ZDRAVOTNICKÁ ZÁCHRANNÁ SLUŽBA LIBERECKÉHO KRAJE, P.O.
Zpráva o činnosti organizace za rok 2010
Charakteristika organizace Zdravotnická záchranná služba Libereckého kraje je příspěvkovou organizací zřízenou Libereckým krajem usnesením zastupitelstva č. 311/03/ZK ze dne 23.9.2003. Hlavní náplní činnosti organizace je v souladu s vyhláškou č. 434/19992 Sb., o zdravotnické záchranné službě a zřizovací listinou poskytování přednemocniční neodkladné péče a jako základní složka Integrovaného záchranného systému musí být také připravena na řešení mimořádných událostí a katastrof. Organizace zejména zajišťuje: • Koordinaci činností všech subjektů, podílejících se na zajištění přednemocniční neodkladné péče ve spádové oblasti, vč. zajištění vlastních speciálně vycvičených záchranářů pro práce ve výškách a nad volnou hloubkou nejen s využitím vrtulníku. • Koordinaci činností s ostatními složkami IZS při likvidaci hromadných neštěstí a katastrof. • Koordinaci svých činností s činností praktických lékařů pro dospělé, praktických lékařů pro děti a dorost a ambulantních specialistů ve vymezené spádové oblasti Libereckého kraje. • Účast při zdravotnickém zabezpečení sportovních a kulturních akcích na základě smluvních vztahů. • Vzdělávání v oblasti poskytování PNP. • Další činnosti dle pokynů zřizovatele. Činnost organizace je zajišťována 31 výjezdovými skupinami včetně letecké záchranné služby. Posádky jsou tvořeny Doktor - řidič+ lékař, Paramedic řidič+ záchranář, RLP-řidič+záchranář+lékař Výjezdové skupiny jsou rozmístěny celkem na 14 stanovištích a v tomto složení: Územní odbor Liberec Liberec město Liberec letiště Hrádek nad Nisou Frýdlant v Čechách Český Dub
1x Doktor, 3x RZP, 1x RZP s provozem do 19 hod. 1x Doktor, 1x LZZS – denní provoz limitovaný západem slunce 1x RZP 1x RZP, 1x RZP do 19 hod., 1x Doktor 1x RZP
Územní odbor Turnov Turnov Semily Jilemnice Rokytnice n J.
2x RZP, 1x Doktor 1x RZP, 1x Doktor 1x RZP, 1x Doktor 1x RZP
Územní odbor Jablonec nad Nisou Jablonec nad Nisou Tanvald
2x RZP, 1x Doktor 1x RZP, 1x Doktor
Územní odbor Česká Lípa Česká Lípa Jablonné v Podještědí Doksy
2 x RZP, 1x Doktor 1x RZP, 1x Doktor 1x RZP, 1 x RLP
Za rok 2010 bylo výjezdovými skupinami ošetřeno celkem 61 360 pacientů.
Vyhodnocení finančního hospodaření Analýza tvorby výnosů, zhodnocení vývoje ve srovnání s předchozím rokem a k předpokládaným parametrům Ve výnosové části došlo poklesu příjmů z prodeje služeb. To bylo způsobeno sníženým příjmem ve vedlejší činnosti, kde je pokles oproti roku 2009 o jeden milion korun. Naopak k navýšení výnosů došlo u ostatních výnosů, do kterých jsou zahrnuta pojistná plnění. K dalšímu navýšení výnosů došlo proúčtováním rezervního fondu a fondu odměn, což se promítlo na syntetickém účtu 648. Nižší oproti roku 2009 byl také provozní příspěvek od zřizovatele. tabulka výnosů
v tis. Kč skutečnost k 31.12.2009
SR 2010
skutečnost k 31.12.2010
85 116
86 308
84 741
99 %
98 %
85 116
86 308
84 741
99 %
0%
Aktivace
0
66
53
0%
80%
621 aktivace materiálu a zboží
0
66
53
0%
80 %
8 539
0
16 881
197%
0%
0
0
-6
0%
0%
180
0
0
0%
0%
38
0
0
0%
0%
648 zúčtování fondů
6 793
6 580
14 253
209 %
216 %
649 jiné ostatní výnosy
1 522
2 840
2 634
173 %
92 %
380
0
0
0%
0%
Finanční výnosy
0
120
233
0%
194 %
662 úroky
0
120
89
0%
74 %
663 kurzové zisky
0
0
144
0%
0%
152 685
149 988
150 013
98 %
100 %
0
503
757
0%
150 %
152 685
149 485
149 256
97 %
99 %
VÝNOSY CELKEM- účtová třída 6 Tržby za vlastní výkony a zboží
Trend 10/09 v %
Skutečnost/ SR 10 v %
601 tržby za vlastní výrobky 602 tržby z prodeje služeb 604 tržby za prodané zboží Změna stavu vnitroorganizačních zásob 611 změna stavu zásob nedokončené výroby 612 změna stavu zásob polotovarů 613 změna stavu zásob výrobků 614 změna stavu zvířat
