*MUKRX0080WPR*
Město Kravaře Náměstí 43 747 21 Kravaře
VÁŠ DOPIS ZN.: ZE DNE: ČJ.: SP. ZN.:
M UK RX0 0 8 0 W PR
Město Kravaře Náměstí 405/43 74721 Kravaře
MUKR 12412/2015
VYŘIZUJE: TELEFON: FAX: E-MAIL:
Ing. Ludmila Robenková 553 777 901 553 777 922
[email protected]
DATUM:
29.06.2015
Závěrečný účet města Kravaře za rok 2014
Starostka:
Mgr. Monika Brzesková
Místostarosta:
Ing. Petr Muczka
Místostarosta:
Ing. Andreas Hahn
V Kravařích: 1. června 2015 Zpracovala:
Ing. Ludmila Robenková
Vyvěšeno na úřední desce:
3.6.2015 …………………………….. 30.6.2015
Sejmuto z úřední desky:
……………………………..
Projednáno na ZM:
24.6.2015 ……………………………..
3.6.2015 30.6.2015 Zveřejněno způsobem umožňujícím dálkový přístup od……………… do ……………………
www.kravare.cz tel.: 553 777 911 fax: 553 777 922 ID DS: iv5bfnz
IČ: 00300292 DIČ: CZ00300292
Bankovní spojení Česká spořitelna, a.s. – pobočka Kravaře č. účtu: 1846631329/0800
Úřední hodiny: Pondělí Středa Čtvrtek Pátek
8:00 – 17:00 8:00 – 17:00 7:00 – 15:00 7:00 – 12:00
ČJ.: MUKR 12412/2015
Obsah: 1. Základní informace o účetní jednotce
str. 1
2. Celkové plnění rozpočtu
str. 3
3. Účetnictví, výkazy
str. 9
4. Peněžní fondy
str. 18
5. Ekonomická činnost města
str. 21
6. Příspěvkové organizace zřízené městem Kravaře
str. 23
7. Příspěvky, půjčky a návratné finanční výpomoci
str. 24
8. Přijaté účelové a ostatní dotace
str. 26
9. Členství ve sdruženích
str. 27
10. Inventarizace
str. 27
11. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
str. 27
Přílohy: 1. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Kravaře, IČ 00300292 za rok 2014 2. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC, DSO a RR sestavený k 12/2014 (FIN212M)
Stránka 2 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
Základní informace o účetní jednotce
1.
Město Kravaře, Náměstí 43, 747 21 Kravaře
Adresa: IČO:
00300292
DIČ:
CZ 00300292
Telefonické spojení:
553 777 911
Fax:
553 777 922
Podatelna:
[email protected]
Právní forma:
veřejnoprávní korporace
Statutární orgán:
Mgr. Monika Brzesková Ing. Andreas Hahn (do 12.11.2014)
Předmět činnosti:
Hlavní činnost – výkon samostatné působnosti dle § 35 a přenesené působnosti dle §61 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění.
Bankovní spojení: 1. Česká spořitelna a.s., pobočka Kravaře Základní běžný účet v Kč Zvláštní účet – technologické centrum v Kč Účet Sociálního fondu v Kč Účet Fondu rozvoje bydlení v Kč Zvláštní účet – výstavba ČOV v EUR Úvěrové financování Úvěrový účet – Vklad do sdružení bez právní subjektivity v Kč Úvěrový účet – Výstavba ČOV v Kč
1846631329/0800 1873990319/0800 91221-1846631329/0800 1846713359/0800 1787257233/0800 0286480459/0800 02686472/0800
2. Česká národní banka, pobočka Ostrava Základní běžný účet v Kč
94-3214821/0710
3. OberBank AG pobočka Česká republika Základní běžný účet v Kč Základní běžný účet v EUR
6100-0009.53/8040 6181-0003.80/8040
Počet obyvatel k 01.01.2014
6812
Počet obyvatel k 31.12.2014
6820
Stránka 3 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
Příspěvkové organizace zřízené městem Kravaře: Základní škola Kravaře, příspěvková organizace Základní škola Kravaře-Kouty, příspěvková organizace Základní umělecká škola Ivo Žídka, Kravaře, Ivana Kubince 5, příspěvková organizace, Mateřská škola Kravaře, Petra z Kravař, příspěvková organizace Mateřská škola Kravaře-Kouty, příspěvková organizace Domov pro seniory sv. Hedviky - Kravaře, příspěvková organizace Centrum volného času Kravaře, příspěvková organizace Buly aréna – Aquapark Kravaře, příspěvková organizace Organizační složka města: Jednotka sboru dobrovolných hasičů Zpracování agendy úřadu: účetní agenda je zpracovávána IS GORDIC® GINIS®; agenda spisové služby je zpracovávána IS GORDIC® GINIS® subsystém Spisová služba; agenda týkající se evidence bytového a nebytového fondu je zpracovávána programem DSX 2007 - PVT Jihlava; agenda týkající se stavebního úřadu je zpracovávána IS VITA Stavební úřad; agenda týkající se mezd úřadu je zpracovávána IS VEMA PAM; agenda týkající se evidence obyvatel je zpracovávána programem POLTEL a IS GORDIC® GINIS® subsystém Registry.
Stránka 4 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
2. Celkové plnění rozpočtu - výkaz FIN 2-12M k 31.12.2014 ( příloha č.2) Rozpočet na rok 2014 byl schválen na 25. zasedání Zastupitelstva města Kravaře konaném dne 5.3.2014. Do tohoto data se hospodaření řídilo vyhlášeným rozpočtovým provizoriem. Byly provedeny celkem čtyři rozpočtová opatření. Schvalování rozpočtových opatření bylo usnesením Zastupitelstva města Kravaře svěřeno Radě města Kravaře v plném rozsahu.
schválený rozpočet
upravený rozpočet
skutečné plnění k 31.12.2014
Příjmy 1. Daňové příjmy 2. Nedaňové příjmy 3. Kapitálové příjmy
72 345 000,00 14 055 000,00 100 000,00
75 906 000,00 17 671 400,00 189 000,00
75 174 326,51 17 013 988,89 198 836,00
4. Přijaté dotace
19 752 100,00
25 623 630,00
25 626 087,07
106 252 100,00
119 390 030,00
118 004 238,47
23 763 000,00
23 763 000,00
7 978 155,96
-9 079 400,00
-9 081 300,00
-9 081 294,40
70 000,00
69 965,02
14 683 600,00
14 751 700,00
-1 033 173,42
114 794 800,00
126 487 490,00
110 149 902,00
Příjmy mezisoučet Financování krátkodobé přijaté půjčené prostředky Krátkodobé financování - změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech Dlouhodobé financování z tuzemska Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených .prostředků Dlouhodobé financ.- změna stavu dlouhodobých prostředků na běžném účtu Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky Nerealizované kurzové rozdíly Financování celkem Výdaje 5. Běžné výdaje 6. Kapitálové výdaje Výdaje celkem
6 140 900,00
7 654 240,00
6 821 163,05
120 935 700,00
134 141 730,00
116 971 065,05
0,00
0,00
0,00
Příjmy - Výdaje - financování
Stránka 5 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
PLNĚNÍ PŘÍJMU ROZPOČTU (odvětvové členění) Název
schválený rozpočet
upravený rozpočet (UR)
skutečné plnění k 31.12.2014
plnění v%k UR
1 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 1012 Podnikání a restrukturalizace .v zemědělství a potravinářství
1 700 000,00
2 038 000,00
1 588 007,60
77,9
celkem - 1
1 700 000,00
2 038 000,00
1 588 007,60
99,8
48 000,00
48 000,00
56 600,00 116,67
490 000,00
610 000,00
613 800,00 100,49
7 100 000,00
7 858 000,00
2 Průmyslová a ostatní odvětví hospodářství 2169 Ostatní správa v průmyslu, stavebnictví, obchodu a službách 2229 Ostatní záležitosti v silniční dopravě 2321 odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly
7 860 765,74
100,04
celkem - 2
3 3111 3113 3231 3314 3315 3316 3421 3613 3632 3639 3699 3745 3749 3769
Služby pro obyvatelstvo Předškolní zařízení Základní školy
0,00
Základní umělecké školy
253 800,00
253 822,50 100,01
198 600,00
198 468,99
99,93
67 500,00
67 455,68
99,93
Činnosti knihovnické
60 000,00
60 000,00
53 823,00
89,71
Činnosti muzeí a galérií
60 000,00
91 000,00
91 280,00 100,31
600 000,00
