Závěrečný účet města Nový Bor za rok 2014 (podle § 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů) Název obce: Nový Bor Adresa: Náměstí Míru 1, 47301 Nový Bor IČ: 00260771 Části města: Arnultovice, Bukovany, Janov, Pihel V souladu s §43 zákona č. 128/2000 Sb, o obcích (obecní zřízení) zveřejňujeme závěrečný účet Města Nový Bor za rok 2014, společně se zprávou o přezkoumání hospodaření. Hospodaření za rok 2014 bylo přezkoumáno ve smyslu §42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení §10 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů auditorskou společností K KREDIT, s.r.o. s oprávněním č. 370 zastoupenou nezávislým auditorem Ing. Renatou Janečkovou s oprávněním č. 1641. Závěrečný účet Města Nový Bor za rok 2014 je zveřejněn na městské úřední desce. V tištěné podobě je k nahlédnutí na finančním odboru městského úřadu. Úvod Město je veřejnoprávní korporace, vymezená zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů. Plní své úkoly prostřednictvím orgánů, kterými jsou zastupitelstvo města, rada města, starosta, místostarosta a městský úřad členěný na jednotlivé odbory dle organizační struktury jednotky. V jejich činnosti se prolíná samospráva a státní správa. Práva a povinnosti volených orgánů jsou vymezeny zákonem o obcích. Základní zásady činnosti a řízení Města Nový Bor a Městského úřadu Nový Bor, rozsah pravomocí, povinností a odpovědnosti tajemníka úřadu, vedoucích a ostatních zaměstnanců města stanoví Organizační řád Města Nový Bor. V roce 2014 proběhly komunální volby, z nichž vzešlo nové jednadvacetičlenné zastupitelstvo města, které zvolilo dne 19. 11. 2014 usnesením č. 9/14/ZM1 starostu a usnesením č. 10/14/ZM1 místostarostku města, a dále sedmičlennou radu města. Zastupitelstvo si jako své poradní orgány zřídilo Kontrolní výbor o celkovém počtu sedmi členů, Finanční výbor o celkovém počtu sedmi členů, Výbor pro vzdělávání, soc. politiku a zdravotnictví o celkovém počtu pěti členů, Výbor pro rozvoj města a cestovní ruch o celkovém počtu pěti členů, Výbor pro dopravu a životní prostředí o celkovém počtu pěti členů, Výbor pro kulturu a občanské záležitosti o celkovém počtu pěti členů, Sportovní výbor o celkovém počtu pěti členů a Redakční radu Novoborského měsíčníku. Městský úřad má k 31. 12. 2014 celkem 88 zaměstnanců, z toho je 70 úředníků. Dále zaměstnává 23 pracovníků veřejně prospěšných prací, 2 asistenty prevence kriminality a 36 zaměstnanců pracuje v organizačních složkách města.
-1-
Město Nový Bor je členem: Svazku obcí Novoborsko Svazku obcí „Kanalizace Radvanec, Sloup, Nový Bor“ Svazu měst a obcí ČR Sdružení obcí Českolipsko Sdružení obcí Libereckého kraje Sdružení pro rozvoj obcí Libereckého kraje Sdružení historických sídel Euroregionu NISA Příspěvkové organizace Města Nový Bor: Základní škola Nový Bor, náměstí Míru 128, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČ 68430132 Základní škola U Lesa Nový Bor, Boženy Němcové 539, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČ 46750461 Dům dětí a mládeže "Smetanka", Nový Bor, okres Česká Lípa, příspěvková organizace IČ46750401 Mateřská škola "Klíček" Nový Bor, Svojsíkova 754, okres Česká Lípa, příspěvková organizace IČ72744049 Základní škola Nový Bor, Generála Svobody 114, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČ72743964 Základní škola praktická, Nový Bor, náměstí Míru 104, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČ70975191 Základní umělecká škola Nový Bor, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČ 70975205 Sociální služby města Nový Bor, příspěvková organizace, IČ 75143861
Obchodní společnosti s majetkovým podílem Města Nový Bor: Novoborská bytová společnost, s r.o. (NOBYS s.r.o.), IČ 25003046, vlastnický podíl města je 100% TEPLO NOVÝ BOR spol. s r.o., IČ 250 01 159, vlastnický podíl města je 100% KULTURA Nový Bor, s.r.o., IČ 27283534, vlastnický podíl města je 100% Severočeská vodárenská společnost, a.s., IČ 49099469, město je minoritní akcionář Tento materiál obsahuje plnění příjmů a výdajů za rok 2014, hodnocení hospodářské činnosti města, údaje o hospodaření s majetkem a další finanční operace, stavy účelových fondů města a finančních aktiv, výsledky inventarizace majetku a závazků, vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům, hospodaření příspěvkových organizací a městských společností s ručením omezeným, a zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014.
