ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE PŇOV – PŘEDHRADÍ ROK 2014
Obec Pňov-Předhradí Husova 37 289 41 Pňov-Předhradí Ičo: 00239631
1
Závěrečný účet obce 2014 Rozpočet obce Pňov-Předhradí na rok 2014 byl projednán finanční komisí obce dne 14.11.2013, návrh rozpočtu projednán ZO dne 14.11.2013 a schválen ZO Pňov-Předhradí na zasedání ZO dne 4.12.2013. Rozpočet obce na rok 2014 a jeho čerpání v rámci jednotlivých kapitol s možností přesunů mezi jednotlivými položkami v rámci kapitol. Rozpočet obce v paragrafovém znění byl sestaven jako vyrovnaný. Vzhledem k tomu, že rozpočet byl schválen před 1.lednem 2014 nebylo nutné postupovat dle rozpočtového provizoria. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu – příjmů/výdajů, proto byl rozpočet upravován :
Rozpočtová opatření r. 2014 číslo
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
datum schválení
10.2.2014 10.3.2014 14.4.2014 14.4.2014. 9.6.2014 14.7.2014 11.8.2014 18.9.2014 16.10.2014 10.11.2014 31.12.2014
Všechny rozpočtové změny byly projednány v ZO, jsou zahrnuty v sestavě FIN 2-12M o plnění příjmů a výdajů roku 2014, který je součástí závěrečného účtu obce.
2
Příjmová část Skutečné příjmy roku 2014 činí : 7.614.144,56 Kč Příjmy celkem
Skutečnost 1 Daňové
Schválený roz.
Upravený rozp.
6 008 664,57
4 609 100,00
6 008 664,57
2 Nedaňové
350 747,19
210 000,00
350 747,19
3 Kapitálové
717 850,00
475 000,00
717 850,00
4 Přijaté dotace
536 882,80
170 000,00
536 850,00
7 614 144,56
5 464 100,00
7 614 111,76
Třída 1 – daňové příjmy 6.008.664,57 Kč V této části jsou zahrnuty daně, kde je správcem FÚ, výnosy ze všech sdílených daní náleží obci, daň z nemovitosti je převedena také obci. Jen plnění daně z příjmu PO za obce naplňuje obec sama, kdy je povinna podat daňové přiznání, toto zdanění je převáděno do st. Rozpočtu, ale zůstává příjmem obce, pouze dojde k jeho proúčtování (výdaje §6399 pol 5362, příjmy pol. 1122). Ostatní poplatky jsou vybírány na účet obce. pol. Tř. 1
Název
Poznámky
Skutečnost
Schválený roz.
Upravený rozp.
Daňové příjmy
1111 Daň z příjmů fyzických osob
1 081 476,70
875 000,00
1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ
15 918,48
80 000,00
15 918,48
1113 Daň z příjmů fyz. osob z kap. výnosů
126 487,31
80 000,00
126 487,31
1121 Daň z příjmů práv. osob
1 211 331,44
850 000,00
1 211 331,44
1211 Daň z přidané hodnoty
2 368 417,50
1 800 000,00
2 368 417,50
166 440,00
0,00
166 440,00
0,00
3 400,00
0,00
1334 Poplatky za odnětí půdy ze zem. Půd.fondu
2 826,00
3 000,00
2 826,00
1335 Poplatky za odnětí pozemků pl. Funkcí lesa
1,00
2 500,00
1,00
1337 Poplatek za likvidaci kom. odpadu
0,00
324 000,00
0,00
337 200,00
0,00
337 200,00
1122 Daň z příjmu práv. osob 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší
1340 Poplatek za odpady 1339 Ostatní poplatky a odvody v ob
1 081 476,70
35 974,00
40 000,00
35 974,00
1341 Poplatek ze psů
8 660,00
9 200,00
8 660,00
1343 Poplatek za užívání veř. Prostranství
1 900,00
2 000,00
1 900,00
1351 Odvod z loterií
18 716,05
20 000,00
18 716,05
1361 Správní poplatek
21 410,00
20 000,00
21 410,00
1511 Daň z nemovitostí
611 906,09
500 000,00
611 906,09
6 008 664,57
4 609 100,00
6 008 664,57
3
Třída 2 – nedaňové příjmy 350.747,19 Kč Nedaňové příjmy – příjmy z poskytovaných služeb, příjmy z prodeje drobného majetku, z pronájmu pozemků, majetku, příjmy z úroků a ostatní nedaň. příjmy. pol. Tř. 2
Název
Poznámky
Skutečnost
Schválený roz.
