ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ příspěvkové organizace k 31. 12. 2014
Frýdek-Místek 24. 2. 2015
OBSAH: a) základní údaje o organizaci b) c)
vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena, rozbor hospodaření příspěvkové organizace: 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření (k Tab. č. 1 přílohy č. 2); 2. čerpání účelových dotací ve členění dle jednotlivých poskytovatelů a účetních znaků, včetně vyhodnocení jejich čerpání a informacích o případné nedočerpané výši a důvodech nevyčerpání, rozšíření k výše uvedeným bodům: 2.1 výnosy v hlavní činnosti v členění na státní rozpočet, rozpočet zřizovatele, další poskytnuté dotace dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejího nevyčerpání, vlastní příjmy (bez DČ) vč. rozboru a hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje v dalších letech 2.2 náklady v hlavní činnosti – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, rozbor položek, které se významně podílejí na celkové výši výdajů – energie, opravy, služby, materiálové náklady, hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů včetně komentáře a interpretace změnových indexů (u významnějších položek je vhodné hodnotit i víceletý vývoj nákladů). 2.3 výsledek hospodaření - rozbor dosažení výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, informace o jeho krytí, návrh na rozdělení do peněžních fondů organizace 3. mzdové náklady, průměrný plat (Tab. č. 4 přílohy č. 2) v návaznosti na počet zaměstnanců a zdroje financování; přehled o uskutečněných zahraničních pracovních cestách, rozšíření k výše uvedenému bodu: hodnocení alespoň meziročního vývoje 4. komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření v případě, že rozdíl mezi schváleným plánem a skutečností bude činit více/méně než 10% (k Tab. č. 2 přílohy č. 2); 5. péče o spravovaný majetek, investiční činnost, údržba a opravy, majetek včetně informace o jeho inventarizaci, informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku (v souladu s údaji zadanými v elektronické databázi FAMA) a o případných pojistných událostech, 6. vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti - dle jednotlivých okruhů doplňkové činnosti v návaznosti na zřizovací listinu (k Tab. č. 6 přílohy č. 2), rozšíření k výše uvedenému bodu: jednotlivé okruhy doplňkové činnosti vymezené ve zřizovací listině budou hodnoceny samostatně, tzn. náklady, výnosy, výsledek hospodaření, přínos pro organizaci včetně jejich vývoje a možnosti opakování (včetně informací o neprovozovaných okruzích doplňkové činnosti).
2
7. peněžní fondy (fond odměn, rezervní fond, investiční fond a FKSP) - údaje o stavech, tvorbě, čerpání a krytí jednotlivých peněžních fondů, včetně jejich zapojení do hospodaření v daném roce, informace o rezervaci volných zdrojů na použití v následujících letech (např. kumulace zdrojů na akce významnějšího charakteru), informace o prostředcích vyčleněných na případné spolufinancování akcí reprodukce majetku navržených ke schválení z rozpočtu MSK, popř. prostředcích blokovaných na předfinancování výdajů projektů spolufinancovaných z ESF, (k Tab. č. 3 přílohy č. 2), 8. pohledávky – celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků (název, IČ) u pohledávek starších 1 roku (k Tab. č. 5 přílohy č. 2), 9. závazky – celkový objem závazků v návaznosti na výkazy; u nejvýznamnějších položek po lhůtě splatnosti do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku včetně jmenovitého rozpisu věřitelů (název, IČ), příčin jejich vzniku a návrhu řešení (k Tab. č. 5 přílohy č. 2), d) e) f) g)
h)
i)
výsledky kontrol, vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů, poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů, informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou o činnosti, u příspěvkových organizací vykonávajících činnost škol a školských zařízení také údaj o projednání školskou radou, nebo termín, kdy byla/bude zpráva školské radě předána k vyjádření, dle bodu (4) čl. 5 vnitřního předpisu Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace, způsobu zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem), informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování, zajištění stravování v době prázdnin, kalkulaci výši stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek FKSP, náklady hrazené strávníkem). – viz bod (4) tabulková část včetně finančních výkazů je přílohou č. 2 tohoto prováděcí předpisu.
3
a) Základní údaje o organizaci I. Základní údaje o organizaci
Název zařízení: Sídlo: Právní forma:
Pedagogicko-psychologická poradna, FrýdekMístek, příspěvková organizace Palackého 130, 738 02, Frýdek-Místek Školské zařízení - příspěvková organizace
Identifikátor právnické 600034798 osoby Zřizovatel: Ředitelka zařízení: Zástupkyně zařízení:
Moravskoslezský kraj, 28. října 117, Ostrava, 702 18 Mgr. Miroslava Šigutová Mgr. Zdeňka Neničková
Odloučená pracoviště: Frýdek-Místek, Palackého 123, Třinec, Máchova 643 Fax: Telefon: E-mail Web
558 432 084 558 432 087, 558 432 084, 558 644 750, 558 334 511
[email protected],
[email protected] www.pppfm.cz
Pedagogicko-psychologická poradna ve Frýdku- Místku, příspěvková organizace, je školským poradenským zařízením, které poskytuje služby pedagogicko- psychologického poradenství a pomoc při výchově a vzdělávání dětí, žáků a studentů ve věku od 3 do 22 let, včetně studentů vyšších odborných škol. Bezplatně poskytované služby jsou určeny nejen jim, ale také jejich zákonným zástupcům, pedagogům a institucím podílejícím se na výchově a vzdělávání. Klientela pochází zejména z regionu bývalého okresu Frýdek-Místek. Odborné služby poskytujeme v kmenové poradně a na dvou odloučených pracovištích, v případě potřeby vyjíždějí pracovníci poradny do škol. Odborné vyšetření provádíme na doporučení či žádost rodičů, školy, lékaře, klinického logopeda, střediska výchovné péče (SVP), speciálně pedagogického centra (SPC), odboru sociálních služeb a sociální péče, příp. jiných subjektů. Podmínkou psychologického či pedagogického vyšetření dítěte je písemně vyjádřený souhlas zákonných zástupců. Ti mohou požádat o konzultaci nebo vyšetření dítěte i bez vědomí školy. S jimi poskytnutými údaji i s informacemi o jednání v poradně a se závěry vyšetření dítěte je nakládáno s maximální diskrétností.