-2-
Údaje o plnění příjmů a výdajů města za rok 2014
Text
Schválený rozpočet Upravený rozpočet
Plnění rozpočtu/skutečnost % plnění rozpočtu
Příjmy po kons.
187.017.802,00
230.446.193,39
216.263.990,34
94%
Daňové př. (tř. 1)
137.670.000,00
137.646.104,00
141.452.034,93
103%
Nedaňové př. (tř. 2)
4.317.000,00
8.668.823,36
8.178.098,00
94%
Kapitálové př. (tř. 3)
6.300.000,00
17.707.552,28
Transfery (tř. 4)
38.730.802,00
66.423.713,75
48.157.051,13
72%
Výdaje po konsol.
192.977.717,00
236.515.801,68
210.257.164,58
89%
Běžné výd. (tř. 5)
157.523.000,00
174.014.733,18
153.008.887,61
88%
Kapitálové výd. (tř. 6)
35.454.717,00
62.501.048,50
57.248.276,97
92%
Saldo
-5.959.915,00
-6.069.608,29
6.006.825,76
Přijaté úvěry a půjčky
9.537.915,00
9.537.915,00
0,00
Splátky úvěrů
-3.578.000,00
-3.578.000,00
-3.578.000,00
Změna stavu BÚ
0,00
109.693,29
-2.800.386,76
Opravné položky
0,00
0,00
371.561,00
5.959.915,00
6.069.608,29
-6.006.825,76
Financování (tř. 8)
18.467.806,28
104%
Rozpočet města na rok 2014 v rozsahu závazných ukazatelů byl schválen dne 11. 12. 2013 usnesením Zastupitelstva Města Nový Bor č. 1270/13/ZM37 jako schodkový. Schodek rozpočtu měl být zajištěn přijetím dlouhodobého úvěru a splácen v dalších rozpočtových letech. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu, které vedly k úpravám schváleného rozpočtu. Zejména se jednalo o přijetí dotačních prostředků z vyšších rozpočtů a nebylo tedy nutné využít cizích finančních prostředků. Město Nový Bor nyní splácí dva dlouhodobé úvěry. První byl přijat na vybudování vodovodu v přilehlých částí Nového Boru a druhý byl využit na výstavbu nového domu pro seniory, který využívá příspěvková organizace Sociální služby Města Nový Bor. Město v roce 2014 vykázalo kladný výsledek hospodaření ve výši téměř 6.007 tis. Kč, což bylo způsobeno převážně přijetím finančních prostředků jako náhradu za předfinancované investiční projekty předešlého roku. Jednalo se o finanční náhradu na projekt „Vandrujeme krajem, spolu si i hrajem“ a na projekt „Cesty tradičních řemesel“. Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování v plném členění dle rozpočtové skladby jsou podrobněji uvedeny ve výkazu o plnění rozpočtu FIN 2-12, který je součástí Zprávy nezávislého auditora. Účetní výkazy města Nový Bor za rok 2014 (FIN 212, Rozvaha, Výkaz zisků a ztráty, Příloha účetní závěrky, Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu) jsou k dispozici na finančním odboru města Nový Bor a jsou veřejně přístupné na internetových stránkách města.
