Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace

Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2014

V Melči dne 26.02.2015

Mgr. Jiřina Bejdáková ředitelka

Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2014

Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2014 Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2014......................................... 2 Část A - Základní údaje o organizaci ........................................................................................................................ 3 1. Základní charakteristika zařízení........................................................................................................................ 3 2. Účel zřízení a zaměření dětského domova ......................................................................................................... 4 3. Organizační struktura zařízení............................................................................................................................ 6 4. Údaje o umístěných dětech ................................................................................................................................ 7 5. Údaje o zaměstnancích....................................................................................................................................... 8 Část B - Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena .............................................. 10 Část C - Rozbor hospodaření příspěvkové organizace............................................................................................. 12 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření................... 12 2. Čerpání účelových dotací ................................................................................................................................. 18 3. Mzdové náklady, průměrný plat....................................................................................................................... 19 4. Plnění plánu hospodaření ................................................................................................................................. 19 5.Péče o spravovaný majetek ............................................................................................................................... 20 6. Doplňková činnost ........................................................................................................................................... 22 7. Peněžní fondy................................................................................................................................................... 22 8. Pohledávky....................................................................................................................................................... 25 9. Závazky............................................................................................................................................................ 26 Část D - Výsledky kontrol....................................................................................................................................... 27 Část E - Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb........................................................... 29 Část F - Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb................................................................................ 29 Část G - Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti....................................... 29 Část H - Informace o závodním stravování zaměstnanců ....................................................................................... 29 Část J - Tabulková část ........................................................................................................................................... 31

2


Část A - Základní údaje o organizaci 1. Základní charakteristika zařízení Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace je samostatný právní subjekt zřízený Radou KÚ Moravskoslezského kraje dne 20.12.2001 v souladu s § 2 zákona 157/2000 Sb., ve znění zákona č.10/2001 Sb., zřizovací listinou ev. č. ZL/207/2001. Název organizace:

Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace

Právní forma:

příspěvková organizace

IZO:

600 031 578

IČ:

47811927

ID:

8vnfd7h

Statutární orgán:

ředitelka zařízení: Mgr. Jiřina Bejdáková

Součásti zařízení:

Dětský domov, kapacita 40 lůžek

IZO: 108 035 671

Školní jídelna, kapacita 40 jídel

IZO: 102 932 093

Kontakty na zařízení: Sídlo organizace - korespondenční adresa: Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace Melč 4 747 84 Melč Webová stránka: www.dd-melc.cz

Ředitelka zařízení Zástupce ředitelky, hospodářka Vedoucí vychovatelka Sociální pracovnice Vedoucí školní jídelny

Mgr. Jiřina Bejdáková Ing. Jiřina Smolková Monika Šimonková Bc. Veronika Fischerová Andrea Vedrová Jarmila Ježová

556 309 231, 606 424 451 556 309 037, 731 646 488 556 309 231, 731 661 981 556 309 231, 731 646 488 556 309 016, 731 646 488

[email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected]

3


2. Účel zřízení a zaměření dětského domova Dětský domov a ŠJ, Melč 4, p. o. je samostatný právní subjekt zřízený Moravskoslezským krajem na základě usnesení zastupitelstva kaje č. 7/77/1 ze dne 13.12.2001 v souladu s § 2 zákona č. 157/200 Sb., ve znění zákona č. 10/2001 Sb., ZL/207/2001 ze dne 20.12.2001. Kapacita zařízení je upravena dle zák. č. 109/2002 Sb. v platném znění od 1.9.2009 na 40 dětí v DD a 40 jídel ve ŠJ. Výchovně vzdělávací činnost probíhá v pěti rodinných skupinách s maximálním počtem 8 dětí v jedné rodinné skupině. Činnost DD a ŠJ se řídí zák. č. 109/2002 Sb. O výkonu ústavní výchovy nebo ochranné výchovy ve školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních a o změně dalších zákonů, vyhláškou č. 438/2006 Sb., kterou se upravují podrobnosti výkonu ústavní výchovy a ochranné výchovy ve školských zařízeních a dále zák.č. 333/2012 Sb. kterým se mění zák.č. 109/2002 Sb., o výkonu ústavní výchovy nebo ochranné výchovy ve školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních a o změně dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony. Musí být zajištěno základní právo každého dítěte na výchovu a vzdělávání v návaznosti na ústavní principy a mezinárodní smlouvy o lidských právech a základních svobodách, jimiž je ČR vázána, musí být vytvářeny podmínky podporující sebedůvěru dítěte, rozvíjející citovou stránku jeho osobnosti a umožňující aktivní účast dítěte ve společnosti. S dítětem musí být zacházeno v jeho zájmu plného a harmonického rozvoje jeho osobnosti s ohledem na potřeby osoby jeho věku. Účelem zařízení DD a ŠJ je zajišťovat péči o děti, a to zpravidla ve věku od 3 do 18 let, případně zletilé osobě do 19 let, na základě rozhodnutí soudu o ÚV nebo o předběžném opatření náhradní výchovnou péči v zájmu jeho zdravého vývoje, řádné výchovy a vzdělávání. DD a ŠJ pečuje o děti dle jejich individuálních potřeb. Ve vztahu k dětem plní zejména úkoly výchovné, vzdělávací a sociální. Účelem dětského domova je zajišťovat péči o děti s nařízenou ÚV, které nemají závažné poruchy chování. Zařízení spolupracuje s rodinou dítěte a poskytuje jí pomoc při zajišťování záležitostí týkajících se dítěte, včetně rodinné terapie a nácviku rodičovských a dalších dovedností nezbytných pro výchovu a péči v rodině. 4


Zařízení poskytuje podporu při přechodu dítěte do jeho původního rodinného prostředí nebo jeho přemístění do náhradní rodinné péče. Dále spolupracuje s orgány sociálně-právní ochrany dětí v souladu s individuálním plánem ochrany dítěte. Dětský domov a ŠJ poskytuje péči jinak poskytovanou osobami odpovědnými za výchovu dětem s nařízenou ústavní výchovou a rovněž dětem, u nichž bylo nařízeno předběžné opatření. Dětský domov a ŠJ může na základě žádosti poskytovat plné přímé zaopatření zletilé nezaopatřené osobě po ukončení výkonu ústavní výchovy, připravující se na budoucí povolání, nejdéle však do 26 let, podle smlouvy uzavřené mezi nezaopatřenou osobou a zařízením nejpozději do 1 roku od ukončení ústavní výchovy. Dětský domov má právo na výběr lékaře nebo jiného odborného pracovníka nebo poskytovatele zdravotních služeb. Součástí Dětského domova a ŠJ, Melč 4, PO je školní jídelna, která se řídí vyhláškou MŠMT ČR č. 107/2005 Sb. v platném znění o školním stravování a vyhláškou MŠMT 463/2011 Sb., kterou se mění vyhláška č. 107/2005 Sb., o školním stravování, ve znění vyhlášky č. 107/2008 Sb. Úkolem školní jídelny v DDŠJ je poskytnout dětem a zaměstnancům DDŠJ společné stravování, a to po celý kalendářní rok. Oprávněnou úřední osobou podle zák. č. 500/2004 Sb. (Správní řád) je ředitel.