600 000,00
Vydavatelská činnost Využití volného času dětí a mládeže
67 400,00
Nebytové hospodářství
538 994,00
89,83
67 404,32 100,01
1 341 000,00
1 226 000,00
1 211 873,50
98,85
Pohřebnictví
230 000,00
306 000,00
305 891,5
99,96
Komunální služby a územní rozvoj
100 000,00
189 000,00
189 836,00 100,44
Ostatní záležitosti bydlení, komunálních služeb a úz.rozvoje
859 000,00
859 000,00
866 432,00 100,87
Péče o vzhled a veřejnou zeleň
0,00
57 000,00
57 090,35 100,16
Ostatní činnosti k ochraně přírody a krajiny
8 000,00
8 000,00
8 300,00 103,75
Ostatní správa v ochraně životního prostředí
3 000,00
3 000,00
5 000,00 166,67
314 800,00
314 817,82 100,01
celkem - 3
4 Sociální věci a politika zaměstnanosti 4185 Příspěvek na provoz mot.vozidla – vratky minulých let 4357 Domovy – zálohy na úhradu energií, které platí město
50 683,57
celkem - 4
5 Bezpečnost státu a právní ochrana 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek
5 000,00
5 000,00
6 200,00
5 000,00
5 000,00
6 200,00
793 000,00
1 644 610,00
1 554 841,36
94,54
30 000,00
946 200,00
926 787,61
97,95
0,00
0,00
10 000,00
Finanční vypořádání minulých let
600 000,00
161 190,00
161 194,35 100,00
Ostatní činnosti jinde nezařazené
108 000,00
228 300,00
130 569,00
1 801 612,00
celkem - 5
6 6171 6310 6399 6402 6409
Všeobecná veřejná správa a služby Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Ostatní finanční operace
PŘÍJMY CELKEM
57,19
1 778 976,60
98,7
92 117 100,00
101 549 630,00 100 815 699,58
99,28
106 252 100,00
119 390 030,00 118 004 238,47
98,84
celkem - 6
0 Bez oddílu paragrafu
124,0 124,0
1 450 000,00
Stránka 6 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
ČERPÁNÍ VÝDAJŮ ROZPOČTU (odvětvové členění)
schválený rozpočet
1 2 2141 2212 2219 2221
Zemědělství a lesní hospodářství Průmyslová a ostatní odvětví hosp. Vnitřní obchod Silnice Ostatní záležitosti pozemních komunikací Provoz veř.siln.dopravy
2321 Odvádění a čištění odpadních vod
upravený rozpočet
skutečné plnění k 31.12.2014
plnění v % k RU
0,00
0,00
0,00
1 464 000,00 1 980 000,00 0,00 60 000,00
1 806 500,00 2 409 910,00 0,00 60 000,00
1 784 582,55 1 440 699,98 0,00 59 971,00
98,79 59,78
22 682 800,00
27 943 720,00
16 844 548,89
60,28
1 457 000,00 6 294 000,00 12 000,00 935 000,00 4 235 000,00 130 000,00 0,00 0,00 3 312 500,00 944 000,00 1 614 000,00 1 970 000,00 133 000,00 712 000,00 3 026 500,00 654 000,00 5 755 200,00 70 000,00
2 205 600,00 6 612 800,00 79 500,00 1 054 800,00 4 792 100,00 130 000,00 524 500,00 1 000 000,00 9 359 900,00 944 000,00 1 613 000,00 1 970 000,00 131 200,00 412 000,00 2 210 340,00 707 400,00 6 210 300,00 32 700,00
2 199 392,50 5 456 842,09 79 455,68 973 961,03 4 206 233,35 94 533,00 524 500,00 900 000,00 9 056 470,28 260 134,63 0,00 1 657 700,05 58 777,86 41 825,00 746 263,84 405 268,94 6 104 202,68 32 133,00
99,72 82,52 99,94 92,34 87,77 72,72 100,00 90,00 96,76 27,56 0,00 84,15 44,80 10,15 33,76 57,29 98,29 98,27
7 669 000,00
16 040 420,00
13 040 180,07
81,30
40 828 800,00
57 141 260,00
46 422 887,51
81,24
0,00 10 000,00 87 000,00 15 000,00 884 000,00
11 800,00 0,00 87 000,00 15 000,00 884 000,00
11 776,00 0,00 61 795,00 0,00 884 000,00
99,80 0,00 71,03 0,00 100,0
99,95
celkem - 2 3 3111 3113 3231 3314 3321 3341 3399 3419 3421 3613 3619 3631 3632 3635 3639 3699 3722 3733
Služby pro obyvatelstvo Předškolní zařízení Základní školy Základní umělecké školy Činnosti knihovnické Činnosti památ.ústavů, zámků Rozhlas a televize Ostatní zál.kultury,církví a sd.prostř. Ost.tělovýchovné činnosti Využití volného času dětí a mládeže Nebytové hospodářství Ost.rozvoj bydlení a byt.hospod. Veř.osvětlení Pohřebnictví Územní plánování Kom.služby a úz.rozvoj j.n. Ost.zál. bydlení, komun.služeb a úz.rozvoje Sběr a svoz kom.odpadů Monitoring půdy a podz.vody
3745 Péče o vzhled obcí a veř.zeleň celkem - 3 4 4171 4329 4339 4341 4357
Sociální věci a polit.zaměstnanosti Příspěvek na živobytí Ost.soc.péče a pomoc dětem a ml. Ost.soc.péče a pomoc rodinám Sociální pomoc os.v hmotné nouzi Domovy
4399 Ost.záležitosti soc.věcí
290 000,00
290 000,00
278 788,24
96,13
1 286 000,00
1 287 800,00
1 236 359,24
96,01
5 Bezpečnost státu a právní ochrana 5212 Ochrana obyvatelstva 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek
85 000,00 2 203 400,00
85 000,00 2 303 800,00
75 088,99 2 247 152,82
88,34 97,54
5512 Požární ochrana dobrovolná část
1 488 000,00
1 957 900,00
1 134 598,60
57,95
3 776 400,00
4 346 700,00
3 456 840,41
79,53
2 213 000,00
2 568 900,00
2 553 810,20
99,41
0,00 0,00
155 400,00 193 610,00
141 201,79 193 597,35
90,86 99,99
celkem - 4
celkem - 5 6 Všeobecná veřejná správa a služby 6112 Zastupitelstva obcí 6114 Volby do Parlamentu ČR 6118 Volba prezidenta republiky
Stránka 7 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015 6171 Činnost místní správy 6310 Obecné příjmy. a výd.z fin.operací 6330 Převody vlastním fondům 6402 Finanční vypořádání min.let
44 076 600,00
47 567 290,00
41 914 859,88
88,12
5 605 000,00 750 000,00 0,00
3 392 700,00 750 000,00 6 950,00
2 738 367,69 750 000,00 6 941,49
80,71 100,0 99,88
6409 Ostatní činnosti j.n.
0,00
46 600,00
6 568,00
14,09
celkem - 6
52 644 600,00
54 681 450,00
48 305 346,40
88,34
VÝDAJE CELKEM
116 940 800,00
138 346 810,00
110 674 934,29
80,00
skutečné plnění k 31.12.2014
plnění v%k RU
PLNĚNÍ PŘÍJMŮ ROZPOČTU (položkové členění) schválený rozpočet
upravený rozpočet
1111 Daň z př.FO ze záv.činn.a funkčních pož.
14 000 000,00
14 097 000,00
14 097 207,61
100,0
1112 Daň z př.FO ze sam.výd.činnosti - OSVČ
2 500 000,00
2 842 000,00
2 842 707,69
100,0
14 000 000,00
15 327 000,00
15 326 989,51
100,0
0,00
513 000,00
513 000,00
100,0
30 000 000,00
29 976 000,00
29 976 908,26
100,0
10 000,00
10 000,00
5 893,00
58,9
4 700 000,00
4 700 000,00
4 143 176,14
88,2
115 000,00
115 000,00
117 549,00
102,2
20 000,00
20 000,00
15 540,00
77,7
400 000,00
1 400 000,00
1 310 963,03
93,6
0,00
0,00
40 000,00
1361 Správní poplatky
3 400 000,00
3 831 000,00
3 712 200,00
96,9
1511 Daň z nemovitostí
3 200 000,00
3 075 000,00
3 072 192,27
99,9
72 345 000,00
75 906 000,00
75 174 326,51
99,0
8 700 000,00
10 261 500,00
10 167 466,95
99,1
0,00
30 000,00
29 086,00
97,0
2131 Příjmy z pronájmu pozemků
1 700 000,00
2 038 000,00
1 588 007,60
77,9
2132 Příjmy z pronájmů ostatních nemov. a jejich částí
2 200 000,00
2 230 000,00
2 223 208,50
99,7
30 000,00
30 200,00
10 487,61
34,7
0,00
916 000,00
916 300,00
100,0
2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů
560 000,00
699 600,00
717 700,00
102,6
2222 Ost.příjmy z fin.vyp.předch.let od jin.veř.r.
600 000,00
161 190,00
161 194,35
100,0
2229 Ostatní přijaté vratky transferů
100 000,00
181 810,00
120 269,00
66,2
2321 Přijaté neinvestiční dary
0,00
150 000,00
150 000,00
100,0
2322 Přijaté pojistné náhrady
37 000,00
81 000,00
81 557,00
100,7
0,00
0,00
10 000,00
100 000,00
864 100,00
815 125,88
94,3
8 000,00
8 000,00
8 300,00
103,8
text Pol.
