l. Kurt Muller
Zpráva
ditor 0300 KAČR
nezávislého auditora Období
1.1.2011 - 31. 12. 2011
Příjemce (dále jen společnost)
(dále jen účetní období)
Elektroprim Koutník a.s. IČ 25688812,
Baarova 4, 14000 Praha 4
Zpráva o účetní závěrce Dle provedeného auditu účetnictví, účetní závěrky v plném rozsahu společnosti za uvedené účetní období, která je součástí výroční zprávy vydáváme k účetní závěrce následující zprávu:
Odpovědnost statutárního
orgánu společnosti za účetní závěrku
Statutární orgán společnosti je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy a vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytná pro sestavení účetní závěrky, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem, chybou nebo opomenutím.
Odpovědnost auditora Naši odpovědnosti je vyjádřit dle provedeného auditu výrok k přiložené účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky, naplánovat a provést audit, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem, chybou, opomenutím nebo zvýhodněním dodavatelů za existence nestandardních obchodních vztahů. Auditor přihlédne přitom k vnitřním kontrolám, které jsou významné pro sestavení a věrného, poctivého, úplného a správného zobrazení majetku, závazků a výsledků hospodaření v účetní závěrce. Cílem posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoliv se vyjádřit k účinnosti vnitřních kontrol. Audit zahrnuje též posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkového sestavení účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace tvoři dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
Výrok auditora Podle našeho názoru je účetní závěrka sestavená k poslednímu dni shora uvedeného účetního období úplná, správná a podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti, nákladů, výnosů a výsledku Jejího hospodaření v souladu s českými účetními předpisy. Zpráva o zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti za shora uvedené účetní období. Za sestavení zprávy o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti. Našim ůkolem je vydat dle provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli v souladu s AS 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti. Ověření je omezené na dotazování pracovníků společnosti, na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené ověření věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit.
Dle našeho ověření jsme nezjistili žádné významné skutečnosti, které by mohly znamenat, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti za uvedené účetní období obsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme též soulad výroční zprávy společnosti s účetní závěrkou, která je obsažena v přiložené výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti. Našim úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora
Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s účetní závěrkou k nÍŽjsme výše uvedli výrok. Dne 15.března 2012
l.g.~IhJ/ Přílohy -
(počet listů) 12
Auditorské oprávnění 0300 KAČR
Obchodní finma nebo jiný název účetní jednotky
ROZVAHA V
plném rozsahu
ke dni.
31.12.2011
Minimální závazný výčet infonmací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb
Elektroprim-Koutník,
a.s.
Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-Ii se od bydliště
.
Baarova 3/58
(v celých tisících Kč) <:;
Praha 4 - Michle
IČ
14000
25688812
Česká republika
Označen
řádku a
c
b AKTIVA CELKEM
001
A.
Pohledávky
za 'upsaný vlastní kapitál
002
B.
Dlouhodobý
majetek
003
B.1.
Dlouhodobý
nehmotný majetek
004
B.1. 1.
Zřizovací výdaje
005
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3.
Software
007
4.
Ocenitelná
5.
Goodwill
6.
Jiný dlouhodobý
7.
Nedokončený
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý
B.II.
Dlouhodobý
B.II. 1.
Pozemky
014
2.
Stavby
015
3.
Samostatné
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
017
5.
Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
6.
Jiný dlouhodobý
019
7.
Nedokončený
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý
9.
Oceňovací
B. III.
Dlouhodobý finanční majetek
023
B. III. 1.
Podíly v ovládaných
024
2.
Podíly v účetních jednotkách
3.
Ostatní dlouhodobé
4.
Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
027
5.
Jiný dlouhodobý
028
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý
030
práva
Min.
Běžné účetní období
Číslo
TEXT
Brutto 1
Korekce
Netto
2
3
období
úč.
Netto
4
278112
-29508
248 604
175493
13102
-8012
5090
6313
653
-417
236
653
-417
236
292
008 009 nehmotný majetek
dlouhodobý
010
nehmotný majetek nehmotný majetek
hmotný majetek
012 013
movité věci a soubory movitých věcí
hmotný majetek
dlouhodobý
hmotný majetek
016
020
hmotný majetek
rozdíl k nabytému majetku
021 022
a řízených osobách pod podstatným
292
011
vlivem
cenné papíry a podíly
finanční majetek
finanční majetek
025 026
12449
-7595
4854
6021
12449
-7595
4854
6021
TEXT
iznačen
b
a
Číslo řádku c
Běžné účetní období BruUo 1
Korekce 2
C.
Oběžná aktiva
031
265010
C.I.
Zásoby
032
C. I. 1.
Materiál
2.