5


3. Organizační struktura zařízení Ředitelka

Hospodářka, statutární zástupce ředitele

Vedoucí vychovatelka

Sociální pracovnice

Provozní

Vychovatelé,

Pracovníci

zaměstnanci,

asistenti pedagoga

sociální péče

Vedoucí školní jídelny

Kuchařky

pokladní

Provoz dětského domova se dělí na čtyři úseky: 1.Ekonomicko-provozní úsek - vede hospodářka, statutární zástupce ředitele, je podřízena ředitelce DD. Na tomto úseku pracuje 5 provozních pracovníků – hospodářka, pokladní, údržbář a 2 hospodyně. 2.Výchovný úsek – na tomto úseku působí 15 pedagogů, ve složení 11 vychovatelů, 2 asistentky pedagoga, vedoucí vychovatelka a ředitelka. Úsek vede vedoucí vychovatelka, která je podřízena ředitelce DD. V každé rodinné skupině je maximálně 8 dětí a působí zde 2 vychovatelé a asistent pedagoga. Počet pedagogů vychází průměrně (včetně úvazku vedoucí vychovatelky a ředitelky) 3 pedagogové na 1 rodinnou skupinu. 3.Sociální úsek – vede sociální pracovnice zařízení, je podřízena ředitelce DD. Vede 4 pracovníky sociální péče (noční vychovatelky). 4.Stravovací úsek – vede vedoucí ŠJ, která je rovněž podřízena ředitelce DD. Na úseku dále pracují 2 kuchařky. Zajišťuje celodenní stravování umístěných dětí v nepřetržitém provozu a stravování zaměstnanců. Na každé rodinné skupině působí dva kmenoví vychovatelé na plný úvazek a na částečný úvazek asistent pedagoga, který vypomáhá v péči o děti rodinné skupiny (doprovod dětí do MŠ a ZŠ, návštěvy odborných lékařů, vedení zdravotní dokumentace a evidence ošacení, péče o nemocné děti). Asistenti pedagoga se věnují dětem po jejich příchodu ze škol, poté je předávají kmenovým vychovatelům RS.

6


Noční služba je zajišťována vždy dvěma nočními vychovatelkami - pracovnicemi sociální péče. Dbají na bezpečnost dětí ve večerních a nočních hodinách. Dle pokynů denních vychovatelů zajišťují péči o nemocné děti. Ráno se podílí na buzení dětí a jejich vypravování do škol a MŠ. Ranní službu - vypravování dětí do škol zajišťují další tři pedagogičtí pracovníci asistentky pedagoga a ředitelka.

4. Údaje o umístěných dětech Stav umístěných dětí v našem zařízení se v průběhu roku stále mění dle aktuální situace. V roce 2014 byl tento průběh: Kapacita DD Stav dětí (k 31.12.2014) Přijaté děti v průběhu roku 2014 Propuštěné děti v průběhu roku 2014 Z toho: Odchod do pěstounské péče Přemístění do jiných zařízení Ukončení ústavní výchovy - návrat do vlastní rodiny Ukončení pobytu (dnem zletilosti) Ukončení pobytu (ukončení Smlouvy o setrvání)

40 dětí 33 8 11 3 1 1 2 4

V roce 2014 odešly tři dívky - sestry do pěstounské péče. Jeden chlapec byl z důvodu závažných výchovných problémů přemístěn do jiného zařízení. V roce 2014 byla u jednoho chlapce ukončena ústavní výchova, vrátil se do biologické rodiny. 2 zletilí chlapci ukončili pobyt v zařízení dnem zletilosti a vrátili se zpět do své vlastní rodiny. 1 zletilý chlapec 3 zletilé dívky ukončili na vlastní žádost „Smlouvu o setrvání v péči Dětského domova do ukončení přípravy na povolání“. Těmto 6 klientům byl vyplacen dle § 33 Zák. č. 109/2002 Sb. v platném znění o ústavní výchově jednorázový peněžitý příspěvek v celkové výši 65 tis. Kč.

7


Z celkového počtu 33 dětí byla k 31.12.2014 uzavřena „Smlouva o setrvání v péči Dětského domova do ukončení přípravy na povolání“ se 3 zletilými klienty (1 chlapcem a 2 dívkami), kteří studují střední školu ukončenou maturitní zkouškou.

Umístěné děti dle typu navštěvované školy k 31. 12. 2014 (stav 33 dětí) 21

12 9 5 2

1

1

2

Mateřská škola

Základní škola

Celkem

2

Chlapci

3

1

0

ZŠ praktická

4

SŠ a Odborné učiliště

1

2

Zletilí klienti - SŠ maturitní obor

Dívky

Nejvíce umístěných dětí v zařízení navštěvuje základní školu, převážně místní MZŠ Melč. Jedná se o 23 dětí ve věku 6-15 let. Dva chlapci navštěvují ZŠ nám. Jana Zajíce ve Vítkově a jeden chlapec internátní ZŠ pro zrakově postižené, Havlíčkova 1 v Opavě. 8 klientů dochází na střední školy - Střední škola technická Opava, Střední odborná škola Ahol Ostrava, Střední zdravotnická škola Opava, Střední škola Vítkov - Podhradí, Střední škola hotelnictví a služeb Opava a Střední odborná škola Nové Město na Moravě.

5. Údaje o zaměstnancích Závazný limit počtu zaměstnanců na rok 2014

29,920

Ø Přepočtený počet zaměstnanců (dle výkazu P1-04) za r. 2014

28,623

Fyzické osoby - průměrný stav za rok 2014

29,052

Závazný ukazatel zřizovatele – limit počtu zaměstnanců byl v roce 2014 dodržen. Nebylo potřeba zástupů za dlouhodobě nemocné zaměstnance, jako v předchozích letech.

8


Z celkového počtu stálých zaměstnanců pracuje v DD Melč 25 žen a 3 muži (2 vychovatelé a údržbář).

Personální obsazení

Ředitelka Hospodářka (zástupce ředitelky) Vedoucí vychovatelka Vychovatelé Z toho: kvalifikovaní

nekvalifikovaní

Počet

1 VŠ spec. pedagogika vychovatelství 1 VŠ ekonomická 1 SPgŠ + DPS spec.pedagogika 11 6

31 25 22

1 5

16 11,20,23,12,3

VŠ speciální pedagogika SŠ s maturitou + DPS spec.pedagogika

5 2 1 1 1

Asistent pedagoga Z toho:

2

Pracovník soc. péče (noční vych.) Z toho:

4

Vedoucí ŠJ Kuchařky Sociální pracovnice Pokladní Údržbář Hospodyně Z toho:

Praxe (v letech)

Vzdělání

1 1 1 2 1

0,75 2 1,5 0,5 1 2 1 1

VŠ jiný obor - TV a občanská nauka, knihovnictví VŠ obor vychovatelství + DPS spec. pedagog. Gymnázium + VOŠ pedag. Pedagogické lyceum

2, 5 1 4 5

Střední pedagogická škola SŠ s VL + Kurz asistenta pedagoga

1 7

SŠ + kurz asistent pedagoga ZŠ + kurz asistent pedagoga SŠ v jiném oboru

10 7, 10 3

Střední hotelová škola SŠ s VL obor kuchařka VŠ státní správa, Gymnázium Gymnázium SŠ s VL automechanik

28 2, 16 7, 6 6 33

SŠ s VL prodavačka SŠ s VL kadeřnice

28 12

Dle zák. č. 563/2004 Sb. o pedagogických pracovnících vychovatelé nesplňující kvalifikační požadavky, musí požadovanou kvalifikaci doplnit studiem speciální pedagogiky nebo začít studovat daný obor, a to nejpozději do 31.12.2014. Všichni nekvalifikovaní pedagogičtí pracovníci našeho zařízení začali potřebný obor k datu 31.12.2014 studovat.

