Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2010

Obchodní akademie Frýdek-Místek Palackého 123, p. o.

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2010

IČ: 00601373

Obchodní akademie, Frýdek-Místek, Palackého 123, příspěvková organizace Zpráva o činnosti a plnění úkolů PO za rok 2010 _________________________________________________________________________________________

OBSAH: strana A/ Základní údaje o organizaci ............................................................................. 3 Údaje o počtech žáků ............................................................................................................. 4 Údaje o počtech zaměstnanců ................................................................................................ 5

B/ Rozbor hospodaření.......................................................................................... 7 1. VÝNOSY – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele.................................................... 7 Příspěvky a dotace od zřizovatele ...................................................................................... 7 Účelová investiční dotace do investičního fondu............................................................... 7 Další dotace a příspěvky .................................................................................................... 7 2. VYHODNOCENÍ čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu ............... 9 3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat ............................................................... 12 4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele................................ 13 5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti – hlavní činnost............................................................ 14 6. Náklady – analýza čerpání prostředků na provoz ............................................................ 17 Projekt „Využití Moodle ve výuce s přihlédnutím k cizím jazykům“ ............................. 19 7. Doplňková činnost............................................................................................................ 20 8. Výsledek hospodaření ...................................................................................................... 21 Hlavní činnost .................................................................................................................. 21 Doplňková činnost............................................................................................................ 21

C/ Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření.................................. 22 l. Fond odměn....................................................................................................................... 22 2. Fond kulturních a sociálních potřeb ................................................................................. 22 3. Rezervní fond (413, 414) ................................................................................................. 23 4. Investiční fond (416) ........................................................................................................ 23

D/ Závodní stravování zaměstnanců organizace................................................. 24 E/ Péče o spravovaný majetek............................................................................. 24 1. Nemovitý majetek ............................................................................................................ 24 2. Investiční činnost.............................................................................................................. 25 3. Přehled pojištění............................................................................................................... 25 4. Inventarizace majetku ...................................................................................................... 26 5. Pronájmy svěřeného majetku ........................................................................................... 27

F/ Pohledávky a závazky organizace ................................................................. 28 Seznam pohledávek.............................................................................................................. 28 Seznam závazků ................................................................................................................... 29

G/ Výsledky kontrol ............................................................................................ 30 H/ Termíny projednání a seznámení zaměstnanců ............................................. 31 I/ Tabulková část ................................................................................................ 32

___________________________________________________________________________ 2


A/ Základní údaje o organizaci Název organizace: Sídlo organizace:

Obchodní akademie, Frýdek-Místek, Palackého 123, příspěvková organizace Palackého 123, 738 02 Frýdek-Místek

Vymezení hlavního účelu: vzdělávání a výchova žáků podle vzdělávacích programů Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu: poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou Zřizovací listina ZL/269/2001, vydaná MSK na základě usnesení zastupitelstva kraje č. 7/639 ze dne 14. 10. 2009 Obchodní akademie byla zřízena k 1. červnu 1991. Rozhodnutí MŠMT ČR o změně zařazení do sítě škol, předškolních zařízení a školských zařízení ze dne 23. ledna 2004 s účinnosti od 1. února 2004, č. j. 29 794/2003-21, s účinností od 31. 1. 2006, č.j. 34 251/05-21

Identifikátor zařízení:

600 016 391

Identifikační číslo:

00601373

DIČ:

CZ00601373

Právní forma:

příspěvková organizace

Studijní obory ve školním roce 2009/2010, 2010/2011 - obchodní akademie 63-41-M/004 čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou - obchodní akademie 63-41-M/02 čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou - obchodní akademie 63-41-M/004 pětileté dálkové studium ukončené maturitní zkouškou - ekonomické lyceum 78-42-M/002 čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou - ekonomické lyceum 78-42-M/02 čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou

___________________________________________________________________________ 3


Údaje o počtech žáků Počty tříd a žáků denního studia Ročník Obor – studium

1.

2.

3.

4.

OA EL Celkem 1. r. OA EL Celkem 2. r. OA EL Celkem 3. r. OA EL Celkem 4. r.

Celkem Z toho OA Z toho EL

k 30.06.2010 Počet žáků Počet tříd 3 64 1 26 4 90 4 110 1 33 5 143 3 74 1 28 4 102 4 101 1 27 5 128 18 463 14 349 4 114

k 31.12.2010 Počet tříd Počet žáků 2 46 1 21 3 67 2 63 1 27 3 90 4 109 1 34 5 143 3 75 1 29 4 104 15 404 11 293 4 111

Počty tříd a žáků dálkového studia Ročník

Obor – studium

2. 3. 4. 5.

OA OA OA OA Celkem

k 30.06. 2010 Počet žáků Počet tříd 1 14 0 0 1 12 0 0 2 26

k 31.12.2010 Počet tříd Počet žáků 0 0 1 10 0 0 1 14 2 24

Výsledky maturitních zkoušek ve školním roce 2009/2010

Prospěli s vyznamenáním Prospěli Neprospěli

Denní studium 27 114 4

___________________________________________________________________________ 4


Údaje o počtech zaměstnanců

Stav k 31. 12. 2010 fyzické osoby

přepočtené osoby

učitelé

36

36,705

THP

3

3,236

Provozní pracovníci

5

4,826

Celkem

44

44,767

V roce 2010 byl povinný podíl dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů, realizován zaměstnáváním osob se zdravotním postižením.