622 aktivace vnitroorganizačních služeb 623 aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 624 aktivace dlouhodobého hmotného majetku Ostatní výnosy 641 smluvní pokuty a úroky z prodlení
0
642 ostatní pokuty a penále 643 platby za odepsané pohledávky 644 úroky 645 kursové zisky
Tržby z prodeje majetku, rezervy a opravné položky
664 výnosy z přecenění reálnou hodnotou 669 ostatní finanční výnosy Příspěvky a dotace na provoz 671 výnosy z nároků na prostředky SR 672 výnosy z nároků na prostředky ÚSC
Rozbor čerpání rozhodujících položek nákladů, zhodnocení vývoje ve srovnání s předchozím rokem a k předpokládaným parametrům V roce 2010 došlo k nárůstu zejména mzdových nákladů. To bylo způsobeno přeřazením středního zdravotnického personálu do jedenáctých platových tříd v souladu s nařízením vlády č. 564/2006 Sb. a přeřazením řidičů do sedmé platové třídy v souladu se zákoníkem práce a katalogem prací. K dalšímu navýšení mzdových nákladů došlo po povodních v létě 2010, kdy byly posíleny posádky ZZS LK, p.o. do míst, která byla nejvíce povodní zasažena. Naopak snížení nákladů bylo v položce energií a odpisů majetku, protože organizace v předcházejících letech nový majetek nepořizovala v rámci investic, proto se odpisy snižují. tabulka nákladů NÁKLADY CELKEM - účtová třída 5
Spotřebované nákupy 501
spotřeba materiálu
502
spotřeba energie (teplo, voda, plyn, el.energie)
503
spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek
504
prodané zboží
Služby 511
opravy a udržování
512
cestovné
513
náklady na reprezentaci
518
ostatní služby
Osobní náklady 521
mzdové náklady
524
zákonné sociální pojištění (zdravotní,sociální)
525
ostatní sociální pojištění
527
zákonné sociální náklady vč.přídělu do FKSP
528
ostatní sociální náklady
Daně a poplatky 531
daň silniční
532
daň z nemovitostí
538
ostatní daně a poplatky
Ostatní náklady 541
smluvní pokuty a úroky z prodlení
542
ostatní pokuty a penále
543
odpis pohledávky
544
úroky
545
kursové rozdíly
547
manka a škody
549
jiné ostatní náklady
Odpisy,prodaný majetek,rezervy a opravné položky 551
odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
552
zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot. majetku
553
prodané cenné papíry a podíly
556
tvorba zákonných rezerv
557
náklady z odepsaných pohledávek
559
tvorba zákonných opravných položek
Finanční náklady Daň z příjmů 591
daň z příjmů
595
dodatečné odvody daně z příjmů
v tis. Kč skutečnost k 31.12.2009
SR 2010
skutečnost k 31.12.2010
Trend Skutečnost/SR 10/09 v % 10 v %
21 620 18 767 2 853
23 500 20 000 3 500
22 962 20 478 2 484
106 % 109 % 87 %
97 % 102 % 70 %
21 914 7 552 287 41 14 034 167 352 122 049 40 547
19 590 8 000 200 25 14 000 176 423 129 500 41 966
20 290 7 578 235 18 12 459 184 907 133 949 45 405
103 % 94 % 117 % 72 % 88 % 104 % 103 % 108 %
92 % 100 % 81 % 43 % 88 % 110 % 109 % 111 %
4 756 0 4 161 9
4 957 0 6 506 6
5 553 92 5 316 11
112 % 0% 81 % 183 %
116 % 0% 127 % 122 %
4 152 4 208 1 0
6 500 3 900 0 0
5 305 4 849 0 70
81 % 124 % 0% 0%
127 % 115 % 0% 0%
60 0 945 0 3 202 3 900 13 388 13 192 12 031 11 482 1 357 0 0 1 700 0 0 0 0
0 1 011 3 768 10 247 9 692 0 0 311 244
0% 0% 96 % 77 % 84 % 0% 0% 0% 0%
0% 106 % 117 % 76 % 80 % 0% 0% 0% 0%
126 0 0
140 % 0% 0%
0% 0% 0%
0 0 0
90 0 0
Plnění soustavy ukazatelů k rozpočtu organizace
Závazné ukazatele 1 2 3 4 5
Neinvestiční příspěvek na odpisy dlouhodobého majetku kraje Neinvestiční příspěvek na provoz organizace Investiční dotace z rozpočtu kraje Podíl mimotarifních složek platu Použití prostředků rezervního fondu Použití prostředků invest.fondu na opravy a údržbu nemovitého 6 majetku kraje 7 Použití prostředků fondu odměn 8 Limit výdajů na pohoštění 9 Počet zaměstnanců organizace 10 Výsledek hospodaření organizace