9


Část B - Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena Podpora = důvěra, podané ruce = pomoc, zázemí = jistota. Toto jsou hlavní principy a myšlenky výchovně vzdělávací práce vykonávané s dětmi na našem dětském domově. Dětský domov a ŠJ, Melč 4, příspěvková organizace je školské zařízení, které působí v zámecké budově, která je chráněnou kulturní památkou, nacházející se v malebné vesničce s cca 650 obyvateli. Budova dětského domova je historická, zámecká budova, která díky stálé a pravidelné údržbě a provedeným rekonstrukcím (v r. 2005 změnou vnitřní dispozice byl dětský domov internátního typu přebudován na DD rodinného typu a v r. 2011 proběhla výměna oken v celém objektu) je udržována v dobrém technickém stavu a plně vyhovuje provozu a potřebám dětského domova rodinného typu. Na našem DD funguje 5 samostatných rodinných skupin – bytů. Tato skutečnost zcela změnila chod zařízení a charakter práce s dětmi a obsah výchovně vzdělávací práce. Jednotlivé rodinné skupiny si zachovávají svou autonomii, máme podmínky na realizaci principu individuálního přístupu a péči o jednotlivé děti. V rodinných skupinách se realizuje ŠVP – program sociálního učení s důrazem na rodinnou a etickou výchovu. V programu sociálního učení jsou vedle tradičních složek výchovy zařazeny i nové prvky – etická výchova a finanční gramotnost. Ve výchovně vzdělávacím procesu uplatňujeme zásady komunitního systému (setkávání se na malých a velkých komunitních sezeních, interaktivní aktivity, vyhlašujeme téma pro daný měsíc). V rámci uplatnění demokratických principů ve výchově pracuje na dětském domově dětská spoluspráva. Děti se přiměřeně svému věku a rozumovým schopnostem podílí na chodu a činnosti zařízení. Jedinečnost našeho dětského domova tkví v tom, že jsme vesnickým dětským domovem, který umožňuje umístěným dětem vyrůstat v krásném, zdravém prostředí a přírodě. Prostředí vesnice a krásná příroda v okolí a v zámeckém parku dětského domova eliminuje výskyt patologických

jevů,

které

se

vyskytují

ve

větší

míře

v městských

aglomeracích

Moravskoslezského kraje. V rámci naší činnosti poskytujeme umístěným dětem a nezaopatřeným osobám plné přímé zaopatření dle příslušného zákona, kterým se řídí naše činnost. (zák.č. 109/2002 Sb. O výkonu ústavní nebo ochranné výchovy v e školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních a o změně dalších zákonů …….§ 2, odst.7). Plné přímé zaopatření 10


obsahuje: stravování, ošacení a ubytování, učební pomůcky a potřeby, nezbytně nutné náklady na vzdělání, na zdravotní péči, léčiva a zdravotní prostředky hrazeny ze zdravotního pojištění, dále kapesné, osobní dary a věcnou pomoc při odchodu ze zařízení, cestovné aj. Dále dle § 2, odst. 9) mohou být dětem umístěným v DD hrazeny náklady na sportovní, kulturní, uměleckou a oddechovou činnost, náklady na soutěžní akce a rekreace, na potřeby pro využití volného času a rekreaci a náklady na dopravu k osobám odpovědným za výchovu. Hlavním úkolem dětského domova je zajišťovat nezletilé osobě, a to zpravidla ve věku od 3 – 18 let, případně zletilé osobě do 19 let, na základě rozhodnutí soudu o ústavní výchově nebo o předběžném opatření náhradní rodinnou péči v zájmu jeho zdravého vývoje, řádnou výchovu a vzdělání. Dětský domov spolupracuje s rodinou dítěte a poskytuje jí pomoc při zajišťování záležitostí týkajících se dítěte, včetně rodinné terapie a nácviku rodičovských a dalších dovedností nezbytných pro výchovu a péči v rodině. Zařízení poskytují podporu při přechodu dítěte do jeho rodinného prostředí nebo jeho přemístění do náhradní rodinné péče. Dětský domov poskytuje péči jinak poskytovanou osobami odpovědnými za výchovu dětem s nařízenou výchovou. Poskytuje na základě žádosti plné přímé zaopatření zletilé nezaopatřené osobě po ukončení ústavní výchovy, která se připravuje na budoucí povolání, nejdéle však do věku 26 let. Podrobněji je plnění úkolů, pro které byla organizace zřízena vyhodnoceno ve Zprávě o činnosti za uplynulý školní rok 2013/2014.

11


Část C - Rozbor hospodaření příspěvkové organizace 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření 1.1 Náklady v hlavní činnosti Analýza čerpání prostředků hodnoceného roku 501 – Materiálové náklady (v

tis. Kč) rok 2009 rok 2010

Druh nákladu

rok 2011

rok 2012

rok 2013 rok 2014

Potraviny ŠJ

876

906

827

870

871

815

Prádlo, oděv, obuv

153

123

161

129

159

172

Učebnice, šk. potřeby

37

42

52

51

48

50

PHM

58

65

85

73

62

75

512

529

713

645

485

741

1 636

1 665

1 838

1 768

1 625

1853

Ostatní Celkem

V porovnání s předchozím rokem došlo k navýšení materiálových nákladů o 14 %. Je to ovlivněno nákupem drobného dlouhodobého majetku v celkové výši 157 tis. Kč (sportovní potřeby, ICT technika, nábytek aj.), o kterém nebylo v roce 2013 účtováno v materiálových nákladech. Dále byly v porovnání s předchozími léty vyšší náklady na ošacení klientů. 502 - Spotřeba energií

(v tis. Kč)

Druh nákladu Spotřeba vody

2008 tis Kč

Spotřeba el. energie celkem

2010

2011

2012

2013

2014

79

81

100

106

101

118

106

1 702

1 781

1 833

1 890

1676

1904

1685

5

6

6

6

5

6

5

kg

175

198

183

210

164

tis Kč

974

1 094

1 026

1 032

1 005

1 021

880

MWh

276,56

326,73

352,39

325,34

290,92

295,12

274,05

tis Kč

1 058

1 181

1 132

1 144

1 111

1145

992

m Spotřeba plynu

2009

3

tis Kč

205

180

12


Ve spotřebě energií došlo v porovnání s předchozími lety ke snížení nákladů za vodné a stočné, i za spotřebu elektrické energie, a to celkem o 153 tisíc Kč. Plyn se na našem zařízení používá pouze výjimečně, při vaření v kuchyni. Jeho spotřeba je po celé období vyrovnaná a nízká, hospodaření organizace výrazně neovlivní. Spotřeba elektrické energie byla dodavatelem účtována měsíčně dle skutečnosti. Budova zámku dětského domova je vytápěna starším typem akumulačních kamen, které plánujeme postupně vyměňovat za nové výkonnější a úspornější kamna, hlavně v obytných místnostech a pokojích dětí. V maximální míře v zařízení využíváme nízkého tarifu nočního proudu. Platba za elektrickou energii je jedna z nejvýznamnějších položek nákladů našeho zařízení. Je ovlivněna mimo jiné také aktuálním počasím v daném období. 511 - Opravy a udržování (v tis. Kč) rok 2009

rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014

299

Oprava a udržování

267

405

328

931

279

Na opravách a udržování vykazujeme v roce 2014 náklady 279 tisíc Kč. •

Byly provedeny sanační práce vlhkého zdiva v kancelářích, vychovatelně a kuchyňce v hodnotě 114 tis. Kč. Tato položka významně ovlivnila stav nákladového účtu na opravy.