___________________________________________________________________________ 5


Organizační struktura školy (školní rok 2009/2010 a 2010/2011)

Ředitel školy

Statutární zástupce ředitele

Hospodářka školy

Zástupce ředitele

Mzdová účetní a pokladní

Sekretariát

Předmětové komise

Koordinátor pro soc. prevenci žáků

Výchovná poradkyně

PEDAGOGICKÝ SBOR

Správce počítačové sítě

Školník

Uklízečky

Vrátná

Požární preventista

___________________________________________________________________________ 6


B/ Rozbor hospodaření 1. VÝNOSY – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele Příspěvek na provoz .................................................................... 20.984.604,00 Kč - v tom : - přímé náklady na vzdělávání ÚZ 33353 ................................... 18.365.000,00 Kč - přímé náklady na vzdělávání ÚZ 33026 ..........................................20.604,00 Kč - provozní náklady (ÚZ 1, 0, 205) ................................................ 2.599.000,00 Kč Moodle ÚZ 33006 ..................................................................................94.130,55 Kč Investiční dotace ÚZ 206 ................................................................ 5.976.046,00 Kč Odvod do rozpočtu kraje – odvod z odpisů ....................................... 74.000,00 Kč Výsledek hospodaření pro rok 2010 .............................................................. 0,- Kč Příspěvky a dotace od zřizovatele ORJ 13 - OdPa 3122, ÚZ 1, ÚZ 205 Provozní náklady ÚZ 1... ................................................................................. 2.027.000,00 Kč - z toho na zajištění přístupu k ICT ÚZ 0.............................................................. 50.000,00 Kč Účelové prostředky na krytí odpisů ÚZ 205 ....................................................... 572.000,00 Kč Příspěvky a dotace od zřizovatele CELKEM: ........................................... 2.599.000,00 Kč Účelová investiční dotace do investičního fondu ORJ 13 – OdPa 3122, ÚZ 206 Rekonstrukce soc. zařízení v pravé části bl. A .................................................2.626.046,00 Kč Výměna oken a vstupních dveří – I. etapa ...................................................... 3.350.000,00 Kč Investiční dotace CELKEM: ........................................................................ 5.976.046,00 Kč ORJ 11 – OdPa 3299 – ÚZ 33006 Účelové prostředky na financování projektu „Využití Moodle ve výuce s přihlédnutím k cizím jazykům“ – provozní náklady ......................................................... DOTACE = 94.130,55 Kč - z toho: pohledávka z roku 2009 = 26.511,91 Kč Projekt byl ukončen k 30. 4. 2010, výše celkového čerpání: 400.394,81 Kč.

Další dotace a příspěvky Neinvestiční příspěvek ve výši 5.000,- od Statutárního města F-M na akci Anglické divadlo pro děti ZŠ (příspěvek byl použit v souladu se smlouvou na pronájem sálu, materiál pro výrobu kulis a kostýmů). ___________________________________________________________________________ 7


Příspěvek ve výši 177.227,- Kč na financování odborné stáže studentů OA - Projekt "Let´s go 09 - evropské odborné stáže", programu Leonardo da Vinci CZ/09/LLP-LdV/IVT/134132. Příspěvky byly v plné výši použity v souladu se smlouvami.

___________________________________________________________________________ 8


2. VYHODNOCENÍ čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního

rozpočtu

Přímé náklady na vzdělávání

Závazný ukazatel

Skutečné čerpání

13 147 000,00

13 147 000,00

0,00

206 000,00

142 229,00

63 771,00

0,00

63 771,00

-63 771,00

13 353 000,00

13 353 000,00

4 540 000,00

4 476 462,00

63 538,00 úspora

264 000,00

263 200,00

800,00 úspora

61 000,00

13 006,00

47 994,00 úspora

147 000,00

259 332,00

18 365 000,00

18 365 000,00

15 150,00

14 550,00

600,00

5 151,00

4 948,00

203,00

303,00

291,00

12,00

20 604,00

19 789,00

815,00

18 385 604,00

18 384 789,00

815,00

Rozdíl

ÚZ 33353 - Prostředky na platy - OON - v tom: odstupné Zákonné odvody FKSP Přímý ONIV - náhrady Přímý ONIV - přímý Celkem ÚZ 33353

112 332,00 použití úspory

ÚZ 33026 - Maturita Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP Celkem ÚZ 33026 Příspěvky a dotace-MŠMT-CELKEM

Dotace ÚZ 33353 ve výši 18.365.000,- Kč byla beze zbytku vyčerpána. Přímé dotace na vzdělávání ÚZ 33353 ve výši 18.365.000,- Kč byly v posledním čtvrtletí roku 2010 navýšeny o 20.604,- Kč ÚZ 33026 s vymezením účelu na financování odměn pro hodnotitele písemných prací v rámci pokusného ověřování maturitní zkoušky. Z této dotace bylo čerpáno 19.789,- Kč, což odpovídá počtu 194 opravených prací. V rámci vypořádání dotace ze státního rozpočtu byla nedočerpaná část ve výši 815,- Kč vrácena na účet UCB 1002342594/02700, se splatností k 24. 1. 2011.

V tom: prostředky na platy ................................................................................. 14.550,- Kč zákonné odvody .................................................................................................... 4.948,- Kč FKSP ....................................................................................................................... 291,- Kč

___________________________________________________________________________ 9


Přímé náklady na vzdělávání ÚZ 33353, 33026

Kč 21 000 000

20 243 000 20 000 000 18 725 000 19 000 000 18 000 000

17 364 000

18 384 789

18 132 000

17 000 000 16 000 000

15 981 000

15 000 000 14 000 000 13 000 000 rok 2005

rok 2006

rok 2007

rok 2008

rok 2009

rok 2010

Čerpání dotace na další vzdělávání pedagogických a nepedagogický pracovníků

Kč 80 000

68 370 66 208

60 000

44 344

41 299

40 000

28 813 27 972

20 000

0 rok 2005

rok 2006

rok 2007

rok 2008

rok 2009

rok 2010

___________________________________________________________________________ 10


Vyhodnocení čerpání dotace ze státního rozpočtu na přímé ostatní neinvestiční výdaje Rozpočet prostředků ONIV byl stanoven ve výši: -

přímý ONIV – přímý ve výši ............................................................ 147.000,- Kč

-

přímý ONIV – náhrady ve výši ........................................................... 61.000,- Kč

-

CELKEM .......................................................................................... 208.000,- Kč

Čerpání bylo překročeno o úsporu položek na zákonné odvody, FKSP a náhrady. Čerpání ostatních neinvestičních výdajů činilo celkem 259.332,- Kč. V tom: Učební pomůcky ................................................................................................92.627,40 Kč Cestovné .............................................................................................................54.534,60 Kč Školení – DVPP – akreditované .........................................................................10.960,00 Kč Ostatní školení včetně nepedagogických pracovníků ....................................... 21.400,00 Kč Školení BOZP a PO ............................................................................................11.984,00 Kč Stravování zaměstnanců ....................................................................................................0 Kč Ochranné pracovní pomůcky ...............................................................................9.783,00 Kč Ostatní poj. – prac. úrazy a nemoci z povolání…4,2 ‰ vym. zákl. …..... ..........58.043,00 Kč Čerpání ONIVu CELKEM: ........................................................................... 259.332,- Kč Pro srovnání čerpání dotace ze SR na přímé ostatní neinvestiční výdaje v časové řadě uvádíme následující tabulku: Vybraná složka výdajů

