Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. de heer Gonzalez Turnhout Eeldedreef 3 2631 MX NOOTDORP
Tussentijdse cijfers per 30 juni 2011
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. de heer Gonzalez Turnhout Eeldedreef 3 2631 MX NOOTDORP
Tussentijdse cijfers per juni 2011
INHOUDSOPGAVE 1. 1.1 1.2 1.3
Tussentijdsverslag Algemeen Resultaatvergelijking Financiële positie
2. 2.1 2.2 2.3 2.4
Tussentijdse cijfers Balans per 30 juni 2011 Winst- en verliesrekening over 2011 Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening
Pagina
3 4 6
8 10 11 19
-1-
1. TUSSENTIJDSVERSLAG
-2-
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 1.1 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 03-05-2007 werd de naamloze vennootschap Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. per genoemde datum opgericht. Doelstelling De doelstelling van Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. wordt in artikel van de statuten als volgt omschreven: Het beleggen van vermogen in effecten en andere vermogenswaarde. Bestuur De bestuurder: - Zeuven Meeren Fondsbeheer B.V.
-3-
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 1.2 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening. 2011 €
2010 %
€
%
Netto-omzet Bruto bedrijfsresultaat
300.791 300.791
100,0% 100,0%
575.543 575.543
100,0% 100,0%
Afschrijvingen immateriële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Exploitatiekosten Bodegraven Exploitatiekosten ´s-Hertogenbosch Verkoopkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten
3.462 60.154 17.750 22.629 95 97.985 202.075
1,2% 20,0% 5,9% 7,5% 0,0% 0,0% 32,6% 67,2%
4.727 120.428 16.032 11.023 87.793 240.003
0,8% 20,9% 0,0% 2,8% 1,9% 0,0% 15,3% 41,7%
98.716
32,8%
335.540
58,3%
-163.843 -163.843
0,0% -54,5% -54,5%
5 -360.397 -360.392
0,0% -62,6% -62,6%
Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen Aandeel in het resultaat van deelnemingen Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen
-65.127 -
-21,7% 0,0% 0,0%
-24.852 -171.600 -17.999
-4,3% -29,8% -3,1%
-65.127
-21,7%
-214.451
-37,2%
Resultaat aandeel derden Resultaat na belastingen
-65.127
0,0% -21,7%
2.888 -211.563
0,5% -36,7%
-4-
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 1.2 Resultaatvergelijking Het resultaat na belastingen 2011 is ten opzichte van 2010 gestegen met € 146.436,--. De ontwikkeling van het resultaat na belastingen 2011 ten opzichte van 2010 kan als volgt worden weergegeven: €
€
Het resultaat na belastingen is gunstig beïnvloed door:
Stijging van: 17.999
Aandeel in het resultaat van deelnemingen
Daling van: 1.265 60.274 11.023 196.554 171.600
Afschrijvingen immateriële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Exploitatiekosten ´s-Hertogenbosch Rentelasten en soortgelijke kosten Belastingen
458.715 Het resultaat na belastingen is ongunstig beïnvloed door:
Daling van: 274.752 5
Omzet Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
Stijging van: 17.750 6.597 95 10.192 2.888
Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Algemene kosten Resultaat aandeel derden
312.279 146.436
Stijging resultaat na belastingen
-5-
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 1.3 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 30 juni 2011 €
€
31 december 2010 € €
Op korte termijn beschikbaar: Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa
49.568 4.493
Af: kortlopende schulden Werkkapitaal
12.705 75.865 54.061
88.570
145.750 -91.689
202.785 -114.215
Vastgelegd op lange termijn: Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa
17.996 6.558.744 1.075.751
Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen
21.458 6.618.898 210.001 7.652.491
6.850.357
7.560.802
6.736.142
1.646.067 29.150 5.885.585 7.560.802
732.168 29.150 5.974.824 6.736.142
Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden
Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 30 juni 2011 ten opzichte van 31 december 2010 gestegen met € 22.526,--.
