Zorgverzekeraars in 2013

o b

n e t n e m

Zorgverzekeraars in 2013 (Campagne 2014)

u s n o C

Consumentenbond Ramona de Jong

September 2014

d n

Index

n e t n e m

1. Introductie 2. Winst zorgverzekeraars 3. Solvabiliteit zorgverzekeraars

u s n o C

4. Bedrijfskosten zorgverzekeraars Overige inzichten

d n

o b

Management Samenvatting

Management summary: Belangrijkste conclusies op basis van de winst

d n

o b

Winst zorgverzekeraars

• De 4 concerns in scope behaalden in 2013 een netto resultaat van bijna €1,4 miljard; een stijging van 16,8% ten opzichte van 2012.

n e t n e m

• De gemiddelde winst per 18+ zorgverzekerde ligt op €116; VGZ maakte met €159 de meeste winst per 18+ zorgverzekerde. • Daarnaast behaalde VGZ op zowel de basis verzekering (€523 miljoen) als op de aanvullende verzekering (€31,3 miljoen) het beste exploitatieresultaat. • Door het totale exploitatieresultaat van €1.001,3 miljoen op de basis verzekering te gebruiken voor premieverlaging, kan de basis premie eenmalig omlaag met €83,62.

u s n o C

• Uitgaande van een resultaat van €85,4 miljoen op de aanvullende verzekering en 10.208.085 18+ aanvullend verzekerden, kan €8,37 per betalende aanvullend verzekerde bespaard worden.

Op basis van teruggave van de winst, kan de basispremie met €84 per betalende zorgverzekerde omlaag en de aanvullende verzekering met €8

Management summary: Belangrijkste conclusies op basis van de solvabiliteit

d n

o b

Solvabiliteit zorgverzekeraars

• In totaal hebben de zorgverzekeraars ruim €9,7 miljard aan solvabiliteit, waarvan meer dan €5,8 miljard op dit moment overschot is; 47% van dit overschot is aanwezig bij Achmea.

n e t n e m

• In 2017 zal het totale effect van de overheveling van de AWBZ op de solvabiliteit uitgewerkt zijn; de vereiste solvabiliteit zal circa 3,4% extra van de (huidige) aanwezige solvabiliteit opnemen. • De invoering van Solvency II zal daarnaast tussen de 20% en 30% van de huidige solvabiliteit van de zorgverzekeraars opnemen.

u s n o C

• Na overheveling van de AWBZ naar de Zvw en de invoering van Solvency II blijft nog een overschot aan solvabiliteit aanwezig van ruim €3 miljard; per 18+ zorgverzekerde kan €251 worden teruggegeven.

Door teruggave van de solvabiliteit, kan na de overheveling en de invoering van Solvency II per betalende zorgverzekerde €251 worden teruggegeven

Management summary: Belangrijkste conclusies op basis van de bedrijfskosten

d n

o b

Bedrijfskosten zorgverzekeraars

• In totaal werd bijna €1,4 miljard aan bedrijfskosten gemaakt; de verdeling tussen acquisitie- en beheerskosten lag (exclusief CZ) op circa 20% om 80%.

n e t n e m

• Menzis behaalde het beste acquisitieresultaat; elke €600 aan acquisitiekosten leverde per saldo één nieuwe zorgverzekerde voor het concern op. • CZ was op het gebied van de beheerskosten de efficiëntste zorgverzekeraar in scope; per klant werd €38 aan beheerskosten gemaakt. • Door efficiënter te werken kunnen de 4 zorgverzekeraars €645,8 miljoen besparen; op een totaal van 11.566.170 (18+) verzekerden in scope, zou dat een premiebesparing van €56 per betalende zorgverzekerde opleveren.

u s n o C

• Na uitsluiting van CZ, vanwege waarschijnlijke vervuiling in de cijfers, kunnen de 3 overige zorgverzekeraars €121,7 miljoen besparen; op een totaal van 8.939.810 (18+) verzekerden in scope, zou dat een premiebesparing van bijna €14 per betalende zorgverzekerde opleveren.

Door efficiënter met de bedrijfskosten om te gaan, kan per betalende zorgverzekerde €56 worden teruggegeven

Index

n e t n e m

1. Introductie 1.1

Methodologie & Scope

2. Winst zorgverzekeraars 3. Solvabiliteit zorgverzekeraars

u s n o C


d n

o b


1.1

Introductie – Methodologie & Scope

Scope

• De vier grootste zorgverzekeraars met hun labels: o Achmea  Agis  Interpolis  Avéro  OZF  De Friesland  Pro Life  FBTO  Zilveren Kruis

n e t n e m

• Voor dit onderzoek moesten de zorgverzekeraars op financieel gebied met elkaar vergeleken worden. Voor deze financiële analyse zijn de cijfers van DNB als leidende bron gebruikt. • Hiervoor is gekozen aangezien de presentatie van cijfers in de jaarverslagen van de verzekeraars op verschillende manieren plaats vindt. De cijfers van de DNB zijn beter vergelijkbaar.

u s n o C

• De cijfers uit de jaarverslagen van de verzekeraars zijn onderzocht om te zien of hier aanvullende inzichten in te vinden zijn.