4
II. Údaje o činnosti PPP Frýdek-Místek
V okrese Frýdek-Místek bylo zjištěno Krajským úřadem Moravskoslezského kraje pro školní rok 2012/2013 32 664 potencionálních klientů a 2160 potencionálních klientů na jednoho odborného pracovníka. Přestože došlo ve srovnání s předchozím školním rokem k poklesu ve statistickém ukazateli v počtu potencionálních klientů na jednoho odborného pracovníka, nemá tento sestupný trend vliv na pokles výkonů.
5
Zastoupení klientů, kterém byla poskytnuta péče z hlediska typu škol
III.
Ko m en t ář : Př i sr o v n á ní s p ře d c ho zím š ko l ní m ro ke m do šl o k mí rné m u na v ýš en í žá do st í u k lie nt ů v p ře dš k ol ní m vě k u ( + 9) , na 1 . st up n i Z Š ( + 2 0) a šk ol s k y neza řa ze n ý c h ( + 6) . N a opa k k v ý ra z ném u s n íže ní do šl o u žá ků 2. st up ně Z Š ( - 8 9) a střed oš k olá k ů ( - 3 3 8) . D ů vo dem j e po kl es žá d ost í o pr o vede ní s k up in o vé ho v yše tře ní se za mě ře n í m na p ro fe s ní or ie nta c i. Kli e n ti p od l e d ův o d u p říc h o du d o P P P
49
353
578
MŠ ZŠ- 1. stupeň ZŠ- 2. stupeň
572
SŠ + VOŠ Škol. nezařaz. 1145
1200
1329
1320
1210
1239
1400
1000
811
626
800
324
340
343
361
351 283
324
200
311 232
323
236 247
400
404 442
600
0 2010/2011
2011/2012 2012/2013 2013/2014
ostatní
studijní orientace
výchovné problémy
školní zralost
výukové problémy
Komentář: Ve srovnání s předchozím školním rokem došlo k významnému statistickému poklesu počtu vyšetření k volbě studijní orientace, u žáků 2. stupně ZŠ pokles o (-128 klientů), u SŠ pokles o (-320 klientů).
6
IV. Organizační struktura
7
b) Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla poradna zřízena Viz. výroční zpráva o činnosti příspěvkové organizace zpracované dle školského zákona.
c) Rozbor hospodaření PO za rok 2014 c1) Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření (k Tab. č. 1) HLAVNÍ A DOPLŇKOVÁ ČINNOST Za celou organizaci
Členění nákladů na provoz ve školství SKUTEČNOST. - roku 2014 Ostatní zdroje, vlastní, cizí
Členění nákladů
Přímé náklady
Mzdové prostředky celkem Platy zaměstnanců úz 33353, 33051, 33052 OPPP ÚZ 33353 OPPP, Rodičovská abeceda - projekt Odměna - FaMa+ ÚZ 203 Náhrady za dočasnou prac. neschopnost ÚZ 521 0600 33353 Zákonné pojištění a sociální náklady
5 842,34 5 798,55 25,00
2 v tom
2 025,00 1 966,83 58,17
3,50 3,40 0,10
2,42 2,42
102,55 20,28 12,77 63,15
159,41 5,13 2,31 30,33 27,12 16,94 0,74 41,75 26,71 1,02 7,36
40,94
258,57 22,15 88,79 78,41 69,22
0,03 0,00
Provozní náklady
v tis. Kč
Doplňková činnost
Celkem
Mzdové prostředky 1 v tom
SÚ 521 521 521 521
AÚ 0300 0200, 0320 0360 0370
10,00
28,00
28,00
89,00 5 969,34 89,00 5 887,55 25,00 28,00
10,00 18,79
18,79
SÚ 524 527
AÚ xxxx 030x-031x
Zákonné sociální pojištění a FKSP Zákonné sociální pojištění (SP + ZP) FKSP
0,00 2 030,92 1 972,65 58,27
SÚ 501 501 501 501 501 501 501 501 501 501
AÚ hlČ 0350, 0360 0380 0385 0460 0470,0500 0490 0600 0700 0800 0900
Spotřeba materiálu celkem Knihy, tiskoviny Drobné pomůcky pro reedukaci Učební pomůcky Kancelářské potřeby Čistící, desinfekční a hyg. Potřeby Léky a zdravotnický materiál DHM do 3 tis. Kč Tonery, náplně do tiskáren, ost. Mat. do PC Materiál pro údržbu Ostatní materiál
SÚ 502 502 502 502
AÚ 03xx 04xx 05xx 06xx
Spotřeba energie, nesklad. dodávky Voda (vodné i stočné) Teplo, TUV Plyn Elektrická energie
0,00
9 v tom
511 511 511
xxxx 03xx xxxx
Opravy a udržování Opravy a údržba nemovitého majetku Ostatní
0,00
125,81 111,49 14,32
0,00 0,00
10
512
xxxx
Cestovné
24,33
0,08
0,30
0,00
24,71
11 v tom
518 518 518 518 518 518
0,00
246,39 79,45 29,76
18,48 8,83
1,39
031x-033x 038x 039x 040x 041x
264,87 88,28 29,76 0,00 9,15 39,05
ONIV 3 v tom
4 v tom
Ostatní služby celkem Služby telekomunikací, internet Nájemné Operativní a finanční leasing Konzultač. porad. a práv.služby Služby zpracování dat (zpracování mezd)
8
0,00 6,35
9,15 34,63
2,45
12,53 3,30 0,55
2,45
12,19
12,37
0,02 0,01
0,13 0,02 0,02 0,05 0,04
258,60 22,15 88,79 78,43 69,23 125,81 111,49 14,32
0,03
4,42
302,90 25,41 27,61 93,48 30,42 17,49 0,74 60,29 26,71 1,02 19,73
1,36
518 518
042x 045x
518 518
047x 051x
518 518 518 518 518
052x 053x 054x 070x 090x
12
551
xx
13 z toho
5xx
Programové vybavení, update, příp. upgrade Likvidace odpadů Revize a odborné prohlídky Úklidové služby Technické zhodnocení nehm. Majetku do 60 tis. Náklady na poplatky za bankovní služby Ostatní služby celkem Ochrana majetku Služba spuštění a servis serveru Odpisy Ostatní náklady (mimo výše uvedené)
513 525 527 527 527 527 527
03xx xxxx 032x 033x 034x 036x-038x 0360
Náklady na reprezentaci Jiné sociální pojištění Náklady na stravování zaměstnanců Preventivní lékařské prohlídky Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví Školení a vzdělávání - DVPP, BOZP a ostatní Dotace Woodcock ÚZ 33040
53x
xxxx
549
030x
549
033x
549
042x
558 569 5xx
xxxx 03xx xxxx
Daně a poplatky Technické zhodnocení dl. majetku do 40 tis. Kč Projekty romské komunity Odvod za neplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdr.omezením Náklady z drobného dlouhodobého majetku Finanční služby Ostatní ONIV celkem (3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
