostatný podrobný komentář. Popis pohledávek 311 314 335 377 381 388

pohledávky za odběrateli poskytnuté zálohy (energie) pohledávky za zaměstnanci, nájemné ostatní pohledávky (kauce za kartu CCS, poplatky FKSP) náklady příštích období (předplatné, licence) dohadné účty aktivní (úroky FKSP)

Součet

2.340,00 Kč 312.666,20 Kč 8.571,00 Kč 7.150,00 Kč 17.099,74 Kč 10,59 Kč 347.837,53 Kč

2. Závazky Ke dni 31. 12. 2013 byly evidovány krátkodobé závazky v celkové výši 875.241,43 Kč. Jedná se o standardní závazky, vyplývající především z přelomu účetního období a ze způsobu účtování mezd, energií a běžných faktur za zboží a služby z konce roku 2013. Mezi závazky není žádný mimořádný dlouhodobý závazek, vyžadující samostatný podrobný komentář. Popis závazků 321 324 331 336 342 349 378 389

dodavatelé krátkodobé zálohy (zálohy vody) závazky vůči zaměstnancům zúčtování s institucemi soc. a zdrav. pojištění ostatní přímé daně závazky k institucím jiné závazky (vratky, k účtu FKSP, důchod.pilíř) dohadné účty pasivní (nevyúčtované energie, služby, poplatky)

Součet

26.582,89 Kč 616,00 Kč 292.457,00 Kč 166.561,00 Kč 38.066,00 Kč 20.000,00 Kč 11.637,34 Kč 319.321,20 Kč 875.241,43 Kč

25


G) VÝSLEDKY KONTROL, KTERÉ PROBĚHLY V ROCE 2013 V termínu od 9. 9. 2013 – 12. 9. 2013 proběhla veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky pověřením č. 396/03/2013 ředitelem krajského úřadu, v souladu s ustanovením § 9 odst. 1, § 29 odst. 5 zákona č.320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů, a § 27 odst. 9 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Závěr kontroly: „Kontrolované oblasti byly ověřovány z hlediska dodržování právních předpisů, zásad a vnitroorganizačních směrnic, zajištění dostatečné ochrany veřejných prostředků proti rizikům způsobeným zejména porušením právních předpisů, nehospodárným, neúčelným a neefektivním nakládáním s veřejnými prostředky. V rámci provedené veřejnoprávní kontroly nebyly zjištěny významné nesprávnosti nebo nesoulad v účetní evidenci. Vnitřní kontrolní systém je v organizaci přiměřeně nastaven, není však možné konstatovat jeho úplnou funkčnost například z důvodu chybějící evidence uzavřených smluvních vztahů a z důvodu některých nedostatků zjištěných při prověřování praktické realizace řídící kontroly. Prověřování hospodaření s veřejnými prostředky, peněžními fondy a majetkem, inventarizace a účetnictví bylo prověřeno nastavení systému řízení a nebyla zjištěna žádná pochybení. V personální a mzdové oblasti a v oblasti čerpání FKSP byla uvedena pouze doporučení kontrolní skupiny. Porušení rozpočtové kázně nebylo zjištěno.“ Dne 17. 9. 2013 proběhla kontrola o dodržování ustanovení vyplývající ze zákona č.48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění a o změně a doplnění souvisejících zákonů ve znění pozdějších přepisů a zákona č.592/1992 Sb., o pojistném na všeobecné zdravotní pojištění ve znění pozdějších předpisů – plnění oznamovací povinnosti, správnost stanovení vyměřovacích základů, výše pojistného se zaměřením na minimální a maximální vyměřovací základ, dodržování termínů splatnosti pojistného, průkaznost vedení evidence o platbách pojistného, dodržování povinnosti zaměstnavatelů zasílat VZP kopie záznamů o pracovním úrazu. Protokolem č. 577/2013 bylo konstatováno zjištění, že nebyly zjištěny žádné finanční rozdíly.

H) ÚDAJ O PROJEDNÁNÍ ŠKOLSKOU RADOU A SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ SE ZPRÁVOU O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Naše organizace nezřizuje školskou radu. Pracovníci PPP Nový Jičín budou seznámeni s hlavními body této výroční zprávy v rámci společné porady, která je naplánována na 19. 3. 2014. Její podrobný obsah jim pak bude přístupný (podobně jako i veřejnosti) na našich webových stránkách: www.pppnj.cz

26


I) VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ POVINNÉHO PODÍLU DLE ZÁKONA Č. 435/2004 SB., O ZAMĚSTNANOSTI, VE ZNĚNÍ POZDĚJŠÍCH PŘEDPISŮ Naše organizace má méně než 25 zaměstnanců a tudíž se na ni nevztahuje povinnost zaměstnávat osoby se zdravotním postižením ve výši povinného podílu těchto osob na celkovém počtu zaměstnanců dle z. č. 435/2004 Sb., § 81, ve znění pozdějších předpisů

J) TABULKOVÁ ČÁST Tabulka č. 1: Tabulka č. 2: Tabulka č. 3: Tabulka č. 4: Tabulka č. 5: Tabulka č. 6: Tabulka č. 6a: Tabulka č. 7: Tabulka č. 8:

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz + komentář Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd + komentář Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií + komentář

Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha účetní závěrky Výkaz Rozbor plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce

27

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace zřizované MS krajem. za rok 2013

Recommend Documents