• Om bevindingen te toetsen en gaten te dichten zijn expert interviews uitgevoerd met mensen binnen: DNB, NZa, Zorgverzekeringen.net en VGZ.

Bron: Consumentenbond

d n

o b

Methodologie

o CZ  CZ  Delta Lloyd  OHRA o VGZ  IZA  IZZ  UMC

o Menzis  AnderZorg  Azivo  Menzis • Periode o 2013

 Univé  VGZ

Index Management Samenvatting 1

Introductie

o b

n e t n e m

2. Winst zorgverzekeraars 2.1

Marktdekking en marktaandelen zorgverzekeraars in scope

2.2

Winst en winstontwikkeling per zorgverzekeraar

2.3

Winst en winstontwikkeling per zorgverzekerde

2.4 2.5

u s n o C

d n

Exploitatieresultaat uitgesplitst naar basis- en aanvullende zorgverzekering Conclusies op basis van winst zorgverzekeraars

3. Solvabiliteit zorgverzekeraars


Met 20 labels hebben de vier grootste zorgverzekeraars in scope, op basis van het aantal zorgverzekerden, ongeveer 90% van de markt in handen 2 Winst zorgverzekeraars > 2.1 Marktdekking en marktaandelen zorgverzekeraars in scope

Marktdekking en marktaandelen zorgverzekeraars

Agis Zorgverzekeringen N.V. Avéro Achmea Zorgverzekeringen N.V. De Friesland Zorgverzekeringen N.V. FBTO Zorgverzekeringen N.V. Interpolis Zorgverzekeringen N.V. OZF Achmea Zorgverzekeringen N.V. Zilveren Kruis Achmea Zorgverzekeringen N.V.

• • • •

Delta Lloyd Zorgverzekering N.V. OHRA Ziektekostenverzekeringen N.V. OHRA Zorgverzekeringen N.V. CZ Groep Zorgverzekeraar U.A.

u s n o C

o CZ

o b

n e t n e m

• De verzekeraars in scope zijn op holding niveau onderzocht. De onderliggende labels van elke holding zijn geaggregeerd meegenomen in dit project, waardoor ruim 90% van de markt gedekt is in dit onderzoek. De labels die bij elke zorgverzekeraars horen, zijn als volgt: o Achmea • • • • • • •

d n

Marktaandelen zorgverzekeraars Overige

VGZ 25%

10%

13%

Menzis

20% CZ

Aantallen zorgverzekerden (in miljoenen) 5,3

o Menzis • • •

Anderzorg N.V. Azivo Zorgverzekeraar N.V. Menzis Zorgverzekeraar N.V.

• • • • • •

IZA Zorgverzekeraar N.V. IZZ Zorgverzekeraar N.V. N.V. Univé Zorg N.V. Zorgverzekeraar UMC VGZ Zorgverzekeraar N.V. Zorgverzekeraar Cares N.V.

Achmea

32%

4,2 3,4

o VGZ

2,1

Achmea

CZ

Menzis

VGZ

Bronnen: Achmea Jaarverslag 2013; CZ Jaarverslag 2013; Menzis Jaarverslag 2013; Menzis Jaarverslag 2012; VGZ Jaarverslag 2013; Nederlandse Zorgautoriteit

De vier grootste concerns behaalden in 2013 een netto resultaat van bijna €1,4 miljard; een stijging van 16,8% ten opzichte van 2012 2 Winst zorgverzekeraars > 2.2 Winst en winstontwikkeling per zorgverzekeraar

o b

n e t n e m

Totale netto resultaat € 1.393,0

• In 2013 hebben de vier grootste zorgverzekeraars wederom bij elkaar opgeteld een hoger netto resultaat geboekt als het voorgaande jaar. In 2013 was het totale netto resultaat van de vier concerns bijna €1,4 miljard.

• Ten opzichte van 2012 is het totale netto resultaat met 16,8% gestegen (van €1,2 miljard naar €1,4 miljard).

u s n o C

• Het hoogste netto resultaat werd behaald door Achmea met €0,6 miljard, op de voet gevolgd door VGZ. Dat concern behaalde een netto resultaat van ruim €0,5 miljard. Het netto resultaat van CZ betrof bijna €0,2 miljard en Menzis iets meer dan €0,1 miljard. • Zowel Achmea als VGZ behalen sinds 2011 ieder jaar een hoger netto resultaat als het voorafgaande jaar. CZ en Menzis hadden beiden een piekjaar in 2012 wat betreft het netto resultaat.