-6-
2. TUSSENTIJDSE CIJFERS
-7-
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.1 Balans per 30 juni 2011 (Na resultaatbestemming) 30 juni 2011 ACTIVA
€
€
31 december 2010 € €
Vaste activa
Immateriële vaste activa Kosten van oprichting en uitgifte van aandelen
17.996
21.458 17.996
21.458
Materiële vaste activa Bodegraven ´s-Hertogenbosch Aankoopkosten Herwaardering panden
4.545.000 1.790.000 223.744 -
5.225.000 1.968.000 283.898 -858.000 6.558.744
6.618.898
Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen Beleggingen Overige vorderingen
1 210.000 865.750
1 210.000 1.075.751
210.001
Vlottende activa
Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen
2.264 47.304
Liquide middelen Totaal activazijde
-8-
1.102 11.603 49.568
12.705
4.493
75.865
7.706.552
6.938.927
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.1 Balans per 30 juni 2011 (Na resultaatbestemming) 30 juni 2011 PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst aandelenkapitaal Agioreserve Wettelijke reserve Overige reserves Resultaat boekjaar
€
€
48.610 2.924.561 21.458 -1.283.435 -65.127
31 december 2010 € €
48.610 1.586.984 21.458 -713.321 -211.563 1.646.067
Voorzieningen Overige voorzieningen
29.150
732.168
29.150 29.150
Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen
5.885.585
29.150
5.974.824 5.885.585
Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Handelscrediteuren Belastingen Overige schulden Overlopende passiva
19.438 10.055 92.081 24.176
Totaal passivazijde
-9-
5.974.824
17.876 44.194 24.759 92.530 23.426 145.750
202.785
7.706.552
6.938.927
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.2 Winst- en verliesrekening over 2011 2011 €
3.462 60.154 17.750 22.629 95 97.985
Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten
€
300.791 300.791
Netto-omzet Bruto bedrijfsresultaat Afschrijvingen immateriële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Ingehuurd personeel Exploitatiekosten Bodegraven Exploitatiekosten ´s-Hertogenbosch Verkoopkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten
2010 €
Resultaat aandeel derden Resultaat na belastingen
- 10 -
575.543 575.543 4.727 120.428 16.032 11.023 87.793
202.075
240.003
98.716
335.540
-163.843
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen Aandeel in het resultaat van deelnemingen Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen
€
5 -360.397 -163.843
-360.392
-65.127 -
-24.852 -171.600
-
-17.999
-65.127
-214.451
-65.127
2.888 -211.563
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Kosten selectie vastgoed De Beheerder zal bij aankoop en bij verkoop van een vastgoedobject een selectievergoeding van 1,5% in rekening brengen. Dit betreft alle aankoop- en selectiekosten van het vastgoed, inclusief de kosten voor de door de Beheerder ingeschakelde makelaar. Deze kosten hebben niet alleen betrekking op een bepaald object dat aangekocht wordt, maar op de permanente activiteit van het zoeken naar en beoordelen van objecten. Technisch onderzoek De Beheerder zal bij aankoop van een vastgoedobject in het kader van een uit te voeren due diligence onderzoek onder meer een technisch onderzoek instellen naar de kwaliteit en gesteldheid van het vastgoedobject en de grond. Deze kosten worden doorberekend tegen een vast tarief van 0,2% van de koopsom. Structureringskosten Als initiatiefnemer ontvangt de Beheerder een vergoeding van 2,0% van het bijeengebrachte eigen vermogen. Deze vergoeding dekt de oprichting- en otwikkelingskosten en het in standhouden van het Fonds. Dit betreft een eenmalige vergoeding bij de storting door de Participant in het Fonds. Beheerkosten Betreft de vergoeding van 3,5% over huurinkomsten welke de Beheerder ontvangt voor het technisch, financieel en commercieel vastgoedbeheer. Aangezien met name voor het technisch beheer gebruik wordt gemaakt van externe professionele beheerders is deze vergoeding inclusief de kosten voor derden. Naar verwachting zal tenminste 2% van deze vergoeding aan de externe vastgoedbeheerder worden voldaan.