-3-
PŘÍJMY Celkové příjmy po konsolidaci k 31. 12. 2014 činily 216.264 tis. Kč, oproti plánovaným 230.446 tis. Kč byly nižší o 6,15 %. Daňové příjmy činily 141.452 tis. Kč, oproti plánovaným 137.646 tis. Kč byly vyšší o 2,77 %, a to především u položek daňových příjmů fyzických osob, právnických osob a u daně z přidané hodnoty. Daňové příjmy mají zásadní vliv na rozvoj obcí. Tvoří rozhodující část rozpočtu města. V roce 2014 město obdrželo na základě systému rozpočtového určení daní o téměř 6,9 milionů Kč více než v roce předchozím, což bylo způsobeno změnou přerozdělování daní ve prospěch menších obcí na podporu a oživení jejich celkové ekonomické situace. Nedaňové příjmy činily 8.187 tis. Kč, oproti plánovaným 8.669 tis. Kč byly nižší o 5,66 %. Tento pokles byl způsoben nepřesným odhadem finančních prostředků při tvorbě rozpočtu u položky 2460 – půjčky obyvatelstvu, která nebyla naplněna. Kapitálové příjmy činily 18.468 tis. Kč, oproti plánovaným 17.707 tis. Kč byly vyšší o 4,29 %. Byly přijaty vyšší dotační prostředky v rámci přeshraniční spolupráce. Transfery (přijaté dotace) činily 48.157 tis. Kč, oproti plánovaným 66.424 tis. Kč byly nižší o 27,5 %. Město pravidelně dostává z rozpočtu státu dotaci na výkon státní správy v rámci přenesené působnosti v rozsahu PÚ III, jejíž součástí je též příspěvek na dojíždějící žáky. V roce 2014 činila tato dotace 17.430 tis. Kč. Dále město přijalo průtokové dotace z EU na přeshraniční spolupráci, dotace na neinvestiční a investiční projekty financované prostřednictvím státního rozpočtu či státních fondů. K významným projektům, které se podařilo z části zafinancovat z dotačních prostředků, patří zejména zahájení úpravy zahrad v mateřských školách, projekt „Vandrujeme krajem, spolu si i hrajem“, který je založen na partnerské přeshraniční spolupráci s Německem, dále pak dovybavení Sklářského muzea mobiliářem na umístění hodnotných sbírek muzea a také projekt podporující rekonstrukce hrobek na místních hřbitovech.
VÝDAJE Celkové výdaje po konsolidaci k 31. 12. 2014 činily 210.257 tis. Kč, oproti plánovaným 236.516 tis. Kč byly nižší o 11,11 %. Běžné výdaje byly rozpočtovány ve výši 174.015 tis. Kč a čerpání bylo celkem 153.009 tis. Kč, byla zde úspora ve výši 12,07 %. Větší část provozních výdajů tvoří neinvestiční nákupy služeb, zejména pak nákupy služeb související s odpadovým hospodářstvím, s péčí o městskou zeleň a správou běžného majetku města. Další objemná část výdajů byla použita na opravu a údržbu místních komunikací, chodníků, budov v majetku města a veřejného osvětlení. Vzhledem k mírné zimě došlo v tomto roce k nižšímu čerpání finančních prostředků v těchto kapitolách. Nedílnou součástí běžných výdajů byly také výdaje spojené s odměňováním zaměstnanců města, zastupitelů a členů výborů a s tím spojené povinné pojistné odvody. Nárůst mzdových prostředků je spojen s téměř celoročním využíváním dlouhodobě nezaměstnaných občanů z evidence Úřadu práce na veřejně prospěšné práce ve městě. Využívání těchto občanů je částečně dotováno ze systému podporujícího snižování nezaměstnanosti na státní úrovni. Další část neinvestičních výdajů tvořily provozní příspěvky pro příspěvkové organizace zřízené městem a dále příspěvky ve formě transferů, či darů poskytovaných na podporu menších neziskových organizací a podnikatelských subjektů zejména v oblasti kultury, sportu, životního prostředí a v sociální oblasti. -4-