Nedokončená
3.
Výrobky
035
4.
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
5.
Zboží
037
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
C.II.
Dlouhodobé
pohledávky
C. II. 1.
Pohledávky
z obchodních
2.
Pohledávky - ovládající a řídící osoba
041
3.
Pohledávky
- podstatný vliv
042
4.
Pohledávky
za společníky,
5.
Dlouhodobé
poskytnuté zálohy
6.
Dohadné účty aktivní
045
7.
Jiné pohledávky
046
8.
Odložená daňová pohledávka
047
C.III.
Krátkodobé
C. III. 1. Pohledávky
výroba a polotovary
. vztahů
členy družstev a za účastníky
pohledávky z obchodních
vztahů
169180
83201
83201
26253
033
4490
4490
3145
034
7115
7115
21694
038
71596
71596
1414
039
23574
-21496
2078
1055
040
21496
-21496
2078
2078
1055
048
31239
31239
60132
049
30999
30999
59727
043 044
Pohledávky
- ovládající a řídící osoba
050
3.
Pohledávky
- podstatný vliv
051
4.
Pohledávky za společníky,
5.
Sociální zabezpečení
6.
Stát - daňové pohledávky
054
7.
Krátkodobé
055
8.
Dohadné účty aktivní
056
9.
Jiné pohledávky
057
C.IV.
Krátkodobý finanční majetek
058
a zdravotní pojištění
poskytnuté zálohy
C. IV. 1. Peníze
052 053
059
2.
Účty v bankách
060
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
4.
Pořizovaný krátkodobý
062
0.1.
Časové rozlišení
063
D. I. 1.
Náklady příštích období
064
2.
Komplexní náklady příštích období
065
3.
Příjmy příštích období
066
finanční majetek
NeUo 4
3 243514
2.
členy družstev a za účastníky
-21496
Min. úč. období NeUo
71
71
75
169
169
330
126996 279 126717
126996 279 126717
81740 124 81616
TEXT
označení
Stav v běžném
Stav v minulém
účetním období
účetním období 6
c
b
a
Číslo řádku
5
PASIVA CELKEM
067
248604
175493
A
Vlastní kapitál
068
42592
54979
AI.
Základní kapitál
069
3100
3100
Základní kapitál
070
3100
3100
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
3.
Změny základního kapitálu
072
A II.
Kapitálové fondy
073
A. II. 1.
Emisní ážio
2.
Ostatní kapitálové fondy
3.
Oceňovací
rozdíly z přecenění
4.
Oceňovací
rozdíly z přecenění při přeměnách
5.
Rozdíly z přeměn společností
078
A III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
079
620
620
A III. 1.
Zákonný rezervní fond 1 Nedělitelný fond
080
620
620
2.
Statutámí a ostatní fondy
081
A IV.
Výsledek hospodaření
082
16386
16386
A. IV. 1.
Nerozdělený
083
16386
16386
2.
Neuhrazená z1ráta minulých let
084
AV.
Výsledek hospodaření
085
22486
34873
B.
Cizí zdroje
086
206012
120514
8.1.
Rezervy
087
B. I. 1.
Rezervy podle zvláštních
2.
Rezervy na důchody a podobné závazky
089
3.
Rezerva na daň z příjmu
090
4.
Ostatní rezervy
091
B. II.
Dlouhodobé
092
B. II. 1.
Závazky z obchodních
2.
Závazky - ovládající a řídící osoba
094
3.
Závazky - podstatný vliv
095
4.
Závazky ke společníkům,
5.
Dlouhodobé
6.
Vydané dluhopisy
098
7.
Dlouhodobé
099
8.
Dohadné účty pasivní
100
9.
Jiné závazky
101
10.
Odložený daňový závazek
102
AI.
1.
.
074 075 076
majetku a závazků
077
společností
minulých let
zisk minulých let
běžného účetního období 1+ -I
088
právních předpisů
závazky
členům družstva a k účastníkům
přijaté zálohy
směnky k úhradě
Inter-Consult 2003 - 2010
093
vztahů
sdružení
096 097
Označení
TEXT
Číslo
Stav v běžném
Stav v minulém
účetním období
b
řádku c
účetním období 6
a
5
103
206012
120514
104
14335
74152
108
1582
1552
109
1218
1320
Stát - daňové závazky a dotace
110
13273
11363
8.
Krátkodobé
111
175337
31735
9.
Vydané dluhopisy
112
10.
Dohadné účty pasivní
113
56
74
11.
Jiné závazky
114
211
318
B.IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
115
B. IV. 1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
116
2.
Krátkodobé
117
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
118
C.1.
Časové rozlišení
119
C. I. 1.
Výdaje příštích období
120
2.
