1
Město Hradec nad Moravicí, odbor financí a investic
Závěrečný účet hospodaření města za rok 2014 (§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Rozpočet města pro rok 2014 byl schválen usnesením zastupitelstva města č. 5.20.2014/ZM 17.2.2014. V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření schválených RM a ZM k navýšení v příjmové i výdajové části.
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 (údaje jsou v tis. Kč). Schválený rozpočet Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo: Příjmy - výdaje Třída 8 - financování Přijaté úvěry Splátky úvěrů Změna stavu na bank. účt. Operace nemající char. příjmů Financování celkem
50 073 7 112 782 17 303 75 270 62 473 26 748 89 221 - 13 951
Rozp. opatření 3 410 3 687 965 720 7 342 6 815 270 6 545 797
Upravený rozpočet 53 483 10 799 1 747 16 583 82 612 69 288 26 478 95 766 - 13 154
44 000 - 43 777 13 728
-
797
44 000 - 43 777 12 931
13 951
-
797
13 154
Plnění k 31.12.2014 60 775 10 985 1 830 16 583 90 173 64 965 23 405 88 370 1 803 44 000 - 43 776 - 1 946 81 - 1 803
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy ve výkazu FIN 2-12 který je přílohou této zprávy. U všech daňových příjmů (mimo daň z příjmů FO ze SVČ) došlo v roce 2014 k naplnění rozpočtu, k navýšení příjmů došlo zejména u daní z příjmů fyzických osob, daně z příjmu právnických osob a daně z přidané hodnoty. Daňové příjmy byly naplněny na 114%. Nedaňové příjmy byly naplněny na 102%, k žádnému mimořádnému navýšení u nedaňových příjmů nedošlo. Kapitálové příjmy byly naplněny na 105%. ZM na svém prosincovém jednání schválilo prodej pozemku, k jeho úhradě došlo ještě v roce 2014, do rozpočtu však již zapojen nebyl. Běžné výdaje byly čerpány na 94%. K nedočerpání rozpočtu ve výdajové části došlo zejména u OdPa-2219 "Ostatní záležitosti pozemních komunikací" vzhledem k tomu, že spol. s r.o. Gasco neprovedla v roce 2014 všechny práce vyplývající z dohody sepsané 19.6.2014. Částečně byly práce provedeny až v roce 2015, k úhradě dojde taktéž v roce 2015. U OdPa-2321 "Odvádění a čištění odpadních vod" byl zaslán neinvestiční příspěvek DSO jen ve výši 32% vzhledem k posunu zkušebního provozu do 31.10.2014, zároveň byl posunut termín uzavření smluv o věcném břemenu s majiteli dotčených pozemků. OdPa-6112 "Zastupitelstva obcí" nebyl naplněn z důvodu dlouhodobé nemoci starosty města. Kapitálové výdaje byly čerpány na 88%. U OdPa-2321 "Odvádění a čištění odpadních vod" byly posunuty termíny dokončení některých inv. akcí - např. Rekonstrukce kanalizace na Hrobkách. Z důvodu projektové nepřipravenosti nebyly zrealizovány kanalizační přípojky v Záviliší. K úspoře nákladů došlo i u OdPa-3635 "Územní plánování" vzhledem k tomu, že nebylo potřeba v roce 2014 realizovat žádné územní studie, současně nebylo potřeba žádat znalecké posudky pro sporná stavební řízení. U OdPa-3419 "Ostatní tělovýchovná činnost" nebyly naplněny podmínky "Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu města" sepsané dne 27.2.2012 mezi městem, TJ a SK Lama o.s. Hradec nad Moravicí.
2) Stav účelových fondů Fond rezerv a rozvoje stav k 31.12.2014 2.902.354,09 Kč V roce 2014 byl pohyb na účtě dán jen příjmy z úroků a výdaji za poplatky z vedení účtu. Fond zaměstnavatele stav k 31.12.2014 83.433,26 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a zásadami pro tvorbu a použití fondu ze dne 1.1.2014 schválenými ZM dne 17.2.2014 pod č. 05.20.2014/ZM bod c.