v Kč schválené skutečnost k 2010 31.12.2010 nestanoveno 4 028 410 149 485 000 150 013 321 2 638 000 3 036 819 70 000 000 48 160 989 nestanoveno 2 812 876 nestanoveno
192 742
nestanoveno 50 000 nestanoveno nestanoveno
1 500 000 18 334 292 3 035 296
Zhodnocení čerpání účelových příspěvků a dotací z veřejných rozpočtů a jejich vypořádání V roce 2010 organizace obdržela provozní dotaci od zřizovatele ve výši 149 170 400,-Kč. Dále byla zřizovatelem poskytnuta investiční dotace na spolufinancování projektu přeshraniční spolupráce ČR-Polsko ve výši 400 000,-Kč, investiční dotace ve výši 500 000,-Kč na pořízení vozidla hromadného neštěstí, investiční dotace ve výši 500 000,-Kč na pořízení projektové dokumentace pro logistické a výukové centrum v Hrádku nad Nisou a investiční dotace ve výši 1 636 819,-Kč na pořízení sanitních vozidel. Organizace dále obdržela neinvestiční a investiční dotace v souhrnné výši 8 481 436,06 Kč ze státního rozpočtu a EU jako spolufinancování projektu Přeshraniční spolupráce ZZS ČR-Polsko. v Kč Ukazatel A 1) Příspěvky od zřizovatele celkem v tom: - příspěvek na provoz - ostatní účelové příspěvky 2) Příspěvky na investice od zřizovatele celkem V tom: Projekt přesh.spolupráce Vozidlo hromadného neštěstí PD na logistické a výuk.centrum Hrádek Sanitní vozidla A) c e l k e m 1)+2) B 3) Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů - dle jednotlivých titulů Projekt přesh.spolupráce-dotace SR
schválený rozpočet
rozpočet po změnách
1 123 170 000
2 149 485 000
3 149 170 400
4 149 170 400
123 170 000 0
149 485 000 0
149 170 400 0
149 170 400 0
0
2 638 000
3 036 819
1 383 535,16
16 464,84
400 000 500 000 500 000 1 636 819
383 535,16 500 000 500 000 0
16 464,84
500 000 500 000 1 638 000
152 207 219 150 553 935,16
16 464,84
123 170 000
152 123 000
0
0
Projekt přesh.spolupráce-dotace EU 4) Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů na investice celkem Projekt přesh.spolupráce-dotace SR
0
0
poskytnuto k 31.12.2009
použito k 31.12.2009
vratka 5 0
502 933,32
502 933,32
0
27 940,90
27 940,90
0
474 992,42
474 992,42
0
7 978 502,74
7 978 502,74
0
293 928,28
293 928,28
0
Projekt přesh.spolupráce-dotace EU B) c e l k e m 3)+4)
7 684 574,46
7 684 574,46
0
0
8 481 436,06
8 481 436,06
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 1 123 170 000
0 2 152 123 000
0 0 3 4 160 688 655,06 159 035 389,22
0 5 16 464,84
0
C 5) Dotace ISPROFIN investiční celkem 6) Dotace ISPROFIN neinvestiční celkem - dle jednotlivých titulů C) c e l k e m 5)+6) D D) CELKEM A)+B)+C)
0
Vyhodnocení doplňkové činnosti a ostatních mimorozpočtových zdrojů Celkové náklady na zajištění doplňkové činnosti v roce 2010 činily 719 517,16 Kč. Výnosy za rok 2010 z této činnosti pak činily 1 473 804,66. Kč. Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti byl + 754 287,50 Kč. Doplňková činnost je zejména tvořena vzdělávacími a sportovními akcemi jako např. Rescue Ski 2010, Záchranář 2010, zajištěním akce Bohemia Rallye 2010 a pořádáním vzdělávacích kurzů zdravotnickými pracovníky ZZS LK, p.o. Vyhodnocení dodržování majetkových práv a povinností
Při nakládání s majetkem ve správě i s majetkem vlastním byly dodrženy veškeré právní předpisy. Organizace v roce 2010 nabývala nový majetek pouze do vlastnictví zřizovatele v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Výsledky inventarizace a vypořádání případných inventarizačních rozdílů