Kapitálové výdaje byly rozpočtovány ve výši 62.501 tis. Kč a čerpání bylo uskutečněno ve výši 57.248 tis. Kč, tedy s úsporou 8,4 %. Mezi nejvýznamnější investiční výdaje, které byly uskutečněny v roce 2014 bezesporu patřilo zahájení rekonstrukce středu města. Podařilo se dokončit její I. etapu ve vrchní části náměstí Míru, dále pak byla zrekonstruována budova mateřské školy v Kalinově ulici, byly dokončeny práce na úpravách zahrad ve čtyřech městských mateřských školách, začalo se s projektem spojeným se snižováním energetické náročnosti na budovách města. V tomto roce se jednalo o budovu hasičské zbrojnice. Dále se pak pokračovalo na regeneraci panelového sídliště Rumburských Hrdinů a na dovybavení nové přístavby Sklářského muzea z projektu „Cesty tradičních řemesel“ a to pořízením mobiliáře sloužícího k úschově cenných sbírkových předmětů. FINANCOVÁNÍ V roce 2014 město nečerpalo žádný nový dlouhodobý úvěr. Město Nový Bor splácelo dva dlouhodobé úvěry poskytnuté Komerční bankou a Českomoravskou rozvojovou a záruční bankou již v minulých letech. U Komerční banky má město úvěr poskytnutý na vybudování nového domu pro seniory ve Špálově ulici. Splátky byly v roce 2014 celkové výši 3.048.000 Kč. Druhý úvěr vedený u ČMRZB byl použit na výstavbu vodovodu Bukovany-Pihel. Za tento úvěr město v roce 2014 zaplatilo celkem 530.000 Kč. Celková výše nesplacených úvěrů k 31.12.2014
6.200.860,40 Kč.
Vládním usnesením o regulaci zadluženosti obcí a krajů byl vytvořen systém monitoringu místní správy v oblasti zadluženosti. Tento systém stanoví přijatelnou míru zadluženosti (optimální ukazatel dluhové služby) na hranici 15 %. Ukazatel dluhové služby Města Nový Bor pro rok 2014 je 2,15 %. Oproti loňskému roku klesl o 0,09 %. Číslo řádku
Název položky
Odkaz na rozpočtovou skladbu nebo jiné vymezené ukazatele
1
Daňové příjmy (po konsolidaci)
třída 1
141 452 034,93
2
Nedaňové příjmy po konsolidaci
třída 2
8 178 098,00
3
přijaté dotace - finanční vztah
položka 4112 + 4212
4
dluhová základna
ř.1 + ř.2 + ř.3
5
úroky
položka 5141
6
splátky jistin a dluhopisů
pol.8xx2 a 8xx4
7
splátky leasingu
položka 5178
0,00
8
dluhová služba
ř.5 + ř.6 + ř.7
3 595 661,12
9
UKAZATEL DLUH. SLUŽBY
ř.8 děleno ř.4
2,15 %
-5-
Skutečnost 2014
17 430 800,00 167 060 932,93 17 661,12 3 578 000,00
Údaje o hospodaření s majetkem města a dalších finančních operacích Výsledek inventarizace majetku M ěsta Nový Bor za rok 2014 schválila Rada města dne 13. 4. 2015 usnesením č. 416/15/RM10 na základě zprávy z jednání ústřední inventarizační komise, která projednala a schválila výsledky inventarizace za rok 2014 dle inventarizační zprávy za rok 2014 na svém jednání dne 25. 3. 2015. Podrobné údaje k majetku města jsou uvedeny ve výkazu Rozvaha, která je přílohou Zprávy o přezkumu hospodaření.