Výnosy příštích období
121
B.1I1.
Krátkodobé závazky
B. III. 1.
Závazky z obchodních
2.
Závazky - ovládající a řídící osoba
105
3.
Závazky - podstatný vliv
106
4.
Závazky ke společníkům,
5.
Závazky k zaměstnancům
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení
7.
vztahů
členům družstva a k účastníkům
a zdravotního
pojištění
přijaté zálohy
bankovní úvěry
Pozn:
Sestaveno dne: 7. března 2012 Sestavila: Alena Zemanová, finanční a personální ředitelka ti
Právní forma účetní jednotky: akciová společnost
Inter-Consult 2003 - 2010
sdružení
107
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
Elektroprim-Koutník, a.s,
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky Č. 500/2002 Sb
V
plném rozsahu Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-Ii se od bydliště
ke dni.
31.12.2011
.
Baarova 3/58
(v celých tisících Kč)
Praha 4 - Michle 14000
IČ
~.e.~.~~ ..r.~.P..ll~li.~~
25688812 Označení
TEXT
,
a
Číslo řádku c
b
.
Skutečnost v účetním období minulém 2
běžném 1
I.
Tržby za prodej zboží
A.
Náklady vynaložené
+
Obchodní marže
03
II.
Výkony
04
253078
419773
II. 1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
05
267657
450610
2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
-14579
-30837
3.
Aktivace
07
B.
Výkonová spotřeba
08
182695
332420
B. 1.
Spotřeba materiálu a energie
09
160138
298219
B. 2.
Služby
10
22557
34201
+
Přidaná hodnota
11
70383
87353
C.
Osobní náklady
12
40201
40739
C.1.
Mzdové náklady
13
27684
28867
C.2.
Odměny členům orgánů společnosti
14
2602
1621
C.3.
Náklady na sociální zabezpečení
15
9792
10132
C.4.
Sociální náklady
16
123
119
D.
Daně a poplatky
17
176
197
E.
Odpisy dlouhodobého
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého
majetku a materiálu
19
507
2078
III. 1.
Tržby z prodeje dlouhodobého
majetku
20
67
1293
III. 2.
Tržby z prodeje materiálu
21
440
F.
Zůstatková
cena prodaného dlouhodobého
majetku a materiálu
22
108
2221
F. 1.
Zůstatková
cena prodaného
majetku
23
108
1376
2.
Prodaný materiál
G.
Změna stavu rezerv a opravných
IV.
Ostatní provozní výnosy
26
H.
Ostatní provozní náklady
27
V.
Převod provozních výnosů
28
I.
Převod provozních
29
*
Provozní výsledek hospodaření
Inter-Consult
2003 - 2010
01 02
na prodané zboží
a družstva
a zdravotní pojištění
nehmotného
a hmotného majetku
dlouhodobého
nákladů
položek v provozní oblasti a komplexních
18
2064
2034
785
24
845
25
-142
30
119
82
1329
1284
27131
43180
Číslo
TEXT
Označení
řádku c
b
a VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
J.
Prodané cenné papíry a podíly
32
VII.
Výnosy z dlouhodobého
VII. 1.
Výnosy z podílů v ovládaných
2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých
cenných papírů a podílů
35
3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého
finančního
36
VIII.
Výnosy z krátkodobého
K.
Náklady z finančního
IX.
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
X.
Výnosové úroky
42
N.
Nákladové úroky
43
XI.
Ostatní finanční výnosy
O.
finančního
v účetním období minulém 2
33
majetku
a řízených osobách a v účetních jednotkách
finančního
Skutečnost běžném 1
po
majetku
34
37
majetku
38
majetku
166
91
44
232
158
Ostatní finanční náklady
45
225
724
XII.
Převod finančních výnosů
46
P.
Převod finančních
47
*
Finanční výsledek hospodaření
48
173
-475
Q.
Daň z příjmu za běžnou činnost
49
4818
7832
Q.1.
- splatná
50
5841
8476
2.
- odložená
51
-1023
**
Výsledek hospodaření
52
22486
34873
XIII.
Mimořádné výnosy
53
R.
Mimořádné
54
S.
Daň z příjmu z mimořádné
S.1.
- splatná
56
2.
- odložená
57
*
Mimořádný výsledek hospodaření
58
T.
