Zdravotně pojistný plán na rok 2006

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Základní zdravotně pojistné a ekonomické ukazatele o činnosti zdravotní pojišťovny

Kód a název zdravotní pojišťovny

222 Česká národní zdravotní pojišťovna

Zdravotně pojistný plán na rok 2006

OBSAH: 1.

2.

3.

4.

5.

ÚVOD

8

1.1

Základní charakteristika zdravotně pojistného plánu

8

1.2

Zdroje čerpání podkladů

9

OBECNÁ ČÁST

10

2.1

Sídlo zdravotní pojišťovny, statutární orgán

10

2.2

Současná organizační struktura a předpokládaná úprava organizační struktury v roce 2006

11

2.3

Existující (nebo plánované založení) dceřiné společnosti a jejich zaměření, nadační fondy a jiné účasti ZP12

2.4

Způsob zajištění služeb zdravotní pojišťovny ve vztahu k plátcům pojistného, poskytovatelům zdravotní péče a pojištěncům 12

2.5

Záměry rozvoje informačního systému

13

POJIŠTĚNCI

16

3.1

Záměry vývoje struktury pojištěnců, resp. její stabilizace

16

3.2

Věková struktura pojištěnců

16

ZÁKLADNÍ FOND ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ

18

4.1

Záměry vývoje hospodaření ZFZP v roce 2006

18

4.2

Tvorba, příjmy ZFZP

21

4.3

Čerpání, výdaje ZFZP

22

OSTATNÍ FONDY

34

5.1

Zdravotní péče nad rámec veřejného zdravotního pojištění

34

5.2

Provozní fond

39

5.3

Majetek pojišťovny a investice

42

5.4

Sociální fond

44

2


6.

5.5

Rezervní fond

45

5.6

Ostatní zdaňovaná činnost

47

5.7

Specifické fondy

47

PŘEHLED ZÁKLADNÍCH EKONOMICKÝCH UKAZATELŮ

48

6.1

Přehled základních ukazatelů o činnosti zdravotní pojišťovny

48

6.2

Vývoj závazků ve lhůtě a po lhůtě splatnosti vůči zdravotnickým zařízením, odhad doplatků pro ZZ nezahrnutých do stavu závazků k 31. 12. 2005 a k 31. 12. 2006

49

6.3

Vývoj stavu pohledávek po lhůtě splatnosti za plátci pojistného – předpoklad

50

6.4

Odhad pohledávek za zdravotnickými zařízeními

50

6.5

Vývoj ostatních pohledávek ve lhůtě a po lhůtě splatnosti

50

7.

ZÁVĚR

51

8.

PROCEDURÁLNÍ OTÁZKY

52

8.1

Předkladatel

52

8.2

Datum předložení

52

8.3

Schválení zdravotně pojistného plánu ČNZP jejími orgány

52

8.4

Podpis předkladatele

52

3


Na základě požadavku Ministerstva zdravotnictví dopisem pod zn. 34 236/2005 ze dne 12.7.2006 se zohledněním Metodiky MZ ze srpna 2005 doplněné Pokynem Ministerstva zdravotnictví ze dne 4. listopadu 2005 na doplnění informací a provedení změn zdravotně pojistných plánů na rok 2006 formou „Dodatku k návrhu ZPP 2006“ předkládá Česká národní zdravotní pojišťovna přepracovaný zdravotně pojistný plán na rok 2006.

4

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Použité zkratky

Použité zkratky AČR ARS BÚ CMÚ CP ČKA ČNZP ČNB DR DRG EU FM FÚPP FZÚZP Fprev FRM HVLP HW HZP IS IT KOB, s. p. ú. LDN LSPP MF MO MZ NATO NH NRC OBZP oč. skut. OLÚ OP VZP ČR OSVČ OZP OZdČ PSP ČR PF Portál eČNZP© RBP RF RO SF SmlPoj SW SZÚ SR SZP ČR

Armáda České republiky Automatizovaný revizní systém Běžný účet Centrum mezistátních úhrad Cenné papíry Česká konsolidační agentura Česká národní zdravotní pojišťovna Česká národní banka Dozorčí rada Platba za diagnostické skupiny (Diagnosis Related Group) Evropská unie Fond majetku Fond úhrady preventivní péče (pouze VoZP ČR) Fond zprostředkování úhrady zdravotní péče (pouze VoZP ČR) Fond prevence Fond reprodukce majetku Hromadně vyráběné léčivé přípravky hardware (technické vybavení) Hutnická zaměstnanecká pojišťovna Informační systém Informační technologie Konsolidační banka Praha Léčebna pro dlouhodobě nemocné Lékařská služba první pomoci Ministerstvo financí Ministerstvo obrany Ministerstvo zdravotnictví North Atlantic Treaty Organisation-Severoatlantická aliance Nová huť Národní referenční centrum (organizace zdravotních pojišťoven a poskytovatelů) Osoby bez zdanitelných příjmů Očekávaná skutečnost Odborné léčebné ústavy Okresní pojišťovna VZP ČR Osoby samostatně výdělečně činné Oborová zdravotní pojišťovna zaměstnanců bank, pojišťoven a stavebnictví Ostatní zdaňovaná činnost Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR Provozní fond Internetová aplikace umožňující partnerům ČNZP zabezpečenou elektronickou komunikaci s ČNZP Revírní bratrská pokladna, zdravotní pojišťovna Rezervní fond Rozhodčí orgán Sociální fond Smluvní pojištění Software (programové vybavení) Státní závěrečný účet Správní rada Svaz zdravotních pojišťoven České republiky

5

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Použité zkratky

VPN VoZP ČR v. z. p. VZ 2004 VZ 2005 VZP ČR ZF ZFZP ZP M-A ZP MV ČR ZP ZPP 2004 ZPŠ ZZP ZZ ZZS

Virtual private network – virtuální privátní síť – způsob zabezpečeného propojení pracovišť ČNZP prostřednictvím sítě Internet Vojenská zdravotní pojišťovna ČR Veřejné zdravotní pojištění Výroční zpráva 2004 Výroční zpráva 2005 Všeobecná zdravotní pojišťovna ČR Zajišťovací fond Základní fond zdravotního pojištění Zdravotní pojišťovna METAL-ALIANCE Zdravotní pojišťovna Ministerstva vnitra ČR Zdravotní pojišťovny Zdravotně pojistný plán na rok 2004 Zaměstnanecká pojišťovna Škoda Zaměstnanecké zdravotní pojišťovny Zdravotnická zařízení Záchranná zdravotní služba

6

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Citované zákony a vyhlášky

Citované zákony a vyhlášky č. 290 / 2006 Sb. Vyhláška, kterou se vydává rozhodnutí Ministerstva zdravotnictví o rámcových smlouvách podle § 17 odst. 3 zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění a o změně a doplnění některých souvisejících zákonů č. 117 / 2006 Sb. Zákon, kterým se mění některé zákony v oblasti veřejného zdravotního pojištění č. 101 / 2006 Sb. Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 550 / 2005 Sb., kterou se stanoví výše úhrad zdravotní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění, včetně regulačních omezení, pro 1. pololetí 2006. č. 550 / 2005 Sb. Vyhláška, kterou se stanoví výše úhrad zdravotní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění, včetně regulačních omezení, pro 1. pololetí 2006 č. 656 / 2004 Sb. Vyhláška, kterou se mění vyhláška Ministerstva financí č. 418/2003 Sb., kterou se stanoví podrobnější vymezení okruhu a výše příjmů a výdajů fondů veřejného zdravotního pojištění zdravotních pojišťoven, podmínky jejich tvorby, užití, přípustnosti vzájemných převodů finančních prostředků a hospodaření s nimi, limit nákladů na činnost zdravotních pojišťoven krytých ze zdrojů základního fondu včetně postupu propočtu tohoto limitu č. 644 / 2004 Sb. Vyhláška o pravidlech hospodaření se zvláštním účtem všeobecného zdravotního pojištění, průměrných nákladech a o jednacím řádu dozorčího orgánu č. 500 / 2004 Sb. Zákon, kterým se vydává správní řád č. 438 / 2004 Sb. Zákon, kterým se mění zákon č. 551/1991 Sb., o Všeobecné zdravotní pojišťovně České republiky, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 280/1992 Sb., o resortních, oborových, podnikových a dalších zdravotních pojišťovnách, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 592/1992 Sb., o pojistném na všeobecné zdravotní pojištění, ve znění pozdějších předpisů, a zákon č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění a o změně a doplnění některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů č. 416 / 2004 Sb. Vyhláška, kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění zákona č. 309/2002 Sb., zákona č. 320/2002 Sb., a zákona č. 123/2003 Sb. č. 475 / 2003 Sb. Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 503/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro zdravotní pojišťovny č. 418 / 2003 Sb. Vyhláška, kterou se stanoví podrobnější vymezení okruhu a výše příjmů a výdajů fondů veřejného zdravotního pojištění zdravotních pojišťoven, podmínky jejich tvorby, užití, přípustnosti vzájemných převodů finančních prostředků a hospodaření s nimi, limit nákladů na činnost zdravotních pojišťoven krytých ze zdrojů základního fondu včetně postupu propočtu tohoto limitu ve znění pozdějších předpisů č. 532 / 2002 Sb. Vyhláška, kterou se stanoví výše úhrad zdravotní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění včetně regulačních omezení pro 1. pololetí 2003 č. 503 / 2002 Sb. Vyhláška, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro zdravotní pojišťovny č. 115 / 2001 Sb. Zákon o podpoře sportu č. 320 / 2001 Sb. Zákon o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole) č. 106 / 1999 Sb. Zákon o svobodném přístupu k informacím č. 134 / 1998 Sb. Vyhláška Ministerstva zdravotnictví, kterou se vydává seznam zdravotních výkonů s bodovými hodnotami ve znění pozdějších předpisů č. 57 / 1997 Sb. Vyhláška Ministerstva zdravotnictví, kterou se stanoví léčivé přípravky plně hrazené z veřejného zdravotního pojištění a výše úhrad jednotlivých léčivých látek ve znění pozdějších předpisů č. 56 / 1997 Sb. Vyhláška Ministerstva zdravotnictví, kterou se stanoví obsah a časové rozmezí preventivních prohlídek č. 48 / 1997 Sb. Zákon o veřejném zdravotním pojištění a o změně a doplnění některých souvisejících zákonů č. 280 / 1992 Sb. Zákon České národní rady o resortních, oborových, podnikových a dalších zdravotních pojišťovnách č. 592 / 1992 Sb. Zákon České národní rady o pojistném na všeobecné zdravotní pojištění č. 552 / 1991 Sb. Zákon České národní rady o státní kontrole č. 551 / 1991 Sb. Zákon České národní rady o Všeobecné zdravotní pojišťovně České republiky č. 328 / 1991 Sb. Zákon o konkursu a vyrovnání

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Úvod

1. Úvod 1.1

Základní charakteristika zdravotně pojistného plánu

Sestavování zdravotně pojistného plánu ČNZP pro rok 2006 poznamenaly významné vnější vlivy, zejména narůstající nestabilita celého systému veřejného zdravotního pojištění, nejistota panující ve vztahu k rozsahu připravovaných novel právních norem a z toho pramenící napětí mezi všemi účastníky systému veřejného zdravotního pojištění. Proto předkládaný zdravotně pojistný plán hledá cesty, jak minimalizovat případné negativní dopady této situace na bilanci ČNZP. Základní filosofie zdravotně pojistného plánu vychází z aktuální situace v systému veřejného zdravotního pojištění a zdravotnictví jako celku a ze současného postavení ČNZP na trhu veřejného zdravotního pojištění. Jejím obsahem je ovlivňování kvality, dostupnosti a efektivity poskytované zdravotní péče s důrazem na osobní odpovědnost každého jedince za své vlastní zdraví. Rok 2006 bude v činnosti ČNZP rokem stabilizace. Chceme stabilizovat příjmy a výdaje, chceme stabilizovat strukturu kmene a počet svých pojištěnců, chceme stabilizovat i vztahy se svými partnery poskytovateli zdravotní péče. Jinými slovy řečeno, předkládaný Zdravotně pojistný plán ČNZP na rok 2006 koncipujeme tak, abychom zajistili vyváženost plánovaných příjmů a výdajů při zachování platební schopnosti s minimální rezervou finančních prostředků ZFZP. Ve zdravotní politice nám jde o komplexnost a efektivitu zdravotní péče. Současně víme, že objektivně existují vzájemně závislé a přitom rozporné parametry poskytování zdravotní péče: kvalita péče, její cena a množství. Protože v roce 2006 nelze předpokládat výrazné zvýšení našich zdrojů na úhradu poskytované zdravotní péče, musíme jako protiklad pro růst kvality nakupované zdravotní péče pro naše pojištěnce zvolit stagnaci nakupovaného objemu a to diferencovaně, podle skutečných potřeb našich pojištěnců. K realizaci těchto cílů využijeme progresivních technologií a nových projektů, jako jsou elektronická komunikace, bezpapírová kancelář, home-office a nejnověji také implementace prvků umělé inteligence do informačního systému ČNZP. Vycházíme z předpokladu, že efektivita celého systému je závislá na efektivitě jeho jednotlivých součástí a zmiňované projekty jsou podstatným krokem k co nejefektivnějšímu naplnění všech funkcí zdravotní pojišťovny. Jsou i potvrzením toho, že ČNZP úspěšně usiluje o přívlastek zdravotní pojišťovna budoucnosti. ČNZP si je vědoma své odpovědnosti vůči klientům i vůči všem partnerům v systému veřejného zdravotního pojištění a proto chce v roce 2006 vynakládat finanční prostředky z veřejného zdravotního pojištění tak, aby udržela vyrovnanou bilanci příjmů a výdajů nejen v příštím roce, ale i v dalších letech.

MUDr. Jiří Bek ředitel ČNZP

8

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Úvod

1.2

Zdroje čerpání podkladů

Zdravotně pojistný plán ČNZP na rok 2006 je vytvořen na základě Metodiky zpracování zdravotně pojistných plánů zdravotních pojišťoven na rok 2006, vydanou MZ (zaslanou elektronickou poštou dne 3.8.2005, v písemné podobě pak 10.8.2005), stávající právní úpravou veřejného zdravotního pojištění, respektive předpokládanými změnami v této oblasti a na základě „Pokynu Ministerstva zdravotnictví ze dne 4. listopadu 2005 na doplnění informací a provedení změn zdravotně pojistných plánů na rok 2006 formou „Dodatku k návrhu ZPP 2006““ a aktualizován na základě dopisu MZ ze dne 12.7.2006. Při odhadech na rok 2006 ČNZP vycházela především z údajů vydaných MF v materiálu „Makroekonomická predikce České republiky“, zveřejněném na Internetu www.mfcr.cz ve verzi z července 2005 a ze známých skutečností roku 2006. Dalšími zdroji pro tvorbu zdravotně pojistného plánu na rok 2006 byly expertní odhady ČNZP na základě dat získaných z informačního systému ČNZP, případně i z jiných zdrojů (např. údaje o přerozdělování pojistného mezi zdravotními pojišťovnami, údaje MZ, údaje Analytické komise dohodovacího řízení). Jednotlivými zvažovanými parametry pak byly především: • zvýšení platby státu za jím hrazené kategorie pojištěnců, • změna konstrukce vyměřovacího základu pro výpočet výše pojistného u osob za něž je plátcem pojistného stát, vyměřovacím základem je 22 % průměrné měsíční mzdy v národním hospodářství za kalendářní rok o dva roky předcházející roku, pro který je vyměřovací základ stanovován, • změna konstrukce vyměřovacího základu u OSVČ – vyměřovacím základem je 50 % příjmu z podnikání a z jiné samostatné výdělečné činnosti po odpočtu výdajů vynaložených na jeho dosažení, zajištění a udržování, • vydání novely vyhlášky č. 134 / 1998 Sb., Seznam výkonů s bodovými hodnotami s novými indexy cen práce, • vyhláška č. 550 / 2005 Sb. a vyhláška č. 101 / 2006 Sb. • vyhláška č. 290 / 2006 Sb. • změna způsobu přerozdělování pojistného od 1.4.2006, • demografický vývoj v České republice a vývoj kmene ČNZP, • vývoj úhrad zdravotní péče, vycházející ze změn jejího objemu a z předpokládaného vývoje cen, • další očekávané legislativní změny v oblasti veřejného zdravotního pojištění.

9

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Obecná část

2. Obecná část 2.1

Sídlo zdravotní pojišťovny, statutární orgán

obchodní jméno:

Česká národní zdravotní pojišťovna

sídlo:

Ječná 39, 120 00 Praha 2

IČ:

49709917

bankovní spojení:

Česká spořitelna, a.s. 2228800222/0800

zřizovatel:

ČNZP byla zřízena rozhodnutím Ministerstva práce a sociálních věcí České republiky č.j. 23/18443/94 ze dne 23. června 1994 ke dni 24. června 1994

datum vzniku:

1. září 1994 byla ČNZP zapsána do obchodního rejstříku Městského soudu v Praze (oddíl A, vložka 9706)

statutární zástupce:

ředitel MUDr. Jiří Bek Praha 5 - Jinonice, Souběžná I/34 PSČ 158 00

telefon: fax: e-mail:

261 387 111 261 387 110 [email protected]


2.2

Současná organizační struktura a předpokládaná úprava organizační struktury v roce 2006

2.2.1

Organizační struktura

Ústředí ČNZP se člení na organizační útvary – úseky a oddělení - s odpovídajícím podílem samostatnosti v rozhodování a v odpovědnosti za výsledky jimi zabezpečovaných úkolů. Úsek ředitele: -

sekretariát ředitele právní oddělení oddělení analýz a statistiky personální oddělení

Zdravotní úsek: - oddělení smluvních vztahů - oddělení revizních činností - oddělení ekonomicko-provozní Obchodní úsek : - oddělení vnějších vztahů a marketingu - oddělení správy a kontroly výběru pojistného Ekonomický úsek: - oddělení PAM a účtárna - oddělení vnitřní správy Úsek informatiky: - oddělení správy informačních systémů - oddělení rozvoje informačních systémů Provozní úsek: - oddělení provozních činností - oddělení pobočkové sítě a jednotlivé krajské divize: - Divize Praha a Střední Čechy - Divize Vysočina - Jihočeská divize - Jihomoravská divize - Karlovarská divize - Královéhradecká divize - Liberecká divize - Moravskoslezská divize - Olomoucká divize - Pardubická divize - Plzeňská divize - Ústecká divize - Zlínská divize Útvar interního auditu

11


2.2.2

Předpokládané změny organizační struktury v roce 2006

V souvislosti s transformací pobočkové sítě, změnami ve vnitřních procesech a zvýšením jejich automatizace může v roce 2006 nastat potřeba změn i v organizační struktuře ČNZP. V takovém případě budou změny s dostatečným předstihem vždy předloženy k projednání a schválení Správní radě ČNZP.

2.3

Existující (nebo plánované založení) dceřiné společnosti a jejich zaměření, nadační fondy a jiné účasti ZP

ČNZP se podílí na činnosti CMU, NRC a SZP ČR. CMU a NRC byly založeny všemi zdravotními pojišťovnami, které na ně delegovaly některé činnosti. SZP ČR, sdružující všechny zaměstnanecké pojišťovny, slouží především k výměně zkušeností jednotlivých členů, sbližování názorů na důležité otázky veřejného zdravotního pojištění a prezentaci zaměstnaneckých zdravotních pojišťoven doma i v zahraničí. ČNZP společně s dalšími čtyřmi zaměstnaneckými zdravotními pojišťovnami spolupracuje na projektu Portál ZP, umožňujícím elektronickou komunikaci zúčastněných pojišťoven s jejich partnery a klienty.

