Üzleti terve Készítette: Nagy Vivien Balázs Adrienn
Vállalat adatai: Cég neve: Vivien kávézó Kft. Működési forma: önálló cég Társasági forma: KFT. Cég székhelye: 1052 Budapest, Szt. István utca 2. Telefon: (27)535 030 E-mail cím:
[email protected] Cég alapítása: 2015.09.10. Tulajdonosok:
Nagy Vivien Balázs Adrienn Cég jegyzett tőkéje: 6000 000 Ft Vállalkozás fő tevékenysége: kávézó üzemeltetése
Vezetői összefoglaló Cég bemutatása A vállalkozás működését 2015 szeptemberében kezdte meg azzal a céllal, hogy egy olyan teaházat hozzon létre ahova a vendégek szívesen járnak vissza. Ehhez elengedhetetlen a termékek és szolgáltatások minősége, valamint egy vendéglátó ipari szempontból kedvező helyszín. A Vivien teaház elhelyezkedése minden tekintetben kedvező, bár maga az üzlethelység nem nagy, 70 négyzetméteres, mégis Budapest egyik legforgalmasabb kerületében helyezkedik el az V. kerületben a Bazilikától nem messze ahol nap mint nap számos ember fordul meg beleértve a turistákat is. A teaház számára kedvező az is, hogy közlekedés szempontjából remekül megközelíthető. A Deák Ferenc téren található Budapest egyik legnagyobb csomópontja amely pár percre található a Bazilikától. Itt lehetőség van átszállni az 1,2 és 3 metróra, több 10 BKV busz, valamint a 47-es és a 49-es villamos. A teaház főtevékenysége a vendéglátás. A jelenleg Budapesten működő teaházak száma igen nagy, és folyamatosan bővül, ez is azt mutatja, hogy a piaci trendek kedvezőek, van kereslet a piacon a cég által végezni kívánt tevékenységre. A minőség folyamatos ellenőrzésével, javításával a vállalat elérheti céljait. Elsődleges cél a vállalat piaci bevezetése, gazdaságos működésének biztosítása, a profit növelése. I. A tulajdonosok és esetleges hiteltartozásaik bemutatása: A KFT.-nek 2 alapító tagja van, akik a következő tőkét viszik be a vállalkozásba.
Név
Készpénz (Ft)
Apport (Ft)
Összesen (Ft)
Balázs Adrienn
3.000.000
0
3.000.000
Nagy Vivien
1.500.000
1.500.000
3.000.000
A helység, melyben a teaház működik, a Budapest V. Kerületi Önkormányzattól bérli a társaság. A bevitt nem apport jellegű tőkéből, a helyiség bérlése mellett a szükséges beruházásokat fogja a vállalkozás elvégezni, berendezéseket, bútorokat, gépeket, illetve induló készleteket fog vásárolni Nagy Vivien saját tulajdonú Opel Corsa Van típusú kisteherautóját adja apportként a vállalkozáshoz, továbbá készpénzzel járul hozzá a törzstőkéhez. Balázs Adrienn 3.000.000 forintot fizetett be a cégalapítás során, apport jellegű hozzájárulás nincs. A Kft. törzs tőkéje így 6 millió Ft lett. A tulajdonosok egyikének sincsen semmilyen fennálló hitel-, vagy köztartozása.
3. Iparágelemzés A vállalkozás profitáló működése érdekében meg kell vizsgálni az adott iparágnak a működését melyben a vállalkozás működik. Ezen a területen a vállalatnak számos versenytárssal kell szembe néznie hiszen ide nem csak a különböző teaházak tartoznak hanem a kávézók, saláta- és szendvicsbárok. A kávézó száma meglehetősen kevés a helyi területeken és ezért egy lehetőség adódik a piacra való belépéshez és terjeszkedéshez. Mindketten egyenlő tőkét kívánnak befektetni a vállalkozásba, azaz 1 500000 Ft.-ot. Könnyen adódhatnak vetélytársak is, akik saját esedékes lemaradásuk, veszteségeik miatt a céghez hasonlóan kívánnak kávézót nyitni, remélve ezzel egy kis gazdasági fellendülést. A vállalat sem a vallás, sem pedig a politika nem befolyásolja. Egyetlen célja az, hogy a piac felkutatása utáni érdeklődő célcsoportnak kielégítse szükségleteit.