Převod podílu na výsledku hospodaření
***
Výsledek hospodaření
za účetní období (+/-)
22486
34873
-
60
Výsledek hospodaření
před zdaněním
61
27304
42705
nákladů
za běžnou činnost
náklady
55
činnosti
společníkům
59
(+/-)
Pozn:
Sestaveno dne: 7. března 2012 Sestavila: AI,,,
Zemanová,
finančnl a personálnl
Právní forma účetní jednotky: akciová společnost
fe<j,re,~
I
Podpisový zázn~fErRG nebo podpisoV)Í:l'FIII!I •• Pavel Koutník,
Před
/
/
!nter-Consult 2003 - 2010
-644
/
/
/ PŘílOHA
k účetní
závěrce
plném
(v
31.12.2011
IStrana 1
(Obsahová náplň přílohy je dle Hlavy IV. § 39 vyhl. 500/2002 Sb.)
Volné řádkybezúdajůvymažte.
I. Obecné
k
rozsahu)
[t.Název.ž. právní forma,
informace
1. Elektroprim-Koutník,
a.s., 2. akciová
I
společnost,
3.sídlo
3. Baarova
I
účetní jednotky
3/58, 140 00 Praha
5. Datum
4
vzniku
12.8.1998 25688812 4.IC 6. Hlavní předměty činnosti I externí elektrotechnické montáže Přiložte aktuální výpis z obchodního rejstříku, který není součástí účetní závěrky, ale pak není třeba rozepisovat všechny údaje v něm uved 7. Osoby (i právnické) s podílem 20% a více na základ. kapitálu (vyplňte pokud nenl přiložen výpis zOR) Jméno a příjmení (příp.název a sídlo společnosti) Podíl v % Noen, a.s., IC 25601598, sídlo Praha 1 75% rodina Koutníkova 25% 8. Změny a dodatky v obch.rej. (aR) v uplynulém účet.obd.(pokud nevyplývají z přiloženého výpisu z NEBYLY představenstvo - zánik členství: Ing. Aleš Sadílek MBA, ukončení 9.12.2011 představenstvo
- zánik
členství:
Ivana Hermanová,
ukončení
9.12.2011
představenstvo - vznik členství: Ing. Radek Rosa, člen od 9.12.2011 UJ-účet.jednotka,UO-úéet.období (běžné),MUO-minuléUO,OR-obchod.rejstřík(hodnotovéúdajev tis.Kč, údajestavů ke konciUO) 9. Organizační 9a) Změny
struktura
organizační
10. Clenové
podniku struktury
statutárních
(provozovny, odštěpné závody, přidružené podniky - popř.přiložte organizační schéma) podniku
a dozorčích Jméno
Funkce předseda představenslva člen představenstva
v UO
orgánů
NEBYLY
(k 31.12.)
- (pokud nevyplývají z přiloženého výpisu zOR)
a příjmení
Jméno
Funkce
I předseda
Pavel Koutník
DR
Ivo Koutník člen DR člen představenstva Ing. Radek Rosa člen DR 11a) Podniky, v nichž UJ má =>20% na zákl.kap.(Název,sídlo,výšepodílu, 11 b) Podniky
v nichž je UJ společníkem
12 a) Smluvní
dohody
12 b) Ovládací
14.0dměny
Ing. Václav hosp.výsledek)
Zižka NEBYLY
ručením
NEBYLY
mezi společnlky (akcionáři), s rozhod. právy rozdllně proti výši podllů nebo akcií
smlouvy,
smlouvy
o převodech
zisku?
Průměrný
13. Zaměstnanci a osobní náklady Zaměstnanci z toho řídící pracovníci
15.
s neomezeným
a oříirnenl
Darenka Koutníková RNDr. Libor Sadílek
NEBYLY
(Popište příp. na dalších listech)
počet osob
UO 61 4
NEBYLY Sociál.a
MUO 62 4
zdrav. pojistné
UO 9.510 1.265
MUO 10.132 1.387
statutárůrn, členům statut. a dozor.org.za výkon funkce mimo mezd
Jtrrápíněnt
(Akcionářpům, společnlkům, družstevníkům,
UO: 2.602 MO: 1.621 členům statutár., dozorčích,řídících orgánů vč. bývalých členů)
A) Finanční plnění poskytnutá Akcionářům, společníkům, družstevníkům Členům statut.,dozorčích a řídících orgánů B) Poskytnutá
věcná
plnění a výhody
Cástka NEBYLY NEBYLY
I(Bezpl.,věcná plnění n.zvýhod. služby, platby důchod.n. úraz.připoj.-popište jednotl) NEBYLY
C) Přijaté finanční
výpomoce,
půičkv.úvěrv
od osob se zvláštním
vztahem
NEBYLY
Celkem z toho zúročené Společnosti s povinným auditem uvedou odměny statutárnímu auditoru nebo auditorské společnosti poskytnuté za povinný audit I daňové porad. jiné neuaditor.služby jiné ověř.služby I
II.