2.4

Způsob zajištění služeb zdravotní pojišťovny ve vztahu k plátcům pojistného, poskytovatelům zdravotní péče a pojištěncům

V roce 2006 bude ČNZP zajišťovat služby klientům a partnerům – pojištěncům, plátcům pojistného a poskytovatelům zdravotní péče, prostřednictvím vlastní pobočkové sítě, která bude postupně transformována na základě spolupráce s Českou spořitelnou, a.s., vítězem veřejné zakázky na zajištění pobočkové sítě ČNZP. Proces transformace pobočkové sítě v průběhu roku 2006 nepředpokládá snížení počtu kontaktních míst, ale zavede do jejich činnosti diferencovaný rozsah poskytovaných služeb. Některé z nich budou posíleny delegací činností z ústředí ČNZP, jiné se naopak stanou jen komunikačním centrem pro klienty a smluvní partnery. Takovéto kroky, vedoucí k přiblížení pojišťovny k jejím klientům budou umožněny implementací projektů, uvedených v kapitole 2.5, především transformací provozu ČNZP na bezpapírovou kancelář. Dostupnost jakéhokoli dokumentu na kterémkoli oprávněném pracovišti v reálném čase umožňuje optimalizovat místní, časovou a věcnou alokaci lidských zdrojů. Od takto koncipované pobočkové sítě očekáváme zvýšení standardu poskytovaných služeb bez dodatečných finančních i personálních nároků. Zaměstnanci poboček ČNZP zabezpečující administrativní úkony a osobní komunikaci s klienty a partnery budou nadále pokračovat ve zvyšování standardu poskytovaných služeb, zvyšování rychlosti a bezchybnosti obsluhy, což povede k vyšší spokojenosti klientů a k upevnění jejich sounáležitosti s ČNZP. Zvýšený důraz budeme v roce 2006 klást na všechny progresivní prvky komunikace, které ztělesňuje Portál ZP, vyvinutý na základech klienty pozitivně hodnoceného systému eČNZP®. Jeho obsahem je zabezpečená elektronická komunikace prostřednictvím internetu. V roce 2005 si ČNZP ověřila, že zavedením dalších aplikací eČNZP® pro zaměstnavatele a pojištěnce, se rozšířil okruh klientů a partnerů ČNZP, kteří své záležitosti se zdravotní pojišťovnou vyřizovali prostřednictvím internetu. Očekáváme, že v roce 2006 bude tento trend ještě více sílit a elektronická komunikace se stane v dalších letech stěžejním komunikačním kanálem pro styk ČNZP s klienty a partnery. Dalším prvkem, který přibližuje činnost ČNZP ještě více k těm, jimž je určena – tedy k pojištěncům – bude zkvalitnění a zejména rozšíření centralizovaného podávání specializovaných telefonických informací. Tím dojde k naplnění všech tří základních pilířů komunikační strategie vůči klientům a partnerům, kterou ČNZP začala realizovat od začátku své existence. Všechny formy komunikace s klienty a trvalá snaha o vysokou kvalitu poskytovaných služeb kladou neustále se zvyšující nároky na schopnosti a znalosti zaměstnanců. Proto bude ČNZP i v roce 2006 podporovat a organizovat veškeré aktivity směřující ke zvyšování kvalifikace svých zaměstnanců, jak formou odborných školení a kurzů, tak i vytvářením podmínek pro individuální rozvoj.

12


2.5

Záměry rozvoje informačního systému

ČNZP plánuje pro rok 2006 zaměřit své síly v oblasti rozvoje informačního systému především na zvýšení informační bezpečnosti, transformaci provozu ČNZP na „bezpapírovou kancelář“ a na rozšíření možností elektronické komunikace pojištěnců s ČNZP. Tyto oblasti úzce navazují na dokončenou transformaci ČNZP (a tím i jejího informačního systému), která proběhla k 1.1.2005. ČNZP má dnes totiž ve svých rukách značné množství informačních technologií a systémů, které dříve outsourcovala. Aby bylo možné tyto změny realizovat a přitom nezpomalit vývoj v ostatních oblastech, rozhodla se ČNZP v roce 2006 zahájit implementaci systémů podpory rozhodování v některých oblastech svého provozu. Výše uvedené projekty budou v roce 2006 představovat těžiště rozvoje informačního systému. V následujících podkapitolách některé zmíníme podrobněji.

2.5.1

Zvýšení informační bezpečnosti

Protože ČNZP od 1.1.2005 zajišťuje veškerý provoz i rozvoj informačního systému vlastními pracovníky (včetně propojení pobočkové sítě), musí zajistit i adekvátní bezpečnostní opatření. Současná úroveň bezpečnosti přitom odpovídá hladině, která byla nastavena v době, kdy byla část informačních technologií outsourcována. Protože je míra automatizace provozu ČNZP největší ze všech zdravotních pojišťoven, klade si ČNZP rovněž pomyslnou laťku požadované informační bezpečnosti výše, než je současný stav. Hlavní změnou, kterou ČNZP v této oblasti pro rok 2006 plánuje, je důsledné zavedení principu tzv. „vysoké dostupnosti“. Co chápeme pod pojmem „vysoká dostupnost“ (anglicky „high availability”) v prostředí ČNZP: Informační systém ČNZP je páteří nejen celého vnitřního provozu pojišťovny, ale rovněž komunikace s jejími partnery a klienty. V případě výpadku některé z klíčových součástí informačního systému by tak mohla být značná část pracovních procesů ČNZP „paralyzována“, což může mít nejen ekonomické dopady, ale rovněž dopady na komfort klientů a partnerů a tím i na dobré jméno ČNZP. Z toho důvodu se ČNZP rozhodla transformovat svůj informační systém do takové podoby, ve které budou veškeré klíčové součásti „zdvojené“ (resp. zálohované) takovým způsobem, aby byl v případě výpadku kterýkoli klíčový prvek nahrazen záložním v podstatě okamžitě a automaticky. Náklady, které jsou s vybudováním takto zabezpečeného informačního systému spojené, jsou přitom mnohem menší, než potenciální „promarněné“ náklady spojené s případným neplánovaným výpadkem informačního systému. Další prvky bezpečnosti: Paralelně s transformací informačního systému do prostředí vysoké dostupnosti budeme i nadále pracovat na dalším zdokonalování bezpečnostních prvků, které mají zamezit ztrátě nebo úniku citlivých dat. ČNZP nebere oblast zabezpečení spravovaných údajů na lehkou váhu a proto se i v roce 2006 chystá do oblasti bezpečnosti investovat.

2.5.2

Transformace provozu ČNZP na bezpapírovou kancelář

ČNZP se již před časem rozhodla transformovat svůj provoz na tzv. „bezpapírovou kancelář“. Minimalizace oběhu papírových dokumentů a jeho transformace do elektronické podoby přitom umožňuje podstatným způsobem zefektivňovat interní procesy firmy. Základní stavební kameny tohoto systému jsou přitom: • digitalizace – digitalizovaný (nascanovaný) dokument je dostupný v kterémkoli okamžiku libovolnému pracovišti v rámci provozu ČNZP. Tím odpadají transakční náklady na jeho dopravu a zrychluje se proces vyřizování požadavků klientů a partnerů ČNZP.

13


• •

•

workflow – řízení „oběhu práce“ v rámci pracovních procesů informačním systémem minimalizuje riziko omylu nebo opomenutí a dává vedoucím pracovníkům do ruky nástroj pro efektivnější kontrolu práce svých podřízených. Vedoucí pracovníci následně mohou navrhnout optimalizaci těchto procesů. home-office – dostupnost dokumentů „odkudkoli“, zkušenost ČNZP s informačními technologiemi a zavádění systémů podpory řízení oběhu práce umožňují ČNZP zavést velmi efektivní a progresivní pracovní postup, kterým je tzv. „home-office“ (tedy práce z domova). Zaměstnanec, který při zachování veškerých bezpečnostních pravidel pracuje doma, snižuje některé provozní náklady ČNZP (např. na kancelář, elektřinu, apod.). ČNZP tím navíc leckdy nepřichází o kvalifikované zaměstnance, kteří mohou zůstat alespoň částečně v pracovním procesu i v době, kdy nemohou z různých důvodu dojíždět denně do zaměstnání (například ženy na mateřské dovolené, invalidé). nezávislost na místě výkonu práce – ČNZP dosud v určitých oblastech svého provozu těžila z výhody „centralizace“ činností, protože se tak zrychlovala komunikace a snižovaly transakční náklady. Díky dostupnosti dokumentů „odkudkoli“ se ale otevírá možnost alokace odborných pracovníků i do regionů mimo Prahu. Tím může dojít jednak ke snížení některých provozních nákladů a jednak se tak odborníci mohou více „přiblížit“ partnerům a klientům v regionu a lépe tak reagovat na místní požadavky.

Jádrem procesu zavádění bezpapírové kanceláře v ČNZP jsou činnosti obsažené v zadání veřejné obchodní soutěže, kterou v této souvislosti ČNZP vypsala v roce 2004, ale jejíž implementace je rozfázována až do roku 2008.

2.5.3

Elektronická komunikace s pojištěnci

ČNZP je již od roku 2000 leaderem v oblasti elektronické (resp. internetové) komunikace zdravotní pojišťovny se svými partnery a klienty. Projekt eČNZP®, který byl následně transformován do projektu Portál ZP, dnes pokrývá drtivou většinu komunikačních požadavků zdravotnických zařízení a zaměstnavatelů. Nyní se ČNZP chce zaměřit v této oblasti intenzivně na své klienty – pojištěnce. Výsledky zkoumání potřeb klientů a zkušenosti z unikátního projektu internetové záznamové knížky pojištěnce Bonus Plus nám dávají možnost navrhnout a implementovat takový systém, který bude vyhovovat co nejširšímu spektru klientů ČNZP.

2.5.4

Implementace systémů podpory rozhodování

Jaký je základní princip zavádění systémů podpory rozhodování v prostředí ČNZP: ČNZP dnes disponuje kvalitními odborníky na strategické oblasti činnosti zdravotní pojišťovny. Tito odborníci mají obrovské know-how a schopnosti, ale jejich kapacita je samozřejmě limitována. Vhodně implementovaný informační systém (mimo jiné obsahující například prvky umělé inteligence, expertní systémy, apod.) by se měl být schopen od těchto odborníků „učit“ a aplikovat tak jejich myšlenkové pochody na podstatně větším množství případů a situací za mnohem kratší čas. Do kterých oblastí plánujeme zavádění systémů podpory rozhodování • sledování a řízení výdajů po jednotlivých ZZ • revizní činnost až na úroveň jednotlivých výkonů u jednotlivých dokladů a dávek ZZ • sledování kvality zdravotní péče • reklamace individuálních účtů • preventivní péče • a další Fáze implementace: Implementace systémů podpory rozhodování v takovém rozsahu, v jakém ji ČNZP předpokládá, vyžaduje důslednou koordinaci velkého množství činností. Ve stručnosti lze říci, že před vlastní realizací bude muset být nejprve zpracována sada projektů pro každou zmíněnou oblast, následně realizován příslušný informační systém a nakonec bude probíhat „učení“ za spolupráce zmíněných odborníků.

14


Vzhledem ke složitosti a časové náročnosti jednotlivých kroků lze předpokládat, že realizace bude probíhat nejen v roce 2006, ale i v letech následujících.

2.5.5

Ostatní oblasti rozvoje IS Kromě výše uvedených oblastí, zaměří ČNZP v roce 2006 své vývojové kapacity zejména na: • rozvoj manažerského informačního systému • zefektivňování nástrojů podpory kontroly výběru pojistného

2.5.6

Cíl rozvoje IS Rozvoj informačního systému je jedním z hlavních úkolů ČNZP i pro rok 2006. Hlavním cílem je zejména podpora zefektivnění provozních procesů ČNZP a zlepšení komunikace s klienty – pojištěnci.

15

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Pojištěnci

3. Pojištěnci 3.1

Záměry vývoje struktury pojištěnců, resp. její stabilizace

Současná struktura pojištěnců ČNZP z pohledu věku a pohlaví téměř odpovídá struktuře obyvatelstva v České republice. Tato struktura je navíc oproti ostatním zaměstnaneckým zdravotním pojišťovnám rovnoměrně rozložená i regionálně. Hlavním cílem ČNZP je především maximálně snížit migraci pojištěnců a stabilizovat pojištěnce již u ČNZP pojištěné. V roce 2006 tedy nepředpokládáme výrazné změny jak v počtu, tak struktuře pojištěnců a proto budeme klást důraz především na posílením vztahu mezi pojištěncem a ČNZP a to snahou o co největší uspokojování potřeb svých pojištěnců.

3.2

Věková struktura pojištěnců Průměrný počet pojištěnců 1)

Věková skupina 2)

skutečnost 2004

skutečnost 2005

ZPP 2006

0-5 5-10 10-15 15-20 20-25 25-30 30-35 35-40 40-45 45-50 50-55 55-60 60-65 65-70 70-75 75-80 80-85 85+

14 895 15 875 19 673 21 046 21 220 27 120 27 156 23 897 23 286 23 768 25 531 22 814 15 033 9 200 6 849 5 215 3 447 1 545

16 525 16 062 19 267 21 015 21 045 26 474 27 424 23 874 23 707 23 322 25 489 23 371 15 473 9 547 6 769 5 236 3 369 1 518

celkem 1)

307 570

309 487

% 2006/2005 16 850 16 300 18 600 21 200 20 950 25 500 28 250 24 100 24 350 22 750 25 600 24 400 16 700 10 100 7 000 5 450 3 500 1 700

102,0 101,5 96,5 100,9 99,5 96,3 103,0 100,9 102,7 97,5 100,4 104,4 107,9 105,8 103,4 104,1 103,9 112,0

313 300

101,2

Tabulka č.15 ZPP 2006 Věk. Strukt. Poj. Poznámky k tabulce: 1) Údaje o průměrných počtech pojištěnců celkem v kalendářním roce podle tabulky č.1, řádek 2. 2) Pro zařazení pojištěnců do věkových skupin zdravotní pojišťovny postupují v souladu se zákonem č.592/1992 Sb., ve znění zákona č. 438/2004 Sb.

Jak již bylo výše uvedeno, ČNZP se v roce 2006 zaměří především na stabilizaci kmene svých pojištěnců. Dopad stabilizace ve věkových skupinách je velice mírný, ve srovnání s roky 2004 a 2005 předpokládáme další mírný nárůst pojištěnců ve věkové skupině 0-4, tento nárůst je důsledkem zvýšené porodnosti v ČR. V ostatních věkových skupinách očekáváme téměř stejné počty pojištěnců ve srovnání s rokem 2005. Z dosavadního vývoje v roce 2006 vyplývá, že ve srovnání s rokem 2005 vzroste průměrný počet pojištěnců ve věkových skupinách nad 60 let.

16

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Pojištěnci

Struktura pojištěnců z hlediska způsobu placení pojistného Kategorie osob Rok 2004 skutečnost 140 973 32 875 5 867 174 617

Zaměstnanci OSVČ Osoby bez zdanitelných příjmů, za něž pojistné neplatí stát Osoby, za něž je plátcem pojistného stát

Průměrný počet pojištěnců Rok 2005 Rok 2006 skutečnost ZPP 141 000 141 000 33 000 33 000 5 900 5 900 177 565 182 000

% 2006/2005 100,0 100,0 100,0 102,5

Při vyplnění této tabulky ČNZP vycházela z údajů uveřejněných ve Výroční zprávě ČNZP za rok 2004 v tabulce VZ-2004-11-Přerozdělování dle kategorií, dále ze skutečnosti roku 2005. V roce 2006 nepředpokládá ČNZP výrazné změny v počtech osob v jednotlivých kategoriích.

17

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Základní fond zdravotního pojištění

4. Základní fond zdravotního pojištění 4.1 A.

Záměry vývoje hospodaření ZFZP v roce 2006 Základní fond zdravotního pojištění (ZFZP) Tvorba a čerpání ve sledovaném období

I. II. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 III. 1 1.1 2 3 3.1 3.2 3.3 3.4 4 5 6 7 8 IV.

VZ 2005

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období Tvorba celkem = zdroje Pojistné z veřejného zdravotního pojištění podle § 1odst.1 písm. a) vyhlášky o fondech Peněžní prostředky plynoucí z měsíčního vyúčtování výsledků přerozdělování +/- podle § 1 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech Penále, pokuty a přirážky k pojistnému podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhlášky o fondech Náhrady škod podle § 1 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Úroky získané hospodařením se ZFZP podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhlášky o fondech Ostatní pohledávky podle § 1 odst. 1 písm. g) vyhlášky o fondech Převody z jiných fondů v souladu s § 1 odst. 1 písm. i) vyhlášky o fondech Převod zůstatku ZFZP v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 1 odst.1 písm. j) vyhlášky o fondech Pohledávky za zahraniční pojišťovnou podle § 1 odst. 1 písm. e) vyhlášky o fondech za uhrazenou zdravotní péči zdravotnickým zařízením za cizince 1) na základě mezinárodních smluv Kladné kurzové rozdíly podle § 1 odst. 1 písm. h) vyhlášky o fondech Dar určený dárcem pro ZFZP, nebo pokud nebyl dárcem určen účel daru, podle § 1 odst. 1 písm. d) vyhlášky o fondech Čerpání celkem = snížení zdrojů: Závazky za zdravotní péči včetně korekcí a revizí a úhrad jiným zdravotním pojišťovnám podle § 1 odst. 4 písm. a), 4 písm. b) a 4 písm. e) vyhlášky o fondech z toho: závazky za léčení pojištěnců dané zdravotní pojišťovny v cizině podle § 1 odst. 4 písm. b) vyhlášky o fondech 2) Úroky z úvěrů podle § 1 odst. 4 písm. f) vyhlášky o fondech Předpis přídělů do jiných fondů (3.1 +3.2 +3.3 +3.4) v tom: - do rezervního fondu podle § 1 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech - do provozního fondu podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech 3) - do fondu prevence podle § 1 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech 4) Mimořádný převod do provozního fondu - pouze Vojenská zdravotní pojišťovna ČR podle §1 odst. 4 písm. l) vyhlášky o fondech Předpis příspěvku do zajišťovacího fondu podle § 1 odst. 6 vyhlášky o fondech Odpis pohledávek podle § 1 odst. 5 vyhlášky o fondech Závazky vyplývající z poskytnutí zdravotní péče fakturované tuzemskými zdravotnickými zařízeními za cizince 1), včetně výsledků revize podle § 1 odst. 4 písm. c) vyhlášky o fondech Bankovní poplatky za vedení účtu ZFZP a další poplatky podle § 1 odst. 4 písm. g) vyhlášky o fondech Záporné kurzové rozdíly podle § 1 odst. 4 písm. h) vyhlášky o fondech Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

18

ZPP 2006

% ZPP 06 / VZ2005

tis. Kč 322 003 4 470 470 3 690 305 716 109 25 834 15 772 1 478 95 18 277 0

tis. Kč 265 959 4 876 065 3 946 153 911 785 0 12 000 1 600 27 0 0

2 600 0 0 4 526 514

4 500 0 0 4 827 426

173,1

4 321 521

4 620 665

106,9

1 017 0 174 874

973 0 183 547

105,0

4 139 169 257 1 478 0 14 286 2 239

3 131 178 816 1 600 0 -14 286 20 000

2 600 10 994 0 265 959

4 500 13 000 0 314 598

82,6 109,1 106,9 127,3 0,0 76,1 108,3 28,4 0,0

106,6

95,7

75,6 105,6 108,3 -100,0 893,3 173,1 118,2 118,3


B.

Základní fond zdravotního pojištění (ZFZP) Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 1 odst. 7 vyhlášky o fondech

I. II. 1 2 3 4 5 6 7 8

5 6 7 8 9 10 IV.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období Příjmy celkem: Pojistné z veřejného zdravotního pojištění podle § 1odst. 1 písm. a) vyhlášky o fondech Peněžní prostředky plynoucí z měsíčního vyúčtování výsledků přerozdělování +/- podle § 1 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech Penále, pokuty a přirážky k pojistnému podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhlášky o fondech Náhrady škody podle § 1 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Úroky získané hospodařením podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhlášky o fondech Ostatní příjmy podle § 1 odst. 1 písm. g) vyhlášky o fondech Převody z jiných fondů v souladu s § 1 odst. 1 písm. i) vyhlášky o fondech Příjem zůstatku v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 1odst.1 písm. j) vyhlášky o fondech Příjem od zahraniční pojišťovny podle § 1 odst. 1 písm. e) vyhlášky o fondech za uhrazenou zdravotní péči zdravotnickým zařízením za cizince 1) na základě mezinárodních smluv Kladné kurzové rozdíly podle § 1 odst. 1 písm. h) vyhlášky o fondech Dar určený dárcem pro ZFZP, nebo pokud nebyl dárcem určen účel daru podle § 1 odst. 1 písm. d) vyhlášky o fondech Příjem půjček na posílení ZFZP Příjem úvěrů na posílení ZFZP Příjem návratných finančních výpomocí na posílení ZFZP Výdaje celkem: Výdaje za zdravotní péči včetně korekcí a revizí a úhrad jiným zdravotním pojišťovnám podle § 1 odst. 4 písm. a), 4 písm. b) a 4 písm. e) vyhlášky o fondech z toho: výdaje za léčení pojištěnců dané zdravotní pojišťovny v cizině podle § 1 odst. 4 písm. b) vyhlášky o fondech 2) Úroky z úvěrů podle § 1 odst. 4 písm. f) vyhlášky o fondech Příděly do jiných fondů (3.1 + 3.2 +3.3 +3.4) v tom: - do rezervního fondu podle § 1 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech - do provozního fondu podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech 3) - do fondu prevence podle § 1 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech 4) Mimořádný převod do provozního fondu - pouze Vojenská zdravotní pojišťovna ČR podle § 1 odst. 4 písm. l) vyhlášky o fondech Příspěvek do zajišťovacího fondu podle § 1 odst. 6 vyhlášky o fondech Výdaje za poskytnutou zdravotní péči fakturovanou tuzemským zdravotnickým zařízením za cizince1), včetně výsledků revize podle § 1 odst. 4 písm. c) vyhlášky o fondech Bankovní poplatky za vedení účtu základního fondu a další poplatky podle § 1 odst. 4 písm. g) vyhlášky o fondech Záporné kurzové rozdíly podle § 1 odst. 4 písm. h) vyhlášky o fondech Splátky půjček na posílení ZFZP Splátky úvěrů na posílení ZFZP Splátky návratných finančních výpomocí na posílení ZFZP Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

C.