•

Mezi významnější položky patří výměna lina ve školní jídelně proběhla v hodnotě 32 tis. Kč, oprava agregátu centrálního vysavače za 16 tis. Kč, oprava nouzových svítidel za 12 tis. Kč.

•

Dále bylo potřeba provést údržbu a drobné opravy na služebních automobilech v celkové částce 13 tis. Kč.

•

Položka zahrnuje také drobné běžné opravy - např. výpočetní techniky, zařízení školní jídelny (konvektomatu, myčky nádobí), přečalounění nábytku, filtrace bazénu, bojlerů v sociálních zařízeních.

518 - Služby (v tis. Kč) Nákup služeb celkem

rok 2009

rok 2010

rok 2011

rok 2012

rok 2013

rok 2014

1 076

825

856

833

770

826

13


V nákladech na Služby došlo v porovnání s předchozím rokem k navýšení, jsou na úrovni let 2010 - 2012. Položku ovlivnily náklady na rekreaci, tábory a pobyty dětí , které ve srovnání s rokem 2013 narostly o 47 tis. Kč. Do oblasti služeb spadá celá škála nákladů. V roce 2014 se jednalo např. o: •

poštovní a telefonní služby, internet

45 tis. Kč

•

stravování dětí v MŠ, ZŠ a SŠ

66 tis. Kč

•

rekreace a pobyty dětí

•

dodavatelské zpracování mezd

62 tis. Kč

•

likvidace odpadů

34 tis. Kč

•

vstupné při společenských akcích s dětmi

34 tis. Kč

•

cestovné dětí - jízdné do škol aj.

•

revize a odborné prohlídky

•

dále přepravné, poplatky školám, školami organizované výlety a pobytové akce pro děti,

146 tis. Kč

128 tis. Kč 65 tis. kč

půjčovné, servisní služby počítačů, poplatky za software, konzultace a právní poradenství aj. 551 - Odpisy (v tis. Kč) UZ Odpisy dlouhodobého majetku

2009

2010

2011

2012

26

35

479

513

1 205

529

504

5

2013

2014

368

359

46

46

Náklady na odpisy byly čerpány dle odpisového plánu. Část nákladů na odpisy byla hrazena z vlastních příjmů, a to odpisy z investičního transferu ve výši 46 tis. Kč.

Ostatní náklady V této oblasti nákladů se jedná především o tyto výdaje : Účet 528: zde se jedná o měsíční kapesné vyplácené dětem na základě aktuální přítomnosti, dárky k narozeninám a svátkům dětí, odměny dětem – kladné výchovné opatření, věcná a finanční výpomoc při odchodu dítěte z DD a vánoční dárky. Částky se vyplácejí dle zákona č. 109/2002 v platném znění. Na tyto výdaje bylo celkem v roce 2014 vynaloženo 230 tis. Kč. V roce 2013 byly tyto 14


náklady ve výši 162 tis. Kč. K navýšení 68 tis. Kč došlo v důsledku změny v zákoně (navýšení částek vyplácených klientům). Účet 525: zákonné pojištění odpovědnosti Kooperativy činilo 31 tis. Kč. 1.2 Výnosy v hlavní činnosti Příjmy ze státního rozpočtu (dle ÚZ) v Kč

ÚZ 33353

Legenda Přímé náklady na vzdělávání - kraje

V tom: Prostředky na platy Ostatní platby za provedenou práci Zákonné odvody soc. a zdrav. 34 %

33051

10 170 000

vráceno

10 170 000

0,-

12 050

0,-

41 218

0,-

10 223 268

0,-

63 000 2 551 000 74 000

Přímý ONIV - přímý

41 000

RP Zvýšení platů pedag. pracovníků reg. školství

12 050

Zákonné odvody

vyčerpáno

7 441 000

Zákonné odvody na FKSP 1 %

V tom: Prostředky na platy

8 926 3 035

FKSP 33052

přiděleno

89

RP Zvýšení platů pracovníků reg. školství

V tom: Prostředky na platy Zákonné odvody

41 218 30 532 10 381

FKSP

305

Celkem dotace ze státního rozpočtu

10 223 268

Závazné ukazatele byly v roce 2014 dodrženy, došlo k úplnému čerpání bez vratky finančních prostředků.

Příjmy z rozpočtu zřizovatele (dle ÚZ) v Kč

ÚZ

Legenda

0

Provozní náklady

205

Účelově na odpisy

203

Část. pokrytí nákladů - přechod na software FaMa+ Celkem dotace z rozpočtu zřizovatele

přiděleno vyčerpáno

vráceno

3 675 000,-

3 675 000,-

0,-

359 000,-

359 000,-

0,-

13 500,-

13 500,-

0,-

3 965 000,-

3 965 000,-

0,-

Účelové dotace z rozpočtu zřizovatele byly v roce 2014 plně vyčerpány, k vratce nedošlo.

15


Příjmy z vlastní činnosti (ÚZ 5) v Kč

Druh příjmu

rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014

Tržby ze stravování

119 371 112 179 110 954

119 047

124 574

104 742

Předpisy příjmů ošetřovného

132 169

65 711

45 385

123 914

75 931

91 738

Ošetřovné – opr. min. let

0

-87 836

0

28 186

0

0

Startovné - akce pro DD

1 150

0

2 100

3 900

4 500

5 100

282 980 276 820 256 410

269 930

260 290

257 070

Předpisy příjmů PND Příjmy za odevzdaný odpad

520

180

1 059

0

208

1 880

Úroky z fin. prostředků na BU

477

350

487

426

5 551

12 069

116 395

44 798

18 689

57 438

11 403

6 389

0

Čerpání IF

145 417 123 728 348 402

191 962

814 358

135 272

Zaúčtovaní RF - finanční dary

202 860

59 440

52 586

35 500

48 679

23 895

Náhrada za způsobenou škodu

5 850

0

0

0

0

0

Dorovnání dohadné pol. min. let

10 000

0

0

0

0

0

Náhrada škody od pojišťovny

40 320

21 814

0

24 159

0

0

Úhrady nadstandardu - zdrav. poj.

0

0

0

16 059

9 300

3 865

Časové rozpuštění IT

0

0

0

0

46 306

46 296

940 881 1 440 884

700 616

Přijaté věcné dary

25 402

88 258 116 974

Čerpání fondu odměn

71 785

19 898

Celkem

1 038 302 680 542 991 795

Naše organizace neprovozuje doplňkovou činnost. Výši našich vlastních příjmů můžeme ovlivnit jen minimálně, odvíjí se také podle počtu aktuálně umístěných dětí (předpis Přídavků na dítě a případně předpis Ošetřovného). V uvedených příjmových položkách došlo k mírnému snížení tržeb ze stravování. Tato částka však slouží k pokrytí nákladů na potraviny pro obědy zaměstnanců, odvíjí se od počtu nahlášených obědů. Hospodaření organizace neovlivní. Výše příjmů z ošetřovného v průběhu let velmi kolísá. Za rok 2014 to je 91 tis. Kč. V tomto roce bylo 8 klientů našeho zařízení příjemcem sirotčího důchodu. Na základě této skutečnosti jim byl dle platných předpisů předepsán příspěvek na ošetřovné.