Použité
1. Učtování
účetní
metody,
a oceňování
obecné
účetní
zásady,
zásob
způsoby
3. Dlouhodobý hmotný majetek 4. Drobný dlouhodobý majetek 5. Ocenění hmotných a nehmot. předmětů 6. Oceňování 7. Oceňování 7a. Popište
poř.cenou zahrnuté do poř.c. UJ od 60 tis.Kč
c eviduje UJ od 40 tis. Kč e eviduje UJ od 3 tis. Kč majetku vytřvořených vlastní činností - ve výši vlastních
finančního majetku jiné než v ceně pořízení krátkodobého finančního majetku a závazků-popište každý druh derivátů
8. Reprodukční
pořizovací
oceňování
a) eviduje ÚJ způsobem (nehodlcí škrtněte)
lb) Zásoby stejného druhu jsou oceňovány Gen při A) le) Vedlejší náklady pořízení (clo.dopravnéujen při A) 2. Dlouhodobý nehmotný majetek a eviduje
a možný vliv na HV v
cena - u předmětů
9. V daném UO byl proti minulému UO změněny (Popiste druh majetku a VliVna HV v tis. KC)
způsob
stanovení
ua
zlištěnvch způsoby
I
I ANO ANO ANO NEBYLY NEBYLY NEBYLY
NEBYLY
v majetku oceňování
mimo evidenci -
B
zprůměrovanou cenou rozpouštěné k úbytku
NEBYLY NEBYLY
,1'P~Ř~í~L-O-H-A--k-ú-č-e-tn-í-z-á-v-ě-rC-e--(V--PI-n-é-m-r-o-z-sa-h-u-)--k----'I---3-1-.1-2-.2-0-1-1--~I-----------rS-tra-n-a-2-O '/
I
1. Elektroprim-Koutník, 10. Odepisování
a.s., 2. akciová společnost, 3. Baarova 3/58, 14000 Praha 4 ANO ANO
a Rovnoměrně dle životnosti podle zák. o dani z příjmů b Zrychleně dle životnosti podle zákona o dani z příjmů c Dle vlastního odpisového plánu
11.0pravné položky Dlouhodobý majetek Zásoby Finanční majetek Jiný majetek Pohledávky-daň. uzn. Pohtedávkv-ien účetně
PST ÚO
Snížení
Tvorba
NE Konečný stav NEBYLY NEBYLY NEBYLY NEBYLY NEBYLY NEBYLY
12. Přepočet údajů cizí měny na Kč UJ používá pevný kurs CNBke dni 1 1.1.20101 UJ používá kurs banky u došlých a odeslaných plateb v cizí měně prostřed.účtu v Kč 13. Uskutečnění účetního případu - u pracovních cest poslední den pracovní cesty 14. ÚJ použilapro správnéstan. majet.ahosp.výsled.odchylkyod účet.metod dle § 7/5 zák.o účet.
III. Doplňující 1. Vysvětlivky
informace k významným
NEBYLY ANO ANO
k rozvaze (RZV) a k výkazu zisků a ztrát 01ll) změnám položek RZV nebo vzz. (popř.samostlisty)
Pol. RZV I Změna ročního stavu
I
1
Důvod
NE NEBYLY
NEBYLY
Příčina
I
Pohledávky určené k obchodování oceněné reálnou hodnoto; Doměrkv daní za minulá léta Dotace (výšea účel,invest.,provoz.a od koho) Indiv.ref.mn.mléka, indiv.produkčnl kvóta,indiv. limit orém.práv aj. obd.kvótách a limitech neúčt.v Manka a přebytky zásob (důvod, vÝše) Závazky nebo pohledávky s lhůtou splatností delší než 5 let
NEBYLY NEBYLY NEBYLY RZV. NEBYLY NEBYLY NEBYLY
2. Významné události a možné ztráty (odkonceÚOdo ukon.úč.záv.nebooček.v aktivech,pasivech,pohledávkách, závazcícha jinémmajetku,prodejpodnikunebočásti,značnéškody,význ.soudníspory,exekuce,změnylegislativy, r-<-'--:-:-::=~-:----I cen,kursů,ztrátatrhůap.) NEBYLY Popis události 1 Odhad finančního vlivu I 3. Přehled nehmot. a hmot. majetku (PST=poč.stav, KST=kon.stav, PC=pořiz.cena, OPR=oprávky) Druhmajetk. PSTPC. PSTOPR +nákup + jinak - prodej - vyřazeni - odpisy KSTPC KSTOPR Nehm.maj. 313 313 340 O O O 104 653 417 Pozemky Budovy Dopr.prost. 9281 4660 o o 549 o 1486 8732 5597 Strojea zař. 1726 1198 64 o o o 314 1790 1 512 Inventář 1089 217 838 o o o 268 1927 485 Celkem022 12096 6075 549 902 O O 2068 12449 7594 Ost.majetek Porosty025 U majetkulesaa les.porostůvícenež10ha uveďteúdajedle HLlV§ 39 odst.6 písmoa) a b)vyhl.500/2002Sb. Zvířata026 I
4. Finanční
leasing
Celkem za skupiny dlouhod.majetku
NEBYLY
I I
Součet
I I
5.a) Majet.neuv.vRZV(mimoleasing)-(cizímaj.,práva NE v nehm.maj.,drobnýmaj. v podrozv.vPC)
NEBYLY
Drobný majetek v PC I 5.b) Závazky neuved. v RZV(poskyt.záruky,
NEBYLY
INajatý nezúčt.směnky,
maj. I I zástavy movit. předmětů)
[Jiné maj.