14 15
12,10 7,31
NIV celkem (1+2+14)
12,10 8,79
1,48
14,77 2,90 21,94 0,02 19,43 8,01 6,92
14,77 2,90 3,75
25,69 0,02 19,43 8,01 6,92
0,00
37,00
0,90
0,03
37,90
107,92
75,74
54,85
7,30
238,51
1,47 23,65 36,67 0,78 1,00 29,47 12,00
1,47 23,65 39,97 1,08 1,00 29,47 12,00
3,3 0,30
0,00 9,31
9,31 0,00
7,30
0,00 122,56 0,00 0,00
4,35
65,13
53,08
234,80
905,00
115,50
11,30 1 266,60
8 102,14
918,50
145,92
100,30 9 266,86
Schválený r. - roku 2014 Přísp. a dotace na provoz SR
Členění výnosů
Přísp.a dotace na provoz MSK
Ostatní zdroje, vlastní, cizí
Doplňková činnost Celkem
Výnosy 16 v tom
SÚ 672 672 601 602 644 648 649 662
17
AÚ
Výnosy
8 102,14
0500, 0505, Výnosy vybraných místních vládních institucí 0530 z transferů (od zřizovatele) Výnosy vybraných místních vládních institucí 0620, 0630 z transferů (MŠMT, MK, MF, jiné ÚSC, RR apod.) xxxx Výnosy z prodeje vlastních výrobků 0100 - 0660 Výnosy z prodeje služeb 0300 Výnosy z prodeje materiálu 0300 Čerpání fondů Ostatní výnosy (vyúčt. Energií, poštovné od 0400, 0420 rod) 0300 Úroky od FIO Výsledek hospodaření (16-15)
9
918,50
145,92
125,20 9 291,76
918,50 8 102,14
918,50 10,00
97,46 3,88 12,23
125,20
21,72 0,63 0,00
0,00
0,00
8 112,14 0,00 222,66 3,88 12,23 21,72 0,63
24,90
24,90
Komentář: Položkové členění všech nákladových a výnosových položek v roce 2014 s rozdělením na prostředky z MŠMT, MSK, vlastní zdroje v hlavní činnost, doplňková činnost, náklady a výnosy celkem.
c2) Čerpání účelových dotací (dle poskytovatelů a účelových znaků) ukazatel Příspěvky a dotace – MŠMT dle zák.č.561/04 v tom:
ÚZ
33353
Provozní náklady Účelové prostředky na odpisy Účelové prostředky – na platy – FaMa+ Příspěvky a dotace od zřizovatele CELKEM PŘÍSPĚVEK ORG. C
Čerpání
v%
komentář
8 030 000
8 030 000
100
5 754 000
5 754 000
100
prostředky na platy a OON byly vyčerpány ke stanovenému účelu
25 000
25 000
100
nedošlo k nepovolenému překročení - KZ 0
2 251 000
2 251 000
100
prostředky použity ke stanovenému účelu – vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč
33040
12 000
12 000
100
prostředky použity ke stanovenému účelu – vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč
33051
10 724
10 724
100
prostředky použity ke stanovenému účelu – vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč
33052
32 000
12 000
100
prostředky použity ke stanovenému účelu – vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč
8 102 139
8 102 139
100
868 000
868 000
100
prostředky použity ke stanovenému účelu – vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč
205
37 000
37 000
100
prostředky použity ke stanovenému účelu – vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč
203
13 500
13 500
100
prostředky použity ke stanovenému účelu – vyčerpáno vše KZ 0,-- Kč
918 500
918 500
100
9 020 639
9 020 639
100
* prostředky na platy * OON * zákonné odvody, FKSP a přímý ONIV Rozvojový program – Vybavení…Woodcock Zvýšení platů pedagog. pracovníků Zvýšení platů pracovníků reg. škol. Příspěvky a dotace MŠMT CELKEM
Rozpočet
0
Komentář: Všechny účelové dotace 2014 byly vyčerpány v daném roce a na daný účel. Byl splněn závazný ukazatel 0,-- Kč. Viz. tabulka.
10
11
Rozšíření k výše uvedeným bodům 2.1 Výnosy – srovnání v letech v tis. Kč
úz
ukazatel
2009
VÝNOSY
2010
2011
2012
2013
2014
9 083,25 9 083,25 9 265,64 9 079,47 9 333,94 9 291,76
a) DOTACE z toho: * provozní dotace (provoz, odpisy, FaMa+)
0, 203, 205
* dotace ze SR
33353 8 048,00 7 950,00 8 032,00 7 753,00 7 865,00 8 030,00
Zvýšení platů
33051, 33052
895,81
958,00
852,00
921,00 1 005,00
60,14
* projekt Prevence 2013
70,58
* projekt Woodcock Johnson
33040
* projekt Integrace 2
83,89
417,98
* účelová investiční dotace do IF
313,50
134,19
500,00
b) VLASTNÍ ČINNOST
918,50
68,90
0,00
12,00
12,00
0,00
0,00
0,00
0,00 271,12
55,55
105,03
68,14
200,70
383,04
9,42
5,59
32,46
118,16
124,49
97,46
32,40
118,80
125,20
0,33
1,98
0,84
3,88
18,92
15,45
17,06
12,23
0,00
0,00
44,63
100,36
21,72
1,01
0,00
0,00
z toho: * prodej služeb v HlČ
(SÚ 602)
5
* prodej služeb v DOP. Č. (SÚ 602)
5
* prodej materiálu (SÚ 644)
5
* čerpání ost. Fondů (RF) (SÚ 648)
5
* posílení údržby z investičního fondu (SÚ648) * ostatní výnosy - vyúčt. Energií, BEZPLATNÝ PŘEVOD DG NÁSTROJŮ PROJEKT (SÚ 649)
5
0,68
1,65
0,00
48,00
0,00
28,34
6,48
* kurzové získy (SÚ 663)
5
* příjmy z úroků (SÚ 662) * projekty města (FM a Tř) (SÚ 672)
5
6,03
0,36
8,15
5,47
0,99
0,63
5
0,00
0,00
1,80
8,00
20,50
10,00
Komentář: V letošním roce jsme získali prostředky z vlastní činnosti z kurzů, kopírování (kopie zpráv, kopie materiálu pro skupinovou práci s dětmi, se studenty), nadstandardních odborných služeb, konkurzních řízení, koučingu, přednášek na školách, odborné praxe, mimořádného individuálního šetření na objednávku a úroků z bankovních účtů. Také se nám daří zapojovat do drobných projektů pořádaných městy Frýdek-Místek a Třinec. 1. Metoda dobrého startu – Třinec 2. Rodičovská abeceda – Frýdek-Místek V tomto roce jsme opět rozšířili příjmy o doplňkovou činnost související se vzdělávacími programy – viz. hospodářský výsledek. Naše organizace se aktivně podílí na zvyšování příjmů z vlastní činnosti. V ostatních položkách neočekáváme výrazné změny.