16


V položce vlastních výnosů z PND došlo k mírnému snížení výnosů. Přídavky na děti jsou jedním z našich stálých příjmů. Jejich výše se však odvíjí od aktuální legislativy a počtu a věku umístěných dětí. Výši této položky nemůže organizace ovlivnit. V roce 2014 došlo opět k navýšení příjmů z úroků z prostředků uložených na běžném účtu, a to z důvodu připojení se k Dohodě o poskytování cash-poolingu. Věcné dary jsme získali v hodnotě 18 689 Kč. Jednalo se o sladkosti a knihy pro děti a notebook pro studenta SŠ. Do hospodaření byl zapojen IF v celkové výši 135 272,- Kč. Jednalo se o posílení zdrojů oprav a údržby - sanační opravy vlhkého zdiva v prostorách zařízení. Zaúčtování RF – čerpání finanční darů v hodnotě 23 895,- Kč. Prostředky byly převážně použity na financování volnočasových aktivit dětí – úhrada školného - hra na kytaru, potřeby do tanečního kroužku, potřeby pro florbal, materiál do keramického kroužku a nákup notebooku pro studenta SŠ. Úhrada nadstandardu od zdravotních pojišťoven dětí byla ve výši 3 865,- Kč: v plné míře jsme využili možností jednotlivých zdravotních pojišťoven při proplácení nadstandardu - kurz plavání, očkovací látky a proplacení vitamínových přípravků.

1.3 Výsledek hospodaření Hospodářský výsledek za rok 2014 v celkové výši 436,44 Kč navrhujeme rozdělit takto: •

Rezervní fond.

436,44 Kč

Vývoj HV v letech 2009-2014 v Kč: Celkové náklady Celkové výnosy Hospodářský výsledek

2009

2010

15 410 436

14 795 429

15 421 002

14 820 542

+ 3 866

+ 25 113

2011

2013

2014

14 808 150 14 874 596

15 524 118

14 970 947

14 811 795 14 884 881

15 526 884

14 971 384

+ 2 766

+ 436,44

+ 3 645

2012

+ 10 285

17


2. Čerpání účelových dotací Vývoj závazných ukazatelů - dotace od zřizovatele na provoz a odpisy v průběhu let 2009 – 2014 v Kč Provoz UZ 1 Odpisy UZ 205 Jiné CELKEM Nárůst v %

rok 2009 3 420 000 524 000 6 700 3 950 700 -6%

rok 2010 3 557 000 504 000 0 4 061 000 +2%

rok 2011 3 602 000 479 000 0 4 081 000 + 0,5 %

rok 2012 3 627 000 513 000 0 4 140 000 + 1,4 %

rok 2013 3 597 000 368 000 0 3 965 000 - 4,22 %

rok 2014 3 375 000 359 000 13 500 4 047 500 + 2,08 %

V roce 2014 organizace obdržela dotace na provoz, na odpisy a účelové prostředky na „částečné pokrytí nákladů - přechod na nový software FaMa+“. Celkový příspěvek

na

provoz se ve srovnání s předchozím rokem navýšil o 2,08 % na částku 4 047 500,- Kč. Účelové dotace od zřizovatele byly vyčerpány v plné výši.

Výnosy v hlavní činnosti ze státního rozpočtu (přímé náklady na vzdělávání) v průběhu let 2009 – 2014 v Kč rok 2009

rok 2010

rok 2011

7 541 941 7 304 000 7 108 222 Prostř. na platy 80 000 70 000 70 000 OON 2 590 500 2 507 000 2 440 356 Zákonné odvody 149 559 147 000 71 422 Odvod do FKSP 70 000 51 000 49 000 Přímý ONIV 10 432 000 10 079 000 9 739 000 Celkem - 3,38 % - 3,37 % Nárůst v % Prostředky na platy a zákonné odvody dosáhly

rok 2012 7 206 000 44 000 2 465 000 71 000 18 000 9 804 000 + 0,67 %

rok 2013

rok 2014

7 408 000 60 000 2 539 000 74 000 40 000 10 121 000 + 3,23 %

7 480 458 63 000 2 564 416 74 394 41 000 10 223 268 +1,01 %

v celkové výši v porovnání s rokem

2013 navýšení o 1,01 %. Organizace obdržela prostředky na platy •

UZ 33353 - Přímé náklady na vzdělávání - kraje v celkové výši 10 170 tis. Kč

•

UZ 33051 - RP „Zvýšení platů pedagogických pracovníků regionálního školství v r. 2014“, v částce 12 050,- Kč

•

UZ 33052 - RP „Zvýšení platů pracovníků regionálního školství“, a to 41 218,- Kč.

Na přímý ONIV bylo v roce 2014 vyčleněno 41 tis Kč. Účelové příspěvky a dotace MŠMT byly plně vyčerpány.

18


3. Mzdové náklady, průměrný plat 521 - Mzdové náklady (v Kč)

2009 Prostředky na platy (včetně zapojení FO) Ostatní platby za provedenou práci Celkem platy + OON

2010

2011

2012

7 613 726

7 323 898

7 165 660

80 000

70 000

70 000

7 693 726

7 393 898

7 235 660

2013

2014

7 323 430 7 450 724 7 480 458 44 000

60 000

63 000

7 367 430 7 510 724 7 543 458

Poskytnuté prostředky na platy v r. 2014 byly vyčerpány v plné výši. Závazný ukazatel nebyl překročen. Fond odměn nebyl na úhradu mzdových nákladů použit. Průměrný měsíční plat podle kategorií (viz výkaz P1-04):

2009

2010

2011

2012

2013

2014

16,699

16,355

15,588

17,006

15,723

14,740

Pedagogický pracovník přepočtený počet zaměstnanců průměrný hrubý měsíční plat

23 724

22 176

23 592

23 214

25 664 26 842

Nepedagogický pracovník přepočtený počet zaměstnanců

15,486

průměrný hrubý měsíční plat

15 387

14,248 17 263

13,985 16 060

13,247 15 601

13,822

13,883

15 507 16 456

Průměrný plat pedagogických i nepedagogických pracovníků v roce 2014 vzrostl.