Upravený rozp.
Nedaňové příjmy
2111 Příjmy z poskyt služeb
17 912,60
2 000,00
17 912,60
2112 Příjmy z prodeje zboží
7 700,00
0,00
7 700,00
2219 Příjmy z vl.činnosti
4 000,00
0,00
4 000,00
2131 Příjmy z pronájmu pozemků
133 584,00
106 000,00
133 584,00
2132 Nebytový fond-pošta
142 340,00
33 000,00
142 340,00
10,74
19 000,00
10,74
21 981,00
0,00
21 981,00
3 261,85
0,00
3 261,85
19 957,00
50 000,00
19 957,00
350 747,19
210 000,00
350 747,19
2141 Příjmy z úroků 2142 Dividendy 2324 Přijaté nekap.příspěvky 2310 Příjmy z prodeje krátkodobého majetku
Třída 3 – kapitálové příjmy 717.850,00 Kč pol. Tř. 3
Název
Poznámky
Skutečnost
Schválený roz.
Upravený rozp.
Kapitálové příjmy
3112 Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jej
717 850,00
475 000,00
717 850,00
717 850,00
475 000,00
717 850,00
Třída 4 – přijaté dotace 536.882,80 Kč Přijaté dotace v r. 2014 z jednotlivých kapitol st. Rozpočtu a stát. fondů. pol. Tř. 4
Název
Poznámky
Skutečnost
Schválený roz.
Upravený rozp.
Přijaté dotace
4111 Neinvest. Přij.transfery z všeo. 4112 Neinvest. Piřj.transfery zs st.rozp 4116 Ostatní neinvestiční transfery 4122 Neinvestiční přijaté transfery
4
60 587,80
0,00
60 587,80
78 600,00
75 000,00
78 600,00
397 695,00
65 000,00
397 695,00
0,00
30 000,00
0,00
536 882,80
170 000,00
536 882,80
Výdajová část Výdaje roku 2014 činí : 6.874.764,85 Kč Výdaje celkem
Skutečnost
Schválený rozpočet
Po změnách
5 Běžné výdaje
4932038,85
4117100
5671418,56
6 Kapitálové výdaje
1942726,00
1347000,00
1942726,00
6874764,85
5464100,00
7614144,56
CELKEM
Třída 5 – běžné výdaje pol. Tř. 5
Název
Poznámky
Skutečnost
Schválený rozpočet
Po změnách
Běžné výdaje
5011 Platy zaměstnanců v prac.poměru
814 805,00
410 000,00
814 805,00
41 636,00
39 100,00
41 636,00
5023 Odměny členů zastupitelstev obcí
479 856,00
400 000,00
479 856,00
5031 Povinné pojistné na soc. zabezp a př
287 150,00
198 000,00
287 150,00
5032 Povinné pojistné na veřejné zdra
127 790,00
76 000,00
127 790,00
4 553,00
8 000,00
4 553,00
5021 Ostatní osobní výdaje
5038 Povinné pojistné na úrazové 5134 Prádlo,oděv,obuv 5136 Knihy, uč.pomůcky,tisk 5137 Drobný hm.dlouhodobý majetek 5138 Nákup zboží za účelem prodeje
popelnice nádoby
5139 Nákup materiálu jinde nezařazeného 5151 Studená voda
0,00
5 000,00
0,00
995,00
4 000,00
995,00
357 993,80
480 000,00
357 993,80
9 210,00
0,00
9 210,00
378 096,35
81 000,00
378 096,35
11 124,00
4 000,00
11 124,00
5154 Elek.energie
169 193,00
190 000,00
169 193,00
5156 PHM a maziva
114 350,40
68 000,00
114 350,40
5161 Služby pošt
5 588,40
3 000,00
5 588,40
5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací
39 834,13
30 000,00
39 834,13
5163 Služby peněž. Ústavů
34 623,60
29 200,00
34 623,60
5164 Nájemné
18 000,00
16 000,00
18 000,00
5 060,00
133 000,00
5 060,00
1 008 855,13
691 000,00
1 008 855,13
356 369,54
501 400,00
356 369,54
46 660,00
0,00
46 660,00
4 836,00
13 000,00
4 836,00
5167 Služby školení, vzdělávání 5169 Nákup ost. Služeb 5171 Opravy a udržování 5172 program.vybavení 5173 Cestovné 5175 Pohoštění 5178 Nájemné za nájem s právem koup 5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené 5191 Zaplacené sankce 5192 Poskytnuté inv.příspěvky
soc.pohřeb
5193 Výdaje na dopravní územní obsl 5194 Věcné dary
5
11 375,00
0,00
11 375,00
121 043,00
0,00
121 043,00
0,00
40 000,00
0,00
57,30
0,00
57,30
5 140,00
0,00
5 140,00
103 360,00
75 600,00
103 360,00
2 078,00
8 000,00
2 078,00
5229 Ostat. Neinvestiční transfery 5321 Neinvest. Transfery obcím 5331 Neinvest. Příspěvky zřízeným po 5361 Kolky 5362 Platby daní a poplatků státním 5365 Platby daní a poplatků 5424 Náhrady mezd v době nemoci
15 579,20
25 000,00
15 579,20
0,00
85 000,00
0,00
120 000,00
50 000,00
120 000,00
0,00
1 500,00
0,00
166 440,00
11 500,00
166 440,00
10 800,00
0,00
10 800,00
7 077,00
30 000,00
7 077,00
0,00
410 800,00
788 985,71
2 904,00
0,00
2 904,00
4 882 432,85
4 117 100,00
5 671 418,56
5901 Nespecifikované rezervy 5909 Ostatní neinv.výdaje jinde nezařazené
Běžné výdaje dle paragrafů §
Název
Poznámky
§ 1014 Ozdrav.hosp.zvířat,polních plodin
Skutečnost
Schválený rozpočet
Po změnách
4 255,00
0,00
4 255,00
19 663,00
25 000,00
19 663,00
331 842,54
0,00
331 842,54
§ 1032
Nákup ost. Služeb
§ 2212
Silnice
§ 2219
Ost. Zál poz. Komunikací
35 187,00
450 000,00
35 187,00
§ 2221
Provoz veř. Sil .dopravy
103 360,00
75 600,00
103 360,00
§ 3111
Předškolní zařízení
173 880,92
58 600,00
173 880,92
§ 3113
Základní školy
§ 3314
Činnosti knihovnické
§ 3329
Ochrana památek a péče o kultur.dědictví
§ 3341
Rozhlas a televize
0,00
5 000,00
0,00
§ 3399
Ostatní záležitosti kultury
2 078,00
23 000,00
2 078,00
§ 3419
Ost. Tělov. Činnost
3 000,00
25 000,00
3 000,00
§ 3421
Využití volného času dětí a mládeže
20 078,55
15 000,00
20 078,55
§ 3612
Bytové hospodářství
43 813,00
0,00
43 813,00
§ 3631
Veřejné osvětlení
113 847,00
105 000,00
113 847,00
§ 3632
Pohřebnictví
5 140,00
7 000,00
5 140,00
§ 3636
Územní rozvoj
0,00
5 000,00
0,00
§ 3639
Kom. Služby a úz. Rozv.
375 435,50
896 200,00
1 164 421,21
§ 3722
Sběr a svoz kom. Odp.
597 009,00
572 500,00
597 009,00
§ 3745
Péče o vzhled obcí a v.z-
1 079 826,61
536 000,00
1 079 826,61
§ 3900
Ostatní činnosti
0,00
40 000,00
0,00
§ 5512
Požární ochr.