Daňové příjmy (třída 1)
1121 Daň z příjmů PO 1122 Daň z příjmu PO za obce 1211 Daň z přidané hodnoty 1334 Odvody .za odnětí půdy ze zem.půd.fon. 1337 Poplatek za komunální odpad 1341 Poplatek ze psů 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.př. 1359 Ost. odvody z vybr. činností a služ. jinde neuvedené
celkem - 1 Nedaňové příjmy (třída 2) 2111 Příjmy z vlastní činnosti 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti
2141 Příjmy z úroků 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend
2328 Neidentifikované příjmy 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 2343 Příjmy z úhrad dobývaných prostor
Stránka 8 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015 2460 Splátky půjčených prostředků od obyv. (FRB)
20 000,00
20 000,00
15 286,00
76,4
14 055 000,00
17 671 400,00
17 013 988,89
96,3
100 000,00
189 000,00
189 836,00
100,4
100 000,00
189 000,00
189 836,00
100,4
86 500 000,00
93 766 400,00
92 378 151,40
96,4
0,00
271 100,00
271 100,00
100,0
15 052 100,00
15 052 100,00
15 052 100,00
100,0
0,00
29 600,00
35 535,82
120,1
3 750 000,00
5 755 740,00
5 750 260,82
99,9
4122 Neinv.přijaté transfery od krajů
0,00
196 000,00
196 000,00
100,0
4129 Ostatní neinv.přij.transf.od rozp. úz. úrovně
0,00
0,00
2 000,00
950 000,00
950 000,00
950 000,00
100,0
4213 Invest. přijaté transf. ze státních fondů
0,00
295 450,00
295 451,99
100,0
4216 Ost.invest.přijaté transf. ze st.rozp.
0,00
3 073 640,00
3 073 638,44
100,0
celkem - 4
19 752 100,00
25 623 630,00
25 626 087,07
100,0
PŘÍJMY CELKEM
106 252 100,00
119 390 030,00
118 004 238,47
98,8
skutečné plnění k 31.12.2014
plnění v%k RU
celkem - 2
Kapitálové příjmy (třída 3) 3111 Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku celkem - 3 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) celkem Přijaté dotace (třída 4) 4111 Neinvestiční přijaté transf. z VPS SR 4112 Neinvestiční přij.transf.ze SR v rámci SDV 4113 Neinvestiční .přij.transf. ze SR 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transf. ze SR
4134 Převody z rozpočtových účtů
ČERPÁNÍ VÝDAJŮ ROZPOČTU položkové členění schválený rozpočet
upravený rozpočet
23 894 600,00
24 220 250,00
24 049 046,00
99,3
5 000,00
6 000,00
789,00
13,2
5021 Ostatní osobní výdaje
1 262 500,00
1 388 160,00
1 315 411,00
94,8
5023 Odměny členů zastupitelstev obcí
1 870 000,00
1 810 000,00
1 787 468,00
98,8
200 000,00
0,00
0,00
5031 Pov.pojistné na soc.zab.přísp.na st.p.zam.
6 270 700,00
6 508 490,00
6 397 116,00
98,3
5032 Pojistné na veř.zdr.pojištění
2 355 400,00
2 428 860,00
2 361 650,00
97,2
107 100,00
120 080,00
109 539,49
91,2
5039 Ostatní povinné pojistné hrazené zaměstn.
0,00
300,00
270,00
90,0
5041 Odměny za užití duševního vlastnictví
0,00
18 850,00
18 727,00
99,4
116 000,00
133 000,00
111 054,85
83,5
7 000,00
8 030,00
1 541,00
19,2
91 000,00
92 100,00
73 681,20
80,0
543 000,00
272 650,00
268 049,65
98,3
Pol.
Text
5 Běžné výdaje (třída 5) 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 5019 Ostatní platy
5024 Odstupné
5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění
5132 Ochranné pomůcky 5133 Léky a zdravotnický materiál 5134 Prádlo, oděv a obuv 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk
Stránka 9 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015 5137 Drobný hm.dlouhodobý majetek
885 000,00
1 162 900,00
1 013 911,61
87,2
35 000,00
364 150,00
356 164,00
97,8
5139 Nákup materiálu jinde nezařazený
3 408 400,00
3 795 960,00
3 467 219,97
91,3
5141 Úroky vlastní
3 000 000,00
2 306 700,00
2 305 301,41
99,9
0,00
200,00
119,37
59,7
299 000,00
397 150,00
382 341,60
96,3
5153 Plyn
1 408 000,00
1 740 720,00
1 712 294,00
98,4
5154 Elektrická energie
3 912 000,00
3 429 100,00
3 251 915,23
94,8
5156 Pohonné hmoty a maziva
732 000,00
679 310,00
628 697,40
92,6
5161 Služby pošt
433 000,00
381 200,00
379 297,90
99,5
5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací
563 000,00
465 500,00
456 179,37
98,0
5163 Služby peněžních ústavů
503 500,00
661 400,00
646 134,14
97,7
5164 Nájemné
362 000,00
345 400,00
323 341,90
93,6
1 359 000,00
1 275 000,00
1 095 729,70
85,9
485 000,00
389 200,00
375 073,88
96,4
50 000,00
50 000,00
18 289,00
36,6
5169 Nákup ostatních služeb
13 071 100,00
15 184 120,00
14 479 668,99
95,4
5171 Opravy a udržování
25 088 000,00
32 056 010,00
19 684 541,73
61,4
5172 Programové vybavení
620 000,00
109 910,00
108 090,61
98,3
5173 Cestovné (tuzemské + zahraniční)
120 000,00
117 910,00
115 549,00
98,0
5175 Pohoštění
681 000,00
863 900,00
854 383,78
98,9
0,00
11 000,00
10 770,00
97,9
10 000,00
0,00
0,00
5178 Nájemné za nájem s právem koupě
330 000,00
140 000,00
138 515,00
98,9
5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené
214 000,00
201 700,00
173 315,00
85,9
5191 Zaplacené sankce
0,00
1 000,00
556,93
55,7
5192 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady
0,00
1 000,00
930,00
93,0
5193 Výdaje na dopravní obslužnost
60 000,00
60 000,00
59 971,00
100,0
5194 Věcné dary
66 000,00
122 310,00
118 238,00
96,7
6 685 000,00
8 594 450,00
8 582 936,29
99,9
31 000,00
31 000,00
28 050,00
90,5
0,00
22 000,00
20 484,00
93,1
5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně
2 870 000,00
218 000,00
217 984,00
100,0
5331 Neinv.příspěvky zřízeným příspěvkovým org.
7 039 000,00
9 587 600,00
9 587 600,00
100,0
950 000,00
950 000,00
950 000,00
100,0
4 000,00
5 000,00
4 000,00
80,0
481 000,00
1 166 800,00
1 148 766,00
98,5
5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům
0,00
21 000,00
20 097,00
95,7
5364 Vratky veřejným rozpočtům
0,00
14 200,00
14 199,00
100,0
5366 Výdaje fin. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi
0,00
40 380,00
40 380,00
100,0
105 000,00
105 010,00
73 236,00
69,7
5138 Nákup zboží
5142 Realizované kurzové ztráty 5151 Studená voda
5166 Konzultační, poradenské a právní služby 5167 Služby školení a vzdělávání 5168 Služby zpracování dat
5176 Účastnické poplatky na konference 5177 Nákup uměleckých předmětů
5222 Neinvest.dotace občanským sdružením 5225 Neinvest.transfery společenstvím vl.jednotek 5229 Ostatní neinv.dotace neziskovým organizacím
5342 Převody FKSP a sociálními fondu 5361 Nákup kolků 5362 Platby daní a poplatků
5424 Náhrada mezd v době nemoci
Stránka 10 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015 5492 Dary obyvatelstvu
180 000,00
275 730,00
247 500,00
89,8
5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu
460 000,00
446 000,00
445 940,00
100,0
1 572 500,00
1 572 500,00
0,00
0,0
5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n.