6. Nemovitý majetek zatížený zástavním právem případně věcným břemenem Předmět I Forma zástavy
NEBYLY
7. Majetkys výrazněvyššímtržnímoceněnímnežv účetnictvívčetněobchodovatelných cennýchpapírů:
NEBYLY
I
IPŘílOHA
k účetní závěrce (v plném rozsahu)
8. Cizí investiční cenné Druh CP IPočet
31.12.2011
k
aplrv a majetkové účasti (cenný papír-CP) Nomin.hod. I
I
I
Istrana 3
I I
I
I I
NEBYLY
9. Přehled o změnách vlastního kapitálu během účetního období (UO)
xxx
Účet 411 Základní kapitál zapsaný v OR 419 Základní kapitál nezapsaný 412 Emisní ažio 413 Kapitálové fondy 414 Rozdíly z přecenění nezahr. v HV 421 Rezervní fondy 423-427 Ostatní fondy 428 Zisky minulých období 429 Ztráty minulých období , 431 Zisk nebo ztráta běžného období 252 Vlastní akcie a podíly Celkem vlastní kapitál Důvody záporného vlastního kapitálu a jak je překonat
+0 +0 +0 +0 +/+0 +0 +0
Důvod změny
O
-O + 22 486
-O 42592 NEBYLY
10. Předpokládané rozdělení zisku, popřípadě způsob úhrady ztráty
zisk bude 100 % rozdělen
11. Emise akcií, dluhopisů - (druh, počet, zvýšení kapitálu, upsané podíly - vlastní)
NEBYLY
12. Nesplacené části vkladu, podílů nebo členských účastí
NEBYLY
13. Významné údaje ve vztahu k přeměnám společnosti - uveďte na samostatném 14. Rezervy Druh Počát.stav
listu
NEBYLY
Čerpání
Tvorba
Čerpání
NEBYLY Kon.stav
15. Výnosy z běžné činnosti a jejich umístění, výdaje na Činnost Tuzemsko 16. Rozpis dlouhodobých a krátkodobých Druh úvěru Celkem
bankovních úvěrů Splaceno
17. Pohledávky po lhůtě splatnosti Po lhůtě splat.]Po splat. 180 dní
NEBYLY Úrok.sazba
Zajištění úvěru
NEBYLY IK podn.ve skup.
I I 18. Závazky po lhůtě splatnosti Po lhůtě sptat] Po splat. 180 dní
I NEBYLY IK podn.ve skup.
I I 19.1ávazky ze soctál. zdravot. pojist.,zálohy daně ze závislé činn. a mzdy neuhr.do 1 měsíce po konci ÚO v Kč [Zál.daň závis Sociál.pojist.] INevypl.mzdy [Zdrav.poj. I I 20. Závazky z nedoplatků daní včas neuhrazených I
NEBYLY I NEBYLY
21. Závazky k věřitelům (mimo osob zvl.vztah.=OZV) a bankám převyš.reál.ocen.maj.-popis důvod) NEBYLY UJ zároveň popíše návrhy na řešení finanční situace, která ohrožuje další trvání. 22. Odměna statutárnímu auditoru bez DPH (Tato odměna neobsahuje a auditor neposkytl jiné ověřovací služby, daňové poradenství nebo jiné neaud. služby) 85.000 Kč . nerudostatekmiste .- obdobI (běžne),MUO-mmule . - . údaje VysvětliVky:uo=účeml UO,kumul.stavyJSOU uvaděnyke konciUO, úda]e v tis.Kc.Pokudpronektere připojtedalšílisty.Akc.spol.,kterénemajípovinnostauditu,šest.úč.záv.v plnémroz.(§17 odst.3 zákona).ÚJje povinnadoplnitpřílohudlevyhl.500/2002 Sb. Podpisstatut.osobyodpov,za účet.závěrku tj. rozvaha,výkazziskua ztrátya příloha, je uvedenpouzena poslednímlistupřílohy
-
Počet listů účet.závěrky(tj.rozvaha,výkaz zisku a ztráty a přil.) Účetní závěrku sestavil:
Alena Zemanová
Datum ukončení účetní závěrky C Ing. Kurt MOller, auditor 0300 KAČŘ, daňový
poradce
11 Jméno,funkcea podpissta
Pavel Koutník
ed
7. března 2012 2
. Baarova
předseda pt,-,,:.3:V\".'" a Výko: ./n_l~r\:;:\._,
3/58, Praha 4 M',"=--
Výroční zpráva k 31. prosinci 2011 Elektroprim
1. Učetní jednotka (UJ) 2. Právní forma
akciová
UJ
- Koutník,
Baarova
..