4. Plnění plánu hospodaření Finanční plán pro rok 2014 byl sestaven v květnu 2014. Plánován byl Hospodářský výsledek 0,00 Kč, organizace dosáhla výsledku 436,44 Kč. Skutečnost za rok 2014 se v několika položkách od plánu odchyluje. Skutečné výnosy i náklady jsou na 76 % plánovaných. Úspora 12,86 % byla dosažena ve výdajích za energie, což bylo ovlivněno mírnou zimou. Naopak o 13,34 % byla vyšší spotřeba materiálových nákladů. Čerpání fondů bylo nižší než v předpokládané částce, a to o 150 tis. Kč. Taktéž náklady na Opravy a udržování bylo o 15,84 nižší než plánované. Plánované náklady na účtu 558 jsou proúčtovány v materiálových nákladech, účet 501. 19


5.Péče o spravovaný majetek 5.1 Nemovitý majetek předaný organizaci k hospodaření Dětský domov Melč spravuje nemovitý a movitý majetek státu, který byl organizaci předán do správy. Dle zřizovací listiny ZL/207/2001 se jedná o: • parcela č. 4 a 5 – budova zámku (využívána jako rodinný dům), je zde 5 bytových jednotek pro umístěné děti, kanceláře, vychovatelny, kuchyň, školní jídelna, prádelna, sušárna, dílny, sklepy. Objekt byl v roce 2005 zrekonstruován, zůstal však stávající starý systém vytápění elektrickými akumulačními kamny a stará okna. U oken byla provedena výměna za nová, taktéž dřevěná, v roce prosinci 2011. • parcela č. 481 – plechová bouda (kolárna, garáž, sklad nářadí). V budoucnu bude potřeba provést nátěr budovy, popřípadě opravu či výměnu zničených plechů. • parcela č. 482 – garáž (parkování služebního automobilu, traktorku). Zde proběhla v roce 2011 výměna staré břidlicové krytiny střechy, kterou zatékalo. Hodnota pozemků v katastrálním území Melč činí Kč

378 959,-. Jsou zapsány na listu

vlastnictví č. 476. Jedná se o zastavěnou plochu, ostatní plochu (komunikace) a zeleň (přilehlý park). 5.2 Investiční činnost, provedené opravy a údržba majetku Z investičního fondu byly hrazeny opravy budovy zámku - za částku 114 091,- Kč byly provedeny sanační omítky ve 3 kancelářích, vychovatelně a kuchyňce. Dále se jednalo o opravu centrální kopírky v hodnotě 5.445,- Kč a opravu agregátu centrálního vysavače za cenu 15.736,- Kč. Fond byl také použit k úhradě zahradní pergoly a akátových herních prvků pro děti do parku dětského domova, a to v hodnotě 207 951,- Kč. Z důvodu zajištění chodu organizace bylo provedeno také několik drobných oprav, viz bod 1.1 Náklady v hlavní činnosti, rozbor nákladového účtu 511. Předměty, které jsou součástí vybavení dětského domova, u nichž je zjištěno poškození, které brání jejich dalšímu užívání nebo které ohrožuje bezpečnost dětí nebo zaměstnanců, jsou

20


navrženy k vyřazení. K vyřazení jsou navrhovány také předměty nefunkční a neopravitelné. Po vyřazení majetku z evidence je provedena fyzická likvidace vyřazených předmětů. Evidence majetku je vedena v software KEO – Majetek. 5.3 Inventarizace majetku Pravidelná inventarizace majetku, pohledávek, závazků a zůstatků všech rozvahových a podrozvahových účtů byla provedena na základě příkazu ředitele v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb., a v souladu s Českými účetními standardy platnými pro účetní jednotky. V organizaci proběhla fyzická i dokladová kontrola majetku. Byly odsouhlaseny inventární soupisy majetku. Fyzická inventura probíhala u zásob ve skladu potravin Školní jídelny, úklidových a čisticích prostředků, peněžních prostředků v pokladně, vkladních knížek dětí, hmotného majetku. U těchto inventur byly posuzovány inventarizované předměty z hlediska jejich opotřebení, bezpečnosti použití a dalšího využití pro zařízení. Inventarizace byla provedena podle stavu ke dni 31. prosince 2014. Nebyly shledány žádné rozdíly mezi skutečným a účetním stavem majetku. Při provádění dokladové inventarizace pohledávek, závazků a zůstatků ostatních rozvahových účtů ke dni 31. 12. 2014 nebyly rovněž shledány žádné rozdíly.

5.4 Pronájmy svěřeného nemovitého majetku Svěřený nemovitý majetek organizace v roce 2014 nepronajímala.

5.5 Pojistné události Nemovitý i movitý majetek je pojištěn rámcovou smlouvou Moravskoslezským krajem. V roce 2014 neřešila naše organizace žádnou pojistnou událost s pojistným plněním.

21


6. Doplňková činnost Doplňkovou činnost naše organizace neprovozuje.

7. Peněžní fondy 7.1 Údaje o stavech peněžních fondů Dětský domov a ŠJ tvoří tyto peněžní fondy: Fond odměn Fond rezervní (tvořen z darů a z HV) Fond investiční Fond kulturních a sociálních potřeb Stav finančních prostředků na fondech k 31. 12. (v Kč) 2010 2011 fond 411 Fond odměn

2012

2013

2014

124 910

87 472

78 069

79 680

79 680

72 285

39 121

25 068

11 992

7 892

413 Fond rezervní (z HV)

266 140

271 253

272 585

274 870

277 636

414 Fond rezervní (dary)

19 000

23 500

48 700

76 442

114 572

763 335

800 939

1 091 630

640 533

702 813

1 245 670

1 222 285

412 FKSP

416 Investiční fond Celkem na fondech

1 516 052 1 083 517 1 182 594

7.2 Údaje o čerpání peněžních fondů •

Fond odměn 411 - nebyl v roce 2014 čerpán

•

FKSP 412 - byl zapojen do hospodářské činnosti především v oblasti sociální. Při čerpání vytvořených zdrojů v roce 2014 se postupovalo podle schválených zásad. -

Částka poskytnutých věcných darů byla vyplacena 8 zaměstnancům při pracovním a životním výročí.

-

Příspěvek na stravování byl ve výši 8,- Kč na jedno hlavní jídlo v průběhu jedné pracovní směny. Bylo přispěno na 3 047 hlavních jídel.

-

Na rekreaci, rehabilitaci, kulturní ani sportovní akce nebyly vynaloženy žádné prostředky.

-

Výše příspěvku na penzijní připojištění pracovníka činilo 200,- Kč měsíčně. Přispíváno bylo průměrně 19 pracovníkům.

22


Účel použití FKSP

•

částka

Příspěvek na stravování

24 376,-

Penzijní připojištění

45 000,-

Věcné dary zaměstnancům

10 000,-

Použití fondu FKSP celkem

79 376,-

Fond rezervní tvořený z ostatních titulů 414 - přijaté finanční dary byly čerpány ve výši 23 895,- Kč. Jednalo se o tyto účelové finanční dary: dárce

použití

částka

Komplexní poradenství s. r. o.

Nákup NTB pro klienta - studium SŠ

14 295,00

Jaroslava Klemensová

Taneční kroužek pro děti

1 200,00

Nadace Terezy Maxové

Keramický kroužek

2 400,00

Spolu dětem o. p. s. Praha

Školné hra na kytaru - 2 děti

5 000,00

Nadace Terezy Maxové

Sportovní vybavení

1 000,00

Celkem čerpání RF z darů

•

23 895,00

IF 416 – byl čerpán ve výši 343 223,00 Kč. posílení zdrojů oprav a údržby - sanační práce vlhkého zdiva v kancelářích, vychovatelně a kuchyňce, výměna lina ve školní jídelně

135 272,00

investiční výstavba, rekonstrukce, modernizace - pergola a dřevěné herní prvky do parku

207 951,00

7.2 Údaje o finančním krytí peněžních fondů 1. Fond odměn Fond odměn je k datu 31.12. 2014 plně finančně krytý, prostředky na tomto fondu činí 79 680,Kč. 1. Fond FKSP Fond FKSP je finančně krytý. Prostředky jsou vedeny na samostatném účtu u KB Opava č. 107-1737821/0100, a činí k 31.12.2014 částku 3 010,46 Kč. Prostředky na provozním BU, určené k převodu na účet FKSP v měsíci lednu 2015 činí 4 882,00 Kč.