Vybrané údaje z rozvahy: (tis. Kč)
Stav k 1. 1. 2014
Dlouhodobý nehmotný majetek
Stav k 31. 12. 2014 4 040
3 811
114 708
113 928
1 539
2 271
781 160
794 907
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
45 133
43 385
Nedokončený dlouhodobý majetek
29 326
42 389
Dlouhodobý finanční majetek
85 059
85 100
Krátkodobé pohledávky
26 747
22 889
Pozemky Kulturní předměty Stavby
Vymáhání pohledávek z přenesené působnosti, které nabyly právní moci a nebyly ve stanovené lhůtě uhrazeny, zabezpečuje finanční odbor města, oddělení daní, poplatků a vymáhání pohledávek v souladu se zákonem č. 280/2009 Sb., daňový řád a s vnitřní směrnicí města č. 4.04. O evidenci a předávání pohledávek. Pohledávky vzniklé ze samostatné působnosti obce jsou předávány ke správě právnímu zástupci města a jsou vymáhány soudní cestou. Na finanční odbor bylo v roce 2014 předáno celkem 607 ks pohledávek v celkové výši 2.271.072 Kč, které nevznikly na základě předpisů plynoucích z OZV města. Všechny předepsané pohledávky byly postupně obeslány výzvami a dlužníci vyzvání k náhradnímu plnění. V roce 2014 bylo vydáno 177 exekučních příkazů a bylo vydáno 80 rozhodnutí o povolení splátek. K evidovaným pohledávkám města též patří pohledávka vůči společnosti Private Investors, a.s. v nominální výši 11.843.297,01 Kč, jejíž nynější reálná hodnota je nulová. Konkurzní řízení stále probíhá a z tohoto důvodu nelze ještě pohledávku zcela odepsat. Hospodářská činnost města Hospodářkou činnost město provozuje především v těchto oblastech – pronájmy nebytových prostor, bytů a pozemků a provozování ubytovacího zařízení. Méně významné jsou pak prodeje zboží prostřednictvím komisního prodeje uskutečňovaného v Turistickém informačním centru a Sklářském muzeu, prodej dřeva, prodej Novoborského měsíčníku, zřízení služebnosti, pronájem vývěsních skříněk, inzerce a reklama. Tato činnost je převážně uskutečňována prostřednictvím Novoborské bytové společnosti, s.r.o. na základě mandátní smlouvy, která spravuje většinu nemovitého majetku města.
-6-
Číslo a název účtu 601 Výnosy z prodej vlastních výrobků 602 Výnosy z prodeje služeb 603 Výnosy z pronájmu 604 Výnosy za prodané zboží 641 Smluvní pokuty z prodlení 662 Úroky 649 Jiné ostatní výnosy 501 Spotřeba materiálu 502 Spotřeba energie 504 Prodané zboží 511 Opravy a udržování 518 Ostatní služby 538 Jiné poplatky a daně 542 Pokuty a penále Opravné položky 549 Jiné ostatní náklady vč. finančních
r.2014 (v tis. Kč) 81 574 18 691 452 5 45 27 164 1 385 374 8 843 2 527 57 2 0 249
Hospodářský výsledek – zisk před zdaněním Daň z příjmu / 591 Hospodářský výsledek – zisk po zdanění
6 274 1 300 4 974
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Všechny dotace byly řádně evidovány v účetnictví města dle předepsaných pravidel a byly řádně vyúčtovány. Nevyčerpané finanční prostředky byly vráceny do státního rozpočtu prostřednictvím krajského rozpočtu a průtokové dotace byly odeslány v průběhu roku konečnému příjemci dotace. Dotace do rozpočtu města za rok 2014 činily celkem 45.100.142,21 Kč. Podrobné údaje o přijatých dotacích a jejich čerpání jsou zpracovány v příloze dokumentu – tab. Seznam přijatých dotací v roce 2014. Neinvestiční dotace (výběr) Pol.