2007

2008

2009

2010

Vzdělávání zaměstnanců

66.208,00

68.370,00

28.813,00

44.344,00

Učební pomůcky, knihy

116.207,00

51.703,00

232.802,00

92.627,40

66.349,40

92.168,00

49.217,00

54.534,60

118.953,60

111.860,00

145.520,00

0

Ochranné prac. pomůcky

9.775,00

9.915,00

9.211,00

9.783,00

Ostatní zákonné pojištění

55.087,00

55.697,00

58.533,00

58.043,00

Cestovné Stravování zaměstnanců

___________________________________________________________________________ 11


3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat ÚZ 33353 - prostředky na platy ............................................................ 13.147.000,- Kč ÚZ 33026 – Maturita.................................................................................... 14.550,- Kč Prostředky na platy CELKEM:......................................................... 13.161.550,- Kč

Ukazatel

Platy celkem Prům. přep. počet pracovníků Průměrný plat

Rok 2007

Rok 2008

Rok 2009

Rok 2010

13.003.000,- 13.287.511,- 14.443.381,- 13.161.550,-

2010-2009

-1.281.831

49,000

49,117

48,691

44,767

-3,924

22.114,-

22.544,-

24.719,-

24.500,-

-219,-

Vývoj průměrných platů Kč 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0

pedagogové

rok 2004

rok 2005

rok 2006

rok 2007

rok 2008

rok 2009

rok 2010

20 762 22 011 23 277 24 253 24 466 26 699 26 556

nepedagogové 11 741 11 466 13 458 13 531 14 464 16 721 17 119

___________________________________________________________________________ 12


4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele Příspěvky a dotace od zřizovatele ORJ 13 - OdPa 3122, ÚZ 1, ÚZ 205 Provozní náklady ÚZ 1... ................................................................................. 2.027.000,00 Kč - z toho na zajištění přístupu k ICT ÚZ 0.............................................................. 50.000,00 Kč Účelové prostředky na krytí odpisů ÚZ 205 ....................................................... 572.000,00 Kč Příspěvky a dotace od zřizovatele CELKEM: ........................................... 2.599.000,00 Kč Dotace dle jednotlivých ÚZ byly vyčerpány v plné výši. Účelová investiční dotace do investičního fondu: ORJ 13 – OdPa 3122, ÚZ 206 Rekonstrukce soc. zařízení v pravé části bl. A .................................................2.626.046,00 Kč Výměna oken a vstupních dveří – I. etapa ...................................................... 3.350.000,00 Kč Investiční dotace CELKEM: ........................................................................ 5.976.046,00 Kč Investiční dotace byla čerpána ve stanovené výši a v souladu se stanoveným účelem. ORJ 11 – OdPa 3299 – ÚZ 33006 Účelové prostředky na financování projektu „Využití Moodle ve výuce s přihlédnutím k cizím jazykům“ – provozní náklady ......................................................... DOTACE = 94.130,55 Kč - z toho: pohledávka z roku 2009 = 26.511,91 Kč Dotace byla použita v souladu se stanoveným účelem. Projekt byl ukončen k 30. 4. 2010.

Dotace na provoz - § 3122 ÚZ 1 (vč. ICT), ÚZ 205

Kč 2 750 000

2 599 000 2 500 000

2 387 000

2 250 000 2 114 000

2 000 000 1 950 000 1 750 000

2 032 000

1 817 000

1 500 000 rok 2005

rok 2006

rok 2007

rok 2008

rok 2009

rok 2010

___________________________________________________________________________ 13


5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti – hlavní činnost - výnosy z prodeje služeb ................................................. 602 054x .................. 23.755,80 Kč - výnosy z výpůjčky .......................................................... 603 0300 ................ 169.330,00 Kč - výnosy z prodeje DHM .................................................. 646 0300 .................... 1.200,00 Kč - výnosy projektu „Let´s go 09“ ........................................ 649 0350 .................177.227,00 Kč - ostatní výnosy z činnosti ................................................. 649 0351 ...................10.693,00 Kč - ostatní výnosy (kovošrot) ................................................ 649 0400 ....................... 650,00 Kč 382.855,80 Kč - finanční výnosy - úroky BÚ............................................. 662 0300 ....................... 946,94 Kč - čerpání FR (dary) ........................................................... 648 0300 .....................4.000,00 Kč - čerpání IF – na opravy .................................................... 648 0500 .................. 31.320,00 Kč - čerpání fondu oběžných aktiv (bezúpl. převz. maj.) ....... 648 0600 .................160.731,00 Kč Zapojení fondů celkem

196.051,00 Kč

CELKEM výnosy z vlastní činnosti

579.064,21 Kč

Pro srovnání vlastních příjmů v časové řadě uvádíme následující tabulku: Vybraná složka příjmů - z vlastní činnosti (prodej výrobků a služeb) - dary - výnosy z pronájmu nemovitého majetku - výnosy z pronájmu (výpůjčky) nemovitého majetku (služby)

2007

2008

2009

2010

6.232,00

27.512,00

9.936,00

23.755,80

27.000,00

143.945,00

147.075,50

164.731,00

308.860,00

294.158,00

306.971,50

284.634,70

26.443,90

390.624,00 347.463,00♦ 309.394,00*

♦ z toho výnosy – výpůjčka Jazykové škole: 217.157,- Kč * z toho výnosy účtu 603 0300 – výpůjčka Jazykové škole: 169.330,- Kč

___________________________________________________________________________ 14


Komentář k příjmům z vlastní činnosti 1. Příjmy z vlastní činnosti ..................................................................................23.755,80 Kč - zahrnují příjmy za provedené opisy vysvědčení, prodej studijních průkazů, další služby. 2. Výpůjčka Jazykové škole ................................................................................ 169.330,- Kč - počet hodin výpůjčky 2419 x 70,- Kč/hod. Z následující tabulky je patrný pokles hodin výpůjčky o 683 hodin a tím i snížení podílu na úhradách za energie, materiál a služby.