113 832,90
31 000,00
113 832,90
§ 6112
Zastupitelstva obcí
658 713,83
592 000,00
658 713,83
§ 6115
Volby ZO
31 680,80
0,00
31 680,80
§ 6117
Volby Evropský parlament
23 404,00
0,00
23 404,00
§ 6171
Veřejná správa
993 400,60
541 000,00
943 794,60
§ 6310
Obecné příjmy a výdaje
7 092,60
6 000,00
7 092,60
§ 6320
Pojištění funkčně nespecif.
25 559,00
19 200,00
25 559,00
§ 6399
Ostatní fin.operace
166 440,00
0,00
166 440,00
§ 6409
Ostatní činnosti jinde nezařazené
2 904,00
0,00
2 904,00
4 932 038,85
4 117 100,00
5 671 418,56
Součet
§ skupina 1 zemědělství a lesní hospodářství a rybářství 1032 Nákup služeb – vyžínání, sazenice…apod. § skupina 2 průmyslová a ostatní odvětví 2212 silnice – oprava místních komunikací, 2219 ostatní záležitosti pozemních komunikací 2221 příspěvek na autobusovou dopravu
6
0,00
85 000,00
0,00
595,00
2 000,00
595,00
0,00
2 000,00
0,00
skupina 3 – služby obyvatelstvu 3111 předškolní zařízení – nová Mš 3113 základní školy - příspěvek za žáky z obce, konzultační činnosti, správní poplatek 3314 činnosti knihovnické - odměna knihovnici ,nákup knih 3341 rozhlas,televize –nebyly provedeny žádné opravy místního rozhlasu 3399 záležitosti kultury- životní jubilea 3419 tělovýchovná činnost – opravy a údržby 3421 zpracování projektu na dotaci na dětské hřiště 3631 veřejné osvětlení – náklady na el. energii, běžné opravy opravy VO 3632 pohřebnictví – údržbu hřbitovů 3639 komunální služby a územní rozvoj – nákup služeb, opravy a údržba v obci 3722 svoz komunálního odpadu – náklady spojené se svozem a uložením TDO 3745 péče o vzhled obcí a veř. zeleň – náklady na úklid obce, údržbu zeleně skupina 5 – bezpečnost státu,právní ochrana 5512 požární ochrana,( zajištění dobrovolné požární ochrany) skupina 6 – všeobecná veřejná správa 6112 místní zastupitelské orgány – výdaje na odměny zastupitelů 6171 činnost místní správy – náklady na zabezpečení chodu úřadu tvoří položky: platy zaměstnanců, výdaje na dohody o provedení práce, soc. a zdrav. pojištění, pojištění odpovědnosti zaměstnavatele, nákup publikací a knih, drobného dlouhodobého majetku, materiálu, náklady na energii, služby pošt, telekomunikací a radiokomunikací, služby peněžních ústavů, konzultační, poradenské a právní služby, školení, ostatní služby jako zpracování mezd, běžné opravy a údržba, cestovné, pohoštění, poplatky za přestupková řízení, nákup kolků,platby daní a poplatků 6310 příjmy a výdaje z fin. operací – bankovní poplatky, 6399 fin. operace jinde nezařazené – daň z příjmu právnických osob obcí – proúčtování, v příjmové části pol. 1122
Třída 6 – kapitálové výdaje 1.942.726,00 Kč pol. Tř. 6
Název
Poznámky
Skutečnost
Schválený rozpočet
Po změnách
Kapitálové výdaje
6119 Ostatní nákup dlouhodobého neh 6121 Budovy,haly, stavby 6122 Stroje, přístroje,zařízení 6125 Výpočetní technika 6349 Ostatní investiční transfery v
68 080,00
50 000,00
68 080,00
1 135 300,00
717 000,00
1 135 300,00
122 815,00
0,00
122 815,00
73 875,00
0,00
73 875,00
542 656,00
580 000,00
542 656,00
1 942 726,00
1 347 000,00
1 942 726,00
V roce 2014 měla obec tyto účty : U KB,a.s. : základní b.ú. 5622191/0100 107-84384600227/0100 U ČNB : 91-1219151/0710 Pen.ústav
KB, a.s. ČNB KB, a.s.