Specifikace ukazatele B II 1)

9 10 11 12 13 14 III. 1 1.1 2 3 3.1 3.2 3.3 3.4 4

VZ 2005

% ZPP 06 / VZ2005

138 315 4 474 950 3 690 299 723 436 25 834 14 536 1 478 150 18 588 0

108 871 4 813 090 3 887 127 911 785 0 11 951 1 600 27 0 0

78,7 107,6 105,3 126,0 0,0 82,2 108,3 18,0 0,0

629 0 0 0 0 0 4 504 394

600 0 0 0 0 0 4 801 851

95,4

106,6

4 278 560

4 600 665

107,5

1 013 0 198 671

973 0 183 686

96,1

4 000 192 211 2 460 0 13 569

3 270 178 816 1 600 0 0

81,8 93,0 65,0

2 600 10 994 0 0 0 0 108 871

4 500 13 000 0 0 0 0 120 110

173,1 118,2

VZ 2005

1 Příjmy z pojistného od zaměstnavatelů 2 Příjmy z pojistného od osob samostatně výdělečně činných 3 Příjmy z pojistného od ostatních plátců (osob bez zdanitelných příjmů + případné další platby) 4 Neidentifikovatelné platby od různých typů plátců 5 Součet řádků C ř. 1 až C ř. 4 Propočet odvodu do Zajišťovacího fondu (ZF) za sledované období splatného nejpozději k 31. 1. následujícího období. Rok Propočtová základna pro výpočet ZF v tis. Kč 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 Průměr z výdajů základního fondu zdravotního pojištění (ZFZP) ve sledovaném období Odvod do ZF=0,5 % z průměrných výdajů ZFZP * Informativní údaje o uskutečněném postupu postoupení pohledávek na ČKA Hodnoty jsou zahrnuty na příslušných řádcích ZFZP části B v oddílu B II případně promítnuty i na Fprev. 1 Příjem prostředků za postoupení pohledávek za plátci pojistného na ČKA odsouhlaseného usnesením vlády č. 871 dne 7. 7.2005 z toho : 1.a za postoupené pohledávky za pojistným 1.b za postoupené pohledávky za příslušenstvím 1.b.1 z toho : ponecháno k využití na ZFZP 1.b.2 převedeno na bankovní účet F prev 1.b.2.1 z toho : nepoužito v příslušném roce a účelově vázáno do dalších období

ZPP 2006

3 140 682 512 230 37 387 0 3 690 299

ZPP 2006

92,5

0,0

110,3

% ZPP 06 / VZ2005

3 302 353 543 862 40 912 0 3 887 127

tis. Kč 305 621 1 836 911 2 789 432 2 934 986 2 786 284 2 982 639 3 212 365 3 671 716 3 903 695 4 148 128 2 857 178 14 286

52 208 163 26 373 836 25 834 327 25 834 327 0 0

Tabulka č. 2 ZPP 2006 ZFZP

19

105,1 106,2 109,4 105,3


* odvod příspěvku za rok 2005 na bankovní účet Zajišťovacího fondu byl uskutečněn v lednu roku 2006, v dubnu roku 2006 byla částka 14.286 tis. Kč vrácena zpět na bankovní účet ČNZP Poznámky k tabulce: 1) Pojem "cizinec" se vztahuje i na pojištěnce ČR, jehož úhrada poskytnuté zdravotní péče se provádí nebo je kryta finančními zdroji některé zahraniční pojišťovny, v souladu s platnými nařízeními rady EHS 1408/71 a 574/72 a na základě mezinárodních smluv o sociálním zabezpečení se kterými vyslovil souhlas Parlament. 2) Řádky 1.1 v oddílech A III a B III obsahují výdaje na zdravotní péči za pojištěnce podle § 14 zákona č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů. 3) Propočet limitu přídělu podle § 7 vyhlášky je vázán na údaje rozvrhové základny propočtené z oddílu B II ZFZP. 4) Pokud zdravotní pojišťovna účtuje úroky, pokuty, penále a přirážky do ZFZP a následně provádí převod ze ZFZP do fondu prevence, bude k tomuto účelu využívat jak oddíl A III ř. 3.3, tak i oddíl B III ř. 3.3.

Tabulka ZFZP ČNZP zobrazuje tvorbu a čerpání, resp. příjmy a výdaje tohoto fondu pro rok 2006 v porovnání s VZ 2005. Rozdíly počátečních zůstatků částí A a B tabulky ZFZP v roce 2005, resp. 2006 jsou způsobeny především pohledávkami za plátci pojistného ve lhůtě splatnosti, za plátci pojistného po lhůtě splatnosti z titulu dlužného pojistného, závazky vůči zdravotnickým zařízením a v roce 2005 závazkem vůči Zajišťovacímu fondu. Pro plánování výše tvorby pojistného z veřejného zdravotního pojištění pro rok 2006 se vycházelo z podkladů uvedených v kapitole 1.2. Při výpočtu byla zohledněna struktura kmene pojištěnců ČNZP, vývoj příjmů zdravotních pojišťoven na základě údajů z přerozdělování pojistného mezi zdravotními pojišťovnami a byl připočten i plánovaný nárůst pohledávek po lhůtě splatnosti v důsledku kontrolní činnosti ČNZP vůči plátcům pojistného. V položce zúčtování se zvláštním účtem zdravotního pojištění bylo přihlédnuto k navýšení platby státu za jím hrazené pojištěnce. Ale především se při výpočtu tohoto vyúčtování vycházelo ze změny způsobu výpočtu platné od 1.4.2006 – tedy zavedení stoprocentního přerozdělování pojistného. Výše uvedené skutečnosti se projevily v očekávaném nárůstu tvorby z tohoto zdroje o více než 27 %. Dále si je třeba uvědomit, že část zúčtování se zvláštním účtem zdravotního pojištění se od roku 2005 týká zvlášť nákladné péče a je prováděna formou záloh, k jejichž vyúčtování dojde až v listopadu roku 2006. Na řádku A.II.3 – Penále, pokuty a přirážky k pojistnému je zobrazena hodnota penále, kterou ČNZP obdržela v roce 2005 od ČKA na základě postoupení pohledávek – tato částka je převedena z Fprev, kde je zobrazena v části čerpání na samostatném řádku. V části příjmů je tato hodnota zobrazena na řádku B.II.3 – Penále, pokuty a přirážky k pojistnému. Tato částka byla uhrazena ČKA přímo na bankovní účet ZFZP. V části A – řádek A.II.7 – Převody z jiných fondů je zobrazena výše penále získaného z postoupení pohledávek ČKA v roce 2004 – tato částka byla v roce 2005 převedena do ZFZP z Fprev a použita na úhradu zdravotní péče. V části B je tato částka součástí řádku B.II.7 I pro rok 2006 předpokládáme, že úroky vytvořené volnými finančními prostředky ZFZP budou nejdříve připsány na bankovní účet ZFZP a teprve následně převedeny na bankovní účet Fprev. Nepředpokládáme výrazné zvýšení objemu takto získaných finančních prostředků, což vychází z předpokládané úrokové míry v roce 2006 a z předpokládaného zůstatku volných finančních prostředků na bankovních účtech ZFZP. V oblasti regresů ČNZP nepředpokládá výrazné změny mezi roky 2005 a 2006 jak v části tvorby, tak v části příjmy. Na počátku roku 2005 bylo z RF převedeno do ZFZP 311 tis. Kč (řádek B.II.7) – jednalo se o snížení RF tak, jak vyplývá z platné legislativy a Výroční zprávy ČNZP za rok 2004. V roce 2005 i 2006 bude RF doplněn z prostředků ZFZP na požadovanou úroveň. Je třeba zdůraznit, že konečné zůstatky ZFZP v části tvorba v sobě zahrnují i pohledávky po lhůtě splatnosti vůči plátcům pojistného. Zůstatek ZFZP v části B k 31.12.2006 představuje finanční rezervu na příští období. Tento zůstatek představuje průměrné výdaje ČNZP na úhradu zdravotní péče na necelých deset dnů. V roce 2005, resp. 2006 v částech tvorba, náklady, příjmy i výdaje předpokládáme zúčtování zdravotní péče za pojištěnce zahraničních pojišťoven ošetřené na území ČR. Mezi lety 2005 a 2006 předpokládáme nárůst těchto pohledávek, a to v souvislosti s předpokládaným růstem počtu případů. Dle platné legislativy pro rok 2005 vytvořila v roce 2005 ČNZP předpis odvodu do Zajišťovacího fondu, který byl na základě legislativních změn v roce 2006 stornován.

20


Postoupení pohledávek za plátci pojistného po lhůtě splatnosti ČKA Mimořádná tabulka „Informativní údaje o plánovaném postupu postoupení pohledávek na ČKA“ zobrazuje příjmy ČNZP z této akce a zároveň přehledně znázorňuje použití těchto prostředků. Jednotlivé dopady jsou popsány i v komentáři k ZFZP a v komentáři Fprev. Tabulka vychází z usnesení vlády České republiky ze dne 24. srpna 2005 č. 1080 o Projektu postoupení části pohledávek zdravotních pojišťoven za plátci pojistného na veřejné zdravotní pojištění po lhůtě splatnosti na Českou konsolidační agenturu a z usnesení č. 1872 Poslanecké sněmovny k vládnímu projektu postoupení části pohledávek zdravotních pojišťoven za plátci pojistného na veřejné zdravotní pojištění po lhůtě splatnosti na Českou konsolidační agenturu. Projekt byl ukončen do 31.12.2005. Z tabulky vyplývá. Že ČNZP obdržela příjmy v celkové výši 52.208 tis. Kč. Z této částky připadalo na pojistné 26.374 tis. Kč a na penále 25.834 tis. Kč. ČNZP přijaté penále použila na úhradu zdravotních nákladů a nenaplnila jimi Fprev. Přijaté pojistné od ČKA je součástí údaje v tabulce č. 2 ZZP 2006 ZFZP na řádku B.II.1 – Pojistné z veřejného zdravotního pojištění. Přijaté penále od ČKA je zobrazeno na řádku B.II.3 – Penále, pokuty a přirážky k pojistnému; zároveň byl proveden převod daných pohledávek za penále z Fprev zpět do ZFZP – v tabulce ZFZP řádek A.II.3 – Penále, pokuty a přirážky k pojistnému.

4.2

Tvorba, příjmy ZFZP

4.2.1

Odhad příjmů ZFZP Rok 2005 zobrazuje údaje z VZ 2005. Plánování tvorby, resp. příjmů z pojistného a z přerozdělování v roce 2006 vychází z: • • • • •

ze skutečného vývoje příjmů známého ke dni zpracování této verze ZPP, tedy k 17.7.2006, předpokládané míry nezaměstnanosti pro rok 2006, postupné navyšování platby státu za jím hrazené pojištěnce, předpokládané struktury pojištěnců v roce 2006, zavedení stoprocentního přerozdělování pojistného mezi zdravotními pojišťovnami od 1.4.2006.

Odhad příjmů z pojistného před přerozdělením pro rok 2006 vycházel ze skutečnosti za období leden až červen 2006 a ze skutečné výše příjmů z pojistného v roce 2005 očištěných o pojistné přijaté od ČKA v rámci postoupení pohledávek za plátci pojistného. Pro stanovení příjmů z přerozdělování pojistného jsme vycházeli z příjmů pojistného za celý systém veřejného zdravotního pojištění v roce 2005 a ze skutečných výsledků přerozdělování pojistného mezi zdravotními pojišťovnami za období leden až červen 2006. Pro tvorbu pojistného je rozhodující mimo jiné i výše pohledávek po lhůtě splatnosti předepsaných v roce 2006. Vývoj pohledávek po lhůtě splatnosti v roce 2006 je zobrazen v kapitole 6.3 tohoto zdravotně pojistného plánu. Výše pohledávek po lhůtě splatnosti je uvedena v tabulce č. 1 ZPP 2006 ZUk. 4.2.2

Kontrola výběru pojistného, pokut, penále a přirážek ve vztahu k právům a povinnostem vyplývajícím ze zákona č. 592/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů

Kontrola výběru pojistného je povinností každé zdravotní pojišťovny. I v roce 2006 bude ČNZP zabezpečovat všechny činnosti ve vztahu ke kontrole plátců pojistného veřejného zdravotního pojištění tak, jak jsou zdravotním pojišťovnám uloženy obecně závaznými předpisy. ČNZP považuje oblast kontroly výběru pojistného za jeden ze stěžejních úkolů zdravotní pojišťovny. Kontrolní činnost bude i nadále zaměřena na všechny typy plátců zdravotního pojištění. Prioritně na zaměstnavatele, pak také na osoby samostatně výdělečně činné (OSVČ) a na osoby bez zdanitelných příjmů (OBZP). U plátců pojistného, kteří neplatí stanovené měsíční platby na pojistné, resp. provedli úhrady po zákonem stanoveném datu splatnosti, bude na základě provedených kontrol zaslán podrobný rozpis „Výpočtu dlužného pojistného a penále“. V případech, kdy ze strany plátce nedojde po odsouhlasení

21


dlužného pojistného a penále k jejich úhradě, zahájí ČNZP správní řízení a vystaví platební výměr. Pokud plátce pojistného neuhradí do 30 dnů po nabytí právní moci a vykonatelnosti platebního výměru dlužné pojistné a penále, bude pohledávka postoupena k vymáhání soudní cestou. I v roce 2006 očekáváme velký počet žádostí o potvrzení bezdlužnosti. Agenda spojená s jejich vystavením je sice náročná na provozní prostředky pojišťovny, ale přináší pozitivní efekt v postupném zlepšování platební morálky plátců pojistného. Obdobně jako v předchozích letech budou i v roce 2006 používány dva základní typy kontrol: • korespondenční kontrola – probíhající na základě korespondenčního styku ČNZP a plátce pojistného za využití všech informačních zdrojů ČNZP, • fyzická kontrola – probíhající formou osobního kontaktu oprávněného kontrolního pracovníka a plátce pojistného, opět za využití všech informačních zdrojů ČNZP. Kontroly budou prováděny podle plánu kontrol a operativně při zjištění hrubého porušování platební kázně, dále na základě avíza z informačního systému o nesrovnalostech v platbách pojistného, při ukončení činnosti plátce, atd. Těm, kteří nesplní zákonnou povinnost a nepředají ČNZP přehled o platbě pojistného, bude rozhodnutím stanovena pravděpodobná výše pojistného a penále za jeho neuhrazení a případně vyměřena pokuta. Analogicky jako u plátců pojistného, bude pokračovat i kontrola v oblasti náhrady škody (regresy). V roce 2006 ČNZP neočekává nárůst počtu vyřizovaných případů. Implementace nového Správního řádu přináší i do oblasti správy a kontroly výběru pojistného podstatné změny administrativních procesů při vymáhání pohledávek za plátci pojistného.

4.3

Čerpání, výdaje ZFZP

4.3.1

Smluvní politika

4.3.1.1

Záměry vývoje smluvní politiky

Síť smluvních zdravotnických zařízení je v jednotlivých regionech ČR modelována s přihlédnutím k zdravotnímu stavu, věkové struktuře pojištěnců ČNZP a jejich biologické variabilitě. I v roce 2006 předpokládá ČNZP úzkou spolupráci se státní správou a samosprávou na všech úrovních, především při řešení problematiky výběrových řízení. ČNZP bude i nadále usilovat o dostupnost zdravotní péče, která je z pohledu struktury sítě dána především rozsahem a komplexností zdravotní péče a nikoliv pouze vzdáleností zdravotnického zařízení. Stávající smluvní vztahy uzavřené v souladu s vyhláškou MZ č. 457/2000 Sb., budou posouzeny podle potřeb našich pojištěnců. ČNZP nepředpokládá masivní kvantitativní zásahy do sítě smluvních poskytovatelů, protože ta je budována průběžně s ohledem na potřeby klientů v jednotlivých regionech. Většina existujících smluvních vztahů bude prodloužena na další období. Ukončení smluvních vztahů bude realizováno pouze v případech zjištěné nekvality v poskytované zdravotní péči nebo hrubého porušení smluvního vztahu, vždy v souladu s výpovědními důvody stanovenými vyhláškou MZ č. 457/2000 Sb., resp. vyhláškou MZ č. 290/2006 Sb. v obdobích jejich účinnosti. Nové smluvní vztahy budeme uzavírat v souladu s § 46 a § 47 zákona č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a v souladu s vyhláškou MZ č. 457/2000 Sb., s vyhláškou č. 290/2006 Sb., platnými předpisy upravujícími veřejné zdravotní pojištění, a příslušnými ustanoveními obchodního nebo občanského zákoníku a dalšími právními předpisy. Pro uzavření smlouvy s novým zdravotnickým zařízením budou i nadále rozhodující výsledky výběrového řízení a posouzení, zda nabízená zdravotní péče v regionu chybí. Smluvní politika každé zdravotní pojišťovny se snaží „vybalancovat“ 3 faktory, které jdou v zásadě proti sobě. Jsou to kvalita zdravotní péče, její množství a cena. Při omezených zdrojích pro financování zdravotní péče se ČNZP rozhodla v roce 2006 ve své smluvní politice preferovat kvalitu péče před kvantitou zdravotnických zařízení.

22


4.3.1.2

Zajištění dostupnosti zdravotní péče v regionech působnosti Soustava smluvních zdravotnických zařízení

Ř.

1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8

Kategorie smluvních zdravotnických zařízení

Počet ZZ VZ 2005 k 31. 12. 2005

Ambulantní zdravotnická zařízení 1) z toho: Praktický lékař pro dospělé (odbornost 001) Praktický lékař pro děti a dorost (odbornost 002) Praktický zubní lékař (odbornost 014 - 015, 019) Ambulantní specialisté celkem Domácí péče (odbornost 925) Rehabilitační zdravotnická zařízení (odbornosti 902 a 918) Zdravotnická zařízení komplementu (odbornosti 222, 801 - 805, 807, 809, 812 - 823) Ostatní ambulantní pracoviště

2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.3 2.3.1 2.3.2 2.4 2.4.1 2.4.2

Lůžková zdravotnická zařízení celkem 2) z toho: Nemocnice Odborné léčebné ústavy (kromě léčeben pro dlouhodobě nemocné a zdravotnických zařízení vykazující výhradně kód OD 00005) v tom: psychiatrické rehabilitační Tuberkolózně-respirační nemoci ostatní Léčebny dlouhodobě nemocných celkem (vykazující kód 00024) v tom: samostatná zdravotnická zařízení začleněné v rámci jiného zdravotnického zařízení Ošetřovatelská lůžka (vykazující kód 00005) v tom: samostatná zdravotnická zařízení začleněná v rámci jiného zdravotnického zařízení

3. 4. 5. 6. 7. 8.

Lázně 2) Ozdravovny 2) Dopravní zdravotní služba 1) Záchranná služba (odbornost 709) 1) Lékárny a výdejny zdravotnických prostředků 2) OSTATNÍ smluvní zdravotnická zařízení

2. 2.1

Počet ZZ ZPP k 31. 12. 2006

% nárůstu poklesu na 1 deset. místo

19 706

19 880

100,9

4 108 2 024 5 258 6 212 313 887 596 308

4 120 1 960 5 440 6 300 300 870 590 300

100,3 96,8 103,5 101,4 95,8 98,1 99,0 97,4

421

419

99,5

181

170

93,9

53 21 15 9 8 133 50 83 54 18 36

51 20 7 6 18 142 52 90 56 20 36

96,2 95,2 46,7 66,7 225,0 106,8 104,0 108,4 103,7 111,1 100,0

39 9 275 52 2 657 0

39 10 230 57 2 422 0

100,0 111,1 83,6 109,6 91,2

Tabulka č. 16 ZPP 2006 SSZZ Poznámky k tabulce: 1) Smluvní zdravotnická zařízení jsou definována identifikačním číslem pracoviště. 2) Smluvní zdravotnická zařízení jsou definována identifikačním číslem organizace.

V souladu se záměry vývoje smluvní politiky nepředpokládá ČNZP v roce 2006 zásadní změny v absolutních počtech smluvních zdravotnických zařízení. Soustava smluvních partnerů bude upravována v souladu se záměry uvedenými výše. Smluvní zdravotnická zařízení v jednotlivých krajích Níže uvedené tabulky uvádějí počty smluvních zdravotnických zařízení ČNZP. Dle požadavku MZ jsou uvedené počty zdravotnických zařízení v jednotlivých regionech i v přepočtu na 100 tis. obyvatel. ČNZP pro potřeby svých pojištěnců nasmlouvává v lůžkových zdravotnických zařízeních pouze druh poskytované péče (např. interní lůžková péče, chirurgická lůžková péče, operativa atd.). Záměry vývoje smluvní sítě jsou uvedeny v této kapitole, tabulky níže uvedené vyjadřují záměr modelace sítě v jednotlivých regionech.

23

Ř.

Kategorie smluvních zdravotnických zařízení Absolutní počet

1.

2.

3. 4. 5. 6. 7. 8.