- 11 -
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de jaarrekening Management fee Betreft de jaarlijkse vergoeding van 0,5% over het vermogen van het Fonds voor de Beheerder in verband met het voeren van de directie en het beheer over het Fonds. Aangezien deze kosten rechtstreeks jaarlijks op het rendement drukken is deze vergoeding zo laag mogelijk gehouden in het belang van de Participanten. In geval van voortijdige beeindiging van de Management- en Beheerovereenkomst heeft de Beheerder recht op een vergoeding van ten hoogste één maal de gemiddelde vergoeding over de afgelopen drie jaren. Indien het gerealiseerde totaal rendement 6,0% per jaar of meer bedraagt mag de vergoeding in het eerstvolgende jaar verhoogd worden met 0,1% per jaar tot maximaal 1/10 deel van het in het voorgaande jaar gerealiseerde rendement, met een maximum van 1%. Zie hiervoor ook artikel 6 van de Management- en Beheersovereenkomst in de bijlagen. Beleggen in gelieerde partijen Het Fonds belegt in Zeuven Meeren I C.V. alle transacties inzake de aankoop van de deelneming en de verkoop vinden tegen dezelfde condities plaats als alle overige vennoten, daarvan is ook toestemming van de overige vennoten vereist. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd op het bedrag van de bestede kosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De jaarlijkse afschrijvingen bedragen een vast percentage van de bestede kosten, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Afschrijvingspercentages: Kosten oprichting en uitgifte van aandelen
20 %
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De materiële vaste activa waarvan de onderneming krachtens een financiële lease-overeenkomst het economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële lease-overeenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd ten laste van het resultaat gebracht. Afschrijvingspercentages: Aankoopkosten
20 %
- 12 -
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de jaarrekening Financiële vaste activa
Deelnemingen De deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de netto-vermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Deze nettovermogenswaarde wordt berekend op basis van de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening. Deelnemingen met een negatieve netto-vermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de vennootschap geheel of ten dele instaat voor de schulden van de betreffende deelneming, wordt een voorziening gevormd, primair ten laste van de vorderingen op deze deelneming en voor het overige onder de voorzieningen ter grootte van het aandeel in de door de deelneming geleden verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen door de vennootschap ten behoeve van deze deelnemingen. Deelnemingen waarin geen invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs en indien van toepassing onder aftrek van bijzondere waardeverminderingen. De kapitaalbelangen, niet zijnde deelnemingen, met een duurzaam karakter worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde en indien van toepassing onder aftrek van bijzondere waardeverminderingen.
Beleggingen De vorderingen op en leningen aan deelnemingen alsmede de overige vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.
Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Eigen vermogen
Agioreserve De agioreserve betreft het deel van het gestorte en geplaatste kapitaal, dat hoger is dan de nominale waarde van de geplaatste aandelen. Voorzieningen
Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.
- 13 -
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Aandeel in het resultaat van deelnemingen Resultaten van niet-geconsolideerde deelnemingen worden verantwoord overeenkomstig de nettovermogenswaardemethode. Voor zover niet volgens de netto-vermogenswaarde wordt gewaardeerd betreft het resultaat de in het boekjaar ontvangen dividenden. Belastingen De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het geldende tarief over het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen de winstberekening volgens de jaarrekening en de fiscale winstberekening, waarbij actieve belastinglatenties slechts worden gewaardeerd indien en voor zover de realisatie daarvan waarschijnlijk is.
GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de directe methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en kortlopende schulden aan kredietinstellingen. Belastingen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. De verkrijgingsprijs van verworven deelnemingen in groepsmaatschappijen wordt opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geldmiddelen heeft plaatsgevonden.