Piaci helyzet és trendek az iparágban A vendéglátóipar jelenleg fejlődik Magyarországon. Jelentős kormányzati támogatásokat fordítanak turizmusfejlesztésre, turizmusmarketingre, így egyre több külföldi érkezik pihenni országunkba. A vendéglátóipar mozgatórugói ma még ők, de egyre inkább növekvő keresletet támasztanak a hazai vendégek is. Budapesten, talán az ország többi nagyvárosával szemben, mindig is nagy volt a vendéglátóipar kereslete. Az elmúlt években, az első teaházak megjelenésével, kialakult egy újfajta kereslet a vendéglátóiparban. Az így feltárt piaci rést még nem töltötte ki teljesen az azóta nyílt teázok kínálata. Léteznek még Budapesten olyan forgalmas központok, ahol nem találhatók ilyen jellegű intézmények, ám kereslet van rájuk. A célszegmensek meghatározása demográfiai szempontok szerint: Budapesten élők, illetve a vidéken élő, de Budapesten dolgozó, vagy tanuló népesség Külföldi turisták 16-70 éves korosztály Tanulók, fiatal és középkorú értelmiségiek, művészek, nyugdíjasok
A célszegmensek meghatározása pszichográfiai szempont szerint: Csendes, nyugodt környezetben pihenni vágyók Távol-Kelet kultúra, gyógymódok, ezotéria iránt érdeklődők. Egészséges életmód hívei Igényesek
MARKETINGTERV A marketingterv lényege, hogy felmérje a vállalkozás hogyan lehet a legeredményesebb az adott piacon. A Vivien Teaház elsődleges célja a vendéglátó ipar területén kielégíteni a fogyasztói igényeket, szükségleteket, és ezen túl a profit szerzés, ezek megfelelnek a marketingcéloknak is.
MARKETINGSTRATÉGIA Marketing-mix Product: A vevő elégedettsége a termék, amit csak úgy érhet el a vállalkozás, ha a nyújtott szolgáltatások a lehető legmagasabb színvonalúak. Price: Az ár meghatározása nagyon fontos. A cég árlistája valamivel alacsonyabb a versenytársakénál ez köszönhető a megfelelő beszerzési forrásoknak. Place: Az értékesítési csatorna meglehetősen egyszerű. A beszerzés több forrásból történik, raktározásra nincs szükség. Promotion: A cég sikerének titka, hogy minél több vevőt csalogasson a teaházba. Ennek érdekében a vállalkozás tervezi az újsághirdetések feladását, megjelenést különböző programmagazinokban. A minőség folyamatos ellenőrzésével, javításával a cél könnyebben elérhető.
Termékek és szolgáltatások A kávéház fő tevékenysége kávék és egyéb italok elkészítése. Az italkínálatban megtalálhatóak lennének a klasszikus kávék és egyéb kávékülönlegességek, mint az eszpresszó, cappuchino, cafe latte, Boston Carribean Coffe stb. Továbbá eredeti koktélok, meleg és hideg teák valamint alkoholmentes és alkoholos italok is megtalálhatóak. A fogyasztói célcsoport a 16-70 év közöttiek lennének. Az italok mellett hideg és meleg ételek, sütemények is megtalálhatóak, valamint desszert különlegességek is várják a vendégeinket. Kizárólag saját előállított és megtermelt alapanyagokból állítja elő meglévő termékeit, melyeket elkészítésük után a cég saját beszállítója kézbesít.
A fogyasztói termékei mellett egyéb kikapcsolódásokra és szabadidős tevékenységekre is biztosítana lehetőségeket. A kávéház elérhető ingyenes WIFI-vel, valamint billiárddal, csocsóval és szombatonként megrendezésre kerülő karaoke rendezvénnyel gondoskodnánk vendégei hangulatáról és kikapcsolódásról. A helyiség kisebb részei vagy akár az egész bérelhető lenne rendezvények esetén. Úgy gondoljuk, hogy vendégeinket a kikapcsolódáshoz megfelelő és rugalmas környezet, a szórakozási és pihenési lehetőségek, továbbá a kedvező árak vonzzák majd. A vendégforgalmat tekintve valószínűleg hétvégenként több lenne a látogatók száma, mint hétköznaponként. Előreláthatólag inkább 17-24 óra között, de várhatóan többen lesznek, akik itt kívánják elkezdeni a napjukat egy finom reggelivel és kávéval.
Erősség
Gyengeség
•
helyben
•
kevés munkaerő
•
minőségi termékek előállítása
•
nincs elég választási lehetőség
•
saját beszállítóval rendelkezik
•
kevés indulótőke
•
rugalmas nyitva tartás
•
új vállalkozás, tehát ismeretlen a piacon
•
széles választék
•
családias, vendégszerető környezet
•
Elhelyezkedés: Budapest centrumában való elhelyezkedés Lehetőség
Veszély
•
változatosság
•
költségek>bevétel
•
üzem bővítése
•
•
hűség a vevőkkel szemben
nincs kereslet, a fogyasztás esetleges csökkenése mennyiségi és látogatottsági szempontból is
•
napi kávéfogyasztás növekedése (több mint egy csésze naponta)
•
magas ár
•
likviditási problémák a piacon
•
a fogyasztók ízlése fejlődött, értékelik a jó minőségű kávét és kiszolgálást
•
a kávéházban eltöltött idő csökkenése
A cég jelenleg gyengeségekkel küszködik a bevezetési szakaszban de abban bízik, hogy majd a növekedési szakaszban megerősödik.