2
3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Transfery do rozpočtu města za rok 2014 činily 16.583,3 tis. Kč. Rozpis přijatých transferů a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je zpracován v tabulce. Transfery byly řádně vyúčtovány. Přijatá dotace na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do Evropského parlamentu byla předmětem vypořádání se státním rozpočtem-částka 3 629,- Kč byla vrácena v r. 2015 KÚ MSK v Ostravě. Naopak poskytnutá dotace na financování voleb do Zastupitelstev obcí nepokryla všechny náklady, z toho důvodu jsme dne 21.1.2015 zaslali na KÚ MSK žádost o doplacení výdajů. Vzhledem k tomu, že dochází u mnoha akcí k předfinancování se strany poskytovatele a naopak mnoho akcí předfinancovává město, není v daném roce soulad přijetí dotace a skutečné čerpání.
poskytovatel Min. financí Min. financí Min. financí Min. vnitra Min. kultury Min. obrany obce KÚ MSK KÚ MSK KÚ MSK KÚ MSK Min. vnitra KÚ MSK KÚ MSK SFŽP SFŽP SFŽP Min. kultury MŽP MŽP MŽP MŽP MŽP KÚ MSK RRRS RRRS
ÚZ 98187 98348
Účel volby do Zastupitelstev obcí
volby do EP výkon státní správy
33514013 34053 7001
lidské zdroje a zaměstn. modernizace AKIS Clav. opr. vál. hrobu obětí P-R v. kalibrace radaru darovací sml. EKO-KOM
345 673 674 14004
region. funkce knihoven
321,32500150(1)
OP vzděl. pro konk. ZŠ H.
321,32500150(1)
OP vzděl. pro konk. ZŠ Ž.
53190877
sesuv lokalita hřbitov
54190877
zatepl.a vým. oken ZŠ H.
54190877
studie prov. protip. opatř.
34544
modernizace AKIS Clav.
53515827
sesuv lokalita hřbitov
53115828
přírodní hřiště Hradec
53515829
přírodní hřiště Hradec
54515825
studie prov. protip. opatř.
54515835
zatepl.a vým. oken ZŠ H.
321,32500150(1)
OP vzděl. pro konk. ZŠ Ž.
38588505
naučná stezka k zámku
38588505
zvýšení bezp. na siln. I/57
zkval. služ. pro tur. 2013 zkval. služ. pro tur. 2014 zabezp. akceschopn.SDH
položka 4111 4111 4112 4116 4116 4116 4121 4122 4122 4122 4122 4122 4122 4122 4213 4213 4213 4216 4216 4216 4216 4216 4216 4222 4223 4223
Celkem
výše dotačního titulu
skutečné čerpání
204 940,00 221 040,00 2 829 800,00 217 145,69 13 000,00 179 202,90 8 611,00 50 000,00 472 000,00 12 000,00 52 000,00 37 400,00 535 463,81 379 631,79 305 799,66 13 647,78 56 634,90 49 000,00 5 198 594,47 41 077,95 698 325,15 962 793,30 232 012,63 60 000,00 2 335 665,83 1 417 514,56
229 885,86 217 411,00 2 829 800,00 938 016,47 13 000,00 179 202,90 8 611,00 50 000,00 472 000,00 12 000,00 52 000,00 37 400,00 535 463,81 379 631,79 247 335,40 6 309,18 54 834,90 49 000,00 4 204 702,21 39 173,75 665 953,75 932 193,30 107 256,36 60 000,00 2 150 204,33 1 417 514,56
16 583 301,42
15 888 900,57
112,17% 98,36% 100,00% 431,98% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 80,88% 46,23% 96,82% 100,00% 80,88% 95,36% 95,36% 96,82% 46,23% 100,00% 92,06% 100,00%
4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Účetní závěrka sestavená k rozvahovému dni 31.12.2014 a převod zlepšeného výsledku hospodaření do rezervního fondu a fondu odměn PO-MŠ Hradec n. M., PO-ZŠ Hradec n. M., PO-ZŠ a MŠ Žimrovice a PO MKaIC Hradec n. M. byl schválen RM dne 16.3.2015. Účetní závěrka PO TS byla schválena RM 13.4.2015. PO ZŠ Hradec n. Mor.
invetiční fond
rezervní fond 296 599,76
ZŠ a MŠ Žimrovice
2 439,22
MŠ Hradec n. Mor.