0,00
118 300,00
117 846,00
99,6
celkem - 5
114 794 800,00
126 487 490,00
110 149 902,00
87,1
6111 Programové vybavení
0,00
1 216 500,00
1 126 678,94
92,6
6121 Budovy, haly, stavby
4 160 900,00
3 760 400,00
3 214 339,61
85,5
210 000,00
1 814 300,00
1 655 256,00
91,2
1 120 000,00
253 040,00
220 038,50
87,0
650 000,00
110 000,00
104 850,00
95,3
0,00
500 000,00
500 000,00
100,0
6 140 900,00
7 654 240,00
6 821 163,05
89,1
120 935 700,00
134 141 730,00
116 971 065,05
87,2
5660 Neinvestiční prostředky půjčené obyvatelstvu
6 Kapitálové výdaje (třída 6)
6122 Stroje, přístroje a zařízení 6125 Výpočetní technika 6130 Pozemky 6323 Invest. transfery církvím a nábožen. společnostem celkem - 6
VÝDAJE CELKEM
3.
Účetnictví
a) účetní metody Účetní metody používané účetní jednotkou jsou v souladu s platnými právními předpisy: zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví; vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky a zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, vše ve znění pozdějších předpisů.
b) struktura majetku Na základě zákona č. 437/2003 Sb., kterým se mění zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, město Kravaře vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Na účtech dlouhodobého nehmotného majetku se vede majetek, jehož pořizovací cena je vyšší než 60.000 Kč a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek tvoří majetek v pořizovací ceně od 7.000 Kč do 60.000 Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Na účtech dlouhodobého hmotného majetku se eviduje majetek nad 40.000 Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Drobný dlouhodobý hmotný majetek tvoří majetek v pořizovací ceně od 3.000 Kč do 40.000 Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok.
Stránka 11 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
Pozemky, umělecká díla a předměty se účtují vždy do dlouhodobého hmotného majetku bez ohledu na výši pořizovací ceny Dlouhodobý finanční majetek k 31.12.2014 (v Kč) účet 069
IČ
Severomoravské vodovody a kanalizace a.s. Česká spořitelna a.s.
3 ks (SCP) 770 ks (SCP)
45193665 45244782
Zůstatek účtu 069 - celkem
Kč 3 000,00 770 000,00 773 000,00
c) odpisy dle ČÚS č. 708 Cílem tohoto standardu je stanovit podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů účtování odpisů dlouhodobého majetku. Odpisy se účtují měsíčně na základě směrnice tak, aby došlo k věrnému a poctivému zobrazení účetnictví.
d) závazky V účetnictví jsou vedeny závazky: Účet 321 – Dodavatelé všechny závazky vedené na tomto účtu jsou ve lhůtě splatnosti. Celková výše závazků činí 2 427 003,55 Kč. Přepočet závazků na jednoho obyvatele je 355,86 Kč. -
Účty 331, 336, 341 a 342 – jsou spojené se závazky z pracovněprávních vztahů a odvodů s nimi spojených, tyto jsou řádně inventarizovány a uhrazeny v průběhu měsíce ledna následujícího roku. Celkový součet těchto závazků je 2 781 159 Kč. Účet 451 – Dlouhodobé úvěry Poskytovatel
1.
Původní výše
Česká spořitelna, a.s. vznik 2006 45 000 000,00 Kč splatnost 2021 úrok: 3M PRIBOR + 0,01
Zůstatek k 31.12.2014
Účel
Zajištění
21 315 792,00 Kč
Aquapark, sdružení bez právní subjektivity
budoucí příjmy
Stránka 12 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
2.
Česká spořitelna, a.s. vznik 2007 118 468 000,00 Kč splatnost 2029 úrok: 3M PPRIBOR + 1,5
Z toho:
88 851 000,00 Kč
výstavba ČOV
směnka
Úhrady splátek dlouhodobých úvěrů v roce 2014 byly v celkové výši 9 081 294,4 Kč. 5 923 400 Kč úhrada úvěru na výstavbu ČOV 3 157 894,40 Kč úhrada úvěru na výstavbu aquaparku – vklad do sdružení
e) pohledávky Všechny pohledávky jsou řádně evidovány, dlužníkům nezaplacení následně předány k vymáhání právní cestou.
jsou zasílány upomínky a po
Konečný zůstatek na účtech 311 a 315 je ve výši 2 812 014,25 Kč.
stav pohledávek k 31.12.2014 Pohledávky Místní poplatky a ostatní 1, místní poplatky za VHP 2, odvod z výtěžku z provozování loterií 3, poplatek za komun.odpad 4. poplatek ze psů Pokuty a ostatní 4, odbor vnitřní věcí a OŽÚ 5, odbor výstavby 6, Městská Policie 7, odbor dopravy Prodej, pronájem majetku 9, nájemné – tělocvična 10, nájemné a služby 11, pozemky Pohledávky z platebního styku 12, vydané faktury odbor financí 13, oddělení kultury 14, poplatek kanalizace a ČOV Sociální dávky 15, sociální dávky - min.roky Celkem pohledávky
celkem
po lhůtě splatnosti
rozdíl stavu pohledávek
5 000,00 2 984,00 277 896,69 2 183,00
5 000,00 2 984,00 269 626,69 2 183,00
56 500,00 17 000,00 1 500,00 1 447 606,00
56 500,00 17 000,00 1 500,00 1 447 606,00
26 619, 00 350 370,00 29 278,00
-9 681,00 350 370,00 6 762,00
47 919,37 7 753,00 466 028,26
5 207,00 6 056,00 466 028,26
73 376,93
73 376,93
0,00 0,00 8 270,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36 300,00 0,00 22 516,00 0,00 42 712,37 1 697,00 0,00 0,00 0,00
2 812 014,25
2 700 518,88
111 495,37
f) opravné položky k pohledávkám V průběhu roku se provádějí opravné položky k účtu 311- odběratelé a k účtu 315 – jiné pohledávky z hlavní činnosti, a to v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve
Stránka 13 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
znění pozdějších předpisů a vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a ČÚS č. 706. Celková částka opravných položek k pohledávkám je ve výši 1 476 689,44 Kč.
g) stavy na bankovních účtech Stav bankovních účtů k 31.12.2014
kategorie účtu Základní běžný účet Účet sociálního fondu Účet Fondu rozvoje bydlení Zvláštní účet - dotace ČOV Zvláštní účet – ČOV Zvláštní účet - ČOV Oberbank AG Zvláštní účet - techn. centrum Zvláštní účet – Oberbank AG Základní účet ČNB bankovní účty - celkem
Kč EUR stav k 1.1.2014 stav k 31.12.2014 stav 31.12.2014 5 018 793,85 2 441 040,45 167 748,89 2 178,67 1 548 127,94 1 564 726,06 17 510 201,83 12 157 758,23 638 479,39 120 294,38 252 809,16 120 358,17 121 397,52 4 378,63 96 017,52 71 735,77 4 239,67 2 799,67 45 555,49 38 736,25 24 631 337,74
16 653 181,78
442 891,10
Konečný zůstatek finančních prostředků na všech účtech v Kč byl ke dni 31.12.2014 ve výši 16 653 181,78 Kč. V této částce je zahrnut i přepočet cizí měny (EUR) na měnu domácí (CZK).
Stránka 14 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
h) účetní výkazy za rok 2014 Rozvaha za rok 2014 v Kč sestavená k 31.12.2014 Rozvaha – Bilance za období 12/2014 sestavená ke dni 31.12.2014 je výkazem o majetku. Existují dva pohledy týkající se tohoto výkazu. Aktiva - to, co vlastníme a z čeho bychom mohli mít v budoucnu užitek. Pasiva - představují závazky, vklady, zisky, výsledek hospodaření. Dle účetních zásad Aktiva = Pasiva a jsou vykazována ve výši 753 731 016,13 Kč. Období Běžné 2014
Název položky Brutto AKTIVA CELKEM
Korekce
Minulé 2013 Netto
920 737 216,35
167 006 200,22
753 731 016,13
763 215 452,22
884 814 250,94
165 158 555,73
719 655 695,21
727 916 614,35
12 683 319,03
5 555 817,65
7 127 501,38
6 879 189,44
013 Software
5 575 410,54
2 326 182,91
3 249 227,63
2 705 401,69
018 Drobný dl.nehmotný maj
2 037 600,74
2 037 600,74
019 Ostatní dl.nehmotný maj.
5 070 307,75
1 192 034,00
3 878 273,75
4 173 787,75
871 328 510,91
159 602 738,08
711 725 772,83
720 219 717,91
61 176 703,08
61 273 859,17
A.