- 14 -
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa Het verloop van de immateriële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Kosten van oprichting en uitgifte van aandelen € Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari
34.625 -16.629 17.996
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 30 juni
34.625 -16.629 17.996
Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Bodegraven Koopsom € Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Herwaarderingen Mutaties 2011 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 30 juni
- 15 -
´s-Hertogenbosch Koopsom €
Aankoop kosten €
5.225.000 5.225.000
1.968.000 1.968.000
601.534 -377.790 223.744
-680.000 -680.000
-178.000 -178.000
-
4.545.000 4.545.000
1.790.000 1.790.000
601.534 -377.790 223.744
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de balans Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen De belangen van de vennootschap in groepsmaatschappijen zijn als volgt verdeeld: Naam
Vestigingsplaats
Aandeel in kapitaal
% Deelneming Zeuven Meeren Duitsland B.V. Nootdorp
Deelnemingen in groepsmaatschappijen Deelneming Zeuven Meeren Duitsland B.V.
100
Eigen vermogen conform laatst vastgestelde jaarrekening €
Resultaat conform laatst vastgestelde jaarrekening
-106.210
-124.210
1 1
1 1
18.000 18.000 -17.999 1
18.000 18.000 -17.999 1
€
Deelneming Zeuven Meeren Duitsland B.V. Boekwaarde per 1 januari Aankoop deelneming Intrinsieke waarde per 30 juni Voorziening vordering deelneming Boekwaarde per 30 juni
De deelneming heeft per ultimo 2010 nog geen materiele vaste activa aangeschaft. Er is sec geinvesteerd in aquisitiekosten. Beleggingen Belegging Zeuven Meeren I CV
210.000
210.000
Overige vorderingen Lening Zeuven Meeren Duitsland B.V.
865.750
-
-
171.600 -171.600 -
Belastinglatentie over herwaardering gebouwen Stand per 1 januari Mutatie Stand per 30 juni
- 16 -
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de balans 2011 €
2010 €
Lening Zeuven Meeren Duitsland B.V. Stand per 1 januari Mutatie Stand per 30 juni
865.750 865.750
-
1.102 1.162 2.264
1.102 1.102
1.162
-
47.304
11.603
11.603 35.701 47.304
11.603 11.603
4.128 365 4.493
37.118 38.747 75.865
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Belastingen Latente belastingen Omzetbelasting
Omzetbelasting Omzetbelasting
Overige vorderingen Rekening courant Zeuven Meeren Fondsbeheer B.V.
Rekening courant Zeuven Meeren Fondsbeheer B.V. Stand per 1 januari Mutatie Stand per 30 juni
Liquide middelen ING bank rek.crt. 65.59.92.669 ING bank deposito
- 17 -
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Kapitaal Stand per 1 januari Uitgifte aandelen Stand per 30 juni
48.610 48.610
48.300 310 48.610
Het maatschappelijk kapitaal bedraagt 22.450 gewone aandelen van € 10,-- en 50 prioriteitsaandelen van € 10,--. Per 31 december 2010 zijn 4.816 gewone aandelen en 45 prioriteitsaandelen geplaatst en gestort. Agioreserve Stand per 1 januari Storting door certificaathouders Mutatie wettelijke reserve Omgezet in aandelenkapitaal Stand per 30 juni Wettelijke reserve Stand per 1 januari Opname wettelijke reserve Vrijval i.v.m. afschrijving kosten van oprichting en emissie Stand per 30 juni Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat vorige periode Dividenduitkering Nog te betalen dividend Stand per 30 juni
1.589.854 1.334.707 2.924.561
1.474.943 235.630 -123.316 -273 1.586.984