23


popis

částka

Stav prostředků na účtu FKSP u KB Opava

3 010,46

Stav prostředků na provozním účtu u KB Opava

4 882,00

Z toho: Převod příspěvku na obědy za 12/2014

- 1 776,00

Převod zaúčtovaného přídělu – 1 % z mezd

+ 6 658,00

Celkem prostředky FKSP

7 892,46

3. Rezervní fond Rezervní fond tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku a rovněž Rezervní fond z ostatních titulů - darů jsou ke dni 31.12.2014 finančně kryté v plné výši. 4. Investiční fond Investiční fond není finančně kryt ve výši 92 602,- Kč. Jedná se o odpisy z investičního transferu - výměna oken, a to za rok 2013 a 2014.

Členění finančních prostředků organizace dle jednotlivých fondů v Kč k 31. 12. 2014

Investiční fond; 702 813 Rezervní fond z darů; 114 572

Fond odměn; 79 680

Rezervní fond z HV; 277 636

Největší podíl prostředků z fondů je v

FKSP; 7 892

Investičním fondu. Tyto prostředky budou

v následujících letech použity k opravám a údržbě budovy DD, především k zateplení podlahy půdy a opravě břidlicové střechy. 24


8. Pohledávky Celkový objem pohledávek k 31. 12. 2014 činil 641 873,10 Kč. Nejvýznamnější položky pohledávek:

Ostatní pohledávky • • • • •

pohledávky – přídavky na děti pohledávky za dětmi – doprava Policií ČR při nepov. opuštění zařízení pohledávky za dětmi - způsobená škoda pohledávka - způsobení škody pohledávky na ošetřovném a výživném

23 020,00 Kč 100,50 Kč 800,00 Kč 2 901,00 Kč 590 878,00 Kč 617 699,50 Kč

Krátkodobé poskytnuté zálohy •

drobné krátkodobé zálohy

7 520,00 Kč

Náklady příštích období •

předplatné deníky, užívání software a domény

16 653,60 Kč

Pohledávky na ošetřovném a výživném Nejvýznamnější položkou pohledávek organizace jsou Pohledávky z ošetřovného a výživného. Ke dni 31.12.2014 jsou ve výši 590 878,- Kč. Stav pohledávek na ošetřovném je v porovnání s předchozími roky stabilní, po čtyřletém mírném poklesu došlo k navýšení o 29 tis. Kč, tj. cca 5 %. Jedná se nejen o pohledávky na ošetřovném na děti, které jsou dosud umístěné v DD, ale ve 14 případech máme také pohledávky za dlužníky, jejichž děti opustily naše zařízení. Jednou z hlavních příčin je neschopnost rodičů odvolat se proti stanovenému Rozhodnutí ve věci stanovení příspěvku na úhradu péče poskytované dítěti v zařízení v případě, že pobírají sociální dávky a dosahují pouze životního minima. Tuto skutečnost však musejí prokazatelně doložit např. potvrzením z Úřadu práce či dávkového oddělení příslušného sociálního odboru městských nebo obecních úřadů. Někteří rodiče jsou neznámého pobytu, kdy není možné jim doručit potřebné písemnosti a přesto, že by podmínky pro snížení či odpuštění ošetřovného případně splňovali, předpis a tím i dluh na ošetřovném jim narůstá. Další příčinou vzniku nedoplatků je však i úmyslné neplnění vyživovací povinnosti ze strany rodičů, kteří mají zaměstnání a stálé bydliště. 25

M ilk ac- otec 15 60 0, 1 40 0, 0 48 0 ,0 6 0, 0 6 0, 0 M akr uiš nks áS imo n 40 30 ,0 5 63,0 0 6 50, 0 M akr uiš nks áS and ar 40 30 ,0 4 7,0 0 5 63, 0 M akr uiš nks áM aikr 4 95 ,0 5 32,0 0 7 25, 0

60 45 ,0 723 ,0 435 ,0

569 8 579 3 618 7

H lad íRk ob etr 14 78 2,0 491 7,0 0 H lad íJk aor lsa v 14 98 4,0 321 4,0 0 H lad íJk an 14 7 9,0 3 2,0 0 H lad oík ávD ag ma r 14 79 0, 32 5,0 0 K oiz elJ říi 3 39 5,0 1 375 5,0 0 Š ákp iok ávL en ak 3 17 0, M ilk ac- ma atk

c elk em

15 18 4,0 960 0, 0 23 08 ,0 4 0, 0 4 0, 0 04 ,0 96 68 4,0 5 245 3,0 0 196 63 ,0 25 72,0 0 29 38, 0 2 613 ,0 1 76 8


Z celkového počtu splácí dluhy dobrovolně a pravidelně pouze několik dlužníků, velmi zřídka, nepravidelně a po malých částkách. V roce 2014 takto uhradili pouze 12 454,00 Kč z pohledávek starších jednoho roku. Vymáhání těchto pohledávek soudní cestou je většinou neúspěšné. V současnosti využíváme služeb exekučního úřadu a pokud je to možné, podáváme návrh na exekuci. V současné době jsou v soudním a exekučním řízení vymáhány pohledávky v hodnotě 249 tis. Kč. V roce 2013 a 2014 však nebyl touto cestou vymožen žádný dluh. V roce 2014 nebylo přistoupeno k odpisu nedobytné pohledávky z ošetřovného. Pohledávky z ošetřovného evidované v podrozvahové evidenci k 31. 12. 2014 činí celkem 67 264,- Kč. Stav pohledávek na ošetřovném a výživném k 31. 12. v jednotlivých letech v Kč

318 4 195 03 802 634 591 6 59

2005

2006

2007

127

2008

701

264 601

2009

131

584

2010

490 574 154 61 314 590 878 5

2011

2012

2013

2014

rok

9. Závazky Celkový objem krátkodobých závazků organizace k 31.12.2014 činil 1 261 209,33 Kč. Nejvýznamnější položky závazků:

Závazky vůči dodavatelům •

neuhrazené faktury za zboží a služby roku 2014, které však byly uhrazeny do data splatnosti v lednu a únoru 2015 241 441,33 Kč

Závazky vůči pracovníkům • •

mzdy za 12/2014 k převodu na účty zaměstnanců srážky z mezd - výkony rozhodnutí

525 898,00 Kč 8 779,00 Kč 26


Závazky z odvodů ke mzdám • • •

závazky na zdravotním pojištění za 12/2014 závazky na sociálním pojištění za 12/2014 závazky na odvodu daní z mezd za 12/2014

89 272,00 Kč 208 283,00 Kč 63 535,00 Kč

Ostatní krátkodobé závazky

• sirotčí důchody a výživné dětí k převodu na VK dětí • výdaje příštích období

123 789,00 Kč 212,00 Kč

Žádný závazek není po lhůtě splatnosti a není zde riziko penalizace za nedodržení lhůty splatnosti.