Stálá aktiva
I. Dlouhodobý nehmotný majetek
II. Dl. hmotný majetek 031 Pozemky 021 Stavby
61 176 703,08 754 487 850,07
134 177 926,90
620 309 923,17
630 843 384,94
022 Sam.movité věci a soubory
33 677 444,21
8 852 054,14
24 825 390,07
24 489 509,37
028 Drobný dl.hmotný majetek
16 572 757,04
16 572 757,04 3 406 869,51
3 612 964,43
042 Nedokončený dl.hm.majetek Poskytnuté zálohy na dl. hm. 052 majetek Dl. hmotný majetek určený k 036 prodeji
3 406 869,51 1 830 146,00
1 830 146,00
176 741,00
176 741,00
III. Dlouhodobý finanční majetek
773 000,00
773 000,00
773 000,00
069 Ostatní dl.finanční majetek
773 000,00
773 000,00
773 000,00
IV. Dlouhodobé pohledávky
29 421,00
29 421,00
44 707,00
465 Dl.poskytnuté zálohy
12 695,00
12 695,00
12 695,00
469 Ostatní dl.pohledávky
16 726,00
16 726,00
32 012,00
34 075 320,92
35 298 837,87
897 684,69
897 684,69
620 401,08
112 Materiál na skladě
639 174,93
639 174,93
620 401,08
132 Zboží na skladě
258 509,76
258 509,76
B.
Oběžná aktiva
I. Zásoby
II. Krátkodobé pohledávky
35 922 965,41
1 847 644,49
18 327 578,94
1 847 644,49
16 479 934,45
10 014 409,05
311 Odběratel
927 967,63
319 607,01
608 360,62
574 771,00
314 Krátkodobé poskytnuté zálohy
181 600,00
315 Jiné pohledávky z hl.čin.
1 884 046,62
181 600,00 1 528 037,48
Stránka 15 (celkem 30)
356 009,14
1 581 204,98
ČJ.: MUKR 12412/2015 335 Pohledávky za zaměstnanci 343 DPH 344 Jiné daně a poplatky Pohledávky za 348 vlád.institucemi 381 Náklady příštích období
42 984,00
42 984,00
42 192,00
109 585,00
109 585,00
136 542,15
17 741,17 místními
17 741,17
49 810,53
49 810,53
502 902,49
502 902,49
441 759,16
385 Příjmy příštích období
9 671 979,00
9 671 979,00
106 467,00
388 Dohadné účty aktivní
4 921 363,00
4 921 363,00
7 123 194,48
17 599,50
17 599,50
19 816,93
IV. Krátkodobý finanční majetek
16 697 701,78
16 697 701,78
24 664 027,74
231 Základní běžné účty
15 086 277,05
15 086 277,05
22 915 460,91
1 566 904,73
1 566 904,73
1 715 876,83
44 520,00
44 520,00
32 690,00
753 731 016,13
763 215 452,22
636 177 772,23
634 645 172,91
591 124 512,88
597 450 379,71
401 Jmění účetní jednotky
322 589 740,89
322 430 937,59
403 Transfery na pořízení dl.majetku
346 692 074,26
352 282 721,22
406 Oceň. rozdíly při změně metody
- 121 840 099,19
- 121 840 099,19
119 464,80
152 258,99
43 563 332,12
44 424 561,10
1 583 377,73
1 747 888,83
1 583 377,73
1 747 888,83
43 469 881,62
35 446 904,37
493 VH běžného účetního období
8 022 977,25
9 617 706,81
432 Nerozdělení zisk, neuhr.ztráta
35 446 904,37
25 829 197,56
117 553 243,90
128 570 279,31
III. Dlouhodobé závazky
110 166 792,00
119 248 086,40
451 Dlouhodobé úvěry
110 166 792,00
119 248 086,40
IV. Krátkodobé závazky
7 386 451,90
9 322 192,91
321 Dodavatelé
2 427 003,55
1 003 842,26
388 235,00
183 694,00
1 807 575,00
1 691 863,00
719 875,00
899 035,00
377 Ostatní kr.pohledávky
236 Běžné účty fondů 263 Ceniny PASIVA CELKEM C.
Vlastní kapitál
I. Jmění ÚJ a upravující položky
407 Jiné oceňovací rozdíly 408 Opravy chyb minulých období II. Fondy účetní jednotky 419 Ostatní fondy III. Výsledek hospodaření
D.
Cizí zdroje
324 Krátkodobé přijaté zálohy 331 Zaměstnanci 336 Sociální pojištění 337 Zdravotní pojištění
322 760,00
338 Důchodové spoření
8 375,00
342 Jiné přímé daně Závazky k os. mimo vybrané vlád. 345 instit. Závazky k vybraným ústřed. vlád. 347 instit. 349 Závazky k územním rozpočtům
253 709,00
-
11 538,65
189 933,00
2 550,00 218 549,10 74 772,93
Stránka 16 (celkem 30)
125 456,50
ČJ.: MUKR 12412/2015 374 Přijaté zálohy na transfery
57 164,47
384 Výnosy příštích období
14 199,00
3 328,00
389 Dohadné účty pasivní
917 707,69
805 700,00
378 Ostatní krátkodobé závazky
184 847,16
4 408 470,15
Výkaz zisku a ztráty za rok 2014 v Kč sestavený k 31.12.2014 Výkaz zisku a ztráty je výkazem o zúčtovaných nákladech a výnosech. Zúčtované náklady celkem:
118 358 545,70 Kč
Zúčtované výnosy celkem:
126 644 522,95 Kč
Výsledek hospodaření – zisk Název položky
8 285 977,25 Kč. Běžné období 2014
A. Náklady celkem I.
Minulé období 2013
118 621 545,70
110 098 460,91
Náklady z činnosti
101 449 097,23
83 659 908,12
501 Spotřeba materiálu
4 137 725,68
3 731 215,37
502 Spotřeba energie
3 885 838,48
4 428 705,63
384 748,52
321 865,90
92 495,12
24 387,00
20 493 983,57
6 488 558,12
110 194,02
129 179,20
1 172 776,94
1 104 793,61
518 Ostatní služby
16 262 995,94
15 192 439,40
521 Mzdové náklady
27 599 502,00
27 012 026,00
503 Spotřeba jiných nesklad.dodávek 504 Prodané zboží 511 Opravy a udržování 512 Cestovné 513 Náklady na reprezentaci
524 Zákonné sociální pojištění
8 871 947,00
8 670 636,00
525 Jiné sociální pojištění
109 943,22
107 935,07
527 Zákonné sociální náklady
574 102,00
556 408,00
532 Daň z nemovitosti
13 077,00
6 797,00
538 Jiné daně a poplatky
56 452,00
59 591,00
541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení
556,93
542 Jiné pokuty a penále 543 Dary 548 Tvorba fondů 551 Odpisy 554 Prodané pozemky 556 Tvorba a zúčtování opravných pol. 557 Náklady z vyřazených pohledávek
20 097,00
15 480,00
190 738,00
163 002,00
950 000,00
750 000,00
13 953 296,91
12 730 678,24
182 642,90
630 034,08
1 276 615,49
362 510,00 42 795,20
Stránka 17 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015 558 Náklady z drobného dl.majetku 549 Ostatní náklady z činností Finanční náklady
II.
562 Úroky 563 Kurzové ztráty 564 Náklady z přecenění reálnou hodnotou 569 Ostatní finanční náklady
30 794,71
3 124,53
2 944 851,78
4 820 880,54
2 305 301,41
2 655 928,44
119,37
1 700 098,10
12 600,00 464 854,00
13 964 596,69
20 143 582,25
13 964 596,69
20 143 582,25
Daň z příjmů
263 000,00
1 474 090,00
591 Daň z příjmů
263 000,00
1 474 090,00
126 644 522,95
119 716 167,72
Výnosy z činnosti
31 977 127,54
20 528 794,36
602 Výnosy z prodeje služeb
9 713 730,13
7 668 270,07
603 Výnosy z pronájmu
3 534 446,60
3 647 910,52
Náklady na transfery 572 Náklady územních rozpočtů na tr.
V.
B. Výnosy celkem I.
604 Výnosy z prodaného zboží
75 671,12
14 698,36
605 Výnosy ze správních poplatků
3 717 928,00
3 391 089,00
606 Výnosy z místních poplatků
4 289 363,06
4 420 730,00
609 Jiné výnosy z vlastních výkonů
86 001,02
-17 718,00
641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení
16 600,00
10 200,00
642 Jiné pokuty a penále
706 200,00
851 400,00
647 Výnosy z prodeje pozemků
228 752,00
400 470,91
9 608 435,61
141 743,50
1 157 279,73
1 657 873,16
8 414,71
19 260,77
663 Kurzové zisky
69 965,02
1 300 248,62
664 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
12 600,00
160 863,77
669 Ostatní finanční výnosy
1 066 300,00
177 500,00
Výnosy z transferů
26 611 832,31
26 704 653,62
26 611 832,31
26 704 653,62
Výnosy ze sdílených daní a poplatků
66 898 283,37
70 824 846,58
681 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob
16 939 915,30
21 807 502,98
682 Výnosy ze sdílené daně z příjmů práv.osob
15 589 989,51
15 049 701,50
684 Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty
29 976 908,26
29 333 925,62
686 Výnosy z majetkových daní
3 072 192,27
3 180 310,42
688 Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků
1 319 278,03
1 453 406,06
Výsledek hospodaření před zdaněním
8 285 977,25
11 091 796,81
Výsledek hospodaření běžného účetního období
8 022 977,25
9 617 706,81
649 Ostatní výnosy z činnosti Finanční výnosy
II.