21.458 21.458
21.185 5.000 -4.727 21.458
-713.321 -211.563 -363.919 5.368 -1.283.435
-22.512 -690.809 -713.321
29.150
29.150
29.150 29.150
11.350 17.800 29.150
VOORZIENINGEN Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud gebouwen
Voorziening groot onderhoud gebouwen Stand per 1 januari Mutatie bij Stand per 30 juni
LANGLOPENDE SCHULDEN Schulden aan kredietinstellingen - 18 -
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de balans Onderhandse leningen Hypothecaire lening
Onderhandse leningen Lening o/g Man-Pro B.V. Lening o/g Hein Joosten
700.000 5.185.585 5.885.585
700.000 5.274.824 5.974.824
200.000 500.000 700.000
200.000 500.000 700.000
200.000 200.000
200.000 200.000
500.000 500.000 500.000
500.000 500.000
3.323.000 349.935 1.335.000 177.650 5.185.585
3.323.000 414.174 1.335.000 202.650 5.274.824
3.323.000 3.323.000
3.323.000 3.323.000
Lening o/g Man-Pro B.V. Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 30 juni
Lening o/g Hein Joosten Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Opgenomen Stand per 30 juni
Hypothecaire leningen Hypothecaire lening KBC seniorloan Hypothecaire lening KBC juniorloan Hypothecaire lening FGH seniorloan Hypothecaire lening FGH juniorloan
Hypothecaire lening KBC seniorloan Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 30 juni
Het rentepercentage bedraagt 5,69%, vast tot uiterlijk 30 juni 2015. Er vinden gedurende de looptijd geen aflossingen plaats.
- 19 -
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de balans 2011 €
2010 €
621.224 -207.050 414.174 -64.239 349.935
621.224 -69.000 552.224 -138.050 414.174
Hypothecaire lening KBC juniorloan Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 30 juni
Deze lening is per 1-1-2009 verlengd tot uiterlijk 1 april 2014. Aflossingen vinden maandelijks plaats gelijk de inleg van nieuwe certificaathouders met een minimum van € 9.600. De rente voor de junior lening is variabel zijnde de 1-maands Euribor met een opslag van 5%. De gestelde zekerheden betreffen een eerste hypothecaire inschrijving ad € 4.430.000 op de onroerende zaak gelegen aan de Goudseweg 179-181, 2411 HK te Bodegraven, een eerste pandrecht op de huurpenningen voortvloeiende uit de huurovereenkomsten ter zake eerder genoemde onroerende zaak en een eerste pandrecht op de verzekeringspolis(sen) alsook rechten uit hoofde van of voortvloeiende uit door de bank aan te wijzen overige overeenkomsten en in verband daarmee afgegeven garanties ter zake van het vastgoed of deze kredietfaciliteit ter zake van (ver)koopovereenkomsten etcetera.
Hypothecaire lening FGH seniorloan 1.335.000 1.335.000
Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 30 juni
1.335.000 1.335.000
Het rentepercentage bedraagt 5,97%, vast tot en met 1 mei 2015, behoudens verlenging. Er vinden gedurende de looptijd geen aflossingen plaats.
Hypothecaire lening FGH juniorloan 765.000 -562.350 202.650 -25.000 177.650
Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 30 juni
765.000 -4.150 760.850 -558.200 202.650
De rente bedraagt het 3-maands Euribor tarief verhoogd met 3,20%, vast tot 1 augustus 2010. De aflossing bedraagt € 4.150,-- per maand. De gestelde zekerheden betreffen een eerste hypotheek ad € 2.100.000 op de onroerende zaak gelegen aan de Ruwekamp 4, 5222 AT te ´s-Hertogenbosch en een aan de FGH Bank conveniërende bankgaratie ad € 500.000.