Achmea

CZ

€555,7

Winst (in mln)

Menzis

VGZ

€190,7 €118,9

€527,7

Ontwikkeling netto resultaat zorgverzekeraars €600,0

€300,0

€555,7

€527,7

€518,1

€274,1 €241,8 €190,7

€221,2 €179,7 €118,9

€126,1 €42,8

€63,1

€0,0 Achmea

CZ 2011

Bron: De Nederlandsche Bank

d n

Netto resultaat zorgverzekeraars in 2013

Netto resultaat zorgverzekeraars in scope

2012

Menzis 2013

VGZ

De gemiddelde winst per 18+ zorgverzekerde van de verzekeraars in scope ligt op €116; VGZ maakte met €159 de meeste winst per 18+ zorgverzekerde 2 Winst zorgverzekeraars > 2.3 Winst en winstontwikkeling per zorgverzekerde

d n

o b

Winst en winstontwikkeling per zorgverzekerde

n e t n e m

• De gemiddelde winst per zorgverzekerde bij de vier concerns in scope lag in 2013 op €116 ten opzichte van €113 in 2012. Waar in 2012 CZ en Menzis de meeste winst maakte per zorgverzekerde, is dat in het afgelopen jaar veranderd. Achmea en VGZ maakten in 2013 respectievelijk €131 en €159 winst per zorgverzekerde. • Voor het berekenen van de winst per zorgverzekerde is gekeken naar het netto resultaat van de zorgverzekeraars zoals dit door de DNB is gepubliceerd en de aantallen betalende zorgverzekerden per zorgverzekeraar. • In de grafiek “Winst per 18+ zorgverzekerde” geeft de gestreepte staaf de winst per 18+ zorgverzekerde over 2012 weer. • Omdat de precieze aantallen18+ zorgverzekerden per zorgverzekeraar niet bekend zijn, zijn deze aantallen schattingen, welke dicht bij de werkelijke aantallen zullen liggen.

u s n o C

Netto resultaat (in mln) €555,7

18+ zorgverzekerden (in mln)

€527,7

Winst per 18+ zorgverzekerde €196

4.255

€159

3.326

€131

€137

2.707

€116 €70

1.686

€190,7

€71

€64 €55

€118,9

Achmea

CZ

Menzis

VGZ

Achmea

CZ

Menzis

VGZ

Achmea

CZ

Menzis

VGZ

Bronnen: De Nederlandsche Bank; Achmea Jaarverslag 2013; CZ Jaarverslag 2013; Menzis Jaarverslag 2013; VGZ Jaarverslag 2013; www.cbs.nl; Nederlandse Zorgautoriteit

VGZ behaalde op zowel de basis verzekering (€523 miljoen) als op de aanvullende verzekering (€31,3 miljoen) het beste exploitatieresultaat 2 Winst zorgverzekeraars > 2.4 Exploitatieresultaat uitgesplitst naar basis- en aanvullende zorgverzekering

d n

o b

Exploitatieresultaat per soort verzekering (in mln)

Exploitatieresultaat • Op Menzis na, behaalden alle zorgverzekeraars een positief exploitatieresultaat op de basisverzekering. Het exploitatieresultaat wordt berekend door de premie plus het herverzekeringssaldo minus de schadelast en de bedrijfskosten te doen.

n e t n e m Achmea Basis

Achmea Aanvullend

€350,1

€11.109,5

€0,1

€305,1

€1.260,8

€162,5

• VGZ behaalden een positief exploitatieresultaat van €523,1 miljoen op de basis verzekering. Bij Achmea en CZ was dit respectievelijk €350,1 miljoen en €167,2 miljoen. • Naast een negatief exploitatieresultaat op de basis verzekering, was het exploitatieresultaat op de aanvullende verzekering met €4,2 miljoen slechts beperkt positief. De winst van Menzis werd in 2013 goeddeels door positieve beleggingsresultaten behaald.

u s n o C

• Op de aanvullende verzekering behaalde alleen CZ een negatief exploitatieresultaat van €10,2 miljoen. VGZ behaalde ook op de aanvullende verzekering het hoogste exploitatieresultaat (€31,3 miljoen). Bij Achmea bedroeg dit €0,1 miljoen.

€7.025,8

CZ Basis

CZ Aanvullend

€167,2

€671,7

€233,8

-€10,2

€83,1

Menzis Basis

Menzis Aanvullend

-€39,0

€186,0 €4.466,9

€61,7

€435,1 €4,2

€8.632,2

VGZ Basis VGZ Aanvullend

€157,4 €1.006,7

Schade Basis

€523,1 €277,6

€31,3

Bedrijfskosten

Exploitatieresultaat

3 componenten samen = Premie inkomsten

Bronnen: De Nederlandsche Bank; Menzis Jaarverslag 2013

Door het exploitatieresultaat van €1.001,3 miljoen op de basis verzekering te gebruiken voor premieverlaging, kan de premie eenmalig omlaag met €83,62 2 Winst zorgverzekeraars > 2.5 Conclusies op basis van winst zorgverzekeraars

Conclusies op basis van winst zorgverzekeraars • Indien de zorgverzekeraars hun behaalde winst op de zorgverzekeringen zouden teruggeven aan de betalende zorgverzekerden dan kan de zorgpremie eenmalig omlaag.