Část D - Výsledky kontrol Ve roce 2014 na našem zařízení nebyla provedena inspekce ČŠI. Jiné kontroly a prověrky: 1. Prověrka Státního zastupitelství v Opavě – prověrka dodržování předpisů při výkonu ústavní výchovy a ochranné výchovy ve smyslu ustanovení § 39 zák. č. 109/2002 Sb. Datum kontroly: Řádné prověrky proběhly v termínech : 9. 6. 2014 a 1.12.2014. Mimořádné prověrky proběhly v termínech: 08. 07. 2014 a 08.08.2014 Zjištění: •

Při řádné prověrce bylo zjištěno: Při výchovném opatření ve formě snížení kapesného bylo v jednom případě kapesné sníženo pod zákonem stanovený limit.

Závěr: •

Výše kapesného byla v daném měsíci opravena. Byla přijatá opatření, aby se již tato situace neopakovala.

2. Kontrola Krajské hygienické stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě, pracoviště Opava – předmětem a účelem kontroly bylo plnění povinností stanovených v zák. č. 258/2000 Sb., nařízení Evropského parlamentu a Rady č. 852/2004 o hygieně potravin, nařízení Evropského parlamentu a ES č. 178/2002 Sb., kterým se stanoví zásady a požadavky potravinového práva, zák. č. 379/2005 Sb., o 27


opatřeních k ochraně před škodami působenými tabákovými výrobky, alkoholem a jinými návykovými látkami, vyhl. č. 137/2004 Sb. o hygienických požadavcích na stravovací služby a o zásadách osobní a provozní hygieny při činnostech epidemiologicky závažných. Datum kontroly: 04. 06. 2014 Zjištění: •

Nedostatky v jídelníčcích - málo zeleniny, ryb, mnoho uzenin, šunkových pěn a sladkého pečiva. V jídelníčku chyběly netradiční potraviny - jáhly, pohanka, oves, burgur, červená čočka a např. obilné kaše. Dále byla shledána nedostatečná provozní hygiena, v lednicích nalezeny jogurty s prošlou dobou spotřeby.

Závěr: •

Na základě zjištěných nedostatků byla vyměřena pokuta ve výši 2.000,- Kč.

3. Kontroly OSPOD umístěných dětí – dle zák. č. 359/1999 Sb. o sociálně-právní ochraně dětí provádí soc. pracovnice dětí z míst jejich trvalých bydlišť šetření a kontrolu nad výkonem ústavní výchovy. Dále sledují vývoj dítěte v zařízení a řeší aktuální potřeby a problémy týkající se dítěte, jsou seznámeny se zdravotním stavem dětí, prospěchem ve škole aj. Konzultují možnosti dalšího postupu a spolupráce s rodinou. Kontroly probíhají dle zmíněného zákona co 3 měsíce. Při návštěvách se soc. pracovnicím předkládají Programy rozvoje osobnosti dítěte, které vychovatelé zpracovávají na daný školní rok na jednotlivé děti. Proběhne pohovor s dítětem, se sociální pracovnicí Dětského domova a dle možnosti s vychovatelem dítěte. Spolupráce se sociálními pracovnicemi je velmi dobrá, vše se snažíme řešit v zájmu dítěte. V roce 2014 na našem zařízení vykonaly sociální pracovnice dětí celkem 46 návštěv. Zjištění: •

Nebyly zjištěny nedostatky.

28


Část E - Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. Naše organizace splňuje povinnost zaměstnávat osoby se ZP dle zákona č. 435/2004 Sb. Výše povinného podílu činí 4 % z celkového počtu zaměstnanců 29,06 osob, t. j 1,16 osoby. V roce 2014 činil průměrný přepočtený počet pracovníků se ZPS 1,82 osob.

Část F - Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb. V roce 2014 neposkytla organizace na základě žádosti žádné informace.

Část G - Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti Organizace zveřejňuje základní údaje týkající se činnosti zařízení na internetové stránce dětského domova http://www.dd-melc.cz . Jsou zde umisťovány dokumenty „Zpráva o činnosti a plnění úkolů p. o.“ a „Výroční zpráva o činnosti za školní rok“ . Organizace nemá zřízenou školskou radu. S obsahem Zprávy o činnosti a plnění úkolů Dětského domova a ŠJ, Melč 4, příspěvkové organizace za rok 2014 byli seznámeni zaměstnanci dětského domova na Provozní poradě zaměstnanců dne 26. 02. 2015.

Část H - Informace o závodním stravování zaměstnanců Stravování zaměstnanců a dětí DD Melč je zajištěno v nepřetržitém provozu ve vlastní školní jídelně s kapacitou 40 jídel, a to po celý kalendářní rok, včetně prázdnin. Zaměstnancům je poskytováno jedno hlavní jídlo v průběhu jedné pracovní směny, a to v hodnotě 33,- Kč. Tato částka odpovídá nejvyšší stravovací normě používané v zařízení, tj. pro děti nad 15 let věku. Jídla jsou vydávána pedagogickým pracovníkům průběžně s výdejem jídel dětem. Ostatní zaměstnanci mají určenou dobu pro výdej obědů od 12:00 – 13:00 hod.

29


Náklady na jedno jídlo hrazené strávníkem a příspěvkem FKSP Období

1-12/2014

Strávníci hradili za jedno hlavní jídlo

25,00 Kč

Příspěvek FKSP

8,00 Kč

Celkem:

33,00 Kč

V kalendářním roce 2014 bylo pro zaměstnance ve školní jídelně uvařeno a vydáno 2 845 ks obědů. Náklady na potraviny pro zaměstnance byly ve výši 93 885,- Kč. Celkové náklady hrazené strávníkem a příspěvek FKSP Období

1-12/2014

Náklady hrazené strávníkem - oběd ve ŠJ

2 845 obědů x 25,- Kč

71 125,-

Náklady hrazené strávníkem - oběd na RS

213 obědů x 25,- Kč

5 325,-

celkem Příspěvek FKSP Doplatek zaměstnanců (poskytnuto stravné na CP)

celkem

3 058 obědů 3 047 obědů x 8,- Kč

24 376,-

11 obědů x 8,- Kč

88,-

100 914,- Kč

Mimo uvedené byl oběd poskytnut také cizím strávníkům bez příspěvku FKSP, a to dětem a zaměstnancům jiných Dětských domovů při sportovních turnajích - 116 ks x 33,- tj. 3 828,- Kč.

30


Část J - Tabulková část Tabulky: • Tabulka č. 1: Formulář SK 400 - Výnosy Formulář SK 401 - Náklady Formulář SK 402 - Výsledek hospodaření • Tabulka č. 2: Přehled o plnění plánu hospodařen • Tabulka č. 3: Formulář SK 414 - Fondy • Tabulka č. 5: Formulář SK 406 - Pohledávky Tabulky Závazky • Tabulka č. 6: Formulář SK411 - Doplňková činnost Formulář SK 404 - Příspěvek na provoz Formulář SK 405 - Krytí účtů Přílohy: • Účetní výkaz Výkaz zisku a ztráty • Účetní výkaz Rozvaha • Účetní výkaz Příloha • Sestava Rozbor plnění výsledku hospodaření

Zprávu o činnosti a plnění úkolů za rok 2014 zpracovala: Ing. Jiřina Smolková, hospodářka schválila:

Mgr. Jiřina Bejdáková, ředitelka

V Melči dne 26. 02. 2015

31

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace

Recommend Documents