akce
limitka celkem v Kč
4116 SPOD
čerpání Kč
nevyčerpáno
2 736 893,78
2 736 893,78
4112 Dotace na výkon
17 430 804
17 430 804
4111 Volby
785 674,96
755 955,29
4116 Sociální služby města
453 700
453 700
4116 Sociální služby města -denní stacionář
135 000
135 000
4116 Veřejně prospěšné práce UZ 13101
178 017
178 017
4116 Veřejně prospěšné práce UZ 33113234
582 938
582 938
4116 Veřejně prospěšné práce UZ 33513234
3 303 298
3 303 298
-7-
29 719,67
4116 Prevence kriminality
228 200
282 200
4116 Terénní pracovník – soc.
250 000
250 000
4116 Odborný lesní hospodář
120 337
120 337
5 486 573,15
5 486 573,15
2329 Cesty tradičních řemesel
657 283,76
657 283,76
2329 Vandrujeme krajem, spolu si i hrajem
822 188,22
822 188,22
335 745
335 745
4118 Sklářská tradice - průtoková
4122 JSDH
Investiční dotace (výběr) Pol.
limitka celkem v Kč
akce
4213 Snížení en. náročnosti u hasičské zbrojnice
čerpání Kč
nevyčerpáno
160 148,28
160 148,28
509 000
509 000
4216 Vandrujeme krajem, spolu si i hrajem
268 879,38
268 879,38
4213 SFDI chodník Skalická
585 316,31
585 316,31
713 002
713 002
2 722 520,88
2 722 520,88
624 762,83
624 762,83
3129 Cesty tradičních řemesel
4 199 407,22
4 199 407,22
3129 Vandrujeme krajem, spolu si i hrajem
7 379 954,21
7 379 954,21
4216 Územní plán
4213 SFDI chodník Husova 4216 Snížení en. náročnosti u hasičské zbrojnice 4216 RPS-regenerace sídliště RH
Tvorba a použití účelových fondů města
Město Nový Bor má zřízené čtyři účelové fondy. V následující tabulce je uveden přehled hospodaření těchto fondů.
Sociální fond
Fond rezerv a rozvoje Fond rozvoje bydlení Krizový fond
Číslo účtu 236/0 100
stav k 1. 1. 2014 109.693,29
Tvorba fondu
Použití fondu
stav k 31. 12. 2014
1.031.576,00 2,9% z hr. mezd zam. 143.290,00 splátky půjček 92,92 úroky
192.537,44
236/0 010
147.054,87
0,00
1.092.114,77 celkem (stravné zam., příspěvky rekreace, penzijní poj., půjčky a dary ŽV a PV, poplatky) 41,65 poplatky
236/0 120
2.625.885,74 1.344.781,73
410.000,00 půjčky 10.178,00 poplatky 1.431,00 poplatky
2.519.379,45
236/0 140
287.798,00 splátky půjček 25.873,71 úroky 135.416,00 převod z rozpočtu 4.052,36 úroky
-8-
147.013,22
1.482.819,09
Čerpání prostředků ze Sociálního fondu v roce 2014 probíhalo v souladu se zásadami statutu tohoto fondu a v souladu s kolektivní smlouvou uzavřenou mezi Městem Nový Bor a odborovou organizací na rok 2014. Fond rezerv a rozvoje není již několik let reálně využíván. Všechny finanční rezervy města zůstávají součástí rozpočtu. Volné finanční prostředky bývají převáděny přímo do rozpočtu následujícího roku v kapitole rezerv. Fond rozvoje a bydlení je určen na opravu a modernizaci bytového fondu. Čerpání je určeno pro občany města. V roce 2014 bylo z fondu poskytnuto 6 půjček čtyřem vydlužitelům v celkové hodnotě 410 tis. Kč dle pravidel pro tvorbu a použití prostředků fondu. Krizový fond je tvořen nevyčerpanými finančními prostředky kapitoly krizového řízení města, které se převádějí na konci rozpočtového období na účet Krizového fondu. Není zde zákonná povinnost tento fond naplňovat, jak tomu bylo dříve. Nyní je fond řízen na základě statutu. Hospodaření organizací zřízených městem Město Nový Bor je zřizovatelem 8 příspěvkových organizací. Údaje o hospodaření jednotlivých organizací k 3 1 . 