12
2.2
Náklady – srovnání v letech
Pro větší přehled a možnost vyčíslení HV, uvádíme v tabulce všechny výnosy včetně dotací SR a MSK a srovnáváme v letech. Položky výnosů z vlastní činnosti jsou uvedeny podrobněji.
v tis. Kč ÚZ
ukazatel
2010
2009
NÁKLADY
2011
2012
2013
2014
9 073,18 9 420,98 9 257,20 8 989,62 9 128,83
9 253,36
z toho: * prostředky na platy pedagog a nepedagog
33353
5501
5712
5576
5586
5651
5754
* OON - nepedagog
33353
22
54
40
20
30
25
* OON - odstupné
33353
89
0
0
* odvody – sociální, zdravotní
33353
1807,82
1909,02 1 897,04 1 917,00
1 951,68
* FKSP
33353
110,1
1940,37 114,41
33353
284,08
129,22
* ONIV - přímý
včetně náhrad za nemoc
56,1
55,86
56,70
57,73
90,88
105,10
210,30
241,59
0
4,91
13,68
12,62
z toho * SÚ 501 - Knihy
33353
* SÚ 501 - Tiskoviny
33353
6,47
7,66
* SÚ 501 - Drobné pomůcky pro reedukaci
33353
0
2,36
0,00
19,12
* SÚ 501 – Učební pomůcky
33353
0
1,59
78,38
63,15
* SÚ 512 - cestovné
33353
34,59
19,60
18,14
24,33
* SÚ 518 - služby
33353
15,46
19,90
0,00
0,00
* SÚ 521 - náhrada za doč. prac. Nesch.
33353
33,49
22,83
18,76
18,80
* SÚ 525 - zákonné pojištění odp.
33353
24,05
24,12
23,65
* SÚ 527 - stravování a preventivní lék.p.
33353
9,86
37,37
37,45
* SÚ 527 - vzdělávání
33353
12,21
29,47
* SÚ 528 - ochranné prac. pomůcky
33353
1,17
1,00
Zvýšení nenárokový složek ped. prac.
33027
246
0
222
0,00
0,00
0,00
Zvýšení nenárokový slože nepec. Prac.
33015
77
0
138
0,00
0,00
0,00
Účelová dotace - PREVENCE 2013
33122
0
0
0
70,58
68,90
0,00
Účelová dotace - Woodcock J.
33040
0
0
0
0,00
12,00
12,00
Zvýšení platů pedagog. prac. regionálního školství
33051
Zvýšení platů pracovníků regionálního školství
33052
CELKEM NÁKLADY PŘÍMÉ (MŠMT)
7,34
10,72 0
0
2547
7950
0,00
49,42
8 032 7 753,00 7 865,00
0
0,00
8 102,14
PROVOZNÍ NÁKLADY ÚZ 1 - přísp. a dotace od MSK
1
798
907
804
884
866
868
NÁKLADY (vlastní zdroje) ÚZ 5
5
48,23
95
59,7
200,70
263,84
145,92
NÁKLADY ÚZ 5 - DOPLŇKOVÁ ČINNOST
5
94,99
100,30
863,7 1 065,43 1 224,83
1 114,22
CELKEM NÁKLADY PROVOZNÍ (MSK, VL. Č., DČ)
1-5
846,23
1002
z toho * SÚ 501 - spotřeba materiálu
141,2
1-5
13
154,66
224,70
202,80
* SÚ 502 - spotřeba energie
1-5
325,3
281,93
276,63
258,72
* SÚ 511 - opravy a udržování
1-5
60,8
54,89
190,89
125,81
* SÚ 512 - cestovné
1-5
9,1
3,80
0,13
0,37
* SÚ 513 - náklady na reprezentaci
1-5
1,2
2,75
2,22
1,47
* SÚ 518 - služby ÚZ
1-5
266,7
273,80
252,49
272,91
* SÚ 521 - mzdové náklady PRJEKTY
1-5
0
63,42
146,50
117,00
* SÚ 524 - služby ÚZ
1-5
2,7
4,47
8,84
2,42
* SÚ 527 - zákonné sociální náklady
1-5
10
29,74
0,21
3,60
* SÚ 528 - ochranné prac. pomůcky
1-5
0
1,20
0,00
0,00
* SÚ 538 - daně a poplatky
1-5
0,90
0,00
0,00
* SÚ 541 - úrok z prodlení
1-5
0,57
0,00
0,00
* SÚ 549 - technické zhodnocení
1-5
42
0,00
0,00
9,31
* SÚ 551 - odpisy nad rámec dotace
1-5
4
2,26
0,27
0,93
* SÚ 558 - Náklady z drobné dl. majetku
1-5
191,04
121,95
118,87
* SÚ 569 - poplatky - fin. Služby
1-5
0,7
0,00
0,00
0,00
* z toho na testy a vybavení ICT
0
130
0
0,00
0,00
0,00
STĚHOVÁNÍ A VYBAVENÍ KANCELÁŘÍ
131
0
0
0
0,00
100,00
0,00
OBNOVA KANCELÁŘÍ
203
46,81
0
0
0,00
0,00
0,00
ODPISY
205
51
51
48
37,00
39,00
37,00
83,89
417,98
313,5
134,19
0,00
0,00
PROJEKT INTEGRACE2
254, 255
Komentář: Hlavní nákladovou položku tvoří v celkových výdajích přímé náklad a to především mzdy a zákonné odvody. Další významnou položkou je v provozních nákladech energie SÚ 502, 511 opravy – oprava osvětlen,a nový nátěr dveří, výměna elektrorozvaděče v budově Palackého 130, výměna podlahové krytiny. Další významnou nákladovou položkou jsou služby. Podrobné členění nákladů – viz. tabulka Náklady poradny jsou vyšší v důsledku zvýšení prostředků na platy. Provozní náklady jsou nižší cca o 100 tis. Kč oproti předešlému roku. Loni náklady vzrostly v důsledku stěhování odl. pracoviště. Také došlo k úspoře spotřebního materiálu cca 20 tis., k úspoře energií – podrobnější komentář u grafu. V letošním roce jsme profinancovali částku 126 tis. na opravy – především oprava schodiště v budově PPP FM na ul. Palackého 130 ve výši 63 tis. Kč a v návaznosti na to malování chodby a učebny 16 tis., výměna elektrorozvaděče 12 tis., dokončili jsme nátěr dveří 20 tis., oprava plynového kotle – řídící jednotka 6,3 tis. a další drobné opravy a údržby. U služeb došlo k navýšení především v souvislosti s vybudováním nové PC sítě v rámci projektu MSK „Diagnostické nástroje, ICT a pomůcky pro PPP“. Předpoklad u výnosů z prodeje služeb v hlavní činnosti je očekáván v obdobném rozsahu.