č.účtu
5622191/0100 94-1219151/0710 107-84384600227/0100
1.1.2014
31.12.2014
89 226,13 732 624,32 0,00
231 153,76 1 329 821,40 255,00 1 561 230,16
7
Podpisové právo za Obec Pňov-Předhradí mají: Tomáš Tůma – starosta Jan Pavlíček – místostarosta Účetní, hlavní účetní, správce rozpočtu r. 2014 – Tereza Pychová
Inventarizační komise : Marcel Ontl – předseda Jan Pavlíček – člen Tomáš Tůma – člen Tereza Pychová – člen Stav majetku v roce 2014 dle rozvahy v tis. Kč Název
Brutto
Korekce
Netto
Min.období
1 363 765,00 Kč
444 710,00 Kč
919 055,00 Kč
870 571,00 Kč
762 666,00 Kč
0,00 Kč
762 666,00 Kč
0,00 Kč
stavby samos.movité věci
18 704 714,00 Kč
3 270 100,00 Kč
1 845 981,50 Kč
898 435,03 Kč
947 546,47 Kč
884 275,47 Kč
nedok.majetek
2 216 264,00 Kč
2 216 264,00 Kč
1 250 274,00 Kč
DDHM
3 407 205,13 Kč
0,00 Kč 3 407 205,13 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
11 804 798,20 Kč
0,00 Kč
Dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na neh.maj Dlouhodobý hmotný majetek z toho:
pozemky Finanční majetek - dlouhodobý
150 000,00 Kč 40 255 393,83 Kč
Stálá aktiva celkem pozemky Finanční majetek - dlouhodobý Stálá aktiva celkem
33 287 830,79 Kč
11 804 798,20 Kč 11 812 082,96 Kč
0,00 Kč 150 850,00 Kč 150 850,00 Kč 8 020 450,16 Kč 32 235 793,67 Kč 25 776 509,43 Kč
11 812 082,96 Kč 150 850,00 Kč
15 434 614,00 Kč 10 808 456,00 Kč
0,00 Kč
11 812 082,96 Kč 11 812 082,96 Kč
0,00 Kč 150 850,00 Kč 150 850,00 Kč 7 243 700,36 Kč 26 044 130,43 Kč 23 496 467,44 Kč
K 31.12.2014 obec vlastní 431 ks akcií v hodnotě 150.850,- Kč Pokladna – v roce 2014 byla vedena na PC a řádně dokladována. V roce 2014 obec vystavila 9 faktur a zpracovala celkem 177 došlých faktur. Obec Pňov-Předhradí nevede hospodářskou činnost. 8
Mateřská škola Pňov-Předhradí – příspěvková organizace obce Mš má v používání majetek obce a zároveň i majetek vlastní. Mš Pňov-Předhradí - majetek 2014 Poř.cena
Název
Oprávky
Zůst.cena
Majetek obce 4 977 917,00 Kč
217 812,00 Kč
4 760 105,00 Kč
57 180,00 Kč
9 799,00 Kč
47 381,00 Kč
Drobný hmotný majetek
669 752,40 Kč
669 752,40 Kč
0,00 Kč
Podrozvahový majetek
97 989,52 Kč
97 989,52 Kč
0,00 Kč
108 820,79 Kč
108 820,79 Kč
0,00 Kč
62 898,21 Kč
62 898,21 Kč
0,00 Kč
Budova Mš Inventář
vest.šatní skříň
Majetek Mš Drobný hmotný majetek Podrozvahový majetek
majetek pod 1000,- Kč/ ks
Přílohy : Výkazy k 31.12.2014 : Sestava Fin 2-12M, Rozvaha, Příloha, Z/Z Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 Výkazy Mš Pňov-Předhradí – Rozvaha, Výkaz zisků a ztrát, Příloha Vyvěšeno Sejmuto
: 12.5.2015 : 27.5.2015
Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit p í s e m n ě do
27.5.2015
ú s t n ě dne 8.6.2015
na zasedání zastupitelstva obce .
Schváleno ZO Pňov-Předhradí dne :
…………………… Tereza Pychová účetní OÚ
.………………… Tomáš Tůma starosta obce
9