Ambulantní zdravotnická zařízení z toho: Praktický lékař pro dospělé (odb.001) Praktický lékař pro děti a dorost (odb.002) Praktický zubní lékař (odb.014 - 015, 019) Ambulantní specialisté celkem Home care (odb. 925) Rehabilitační ZZ (odb. 902 a 918) ZZ komplementu (odb.222,801-805,807,809,812-823) Ostatní ambulantní pracoviště Lůžková ZZ celkem z toho: Nemocnice OLÚ (kromě LDN a ZZ vykaz.výhradně kód OD 00005) v tom: psychiatrické rehabilitační TRN ostatní LDN celkem (vykaz. kód 00024) v tom: samost. ZZ začleněné v rámci jiného ZZ Ošetřovatelská lůžka (vykaz. kód 00005) v tom: samost. ZZ začleněné v rámci jiného ZZ Lázně Ozdravovny Dopravní zdravotní služba Záchranná služba (odb.709) Lékárny a výdejny zdravotnických prostředků Ostatní smluvní ZZ

Hlavní město Praha VZ 2005

Jihočeský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Jihomoravský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Karlovarský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Kralovéhradecký kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Liberecký kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Moravskoslezský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

ZPP 2006

2 109

2 125

1 356

1 356

2 304

2 324

657

664

1 200

1 217

728

738

2 396

2 424

364 179 566 798 13 71 79 39 49

365 174 590 795 13 70 79 39 49

281 139 350 435 28 66 35 22 22

282 134 355 437 27 65 35 21 23

491 240 670 699 22 73 74 35 46

491 234 679 718 21 72 74 35 43

124 61 145 250 11 30 23 13 14

125 59 151 252 11 30 23 13 14

252 124 301 381 23 69 31 19 26

253 121 324 381 22 69 29 18 27

158 78 205 209 6 43 19 10 19

159 75 219 209 6 42 18 10 20

509 249 673 712 47 111 62 33 48

510 243 690 734 44 108 62 33 47

24 5 3 1 1 0 13 9 4 7 3 4 0 0 15 4 423 0

21 4 2 1 0 1 17 9 8 7 3 4 0 0 13 4 394 0

9 3 3 0 0 0 10 4 6 0 0 0 4 1 20 1 186 0

8 3 3 0 0 0 11 4 7 1 1 0 4 1 17 1 170 0

22 4 1 2 1 0 12 2 10 8 0 8 0 1 36 6 241 0

19 4 1 0 1 2 13 2 11 7 0 7 0 1 32 7 221 0

6 0 0 0 0 0 6 4 2 2 0 2 9 0 10 3 93 0

6 0 0 0 0 0 6 4 2 2 0 2 9 0 7 3 85 0

10 2 0 0 0 2 7 4 3 7 2 5 3 3 26 5 156 0

10 3 0 0 0 3 7 4 3 7 2 5 3 4 22 6 143 0

9 2 0 0 1 1 7 2 5 1 0 1 2 1 13 1 90 0

8 2 0 0 1 1 8 2 6 2 1 1 2 1 11 1 82 0

22 7 2 2 3 0 13 4 9 6 1 5 2 0 17 5 322 0

21 7 2 1 2 2 13 4 9 6 1 5 2 0 14 7 291 0

Ř.

Kategorie smluvních zdravotnických zařízení Absolutní počet

1.

2.

3. 4. 5. 6. 7. 8.

Ambulantní zdravotnická zařízení z toho: Praktický lékař pro dospělé (odb.001) Praktický lékař pro děti a dorost (odb.002) Praktický zubní lékař (odb.014 - 015, 019) Ambulantní specialisté celkem Home care (odb. 925) Rehabilitační ZZ (odb. 902 a 918) ZZ komplementu (odb.222,801-805,807,809,812-823) Ostatní ambulantní pracoviště Lůžková ZZ celkem z toho: Nemocnice OLÚ (kromě LDN a ZZ vykaz.výhradně kód OD 00005) v tom: psychiatrické rehabilitační TRN ostatní LDN celkem (vykaz. kód 00024) v tom: samost. ZZ začleněné v rámci jiného ZZ Ošetřovatelská lůžka (vykaz. kód 00005) v tom: samost. ZZ začleněné v rámci jiného ZZ Lázně Ozdravovny Dopravní zdravotní služba Záchranná služba (odb.709) Lékárny a výdejny zdravotnických prostředků Ostatní smluvní ZZ

Olomoucký kraj VZ 2005

Pardubický kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Plzeňský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Středočeský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Ústecký kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Vysočina

ZPP 2006

VZ 2005

Zlínský kraj ZPP 2006

VZ 2005

ZPP 2006

1 351

1 372

1 032

1 033

1 210

1 219

1 659

1 669

1 513

1 519

992

1 003

1 199

1 217

282 138 351 424 33 60 41 22 21

283 135 362 441 31 58 41 21 20

216 107 249 310 17 71 47 15 23

217 103 255 310 16 71 47 14 24

242 121 328 387 25 38 50 19 19

243 116 343 387 24 37 50 19 20

396 196 430 482 18 72 40 25 56

396 188 439 498 17 70 39 22 53

313 153 389 472 28 94 41 23 36

314 149 402 475 27 90 40 22 35

220 110 253 307 12 50 25 15 22

221 105 269 307 12 49 25 15 23

260 129 348 346 30 39 29 18 20

261 124 362 356 29 39 28 18 21

9 3 2 0 0 1 6 1 5 3 2 1 7 1 16 3 159 0

8 3 2 0 0 1 6 1 5 3 2 1 7 1 13 3 145 0

8 4 0 3 0 1 10 4 6 1 0 1 1 0 16 7 140 0

8 4 0 1 0 3 10 4 6 2 1 1 1 0 14 8 127 0

10 2 1 0 0 1 6 2 4 1 1 0 1 0 24 4 134 0

10 2 1 0 0 1 7 3 4 1 1 0 1 0 20 4 122 0

24 8 1 4 2 1 14 8 6 10 5 5 2 0 15 5 245 0

23 7 1 2 1 3 14 8 6 9 4 5 2 0 12 5 223 0

12 5 3 1 0 1 13 6 7 6 2 4 3 1 28 3 212 0

12 4 3 1 0 0 13 6 7 6 2 4 3 1 24 3 193 0

7 6 3 2 1 0 9 0 9 0 0 0 0 0 19 4 112 0

7 6 3 1 1 1 9 0 9 1 0 1 0 0 15 4 101 0

9 2 2 0 0 0 7 0 7 2 2 0 5 1 20 1 144 0

9 2 2 0 0 0 8 1 7 2 2 0 5 1 16 1 125 0

Ř.

Kategorie smluvních zdravotnických zařízení Počet na 100.000 obyvatel

1. Ambulantní zdravotnická zařízení z toho: Praktický lékař pro dospělé (odb.001) Praktický lékař pro děti a dorost (odb.002) Praktický zubní lékař (odb.014 - 015, 019) Ambulantní specialisté celkem Home care (odb. 925) Rehabilitační ZZ (odb. 902 a 918) ZZ komplementu (odb.222,801-805,807,809,812-823) Ostatní ambulantní pracoviště 2. Lůžková ZZ celkem z toho:

3. 4. 5. 6. 7. 8.

Nemocnice OLÚ (kromě LDN a ZZ vykaz.výhradně kód OD 00005) v tom: psychiatrické rehabilitační TRN ostatní LDN celkem (vykaz. kód 00024) v tom: samost. ZZ začleněné v rámci jiného ZZ Ošetřovatelská lůžka (vykaz. kód 00005) v tom: samost. ZZ začleněné v rámci jiného ZZ Lázně Ozdravovny Dopravní zdravotní služba Záchranná služba (odb.709) Lékárny a výdejny zdravotnických prostředků Ostatní smluvní ZZ

Hlavní město Praha VZ 2005

Jihočeský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Jihomoravský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Karlovarský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Kralovéhradecký kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Liberecký kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Moravskoslezský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

ZPP 2006

178,17

179,52

215,77

215,77

203,80

205,56

215,86

218,16

218,73

221,83

169,50

171,83

191,64

193,88

30,75 15,12 47,81 67,41 1,10 6,00 6,67 3,29 4,14

30,83 14,70 49,84 67,16 1,10 5,91 6,67 3,29 4,14

44,71 22,12 55,69 69,22 4,46 10,50 5,57 3,50 3,50

44,87 21,32 56,49 69,54 4,30 10,34 5,57 3,34 3,66

43,43 21,23 59,26 61,83 1,95 6,46 6,55 3,10 4,07

43,43 20,70 60,06 63,51 1,86 6,37 6,55 3,10 3,80

40,74 20,04 47,64 82,14 3,61 9,86 7,56 4,27 4,60

41,07 19,38 49,61 82,79 3,61 9,86 7,56 4,27 4,60

45,93 22,60 54,87 69,45 4,19 12,58 5,65 3,46 4,74

46,12 22,06 59,06 69,45 4,01 12,58 5,29 3,28 4,92

36,79 18,16 47,73 48,66 1,40 10,01 4,42 2,33 4,42

37,02 17,46 50,99 48,66 1,40 9,78 4,19 2,33 4,66

40,71 19,92 53,83 56,95 3,76 8,88 4,96 2,64 3,84

40,79 19,44 55,19 58,71 3,52 8,64 4,96 2,64 3,76

2,03 0,42 0,25 0,08 0,08 0,00 1,10 0,76 0,34 0,59 0,25 0,34 0,00 0,00 1,27 0,34 35,73 0,00

1,77 0,34 0,17 0,08 0,00 0,08 1,44 0,76 0,68 0,59 0,25 0,34 0,00 0,00 1,10 0,34 33,28 0,00

1,43 0,48 0,48 0,00 0,00 0,00 1,59 0,64 0,95 0,00 0,00 0,00 0,64 0,16 3,18 0,16 29,60 0,00

1,27 0,48 0,48 0,00 0,00 0,00 1,75 0,64 1,11 0,16 0,16 0,00 0,64 0,16 2,71 0,16 27,05 0,00

1,95 0,35 0,09 0,18 0,09 0,00 1,06 0,18 0,88 0,71 0,00 0,71 0,00 0,09 3,18 0,53 21,32 0,00

1,68 0,35 0,09 0,00 0,09 0,18 1,15 0,18 0,97 0,62 0,00 0,62 0,00 0,09 2,83 0,62 19,55 0,00

1,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,97 1,31 0,66 0,66 0,00 0,66 2,96 0,00 3,29 0,99 30,56 0,00

1,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,97 1,31 0,66 0,66 0,00 0,66 2,96 0,00 2,30 0,99 27,93 0,00

1,82 0,36 0,00 0,00 0,00 0,36 1,28 0,73 0,55 1,28 0,36 0,91 0,55 0,55 4,74 0,91 28,44 0,00

1,82 0,55 0,00 0,00 0,00 0,55 1,28 0,73 0,55 1,28 0,36 0,91 0,55 0,73 4,01 1,09 26,07 0,00

2,10 0,47 0,00 0,00 0,23 0,23 1,63 0,47 1,16 0,23 0,00 0,23 0,47 0,23 3,03 0,23 20,96 0,00

1,86 0,47 0,00 0,00 0,23 0,23 1,86 0,47 1,40 0,47 0,23 0,23 0,47 0,23 2,56 0,23 19,09 0,00

1,76 0,56 0,16 0,16 0,24 0,00 1,04 0,32 0,72 0,48 0,08 0,40 0,16 0,00 1,36 0,40 25,75 0,00

1,68 0,56 0,16 0,08 0,16 0,16 1,04 0,32 0,72 0,48 0,08 0,40 0,16 0,00 1,12 0,56 23,28 0,00

Ř.

Kategorie smluvních zdravotnických zařízení Počet na 100.000 obyvatel

1. Ambulantní zdravotnická zařízení z toho: Praktický lékař pro dospělé (odb.001) Praktický lékař pro děti a dorost (odb.002) Praktický zubní lékař (odb.014 - 015, 019) Ambulantní specialisté celkem Home care (odb. 925) Rehabilitační ZZ (odb. 902 a 918) ZZ komplementu (odb.222,801-805,807,809,812-823) Ostatní ambulantní pracoviště 2. Lůžková ZZ celkem z toho:

3. 4. 5. 6. 7. 8.

Nemocnice OLÚ (kromě LDN a ZZ vykaz.výhradně kód OD 00005) v tom: psychiatrické rehabilitační TRN ostatní LDN celkem (vykaz. kód 00024) v tom: samost. ZZ začleněné v rámci jiného ZZ Ošetřovatelská lůžka (vykaz. kód 00005) v tom: samost. ZZ začleněné v rámci jiného ZZ Lázně Ozdravovny Dopravní zdravotní služba Záchranná služba (odb.709) Lékárny a výdejny zdravotnických prostředků Ostatní smluvní ZZ

Olomoucký kraj VZ 2005

Pardubický kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Plzeňský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Středočeský kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Ústecký kraj

ZPP 2006

VZ 2005

Vysočina

ZPP 2006

VZ 2005

Zlínský kraj ZPP 2006

VZ 2005

ZPP 2006

211,35

214,64

203,85

204,05

219,17

220,80

142,76

143,62

183,80

184,53

194,20

196,35

203,24

206,29

44,12 21,59 54,91 66,33 5,16 9,39 6,41 3,44 3,29

44,27 21,12 56,63 68,99 4,85 9,07 6,41 3,29 3,13

42,67 21,14 49,19 61,23 3,36 14,02 9,28 2,96 4,54

42,86 20,35 50,37 61,23 3,16 14,02 9,28 2,77 4,74

43,83 21,92 59,41 70,10 4,53 6,88 9,06 3,44 3,44

44,02 21,01 62,13 70,10 4,35 6,70 9,06 3,44 3,62

34,08 16,87 37,00 41,48 1,55 6,20 3,44 2,15 4,82

34,08 16,18 37,78 42,85 1,46 6,02 3,36 1,89 4,56

38,02 18,59 47,26 57,34 3,40 11,42 4,98 2,79 4,37

38,15 18,10 48,84 57,70 3,28 10,93 4,86 2,67 4,25

43,07 21,53 49,53 60,10 2,35 9,79 4,89 2,94 4,31

43,26 20,55 52,66 60,10 2,35 9,59 4,89 2,94 4,50

44,07 21,87 58,99 58,65 5,09 6,61 4,92 3,05 3,39

44,24 21,02 61,36 60,35 4,92 6,61 4,75 3,05 3,56

1,41 0,47 0,31 0,00 0,00 0,16 0,94 0,16 0,78 0,47 0,31 0,16 1,10 0,16 2,50 0,47 24,87 0,00

1,25 0,47 0,31 0,00 0,00 0,16 0,94 0,16 0,78 0,47 0,31 0,16 1,10 0,16 2,03 0,47 22,68 0,00

1,58 0,79 0,00 0,59 0,00 0,20 1,98 0,79 1,19 0,20 0,00 0,20 0,20 0,00 3,16 1,38 27,65 0,00

1,58 0,79 0,00 0,20 0,00 0,59 1,98 0,79 1,19 0,40 0,20 0,20 0,20 0,00 2,77 1,58 25,09 0,00

1,81 0,36 0,18 0,00 0,00 0,18 1,09 0,36 0,72 0,18 0,18 0,00 0,18 0,00 4,35 0,72 24,27 0,00

1,81 0,36 0,18 0,00 0,00 0,18 1,27 0,54 0,72 0,18 0,18 0,00 0,18 0,00 3,62 0,72 22,10 0,00

2,07 0,69 0,09 0,34 0,17 0,09 1,20 0,69 0,52 0,86 0,43 0,43 0,17 0,00 1,29 0,43 21,08 0,00

1,98 0,60 0,09 0,17 0,09 0,26 1,20 0,69 0,52 0,77 0,34 0,43 0,17 0,00 1,03 0,43 19,19 0,00

1,46 0,61 0,36 0,12 0,00 0,12 1,58 0,73 0,85 0,73 0,24 0,49 0,36 0,12 3,40 0,36 25,75 0,00

1,46 0,49 0,36 0,12 0,00 0,00 1,58 0,73 0,85 0,73 0,24 0,49 0,36 0,12 2,92 0,36 23,45 0,00

1,37 1,17 0,59 0,39 0,20 0,00 1,76 0,00 1,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,72 0,78 21,93 0,00

1,37 1,17 0,59 0,20 0,20 0,20 1,76 0,00 1,76 0,20 0,00 0,20 0,00 0,00 2,94 0,78 19,77 0,00

1,53 0,34 0,34 0,00 0,00 0,00 1,19 0,00 1,19 0,34 0,34 0,00 0,85 0,17 3,39 0,17 24,41 0,00

1,53 0,34 0,34 0,00 0,00 0,00 1,36 0,17 1,19 0,34 0,34 0,00 0,85 0,17 2,71 0,17 21,19 0,00


Smluvní zdravotnická zařízení využívající nákladnou přístrojovou techniku Počet ZZ Druh přístroje

Rok 2004 skutečnost

a) Ambulantní ZZ Angiografie CT Dialýza MR Mamografie RTG Radioterapie – ozařovače Scintigrafie PET b) Lůžková ZZ Angiografie CT Dialýza MR Mamografie RTG Radioterapie – ozařovače Scintigrafie PET

Rok 2005 skutečnost

Rok 2006 předpoklad

% 2006/2005

1 8 22 3 43 355 6 1 0

1 9 23 3 44 357 6 1 0

1 9 23 3 44 357 6 1 0

100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

21 96 53 20 64 192 28 46 1

23 96 53 22 65 192 28 46 2

23 96 53 23 65 192 28 46 2

100,0% 100,0% 100,0% 104,5% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

Výše uvedená tabulka zobrazuje počty ZZ, se kterými má ČNZP uzavřeny smlouvy na poskytování vybraného druhu zdravotní péče, poskytované prostřednictvím nákladné přístrojové techniky. ČNZP má uzavřené smlouvy o poskytování a úhradě zdravotní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění, které respektují Vyhlášku 134/1998 Sb., ve znění pozdějších předpisů, kterou se vydává seznam zdravotních výkonů s bodovými hodnotami. Nutnou podmínkou k nasmlouvání daného druhu zdravotní péče je doložení minimálního technického a personálního vybavení ze strany ZZ. Doložení i jediného přístroje opravňuje ZZ k poskytování daného druhu zdravotní péče, proto není abundantně sledován počet přístrojů v rámci jednotlivých zařízení, ale počet ZZ, která jsou oprávněna danou zdravotní péči poskytovat. Další údaje ČNZP eviduje ve svém informačním systému většinu požadovaných informací, jejich předání by ale při celkovém počtu více než 23 tis. Smluvních zdravotnických zařízení představovalo více než 2 mil. Záznamů. Evidence přepočteného počtu nositelů výkonů (PPNV) je zákonem č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů, uložena Informačnímu centru zdravotního pojištění, od kterého jsou údaje přebírány jednotlivými zdravotními pojišťovnami. Ke sledování objektivních údajů o lůžkové péči založily zdravotní pojišťovny společně s některými zástupci poskytovatelů Národní referenční centrum zdravotních pojišťoven a poskytovatelů (dále jen NRC ZP a P), které vybrané údaje za celý systém sbírá a je optimálním partnerem pro spolupráci s MZ na vyhodnocování požadovaných údajů. 4.3.1.3

Předpoklad – regulační mechanismy a řešení závazko-pohledávkového vztahu ke zdravotnickým zařízením Regulační opatření při úhradách zdravotní péče realizuje ČNZP vždy v souladu s výsledky Dohodovacích řízení, resp. platnou právní úpravou tam, kde nedošlo (či nedojde) k dohodě a zveřejnění dohody Věstníkem MZ. Rok 2006 tedy pokládáme za rok nutné stabilizace výdajové stránky veřejného zdravotního pojištění . Aby výdaje ZFZP nerostly nad disponibilní zdroje, budeme v roce 2006 využívat především mechanismy, omezující výši úhrady tak, jak je uvedeno v kapitole 4.3.2.1 .

Při úhradách zdravotní péče poskytnuté a vyúčtované smluvními zdravotnickými zařízeními je i pro rok 2006 předpokládáno dodržení termínů splatnosti stanovených individuálními smluvními ujednáními, které vycházejí z platné legislativní úpravy, především pro oblast rámcových smluv. V rámci konečného vyúčtování zálohově hrazeného způsobu financování smluvního období, především u lůžkových zdravotnických zařízení a v důsledku uplatňování regulačních mechanismů i u dalších segmentů zdravotní péče, nebo jiných mimořádných příležitostech vznikají mezi pojišťovnou a zdravotnickým zařízením další závazky nebo pohledávky. Finanční vyrovnání dalších závazků vůči zdravotnickému zařízení probíhá a bude probíhat ihned po jejich zjištění, souběžně s písemnou informací o výši a způsobu vypořádání úhrady. V případě zjištění oprávněné pohledávky vůči zdravotnickému zařízení bude postupovat ČNZP následovně: • zdravotnické zařízení bude informováno o výši pohledávky a o jejím započtení vůči nově vzniklým závazkům pojišťovny, 28


•

4.3.2

na základě žádosti zdravotnického zařízení může být v odůvodněných případech dohodnut způsob postupného splácení dle dohodnutého splátkového kalendáře.