Průměrný ROK 2009 Kompenzace nákladů počet hodin 24 300,00 24 000,00 21 375,00 22 425,00 24 487,50 24 900,00 141 487,50 2021,25 23 581,25 336,875 0,00 0,00 19 950,00 19 950,00 21 140,00 14 630,00 75 670,00 1081 18 917,50 270,25

Měsíc leden únor březen duben květen červen 1. pololetí Měsíčně červenec srpen září říjen listopad prosinec 2. pololetí Měsíčně CELKEM 217 157,50 3102,25 Snížení kompenzací proti r. 2009

Průměrný ROK 2010 Výpůjčka 603 0300 - ÚZ 5 počet hodin 18 760,00 19 880,00 18 200,00 17 850,00 18 480,00 8 750,00 101 920,00 1456 16 986,67 242,67 0,00 0,00 17 500,00 17 640,00 21 070,00 11 200,00 67 410,00 963,00 16 852,50 240,75 169 330,00 -47 827,50

2 419

___________________________________________________________________________ 15


Členění podílu jednotlivých nákladových položek výpůjčky

Nákladová položka

Náklady rok 2010 celkem

Elektrická energie

26 609,00

Teplo

91 922,00

TUV

7 257,00

Voda

16 933,00

Hygienické prostředky

14 514,00

Materiál k opravám a údržbě

6 047,50

Likvidace odpadu

2 419,00

Revize

2 419,00

Ostraha objektu

1 209,50

CELKEM

169 330,00 Kč

3. Dary poskytnuté naší škole v roce 2010 celkem: .........................................164.731,00 Kč - finanční dar: ....................................................................................................4.000,00 Kč - věcné dary ...................................................................................................160.731,00 Kč - bezúplatně převzatý majetek od Sdružení rodičů při OA F-M v tom: - učební pomůcky: ...................................................464,00 Kč - DDHM – inventář pod st. hranicí: .................160.267,00 Kč Dary v celkové výši 164.731,- Kč byly do příjmů z vlastní činnosti zapojeny prostřednictvím fondů. 4. Během roku 2010 nedošlo k žádnému plnění pojistných událostí ............................0,00 Kč 5. Na opravy jsme použili prostředky fondu reprodukce majetku .......................31.320,00 Kč

___________________________________________________________________________ 16


6. Náklady – analýza čerpání prostředků na provoz Čerpání státního rozpočtu Čerpání provozní dotace MSK

18 384 789,00 Kč 2 599 000,00 Kč

Čerpání provozní dotace MSK ÚZ 33006 Čerpání výnosů z činnosti ÚZ 33006 Čerpání příspěvku Tandem Čerpání dotace od Statutárního města F-M (ÚZ 2)

67 618,64 Kč 158,36 Kč 177 227,00 Kč 5 000,00 Kč

Čerpání vlastních zdrojů (ÚZ 5)

611 831,55 Kč

Celkové provozní náklady organizace v hlavní činnosti

21 845 624,55 Kč

Provozní náklady 1. ENERGIE .................................................................................................... 1.574.860,- Kč Vytápění školních budov je zabezpečeno dálkově prostřednictvím firmy Distep, a. s. Frýdek-Místek. Dodavatelem elektrické energie byla od 1. 3. 2010 do 31. 12. 2010 společnost BICORN s.r.o.. V roce 2010 došlo k mírnému poklesu spotřeby tepla v MJ, úspora se však neprojevila v celkových nákladech z důvodu růstu ceny za GJ z 561,69 Kč v roce 2009 na 591,69 Kč v roce 2010. V roce 2011 předpokládáme úsporu v této nákladové položce, protože v závěru roku 2010 byla realizovaná investiční akce výměny oken a s tím související částečné zateplení bloku B budovy školy. Taktéž došlo ke snížení ceny za GJ. Spotřeba ostatních energií je dlouhodobě ustálená, nepředpokládáme větší odchylky ani v následujícím roce, avšak ceny vzrostly jak u elektřiny, tak teplé užitkové vody.

2. Spotřeba materiálu (501) ............................................................................... 644.226,- Kč Nákladová položka spotřeba materiálu zahrnuje především nákup učebních pomůcek – v roce 2010 jsme vybavili jednu učebnu výpočetní techniky 22 ks PC. V souvislosti s neustálou modernizací školní počítačové sítě se projevily další náklady v položce materiál pro VT, kde je zaúčtován materiál (kabeláž) pro rozšíření sítě. Práci provedli ve svém volnu a bez nároku na odměnu správcové sítě spolu se školníkem. Významnou položkou nákladů jsou čistící a dezinfekční prostředky téměř za 83 tis. Kč. V této položce se projevilo jednak zvýšení DPH, ale také zvýšená spotřeba z důvodu rekonstrukcí, které probíhaly nejen o hlavních prázdninách, ale také v zimním období.

___________________________________________________________________________ 17


Spotřeba materiálu (501)

ÚZ 1

Celkem z toho: DDHM - UP

ÚZ 5

ÚZ 33353

ÚZ 33006

137 333,50 409 945,30

90 707,40

4 354,00 644 226,20

71 859,00

90 707,40

0,00 162 566,40

materiál pro VT

54 333,60

čistící a dezinf. prostředky

82 999,90

3 169,00

57 502,60 82 999,90

knihy do knihovny

8 555,11

8 555,11

učebnice materiál pro opravy a údržbu

2 852,99

2 852,99

34 605,40

34 605,40

3. Opravy a udržování (511) ................................................................................ 35.668,- Kč Vývojový ukazatel ........................................................................................... -338.110,- Kč V roce 2010 byly čerpány prostředky na opravy a údržbu nemovitého a movitého majetku jen v malé míře. Maximální pozornost byla zaměřena na rekonstrukce investičního charakteru – viz. bod E). 4. Cestovné (512) .................................................................................................. 61.350,- Kč Vývojový ukazatel ............................................................................................. + 8.110,- Kč Služby školení a vzdělávání (518) .................................................................. 47.314,- Kč Vývojový ukazatel .......................................................................................... + 18.504,- Kč Služby (518) Celkem

ÚZ 1

ÚZ 5

199 790,47 143 330,59

ÚZ 2 3 114,00

Školení Nájemné

114,00

ÚZ 33353

ÚZ 33006

46 264,00

4 987,00 397 486,06

44 344,00

2 970,00

3 114,00

3 228,00

Nákup DDNM

11 120,00

Poštovné

16 675,00

16 675,00

Internet

52 149,50

52 149,50

Telefonní poplatky

48 985,81

48 985,81

Likvidace odpadů Náklady na kopírování Renovace tonerů do tiskáren Revize a odborné prohlídky Ostatní služby (ostraha, praní)