26 192,00
MK a IC Hradec n. Mor.
fond odměn
výsledek hospodaření v Kč celkem 296 599,76 2 439,22
10 000,00
36 192,00
38 245,55
38 245,55
TS Hradec n. Mor.
513 120,31
100 000,00
613 120,31
CELKEM
876 596,84
110 000,00
986 596,84
3 Výkazy účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací sestavené k 31.12.2014 tvoří přílohu tohoto návrhu závěrečného účtu.
5) Ostatní transfery neziskovým a podobným organizacím Název Tělovýchovné jednoty Církevní základní škola Jezdecké oddíly Sbory dobrovolných hasičů Český svaz včelařů Hradec Klub rodičů Žimrovice Základní umělecká škola FIT Sport Mažoretky ZŠ a MŠ Žimrovice Junák Agentura Tomino ZŠ Hradec nad Moravicí Kluby seniorů Klub českých turistů Klub žen Jakubčovice Slezský svaz zdravotně postižených Ochotnický soubor Na Podolí Sportovní kluby David Nábělek, Hradec nad Moravicí Machura Lukáš, Hradec nad Moravicí Machurová Zuzana Liliana, Hradec nad Moravicí Mgr. Havrlant Petr, Hradec nad Moravicí Dechovka Městská knihovna a informační centrum Hradec Mateřská škola Hradec nad Moravicí Za lepší Hradec ZO Českého svaz chovatelů Hradec ZO Českého svazu zahrádkářů Jakubčovice Matice Slezská ZO kynologická organizace Hradec nad Moravicí CELKEM OSTATNÍ FINANČNÍ PŘÍSPĚVKY - dary - bez vyúčtování SDH Benkovice výsadba zeleně na dětském hřišti Myslivecké sdružení Kalvárie na údržbu mysliveckých políček Klub seniorů Hradec nad Moravicí vybavení k zahradnímu krbu Římskokatolická farnost Hradec restaur. sochy sv. Jana Nepomuckého CELKEM ÚHRNEM
Částka 327 000 40 000 22 000 159 000 10 000 4 000 54 500 19 000 43 000 19 500 40 000 10 000 9 600 20 000 5 800 14 000 10 000 10 000 75 500 10 000 6 000 3 000 10 000 15 000 11 000 4 500 16 000 10 000 4 000 14 000 3 000 999 400
6 500,00 3 000,00 1 500,00 44 550,00 55 550,00 1 054 950,00
6. Údaje o hospodaření s majetkem obce V souladu se "Směrnicí pro provedení inventarizace" byla provedena k rozvahovému dni 31.12.2014 inventarizace veškerého majetku a závazků.
4
Druh majetku
Účet
software drobný dlouhod. nehm. maj . stavby samostatné hmotné movité věci drobný dlouhodobý hmotný pozemky kulturní předměty dlouh. majetek určený k prodeji nedokončený dl. nehm. maj. nedokončený dl. hmotný majetek oprávky materiál na skladě zboží na skladě opravné položky základní běžné účty ÚSC běžné účty fondů ÚSC jiné běžné účty ceniny odběratelé krátkodobé poskytnuté zálohy pohledávky dodavatelé krátkodobé přijaté zálohy kauce zaměstnanci pohledávky za zaměstnanci sociální zabezpečení zdravotní pojištění důchodové spoření ostatní daně daň z přidané hodnoty pohledávky za vybranými inst. krátkodobé poskytnuté zálohy krátk. přijaté zálohy na transfery ostatní krátkodobé pohledávky ostatní krátkodobé závazky dohadné účty aktivní dohadné účty pasivní jmění účetní jednotky transfery na poříz. dlouh. m. oceň. rozdíly při prv. použití met. reálná hodnota – pozemky opravy minulých období ostatní fondy výsl. hosp. předch. účet. období dlouhodobé úvěry dlouh.přij.zál-fond oprav ost. dlouhodobé závazky poskyt. návr. fin. výpomoci dlouh. dlouh. přij. zálohy na transfery podrozvahové účty vyrovnávací účty k podr. účtům
013 018 021 022 028 031 032 036 041 042 073,078,081,082,088
112 132 192,194,199 231 236 245 263 311 314 315 321 324 325 331 335 336 337 338 342 343 346 373 374 377 378 388 389 401 403 406 407 408 419 432 451 455 459 462 472 901-992 999