Achmea

n e t n e m

• De verzekeraars behaalden een nettoresultaat van bijna €1,4 miljard. Op een totaal van 11.942.992 (18+) verzekerden in scope, zou dat een eenmalig premieverlaging van €116,64 per betalende zorgverzekerde kunnen opleveren. • Indien enkel het exploitatieresultaat (€1.001 miljoen) op de basis verzekering wordt gebruikt om de premie omlaag te brengen, dan kan de premie op de basis verzekering theoretisch eenmalig met €83,62 omlaag.

u s n o C

• Dezelfde berekening bij het exploitatieresultaat op de aanvullende verzekering is lastiger te maken. Uitgaande van een resultaat van €85,4 miljoen en 10.208.085 18+ aanvullend verzekerden, kan €8,37 per betalende aanvullend verzekerde bespaard worden.

Bronnen: De Nederlandsche Bank; Nederlandse Zorgautoriteit


18+ basisverzekerden

d n

o b

Verlaging basispremie

CZ

Menzis

VGZ

€350,1

€167,2

€151,5

€256,9

4.255

2.707

1.686

3.326

€83,62 per 18+ zorgverzekerde

Verlaging aanvullende premie Achmea


18+ Aanvullend

3.266

CZ Menzis

-€60,2

2.092

VGZ

-€4,2 -€10,2

-€31,3

1.296

2.552

€8,37 per 18+ zorgverzekerde

Index

n e t n e m

1. Introductie 2. Winst zorgverzekeraars

3. Solvabiliteit zorgverzekeraars 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

Solvabiliteit per zorgverzekeraar

u s n o C

Invloed overheveling AWBZ naar Zvw op solvabiliteit

Invloed invoering Solvency II op solvabiliteit

Verdeling solvabiliteit over basis en aanvullende zorgverzekering

Gevolg teruggave overschot solvabiliteit op premie


d n

o b


In totaal hebben de 4 concerns ruim €9,7 miljard aan solvabiliteit, waarvan meer dan €5,8 miljard overschot is; 47% van dit overschot is aanwezig bij Achmea 3 Solvabiliteit zorgverzekeraars > 3.1 Solvabiliteit per zorgverzekeraar

Solvabiliteit

d n

o b

Aanwezige solvabiliteit versus vereiste solvabiliteit

n e t n e m €4,5

297%

257%

€4,2

€4,0

€2,5

201% 200%

€2,2

€2,2

€2,0

€0,7

€1,0

€0,6

€0,9

€1,5

€0,5

250%

€2,1

€0,4 €1,4

€1,2

€0,9

150%

100%

€0,5

€0,3 €0,3

50% €1,1

€0,6

0%

€0,0 Achmea

CZ

Menzis

VGZ

% aanwezig vs verplicht Overschot t.o.v. 150% van wettelijke verplichting 150% van wettelijke verplichting (intern gehanteerd) Wettelijk verplicht

Bronnen: De Nederlandsche Bank; Achmea Jaarverslag 2013; www.sargasso.nl

212%

€3,5

€3,0

300%

% Aanwezig vs. verplicht

u s n o C

€5,0

Solvabiliteit in mlrd

• Intern hanteren ziektekostenverzekeraars doorgaans als norm een minimale solvabiliteitsratio van circa 150%. De reden hiervoor is dat als verzekeraars te dicht bij deze minimumeis dreigen te komen, DNB mag ingrijpen. Hiervoor wordt een buffer gehanteerd van 150% van de minimumeis Uit de figuur hiernaast blijkt dat de alle zorgverzekeraars hier ruim aan voldoen. • Achmea heeft de hoogste ratio met 297%, gevolg door CZ (257%) en Menzis (212%). VGZ heeft de laagste ratio van de vier concerns in scope. Maar met een ratio van 201% ligt deze nog steeds ver boven de wettelijke en intern gehanteerde eisen. • In totaal hebben de vier concerns ruim €9,7* miljard aan solvabiliteit, waarvan meer dan €5,8 miljard overschot is. Hiervan zit bijna de helft bij Achmea (47,4%). Afgezet tegen de intern gehanteerde ratio, hebben de zorgverzekeraars in scope €3,9 miljard aan overschot. * Het volledige bedrag is: €9.712.132.000. De €9,8 miljard in de grafiek komt door de afrondingsverschillen per zorgverzekeraar. • Opvallend is wederom dat Achmea (net als in 2012) een significant ander cijfer in haar jaarverslag hanteert dan dat op basis van de cijfers van DNB naar voren komt: 297% versus 185%. Een verschil van meer dan 110%. Dit is het gevolg van de aanpassing van de definitie van solvabiliteit aan de marktstandaard door Achmea.