32 593,45

32 593,45

1 769,06

44 962,00

47 314,00

63 005,94

1 920,00

58 002,00

2 017,00

66 792,00

22816

22 816,00

8704,65

8 704,65 35 248,65

35 248,65

___________________________________________________________________________ 18


Projekt „Využití Moodle ve výuce s přihlédnutím k cizím jazykům“ ORJ 11 – ÚZ 33006 – OdPa 3299 Grantový projekt „Využití Moodle ve výuce s přihlédnutím k cizím jazykům“, registrační číslo CZ.1.07/1.1.07/11.0086. Projekt byl zahájen 1. 11. 2008, ukončen k 30. 4. 2010. Výše celkového čerpání finanční podpory projektu: 400.394,81 Kč. Rozbor čerpání za dobu trvání projektu od 1. 11. 2008 do 30. 4. 2010 Náklady 2008 - 2010 Mzdové náklady (521) .........................................................................................257.802,00 Kč Zákonné odvody (524) ...........................................................................................23.590,00 Kč Ostatní provozní náklady .....................................................................................119.002,81 Kč Celkem NÁKLADY .......................................................................................... 400.394,81 Kč Náklady „Moodle“ 2010 mzdové náklady (521)

53 080,00 Kč

zákonné sociální pojištění (524)

5 024,00 Kč

spotřeba materiálu (501)

4 354,00 Kč

ostatní služby (518)

4 987,00 Kč

ostatní finanční náklady (569)

332,00 Kč

CELKEM náklady Moodle

67 777,00 Kč

Výnosy „Moodle“ 2010 Přijaté dotace Moodle v r. 2010

94 130,55 Kč

v tom: provozní náklady 2009 - pohledávka

26 511,91 Kč

provozní náklady 2010 - čerp. dotace

67 618,64 Kč

Výnosy 2010 - Moodle - dotace

67 618,64 Kč

Výnosy z činnosti Moodle

158,36 Kč

CELKEM výnosy Moodle Poskytnutá dotace v celkové chváleným rozpočtem projektu.

67 777,00 Kč výši

94.130,55

Kč

byla

použita

v souladu

se

___________________________________________________________________________ 19


7. Doplňková činnost V souladu se zřizovací listinou provádíme od 1. 1. 2010 doplňkovou činnost – pronájem majetku. DČ jsme vymezili samostatné středisko 0012. VÝNOSY střediska 0012 – Pronájmy ............................................................. 482.549,50 Kč - v tom: -

výnosy z pronájmu nemovitostí a jejich částí .......................... 342.485,50 Kč

-

služby z pronájmu nemovitostí a jejich částí ............................140.064,00 Kč

NÁKLADY střediska 0012 - Pronájmy - služby, energie, materiál, odpisy ....................................................................... 197.914,80 Kč Výsledek hospodaření střediska 12 – Pronájmy ........................................... 284.634,70 Kč Výsledek hospodaření doplňkové činnosti byl ve výši 209.205,76 použit k zajištění hlavní činnosti.

Spotřeba materiálu (501) ÚZ 5 - DČ Celkem

8 780,70 - čistící a dezinf.prostř.

6 249,10

- materiál pro opravy a údržbu

2 531,60

z toho:

Služby (518) Celkem

4 015,45

Likvidace odpadů

1 510,55

Revize a odborné prohlíky

1 641,75

Ostatní služby (ostraha, praní)

863,15

Spotřeba energie (502) Celkem

140 482,65

Vodné

15 122,15

Dešťová voda bud. 482

15 872,00

Teplo

72 021,00

TUV

11 836,50

Elektrická energie

25 631,00

___________________________________________________________________________ 20


8. Výsledek hospodaření Hlavní činnost Dotace MŠMT (ÚZ 33353, 33026) ............................................................... 18.384.789,00 Kč Dotace na provoz od MSK (ÚZ 1, 205) ...........................................................2.599.000,00 Kč Dotace projektu „Moodle“ (ÚZ 33006) .............................................................. 67.618,64 Kč - ostatní výnosy „Moodle“ (ÚZ 33006) .....................................................................158,36 Kč Příspěvek na projekt „Let´s go 09“ Tandem .......................................................177.227,00 Kč Dotace od Statutárního Města F-M ........................................................................ 5.000,00 Kč Vlastní zdroje (ÚZ 5) ...........................................................................................611.831,55 Kč Celkové výnosy organizace v hlavní činnosti činily................................... 21.845.624,55 Kč Výsledek hospodaření hlavní činnosti ............................................................ -209.205,76 Kč Doplňková činnost Výnosy ÚZ 5, ORG. 12 – pronájmy ................................................................. 482.549,50 Kč - v tom: -

výnosy z pronájmu nemovitostí a jejich částí .......................... 342.485,50 Kč

-

služby z pronájmu nemovitostí a jejich částí ............................140.064,00 Kč

Náklady ÚZ 5, ORG. 12 - pronájmy - služby, energie, materiál, odpisy ....................................................................... 197.914,80 Kč Výsledek hospodaření střediska 12 – Pronájmy ........................................... 284.634,70 Kč Výsledek hospodaření hlavní činnosti................................................................ -209.205,76 Kč Výsledek hospodaření střediska 12 – Pronájmy ............................................... 284.634,70 Kč Výsledek hospodaření za organizaci CELKEM .............................................. 75.428,94 Kč Kladného výsledku hospodaření bylo dosaženo díky příjmům z doplňkové činnosti školy, která zahrnovala pronájmy nemovitostí a jejich částí. HV doplňkové činnosti činil 284.635,Kč, přičemž celkové výnosy z pronájmu činily 482.550,- Kč. Doplňková činnost tvoří důležitou součást hospodaření školy, dlouhodobě pomáhá pokrýt provozní náklady spojené se spotřebou energií, materiálu a služeb. V roce 2010 byla z výnosů DČ pokryta nejen ztráta v hlavní činnosti školy, ale zároveň bylo dosaženo zisku ve výši 75.428,94 Kč, který bude následně rozdělen do fondů. Výsledek hospodaření ve výši 75.428,94 Kč je finančně krytý. ___________________________________________________________________________ 21