Zdravotní politika a revizní činnost

4.3.2.1

Rozsah hrazené zdravotní péče, předpokládané způsoby úhrad zdravotní péče ČNZP bude hradit vykázanou a uznanou péči v souladu s platnou právní úpravou. ČNZP reaguje na nové diagnostické a léčebné metody, které jsou a budou hrazeny v rámci platné legislativy tak, aby byla pro klienty ČNZP zajišťována kvalitní zdravotní péče v souladu s cílem zdravotní politiky – zajištěním komplexní zdravotní péče o pojištěnce a zdůrazněním kvality a prevence. Způsob a výše úhrady v prvním pololetí 2006 vychází ze znění vyhlášky MZ č. 550/2005 Sb., s účinností od 1.4.2006 ve znění vyhlášky MZ č. 101/2006 Sb. Pro druhé pololetí 2006 nebyly uzavřeny dohody v dohodovacím řízení ani nebyla vydána vyhláška MZ. Úhrady ČNZP budou realizovány obdobně jako v předcházejícím období. 4.3.2.1.1 Varianta výkonová 1. ČNZP uhradí poskytnutou péči dle platného sazebníku výkonů, případně dle platného ceníku. 2. Výše úhrady je limitována časem na přepočteného nositele výkonu, příp. limitem objemu úhrady vztaženým na zdravotnické zařízení nebo ošetřované pojištěnce, příp. limitem objemu indukované péče a preskripce, případně předchozími limity vázanými na průměrné či obvyklé náklady ve srovnatelných zdravotnických zařízeních. Výše limitací jsou uvedeny ve smlouvě s tím, že pro konkrétní skupinu poskytovatelů může být platná i kombinace limitů. 4.3.2.1.2 Varianta diferencované kombinované kapitačně-výkonové platby (DIKAP) 1. ČNZP uhradí zdravotnickému zařízení (dále jen ZZ) platbu, jejíž výše odpovídá násobku počtu registrovaných jednicových pojištěnců a diferencované kapitační sazby ve výši dané pásmem a motivačními koeficienty. 2. Zařazení subjektu do pásma diferencované kapitační sazby závisí na výši nákladů na indukovanou péči a preskripci registrované klientely. ZZ se podílí na vzniklých úsporách. Získání dalších motivačních koeficientů je podmíněno splněním zadaných kritérií, spojených s péčí o klientelu, především s důrazem na preventivní péči. 3. ČNZP uhradí výkony nezahrnuté do kapitace a výkony za neregistrované pojištěnce bodovou hodnotou stanovenou ve smlouvě. 4.3.2.1.3 Varianta paušální sazby 1. ČNZP uhradí ZZ sazbu pro dané období, stanovenou v souladu s platnou právní úpravou, případně stanovenou způsobem dohodnutým ve smlouvě. 2. Paušální sazba je určena jako celek nebo vztažena na jednoho pojištěnce. 3. Konečná výše sazby může být korigována v závislosti na rozsahu a objemu poskytnuté péče a počtu ošetřených pojištěnců. 4.3.2.1.4 Varianta úhrady za agregovaný ošetřovací den 1. ČNZP uhradí ZZ platbu dle počtu ošetřovacích dnů vynásobeného sazbou za jeden ošetřovací den. 2. Sazba za ošetřovací den je stanovena jako jeho hodnota v bodech (dle právního předpisu) a při bodové hodnotě uvedené ve smlouvě.

4.3.2.2

Záměry směřující k zefektivnění revizní činnosti, limitace a vlastní regulační opatření zdravotní pojišťovny

Důležitým, resp. efektivním nástrojem realizace zdravotní politiky je komplexně pojatá revizní činnost, která garantuje účelnost a oprávněnost vynaložených finančních prostředků veřejného zdravotního pojištění na diagnostický a léčebný proces.

29


ČNZP bude v roce 2006 v této oblasti pokračovat ve svém zaměření na: • kontrolu lůžkových zdravotnických zařízení, a to především v oblasti lůžek intenzivní a resuscitační péče nejen s ohledem na kvalitu, ekonomickou přiměřenost a nákladovou efektivitu poskytované zdravotní péče, ale zároveň s důrazem na nutné minimální technické a personální vybavení, • kontrolu zdravotní péče v jednotlivých segmentech se zaměřením na ta zdravotnická zařízení, která překračují průměrné úhrady v rámci segmentu, resp. odbornosti, v určitém časovém období nebo na zdravotnická zařízení nadměrně a neúčelně indukující zdravotní péči, • kontrolu účelné preskripce léčivých přípravků a zdravotnických prostředků, • kontrolu správnosti a oprávněnosti vykazování zvlášť účtovaných léčivých přípravků (ZULP) a zvlášť účtovaných materiálů (ZUM), • hodnocení efektivity jednotlivých diagnostických a léčebných metod použitých pro dosažení srovnatelných výstupů zdravotní péče, • kvalitu poskytnuté zdravotní péče (porovnáním diagnostických a léčebných procesů z hlediska výsledného zdravotního stavu pacienta) spolu s odpovídající úrovní služeb, které bezprostředně se zdravotní péčí nesouvisí (ubytování, dodržování dietního režimu apod.). ČNZP se bude nadále podílet na tvorbě národní lékové politiky, a to jako člen pracovní skupiny účelné farmakoterapie. V souvislosti s tím bude pokračovat v kontrole účelné farmakoterapie, a to v souladu s preskripčními omezeními. ČNZP se aktivně účastní jednání komisí MZ ČR pro posuzování rozmísťování přístrojů vybrané zdravotnické techniky a Komise pro řízení materiálového řetězce. Základním cílem uvedených komisí je optimální rozložení nákladných vyšetřovacích a léčebných technologií tak, aby byly v případě potřeby dostupné pacientům v jednotlivých regionech ČR a jejich využití bylo plně v souladu s potřebami moderní zdravotní péče. ČNZP bude v roce 2006 pokračovat ve zkvalitňování systému kontrolní činnosti. Jednotlivé druhy kontrolních mechanismů, resp. jejich inovace, jsou uvedeny v následujících podkapitolách. 4.3.2.2.1 Automatický revizní systém (dále jen ARS) ARS slouží k zefektivnění a objektivizaci činnosti revizních pracovníků s využitím SW podpory. V rámci kontroly účelného a oprávněného čerpání prostředků veřejného zdravotního pojištění ČNZP trvale zdokonaluje ARS s cílem vyloučit chybnou či neoprávněně vykázanou zdravotní péči ještě před vyúčtováním daného období s důrazem na znemožnění chybného vykazování zdravotních výkonů z důvodu nepřijatelné kombinace nebo jejich nadměrné frekvence, které platná legislativa nepřipouští. Za tímto účelem se v roce 2006 ČNZP zaměří na kontrolu správnosti vykazovaných zvlášť účtovaných léčivých přípravků (ZULP) a zvlášť účtovaných materiálů (ZUM). Automatický revizní systém je dynamickým kontrolním prvkem, který je průběžně zdokonalován a též aktualizován s přihlédnutím k výsledkům dohodovacích řízení k Seznamu zdravotních výkonů s bodovými hodnotami. 4.3.2.2.2 Fyzické revize • • •

• • •

standardní – kontrola dávek za nutné a neodkladné léčení před vlastní úhradou nesmluvnímu zdravotnickému zařízení, případně při kontrole zdravotní péče poskytované v rámci států EU nebo při zajištění náhrady škody (regresy), plánované – komplexní kontrola činnosti smluvního zdravotnického zařízení s využitím výstupů revizního SW za vymezené období podle předem stanoveného plánu kontrol, cílené – kontrola provedená nad rámec plánu kontrol, na základě vnitřních i vnějších podnětů indikujících pochybnost o oprávněnosti a účelnosti vykázané zdravotní péče, kterými jsou především: o výsledky analýz nákladů jednotlivých zdravotnických zařízení, o výsledky kontrol konkrétních smluvních vztahů, opakované kontroly, reklamace výdajů pojištěnce, z podnětu zdravotnických zařízení, ostatní.

4.3.2.2.3 Kontrola kvality péče V roce 2006 bude ČNZP pokračovat ve svém zaměření na kontrolu kvality poskytované ambulantní i ústavní zdravotní péče, tzn. Na odůvodněnost poskytnuté zdravotní péče s důrazem na doložení konkrétních diagnostických a terapeutických postupů včetně stanovených ošetřovatelských a rehabilitačních plánů. Zejména bude sledována odůvodněnost preskripce léčivých přípravků 30


a zdravotnických prostředků včetně správnosti jejich vykazování jako zvlášť účtované léčivé přípravky (ZULP) a zvlášť účtovaný materiál (ZUM). Efektivita takto mapovaných postupů bude porovnávána s výstupními parametry zdravotní péče. Kontroly lůžkových zdravotnických zařízení budou též zaměřeny na odhalování sociálních důvodů poskytované ústavní péče, neboť takto vzniklé náklady v souladu s platnou legislativou nemohou být hrazeny z prostředků veřejného zdravotního pojištění. ČNZP je připravena spolupracovat s dalšími subjekty, především Ministerstvem zdravotnictví, kraji a odbornými společnostmi, na vytváření nových diagnostických a terapeutických standardů a na jejich zavádění do praxe, resp. tvorbě center zaměřených na úzce specializovanou zdravotní péči. Prostředky získané kontrolou kvality poskytované zdravotní péče mohou sloužit, resp. být základem financování této špičkové zdravotní péče. V oblasti kontrol kvality poskytované zdravotní péče předpokládáme spolupráci všech zdravotních pojišťoven na půdě NRC, založeného zdravotními pojišťovnami a skupinou poskytovatelů lůžkové péče. Výstupy těchto kontrol jsou jedním z nezastupitelných podnětů pro smluvní politiku ČNZP. 4.3.2.2.4 Schvalovací a povolovací činnost V roce 2006 bude ČNZP pokračovat ve zkvalitňování výsledků schvalovacího procesu, a to na základě trvale se prohlubujících znalostí odborně medicínských, ale i legislativních. V rámci schvalovací a povolovací činnosti bude ČNZP striktně dodržovat platné právní předpisy. ČNZP podle aktuálních potřeb rovněž navazuje spolupráci s odbornými lékařskými společnostmi, neboť vymezení jednoznačných a nezpochybnitelných indikačních kriterií je základem schvalovací činnosti zejména při zavádění finančně nákladných terapeutických postupů. 4.3.3 Ř.

Struktura nákladů na zdravotní péči v členění dle jednotlivých segmentů m. j.

Ukazatel

tis. Kč

4 321 521

4 620 665

% ZPP 2006/ VZ 2005 106,9

tis. Kč

1 187 049

1 268 147

106,8

tis.Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis.Kč tis. Kč

273 332 235 232 70 518 50 613 185 332 40 658 331 364

290 476 250 014 76 433 54 978 193 297 43 916 359 033

106,3 106,3 108,4 108,6 104,3 108,0 108,4

tis. Kč

1 927 041

2 088 423

108,4

tis. Kč tis. Kč tis.Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

1 729 514 103 759 78 159 15 609 60 727 732 36 753 28 059 959 252

1 878 523 110 220 83 232 16 448 64 477 769 39 892 30 506 1 000 078

108,6 106,2 106,5 105,4 106,2 105,1 108,5 108,7 104,3

tis. Kč tis.Kč tis.Kč tis. Kč tis. Kč

684 624 392 421 292 203 274 628 120 891

713 837 409 202 304 635 286 241 127 400

104,3 104,3 104,3 104,2 105,4

tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

80 139 40 752 1 017 0

84 390 43 010 973 0

105,3 105,5 95,7

tis.Kč tis.Kč

18 229 4 339 750

9 495 4 630 160

52,1 106,7

VZ 2005 I. 1.

1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 2.

2.1 2.2 2.3 2.4 3. 4. 5. 6. 7. 7.1 7.1.1 7.1.2 7.2 8. 8.1 8.2 9. 10. II. III.

Náklady na zdravotní péči celkem čerpané z oddílu A základního fondu zdravotního pojištění 1) (součet ř.1 - 10) v tom: na ambulantní péči celkem (zdravotnická zařízení nevykazující žádný kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, s výjimkou se nákladů na léky na recepty a zdravotnické prostředky vydané na poukazy) z toho: na stomatologickou péči (odbornosti 014 - 015, 019) na péči praktických lékařů (odbornosti 001, 002) na gynekologickou péči (odbornosti 603, 604) na rehabilitační péči (odbornost 902 a 918) na diagnostickou zdravotní péči (odbornosti 222, 801 - 805, 807, 809, 812 - 823) na domácí zdravotní péči (odbornost 925) na specializovanou ambulantní péči (odbornosti neuvedené v ř. 1.1 - 1.6 a neuvedené v řádku 2 na ústavní péči celkem (zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, paušál na léky i případně nasmlouvanou péči ambulantní, stomatologickou a dopravu provozovanou v rámci lůžkového zdravotnického zařízení s výjimkou nákladů na léky na recepty a zdravotnických prostředků vydaných na poukazy) v tom: nemocnice odborné léčebné ústavy (odborné léčebné ústav s výjimkou zdravotnických zařízení uvedených v řádku 2.3 a 2.4) léčebny dlouhodobě nemocných (samostatná zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne 00024) ošetřovatelská lůžka (samostatná zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne 00005) Náklady na lázeňskou péči Náklady na péči v ozdravovnách Náklady na dopravu (zahrnuje dopravní zdravotní službu včetně individuální dopravy, nezahrnuje se doprava z ř. 2 a z ř. 1) Náklady na zdravotnickou záchrannou službu (odbornost 709, zdravotnická zařízení nevykazující žádný kód ošetřovacího dne) Náklady na léky vydané na recepty celkem: v tom: předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních (samostatná ambulantní zdravotnická zařízení) z toho: u praktických lékařů u specializované ambulantní péče předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních Náklady na zdravotnické prostředky vydané na poukazy celkem v tom : předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních (samostatná ambulantní zdravotnická zařízení) předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních Náklady na léčení v zahraničí 2) Ostatní náklady na zdravotní péči (které nelze zařadit do předchozích bodů - do vysvětlivek uvést, co zahrnují) Náklady na zlepšení zdravotní péče čerpané z jiných fondů 3) Náklady na zdravotní péči celkem (součet ř. I. + ř. II.)

ZPP 2006

Tabulka č. 12 ZPP 2006 Nákl. dle segm. Poznámky k tabulce:

1) 2)

Údaj vychází z oddílu A III ř. 1 základního fondu zdravotního pojištění. Zdravotní pojišťovny vykazují náklady na léčení v zahraničí podle § 1 odst. 4 písm. b) vyhlášky o fondech . Údaj vychází z oddílu A III ř. 1.1 tabulky č. 2.

31


3)

Údaj vychází z oddílu A III ř. 1 tabulky č. 7, oddílu A ř. A III tabulky č. 9, 10 a 11.

Struktura nákladů na zdravotní péči podle jednotlivých segmentů v přepočtu na 1 pojištěnce Ř.

m. j.

Ukazatel

tis. Kč

13 963

14 748

% ZPP 2006/ VZ 2005 105,6

tis. Kč

3 836

4 047

105,5

tis.Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis.Kč tis. Kč

883 760 228 164 599 131 1 071

927 798 244 175 617 140 1 146

105,0 105,0 107,0 106,7 103,0 106,9 107,0

tis. Kč

6 226

6 667

107,1

tis. Kč tis. Kč tis.Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

5 588 335 253 50 196 2 119 91 3 099

5 997 352 266 52 206 2 127 97 3 193

107,3 105,1 105,1 104,0 105,1 100,0 106,7 106,6 103,0

tis. Kč tis.Kč tis.Kč tis. Kč tis. Kč

2 212 1 268 944 887 391

2 279 1 306 973 914 406

103,0 103,0 103,1 103,0 103,8

tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

259 132 3 0

269 137 3 0

103,9 103,8 100,0

tis.Kč tis.Kč

59 14 022

30 14 778

50,8 105,4

VZ 2005 I. 1.

1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 2.

2.1 2.2 2.3 2.4 3. 4. 5. 6. 7. 7.1 7.1.1 7.1.2 7.2 8. 8.1 8.2 9. 10. II. III.

Náklady na zdravotní péči celkem čerpané z oddílu A základního fondu zdravotního pojištění 1) (součet ř.1 - 10) v tom: na ambulantní péči celkem (zdravotnická zařízení nevykazující žádný kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, s výjimkou se nákladů na léky na recepty a zdravotnické prostředky vydané na poukazy) z toho: na stomatologickou péči (odbornosti 014 - 015, 019) na péči praktických lékařů (odbornosti 001, 002) na gynekologickou péči (odbornosti 603, 604) na rehabilitační péči (odbornost 902 a 918) na diagnostickou zdravotní péči (odbornosti 222, 801 - 805, 807, 809, 812 - 823) na domácí zdravotní péči (odbornost 925) na specializovanou ambulantní péči (odbornosti neuvedené v ř. 1.1 - 1.6 a neuvedené v řádku 2 na ústavní péči celkem (zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, paušál na léky i případně nasmlouvanou péči ambulantní, stomatologickou a dopravu provozovanou v rámci lůžkového zdravotnického zařízení s výjimkou nákladů na léky na recepty a zdravotnických prostředků vydaných na poukazy) v tom: nemocnice odborné léčebné ústavy (odborné léčebné ústav s výjimkou zdravotnických zařízení uvedených v řádku 2.3 a 2.4) léčebny dlouhodobě nemocných (samostatná zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne 00024) ošetřovatelská lůžka (samostatná zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne 00005) Náklady na lázeňskou péči Náklady na péči v ozdravovnách Náklady na dopravu (zahrnuje dopravní zdravotní službu včetně individuální dopravy, nezahrnuje se doprava z ř. 2 a z ř. 1) Náklady na zdravotnickou záchrannou službu (odbornost 709, zdravotnická zařízení nevykazující žádný kód ošetřovacího dne) Náklady na léky vydané na recepty celkem: v tom: předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních (samostatná ambulantní zdravotnická zařízení) z toho: u praktických lékařů u specializované ambulantní péče předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních Náklady na zdravotnické prostředky vydané na poukazy celkem v tom : předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních (samostatná ambulantní zdravotnická zařízení) předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních Náklady na léčení v zahraničí 2) Ostatní náklady na zdravotní péči (které nelze zařadit do předchozích bodů - do vysvětlivek uvést, co zahrnují) Náklady na zlepšení zdravotní péče čerpané z jiných fondů 3) Náklady na zdravotní péči celkem (součet ř. I. + ř. II.)

ZPP 2006

Tabulka č. 13 ZPP 2006 Nákl. dle segm./1 poj. Poznámky k tabulce: 1) Vazba na tabulku č. 12 s použitím průměrného počtu pojištěnců, tabulka č. 1 Přehled základních ukazatelů, ř.2.

Pro rok 2006 plánuje ČNZP růst celkových nákladů na zdravotní péči hrazenou ze ZFZP o 6,9 %, což odpovídá předpokládanému nárůstu počtu pojištěnců a zvýšení disponibilních zdrojů ČNZP po legislativních změnách. V přepočtu na jednoho pojištěnce je tempo růstu zdravotních nákladů 5,6 %. 4.3.4

Náklady na léčení cizinců v ČR

Ř.

Ukazatel

Měrná jednotka

VZ 2005

% ZPP 2006/ VZ 2005

ZPP 2006

1. Náklady na léčení cizinců v ČR

tis. Kč

2 600

4 500

173,1

2. Počet ošetřených cizinců 2)

počet

849

850

100,1

3 062

5 294

172,9

3. Průměrné náklady na 1 ošetřeného cizince

Kč

Tabulka č. 14 ZPP 2006 Léčení cizinců Poznámky k tabulce: 1) Údaje vychází z oddílu A III ř. 6 tabulky č. 2. 2) Vyjádřeno počtem výkazů CMÚ.

32


V nákladech na léčení cizinců neočekáváme další růst počtu případů, nicméně očekáváme růst průměrných nákladů na případ. Náklady na léčení cizinců zahrnují úhradu zdravotní péče realizovanou prostřednictvím CMU, viz řádek 6, část A.III tabulky č. 2 ZPP 2006 ZFZP. Plánovanou výši nákladů může s ohledem na statisticky nevýznamný objem péče výrazně ovlivnit i jeden vysoce nákladný pojištěnec.

33

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Ostatní fondy

5. Ostatní fondy 5.1

Zdravotní péče nad rámec veřejného zdravotního pojištění

U výdajů z fondu prevence ČNZP hradí pouze aktivity povolené zákonem. Při pochybnostech o výkladu zákona, zda-li se jedná o programy zdravotní prevence, budou preventivní programy konzultovány s MZ. Z důvodu změny postoje MZ nehradí Česká národní zdravotní pojišťovna v roce 2006 z fondu prevence preventivní programy uvedené v tabulce Náklady na preventivní zdravotní péči čerpané z fondu prevence na řádku č. 1: Podpora plánovaného rodičovství a Malé preventivní programy včetně programu Plavání s ČNZP. 5.1.1

Náklady na preventivní zdravotní péči čerpané z fondu prevence

Řádek

Počet účastníků

Účelová položka

VZ 2005

ZPP 2006

tis. Kč

tis. Kč

1)

1.