.
-
4. Rozhodující
společnost
Praha 4 - Michle,
3. Sídlo UJ
a. s.
3/58
.
s.rc
předmět čínností
elektrotechnické 6. Den vzníku
125688812
montáže
112.08.1998
.
..
. Pnlohou k teto vyrocm zprave Je rozvaha, vykaz zisku a ztrat, příloha v plnem rozsahu, finanční analyza a vyprs zOR . Účetní jednotka může sestavit vlastní výroční zprávu a musí v ní uvést minimálně informace v rozsahu příloh a dalších údajů dle tohoto formuláře 7. Roční účetní závěrku
ověřil
auditor
Ing. Kurt Míiller,
dekret Č. 300 KACR a vyjádřil
následující
výrok:
Bez výhrad
8. Charakteristika vývoje hlavní čínností, trendy, zhodnocení aktívit, vývoje a postavení na trhu, nové akvízíce, odběratelské smlouvy, investice, zástavy, závislost na patentech, licencích, nové technologie, významné smlouvy. V roce 2011 došlo k mímému poklesu vlastního vlastního kapitálu, a to o 22,5 %, i k poklesu stavu zásob (zejména nedokončené výroby) celkem na 7,115 mil Kč.z 21,694 mil. Kč v roce 2010, protože v roce 2011 byly dokončeny a předány rozpracované zakázky v souladu se zakázkovou náplní. Výrazně se zvýšily poskytnuté zálohy na zásoby, které činí 71,596 mil. Kč (v roce 2010 pouze 1,414 mil. Kč), skladové zásoby se zvýšily z 3,145 na 4,490 mil. Kč. V souladu s uzavřenými SOD byly nasmlouvané a rozpracované zakázky ukončeny a předány dle daných termínů v průběhu roku 2011. Zakázková náplň na rok 2012 činí podle uzavřených kontraktu 478 mil. Kč. Oproti roku 2010 poklesly krátkodobé pohledávky na 31,239 mil. Kč (mimo výše uvedených poskytnutých záloh na zásoby), tedy téměř na polovinu proti roku 2010, což je způsobeno zejména tím, že fakturace probíhala v průběhu celého roku, ne až na jeho sklenku. Krátkodobé závazky, resp. závazky z obchodních vztahů rovněž poklesly, a to ještě mnohem výrazněji, o 80,67 %. Naopak vzrostla kapitola krátkodobé přijaté zálohy, a to až na 175,337 mil Kč, což je pozitivní. Závazky z obchodních vztahů činily celkem 14.335 tis. Kč, z toho bylo po lhůtě splatnosti 21 tis. Kč. Pohledávky za předané zakázky činily 30,999 tis. Kč. Po splatnosti byly pohledávky za 963 tis Kč, které jsou v současné době uhrazeny. Tržby oproti roku 2010 poklesly o 40,6 % a naše výkony se snížily o 39,71 %, což bylo způsobenou nižší zakázkovou náplní v roce 2011. Zisk však poklesl pouze o 35,5 %, což svědčí o větší efektivitě firemních aktivit. V způsobilosti statutámích orgánů došlo v listopadu 2011 k následujícím změnám: 1. dozorčí rada: v roce 2011 nedošlo k žádným změnám. 2. představenstvo: v roce 2011 ukončil svou činnost Ing. Aleš Sadílek, MBA a paní Ivana Hermanová, Radek Rosa 9. Komentář k významným
do představenstva
byl zvolen Ing.
změnám ve stavu majetku UJ v účetním období a se zřetelem na minulý vývoj (investice, technologie):
Žádné významné změny ve stavu majetku nebyly. 10. Komentář k významným změnám a vývoji hospodaření UJ v uplynulém účetním období a se zřetelem na minulý vývoj (úvěry, půjčky, vlastní finance, východiska): Během roku 2012 budou dokončeny a předány zakázky rozpracované v roce 2011. Zároveň jsou již uzavřeny smlouvy na další zakázky v celkové hodnotě 478 mil. Kč, pro rok 2013 jsou uzavřeny smlouvy za cca 70 mil. Kč, další zakázková náplň v tuzemsku i v zahraničí je v jednání. Stále není vypořádána
pohledávka
za Transporta
Chrudim a.s. Předpoklad je ve výši max. do 5 %, tj. cca 1 mil. Kč.