12. 2014 jsou uvedeny v příloze dokumentu. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na odboru školství kultury a sportu a na odboru sociálních věcí a jsou veřejně přístupné na internetových stránkách Města Nový Bor. Rada města na svém zasedání dne 2. března 2015 schválila usnesením č. 262/15/RM7 účetní závěrky škol a školských zařízení města Nový Bor za rok 2014 a usnesením č. 263,264,265/15/RM7 finanční vypořádání výsledku hospodaření příspěvkových organizací za rok 2014, a to takto: Základní škola Nový Bor, náměstí Míru 128, okres Česká Lípa – zlepšený hosp. výsledek ve výši 26.054 Kč převést do rezervního fondu a 17.370 Kč do fondu odměn Základní škola U lesa Nový Bor, Boženy Němcové 539, okres Česká Lípa – zlepšený hosp. výsledek ve výši 17.666,21 Kč převést do rezervního fondu a 11.778 Kč do fondu odměn Základní škola Nový Bor, Generála Svobody 114, okres Česká Lípa – zlepšený hosp. výsledek ve výši 207.908,96 Kč převést do rezervního fondu Základní škola praktická Nový Bor, náměstí Míru 104, okres Česká Lípa – zlepšený hosp. výsledek ve výši 155.289,16 Kč převést do rezervního fondu a 103.526 Kč do fondu odměn Základní škola umělecká Nový Bor, okres Česká Lípa – zlepšený hosp. výsledek ve výši 179.011,96 Kč převést do rezervního fondu a 119.341 Kč do fondu odměn Mateřská škola „Klíček“ Nový Bor, Svojsíkova 754, okres Česká Lípa – zlepšený hosp. výsledek ve výši 106.498,55 Kč převést do rezervního fondu a 70.999 Kč do fondu odměn
-9-
Dům dětí a mládeže „Smetanka“ Nový Bor, okres Česká Lípa - zlepšený hosp. výsledek ve výši 98.893,80 Kč převést do rezervního fondu a 65.929 Kč do fondu odměn
Rada města na svém zasedání dne 16. března 2015 schválila usnesením č. 301/15/RM8 účetní závěrku organizace Sociální služby města Nový Bor za rok 2014 a usnesením č. 299,300/15/RM8 finanční vypořádání výsledku hospodaření příspěvkové organizace za rok 2014, a to takto: Sociální služby města Nový Bor - zlepšený hosp. výsledek rozdělit do rezervního fondu a do fondu odměn v poměru 60%:40%
Příspěvek od zřizov. v tis. Kč ZŠ nám. Míru ZŠ U Lesa ZŠ Gen. Svobody ZŠ Praktická ZUŠ MŠ Klíček DDM Smetanka Sociální služby
4 750 5 450 1 630 657 698 3 826 1 630 4 700
Náklady v tis. Kč
29 673 28 969 7 736 4 586 4 856 24 415 6 080 6 936
Výnosy v tis. Kč
HV před zdaněním v tis. Kč
29 716 28 998 7 944 4 845 5 154 24 592 6 245 7 014
43 29 208 259 298 177 165 78
Daň z příjmu
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
HV po zdanění v Kč
43 424,00 29 444,21 207 908,96 258 815,16 298 352,96 177 497,55 164 822,80 78 116,84
Údaje o společnostech, v nichž má město majetkový podíl Město Nový Bor založilo v min. letech 3 společnosti s ručením omezeným a je 100 % vlastníkem těchto společností: Novoborská bytová společnost – NOBYS, s.r.o. TEPLO NOVÝ BOR, s.r.o. KULTURA NB, s.r.o. Novoborská bytová společnost je organizace, jejíž stěžejní činností je správa bytových domů pro Město Nový Bor. Další činností je vedení jiných menších společenství vlastníků, poradenská činnost v oblasti správy bytového a nebytového fondu, nájmů