De aanstaande overheveling van de AWBZ naar de Zvw zal tot een minimale stijging van €317 miljoen aan vereiste solvabiliteit leiden bij de vier concerns 3 Solvabiliteit zorgverzekeraars > 3.2 Invloed overheveling AWBZ naar Zvw op solvabiliteit

Overheveling AWBZ naar Zorgverzekeringswet (Zvw)

o b

n e t n e m

• Zorg die voorheen uit de AWBZ werd betaald, zal vanaf 2015 uit de Zorgverzekeringswet (Zvw) worden betaald. Hierdoor zal de ZVW-premie stijgen. De stijging wordt echter gedempt door een Rijksbijdrage die tot 2019 stapsgewijs wordt afgebouwd. • Het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport verwacht dat als gevolg van deze overheveling de Zvwuitgaven met circa €3,2 miljard stijgen. Dit houdt in dat de grondslag waarover de vereiste solvabiliteit wordt berekend toeneemt.

u s n o C

• De totale schadelast van de vier concerns in scope bedraagt momenteel 90% van de totale schadelast van alle zorgverzekeraars (€33,5 miljard van €37,2 miljard). Aangenomen dat de toekomstige kosten naar rato bij de zorgverzekeraars zullen toenemen, betekent dit een stijging van €2,9 miljard aan extra schadelast. • Aangenomen dat deze enkel aan de basis verzekering toegerekend kan worden, zijn (naar rato) de verdeling van toekomstige extra kosten per zorgverzekeraar: o Achmea ~ €1.016 miljoen o CZ ~ €643 miljoen o Menzis ~ €413 miljoen o VGZ ~ €805 miljoen

d n

Overheveling AWBZ naar Zorgverzekeringswet (Zvw)

• Uitgaande van de huidige solvabiliteitseis van 11% betekent dit een verhoging van €317 miljoen (€2,9 miljard * 11%). Aangezien bij de bepaling van de minimale vereiste solvabiliteit wordt gekeken naar de gemiddelde uitgaven over de laatste 3 jaar, impliceert dit een stijging van circa €106 miljoen in 2015.

• De totale extra vereiste solvabiliteit per zorgverzekeraar wordt dan: o Achmea ~ €111,8 miljoen o CZ ~ €70,8 miljoen o Menzis ~ €45,5 miljoen o VGZ ~ €88,7 miljoen

• De minimale vereiste solvabiliteit van de zorgverzekeraars in scope wordt dan: o Achmea ~ €1,51 miljard o CZ ~ €0,93 miljard o Menzis ~ €0,60 miljard o VGZ ~ €1,17 miljard

• Kortom, in 2015 zal de overheveling van AWBZ naar de Zvw tot een stijging van €106 miljoen aan vereiste solvabiliteit bij de vier zorgverzekeraars in scope leiden. In 2017 zal dit gegroeid zijn naar €317 miljoen.

Bronnen: Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport; De Nederlandsche Bank

In 2017 zal het totale effect van de overheveling van de AWBZ op de solvabiliteit uitgewerkt zijn; de vereiste solvabiliteit zal circa 3,4% extra van de (huidige) aanwezige solvabiliteit opnemen 3 Solvabiliteit zorgverzekeraars > 3.2 Invloed overheveling AWBZ naar Zvw op solvabiliteit

d n

o b

Gevolg overheveling AWBZ op solvabiliteit in 2015

Gevolg overheveling AWBZ op solvabiliteit in 2017

• In het eerste jaar na overheveling van de AWBZ zal het effect op de vereiste solvabiliteit ten opzichte van de aanwezige solvabiliteit beperkte impact hebben.

• Na 3 jaar (in 2017) is het totale effect van de AWBZ op de solvabiliteit zichtbaar.

n e t n e m

• Gemiddeld genomen is de toename op de vereiste solvabiliteit (in 2017) 3,4% bij de grootste vier zorgverzekeraars.

• Gemiddeld genomen is in 2015 de toename op de vereiste solvabiliteit 1,2% bij de 4 concerns in scope.

u s n o C 1%

34%

65%

€1,4

Achmea

€0,0

€2,7

1%

60%

39%

CZ

€0,9

€0,0

€1,3

€2,2

€4,2

Achmea

€1,4

47% €0,6

52%

€0,0

€1,2

€0,6

38%

CZ

€0,9

VGZ

€1,1

46%

Menzis

€0,6

€1,1

€2,2

€2,7

€0,1

58% €1,3

€2,2

50% €0,0

€1,2

€0,6 4%

49%

€0,0

€0,1

4%

Menzis

1%

50%

65%

3%

1%

Menzis Menzis

3%

33%

48%

VGZ

€1,1

48% €0,1

€1,1

€2,2

Vereiste solvabiliteit 2013

Vereiste solvabiliteit 2013

Toename vereiste solvabiliteit door overheveling in 2015

Toename vereiste solvabiliteit door overheveling in 2017

Overschot op solvabiliteit

Overschot op solvabiliteit

Bronnen: Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport; De Nederlandsche Bank

€4,2

De invoering van Solvency II zal tussen de 20% en 30% van de huidige solvabiliteit van de zorgverzekeraars opnemen 3 Solvabiliteit zorgverzekeraars > 3.3 Invloed invoering Solvency II op solvabiliteit

d n

o b

Toename solvabiliteit door invoering van Solvency II

• Solvency II is het nieuwe risico gebaseerde toezichtraamwerk voor verzekeraars dat per 1 januari 2016 in werking treedt. Dit houdt in dat de vereiste solvabiliteit op een andere wijze zal worden vastgesteld.

n e t n e m

u s n o C

• Indien gekeken wordt naar de losstaande invloed van de invoering van Solvency II op de minimale vereiste solvabiliteit, dan zal de vereiste solvabiliteit per zorgverzekeraar als volgt worden*: o Achmea ~ €2,23 miljard o CZ ~ €1,38 miljard o Menzis ~ €0,88 miljard o VGZ ~ €1,74 miljard

€4,2 187% €4,0

€1,9

• Het percentage aanwezige solvabiliteit versus verplichte solvabiliteit wordt dan: o Achmea 187% o CZ 160% o Menzis 133% o VGZ 126% Bronnen: Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport; De Nederlandsche Bank * Gerekend met de stijging voor de basis en aanvullende verzekering.