2.

Náklady na zdravotní programy 2) Bonus Plus Fixní ortodontické aparáty Podpora imunity Podpora plánovaného rodičovství Podpora mateřství Program pro bezpříspěvkové dárce krve Sportovci Malé preventivní programy Náklady na ozdravné pobyty 2)

3.

Ostatní činnosti 2) Ostatní

4.

Náklady na preventivní zdravotní péči celkem 3)

42

% ZPP 2006/ VZ 2005

17 611 1 365 907 3 258

8 892 2 000 1 000 3 552

50,5 146,5 110,3 109,0

5 932 302 1 784 123 3 940 418

0 220 2 000 120 0 403

0,0 72,8 112,1 97,6 0,0 96,4

0 0

200 200

18 029

9 495

52,7

Tabulka č. 17 ZPP 2006 Náklady na prev. péči Poznámky k tabulce: 1) Zdravotní pojišťovna vykazuje pouze u ozdravných pobytů k 31. 12. sledovaného období. 2) Zdravotní pojišťovna uvede jmenovitě jednotlivé druhy programů nebo činností. 3) Vazba na údaje tabulky č. 7 oddíl A III ř. 1 mínus údaje oddílu A II ř. 4 plus oddíl A III ř. 5.

V oblasti zdravotní péče nad rámec veřejného zdravotního pojištění je pro rok 2006 naším záměrem zohlednit věrnostní hledisko našich pojištěnců. Aby totiž byla preventivní péče účinná, musí na jedince působit dlouhodobě, teprve pak je vynakládání finančních prostředků efektivní. Proto v některých preventivních programech použijeme zohlednění délky spolupráce s naším klientem. 5.1.1.1. Bonus Plus Prvořadým záměrem programu Bonus Plus je i v roce 2006 motivovat jeho účastníky k aktivní péči o své zdraví, a to především účastí na preventivních prohlídkách dle vyhlášky MZ č. 56/1997 Sb., kterou se stanoví obsah a časové rozmezí preventivních prohlídek, ve znění pozdějších předpisů. Účast na preventivních prohlídkách je v rámci tohoto programu bonifikována a pojištěnci jsou tak stimulováni bonusovým profitem v podobě bodů, které je možné vyměnit za produkty a služby, které svým obsahem odpovídají náplni funkce fondu prevence. Součástí plánu pro rok 2006 je další práce s portfoliem účastníků našeho exkluzivního programu Bonus plus. Je v něm k dnešnímu datu zaregistrována již plná čtvrtina našich pojištěnců, kteří příslušností k tomuto programu a plněním jeho podmínek pregnantně demonstrují svou vůli pečovat nadstandardně o svůj zdravotní stav. Naším záměrem je soustředěněji pracovat s těmito pojištěnci a využívat je jak pro ověřování našich programů, tak pro pozitivní šíření značky ČNZP.

34


Program bodově ohodnocuje i ty pojištěnce, kteří věnují pozornost zdravému způsobu života, což se příznivě projevuje v jejich nízkém čerpání lékařské péče. A konečně program Bonus Plus nezapomíná v přidělování bonusových bodů ani na dobrovolné dárce krve, jimž i tímto způsobem vyjadřuje podporu této z celospolečenského hlediska významné činnosti. Záměrem našeho programu je přispívat na produkty a služby podporující zdraví a zdravý způsob života. Takto je i zaměřen rejstřík možností, za co lze získané body směňovat. Jsou to veškeré vitaminy volně prodejné v lékárnách, nadstandardní péče u lékaře, zboží z prodejen oční optiky, částečná úhrada ozdravných a zdraví přispívajících pobytů, příspěvek na kurzy pohybových aktivit, pomůcek z prodejen zdravotnické techniky a lázeňských procedur. Interní tabulka Tabulka preventivního programu Bonus plus Pololetí / rok

m.j.

Skutečnost 2005

plán 2006

Stav pojištěnců k 31.12. Připsané body

osob tis. Bodů

72 175 5 784

86 000 5 100

Čerpané body Čerpaní v Kč Nečerpané body k 31.12.

tis. Bodů tis. Kč tis. Bodů

966 1 365 16 382

2 241 3 361 19 241

tis. Kč

24 573

28 861

Přepočet stavu nečerpaných bodů na Kč k 31.12.

Z tabulky vyplývá, že na kontech účastníků programu Bonus Plus zůstalo k 1.1.2006 16.382 tis. Bodů, jejichž korunová hodnota při přepočtu 1 bod = 1,50 Kč znamená celkovou částku 24.573 tis. Kč a k 31.12.2006 bude nevyčerpaný zůstatek bodů ve výši 19.241 tis. Bodů, tj. cca 28.861 tis. Kč. Jde o položku nečerpanou, ale s jejím potenciálem je nutné v rozvaze rozpočtu preventivních programů pro rok 2006 počítat. Celková částka je kryta finančními prostředky Fprev. Kritéria: věk období pohlaví výše příspěvku

bez omezení celoročně, průběžně bez rozdílu dle vybraných bodů

5.1.1.2. Fixní ortodontické aparáty Lze konstatovat, že tradičním preventivním programem je náš příspěvek na fixní ortodontické aparáty dětí do 18 let. V souvislosti se zrušením povinných preventivních prohlídek dětí ve školním věku, je tento program rok od roku aktuálnější. U této generace se nejsnáze dají úspěšně regulovat vývojové anomálie chrupu. Kritéria: věk do 18 let období celoročně, průběžně pohlaví bez rozdílu výše příspěvku 1.400 Kč / 1x 5.1.1.3. Podpora imunity Vzhledem k rozšířenému repertoáru preventivního očkování určeného klientům do 18 let lze předpokládat, a plán to zaznamenává, že bude v roce 2006 nadále stoupat zájem o tento program. Možnost volby očkovací látky pro podporu imunity umožňuje pojištěnci výběr vhodného druhu preparátu s ohledem na doporučení ošetřujícího lékaře. Kritéria: věk do 18 let období celoročně, průběžně pohlaví bez rozdílu výše příspěvku do 1.500 Kč / 1x

35


5.1.1.4. Podpora mateřství Program byl zahájen v průběhu roku 2005 a jelikož jsme zaznamenali u cílové skupiny pozitivní odezvu, tak je v našem zájmu v něm pokračovat i v roce 2006. Příspěvek ve výši 300 Kč mohou využít ženy-rodičky pro komfortnější porod, případně k nákupu vitaminových prostředků v období těhotenství a šesti týdnů po něm. Cílem je maximální měrou snížit možná rizika v průběhu resp. po těhotenství. Kritéria: věk bez určení, ženám v těhotenství období celoročně, průběžně pohlaví ženy výše příspěvku 300 Kč / rok 5.1.1.5. Program pro bezpříspěvkové dárce krve V jeho rámci poskytujeme každému bezpříspěvkovému dárci krve a krevních derivátů poukázku na odběr potravin a potravinových doplňků za každý odběr. Tímto programem ČNZP deklaruje svoji podporu této celospolečensky významné aktivitě. Kritéria: věk bez omezení období celoročně, průběžně pohlaví bez rozdílu výše příspěvku poukázka v hodnotě 100 Kč 5.1.1.6. Program Sportovci Cílem programu Sportovec, ve kterém přispíváme do 450 Kč ročně na zdravotní prohlídku těm, kteří provozují sport aktivně, je zdůraznění prvku prevence před riziky poškození zdraví především v zátěžových situacích, jimiž jsou aktivní sportovci nezřídka podrobováni. Kritéria: věk bez omezení období celoročně, průběžně pohlaví bez rozdílu výše příspěvku do 450 Kč / rok

5.1.1.7.

Ozdravné pobyty Také pro rok 2006 připravujeme tradiční 14denní pobyt u moře pro děti, které trpí chronickým onemocněním dýchacích cest a kožními nemocemi. Cílem bude jedno z letovisek na chorvatském mořském pobřeží. Výběr účastníků bude proveden na základě indikace ošetřujícího lékaře. Kritéria: věk 8 – 15 let období jednorázově pohlaví bez rozdílu výše příspěvku do výše úhrady pobytu, bez dopravy

36


5.1.2

Tvorba a čerpání fondu prevence

A.

Fond prevence (Fprev) Tvorba a čerpání ve sledovaném období

I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

VZ 2005

ZPP 2006

tis. Kč

% ZPP 2006/VZ 2005

tis. Kč 250 883

240 830

96,0 94,3 93,6

II. 1 1.1 1.2 1.3 2 3 4

Tvorba celkem = zdroje Zdroje podle zákona č. 551/1991 Sb. a č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů V tom: příděl ze zisku po zdanění podíl podle § 19 odst. 1 zákona č. 280 /1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů 1) podíl podle § 6 odst. 7 zákona č. 551/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů Úroky vytvořené na bankovním účtu Fprev Ostatní (např. dary) Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování preventivních programů

54 659 53 398 0 53 398 0 1 061 0 200

51 550 50 000 0 50 000 0 1 350 0 200

III. 1 2 3 4 5

Čerpání celkem = snížení zdrojů: Preventivní programy Úroky z úvěrů na posílení Fprev Ostatní (bankovní poplatky) Odpis penále, přirážek a pokut k pojistnému, které byly zdrojem Fprev Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování preventivních programů Převod ČKA na ZFZP (rok 2004 a 2005)

64 712 18 229 0 525 1 847 0 44 111

30 095 9 495 0 600 20 000 0 0

240 830

93,6 127,2 100,0

46,5 52,1 114,3 1082,8 0,0 108,9

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

B.

Fond prevence (Fprev) Příjmy a výdaje ve sledovaném období

I.

Počáteční zůstatek k 1.1. ve sledovaném období

83 440

73 708

88,3

II. 1 1.1 1.2 1.3 2 3 4 5

Příjmy celkem: Příjmy finančních prostředků na základě zákona č. 551/1991 Sb. a zák. č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů v tom: příděl ze zisku po zdanění podíl podle § 19 odst. 1 zákona č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů 1) podíl podle § 6 odst. 7 zákona č. 551/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů Úroky vytvořené na bankovním účtu Fprev Ostatní (dary) Příjem úvěru na posílení Fprev Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování preventivních programů

27 316 26 055 0 26 055 0 1 061 0 0 200

25 150 23 600 0 23 600 0 1 350 0 0 200

92,1 90,6

III. 1 2 3 4 5

Výdaje celkem: Výdaje na preventivní programy Úroky z úvěrů Ostatní (bankovní poplatky) Splátky úvěru Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování preventivních programů Převod prostředků ČKA z roku 2004 na ZFZP

37 048 18 246 0 525 0 0 18 277

10 295 9 695 0 600 0 0 0

114,3

IV.


73 708

88 563

120,2

C

Doplňující údaje k oddílu A a B - VZ 2005

I. 1 2 3 4

Struktura přídělu do Fprev za tu část přídělu, která není prováděna převodem ze ZFZP K odd. A/ II = součet položek 1 až 4 Předpisy úhrad pokut a penále Předpisy úhrad přirážek k pojistnému Předpisy pokut zdravotnickým zařízením Předpisy úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev) Ostatní - storno pohledávky za termínovaným vkladem

VZ 2005 tis. Kč

vazba na Fprev

vazba na Fprev

sl.1 tis.Kč

sl.2 tis.Kč 51 920 51 947 0 0 0 -27

K odd. B/ II = součet položek 1 až 4 Příjmy z pokut a penále Příjmy z přirážek k pojistnému Příjmy z pokut zdravotnickým zařízením Příjmy z úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev)

90,6 127,2

100,0

27,8 53,1

0,0

Skladba řádku A II 1. 3) sl.3=1+2 celkem 1 478 1 478 0 0 0

sl.2 tis.Kč 23 595 23 595 0 0 0

37

% ZPP 2006/VZ 2005

tis. Kč

sl.1 tis.Kč II. 1 2 3 4

262 285 ZPP 2006

53 398

Skladba řádku B II 1. 3) sl.3=1+2 2 460 26 055 2 460 0 0 0


C

Doplňující údaje k oddílu A a B - ZPP 2006

I. 1 2 3 4

Struktura přídělu do Fprev za tu část přídělu, která není prováděna převodem ze ZFZP K odd. A/ II = součet položek 1 až 4 Předpisy úhrad pokut a penále Předpisy úhrad přirážek k pojistnému Předpisy pokut zdravotnickým zařízením Předpisy úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev)

vazba na Fprev sl.1 tis.Kč

vazba na Fprev sl.2 tis.Kč 48 400 48 400 0 0 0

sl.1 tis.Kč II. 1 2 3 4

K odd. B/ II = součet položek 1 až 4 Příjmy z pokut a penále Příjmy z přirážek k pojistnému Příjmy z pokut zdravotnickým zařízením Příjmy z úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev)

1 600 1 600 0 0 0 sl.2 tis.Kč

22 000 22 000 0 0 0

Skladba řádku A II 1. 3) sl.3=1+2 celkem 50 000

Skladba řádku B II 1. 3) sl.3=1+2 1 600 23 600 1 600 0 0 0

Tabulka č. 7 ZPP 2006 Fprev

Poznámka k vyplnění tabulky zobrazující skladbu tvorby Fprev: 1) Pokud zaměstnanecká zdravotní pojišťovna provádí příděl v oddílu A II na ř. 1. 2 a v oddílu B II na ř.1. 2 oběma povolenými postupy současně (tj. převodem ze ZFZP a současně i přímo na Fprev ) vyplní v oddílu C sl. 1 i sl. 2. Hodnota údaje v oddílu C I nebo C II ve sl. 3 má odpovídat údaji v oddílu A II ř. 1.2 případně oddílu B II ř. 1.2 Fprev. 2) Pokud zaměstnanecká zdravotní pojišťovna provádí tvorbu Fprev pouze převodem ze základního fondu zdravotního pojištění (ZFZP) uvede tento údaj v oddílu C I nebo C II ve sl. 2 – převod ze ZFZP v hodnotě, která je uvedena na ZFZP v oddílu A III ř.3. 3, případně i v oddílu B III ř. 3. 3. Takto postupuje při vyplnění této tabulky i VZP ČR. 3) K 31. 12. doplní zaměstnanecké zdravotní pojišťovny tuto tabulku přílohou s vyhodnocením hospodaření podle § 1 odst. 3 vyhlášky o fondech.

Rozdíly počátečních zůstatků Fprev v roce 2005 a 2006 jsou způsobeny pohledávkami za plátci pojistného po lhůtě splatnosti z titulu penále, závazky Fprev, zaplaceným penálem dlužníky a předpokládaným odpisem nedobytných pohledávek z titulu penále. ČNZP předpokládá, že na tvorbě Fprev v roce 2006 se bude podílet penále vůči plátcům pojistného ve výši 48.400 tis. Kč a úroky získané hospodařením ZFZP ve výši 1.600 tis. Kč. Odhad čerpání Fprev v roce 2006 vychází z realizovaných a plánovaných preventivních programů, přesné rozložení nákladů je specifikováno v tabulce „Náklady na preventivní zdravotní péči čerpané z fondu prevence“. V části tvorba a čerpání i v části příjmy a výdaje se v roce 2005 výrazně projevuje vliv postoupení pohledávek ČKA. Postoupení pohledávek ČKA v roce 2004 znamenalo pro ČNZP přijaté penále ve výši 18.277 tis. Kč, tato částka je zobrazena na samostatném řádku v části čerpání, protože v roce 2005 byly tyto prostředky převedeny ve prospěch základního fondu zdravotního pojištění. Tento převod je zobrazen i na samostatném řádku v oddílu výdaje. S ohledem na vývoj v systému veřejného zdravotního pojištění byly všechny prostředky, získané od ČKA, rozhodnutím ČNZP převedeny do ZFZP k úhradě zdravotní péče. Postoupení pohledávek ČKA v roce 2005 znamenalo pro ČNZP příjem ve výši 25.834 tis. Kč z titulu penále. Tato hodnota je zobrazena na samostatném řádku v části čerpání. Opět bylo přijato rozhodnutí, že získané prostředky od ČKA budou použity na úhradu zdravotní péče. Tento převod není zobrazen v části příjmy a výdaje, protože ČKA uhradila tyto prostředky přímo na bankovní účet ZFZP. Na řádku zúčtování s pojištěnci je uvedena výše příspěvku vybíraného od pojištěnců na ozdravný pobyt. Vyhodnocení hospodaření v roce 2006 I v roce 2006 ČNZP plánuje dosažení vyrovnaného hospodaření v souladu s vyhláškou č. 418/2003 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Tedy k 31.12.2006 bude dosaženo kladného zůstatku bankovních účtů ZFZP a zároveň pro příděly do RF, ostatních fondů a úhradu všech splatných závazků ZFZP nebude použit úvěr.

38


5.2

Provozní fond

5.2.1

Záměry v oblasti zhospodárnění provozu zdravotní pojišťovny ČNZP směřuje k efektivnímu vynakládání prostředků na provozní režii v souladu s vyhláškou MF č. 418/2003 Sb., ve znění pozdějších předpisů, přičemž se snaží o další zkvalitňování služeb pro klienty ČNZP a zároveň i o zlepšení podmínek pro zaměstnance ČNZP. ČNZP sleduje provozní náklady v členění na jednotlivá nákladová střediska, což umožňuje srovnávání, kontrolu a následně i optimalizaci vynakládání finančních prostředků. Čerpání nákladů během roku se porovnává s plánem čerpání a přijímají se opatření, která opět zefektivňují i v průběhu období čerpání těchto prostředků. S platností od 1.1.2006 došlo ke snížení procenta na provozní režii a to z 3,78 % na 3,70 %. Toto snížení klade na ČNZP další nároky na zefektivnění činností tak, jak jsou popsány v kapitolách 2.4 a 2.5., které povedou ke zvýšení standardu poskytovaných služeb. 5.2.2

Provozní fond

A. Tvorba a čerpání ve sledovaném období I. Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období II. Tvorba celkem = zdroje Předpis přídělu podle § 1 odst.4 písm. i) vyhlášky o fondech ze základního fondu zdravotního pojištění, stanovený podle § 7 odst. 1 a 2 vyhlášky o 1 fondech 2 Předpis přídělu z fondu reprodukce majetku ve výši schválené Správní radou podle § 3 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech 3 Předpis převodu prostředků PF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech 4 Pohledávka z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 3 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech 5 Předpis mimořádného přídělu Vojenské zdravotní pojišťovny ČR převodem ze základního fondu zdravotního pojištění 6 Předpis úroků vztahujících se k PF podle § 3 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech 7 Předpis smluvních pokut z porušení smluvního vztahu ke zdravotnickým zařízením podle § 3 odst. 2 písm. i) vyhlášky o fondech 8 Kladné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z PF na reálnou hodnotu podle § 3 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech 9 Kladné kurzové rozdíly související s PF podle § 3 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech 10 Ostatní pohledávky vztahující se k PF podle § 3 odst. 2 písm. j) vyhlášky o fondech 11 Pohledávky Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR podle § 3 odst. 3 vyhlášky o fondech 12 Předpis daru určeného výlučně pro PF podle § 3 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech 13 Zisk z prodeje cenných papírů PFpodle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech 14 Zisk z držby cenných papírů z PF podle § 3 odst.7 vyhlášky o fondech III. Čerpání celkem = snížení zdrojů: 1 Členění závazků zdravotní pojišťovny v oblasti provozní činnosti - podle § 3 vyhlášky o fondech 1.1 v tom: mzdy bez ostatních osobních nákladů 1.2 ostatní osobní náklady 1.3 pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění 1.4 pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení 1.5 odměny členům správní, dozorčí rady a rozhodčímu orgánu 1.6 úroky 1.7 podíl úhrad za služby Centra mezistátních úhrad 1.8 podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za služby Informačního centra 1.9 podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za vedení centrálního registru 1.10 záporné kurzové rozdíly související s PF 1.11 úhrady poplatků 1.12 závazky k úhradě pokut a penále podle § 3 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech 1.13 úhrada zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora zaměstnanecké zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech 1.14 prostředky vynaložené zaměstnaneckou zdravotní pojišťovnou na nákup metodik od VZP ČR podle § 3 odst. 3) vyhlášky o fondech 1.15 podíl odpisů hmotného a nehmotného majetku vztažený k PF 1.16 ostatní závazky 2 Předpis zákonné výše přídělu do sociálního fondu podle § 3 odst. 4 písm. b) a podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech 3 Předpis přídělu do základního fondu zdravotního pojištění podle § 3 odst. 4 písm. c) a podle § 2 odst. 5 vyhlášky o fondech 4 Předpis přídělu do fondu reprodukce majetku podle § 3 odst. 4 písm. d) vyhlášky o fondech 5 Předpis přídělu do základního fondu zdravotního pojištění podle rozhodnutí Správní rady podle § 3 odst. 4 písm. e) vyhlášky fondech 6 Předpis přídělu do fondu reprodukce majetku ve výši kladného rozdílu mezi prodejní a zůstatkovou cenou podle § 3 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech 7 Záporné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků PF na reálnou hodnotu podle § 3 odst. 4 písm. g) vyhlášky o fondech 8 Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech IV. Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