Navrhujeme rozdělení HV do fondů takto: - rezervní fond: 74.428,94 Kč - fond odměn: 1.000,- Kč

C/ Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření Obchodní akademie hospodaří se čtyřmi fondy: l. Fond odměn Prostředky fondu jsou vedeny na běžném účtu organizace u KB, spolu s ostatními provozními prostředky a prostředky fondu rezervního a investičního a jsou analyticky rozlišeny od ostatních prostředků. Zdrojem fondu byl povinný příděl z HV roku 2006 ve výši 1.000,- Kč. Stav byl nezměněn. 2. Fond kulturních a sociálních potřeb Prostředky fondu jsou vedeny na zvláštním účtu u ČSOB. Zdrojem tvorby fondu je jednotný příděl ve výši 2% objemu mzdových prostředků. Počáteční stav k 31. 12. 2009

251 723,46 Kč

Základní příděl

263 491,00 Kč

Použití fondu - stravování

170 695,00 Kč

Použití fondu - rekreace Použití fondu - kultura, sport

99 320,00 Kč 5 210,00 Kč

Penzijní připojištění

34 200,00 Kč

Životní připojištění

14 400,00 Kč

Nepeněžní dary

8 900,00 Kč

Pořízení majetku

1 800,00 Kč

Použití fondu CELKEM

334 525,00 Kč

Konečný stav k 31. 12. 2010

180 689,46 Kč

___________________________________________________________________________ 22


3. Rezervní fond (413, 414) Prostředky rezervního fondu jsou vedeny na běžném účtu organizace u KB, spolu ostatními provozními prostředky a analyticky rozlišeny od ostatních provozních prostředků. Počáteční stav k 31. 12. 2009 ................................................................................ 43.492,03 Kč Finanční dar (neúčelový) ...................................................................................... +4.000,00 Kč Čerpání fondu – (neúčelový finanční dar) .............................................................. -4.000,00 Kč Stav k 31. 12. 2010 .................................................................................................43.492,03 Kč K 31. 12. 2010 byl rezervní fond plně pokryt finančními prostředky na běžném účtu školy. 4. Investiční fond (416) Prostředky fondu jsou uloženy na účtu 241 u Komerční banky a jsou analyticky rozlišeny od ostatních prostředků běžného účtu. Počáteční stav

352 517,00 Kč

Odpisy DNM, DHM

614 451,80 Kč

Investiční dotace od MSK

5 976 046,00 Kč

Čerpání fondu - rekonstrukce a modernizace *

6 006 046,00 Kč

Čerpání fondu - údržba a oprava majetku

31 320,00 Kč

Převody do rozpočtu MSK - odpisy

74 000,00 Kč

Použití fondu v roce 2010 CELKEM

6 111 366,00 Kč

Konečný stav k 31. 12. 2010

831 648,80 Kč

* Hodnota investiční akce „Rekonstrukce soc. zařízení“ ................................ 2 626 046,- Kč Hodnota investiční akce „Výměna oken a vstupních dveří – I. etapa“ ...... 3 576 350,- Kč Čerpání fondu – rekonstrukce a modernizace v roce 2010 zahrnuje: Hodnota akce „Rekonstrukce soc. zařízení“ ....................................................... 2 626 046,- Kč Hodnota akce „Výměna oken a vstupních dveří“ ............................................... 3 576 350,- Kč z toho čerpání fondu v roce 2009 .........................................................................-196 350,- Kč 6 006 046,- Kč

___________________________________________________________________________ 23


D/ Závodní stravování zaměstnanců organizace Stravování zaměstnanců je zajištěno prostřednictvím školní jídelny SPŠ Frýdek-Místek, p. o. , smlouvou ze dne 28. 12. 2009 a smlouvou ze dne 22. 3. 2010. Hodnota stravenky: 64,- Kč, příspěvek zaměstnavatele činil:

leden

únor-březen

duben- prosinec

Celkem rok 2010

FKSP

27,00 Kč

27,00 Kč

27,00 Kč

170 695,00 Kč

ÚZ 1

32,00 Kč

21,00 Kč

- Kč

63 293,00 Kč

ÚZ 5

- Kč

- Kč

5,00 Kč

20 540,00 Kč

16,00 Kč

16,00 Kč

32,00 Kč

strávník

Příspěvek na stravování CELKEM

254 528,00 Kč

Stravování bylo zajištěno také v době prázdnin, mimo měsíc červenec.

E/ Péče o spravovaný majetek 1. Nemovitý majetek ve správě Obchodní akademie, Frýdek-Místek, Palackého 123, p. o.

parc. č. 183 970 687/1

čp/če 123 482 471

parc. č. 183 184 185 970 971 687/1 687/2

výměra 2604 2512 2880 794 1745 1380 260

Budovy a stavby způsob využití občanská vybavenost občanská vybavenost bydlení Pozemky způsob využití zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha ostatní plocha zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří

k. ú. Místek Místek Morávka

k. ú. Místek Místek Místek Místek Místek Morávka Morávka

___________________________________________________________________________ 24


2. Investiční činnost V průběhu roku 2010 byly úspěšně realizovány dvě rozsáhlé investiční akce v celkové hodnotě 6 202 396,- Kč, přičemž investiční dotace činila 6 006 046,- Kč. Akce „Výměna oken a vstupních dveří v bloku B – I. etapa“ byla uskutečněna až v samém závěru roku, předání díla bylo provedeno dne 14. 12. 2010. Předpokládáme, že v roce 2011 se pozitivně projeví úspora tepla. Již nyní je znatelný vyšší tepelný komfort v zateplené části budovy školy. Hodnota investiční akce „Rekonstrukce soc. zařízení“ ................................ 2 626 046,- Kč Hodnota dokončeného díla – čerpání inv. dotace ÚZ 206 ................................. 3 350 000,- Kč Použití vlastních zdrojů – čerpání investičního fondu r. 2009.............................. 196 350,- Kč Použití vlastních zdrojů – čerpání investičního fondu r. 2010 ................................. 30 000,- Kč Hodnota investiční akce „Výměna oken a vstupních dveří – I. etapa“ ...... 3 576 350,- Kč Čerpání fondu – rekonstrukce a modernizace v roce 2010 zahrnuje: Hodnota akce „Rekonstrukce soc. zařízení“ ....................................................... 2 626 046,- Kč Hodnota akce „Výměna oken a vstupních dveří“ ............................................... 3 576 350,- Kč z toho čerpání fondu v roce 2009 .........................................................................-196 350,- Kč 6 006 046,- Kč 3. Přehled pojištění Nemovitý majetek je pojištěn prostřednictvím Moravskoslezského kraje. Smlouva č. 43631095-11 s Českou pojišťovnou a.s., zahrnující pojištění movitých věcí a odpovědnosti za škodu, byla vypovězena k 31. 12. 2010. Název pojištění