14
Vybrané nákladové a výnosové položky – srovnání v letech
Přehled výše poplatků a úroků u banky v letech
Rok výše poplatků v Kč výše přijatých úroků v Kč
KB 2006
KB 2007
KB 2008
KB 2009
KB 2010
FIO 2012
FIO 2013
FIO 2014
14 306,0 9 278,0 9 304,0 7 433,0
7 035,0
731,0
0,0
0,0
24,0
860,0 4 743,0 5 369,0 6 026,0
364,0
8 147,0
6 698,0
992,0
630,0
0,10
0,05
úročení Rozdíl
KB a FIO 2011
1,25 a 0,85
13 446
4 535
3 935
1 407
6 671
-7 416
0,85, 0,65, 0,35,0,15
-6 698,00 -992,00 -605,97
Komentář: Změnou banky (z Komerční banky na FIO banku) ,v roce 2011 došlo k poklesu poplatků a navýšení úrokové sazby. S léty se úroková sazba u FIO banky snižovala. V roce 2014 byla úroková sazba na spořícím účtu 0,01. Poplatky za bezhotovostní platby jsou nulové. Zpoplatněn je pouze výběr hotovosti z jiného bankomatu, než u FIO banky.
15
Přehled spotřeby energií v letech Spotřeba plynu - Frýdek-Místek v letech kWh
Kč
2009
2012
2013
63 354,70
58 807,10
48 735,90
93 769,22 93 775,00 84 124,23 69 816,00 67 702,13
56 150,72
72 439,20
2010
2011
81 936,50
59 511,90
2014
Komentář: Pokles spotřeby energie plynu v důsledku mírné zimy a opravy plynového kotle včetně jeho seřízení.
Spotřeba elektřiny dle vyúčtování
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Organizace Palackého, F-M
Kč MWh
Palackého 123, FM,
Kč
dle skutečné spotřeby, spol. prostory 0,5 % z cel. plochy
MWh
Třinec
Kč
MWh
38 406,81 35 186,17 7,224
7,256
17 149,98 14 884,46 0,000
3,668
13 556,96 13 759,40
2,340
16
2,625
35 129,03 37 310,47 38 495,23 26 770,37 6,907
7,039
7,098
5,628
15 886,70 18 757,90 19 207,92 21 341,93 3,118
0,000
0,000
0,000
14 916,67 15 876,47 19 460,04 12 694,01
2,816
2,884
3,502
2,567
CELKEM
69 113,75 63 830,03 65 932,40 71 944,84 77 163,19 60 806,31
Komentář: Pokles spotřeby elektrické energie ve Frýdku-Místku z důvodu výměny osvětlení na konci roku 2013, kdy zářivky byly vyměněny za LED žárovky. Pokles spotřeby elektrické energie v Třinci z důvodu výměny elektrického vedení. Oprava provedena Městem Třinec. Další úspora souvisí se zakoupením nové úsporné lednice.
17
Spotřebu elektrické energie u odloučeného pracoviště na ul. Palackého 123 nesrovnáváme v mj. z důvodu přefakturace pouze v korunách a přepočtu spotřeby energie SPŠ OA u společných prostor, dle užívaných m2.
Spotřeba tepla dle vyúčtování
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Organizace Palackého 123, FM 1-12/14
55 401,68
62 327,88
55 210,14
62 453,73
55 633,70 28 639,82
43 494,40
48 268,00
38 582,00
48 268,00
53 827,77
98 896,08 110 595,88
93 792,14
110 721,73
12,45 % z celkové užívané plochy
Třinec
0,00
vyúčtování za rok 2014 bude k dispozici až v dubnu 2015 CELKEM Kč
Komentář: Pokles spotřeby energie za teplo v důsledku mírné zimy a změny sídla odloučeného pracoviště z ul. Politických obětí do nově zrekonstruovaných prostor na ul. Palackého 123.
18
109 461,47 28 639,82
Přehled výše poplatků za POŠTOVNÉ A CENINY v letech Rok Frýdek-Místek hl.č. Třinec
2008 28 471 5 984
2009 22 897 6 353
2010 20 364 6 196
2011 14 547 4 785
2013 8 989,00 2 113,00
2014 7 025,00 2 767,00
CELKEM
34 455
29 250
26 560
19 332
11 102,00
9 792,00
Přehled výše poplatků za TELEFONNÍ HOVORY v letech Rok 2009 2010 2011 Palackého FM 35 603 35 749 22 761 Třinec 23 892 23 304 17 488 Polit. obětí 15 426 11 594 10 076 CELKEM 74 921 70 647 50 325 Přehled výše poplatků za INTERNET v letech Rok 2009 2010 CELKEM INTERNET + TEL
2012 23 013,00 15 788,00 9 105,00 47 906,00
2013 16 673,00 14 520,00 7 408,00 38 601,00
2014 23 415,16 16 040,50 10 814,84 50 270,50
2011
2012
2013
2014
27 732,00
29 223,00
34 082,00
30 092,00
19 723,00
20 264,00
102 653,00
99 870,00
84 407,00
77 998,00
58 324,00
70 534,50
19
Komentář: Výraznější nárůst za telefonní hovory v roce 2014 byl z důvodu neobnovení slevy na paušály u O2 po dobu 3/4 roku. Nyní sleva opět vyjednána a obnovena. Snížení nákladů za hovorné se projeví až v roce 2015.