39

VZ 2005 tis. Kč 19 245 177 463

ZPP 2006 % ZPP 06/VZ 2005 tis. Kč 12 406 64,5 179 166 101,0

169 257 7 000 0 173 0 38 0 0 0 995 0 0 0 0 184 302 183 066 53 174 19 4 797 13 859 966 0 193 177 728 1 164 3 0 5 24 825 84 155 1 063 0 0 0

178 816 0 0 0 0 50 0 0 0 300 0 0 0 0 181 434 180 160 63 707 0 5 734 15 927 1 250 0 240 185 760 0 350 0 0 7 12 000 80 000 1 274 0 0 0

173 0 0 12 406

0 0 0 10 138

105,6 0,0

131,6

30,2

98,4 98,4 119,8 0,0 119,5 114,9 129,4 124,4 104,5 104,4 213,4 0,0 140,0 48,3 95,1 119,8

81,7


B. Provozní fond (PF) Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 3 vyhlášky o fondech I. Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období II. Příjmy celkem: 1 Příděl podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech ze ZFZP, stanovený podle § 7 odst. 1 a 2 vyhlášky o fondech 2 Příděl z fondu reprodukce majetku ve výši schválené Správní radou podle § 3 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech 3 Převod prostředků PF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech 4 Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 3 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech 5 Mimořádný příděl Vojenské zdravotní pojišťovny ČR převodem ze ZFZP 6 Příjem úroků vztahujících se k PF podle § 3 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech 7 Příjem smluvních pokut z porušení smluvního vztahu ke zdravotnickým zařízením podle § 3 odst. 2 písm. i) vyhlášky o fondech 8 Kladné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z PF na reálnou hodnotu podle § 3 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech 9 Kladné kurzové rozdíly související s PF podle § 3 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech 10 Ostatní příjmy vztahující se k PF podle § 3 odst. 2 písm. j) vyhlášky o fondech 11 Příjmy Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR podle § 3 odst. 3 vyhlášky o fondech 1) 12 Příjem daru určeného výlučně pro PF podle § 3 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech 13 Příjem zálohy včetně konečného zúčtování na úhradu podílu části režijních výdajů a ostatní zdaňované činnosti 1) 14 Zisk z prodeje cenných papírů podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech 15 Zisk z držby cenných papírů podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech 16 Prodej cenných papírů oceněný účetní hodnotou prodaných cenných papírů III. Výdaje celkem: 1 Členění výdajů v rámci provozní činnosti podle na § 3 vyhlášky o fondech 1.1 v tom: mzdy bez ostatních osobních nákladů 1.2 ostatní osobní náklady 1.3 pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění 1.4 pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení 1.5 odměny členům správní, dozorčí rady a rozhodčímu orgánu 1.6 úroky 1.7 podíl úhrad za služby Centra mezistátních úhrad 1.8 podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za služby Informačního centra 1.9 podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za vedení centrálního registru 1.10 záporné kurzové rozdíly související s PF 1.11 úhrady poplatků 1.12 úhrady pokut a penále podle § 3 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech 1.13 úhrada zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora zaměstnanecké zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech 1.14 prostředky vynaložené zaměstnaneckou zdravotní pojišťovnou na nákup metodik od VZP ČR podle § 3 odst. 3) vyhlášky o fondech 1.15 úhrady prostředků vynaložených VZP ČR podle § 3 odst. 5 vyhlášky o fondech 1) 1.16 ostatní výdaje 2 Příděl do sociálního fondu podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech 3 Příděl do základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 5 vyhlášky o fondech 4 Příděl do fondu reprodukce majetku podle § 3 odst. 4 písm. d) vyhlášky o fondech 5 Příděl do základního fondu zdravotního pojištění podle rozhodnutí SR podle § 3 odst. 4 písm. e) vyhlášky o fondech 6 Příděl do fondu reprodukce majetku ve výši kladného rozdílu mezi prodejní a zůstatkovou cenou podle § 3 odst. 4 písm. l) vyhlášky o fondech 7 Příděl do fondu reprodukce majetku ve výši celkových odpisů včetně zůstatkové hodnoty podle § 6 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech 8 Zúčtování zálohy Vojenskou zdravotní pojišťovnou ČR na vedení specifických fondů 2) 9 Zúčtování zálohy na podíl režijních výdajů související s ostatní zdaňovanou činností 2) 10 Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech 11 Nákup cenných papírů z finančních prostředků PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech IV. Konečný zůstatek k poslednímu dni sledovaného období = I + II - III

VZ 2005

ZPP 2006

2 136 200 492 192 211 7 000 0 173 0 38 0 0 0 1 070 0 0 0 0 0 0 176 177 158 124 51 746 19 4 575 13 343 966 0 193 176 721 1 164 3 0 5 0 86 212 1 180 0 0 0 173 16 700 0 0 0 0 26 451

tis. Kč

% ZPP 06/VZ 2005 1238,3 89,4 93,0 0,0

26 451 179 166 178 816 0 0 0 0 50 0 0 0 300 0 0 0 0 0 0 180 934 161 660 63 707 0 5 734 15 927 1 250 0 240 185 760 0 350 0 0 7 0 73 500 1 274 0 0 0 0 18 000 0 0 0 0 24 683

C

Doplňující informace k oddílu B - podle ustanovení § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech

tis. Kč

1

Stav cenných papírů k 1. 1. ve sledovaném období 4)

0

0

2

Stav cenných papírů k poslednímu dni sledovaného období

0

0

131,6

28,0

102,7 102,2 123,1 0,0 125,3 119,4 129,4 124,4 105,1 105,4 213,4 0,0 140,0 85,3 108,0

107,8

93,3

tis. Kč

Tabulka č. 3 ZPP 2006 PF Poznámky k tabulce: 1) V oddílu B III ř. 1.15 jsou uvedeny výdaje VZP ČR vynaložené na prodané metodiky jiným účastníkům působícím v systému veřejného zdravotního pojištění. (Ocenění úplnými vlastními náklady bez zisku) 2) Finanční zálohy (poskytované mezi oddělenými bankovními účty) na podíl společných výdajů vztahující se k ostatní zdaňované činnosti (případně u VoZP ČR za specifické fondy), jsou zachyceny pouze v oddílu B, tj. na bankovním účtu v souladu s Českými účetními standardy pro zdravotní pojišťovny. 3) Součet počátečního zůstatku oddílu B s počátečním zůstatkem stavu cenných papírů k 1. 1. by měl být roven počátečnímu zůstatku oddílu A. Tato vazba platí i pro konečné zůstatky . Případné rozdíly nutno komentovat v příloze tabulky.

Rozdíly počátečních zůstatků části A a B tabulky PF v roce 2005, resp. 2006 jsou způsobeny pohledávkami a závazky z provozní činnosti.

40


Tvorba PF je vypočítána na základě předpokládaných příjmů ZFZP v roce 2006 i s ohledem na schválené změny v legislativě, především stoprocentní přerozdělování pojistného mezi zdravotními pojišťovnami a snížení limitů provozních nákladů. Sociální fond bude naplněn 2 % z plánovaného objemu mzdových prostředků, tedy v roce 2006 ve výši 1.274 tis. Kč. Ostatní příjmy obsahují především úhradu nákladů na soudní řízení vedená s dlužníky pojistného a příjmy z plnění pojišťoven.

5.2.3 Propočet nákladů na vlastní činnost a přídělů do PF v roce 2006 podle návrhu vyhlášky MF, která v souladu se souborem stabilizačních opatření stanoví snížení limitu nákladů na vlastní činnost. Příděl do provozního fondu je vypočítán v souladu s vyhláškou MF č. 418/2003 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Roční limit přídělu finančních prostředků ze základního fondu zdravotního pojištění byl pro rok 2005 ve výši 3,78 % ze skutečných příjmů z plateb pojistného po přerozdělování, příjmů z náhrad škod, příjmů z pokut a penále. Pro rok 2006 byla na základě novely vyhlášky MF č. 418/2003 Sb. stanovena výše limitu nákladů na vlastní činnost ve výši 3,70 % ze skutečných příjmů z plateb pojistného po přerozdělování, příjmů z náhrad škod, příjmů z pokut a penále.

41


5.3

Majetek pojišťovny a investice

5.3.1 Investiční záměry pojišťovny a jejich zdůvodnění Fond reprodukce majetku A.

Tvorba a čerpání ve sledovaném období

I.


II. 1 2 3 4 5 6 7 8

VZ 2005 tis. Kč

ZPP 2006 tis. Kč

% ZPP 06/VZ 2005

2 957

12 596

426,0

25 036 24 858 0 5 0 0 0 0

12 005 12 000 0 5 0 0 0 0

48,0 48,3

9

Tvorba celkem = zdroje Předpis FRM přídělem z provozního fondu ve výši odpisů podle § 6 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Předpis přídělu z provozního fondu ve výši schválené Správní radou podle § 6 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu FRM podle § 6 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Dar určený dárcem na posílení FRM podle § 6 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl ze zisku po zdanění podle § 6 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Zůstatek z FRM sloučené, nebo splynuté zdravotní pojišťovny podle § 6 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech Účelová dotace ze státního rozpočtu podle § 6 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech Převod z provozního fondu - kladný rozdíl mezi prodejní a zůstatkovou cenou prodaného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 6 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly vztahující se k FRM podle § 6 odst. 2 písm. i) vyhlášky o fondech

173 0

0 0

III. 1 2 3 4 5 6

Čerpání celkem = snížení zdrojů: Pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku včetně záloh podle § 6 odst. 3 písm. a) vyhlášky o fondech Splátky úroků z úvěrů podle § 6 odst. 3 písm. b) vyhlášky o fondech Bankovní a poštovní poplatky podle § 6 odst. 3 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl do provozního fondu se souhlasem Správní rady podle § 6 odst. 3 písm. c) vyhlášky o fondech Záporné kurzové rozdíly podle § 6 odst. 3 písm. e) vyhlášky o fondech Závazky k úhradě zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 6 odst. 3 písm. f) vyhlášky o fondech

15 397 8 393 0 4 7 000 0 0

17 151 17 146 0 5 0 0 0

111,4 204,3

IV.


12 596

7 450

59,1

B.

Fond reprodukce majetku (FRM) Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 6 odst. 4 vyhlášky o fondech

I.


II. 1 2 3 4 5 6 7 8

VZ 2005

ZPP 2006

tis. Kč

100,0

125,0 0,0

% ZPP 06/VZ 2005

tis. Kč 618

486

78,6

16 878 16 700 0 5 0 0 0 0

18 005 18 000 0 5 0 0 0 0

106,7 107,8

9 10

Příjmy celkem: Příděl z běžného účtu provozního fondu ve výši odpisů podle § 6 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Příděl z běžného účtu provozního fondu ve výši schválené Správní radou podle § 6 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu FRM podle § 6 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Dar určený dárcem na posílení FRM podle § 6 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl ze zisku po zdanění podle § 6 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Převod zůstatku běžného účtu FRM v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 6 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech Účelová dotace ze státního rozpočtu podle § 6 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech Převod z běžného účtu provozního fondu - kladný rozdíl mezi prodejní a zůstatkovou cenou prodaného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 6 odst. 2 písm. c) (podle § 3 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech) Kladné kurzové rozdíly vztahující se k FRM podle § 6 odst. 2 písm. i) vyhlášky o fondech Příjem úvěrů na posílení FRM

173 0 0

0 0 0

III. 1 2 3 4 5 6 7

Výdaje celkem: Pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku včetně záloh podle § 6 odst. 3 písm. a) vyhlášky o fondech Splátky úroků z úvěrů podle § 6 odst. 3 písm. b) vyhlášky o fondech Úhrady bankovních a poštovních poplatků podle § 6 odst. 3 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl na běžný účet PF se souhlasem správní rady podle § 6 odst. 3 písm. c) vyhlášky o fondech Záporné kurzové rozdíly podle § 6 odst. 3 písm. e) vyhlášky o fondech Úhrada zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 6 odst. 3 písm. f) vyhlášky o fondech Splátky úvěrů vztahujících se k tomuto fondu (s vazbou na § 6 odst. 3 písm. b) vyhlášky o fondech) 1)

17 010 10 006 0 4 7 000 0 0 0

17 151 17 146 0 5 0 0 0 0

100,8 171,4

IV.


486

1 340

275,7

100,0

125,0

Tabulka č. 4 ZPP 2006 FRM Poznámky k tabulce: 1) Za účelem sledování výše splátek na uzavřený splátkový kalendář zašle ZP po uzavření smlouvy o poskytnutí úvěru informaci o uzavřeném splátkovém kalendáři. V rámci komentáře k FRM podá ZP informaci o opatřeních přijatých, v případě porušení tohoto splátkového kalendáře.

42


Pro rok 2006 ČNZP plánuje investice zaměřené především na obnovu a rozvoj SW a HW vybavení. Využití a rozsah těchto investic je uveden v kapitole 2.5 a reaguje na skutečnosti uvedené v kapitole 2.4. Rozdíly počátečních resp. konečných zůstatků částí A a B tabulky FRM v roce 2005 a 2006 jsou způsobeny pohledávkami a závazky z investiční činnosti. V roce 2005 došlo, jak již předpokládal zdravotně pojistný plán na rok 2005, k převodu prostředků z FRM zpět do PF ve výši 7.000 tis. Kč jako součást restrukturalizace nákladů. V roce 2006 není obdobný převod plánován. ČNZP nevlastní cenné papíry.

43


5.4

Sociální fond

A.

Sociální fond (SF) Tvorba a čerpání ve sledovaném období

VZ 2005

ZPP 2006

I.


1 752

1 939

110,7

II. 1 2 3 4 5 6 7 8

Tvorba celkem = zdroje Předpis přídělu z provozního fondu podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu SF podle § 4 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Předpis ostatních příjmů podle § 4 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech Předpis přídělu ze zisku po zdanění ze zdaňované činnosti podle § 4 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Převod zůstatku SF, v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny, podle § 4 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech Splátky z půjček zaměstnancům podle § 4 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly související se SF podle § 4 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Dary určené dárcem do SF podle § 4 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech

1 069 1 063 6 0 0 0 0 0 0

1 284 1 274 10 0 0 0 0 0 0

120,1 119,8 166,7

III. 1 1.1 1.2 2 3

Čerpání celkem = snížení zdrojů podle § 4 odst. 3 písm. a) Předpisy snížení zdrojů podle § 4 odst. 3 vyhlášky o fondech (1.1 + 1.2) v tom: půjčky ostatní čerpání Bankovní (poštovní) poplatky Záporné kurzové rozdíly

882 867 0 867 15 0

1 514 1 500 0 1 500 14 0

171,7 173,0

IV.


1 939

1 709

88,1

B.

Sociální fond (SF) Příjmy a výdaje ve sledovaném období v souladu s § 4 odst. 4 vyhlášky o fondech

I.

Počáteční zůstatek k 1.1. ve sledovaném období

1 541

1 845

119,7

II. 1 2 3 4 5

Příjmy celkem: Příděl z běžného účtu PF podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu SF podle § 4 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Ostatních příjmů podle § 4 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech Přídělu ze zisku po zdanění ze zdaňované činnosti podle § 4 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Převod zůstatku běžného účtu SF, v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny, podle § 4 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech Splátky z půjček zaměstnancům podle § 4 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly související se SF podle § 4 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Dary určené dárcem do SF podle § 4 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech

1 187 1 180 7 0 0

1 284 1 274 10 0 0

108,2 108,0 142,9

0 0 0 0

0 0 0 0

883 868 0 868 15 0

1 514 1 500 0 1 500 14 0

171,5 172,8

1 845

1 615

87,5

0 0

0 0

tis. Kč

tis. Kč

VZ 2005

ZPP 2006

tis. Kč

6 7 8 III. 1 1.1 1.2 2 3

Výdaje celkem: podle § 4 odst. 3 písm. a) vyhlášky o fondech Výdaje podle § 4 odst. 3 vyhlášky o fondech (1.1 + 1.2) v tom: půjčky ostatní výdaje Bankovní (poštovní) poplatky Záporné kurzové rozdíly související se SF

IV.


C 1 2

Doplňující informace k oddílu B Stav půjček zaměstnancům k 1. 1. ve sledovaném období Stav půjček zaměstnancům k poslednímu dni sledovaného období

% ZPP 06/VZ 2005

173,0 93,3

% ZPP 06/VZ 2005

tis. Kč

172,8 93,3

Tabulka č. 5 ZPP 2005 SF Rozdíl mezi počátečním zůstatkem fondu v roce 2005 a stavem bankovního účtu k 1.1.2005 je dán pohledávkou vůči PF. SF je tvořen ve výši 2 % z objemu mezd bez ostatních osobních nákladů a úroky vytvořenými finančními prostředky na bankovním účtu SF. Prostředky čerpané ze sociálního fondu jsou v roce 2005 vynakládány v souladu s vnitropodnikovou směrnicí, zejména jako příspěvek k penzijnímu připojištění, životnímu pojištění a stavebnímu spoření. Pro rok 2006 ČNZP plánuje změnu v pravidlech poskytování těchto příspěvků ze SF tak, aby byla lépe naplněna potřeba zaměstnanců a ČNZP. Nárůst prostředků SF v části A kopíruje předpokládaný růst objemu mezd. V části B očekáváme v roce 2006 nižší příjmy z PF než v roce 2005, protože předpokládáme, že k 31.12.2006 nebude mít SF pohledávky vůči PF z titulu nepřevedených finančních prostředků.

44


5.5

Rezervní fond

A.

Rezervní fond (RF) Tvorba a čerpání ve sledovaném období

I.


II. 1 2 3 4 5 6 7 8

Tvorba celkem = zdroje Převod ze základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu RF podle § 2 odst. 1 písm. e) vyhlášky o fondech Dary určené dárcem do RF podle § 2 odst. 1 písm. f) vyhlášky o fondech Zisk z prodeje cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Zisk z držby cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Převod zůstatku RF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 2 odst.1 písm. g) vyhlášky o fondech Kauce žadatele podle § 2 odst. 1 písm. a) vyhlášky o fondech Kladné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků RF na reálnou hodnotu podle § 2 odst.1 písm. d) vyhlášky o fondech

III. 1 2 3 4 5

Čerpání celkem = snížení zdrojů: Příděl z RF do základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Poplatky za vedení běžného účtu RF a poplatky za poštovní služby související s RF podle § 2 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků RF podle § 2 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Závazky k úhradě zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 2 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Záporné hodnoty z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků RF podle § 2 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech

IV.


B. I.

Rezervní fond (RF) Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 2 odst. 3 vyhlášky o fondech Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období 1)

II. 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Příjmy celkem: Převod z běžného účtu základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu RF podle § 2 odst. 1 písm. e) vyhlášky o fondech Dary určené dárcem do RF podle § 2 odst. 1 písm. f) vyhlášky o fondech Zisk z prodeje cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Zisk z držby cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Převod zůstatku běžného účtu RF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 2 odst.1 písm. g) vyhlášky o fondech Kauce žadatele podle § 2 odst. 1 písm. a) vyhlášky o fondech Kladné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků RF na reálnou hodnotu podle § 2 odst.1 písm. d) vyhlášky o fondech Prodej cenných papírů oceněný účetní hodnotou prodaných cenných papírů 2)

III. 1 2 3 4 5 6

Výdaje celkem: Příděl z běžného účtu RF na běžný účet základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Poplatky za vedení běžného účtu RF a poplatky za poštovní služby související s RF podle § 2 odst.2 písm. b) vyhlášky o fondech Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků RF podle § 2 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Závazky k úhradě zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 2 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Záporné hodnoty z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků RF podle § 2 odst. 2 d) vyhlášky o fondech Nákup cenných papírů z finančních prostředků RF

IV.