Roční pojistné

Živelní pojištění movitých věcí

6.450,-Kč

Pojištění movitých věcí pro případ krádeže a loupeže

2.762,-Kč

Pojištění odpovědnosti za škodu podnikatele CELKEM roční pojistné

22.044,-Kč 31.256,- Kč

V roce 2010 jsme neuplatnili žádnou pojistnou událost týkající se nemovitého majetku.

___________________________________________________________________________ 25


4. Inventarizace majetku Na základě zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., vnitřní směrnice k provedení inventarizačních prací a příkazu ředitele k provedení řádné inventarizace č.j.: OA F-M 1306/2010 byla provedena inventarizace majetku a závazků. INVENTARIZACE K 31. 12. 2010 - MAJETEK - CELKEM 1. Majetek vedený v účetní evidenci Hodnota majetku/Kč

Účet

Skupina majetku

021

Budovy a stavby

031

Pozemky

1 257 983,00

022

Samostatné movité věci a soubory

3 829 073,10

028

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

2 617 112,17

013

Software

018

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

Stav majetku vedeného v účetní evidenci - z toho majetek vedený v programu Bakaláři

40 158 705,30

63 782,30 288 836,30 48 215 492,17 6 798 803,87

2. Majetek vedený v podrozvahové evidenci 903 0000

Přísně zúčtovatelné tiskopisy

903 0001

Fond učebnic

227 589,99

903 0002

Školní knihovna

497 229,78

903 0003

Cizí majetek umístěný v prostorách školy

901 0000

Drobný nehmotný majetek pod stanovenou hranicí

902 0000

DDHM - inventář pod stanovenou hranicí

902 0001

DDHM - UP pod stanovenou hranicí

Stav majetku v podrozvahové evidenci - z toho majetek vedený v programu Bakaláři STAV MAJETKU OA F-M CELKEM - z toho majetek vedený v programu Bakaláři

1 428,00

56 600,00 145 136,33 1 906 069,39 614 051,77 3 448 105,26 2 665 257,49 51 663 597,43 9 464 061,36

3. Poskytnuté věcné dary v roce 2009 - v majetku výše uvedeném 902 0001

DDHM - učební pomůcky pod stanovenou hranicí

902 0000

DDHM - inventář pod stanovenou hranicí

DARY - ROK 2010 - CELKEM

464,00 160 267,00 160 731,00

Závěrečná inventarizační zpráva – viz. příloha. ___________________________________________________________________________ 26


5. Pronájmy svěřeného majetku Obchodní akademie hospodaří se svěřeným majetkem v souladu se zřizovací listinou ZL/269/2001, je oprávněna pronajmout a výjimečně vypůjčit nemovitý majetek zapsaný v LV č. 2174. Pronájem majetku byl s platností od 1. 1. 2010 (příloha č. 2 ZL) vymezen do okruhu doplňkové činnosti organizace.

Dle sdělení magistrátu města Frýdku-Místku, odboru správy obecního majetku je výše nájemného u školských zařízení stanovena na 200,- Kč/m2/rok. V případě pronájmů garáží je radou města F-M schválena vyvolávací cena nájemného na 700,- Kč/m2/rok. Předmětem pronájmů v roce 2010 byly tyto nemovitosti či jejich části: •

budova školy čp. 482 na ulici ČSA v Místku - garáže čp. 482 na ulici ČSA v Místku

•

budova Školního výcvikového střediska čp. 471 v Morávce

•

části budovy školy čp. 123 na ulici Palackého v Místku - učebny pro konání vzdělávacích kurzů - místnost včetně sociálního zařízení – sídlo Českého zahrádkářského svazu - malá tělocvična - garáž - místnost bývalé kuchyně - místnost pro kantýnu - místa pro umístění kopírovacích strojů a nápojového automatu

Výpůjčka učeben, kanceláří a dalších místností souvisejících s provozem Jazykové školy s právem státní jazykové zkoušky Frýdek-Místek, p. o. , je začleněna do hlavní činnosti školy.

___________________________________________________________________________ 27


F/ Pohledávky a závazky organizace

Seznam pohledávek Dokl. č.

Dlužník

Obsah pohledávky

Částka Kč

837/12 RIO Media, a. s. F-M Odběr elektrické energie 872/12 Distep a. s. Odběr elektrické energie 768/12 PaedDr. Jakobová Nájemné 727/11 Sport Morávka Nájemné CELKEM - odběratelé pololetí Distep a. s. Záloha TUV CELKEM - provozní zálohy 755/10 Unicos Klatovy Roční zúčtování zálohy CELKEM - ostatní pohledávky 835/12 Zaměstnanci Vratka za obědy-listopad 2148/12 Zaměstnanci Vratka za obědy-listopad 874/12 Zaměstnanci Vratka za obědy-prosinec 2154/12 Zaměstnanci Vratka za obědy-prosinec CELKEM - ostatní pohledávky za zaměstnanci

5 470,80 422,00 1 800,00 7 800,00 15 492,80 51 216,00 51 216,00 1 153,28 1 153,28 35,00 189,00 35,00 189,00 448,00

POHLEDÁVKY k 31. 12. 2010

68 310,08

Splatnost Typ 28.12.2010 15.1.2011 16.12.2010 15.12.2010

DP DD DP DP

31.1.2011 DD 31.12.2009 DP 31.1.2011 31.1.2011 31.1.2011 31.1.2011

DD DD DD DD

Účet 311 0000 311 0000 311 0001 311 0001 311 314 0000 314 377 0100 377 335 0500 335 0501 335 0500 335 0501 335

Poznámka: DD = dobytná pohledávka ve lhůtě splatnosti DP = dobytná pohledávka po lhůtě splatnosti

Pohledávky (311) byly vypořádány do 18. 1. 2011, zaplacené zálohy za TUV (314) byly vyúčtovány 21. 1. 2011, vratky za neoprávněně odebrané obědy zaměstnanci školy byly uhrazeny v hotovosti do pokladny školy a pokladny FKSP dne 3. 2. 2011. Není vypořádána pohledávka ve výši 1153,28 Kč za firmou Unicos Klatovy.