bytů a nebytových prostor včetně metodiky výpočtu nájemného, vyúčtování souvisejících služeb a související právní problematiky. Pro město zajišťuje také správu hřbitovů, provoz ubytoven, provoz veřejného WC a správu pronajímaných nebytových prostor. Společnost TEPLO Nový Bor zajišťuje pro město výrobu a rozvod tepla do bytových i nebytových domů města. KULTURA Nový Bor byla zřízena pro zajišťování kulturních a kulturně-vzdělávacích akcí pořádaných Městem Nový Bor, pořádání kulturních produkcí, zábav a provozování zařízení sloužících k zábavě, k pořádání výstav, veletrhů a přehlídek, dále pak k výrobě, rozmnožování a nahrávání zvukových a zvukově-obrazových záznamů. Roční účetní závěrky a rozdělení hospodářského výsledku těchto organizací byly schváleny Radou města ve funkci zakladatele. Zápis z valné hromady není určen ke zveřejnění.
- 10 -
Náklady v tis. Kč NOBYS, s.r.o. TEPLO, s.r.o. KULTURA NB, s.r.o.
4 180 28 910 8 242
Výnosy v tis. Kč 4 563 29 140 8 246
HV před zdaněním v tis. Kč 383 230 4
Daň př. 67 68 6
HV po zdanění v tis. Kč 316 162 -2
Roční účetní závěrky založených organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na sekretariátu městského úřadu a jsou veřejně přístupné na internetových stránkách obchodního rejstříku https://or.justice.cz/ias/ui/rejstrik.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Přezkoumání hospodaření města provedla společnost KKREDIT vedená nezávislým auditorem Ing. Renatou Janečkovou – oprávněnou k poskytování auditorských služeb, číslo auditorské společnosti 370, na základě smlouvy ze dne 30. 12. 2009 mezi objednatelem Město Nový Bor a zhotovitelem společností. Závěr zprávy: a) Vyjádření k souladu hospodaření s hledisky přezkoumání hospodaření – nezjištěny nedostatky b) Vyjádření ohledně chyb a nedostatků – nezjištěny chyby a nedostatky c) Upozornění na případná rizika – účinnost novely zákona 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů od 1.1.2015 Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu. Závěr Rozpočet města pro rok 2014 v rozsahu závazných ukazatelů byl sestaven jako schodkový. Schodek rozpočtu měl být zajištěn přijetím dlouhodobého úvěru. Přes všechny uskutečněné rozpočtové změny v průběhu roku se podařilo dosáhnout kladného výsledku hospodaření bez čerpání původně plánovaného úvěru. Na tomto výsledku má podíl dobré hospodaření jednotlivých správců rozpočtových kapitol se svěřenými finančními prostředky. Celkově lze konstatovat, že město zůstává ekonomicky stabilní a s dostatečně splňuje kritéria dluhové služby.
Mgr. Jaromír Dvořák starosta Města Nový Bor
V Novém Boru dne 25. 5. 2015 Zpracovala Ing. Lucie Geislerová za pomoci kolektivu finančního odboru a ostatních spolupracovníků
- 11 -
Přílohy: 1) Schválený rozpočet Města Nový Bor na rok 2014 2) Dotace 2014 3) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 Města Nový Bor 4) Výkazy města (Výkaz pro hodnocení plnění Fin 2-12, Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha účetní závěrky, Přehled o plnění finančních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu 5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených Městem Nový Bor
- 12 -