200%

160%

€3,5

Solvabiliteit in mlrd

• Voorlopige berekeningen (bekend gemaakt op 7 juli 2014) van DNB en ZN laten zien dat de solvabiliteiteis onder Solvency II naar verwachting gemiddeld zal stijgen van 11% naar 17% van de bruto schadelast op de basis verzekering en 27% voor de aanvullende verzekering.

€4,5

€3,0 €2,5

150%

133%

46%

126%

€2,2

€2,2

€2,0

€0,8

20%

€0,8

€0,5

€1,4

€1,2 24%

34%

€0,5

€0,9

€0,4

20%

€0,7

30%

37%

€1,5 €1,0

100%

€0,3

25%

€0,3

28%

€0,6

47%

50% €1,1

39%

50%

0%

€0,0 Achmea

CZ

Menzis

% aanwezig vs verplicht (nieuw) Overschot na invoering van Solvency II Toename door invoering Solvency II Wettelijk verplicht (nu)

VGZ

% Aanwezig vs. verplicht

Invoering van Solvency II

Na overheveling van de AWBZ naar de Zvw en de invoering van Solvency II blijft nog steeds een overschot aan solvabiliteit aanwezig; per 18+ zorgverzekerde kan €251 worden teruggegeven 3 Solvabiliteit zorgverzekeraars > 3.5 Gevolg teruggave overschot solvabiliteit op premie

• Wanneer beide ontwikkelingen samen worden genomen en worden gecombineerd met de interne gehanteerde eis van 150% aan minimale solvabiliteit, kan nog steeds €36,57 per betalende zorgverzekeraar worden teruggegeven.

n e t n e m

• De overheveling van de AWBZ zal de vereiste solvabiliteit per zorgverzekeraar als volgt laten stijgen: o Achmea ~ €111,8 miljoen o CZ ~ €70,8 miljoen o Menzis ~ €45,5 miljoen o VGZ ~ €88,7 miljoen

u s n o C

• Met een solvabiliteitseis die zal stijgen tot circa 17% van de schadelast op de basis verzekering en circa 27% van schadelast op de aanvullende verzekering door de invoering van Solvency II, wordt de vereiste solvabiliteit gecombineerd met de overheveling van de AWBZ als volgt: o Achmea ~ €2,40 miljard o CZ ~ €1,49 miljard o Menzis ~ €0,95 miljard o VGZ ~ €1,88 miljard • Volgens ZN vervalt de interne 150% eis door de zorgverzekeraars naar aanleiding van de invoering van Solvency II.

40%

Solvabiliteit

€3,9

d n

o b

Toename vereiste solvabiliteit

Gevolg beide ontwikkelingen gecombineerd

29%

€2,8

31%

€3,0

Wettelijke vereiste solvabiliteit (nu) Toename door overheveling en Solvency II Overschot op solvabiliteit in 2017

Besparing teruggave overschot solvabiliteit €3.001.613.270,0

11.942.992

€251,33

Overschot solvabiliteit

18+ zorgverzekerden

Bronnen: Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport; De Nederlandsche Bank; Zorgverzekeraars Nederland

Index

n e t n e m



u s n o C

4. Bedrijfskosten zorgverzekeraars 4.1

Acquisitie- en beheerskosten per zorgverzekeraar

4.2

Acquisitiekosten per nieuwe klant

4.3

Beheerskosten per FTE

Overige inzichten

d n

o b


In totaal werd bijna €1,4 miljard aan bedrijfskosten gemaakt; de verdeling tussen acquisitie- en beheerskosten lag exclusief CZ rond 20%80% 4 Bedrijfskosten zorgverzekeraars > 4.1 Acquisitie- en beheerskosten per zorgverzekeraar

d n

o b

Bedrijfskosten per zorgverzekeraar (in mln)

Bedrijfskosten • In totaal lagen de bedrijfskosten voor Achmea, CZ, Menzis en VGZ in 2013 op €1,4 miljard. Achmea en VGZ maken samen 63% van de totale bedrijfskosten.

€600

n e t n e m

• De meeste acquisitiekosten werden in 2013 gemaakt door CZ, namelijk €185 miljoen. De acquisitiekosten bij deze verzekeraar waren goed voor bijna 60% van de totale bedrijfskosten. De minste acquisitiekosten werden door Menzis gemaakt; de €41 miljoen acquisitiekosten besloegen 19% van de totale bedrijfskosten.

u s n o C

• Bij de andere drie grote concerns lag de verdeling tussen acquisitiekosten en beheerskosten als onderdeel van de totale bedrijfskosten rond 20% om 80%.