Skutečný stav k 31.12.2014 64 680,00 1 493 821,50 358 498 762,14 9 364 186,01 8 953 708,02 37 292 361,70 8 980 500,00 1 630 200,00 1 713 343,00 19 923 931,16 -99 772 541,89 7 176,42 29 925,27 -200 407,90 20 700 307,80 2 985 787,35 393 436,30 290,00 216 173,90 3 742 487,61 215 871,81 -154 066,75 -3 860 065,89 -90 000,00 -491 808,00 83,60 -189 106,00 -83 765,00 -1 066,00 -83 905,00 -159 090,00 24 945,86 126 354,00 -53 629,00 135 184,92 -4 500,00 21 267 890,40 -1 923 239,00 -317 243 421,29 -83 290 263,62 76 807 136,29 -851 540,00 780 962,00 -2 985 787,35 11 095 662,31 -46 314 970,76 -193 200,00 -4 046 862,48 200 000,00 -17 389 760,75 113 557 826,03 113 557 826,03
Hodnota dle účetní Rozdíl evidence k 31.12.2014 64 680,00 1 493 821,50 358 498 762,14 9 364 186,01 8 953 708,02 37 292 361,70 8 980 500,00 1 630 200,00 1 713 343,00 19 923 931,16 -99 772 541,89 7 176,42 29 925,27 -200 407,90 20 700 307,80 2 985 787,35 393 436,30 290,00 216 173,90 3 742 487,61 215 871,81 -154 066,75 -3 860 065,89 -90 000,00 -491 808,00 83,60 -189 106,00 -83 765,00 -1 066,00 -83 905,00 -159 090,00 24 945,86 126 354,00 -53 629,00 135 184,92 -4 500,00 21 267 890,40 -1 923 239,00 -317 243 421,29 -83 290 263,62 76 807 136,29 -851 540,00 780 962,00 -2 985 787,35 11 095 662,31 -46 314 970,76 -193 200,00 -4 046 862,48 200 000,00 -17 389 760,75 113 557 826,03 113 557 826,03
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5
Zastupitelstvo města schvaluje hospodářský výsledek města Hradec nad Moravicí za rok 2014.
6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Moravskoslezského kraje, odbor kontroly a sdílených služeb, se sídlem ul. 28. října 117, Ostrava na základě písemné žádosti ze dne 13.6.2014. Přezkoumání hospodaření města za rok 2014 bylo provedeno ve dnech 2.-3.3.2015 v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb.) a v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření vykonané ve dnech 18.-19.11.2014. Závěrečná zpráva odboru kontroly a interního auditu Moravskoslezského kraje o výsledku přezkoumání hospodaření města Hradce nad Moravicí za rok 2014 byla zaslána dne 13.3.2015 datovými schránkami v elektronické podobě.
Závěr zprávy: C.1 Při přezkoumání hospodaření dle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2014: nebyly dle § 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. C.2 Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě při přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. C.3 Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činil 0,55 % (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila Kč 200.000,00) podíl závazků na rozpočtu územního celku činil 5,11 % (celková hodnota dlouhodobých závazků činila Kč 50.361.833,24 ) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činil 10,24%. Plné znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu. Připomínky k závěrečnému účtu města mohou občané uplatnit písemně do 5.6.2015 nebo ústně přímo na jednání zastupitelstva města dne 8. června 2015. Návrh závěrečného účtu včetně příloh je k dispozici v kanceláři č. 28 Městského úřadu v Hradci nad Moravicí. Přílohy: a) výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 k 31.12.2014 b) výkazy účetní závěrky sestavené k 31.12.2014 za městem zřízené příspěvkové organizace c) zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 KÚ MSK, odborem kontroly interního auditu.
V Hradci n. Mor. 5.5.2015
Josef Vícha starosta města
Vyvěšeno dne: 22.5.2015 Sňato dne: 9.6.2015