11. Komentář k vývoji finanční situace UJ v účetním období, vývoj v období do sepsání výroční zprávy a výhled na další období (trh, prodej, finance,), přijaté úvěry, půjčky, popř. splacené úvěry a půjčky, ztráty, účasti v jiných podníkatelských osobách. "
-
12. Komentář k významným
změnám, ke kterým došlo od data účetní závěrky do doby sepsání výroční zprávy:
-"13. Komentář k aktivitám ve výzkumu a vývoji Společnost nemá vlastní vývoj a výzkum. 14. Komentář k organizačním složkám v zahraničí Společnost nemá oraanízační složkv v zahraníčí. 15. Komentář k nákupu vlastních akcií a podílů a odůvodnění
tohoto postupu:
Společnost akcie ani podíly v r. 2011 nenakupovala. 16. Rozhodnutí o rozdělení hospodářského výsledku, popř. řešení ztráty: Celkový zisk za rok 2011 ve výši 22.486.041,21 Kč byl rozdělen takto: Vzhledem k tomu, že je podle Stanov a. s. zákonný rezervní fond jíž vytvořen v plné výši 620 000,- Kč (tj. 20% ze základního kapitálu) je tento (zisk) do rozhodnutí Valné hromady veden na účtu 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení. O Rozdělení hospodářského výsledku za rok 2011 rozhodne Valná hromada na svém nejbližším řádném zasedání dne 3. dubna 2012. Výroční zprávu sestavil: jméno a podpis Alena Zemanová, finanční ředitelka
Schválil a předkládá: jméno a podpís Pavel Koutník, výkonnýJeťl'itel seda představenstva
f /
~~RIM
Praze
dne
7. března 2012
/
- Koutník
_ci společnost Pry:dstavenstva a vykonný ředitel
akci
7
Baarov<;.)t'58, Praha 4, Michle
~ V
rf.
, /
Výroční zprávu a účetní závěrku schválila valná 'l]Tomada akcíonářů (sPo'ečn7e
/
Zpráva o vztazích mezi ovládanou a ovládající osobou Rok 2011
Účetní období Ovládaná
osoba
(účetní
Elektroprim
jednotka)
NOEN, Ovládající Zprávu
osoba
podává
(Název, (Jméno,
náměstí
sídlo)
Koutník
56, 110 00 Praha
Pavel Koutník,
funkce)
a.s. IČ 2568812
a.s., IČ 25601598,
výkonný
sídlo společnosti
Václavské
1
ředitel a předseda
Podíl v %
75
představenstva
NE NE
3
Byla uzavřená ovládací smlouva a uložená do sbírky lístin obchodního rejstříku? Byly v účetním období provedeny ovládající osobou (mateřskou spol.) úkony v prospěch ovládané osoby? Byly v účetním období provedeny ovládající osobou (mateřskou spol.) úkony v neprospěch ovládané osoby?
4
Byly tyto úkony prováděny na popud ovládané osoby?
NE
5
Byly tvto úkony prováděny na popud ovládající osoby?
NE
6
Znamenaly tyto úkony výhodu nebo prospěch pro ovládanou osobu?
NE
7
Znamenaly tyto úkony nevýhodu nebo neprospěch
NE
8
Byly ovládající osobě poskytnuta plnění nebo výhody za její úkony v prospěch ovládané osoby? Byly ovládané osobě poskytnuta plnění nebo výhody za úkony ovládající osoby v neprospěch ovlád.osoby?
1 2
9
pro ovládanou osobu?
Popište blíže způsob a velíkost vlivu v tis. Kč k otázkám 6 až 9 na hospodářský výsledek účetní jednotky popřípadě popište vlív na tržní a podmikatelský podmínky v účetním období anebo na budoucí účetní období.
Ad6
Ad 7
Ad 8
Ad 9 Prohlašujeme, že s ovládající osobou jsme neuzavřeli žádné smlouvy ani jsme neprovedli žádné transakce, které by znamenaly pro naši společnost újmu, poškození nebo změnu hospodářského výsledku.
~
/'
V Praze dne 7.3.2012 Podpis O'Ob~
E
---:7
ROP~outník a·
® /
.vá společnost
Dřed·
,/
Baarova
a výkonný ředitel
3/58, Praha 4 Michle
NE
NE NE