PÉNZÜGYI TERV BERUHÁZÁS A vállalkozás a beruházás minden fontos részét egyidejűleg valósítja meg. A kávéház elindításához szükséges munkálatok folyamatban vannak. A beruházással párhuzamosan megvételre kerülnek a különböző eszközök is mint például a székek, asztalok és egyéb dekorációs eszközök, illetve a konyha is folyamatosan készül. Az üzlet átalakításával egyidejűleg történik az iroda kialakítása, a konyhai és irodai gépek beszerzése. Ezek összértéke együttesen 1 millió forint. Induló költségnek számítja az üzlethelység bérleti díját, mely január hónaptól esedékes, és havi 150 ezer forintot tesz ki. A vállalat a teljes beruházáshoz a rendelkezésre álló saját forrásait használja fel. A beruházás forrásösszetétele:
Megnevezés
E/Ft
Beruházás értéke összesen Ebből: -
Saját erő
-
Külső forrás
Hiteligény Források összesen:
3 000 3 000
ÜZEMELTETÉS KÖLTSÉGEI A várható jövedelemterv kialakításához elengedhetetlen, hogy megismerjük a vállalkozás működésének tervezett költségeit. Az alábbi táblázatban ez látható, az első három hónapjában.
Költségek megnevezése
összeg E/Ft
Anyag- és anyagjellegű 2006. január költségek
2006. február
2006
Működéshez szükséges árukészlet
145
152
150
Alapanyagok
198
214
232
Energia
38
42
40
Egyéb anyagköltség
0
0
0
Anyagköltségek összesen
381
408
422
Tulajdonosok bére
200
200
200
Alkalmazottak bére
200
200
200
Költségtérítések
0
0
0
Bér- és bérjellegű költségek összesen
400
400
400
Bérleti díj
150
150
150
Telefon, posta
30
34
32
Ügyvédi, egyéb költségek
40
40
40
Reklámköltségek
100
20
20
Egyéb költségek
320
244
242
KÖLTSÉGEK MINDÖSSZESEN
1101
1052
1084
Bér- és bérjellegű költségek
Egyéb költségek
A vállalkozás a jövedelmét vendéglátásból és kiskereskedelemből szerzi. A vendéglátás teszi ki a jövedelem zömét.
A jövedelmeket az alábbi táblázat szemlélteti, havi lebontásban. Értékesítés
Nettó
Vendéglátás
Kiskereskedelem
2015. november
1 859 000
60 000
2015. december
2 010 000
59 000
2016. január
1 910 000
57 000
2016. február
1 915 000
62 000
2016. március
1 846 000
71 000
árbevétele:
A vállalkozás a tervek szerint az első öt hónap alatt összesen 9 millió forint árbevételt realizál. Számításaik szerint ez éves szinten 23 637 600 Ft-ot jelent. Visszaesésre a nyári hónapban sem számítunk, bár a cég ezekben az időszakokban is megváltoztatja kínálatát, azaz meleg teák helyett valamilyen hűsítő italokkal várja vendégeit.
MŰKÖDÉSI CASH FLOW a következő egy évben Fontos tudnunk, hogy a vállalkozásnak milyen lesz a várható bevételei illetve a várható kiadásai az elkövetkezendő időben. A bevételek két forrásból származnak, melyet a vendéglátás és a kiskereskedelem, egyéb jövedelme a vállalatnak nincs. A költséget 3 részre osztja, az anyagköltségekre, a bér- és bérjellegű költségekre, illetve az egyéb költségekre. Az anyagköltség tartalmazza az összes anyag, alapanyag, illetve felhasznált energia költségeit. A bérekhez számoljuk mind a tulajdonosok, mind a személyzet fizetését. Az egyéb költségek közé tartoznak a reklámköltségek, a könyvelő díja, a telefondíj, illetve az üzlethelység bérleti díja.
Beszerzés A működéshez elengedhetetlen az alapanyag beszerzése. A kapható teakészítmények egy részét a vállalat Kínai partnerünktől, illetve a Magyar Tea-szövetség nagykereskedőtől szerzi be.
Az egyéb élelmiszereket, a szendvicsek, salátás, turmixok alapanyagait egy helyről, a Hungaro-Kft.től szerzi be. Ezeknél az alapanyagoknál elengedhetetlen a napi beszerzés, hiszen romlandó dolgokról van szó, illetve a kívánt minőség eléréséhez is elengedhetetlen hogy friss alapanyagokkal dolgozzanak.