• Omdat de verdeling bij CZ zo afwijkend is, zal bij de berekening wat de besparing zal zijn indien iedere zorgverzekeraar zo efficiënt werkt als de efficiëntste verzekeraar, ook een berekening gemaakt worden waarbij de gegevens van CZ worden uitgesloten.

€467

€450

€99

€300

€313

€185

€368

€108

€213 €41 €307

€150

€128

€172

€0

Achmea

CZ

Menzis

VGZ

100%

19%

21%

75%

26%

59%

50% 81%

79% 25%

74%

41%

0% Achmea

CZ Acquisitiekosten


€414

Menzis Beheerskosten

VGZ

Menzis behaalde het beste acquisitieresultaat; elke €600 aan acquisitiekosten leverde per saldo één nieuwe zorgverzekerde voor het concern op 4 Bedrijfskosten zorgverzekeraars > 4.2 Acquisitiekosten per nieuwe klant

d n

o b

Acquisitiekosten

Zorgverzekerden per zorgverzekeraar (in mln)

• Van de zorgverzekeraars in scope heeft alleen Achmea in 2013 met dalende aantallen zorgverzekerden te maken gehad. CZ, Menzis en VGZ groeiden respectievelijk met circa 70.000, 50.000 en 70.000 zorgverzekerden, tegenover een daling van ongeveer 140.000 zorgverzekerden bij Achmea.

5,5

5,4 5,3

n e t n e m

• De acquisitiekosten per zorgverzekeraar in 2013: o Achmea €99 miljoen o CZ €185 miljoen o Menzis €41 miljoen o VGZ €108 miljoen

u s n o C

• Wanneer puur gekeken wordt naar de acquisitiekosten en het resultaat (lees: de saldomutatie van de zorgverzekerdenstand per zorgverzekeraar), dan maakte Menzis met €596 de minste kosten per ‘nieuwe’ zorgverzekerde. • Achmea deed het in 2013 het slechts van de vier; voor elke €704 die Achmea uitgaf aan acquisitiekosten, daalde het saldo zorgverzekerden stand met één zorgverzekerde. • Per saldowijziging in de stand zorgverzekerden betaalden de vier zorgverzekeraars gezamenlijk €1.304.

5,0 4,5 4,0

-0,141

4,1 4,2

3,3 3,4

3,5 3,0 2,5

+0,069 +0,053

2,0 2,1

-0,069 2012

0,0

Achmea

CZ

Menzis

VGZ

2013

Acquisitiekosten per saldomutatie zorgverzekerden

Achmea

-€704

€3.509

CZ

Menzis

€596

€1.549

VGZ

€1.304 Bronnen: Achmea Jaarverslag 2013; CZ Jaarverslag 2013; Menzis Jaarverslag 2013; VGZ Jaarverslag 2013; De Nederlandsche Bank

CZ was op het gebied van de beheerskosten de efficiëntste zorgverzekeraar in scope; per klant werd €38 aan beheerskosten gemaakt 4 Bedrijfskosten zorgverzekeraars > 4.3 Beheerskosten per FTE

Beheerskosten versus FTE en aantal zorgverzekerden • VGZ had in 2013 de meeste FTE (2.728) in dienst, Menzis de minste (1.704). Achmea en CZ hadden respectievelijk 2.630 en 2.502 FTE in dienst.

n e t n e m 2.630

2.502

• De beheerskosten per zorgverzekeraar in 2013: o Achmea €368 miljoen o CZ €128 miljoen o Menzis €172 miljoen o VGZ €307 miljoen

• Omgerekend waren de beheerskosten per FTE het laagst bij CZ. De zorgverzekeraar gaf per FTE €51.142 uit aan beheerskosten. Daar tegenover stond Achmea, dit concern gaf bijna €140.000 per FTE aan beheerskosten uit.

u s n o C

• CZ maakte de minste beheerskosten per klant. Per klant werd nog geen €40 aan beheerskosten gemaakt. Ruim onder het marktgemiddelde van de vier concerns in scope, wat op €66 aan beheerskosten per klant lag. Menzis maakte de meeste beheerskosten per klant: omgerekend ruim €80 per klant.

d n

o b

Aantal FTE per zorgverzekeraar

1.704

2.728

Beheerskosten per FTE en zorgverzekerde €81

€139.848

€112.396 €101.170

€73

€70

Ø €66

Ø €101.139 €38

€51.142

• Er is in deze berekening geen rekening mee gehouden dat ook de meest efficiënte zorgverzekeraar zijn processen nog efficiënter kan inrichten. Achmea CZ Menzis VGZ

Achmea CZ Menzis VGZ Per FTE

Bronnen: Achmea Jaarverslag 2013; CZ Jaarverslag 2013; Menzis Jaarverslag 2013; VGZ Jaarverslag 2013; De Nederlandsche Bank