20
2.3 Výsledek hospodaření Organizace dosáhla kladného hospodářského výsledku v doplňkové činnosti a to ve výši 24 904,15 Kč. V hlavní činnosti vykazuje organizace hospodářský výsledek 0,-- Kč. Organizace pořádala v roce 2014 v rámci doplňkové činnosti tyto akce Pěstouni, Reedukace VPU, Vývojové fáze dětí předškolního věku. Rada kraje svým usnesením č. 42/3113 ze dne 24. 4. 2014 schválila hospodářský výsledek za rok 2013 ve výši 24.212,35 Kč jako příděl do fondu odměn ve výši 0,-- Kč a rezervního fondu ve výši 24.212,35 Kč
Hospodářský výsledek v roce 2014 činil: 24.904,15 Kč
Návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Dle zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů lze navrhnout příděl ze zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2012 do fondu:
Fond PO
Stav k 31. 12. 2014
0
Fond odměn
Rezervní fond 413 a 414 CELKEM
86 464,57 86 464,57
21
Příděl ze zlepšeného HV
Stav po přídělu
12 000,00 12 904,15 24.904,15
12 000 99 368,72 111 368,72
c3) Mzdové náklady, průměrný plat Komentář: Mzdové náklady a zaměstnanci, přepočtený počet zaměstnanců, průměrný měsíční plat – mzdy vyčerpány beze zbytku. Limit přepočteného počtu zaměstnanců byl stanoven na 20,15 . Průměrný počet zaměstnanců v roce 2014 činil ve skutečnosti 20,176. Úvazek proplacení dovolené u psycholožky na mateřské dovolené činil 0,278. Po odečtení tohoto úvazku je přepočtený počet 1-12/2014 19,898. Tudíž k překročení limitu zaměstnanců nedošlo. Níže porovnány platy jednotlivých profesí v letech celkem a jejich průměrné platy. V platech roku 2014 zahrnuty ÚZ 33353, 33051 a 33052, ÚZ 5 a ÚZ 203
Členění mzdových N * odborní pracovníci * dělnická povolání * THP + prac. VYT * sociální pracovnice PLATY CELKEM Odměna FaMa+ ÚZ 203 THP platy ESF platy ostatní - pojišťovna FOND ODMĚN OPPP – odstupné ÚZ 33353 OPPP – pedagog ÚZ 33353 OPPP – nepedagog ÚZ 33353 OPPP CELKEM SR OPPP – Prevence ÚZ 33122 OPPP – Vzděl. pěstounů ÚZ 5 DČ OPPP – Rodičovská abc ÚZ 5 HlČ OPPP - VPU ostatní DČ
OPPP CELKEM OPPP ESF Mzdové náklady celkem
(dle P1-04).
2009 2010 2011 2012 2013 2014 4 152 150 4 295 852 4 521 000 4312000 4418088 4513399 162 844 166 109 186 346 171 441 168 352 150 807 585 267 481 416 392 658 393 248 371 658 418 283 838 239 768 623 742 218 709 311 692 902 716 059 5 738 500 5 712 000 5 842 222 5 586 000 5 651 000 5 798 548 10 000 36 658 164 881 155 608 83 474 0 0 1 120 0 0 0 0 0 0 0 8000 6 000 6 000 0 16551 0 88 599 0 0 401 0 0 22000 37449 40000 20 000 30 000 25 000 30 000 25 000 54000 40000 109 000 70 584 63 900 0 31 416 70 000 68 000 26 000 52 500 28 000 24 000 21 000 22 000 54 000 40 000 237 000 240 400 142 000 11 250 10 250 11 000 5 000 0 0 5 809 528 5 809 528 6 056 830 5 917 474 5 897 400 5 940 548
22
23
24
Přepočtený počet zaměstnanců skutečnost
2009
2012
2013
2014
* odborní pracovníci * dělnická povolání * THP (admin.prac.,ekonom, prac.VYT) * sociální pracovnice * ESF ostatní pracovníci
13,459 14,332 13,758 13,369 1,287 1,304 1,359 1,35 2,36 2,079 1,726 1,7 3,3 3,15 3 3 0,145 0,738 0,696 0,381
14,157 1,35 1,7 3 0
14,226 1,25 1,7 3 0
Celkem přepočtený počet
20,551 21,603 20,539
20,207
20,176
25
2010
2011
19,8
Průměrný měsíční plat - srovnání
2009
2010
2011
2012
2013
2014
* odborní pracovníci * dělnická povolání * THP (adm.prac.,ekonom, prac.VYT ) vč. FO 4 tis. * sociální pracovnice vč. Fondu odměn 2 tis. Celkem průměrný měsíční plat bez ESF * ESF ostatní pracovníci
25 709
24 978
27 384
26 878
26 006
26 439
10 544
10 615
11 427
10 583
10 392
10 054
20 666
20 124
19 344
19 277
18 415
20 994
21 168
19 788
20 617
19 870
19 247
19 891
23 435
22 813
24 535
23 997
23 329
23 991
21 067
18 618
18 631
18 258
0
0
Celkem průměrný měsíční plat
23 557
22670
24335
23887
23329
23991
26
27
c4) Plnění plánu hospodaření Některé nákladové položky byly oproti plánu překročeny nebo nedočerpány z důvodu rozdílného odhadu oproti skutečnosti.