662 Úroky
IV.
672 Výnosy územních rozpočtů z tran.
C.
1 127 746,77
626 831,00
III.
V.
1 078 573,80
Výsledek hospodaření
Stránka 18 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
Výše nákladů pro potřeby výpočtu výsledku hospodaření sledovaného období je snížena o účet 591 daň z příjmů ve výši 263 000 Kč. Město Kravaře není plátcem daně, pouze ve svém účetnictví provede proúčtování daně z daňového přiznání v příjmech a výdajích následujícího roku. Přehled o peněžních tocích a změnách vlastního kapitálu P.
Stav peněžních prostředků k 1. lednu 2014
A.
Peněžní toky z provozní činností
5 340 892,40
Z.
Výsledek hospodaření před zdaněním
8 285 977,25
A.I.
Úpravy o nepeněžní operace
7 546 472,17
A.I.1.
Odpisy dlouhodobého majetku
A.I.2.
Změna stavu opravných položek
A.I.4.
Zisk (ztráta) z prodeje dlouhodobého majetku
-46 109,10
A.I.6
-7 637 331,13
A.II.1
Ostatní úpravy o nepeněžní operace Peněžní toky ze změny oběžných aktiv a kr.závazků Změna stavu krátkodobých pohledávek
A.II.2.
Změna stavu krátkodobých závazků
A.II.3.
Změna stavu zásob
-277 283,61
A.III.
Zaplacená daň z příjmů včetně doměrků
-263 000,00
B
Peněžní toky z dlouhodobých aktiv
-5 350 992,33
B.I.
-5 579 744,33
C.I.
Výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku určeného k prodeji Peněžní toky z vlastního kapitálu, dl.závazků a dl.pohledávek Peněžní toky vyplývající ze změny vlast.kap.
C.II.
Změna stavu dlouhodobých závazků
-9 081 294,40
C.III.
Změna stavu dlouhodobých pohledávek
F.
Celková změna stavu peněžních prostředků
-7 966 325,96
R.
Stav peněžních prostředků (včetně cenin)
16 697 701,78
A.II.
B.II.3 C
Č.pol.
Název položky
24 664 027,74
13 953 296,91 1 276 615,49
Minulé obd. 2013
-10 228 557,02 -7 742 140,89 -2 209 132,52
228 752,00 -7 956 226,03 1 109 782,37 15 286,00
Zvýšení stavu
Snížení stavu
Běžné obd. 2014
Vlastní kapitál celkem A. A.I.
Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Změna, vznik nebo 1. zánik hospodařit s majetkem státu Svěření majetku 2. příspěvkové organizaci 6. Ostatní
A.II.
597 450 379,71
3 572 614,90
9 898 481,73
591 124 512,88
322 430 937,59
1 404 193,02
1 245 389,72
322 589 740,89
1 404 193,02
1 245 389,72
Fond privatizace
Stránka 19 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015 Transfery na pořízení dlouhod. majetku
A.III.
352 282 721,22
3. Investiční transfery 5.
7 567 366,11
346 692 074,26
1 976 719,15
Snížení inv.transf. ve věcné a časové souv.
7 567 366,11
Kurzové rozdíly
A.IV.
Oceňovací rozdíly při prvotním pou.metody Opravné položky k 1. pohledávkám A.VI. Jiné oceňovací rozdíly A.V.
-121 840 099,19
Oceňovací rozdíly u cenných papírů a podílů Oceňovací rozdíly u 2. majetku určeného k prodeji Opravy minulých A.VII. období Opravy předchozích 2. účetních období B. Fondy účetní jednotky Výsledek hospodaření
-121 840 099,19
152 258,99
1.
C.
1 976 719,15
190 911,28
223 705,47
119 464,80
-152 258,99 343 170,27
223 705,47
791,45
862 020,43
791,45
862 020,43
952 263,90
1 116 775,00
1 583 377,73
137 575 071,59 129 552 094,34
43 469 881,62
44 424 561,10
1 747 888,83 35 446 904,37
43 563 332,12
i) pomocný analytický přehled Od roku 2012 vznikla nová povinnost na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 403/2011 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a vyhlášky č. 383/2009 o účetních záznamech v technické formě, v platném znění. Prostřednictvím nově zavedeného Pomocného analytického přehledu bude Ministerstvo financí České republiky pořizovat do ČSÚIS detailní účetní informace. Ke každému účetnímu záznamu na syntetickém účtu musí být zpracován dle požadavků zápis na účtu, který bude odpovídat vydané struktuře. Obecně platí, že má být dodržen poměr 1:1 to znamená jednomu řádku PAP odpovídá jeden analytický účet účtového rozvrhu.
4.
Peněžní fondy
Sociální fond – je zřízen k péči o zaměstnance, – vede se samostatný účet. Tvorba: na základě schváleného rozpočtu. Pro rok 2014 činil příděl částku 950.000 Kč. Čerpání: prostředky z fondu jsou používány na základě schváleného rozpočtu. V roce 2014 byly použity: - příspěvek na ošatné (3.000 Kč ročně na jednoho zaměstnance pracujícího v hlavním pracovním poměru minimálně 1 rok; mimo ty zaměstnance, na které se vztahuje
Stránka 20 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
-
nařízení vlády č. 495/2001, které stanoví rozsah a bližší podmínky poskytování osobních ochranných prostředků, mycích, čistících a dezinfekčních prostředků; mimo zaměstnance zaměstnané na dohodu o provedení práce či pracovní činnosti; mimo ženy na mateřské dovolené a pobírající rodičovský příspěvek; mimo zaměstnance pracující na zkrácený pracovní úvazek); příspěvek na stravování (15 Kč na hlavní jídlo denně; starosta a místostarosta 46 Kč); nepeněžní dary při pracovních a životních výročích ve výši 2.000 Kč pro zaměstnance, úrazové pojištění uvolněných členů zastupitelstva města, podpora penzijního připojištění zaměstnanců (500 Kč/měsíc) setkání zaměstnanců, příspěvek na nápoje (automat na nápoje 2 Kč na jeden nápoj) příspěvek na sportovní činnost (nepeněžní plnění ve výši 2 000 Kč - permanentka)
Sociální fond města Kravaře k 31.12.2014 příjmy (v Kč) úroky z vkladů příděl na rok 2014 poplatky u banky, pojištění věcné dary – jubilea ostatní služby (penzijní připojištění) ošatné příspěvek na sportovní činnost příspěvek na stravování a nápoje počáteční stav k 1.1.2014
výdaje (v Kč)
105,28 950 000,00 27 318,20 20 000,00 445 940,00 169 500,00 160 000,00 292 917,00 167 748,89
1 117 854,17
celkem
Stav na účtu k 31.12.2014
1 115 675,2
2 178,67 Kč
Fond rozvoje bydlení města Kravaře -
byl zřízen na základě dohody s Ministerstvem pro místní rozvoj ČR v roce 1998 a půjčené finanční prostředky byly vráceny v roce 2008. Zbývající finanční prostředky jsou k dispozici k čerpání v dalších letech. Fond má samostatný rozpočet, který schvaluje zastupitelstvo města. V roce 2014 nebyla poskytnuta občanům žádná půjčka.
Tvorba: -
splátky již poskytnutých půjček; úroky z vkladů na účtu.
Čerpání: -
výhradně k poskytování půjček občanům; k úhradě poplatků za vedení účtu.
Stránka 21 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
Fond rozvoje bydlení města Kravaře k 31.12.2014 příjmy (v Kč) úroky z vkladů splátky půjček poplatky u banky poskytnuté půjčky počáteční stav k 1.1.2014
celkem
výdaje (v Kč) 2 158,62 15 286,00 846,50 0,00 1 548 127,94
1 565 572,56
Stav účtu k 31.12.2014
1 564 726,06
Stránka 22 (celkem 30)
846,50
ČJ.: MUKR 12412/2015
5.