- 20 -
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de balans 30-06-2011 €
31-12-2010 €
KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan kredietinstellingen KBC rek.nr. 63.30.89.419
Handelscrediteuren Crediteuren
-
17.876
19.438
44.194
30-06-2011 € Belastingen en premies sociale verzekeringen Dividendbelasting Omzetbelasting
31-12-2010 €
10.055 10.055
3.397 21.362 24.759
10.055
3.397
-
21.362
30.000 55.819 6.262 92.081
30.000 14.569 6.262 41.699 92.530
30.000
30.000
Dividendbelasting Dividendbelasting
Omzetbelasting Omzetbelasting
Overige schulden Lening Zeuven Meeren I C.V. Rekening courant Zeuven Meeren Duitsland B.V. Rekening courant Stichting bewaarder Zeuven Meeren vastg.fondsen Vooruitbetaalde huur
Lening Zeuven Meeren I C.V. Stand per 30 juni
De lening dient per 31 oktober 2012 te zijn afgelost en heeft een rentepercentage van 5% op jaarbasis.
Rekening courant Zeuven Meeren Duitsland B.V. 14.569 41.250 55.819
Stand per 1 januari Storting Mutatie Stand per 30 juni
- 21 -
17.800 -3.231 14.569
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.3 Toelichting op de balans 2011 €
2010 €
Rekening courant Stichting bewaarder Zeuven Meeren vastg.fondsen Stand per 1 januari Storting Mutatie Stand per 30 juni
Overlopende passiva Overlopende passiva
- 22 -
6.262 6.262
39.091 -32.829 6.262
24.176
23.426
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.4 Toelichting op de winst- en verliesrekening 2011 € Huuropbrengsten Bruto huren Goudseweg 179-181 Bodegraven Dotatie leegstandvoorziening Bodegraven Bruto huren Ruwekampweg 4 ´s-Hertogenbosch Dotatie leegstandvoorziening ´s-Hertogenbosch
2010 €
210.249 90.542 300.791
413.951 -12.419 179.393 -5.382 575.543
De netto-omzet over 2011 is ten opzichte van het vorige boekjaar met 47,7% gedaald.
Afschrijvingen immateriële vaste activa Structureringskosten
Afschrijvingen materiële vaste activa Overdrachtsbelasting en aankoopkosten Bodegraven Overdrachtsbelasting en aankoopkosten ´s-Hertogenbosch
Ingehuurd personeel Ingehuurd personeel
Exploitatiekosten Bodegraven Onderhoud onroerend goed Verzekering onroerend goed Vaste lasten onroerend goed
Exploitatiekosten ´s-Hertogenbosch Onderhoud onroerend goed Vaste lasten onroerend goed Verzekering onroerend goed
Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten
- 23 -
3.462
4.727
42.753 17.401 60.154
85.620 34.808 120.428
17.750
-
10.644 11.985 22.629
4.777 3.176 8.079 16.032
-
3.444 4.602 2.977 11.023
95
-
Zeuven Meeren Vastgoedfonds N.V. te Nootdorp 2.4 Toelichting op de winst- en verliesrekening 2011 € Algemene kosten Accountants- en administratiekosten Notariskosten Overige algemene kosten Management en beheer fonds Beheerkosten vastgoed Structureringsvergoeding
2010 €
6.060 17.821 10.522 63.582 97.985
7.200 1.806 2.861 38.812 20.767 16.347 87.793
-
5
104.904 36.266 4.167 17.500 750 350 -94 163.843
220.016 102.971 10.833 14.583 1.500 10.376 118 360.397
Belastingen Belasting over resultaat boekjaar
-
171.600
Aandeel in het resultaat van deelnemingen Voorziening resultaat Zeuven Meeren Duitsland B.V.
-
-17.999
Resultaat aandeel derden Deelneming Zeuven Meeren I C.V.
-
-2.888
Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Overige rentebaten
Rentelasten en soortgelijke kosten Hypotheekrente KBC Bank Hypotheekrente FGH Bank Rente lening o/g Man-Pro B.V. Rente lening o/g Joosten Rente rekening courant Zeuven Meeren I C.V. Bankkosten en provisie Overige rentelasten
- 24 -