___________________________________________________________________________ 28


Seznam závazků Dokl. č.

Věřitel

847/12 LEV Bílek, s.r.o. 859/12 Agentura SKP s.r.o. T-Mobile Czech Republic 861/12 a.s. 862/12 Frýdecká skládka, a.s. 863/12 Telefónica O2 Czech rep. 864/12 SPŠ F-M 865/12 Copy Star s.r.o. 869/12 BICORN s.r.o. 870/12 DISTEP, a. s. 871/12 DISTEP, a. s. 2153/12 SPŠ F-M (FKSP) CELKEM - dodavatelé 860/12 MSK Ostrava 854/12 Zaměstnanci 854/12 Ostatní záv. vůči zaměstnan.

Obsah závazku kancelářské potřeby ostraha objektu tlf. poplatky mobilní linky prosinec odvoz odpadu tlf. poplatky - pevné linky prosinec stravování zaměstnanců prosinec kopírování - 12. měsíc vyúčtování el. en. - listopadprosinec vyúčtování - teplo - prosinec studená pitná voda prosinec Stravování zaměstn.- 12. m. Vyúčtování dotace Mzdy za 12. měsíc Spoření Sociální a zdravotní pojištění Daně z mezd

Částka Kč

Splatnost Typ

Účet

1 437,30 5.1.2011 ZD 1 320,00 12.1.2011 ZD

321 0000 321 0000

711,00 15.2.2011 ZD 2 842,00 18.1.2011 ZD

321 0000 321 0000

3 300,91 28.1.2011 ZD

321 0000

2 015,00 10.1.2011 ZD 3 584,00 25.1.2011 ZD

321 0000 321 0000

11 419,15 1.2.2011 ZD 11 281,60 22.1.2011 ZD

321 0000 321 0000

767,30 38 678,26 10 881,00 49 559,26 815,00 25 595,00 825 448,00

22.1.2011 ZD

321 0000

10.1.2011 ZD

321 0300 321 349 331 333

26.1.2010 ZD 12.1.2010 ZD 12.1.2010 ZD

854/12 ČSSZ, ZP 482 135,00 12.1.2010 ZD 854/12 Finanční úřad 115 079,00 12.1.2010 ZD CELKEM - závazky z mezd 1 448 257,00 854/12 Spořitelna Důchod.a živ. pojištění zam. 3 900,00 12.1.2010 ZD ZÁVAZKY k 31. 12. 2010 1 502 531,26

Závazky z mezd byly vypořádány do 12. 1. 2011. Závazky vůči dodavatelům v celkové výši 49 559,26 Kč byly vypořádány do 17. 1. 2011. Vratka dotace ve výši 815,- Kč byla uhrazena ke dni 24. 1. 2011.

___________________________________________________________________________ 29

336 342 378


G/ Výsledky kontrol čj. MSK 160108/2010 Kontrola provedená na základě pověření č. 503/03/2010 ředitelky krajského úřadu Předmět kontroly: veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky Kontrolované období: rok 2009, rok 2010 Závěr: Organizace zajistila funkční vnitřní kontrolní systém v souladu s § 25 odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb., který ukládá zavést vnitřní kontrolní systém tak, aby vytvářel podmínky pro hospodárný, efektivní a účelný výkon veřejné správy a aby byl způsobilý včas zjišťovat, vyhodnocovat a minimalizovat provozní, finanční, právní a jiná rizika vznikající v souvislosti s plněním schválených závěrů a cílů. čj. ČŠIT-1222/10-T Česká školní inspekce Moravskoslezský inspektorát Matiční 20, 702 00 Ostrava Předmět kontroly: Hodnocení naplnění školního vzdělávacího programu a jeho souladu s právními předpisy a rámcovým vzdělávacím programem podle §174 odst. 2 písm. a) školského zákona. Výsledek kontroly: bez závad čj. ČŠIT-2105/10-T Česká školní inspekce Moravskoslezský inspektorát Matiční 20, 702 00 Ostrava Předmět inspekční činnosti: Zjistit a zhodnotit podmínky, průběh a výsledky vzdělávání podle příslušných školních vzdělávacích programů. Výsledek kontroly: bez závad čj. K/1275/2010 VZP ČR, Krajská pobočka pro Moravskoslezský kraj, územní pracoviště Frýdek-Místek, Na Poříčí 3208, 738 01 Frýdek-Místek Předmět kontroly: Kontrola plnění oznamovací povinnosti a počtu přihlášených zaměstnanců za kontrolované období, zasílání přehledů o platbě pojistného na zdravotní pojištění zaměstnavatele. Kontrola zasílání kopií záznamů pracovních úrazů. Kontrola správnosti výpočtu pojistného za období 3/2008 – 9/2010 Kontrola úhrady pojistného za kontrolované období 3/2008 – 9/2010 Výsledek kontroly: bez závad

___________________________________________________________________________ 30


H/ Termíny projednání a seznámení zaměstnanců Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace bude předána dne 24. 2. 2011 školské radě k projednání a zaměstnanci školy budou seznámeni se Zprávou dne 25. 2. 2011. Zpráva o činnosti školy bude kdykoli přístupna k nahlédnutí v informační místnosti školy.

Ve Frýdku-Místku dne 22. 2. 2011

Ing. Petr Tyleček ředitel školy

___________________________________________________________________________ 31


I/ Tabulková část Tabulka č. 1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 3: Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 4: Příspěvek na provoz Tabulka č. 5: Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Tabulka č. 6: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Tabulka č. 7: Hospodaření s peněžními fondy Tabulka č. 8: Spotřeba energií Tabulka č. 9: Údaje o použití finančních prostředků poskytnutých v roce 2010 Tabulka č. 10: Počet výkonů v roce 2010 Tabulka č. 11: Ukazatele nákladovosti v roce 2010

Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz Rozbor plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Výsledek hospodaření – návrh na rozdělení do fondů Závěrečná inventarizační zpráva

___________________________________________________________________________ 32

Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2010

Recommend Documents