Ekonomická činnost města a) provoz čističky odpadních vod Výnosy
účet text 602 Výnosy z prodeje služeb v tom je zaúčtována
částka 6 622 948,36
dohadná položka 3 mil.Kč
672
výnosy celkem
6 622 948,36
Výnosy z transferů-vázání na odpisy
5 548 500,36
Celkem příjmová část
12 171 448,72 Náklady
Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jiných neskladovaných dodávek Oprava a udržování Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Jiné daně a poplatky Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní finanční náklady Náklady bez úroků úvěrů a odpisů 551 Odpisy dlouhodobého majetku Náklady včetně odpisů 562 Úroky z úvěrů na výstavbu 501 502 503 511 518 521 524 525 527 528 538 558 569
Celkové náklady
337 970,18 1 183 294,75 42 496,92 103 239,72 1 238 247,25 1 205 647,00 409 883,75 5 062,71 33 759,00 0,00 29 846,00 3 759,29 1 246,00 4 594 452,57 6 940 788,00 11 535 240,57 2 216 693,01 13 751 933,58
Výsledkem hospodaření za rok 2014 je ztráta ve výši 1 580 484,86 Kč. V příjmové části jsou zahrnuty skutečně předepsané příjmy za I. pololetí roku 2014 a dále k 31.12. 2014 byla zaúčtována dohadná položka na možné dosažené příjmy za II. pololetí roku 2014. Skutečnost těchto příjmů byla zúčtována v následujícím roce v měsíci březnu. Výdajová část je nejvíce zatížena úroky z úvěrů a odpisy z majetku. Úroky z úvěrů na výstavbu činily ve sledovaném roce 2 216 693,01 Kč.
Stránka 23 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
Výsledkem hospodaření za rok 2014 byla ztráta v celkové výši 1 580 484,86 Kč. Výše ztráty je způsobena zatížením výdajů o uhrazené úroky za sledovaný rok a dále rozdílem účtu 662 a 551 což je zatížení vlastních odpisů. V případě nezatížení nákladů uhrazenými úroky a vlastními odpisy je výsledek hospodaření sledovaného roku v kladných číslech a to ve výši 2 028 495,79 Kč.
b) dešťová kanalizace Výnosy účet text 602 Výnosy z prodeje služeb v tom je zaúčtována dohadná položka 500tis.Kč
částka 1 098 622,00
výnosy celkem
1 098 622,00 Náklady
501 502 503 511 518 521 524 525 527 528 538 558 569 551
Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jiných neskl.dodávek Oprava a udržování Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklad Jiné daně a poplatky Náklady z drobného dl.majetku Ostatní finanční náklady Náklady bez úroků úvěrů a odpisů Odpisy dlouhodobého majetku
19 916,11 0,00 0,00 392 905,35 352 569,37 229 966,00 78 441,00 968,99 6 851,00 0,00 14 006,00 0,00 0,00 1 095 623,82 0,00
celkové náklady
1 095 623,82
Výsledkem hospodaření na tomto sledovaném úseku je zisk ve výši 2 998,18 Kč. Náklady nejsou zatíženy ostatními vlivy (úvěry).
Stránka 24 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
6.
Příspěvkové organizace zřízené městem Kravaře
Město Kravaře je zřizovatelem osmi příspěvkových organizací: a) b) c)
d) e) f) g) h)
Základní škola Kravaře, příspěvková organizace, se sídlem Kravaře, Komenského 14/658, PSČ 747 21, IČ: 70940088; Základní škola Kravaře – Kouty, příspěvková organizace, se sídlem Kravaře - Kouty, Bolatická 9/97, PSČ 747 21, IČ: 70940070; Základní umělecká škola Ivo Žídka, Kravaře, Ivana Kubince 5, příspěvková organizace, se sídlem Kravaře-Dvořisko, Ivana Kubince 8/5, PSČ 747 21, IČ: 70942072, součástí základní umělecké školy jsou pobočky v ZŠ Štěpánkovice, v ZŠ Kobeřice, v ZŠ Strahovice a v ZŠ Bolatice; Mateřská škola Kravaře, Petra z Kravař, příspěvková organizace, se sídlem Kravaře, Petra z Kravař 3165/9, PSČ 747 21, IČ: 70940053; Mateřská škola Kravaře – Kouty, příspěvková organizace, se sídlem Kravaře, Hlučínská 256/189, PSČ 747 21, IČ: 70940061; Centrum volného času Kravaře, příspěvková organizace, se sídlem Kravaře, Náměstí 20/419, PSČ 747 21, IČ: 75080362; Domov pro seniory sv. Hedviky – Kravaře, příspěvková organizace, se sídlem Kravaře, Alejní 375/22, PSČ 747 21, IČ: 47815868; Buly aréna – Aquapark Kravaře, příspěvková organizace, se sídlem Kravaře - Kouty, Kostelní 2075/286, PSČ 747 21, IČ:72553995.
Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím pro rok 2014 byly schváleny na 25. zasedání Zastupitelstva města Kravaře konaném dne 5.3.2014 v celkové výši 8 039 000 Kč. V průběhu roku 2014 došlo k navýšení příspěvků o celkovou částku 565 000 Kč z důvodu zřízení odloučeného pracoviště mateřské školy v prostorách budovy Základní školy Kravaře. Příspěvkové organizaci Základní škola Kravaře byla poskytnuta částka 115 000 Kč účelově vázaná na uvolnění dvou tříd, místnosti uklízeček a místnosti školníka. K navýšení rozpočtu došlo i u Mateřské školy Kravaře, Petra z Kravař, a to o částku 450 000 Kč účelově vázaných na vznik nové třídy včetně školní jídelny - výdejny stravy pro 28 dětí. Zastupitelstvo města Kravaře na svém 27. zasedání konaném dne 18.6.2014 schválilo zřízení odloučeného pracoviště Mateřské školy Kravaře, Petra z Kravař, příspěvková organizace v budově Základní školy Kravaře, Komenského 14, Kravaře s účinnosti od 1.9.2014 na dobu určitou do 31.8.2017. Odloučené pracoviště příspěvkové organizace Mateřská škola Kravaře, Petra z Kravař na ulici Komenského v Kravařích bylo schváleno rozhodnutím Krajského úřadu Moravskoslezského kraje pod č.j. MSK 93180/2014 Spis.zn. ŠMS/18932/2014/Fal a to na dobu určitou, od 1.9.2014 do 31.8.2017 a zároveň byla navýšena kapacita mateřské školy na nejvyšší povolený počet dětí v mateřské škole na 158 a školní jídelny – výdejny stravy na nejvyšší povolený počet stravovaných ve školském zařízení na 158 dětí. Vznikem nové třídy mateřské školy byla navýšena kapacita dětí o 28 a tím bylo uspokojeno více žadatelů o přijetí dětí k předškolnímu vzdělávání. Celkem byla zřízeným příspěvkovým organizacím v roce 2014 poskytnuta na úhradu neinvestičních nákladů částka 8 604 000 Kč z rozpočtu města Kravaře.
Stránka 25 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
U všech příspěvkových organizací byla provedena předběžná, průběžná a následná kontrola. Výsledky kontrol neobsahovaly pochybení, a proto nebyly uděleny sankce. Hospodaření příspěvkových organizací za rok 2014 v Kč výnosy
náklady
výsledek hospodaření
Základní škola Kravaře, příspěvková organizace
23 477 143,69
23 513 716,55
- 36 572,86
Základní škola Kravaře - Kouty, příspěvková organizace
5 029 646,55
4 981 083,53
48 563,02
Mateřská škola Kravaře, Petra z Kravař, příspěvková organizace
6 861 984,01
6 861 984,01
0,00
Mateřská škola Kravaře - Kouty, příspěvková organizace
3 405 380,24
3 323 801,52
81 578,72
Domov pro seniory sv. Hedviky, příspěvková organizace
13 959 826,37
13 927 372,56
32 453,81
Základní umělecká škola Ivo Žídka, příspěvková organizace
7 640 559,81
7 480 466,50
160 093,31
Centrum volného času Kravaře, příspěvková organizace
3 792 274,72
3 756 444,52
35 830,20
Buly aréna - Aquapark Kravaře, příspěvková organizace
12 859 817,26
12 000 820,11
858 997,15
Název organizace
V rámci hospodaření příspěvkových organizací za rok 2014 byly předloženy všechny účetní výkazy – Rozvaha, Výkaz zisků a ztrát, Příloha. Dále byly předloženy Inventarizační zprávy a celková inventarizace za sledovaný rok.
7. Příspěvky, půjčky a návratné finanční výpomoci poskytnuté ostatním organizacím Město Kravaře poskytlo v roce 2014 ze svého rozpočtu příspěvek ve výši 2 388 000 Kč žadatelům na základě podaných žádostí. Všechny příspěvky jsou poskytovány na základě usnesení rady města nebo zastupitelstva a následné písemné smlouvy. Poskytnuté příspěvky podléhají finanční kontrole, která je provedena na základě kontroly účetnictví daného subjektu (předložené doklady a k tomu výpisy z účtu nebo výdajový pokladní doklad). Z provedené kontroly je zpracován zápis.
Stránka 26 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
Schválené příspěvky žadatel
IČ
částka
schváleno
BULY Aréna - zájmové sdružení
70630097
600 000
ZM č. 25
Městský fotbalový klub Kravaře, z.s.