Per zorgverzekeraar

Door efficiënter te werken kunnen de 4 zorgverzekeraars €645,8 miljoen besparen; op een totaal van 11.566.170 (18+) verzekerden in scope, levert dat een premiebesparing van €56 per betalende zorgverzekerde op 4 Bedrijfskosten zorgverzekeraars > 4.4 Premieverlaging naar aanleiding van efficiëntste zorgverzekeraar

• Wanneer de hele markt zo efficiënt zou werken als de meest efficiënte zorgverzekeraar, dan zou op het gebied van de acquisitiekosten Menzis als voorbeeld genomen moeten worden. Op het gebied van de bedrijfskosten zou dit CZ zijn. o Bij Menzis leverde elke €600 aan acquisitiekosten per saldo één nieuwe zorgverzekerde voor het concern op; o CZ had voor iedere zorgverzekerde €38 aan beheerskosten nodig.

o b

€185

n e t n e m

• Als iedere zorgverzekeraar net zo efficiënt met de acquisitiekosten omgaat als Menzis, dan zou over de 3 overige concerns bijna €235 miljoen bespaard kunnen worden.

u s n o C

• Als iedere zorgverzekeraar net zo efficiënt met de beheerskosten omgaat als CZ, dan zou over de 3 overige concerns ruim €411 miljoen bespaard kunnen worden.

• In totaal kunnen de 4 zorgverzekeraars €645,8 miljoen besparen. Op een totaal van 11.566.170 (18+) verzekerden in scope, zou dat een premiebesparing van €55,84 per betalende zorgverzekerde kunnen opleveren.


d n

Besparing acquisitiekosten

Efficiëntste zorgverzekeraar

€99 €15

€153

€84

Achmea

Besparing aan acquisitiekosten

Acquisitiekosten obv efficienste verzekeraar

€108 €66

€41

€31

€41

€41

CZ

Menzis

VGZ

Besparing beheerskosten €368

Besparing aan beheerskosten Beheerskosten obv efficienste verzekeraar €307

€169 €149 €172 €128 €199

€157

€128 €80 Achmea

CZ

Menzis

VGZ

Na uitsluiting van CZ bij de berekeningen, kan bij de overige 3 zorgverzekeraars bijna €14 per betalende zorgverzekerde bespaard worden 4 Bedrijfskosten zorgverzekeraars > 4.4 Premieverlaging naar aanleiding van efficiëntste zorgverzekeraar

• Omdat de gegevens van CZ zo verschillen van de overige zorgverzekeraars, is ook een berekening gemaakt waarbij de cijfers van CZ buiten beschouwing worden gelaten.

o b

Besparing aan acquisitiekosten

n e t n e m

• De besparingen bij de acquisitiekosten op basis van de efficiëntste verzekeraar (Menzis) zijn bij: o Achmea: €15 miljoen o VGZ: €66 miljoen

• De besparingen bij de beheerskosten op basis van de efficiëntste verzekeraar (Achmea: €70 per klant) zijn bij: o Menzis: €25 miljoen o VGZ: €15 miljoen

u s n o C

• In totaal kunnen de 3 zorgverzekeraars €121,7 miljoen besparen. Op een totaal van 8.939.810 (18+) verzekerden in scope bij deze drie zorgverzekeraars, zou dat een premiebesparing van €13,61 per betalende zorgverzekerde kunnen opleveren.


d n

Besparing acquisitiekosten

Efficiëntste zorgverzekeraar

€99

€15

€84

Achmea

Acquisitiekosten obv efficienste verzekeraar €108

€66

€41 €41

€41

Menzis

VGZ

Besparing beheerskosten Besparing aan beheerskosten €368 €0

€368

Beheerskosten obv efficienste verzekeraar

€307 €15

€172 €25

€291

€148

Achmea

Menzis

VGZ

Index

n e t n e m



u s n o C


d n

o b


Overige inzichten Overige inzichten

d n

o b

Overige inzichten

• Overstappers Ieder jaar geven de zorgverzekeraars miljoenen uit aan acquisitiekosten om de consument te overtuigen over te stappen. Uit onderzoek van BS Health Consultancy (maart 2014) bleek dat ongeveer 1,1 miljoen consumenten zijn overgestapt. Echter, inzicht ontbreekt in de precieze aantallen overstappers per label. Uit de scope van dit onderzoek komt naar voren dat de 4 concerns met ruim 330.000 overstappers te maken hadden. De overige 700.000 overstappers kunnen op deze manier echter niet verklaard worden.

n e t n e m

• Financieel inzicht Achmea De cijfers die Achmea in haar jaarverslag communiceert komen niet overeen met de cijfers zoals deze bij DNB bekend worden gemaakt. Dit heeft te maken met de verschillende definities die gehanteerd worden. Dit komt de transparantie niet ten goede en maakt het lastig de concerns goed te vergelijken.

u s n o C

Bron: BS Health Consultancy

Contact

o b

n e t n e m

Consumentenbond Ramona de Jong

u s n o C

d n

Zorgverzekeraars in 2013

Recommend Documents