Konečný zůstatek k poslednímu dni vykazovaného období = I + II - III 1)

C 1 2

Doplňující informace k oddílu B Stav cenných papírů k 1. 1. sledovaného období Stav cenných papírů k 31. 12. sledovaného období Doplňující tabulka: Propočet limitu RF 3)

Rok 2002 2003 2004 2005

VZ 2005

ZPP 2006

tis. Kč

tis. Kč 54 109

58 799

108,7

4 699 4 139 560 0 0 0 0 0 0

4 021 3 131 890 0 0 0 0 0 0

85,6 75,6 158,9

9 0 9 0 0 0

15 0 15 0 0 0

166,7

58 799

62 805

106,8

VZ 2005

Propočtová základna pro výpočet limitu přídělu do RF

Průměrné roční výdaje ZFZP za bezprostředně předcházející uzavřené 3 kalendářní roky 5) Výpočet limitu = 1,5 % z propočtených průměrných výdajů ZFZP

% ZPP2006/ VZ 2005

ZPP 2006

166,7

% ZPP2006/ VZ 2005

54 388

58 660

107,9

4 592 4 000 592 0 0 0 0 0 0 0

4 160 3 270 890 0 0 0 0 0 0 0

90,6 81,8 150,3

320 311 9 0 0 0 0

15 0 15 0 0 0 0

4,7 0,0 166,7

58 660

62 805

107,1

0 0

0 0

tis. Kč 4) 3 683 079 3 915 729 4 160 953 3 919 920 58 799

tis. Kč 4) 3 915 729 4 160 953 4 484 340 4 187 007 62 805

Tabulka č. 6 ZPP 2006 RF Poznámky k tabulce: 1) Údaj oddílu B.I. a B IV. vyjadřuje pouze stav finančních prostředků bez finančních investic, které jsou součástí RF, v souladu s § 7 odst. 1 písm. b) zákona č. 551/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a § 18 zákona č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů.Bližší

45


2) 3) 4) 5)

podmínky hospodaření jsou uvedeny v § 2 odst. 3 vyhlášky o fondech.Pokud ZP nevykáže, že A. I. = B. I. + C. 1, případně A. IV. = B. IV. + C. 2 bude rozdíly komentovat v příloze tabulky. Při prodeji cenných papírů se ziskem bude celková prodejní cena vyjádřena součtem řádků B. II. 9 + B. II. 4.Při prodeji cenných papírů se ztrátou bude prodejní cena tvořena rozdílem ř. B. II.9 - B. III. 3. Tabulku propočtu RF vyplňuje VZP ČR podle § 7 odst. 1 písm. b) zákona č. 551/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a ostatní zaměstnanecké zdravotní pojišťovny podle § 18 odst. 1 zákona č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Hodnota přídělu bude uvedena v tis. Kč, ale vlastní propočet se stanoví podle § 7 odst. 2 vyhlášky o fondech. Údaje za předcházející kalendářní roky převezme zdravotní pojišťovna ze schválených výročních zpráv. Údaje za poslední kalendářní rok (tj. 3 kalendářní rok) budou zahrnovat výdaje za zdravotní péče z oddílu B III ř. 1, uskutečněný převod do provozního fondu z oddílu B III ř. 3.2 (u VoZP ČR i oddíl B III ř. 3.4) a u všech zaměstnaneckých zdravotních pojišťoven i uhrazený příspěvek do zajišťovacího fondu z oddílu B III ř. 4.

Rozdíl mezi počátečním zůstatkem fondu v roce 2005 a stavem bankovního účtu k 1.1.2005 je dán termínovaným vkladem probíhajícím přes 31.12.2004 a závazkem vůči ZFZP. V roce 2005 proběhlo dorovnání RF prostředky ZFZP ve výši 4.139 tis. Kč tak, jak vyplývá z platné legislativy, v roce 2006 bude toto dorovnání činit 3.131 tis. Kč. V roce 2005 došlo k převodu 311 tis. Kč z bankovního účtu RF na bankovní účet ZFZP z důvodu vyššího zůstatku RF k 31.12.2004 než bylo požadováno. V roce 2006 plánujeme vyšší výnosy z úroků RF, vzhledem k předpokládanému úročení finančních prostředků na bankovním účtu RF. ČNZP nevlastní cenné papíry.

46


5.6

Ostatní zdaňovaná činnost

A.

Ostatní zdaňovaná činnost ve sledovaném období 1) (OZdČ)

I. 1 2 3 4

Výnosy celkem Výnosy ze zdaňované činnosti Úroky Výnosy z prodeje finančních investic Zvýšení hodnoty cenných papírů vlivem reálného ocenění

VZ 2005

ZPP 2006

tis. Kč

% ZPP 06/ VZ 2005

tis. Kč 31 24 7 0 0

1 020 1 020 0 0 0

3290,3 4250,0 0,0

Náklady celkem 2) Provozní náklady související s OZdČ zdravotní pojišťovny - mzdy bez ostatních osobních nákladů - ostatní osobní náklady - pojistné na zdravotní pojištění - pojistné na sociální zabezpečení - odpisy hmotného a nehmotného majetku - podíl vztahující se k této činnosti - úroky - pokuty a penále - finanční náklady spojené s prodejem finančních investic - ostatní provozní náklady

4 4 0 0 0 0 0 0 0 0 4

1 000 1 000 0 0 0 0 0 0 0 0 1 000

25000,0 25000,0

2

Snižení hodnoty cenných papírů vlivem reálného ocenění

0

0

III. IV. V.

Hospodářský výsledek = I - II Daň z příjmů Zisk z OZdČ po zdanění = III - IV.

27 0 27

20 0 20

0 0

0 0

0 0

0 0

II. 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9

B

Doplňující informace o cenných papírech (CP) pořízených z finančních zdrojů OZdČ 3)

1 2

Stav cenných papírů k 1. 1. sledovaného období Stav cenných papírů k 31. 12. sledovaného období Z toho CP vztahující se k dceřiné společnosti provozující komerční pojištění Stav cenných papírů k 1. 1. sledovaného období Stav cenných papírů k 31. 12. sledovaného období

z1 z2

25000,0

74,1 74,1

Tabulka č. 8 ZPP 2006 OZdČ Poznámky k tabulce: 1) Tabulka zahrnuje náklady a výnosy související s veškerou ostatní zdaňovanou činností provozovanou zdravotní pojišťovnou v souladu se Statutem zdravotní pojišťovny, nebo v případě VZP ČR schválenou Ministerstvem zdravotnictví. 2) Náklady na ostatní zdaňovanou činnost vyjadřují nejpozději k 31. 12. daného roku celkové náklady na tuto činnost, včetně podílu nákladů hrazených v průběhu roku prvotně (zálohově) z PF. Na tento podíl nákladů je nutno v průběhu roku poskytovat zálohy na bankovní účet provozního fondu, pokud není prováděno přímé rozúčtování společných provozních nákladů již v průběhu roku (vazba na § 3 vyhlášky o fondech). 3) Cenné papíry(CP) - patří sem podíl CP vztahující se k této činnosti, vč. podílu v dceřiných společnostech. V oddíle II pod bodem 1.8 je nutno uvádět pouze účetní hodnotu prodávaných finančních investic tak, aby bylo možno po odečtení této hodnoty od oddílu I. ř. 3, stanovit realizovaný zisk nebo ztrátu z uskutečněného prodeje.

Přehled o odhadovaných výnosech a nákladech ostatní zdaňované činnosti podává tabulka č.8 ZPP 2006 OZdČ. Výnosy této činnosti v roce 2005 pocházely převážně ze smlouvy mezi ČNZP a ČSOB Pojišťovnou, a.s., tato smlouva byla v roce 2005 ukončena. Vzhledem k výši výnosů ze zdaňované činnosti ČNZP v roce 2005 neuplatnila jiné náklady než náklady na vedení bankovního účtu určeného pro tuto činnost. V roce 2006 očekáváme výnosy ze zdaňované činnosti plynoucí z příjmů z inzertního prostoru v Novinách ČNZP, proti těmto výnosům jsou uplatněny náklady na poměrnou část výroby Novin ČNZP. ČNZP nevlastní cenné papíry.

5.7

Specifické fondy ČNZP nepředpokládá pro rok 2006 zavedení specifických fondů.

47

Zdravotně pojistný plán na rok 2005 Přehled základních ekonomických ukazatelů

6. Přehled základních ekonomických ukazatelů 6.1 Ř. číslo 1 1.1 2 2.1

3 4 4.1 4.2 5 5.1 6 6.1 7 7.1 7.2 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

20 21 22

Přehled základních ukazatelů o činnosti zdravotní pojišťovny Měr. jedn.

Ukazatel I. Pojištěnci Počet pojištěnců celkem k poslednímu dni sledovaného období 1) z toho: státem hrazeni Průměrný počet pojištěnců za sledované období 2) z toho: státem hrazeni v tom: do 60 let nad 60 let II. Ostatní ukazatele Stav dlouhodobého majetku včetně poskytovaných záloh pořízený k poslednímu dni sledovaného období Stav dlouhodobého majetku, včetně poskytovaných záloh pořízený za sledované období v tom: majetek na vlastní činnost ostatní majetek Stav finančních investic k poslednímu dni sledovaného období z toho vázáno v dceřiné společnosti Finanční investice pořízené za sledované období z toho: vázáno v dceřiné společnosti Přijaté bankovní úvěry celkem ( tj. bez údajů na řádcích 10 a 13) v tom: dlouhodobé krátkodobé Splátky bankovních úvěrů krátkodobých i dlouhodobých celkem Nesplacený zůstatek bankovních úvěrů k poslednímu dni sledovaného období celkem Přijaté bezúročné půjčky ve sledovaném období Splácení bezúročných půjček ve sledovaném období Nesplacený zůstatek bezúročných půjček k poslednímu dni sledovaného období Přijaté návratné finanční výpomoci ze státního rozpočtu ve sledovaném období Splácení návratné finanční výpomoci ze státního rozpočtu ve sledovaném období Nesplacený zůstatek návratné finanční výpomoci ze státního rozpočtu k poslednímu dni sledovaného období Přijaté finanční dary a nenávratné dotace Přepočtený počet zaměstnanců k poslednímu dni sledovaného období 3) Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 3) Výpočet limitu nákladů na činnost podle vyhlášky č. 418/2003 Sb., kterou se stanoví podrobnější vymezení okruhu a výše příjmů a výdajů fondů veřejného zdravotního pojištění zdravotních pojišťoven, podmínky jejich tvorby, užití, přípustnosti vzájemných převodů finančních prostředků a hospodaření s nimi, limit nákladů na činnost zdravotních pojišťoven krytých ze zdrojů základního fondu včetně postupu propočtu tohoto limitu, ve znění vyhlášky č. 656/2004 Sb., (dále jen "vyhláška o fondech") 4) Rozvrhová základna pro propočet přídělu do provozního fondu Maximální limit nákladů na činnost propočtený z dosažené rozvrhové základny Skutečný příděl ze ZFZP do provozního fondu

VZ 2005

% ZPP 2006 /VZ 2005

ZPP 2006

osob osob osob osob osob osob

310 788 178 343 309 487 177 565 137 987 39 578

314 500 183 500 313 300 182 000 140 500 41 500

101,2 102,9 101,2 102,5 101,8 104,9

tis. Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč

20 000 17 146 17 146 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 192 189

243,5 288,4 288,4

tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč osob osob

8 214 5 946 5 946 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 176 181

% tis. Kč tis. Kč tis. Kč

3,78 4 477 700 169 257 169 257

3,70 4 832 863 178 816 178 816

97,9 107,9 105,6 105,6

tis.Kč

109,1 104,4

23 23.1 23.2 23.3 23.4 24 24.1 24.2 24.3 24.4 24.5 24.6

III. Závazky a pohledávky Závazky celkem k poslednímu dni sledovaného období 5) v tom: závazky vůči zdravotnickým zařízením ve lhůtě splatnosti závazky vůči zdravotnickým zařízením po lhůtě splatnosti ostatní závazky ve lhůtě splatnosti ostatní závazky po lhůtě splatnosti Pohledávky celkem k poslednímu dni sledovaného období v tom: pohledávky za plátci pojistného ve lhůtě splatnosti pohledávky za plátci pojistného po lhůtě splatnosti pohledávky za zdravotnickými zařízeními ve lhůtě splatnosti pohledávky za zdravotnickými zařízeními po lhůtě splatnosti ostatní pohledávky ve lhůtě splatnosti ostatní pohledávky po lhůtě splatnosti Doplňující údaje k řádkům 1, 2, 5 a 6.

tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč

410 108 381 567 0 28 541 0 732 171 300 621 397 315 17 551 0 4 799 11 885

416 567 401 567 0 15 000 0 778 362 315 000 428 362 15 000 0 11 000 9 000

101,6 105,2

k 1.1 k 2.1 k5 k6

z toho pojištěnci ze zemí Evropské unie 6) z toho pojištěnci ze zemí Evropské unie 6) z toho ve Fondu majetku (FM) z toho ve Fondu majetku (FM)

osob osob tis.Kč tis.Kč

23 23 0 0

30 30 0 0

130,4 130,4

52,6 106,3 104,8 107,8 85,5 229,2 75,7

Tabulka č. 1 ZPP 2006 ZUk Poznámky k tabulce: 1) Počet pojištěnců k 31. 12. zahrnuje stav pojištěnců z 12. přerozdělování včetně opravného hlášení. 2) Průměrný počet pojištěnců k 31. 12. zdravotní pojišťovny se propočte jako součet údajů z 1. až 12. přerozdělování, včetně posledně známého opravného hlášení do přerozdělování, děleno dvanácti. Výsledná hodnota se zaokrouhlí na celé číslo.

48


3) 4) 5) 6)

6.1.1

Zdravotní pojišťovna daný údaj zaokrouhlí na celá čísla. Limit stanovený v procentech se zaokrouhlí na 2 desetinná místa, v souladu s § 7 vyhlášky o fondech. Závazky celkem neobsahují závazky vykázané na ř. 9, ř. 12 a ř. 15. Jedná se o osoby, které se staly "osobami, za které platí pojistné stát" na základě vyhlášených mezinárodních smluv o sociálním pojištění s nimiž vyslovil souhlas Parlament a dále na základě závazných předpisů Evropských společenství, tj. nařízení Rady EHS 1408/71 a nařízení Rady EHS 574/72.

Pojištěnci

Předpokládáme pouze minimální rozdíly v počtu a ve změně struktury pojištěnců mezi roky 2005 a 2006. Podrobné údaje o pojištěncích jsou uvedeny v kapitole 3. U pojištěnců státem hrazených očekáváme jejich růst, především na základě dlouhodobého vývoje této kategorie pojištěnců. V roce 2005 eviduje ČNZP 23 pojištěnců-důchodců ze zemí EU, kteří mají bydliště na území ČR, pro rok 2006 předpokládáme nárůst v této kategorii. Kromě těchto státem hrazených důchodců ČNZP eviduje 79 pojištěnců z EU, kteří nejsou státem hrazení. 6.1.2

Investiční majetek I pro rok 2006 ČNZP plánuje investice zaměřené především na rozvoj a údržbu SW a HW vybavení. Vývoj SW je popsán v kapitole 2.5.

Zaměstnanci ČNZP Pro rok 2006 ČNZP nepředpokládá zásadní změny v počtu zaměstnanců, předpokládáme pouze doplnění podstavu vzniklého ke konci roku 2005 a posílení revizního oddělení o další lékaře. 6.1.3

6.1.4

Závazky a pohledávky V oblasti pohledávek, je plánován další nárůst pohledávek za plátci pojistného po lhůtě splatnosti, jako důsledek špatné vymahatelnosti vyčíslených pohledávek a jako důsledek dalšího prohloubení kontrolních mechanismů. Výše nárůstu pohledávek za plátci pojistného je způsobena také postoupením části pohledávek ČKA v roce 2005. Nárůst pohledávek ve lhůtě splatnosti vůči plátcům pojistného se opírá o předpokládaný nárůst příjmů z pojistného. Pohledávky vůči zdravotnickým zařízením vyplývají především z provedení vyúčtování zdravotní péče za předcházející období. 6.1.5

Ostatní ukazatele Tabulky č. 1 ZPP 2006 ZUk

Obdobně jako v předcházejících letech nepotřebuje a ani neplánuje ČNZP financování své činnosti prostřednictvím úvěrů či návratných finančních výpomocí.

6.2

Vývoj závazků ve lhůtě a po lhůtě splatnosti vůči zdravotnickým zařízením, odhad doplatků pro ZZ nezahrnutých do stavu závazků k 31. 12. 2005 a k 31. 12. 2006

ČNZP nemá a ani pro rok 2006 nepředpokládá existenci závazků po lhůtě splatnosti vůči zdravotnickým zařízením. Řádek č. 23a - závazky vůči zdravotnickým zařízením ve lhůtě splatnosti zahrnuje i vyúčtování 2. pololetí roku 2005, resp. 2. pololetí roku 2006.

49


6.3

Vývoj stavu pohledávek po lhůtě splatnosti za plátci pojistného – předpoklad

Pokles pohledávek za plátci pojistného po lhůtě splatnosti mezi stavem k 1.1.2005 a stavem k 31.12.2005 je způsoben tím, že proběhlo postoupení vybraných pohledávek ČKA, které pro ČNZP znamená příjmy v oblasti pohledávek po lhůtě splatnosti ve výši 52.208 tis. Kč. Dále se předpokládá, že budou odepsány nedobytné pohledávky ve výši 40.000 tis. Kč. V roce 2006 nepředpokládáme v oblasti pohledávek po lhůtě splatnosti tak významné příjmy, ale očekáváme odpis nedobytných pohledávek ve výši 40.000 tis. Kč a proto plánujeme nárůst pohledávek po lhůtě splatnosti o více než 31 mil.Kč. Tento nárůst vychází z dosavadního vývoje v oblasti pohledávek po lhůtě splatnosti vůči plátcům pojistného. Interní tabulka Porovnání pohledávek po lhůtě splatnosti Skutečnost k 1.1.2005 Skutečnost k 31.12.2005 Plán k 31.12.2006

6.4

Pohledávky (tis. Kč) 403 201 397 315 428 362

Odhad pohledávek za zdravotnickými zařízeními

Pohledávky vůči zdravotnickým zařízením k 31.12.2005 byly 17.551 tis. Kč. Vzhledem k daným způsobům financování není předpoklad, že by došlo k významné změně této částky mezi roky 2005 a 2006.

6.5

Vývoj ostatních pohledávek ve lhůtě a po lhůtě splatnosti

Ostatní pohledávky ve lhůtě a po lhůtě splatnosti zobrazují hospodaření ČNZP s prostředky jednotlivých fondů. Je třeba říci, že obsahem ostatních závazků ve lhůtě splatnosti je v roce 2005 i závazek vůči Zajišťovacímu fondu a to ve výši 14.286 tis. Kč. Pro rok 2006 nebude odvod do zajišťovacího fondu uskutečněn. Ostatní pohledávky po lhůtě splatnosti obsahují pohledávky ze zajištění škody (z regresů). Ostatní pohledávky a závazky ve lhůtě splatnosti obsahují závazky a pohledávky vzniklé z běžných činností jednotlivých fondů.

50

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Závěr

7. Závěr Pokud vycházíme z výše definovaných skutečností, můžeme odpovědně očekávat vyrovnané hospodaření ČNZP. Tvorba Zdravotně pojistného plánu na rok 2006 byla ovlivněna řadou velmi závažných okolností. Předkládaný plán se opírá o přijetí řady legislativních změn k 1.1. 2006, resp. v průběhu roku 2006 (zejména stoprocentní přerozdělování, navýšení platby státu za státem hrazené pojištěnce, zrušení odvodu do Zajišťovacího fondu, úprava úhrad a rámcových smluv)

51

Zdravotně pojistný plán na rok 2006 Procedurální otázky

8. Procedurální otázky 8.1

Předkladatel

MUDr. Jiří Bek, ředitel České národní zdravotní pojišťovny

8.2

Datum předložení

Zdravotně pojistný plán ČNZP zpracovaný na základě Metodiky 14. října 2005 Doplňující informace na základě „Pokynu Ministerstva zdravotnictví ze dne 4. listopadu 2005 na doplnění informací a provedení změn zdravotně pojistných plánů na rok 2006 formou „Dodatku k návrhu ZPP 2006““ 16. ledna 2006 Přepracování na základě dopisu MZ ze dne 12. července 2006 24. července 2006

8.3

Schválení zdravotně pojistného plánu ČNZP jejími orgány

Zdravotně pojistný plán ČNZP zpracovaný na základě Metodiky Dozorčí rada ČNZP projednala na svém zasedání dne 13. října 2005 Zdravotně pojistný plán ČNZP na rok 2006 a doporučila Správní radě jeho schválení. Správní rada ČNZP na svém zasedání dne 14. října 2005 projednala a schválila Zdravotně pojistný plán ČNZP na rok 2006 v předložené podobě. Doplňující informace na základě „Pokynu Ministerstva zdravotnictví ze dne 4. listopadu 2005 na doplnění informací a provedení změn zdravotně pojistných plánů na rok 2006 formou „Dodatku k návrhu ZPP 2006““ Dozorčí rada ČNZP projednala na svém zasedání dne 9. ledna 2006 Doplňující informaci k Zdravotně pojistnému plánu ČNZP na rok 2006 a doporučila Správní radě její schválení. Správní rada ČNZP na svém zasedání dne 10. ledna 2006 projednala a schválila Doplňující informaci k Zdravotně pojistnému plánu ČNZP na rok 2006. Přepracování na základě dopisu MZ ze dne 12. července 2006 Dozorčí rada ČNZP projednala na svém zasedání dne 20. července 2006 přepracovaný Zdravotně pojistný plán ČNZP na rok 2006 a doporučila Správní radě její schválení. Správní rada ČNZP na svém zasedání dne 20. července 2006 projednala a schválila přepracovaný Zdravotně pojistný plán ČNZP na rok 2006.

8.4

Podpis předkladatele

…………………………………………. MUDr. Jiří B e k ředitel ČNZP V Praze dne 24. července 2006

52

Zdravotně pojistný plán na rok 2006

Recommend Documents