Na základě provedené inventury majetku, závazků a pohledávek k 31.12.2010 bylo zjištěno následující. Sklady Fyzickou inventurou skladu SZP a léků bylo zjištěno manko ve výši 22 813,03 Kč a přebytek ve výši 16 992,73 Kč. Manko a přebytek byly řádně proúčtovány k 31.12.2010 do účetnictví. Srovnáním účetní evidence a stavu skladu SZP a léků po fyzické inventuře byl zjištěn rozdíl ve výši 7 290,10 Kč. Vzhledem k organizačním a personálním změnám v organizaci však rozdíl nebylo možno dohledat, proto byl rozdíl ( manko na skladu) proúčtováno do nákladů. Fyzickou inventurou OOPP bylo zjištěno manko ve výši 6 146 Kč a přebytek ve výši 6 119,74 Kč. Manko a přebytek byly řádně proúčtovány k 31.12.2010 do účetnictví. Inventurou PHM byl zjištěn přebytek ve výši 76 211,42 Kč, což bylo řádně proúčtováno do výnosů. Majetek Inventarizace majetku byla provedena na doporučení auditora, vzhledem k požadavku na nezávislost a vzhledem k náročnosti a rozsáhlosti, outsourcingem. Na základě poptávky byla vybrána společnost Computer systém group, a.s., která celou inventarizaci majetku (kromě podrozvahové evidence) provedla. Inventarizací majetku bylo zjištěno manko ve výši 980 706,66. Manko bylo zejména ve zdravotní technice a komunikačních technologií. Výsledek inventarizace byl řádně proúčtován k 31.12.2010 do nákladů organizace.
Přehled o stavech peněžních fondů organizace a finančních prostředků na běžných účtech stav k 31.12.2010
INVESTIČNÍ FOND – účet 916 Stav investičního fondu k 1.1.2010 Příděl z rezervního fondu organizace Příděl z odpisů dlouhodobého majetku Investiční dotace ze státních fondů Investiční dotace Ostatní investiční zdroje ZDROJE FONDU CELKEM
rozpočet 2010
skutečnost 2010
23 840
23 841
11 482
10 601 11 115
%
2 638 37 960
2 302 36 891
273
196
6 346 0 6 619
13 683 3 666 0 17 545
265 %
31 341
19 346
61 %
Stav rezervního fondu k 1.1.2010 Příděl z hospodářského výsledku Ostatní zdroje fondu ZDROJE FONDU CELKEM
339 2 883 222 3 444
339 2 883 158 3 379
98 %
Použití fondu do investičního fondu Použití fondu na provozní náklady Ostatní použití fondu POUŽITÍ FONDU CELKEM
2 883 222 3 105
2 813 158 2 971
95 %
339
408
120%
Opravy a údržba neinvestiční povahy Rekonstrukce a modernizace Pořízení dlouhodobého majetku Ostatní použití Odvod do rozpočtu kraje POUŽITÍ FONDU CELKEM Zůstatek investičního fondu
v tis.Kč finanční krytí fondů v tis. Kč
97 %
19 346
REZERVNÍ FOND – účet 914
Zůstatek rezervního fondu FOND ODMĚN – účet 911 Stav fondu odměn k 1.1.2010 Příděl z hospodářského výsledku Ostatní zdroje fondu ZDROJE FONDU CELKEM
1 577
1 577
1 577
1 577
100 %
Použití fondu na mzdové náklady POUŽITÍ FONDU CELKEM
1 500 1 500
1 500 1 500
100 %
77
77 24 796
Zůstatek fondu odměn CELKEM ÚČET 241 FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB – účet 912 Stav FKSP k 1.1.2010 Příděl do FKSP Ostatní zdroje ZDROJE FONDU CELKEM
2 918
POUŽITÍ FONDU CELKEM
2 167
Zůstatek FKSP
100 %
nekryto
77
611 2 307
751
751
Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti
Stav pohledávek po lhůtě splatnosti: 802 085,93,- Kč. Stav závazků po lhůtě splatnosti: 272 907,60,- Kč. Výsledky vnitřní a vnější kontrolní činnosti s důrazem na finanční postihy organizace V době od 22. 9. 2010 byla v organizaci provedena kontrola Okresní správou sociálního zabezpečení Liberec, která kontrolovala pojistné, plnění povinností v nemocenském pojištění a v důchodovém pojištění za období od 1.1.2007 do doby kontroly. Kontrolou byly zjištěny nedostatky a pochybení zejména v uplatňování slevy na pojistném a na základě této skutečnosti byl OSSZ vydán Platební výměr č: 108/2102/1, který ZZS LK, p.o. nařídil úhradu nedoplatku na pojistném ve výši 337 366,-Kč a úhradu penále ve výši 67 435,- Kč. ZZS LK, p.o. následně požádala o prominutí penále, to však bylo OSSZ zamítnuto. ZZS LK, p.o. projednala vzniklou škodu ve škodní komisy a doporučila řediteli organizace nařídit úhradu části penále v celkové výši 20 000,-Kč mzdovým účetním v poměru ve výši jejich platů. Pani Kleinerová, jedna ze mzdových účetních svůj podíl uhradila, paní inženýrka Zahradníčková svůj podíl odmítla uhradit a bude proto po ní vymáháno soudní cestou vzhledem k tomu, že p. Zahradníčková ukončila pracovní poměr v ZZS LK, p.o. dohodou k 30.6.2011.
Rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku Hospodářský výsledek v roce 2010 činil 3 035 296,30 tis. Kč. Na základě rozhodnutí zřizovatele byl HV přerozdělen do rezervního fondu ve výši 2 000 000,-Kč a zbývající část ve výši 1 035 296,30 do fondu odměn.
Hospodářský výsledek
v Kč
- z hlavní činnosti+ - z jiné činnosti Celkem k 31.12. 2010 před zdaněním
2 281 008,,80 754 287,50 3 035 296,3 0 3 035 296,3
Předpokládané zdanění celkem Celkem po zdanění (zisk +, ztráta -)
v tis. Kč
Ukazatel
Rezervní fond Fond reprodukce majetku Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Celkem
Stav k 1.1. 2010
Stav k 31. 12. 2010
Přerozdělení zlepšeného HV roku 2010
Stav po přídělu (sl. 2 + sl. 3)
409 23 841 1 577 611
339 19 346 77 751
2 883 0 0 0
5 292 19 346 77 751
26 062
20 583
2 883
25 466
Mzdový vývoj V roce 2010 došlo k nárůstu mezd zejména z důvodu přeřazení středního zdravotnického personálu z desátých do jedenáctých platových tříd, u lékařů došlo k navýšení osobních příplatků z důvodu stabilizace jejich počtu na ZZS LK, p.o. a dále došlo k přeřazení části řidičů ze šestých do sedmých platových tříd v souladu se zákoníkem práce a nařízením vlády č. 564/2006 Sb.
Lékaři SZP NZP THP Ostatní
Průměrné mzdy dle kategorií zaměstnanců v Kč leden – prosinec rozdíl 2010 – 2009 rok 2009 rok 2010 v Kč v% 60 507 70 243 9 736 116 % 33 327 38 769 5 442 116 % 27 042 30 012 2 970 110 % 29 921 35 426 5 505 118 % 12 747 11 828 -919 92 %
Stav zaměstnanosti
V počtu zaměstnanců došlo k nárůstu THP, protože v roce 2010 bylo plně obsazeno oddělení informační a komunikační techniky. Toto oddělení před dubnem 2010 zajišťoval jeden pracovník, který měl na starosti veškerou agendu oddělení. Tento stav byl z bezpečnostních důvodů IT naprosto neudržitelný a nepřijatelný, proto bylo oddělení doplněno na konečný stav 5 pracovníků. Dále byly v souladu s organizačním řádem ustanoveny pozice vedoucích záchranářů 4 územních odborů, kteří jsou zařazeni jako THP.
Lékaři SZP NZP THP Dělníci
Přepočtený průměrný stav zaměstnanců dle kategorií leden – prosinec rozdíl 2010 – 2009 rok 2009 rok 2010 osob/úvazek v% 27,26 28,23 0,97 103% 102,43 101,89 -0,54 99% 119,79 119,28 -0,51 99% 18,98 24,93 5,95 131% 2,00 5 3 250%
v tis. Kč limit prostředků na platy limit prostředků na OON Přepočtený počet zaměstnanců Fyzický počet zaměstnanců Průměrný plat
skutečnost 2009 102 578 15 806 263,72 273 32, 405
V Liberci dne 28.6. 2011
zpracoval: Ing. Lahodová Kateřina
schválil: Bc. Stanislav Mackovík
skutečnost 2010 94 762 10 435 285,23 292 39 ,639