02641461
400 000
ZM č. 25
400 000
ZM č. 30
Římskokatolická farnost Kravaře
45236852
500 000
ZM č. 25
Sdružení hasičů Čech, Moravy a Slezska Sbor dobrovolných hasičů Kravaře
66738741
120 000
ZM č. 25
SK Kravaře
19015461
90 000
ZM č. 25
Svaz postižených civilizačními chorobami v 71161694 ČR, o.s. Základní organizace Kravaře
50 000
ZM č. 25
Sportovní klub SIPA SPORT Opava, z.s.
68177739
15 000
RM č. 88
Myslivecké sdružení OLŠINKA
47810602
10 000
RM č. 88
Český svaz chovatelů, základní organizace 75044609 Kravaře
10 000
RM č. 88
Prajzský běžecký klub Kravaře
22758798
10 000
RM č. 88
Auto Moto Club Kravaře – Auto Motorrad 47814390 Verein Dt. Krawarn
10 000
RM č. 88
Kruh přátel Německa
47814667
10 000
RM č. 88
Myslivecká společnost „OPAVICE“
47810637
10 000
RM č. 88
47814268
10 000
RM č. 88
66739039
10 000
RM č. 88
15503305
10 000
RM č. 88
72539330
10 000
RM č. 88
22901698
8 000
RM č. 88
5 000
RM č. 88
5 000
RM č. 88
5 000
RM č. 88
5 000
RM č. 101
Základní kynologická organizace Kravaře Pořadové číslo registrace: 361 Sdružení hasičů Čech, Moravy a Slezska Sbor dobrovolných hasičů Kouty Český rybářský svaz, místní organizace Kravaře Školní sportovní klub při ZŠ Kravaře, přísp. org. KVH – Klub vojenské historie Hlučínsko o.s.
Regionální sdružení České unie sportu v 00436062 Opavě Základní organizace Českého zahrádkářského 68941854 svazu, Kravaře u Hlučína Český svaz včelařů, o.s.,
66144248
Základní organizace Kravaře
Stránka 27 (celkem 30)
Pozn.
investiční
ČJ.: MUKR 12412/2015
Charita Opava
43964591
Českomoravský svaz chovatelů poštovních holubů, základní organizace Kravaře ev.č.0221
5 000
RM č. 88
3 000
RM č. 88
Projekt Hultschiner – Soldaten o.s.
22758551
3 000
RM č. 88
„Klub netradičních sportů“
22745459
3 000
RM č. 88
Pěvecké sdružení Collegium Bonum
22855157
3 000
RM č. 88
Klub rodičů a přátel školy při ZŠ Kravaře
26611724
3 000
RM č. 88
Příspěvky amatérským hokejovým týmům
různé
60 000
RM č. 88, 101
Sdružení rodičů a přátel dětí při ZŠ Kravaře 26657040 Kouty
3 000
RM č. 101
Ryglová Anna
2 000
RM č. 101
2 388 000
Celkem
Celkem město Kravaře ze svého rozpočtu poskytlo subjektům částku 2 388 000 Kč. Ve smluvních závazcích město Kravaře poskytlo částku 6 694 900 Kč. Celkem město Kravaře poskytlo ze svého rozpočtu 9 082 900 Kč.
8.
Přijaté účelové a ostatní dotace
Dotace, které podléhají vyúčtování v rámci roku
Účelový znak
název
13011 Sociálně-právní ochrana dětí 14943 211, 14004 29004 29008 34002 98187 98348 33113234 13305
Kamerový systém Zabezpečení akceschopnosti JSDH Výsadba melior. a zpevňuj. dřevin Náklady na čin.lesního hospodáře Výměna oken na budově úřadu Volby do zastupitelstev Volby do evropského parlamentu Úřad práce Domov pro seniory celkem
Stránka 28 (celkem 30)
přijato
vyčerpáno
rozdíl
1 620 793,00
1 402 243,90
218 549,10
971 000,00 196 000,00 39 500,00 28 174,00 136 000,00 128 300,00 142 800,00 453 488,00 983 600,00 4 699 655,00
971 000,00 146 000,00 39 500,00 28 174,00 136 000,00 159 072,60 161 837,93 461 009,00 983 600,00 4 488 437,43
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -30 772,60 -19 037,93 0,00 161 217,57
ČJ.: MUKR 12412/2015
Z výše uvedené tabulky vyplývá, že v rámci Finančního vypořádání dotací se státním rozpočtem za rok 2014 je město Kravaře povinno vrátit nedočerpanou dotaci na činnosti vykonávané obcemi s rozšířenou působností v oblasti sociálně-právní ochrany dětí a to ve výši 218 549,10 Kč. Dále město Kravaře obdrží dofinancování výdajů spojených s volbami do Parlamentu ČR a zastupitelstev obcí ve výši 30 772,60 Kč a dofinancování výdajů spojených s volbami do Evropského Parlamentu ve výši 19 037,93 Kč. Dotace na více období Účelový znak 13011 27589518 33113233 33514012 33514013 36517871 54190001 54515325 54515374 54515835
Text Sociálně-právní ochrana dětí 2013 Projekt autobusové zastávky 2013 Podpora stand.soc.-právní ochr. Lidské zdroje a zaměstnanost – ukončení 2014 Lidské zdroje a zaměstnanostukončeno 2014 Technologické centrum - ukončeno Dubová alej – cyklostezka 2013 Samosběrný vůz 2013 Separace a svoz bioodpadu 2013 Oprava budovy MŠ Kravaře-Kouty celkem
Příjmy 792 050,40 255 600,00 567 624,00
Výdaje 0,00 0,00 451 901,05
792 050,40 255 600,00 115 722,95
37 135,35
0,00
37 135,35
563 840,97 47 143,05 1 425 141,45 1 005 719,14 484 301,22 0,00 17 595,00 0,00 61 694,70 0,00 717 348,98 0,00 4 960 829,42 1 518 962,24
516 697,92 419 422,31 484 301,22 17 595,00 61 694,70 717 348,98
Dotace, které nepodléhají vyúčtování Dotace na státní správu Dotace DSO Hlučínsko celkem celkové dotace za rok 2014
15 052 100,00 15 052 100,00 0,00 2 000,00 2 000,00 0,00 15 054 100,00 15 054 100,00 0,00 24 676 087,07 21 061 499,67 3 603 084,75
Z výše uvedených tabulek vyplývá, že město Kravaře přijalo v roce 2014 dotace ve výši 24 676 087,07 Kč. Z této částky je výše 9 660 484,42 účelově vázána na daný projekt.
Stránka 29 (celkem 30)
ČJ.: MUKR 12412/2015
9. 1)
Členství ve sdruženích.
Město Kravaře je členem: Sdružení obcí Hlučínska se sídlem Mírové náměstí 22/23, Hlučín, IČ: 71179216. Toto sdružení vzniklo v roce 2003 (v roce 1998 vzniklo jako právní forma – zájmové sdružení právnických osob a zaniklo v roce 2004. V roce 2003 se uskutečnila změna právní formy na svazek obcí).
2)
Svazek obcí mikroregionu Hlučínska – západ se sídlem Náměstí 43, Kravaře, IČ: 70964611, do kterého město vstoupilo v roce 2001.
3)
Zájmové sdružení právnických osob „Sdružení obcí, vlastníků vodohospodářské infrastruktury“ se sídlem Soběšická 156, Brno sever, Lesná, IČ: 75118483. Do tohoto zájmového sdružení město vstoupilo v roce 2007.
4)
Zájmové sdružení právnických osob „Euroregion Silesia – CZ“ se sídlem Horní náměstí 69, Opava, IČ: 68941773, do kterého město vstoupilo v roce 1999.
5)
Účast ve sdružení bez právní subjektivity pod názvem „Dostavba národního hokejového centra mládeže Buly Aréna – zájmové sdružení – Centrum pohybových aktivit“ s podílem na nemovitém a movitém majetku ve výši 3/8 a vkladem do sdružení 45.000.000 Kč.
6)
Místní akční skupina Hlučínsko, o.s. se sídlem Mírové náměstí 24/23 748 01 Hlučín, IČ: 27044939, doručovací adresa Výhon 182, 747 31 Velké Hoštice, do kterého město Kravaře vstoupilo 1.1.2014
10.
Inventarizace
Fyzická i dokladová inventarizace byla provedena k 31.12.2014. Výstupem je Inventarizační zpráva za rok 2014. Zpracováno bylo celkem 45 inventurních soupisů a v rámci inventur nebyly zjištěny rozdíly.
11. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Na základě písemné žádosti ze dne 10.6.2014 provedla kontrolní skupina Krajského úřadu Moravskoslezského kraje Ostrava odboru kontroly a sdílených služeb ve dnech 2.3.2015– 3.3.2015 přezkoumání hospodaření města Kravaře za rok 2014. Toto navazovalo na dílčí přezkoumání ze dne 13.10. 2014 – 14.10.2014. Při přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Při přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření v budoucnosti.
Stránka 30 (celkem 30)