Január
Február
Március
Április
Május
Június
Július
Augusztus Szeptember Október
6000000
3000000
3 895 900
4 977 950
5 976 700
6 989 900
7 958 050 9 057 100
vendéglátásból származó
0
1859000 2010000 1910000 1915000 1846000 2000000
kiskereskedelemből származó
0
60 000
59 000
57 000
62 000
71 000
egyéb
0
0
0
0
0
0
1 919 000
2 069 000
1 967 000
beruházás
3000000
0
0
anyagköltségek összesen
0
145000
bér- és bérjellegű költségek
0
egyéb költségek
November December Összesen
Jegyzett tőke + eredmény 10 131 500
11 061 400 11 964 950 13 017 250 14 378 100
2005000
1870000
1810000
1990000
2350000
21 565 000
80000
79000
75000
69000
55000
67000
734000
0
0
0
0
0
0
0
0
1977000
1917000
2080000
2084000
1945000
1879000
2045000
2417000
22 299 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3000000
152000
150000
145000
140000
153000
160000
151000
152000
168000
176000
1692000
400000
400000
400000
400000
400000
400000
400000
400000
400000
400000
400000
4400000
0
320000
244000
242000
240000
238000
234000
260000
300000
264000
239000
240000
2821000
3000000
865000
796000
792000
785000
778000
787000
820000
851000
816000
807000
816000
11913000
0
1 054 000
1 273 000
1 175 000
1 192 000
1 139 000
1 293 000 1 264 000
1 094 000
1 063 000
1 238 000
1 601 000
13 386 000
158100
190950
176250
178800
170850
193950
164100
159450
185700
240150
2007900
1 082 050
998 750
1 013 200
968 150
1 099 050 1 074 400
929 900
903 550
1 052 300
1 360 850
11 378 100
Bevételek
Összes bevétel Kiadások
Összes kiadás Adózás előtti nyereség Egyszerűsített Vállalkozási Adó 189600
Működési CASH FLOW adózás utáni nyereség -3000000 895 900
A VÁLLALAT 2015. ÉVI MÉRLEGE Eszközök Megnevezés
E/Ft 2015. év nyitó
2016. év
1500
2500
0
0
1500
2500
0
0
4500
13885
KÉSZLETEK
0
200
II. KÖVETELÉSEK
0
0
III. ÉRTÉKPAPÍROK
0
0
IV. PÉNZESZKÖZÖK
4500
13685
0
0
6000
16385
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I.
IMMATERIÁLIS JAVAK
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B) FORGÓESZKÖZÖK I.
C) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK
E/Ft
D) SAJÁT TŐKE
6000
14378
I.
6000
3000
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE
0
0
III. TŐKETARTALÉK
0
0
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
0
0
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
0
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
VII. ADOZOTT EREDMÉNY
0
11378
E) CÉLTARTALÉK
0
0
F) KÖTELEZETTSÉGEK
0
2007
I.
0
0
II. HOSSZÚ LEJ. KÖT.
0
0
III. RÖVID LEJ. KÖT.
0
2007
G) PASSZÍV IDŐBELI ELH.
0
0
6000
16385
JEGYZETT TŐKE
HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
FORRÁSOK ÖSSZESEN
A VÁLALLAT 2016. ÉVI EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁS SORSZ.
Adat
2016. évi
I.
Értékesítés nettó árbevétele
222299
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke
0
III.
Egyéb bevételek
0
IV.
Anyagjellegű ráfordítások
1692
V.
Személyjellegű ráfordítások
4400
VI.
Értékcsökkenési leírás
0
VII.
Egyéb ráfordítások
2821
A.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE
13386
VII.
Pénzügyi műveletek bevételei
0
IX.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
0
B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
0
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY
13386
E.
ADÓZOTT EREDMÉNY
13386
XII.
Adófizetési kötelezettség
F.
Adózott eredmény
I.
eredménytart. igénybev. osztalékra, részesedésre
II.
jóváhagyott oszt., részesedés
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
X. XI. D.
KOCKÁZAT ELEMZÉS A piaci trendek kedvezőek, ám a cégnek nemcsak a teaház jellegű versenytársakat kell figyelembe venni hanem a szendvicsbárokat és kávézókat is. Annak érdekében, hogy a vállalat minden évszakban sikeresen profitot realizáljon, résen kell lennie a szezonális termékeket illetően.A szezonalitást széles választékkal próbálja meg leküzdeni. Az emberek körében télen közkedveltebbek a forró italok fogyasztása, a klasszikus teaház jelleg ekkor érvényesül. Ezt próbálja meg kompenzálni nyáron a saláta- és szendvicsbár jelleggel, illetve a hűsítő italokkal.
A beszállítóktól való függés nem jellemzi tevékenységét, ha nem netán mégis felborulna a kapcsolatrendszer akkor könnyen talál helyettük másik partnert, hiszen ilyen jellegű vállalat (mint pl.: élelmiszer nagykereskedelem) meglehetősen sok van a piacon.