c5) Péče o spravovaný majetek Investiční činnost, údržba a opravy, majetek, informace o pojištění svěřeného majetku a o případných pojistných událostech, inventarizace majetku PPP F-M hospodaří: - s nemovitým a movitým majetkem zřizovatele, který jí byl předán do správy k jejímu vlastnímu hospodářskému využití, dle čl. VIII zřizovací listiny. Péči o spravovaný majetek vykonává dle práv a povinností vymezených v čl. IX Zřizovací listiny PPP F-M. - s movitým majetkem získaným vlastní činností z vlastních zdrojů (z doplňkové činnosti) – Organizace se podílí, v rámci finančních možností, na rekonstrukci budovy. Veškerý majetek je evidován v účetnictví a pravidelně inventarizován. Zápis o inventarizaci 2014 (movitého i nemovitého majetku). Zápis o provedení dokladové inventarizace hospodářských prostředků. Údržba, opravy Byla prováděna běžná údržba a drobné opravy v budovách PPP ve Frýdku-Místku, ul. Palackého 130, a v budově Palackého 123, i v Třinci . Jednalo se o drobné opravy kopírky, výměna podl. krytiny v Třinci u Mgr. Pindurové, nová elektroinstalace proběhla v Třinci na náklady Města Třinec V roce 2014 jsme dokončili nátěr dveří, o prázdninách jsme opravili schodiště v budově Palackého 130 nášlapnou část ve výši 63 162,-- Kč po té jsme vymalovali chodbu, mezipatro u ředitelny a učebnu ve výši 16.110,-- Kč. Vyměnili jsme nevyhovující elektrorozvaděč ve výši 12 160,-- Kč. Opravili jsme plynový kotel – řídící automatiku ve výši 6 315,-- Kč a další drobný servis a údržbu. . Na majetek, který vlastní MSK a spravuje ho naše organizace, tj. budova Palackého 130, byl vypracován projekt na dokončení přestavby podkrovního patra (3. podlaží). Projekt zatím realizován nebyl a je veden na účtu 042. Uhrazen byl z Fondu reprodukce majetku. V roce 2014 byl nově vypracován projekt ve výši 21 500 na rekonstrukci suterénu, ve kterém je spisovna. Pojištění majetku Majetek movitý i nemovitý je pojištěn MSK. Inventarizace majetku Řádná inventarizace veškerého majetku a závazků byla provedena dle § 29 a § 30 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, v platném znění a dle Opatření Ministerstva financí České republiky, kterým se stanoví účtová osnova, postupy účtování, uspořádání položek účetní závěrky a obsahové vymezení těchto položek pro organizační složky státu, územní samosprávné celky a příspěvkové organizace č. j. 283/76 104/2000 ve znění pozdějších změn a doplňků, a to k 31. 12. 2014. 1)
inventarizace fyzická u hmotného majetku, případně u nehmotného majetku (kontrolou místních inventárních seznamů u DHM, DDHM, pokladní hotovosti, cenin, knihovny, kazet, CD). Zásoby na skladě - testy byly během roku dány do užívání, případně zastaralé nepoužívané testy byly vyřazeny. V účetnictví již vedeny nejsou. Některé z nich jsou jen
28
v evidenci vedené administrativní pracovnicí s rozdělením těch, které lze ještě použít těch, které bude časem nutno skartovat. Fyzická inventarizace byla započata dne 18. 11. 2014, ukončena dne 18. 12. 2014. 2)
a
dokladová inventarizace hospodářských prostředků - závazků a pohledávek, popřípadě u ostatních složek majetku, u nichž nelze provést fyzickou inventuru (provedena porovnáním inventurních stavů se stavy účetními, uvedenými v Hlavní účetní knize Pedagogickopsychologické poradny Frýdek-Místek za měsíc prosinec 2014). Dokladová inventarizace byla ukončena dne 19. 1. 2015.
Skutečné stavy majetku a závazků zjištěné při inventarizaci jsou zaznamenány v inventurních soupisech uložených v Pedagogicko-psychologické poradně ve Frýdku - Místku. Nebyly shledány přebytky ani manka. Fyzický stav odpovídá stavu účetnímu. Závěrečná inventarizační zpráva z provedení inventarizace majetku a závazků PPP r. 2014, inventarizační zápis za rok 2014, přílohy k inventarizačnímu zápisu za rok 2014. Všechny požadované inventarizační zápisy v elektronické i tištěné formě byly zaslány v požadovaném termínu zřizovateli - MSK.
c6) Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti Přínos doplňkové činnosti u jednotlivých okruhu a akcí: V doplňkové činnosti je naplňován realizován pouze jeden okruh dle zřizovací listiny a to pořádání odborných kurů, školení aj. vzdělávacích akcí: Pěstouni - navázání užší spolupráce se sociálními partnery, konkrétně s Magistrátem města FrýdekMístek. VPU a předškoláci: prohloubení metodického vedení a spolupráce s pedagogy MŠ a ZŠ. Tyto aktivity by se v případě zájmu a prodloužení akreditace mohly v dalších letech opakovat. Další okruhy doplňkové činnosti nejsou naplněny – jedná se o pronájem majetku a psychologické poradenství a diagnostika.
c7) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření Investiční fond počáteční stav fondu byl 79.483,07 Kč. Kč. Odpisy v roce 2014 tvořily 37 932,-- Kč. V roce 2014 nebyly z investičního fondu čerpány žádné finance z důvodu kumulace finančních prostředků na větší akci (rekonstrukce suterénu). Konečný stav investičního fondu byl k 31. 12. 2014 95.915,07 Kč. Fond je finančně krytý. Rezervní fond (účet 413 a 414) počáteční stav fondů byl 74.486,22 Kč. Zaúčtován a převeden HV z roku 2013. . V roce 2014 byly čerpány sponzorské dary ve výši 12 234,-- Kč . Konečný stav RF je 86.464,57. Kč. Fond je finančně krytý. Fond kulturních a sociálních potřeb počáteční stav fondu byl 29.941,40 Kč. Po zaúčtování přídělu-tvorby a nákladů-čerpání v roce 2014 je jeho konečný stav 49.659,83 Kč. Fond je finančně krytý. FKSP byl v roce 2014 použit především na příspěvek na obědy a to ve výši 29 967,-- Kč. Dále na kulturu a tělovýchovu byla použita částka 0,-- Kč a na životní a pracovní jubilea 5 000,-- Kč. Poslední položka čerpání FKSP byla použita na časopisy ve výši 3 588,-- Kč. Fond odměn měl počáteční hodnotu 0, během roku nebyl vytvořen z kladného hospodářského výsledku roku 2013 přírůstek ve výši 0,-- Kč čerpání 0,-- Kč. Konečný stav tohoto fondu je 0 Kč. Čerpání všech fondů je podrobně rozepsáno v tabulce č. 3 - Fondy.
29
c 8 a 9) Pohledávky a závazky Dobytné pohledávky a krátkodobé závazky Organizace má k 31. 12. 2014 následující krátkodobé pohledávky: na účtu 314 0001 zálohy na energie 335 500 - pohledávky za zaměstnanci - je evidována částka 3.910 Kč - doplatky za obědy v měsíci 12/2014. Budou uhrazeny do pokladny v měsíci lednu 2015. Pohledávka za Městem FM – projekt Rodičovská abeceda ve výši 2000,-- Kč. Bude uhrazena během roku 2015 a náklady příštích období účet 381 – předplatné časopisů ve výši 8 297,-- Kč. Krátkodobé závazky k 31. 12. 2014 se vztahují k neuhrazeným fakturám roku 2014. Jedná se o účet 321 – dodavatelé – zde evidujeme zůstatek 71 409,08 Kč . Poslední skupinou závazků jsou závazky vůči zaměstnancům (mzdy za 12/2014) a institucím spjatých s vyplácením pojistného a daní (ZP, SP a FÚ). Vše je podrobně vyčísleno v závěrečné inventarizační zprávě. Nedobytné pohledávky Pedagogicko-psychologická poradna Frýdek-Místek nemá.
d) Výsledky kontrol Roční zpráva o výsledcích finančních kontrol Pedagogicko-psychologické poradny Frýdek-Místek za rok 2014 byla již MSK zaslána. V roce 2014 nebyly provedeny kontroly žádným kontrolním orgánem. Vnitřním kontrolním systémem nezjištěny žádné závady.
e) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. (§ 81) o zaměstnanosti Naše organizace není povinna zaměstnávat osoby se zdravotním postižením. Naše organizace má méně než 25 osob v zaměstnaneckém a pracovním poměru.
f) Zpráva o činnosti v oblasti poskytování informací POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ K INFORMACÍM
PODLE
ZÁKONA
Č.
106/1999
SB.,
O
SVOBODNÉM
PŘÍSTUPU
Při poskytování informací postupovala Pedagogicko-psychologická poradna, Frýdek-Místek, Palackého 130, příspěvková organizace, podle zákona č.106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím a podle Pokynu ministra školství, mládeže a tělovýchovy, č. j: 31-479/99-14, k zajištění úkolů vyplývajících ze zákona č.106/1999 Sb. Údaje za období od 1. ledna 2014 do 31. prosince 2014 Počet podaných žádostí o informace: 0 Počet vydaných rozhodnutí o odmítnutí žádosti: 0 Počet podaných odvolání proti rozhodnutí: 0 Opis podstatných částí každého rozsudku soudu ve věci přezkoumání zákonnosti rozhodnutí povinného subjektu o odmítnutí žádosti o poskytnutí informace: nebyly
30
Přehled všech výdajů vynaložených v souvislosti se soudními řízeními o právech a povinnostech podle zákona č.106/1999 Sb., a to včetně nákladů na své vlastní zaměstnance a nákladů na právní zastoupení: nebyly žádné výdaje Výčet poskytnutých výhradních licencí, včetně odůvodnění nezbytnosti poskytnutí výhradní licence: nebyly poskytnuty žádné licence Počet stížností podaných podle § 16 zákona č. 106/1999 Sb., důvody jejich podání a stručný popis způsobu jejich vyřízení: nebyly podány žádné stížnosti Další informace vztahující se k uplatňování zákona č. 106/1999 Sb.: nejsou
g) Seznámení zaměstnanců se zprávou o hospodaření Zaměstnanci byli seznámeni se zprávou o činnosti na poradě dne 28. 2. 2014. Zaměstnanci byli seznámeni se stručným obsah. V případě zájmu o podrobnější informace je zpráva o činnosti zpřístupněna na webových stránkách nebo v tištěné podobě na nástěnce u ředitelny.
h) Závodní stravování Stravování zaměstnanců je zajištěno náhradním způsobem - v cizích školních jídelnách. Zaměstnanci, kteří mají pracoviště ve Frýdku - Místku, Palackého 130 a Palackého 123 se stravovali ve školní jídelně SPŠ OA ve Frýdku-Místku. Cena oběda byla pro rok 2014 stanovena na 73 Kč. Z toho hradil zaměstnanec 30 Kč, příspěvek z FKSP byl 17 Kč a příspěvek zaměstnavatele 26 Kč. Zaměstnanci, kteří mají pracoviště v Třinci, ul. Mánesova, se stravovali ve školní jídelně Základní školy Třinec, Slezská 773. Cena oběda byla smlouvou stanovena ve výši 56 Kč. Z toho příspěvek zaměstnavatele byl stanoven 14 Kč na 1 oběd, příspěvek z FKSP byl určen 17 Kč – tj. stejný jako pro další dvě pracoviště ve Frýdku–Místku (po poradě s krajskou metodičkou) a zaměstnanec hradil 25,-Kč za 1 oběd. Z prostředků zřizovatele (přímý ONIV – účet 527 0320, UZ 33353) bylo vyčerpáno celkem na stravování zaměstnanců 36.672 Kč, z (ÚZ 1 a 5) bylo vyčerpáno celkem 3 296,-- Kč. Z FKSP (účet 412 220) bylo celkem vyčerpáno 29.967,-- Kč.
příspěvek na zaměstnancům
stravování
v letech
2009
2010
2011
2012
2013
2014
58 264
38 358 6 136
8 960
36 168
36 672
0
15 362 40 452
26 906
0
3 296
Náklady celkem
58 264
53 720 46 588
35 866
36 168
39 968
FKSP
46 656
56 769 54 957
27 911
27 370
29 967
CELKEM ORG + FKSP
104 920
110 489
63 777
63 538
69 935
organizace - ÚZ 33353 ze st. RO 0320 organizace - ÚZ 1 - 5 z prvoz. Pr. 0320
527 527
31
101 545
Rozdíl mezi fakturovanou částku, příspěvkem z FKSP a organizace, hradí zaměstnanec do pokladny následující měsíc po odebrání obědů. Stravování v době prázdnin je zajištěno na konci prázdnin a to pouze u zaměstnanců ve Frýdku-Místku.
srovnání cen stravného Frýdek-Místek v letech 2009
2010
2011
2012
2013
2014
CELKEM cena oběda
66
66
68
68
71
73
z toho strávník
21
21
23
30
33
30
FKSP
18
21
21
14
14
17
organizace
27
24
24
24
24
26
32
srovnání cen stravného Třinec v letech
2009
2010
2011
2012
2013
2014
CELKEM
42
42
47
50
56
56
z toho strávník
17
17
22
28
28
25
FKSP
18
21
21
14
14
17
organizace
7
4
4
8
14
14
33
i) Tabulková část k rozborům hospodaření školských zařízení Tabulka č. 1: Formulář SK 400 - výnosy Formulář SK 401 – Náklady Formulář SK 402 – Výsledek hospodaření Tabulka č. 2: Přehled o plnění plánu hospodaření (Excel) Tabulka č. 3: Formulář SK 414 - Fondy Tabulka č. 5: Formulář SK 406 – Pohledávky Tabulka č. 5: Závazky (Excel) Tabulka č. 6: Formulář SK 411 – Doplňková činnost Tabulka č. 7.: Formulář SK 404 – Příspěvek na činnost Tabulka č. 8: Formulář SK 405 – Krytí účtů Účetní výkazy: Účetní výkaz č. 65 – Rozvaha Účetní výkaz č. 67 – Výkaz zisku a ztráty Účetní výkaz č. 68 – Příloha Výkaz rozboru plnění HV
Zpracovala: Bc. Iveta Fišerová – ekonomka
Schválila: Mgr. Miroslava Šigutová ředitelka Frýdek-Místek 24. února 2015
34
35
