XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára. a június 30-ai tevékenységet lezáró beszámolóhoz

XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára

Kiegészítő melléklet a 2013. június 30-ai tevékenységet lezáró beszámolóhoz

2013. szeptember 12. Jogutód nyugdíjpénztár részéről:

Beolvadó nyugdíjpénztár részéről:

Vokony János Igazgatótanács Elnöke Pannónia Nyugdíjpénztár

Győrffyné Molnár Ilona Igazgatótanács Elnöke XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára (2013.06.30-áig)

Kiegészítő melléklet – 2013.

1/29

AON Zrt.

I. A nyugdíjpénztár bemutatása

A nyugdíjpénztár alapismérvei Pénztár neve:


Székhelye:

1113 Budapest,Bocskai út 39-41.

Adószáma:

18066524-1-43

A pénztár az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló törvény hatálya alá tartozó területi alapon szerveződő országos kiegészítő nyugdíjpénztár. Jogi személy. A pénztár határozatlan időre alakult. Alakulás időpontja:

1995. január 25.

Nyugdíjpénztár engedélyszáma: E/51/95. Bejegyzés helye:

Fővárosi Bíróság

Felügyelete:

Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete

A pénztár szolgáltatásai: A pénztár fő szolgáltatása az egyösszegű és járadék formájában nyújtott nyugdíjszolgáltatás. Emellett és ennek érdekében a pénztár gondoskodik a befizetések gyűjtéséről, a pénztár vagyonának a pénztártagok érdekében történő befektetéséről, a tagok egyéni összeg nyilvántartásáról és számláján lévő megállapításáról, valamint egyéb szolgáltatások teljesítéséről.

A nyugdíjpénztár szervezeti felépítése A pénztár 2 alkalmazottat foglalkoztat. Az adminisztrációs tevékenységet vállalkozási szerződés keretében végzik. A pénztár közgyűlése 3 fős Igazgatótanácsot és 3 fős Ellenőrző Bizottságot választott. Az Igazgatótanács elnöke:

Győrffyné Molnár Ilona

tagjai:

Pápai Magdolna Dr. Anga Anikó


2/29

AON Zrt.

Az Ellenőrző Bizottság elnöke:

Hörich Szilvia

tagjai:

Szabó Hajnalka Vargáné Dr. Kremzner Zsuzsanna

A pénztár szolgáltatói:

Bankszámla vezető:

UniCredit Bank Zrt.

Vagyonkezelő:

Pioneer Befektetési Alapkezelő Rt.

Letétkezelő:

UniCredit Bank Zrt.

Adminisztráló

AON Tanácsadó és Pénztárszolgáltató Zrt.

szervezet: Könyvvizsgáló:

RobKat Expert Bt – Fehér Katalin Ildikó

A pénztár számviteli politikájának ismertetése I../ A tevékenységet lezáró mérlegkészítés napja: fordulónapja:

2013. július 25. 2013. június 30.

II./ Amortizációs politika: A tartós, de kis értékű eszközök értékbeni nyilvántartásában a 100 000 Ft alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök teljes értékét a használatba vételkor értékcsökkenésként kell elszámolni. A 100 000 Ft feletti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása a 223/2000. (XII.19.) korm. rendeletben meghatározott leírási kulcsok alkalmazásával történik, negyedévente. III./ Értékelési szabályok: Az értékelési különbözet az eszközcsoportok mérleg fordulónapjára, illetve a negyedév utolsó napjára vonatkozóan meghatározott, a felhalmozott kamatot is tartalmazó piaci értéke és könyv szerinti értéke közötti különbözet. A források között a működési, a fedezeti és a likviditási tartalékon belül értékelési különbözetből képzett céltartalékként jelenik meg. Az értékelési különbözetből képzett céltartalékon belül külön kerül kimutatásra az időarányos kamat, a járó osztalék, a devizaárfolyamváltozás, valamint az egyéb piaci értékítéletből adódó értékelési különbözet összege. A módosított 223/2000.(XII.19.) korm. rend. előírásai alapján az eszközöket és forrásokat leltározással, egyeztetéssel ellenőrizni, és egyedenként értékelni kell.


3/29

AON Zrt.

IV./ A pénztár szabályzatai: • • • • • • • •

Alapszabály Számviteli politika Számlarend, számlatükör Pénzkezelési szabályzat Leltározási és selejtezési szabályzat Céltartalékképzési szabályzat Szabályzat a pénzmosás megelőzésére és megakadályozására Befektetési politika

Az Alapszabály függelékeként, illetve 2006.12.19-től önálló szabályzatként • Szolgáltatási és kifizetési szabályzat • Elszámolási szabályzat • Hozamfelosztási szabályzat • A pénztár tartalékképzési elvei A "tevékenységet lezáró beszámoló" elkészítésére azért került sor, mert a Pénztár tagsága – a 2013. május 21-ei közgyűlés 10/NYPt(2013.V.21.) határozatával és a 2013. június 21-ei közgyűlés 13/NYP(2013.VI.21.) határozatával – úgy döntött, hogy 2013. június 30-ával megszűnteti tevékenységét és 2013. július 1-jével beolvad a Pannónia Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazatába.

II. A pénztár mérlegének bemutatása A pénztár feladatainak megvalósítása érdekében vagyonát működési célú, fedezeti célú, szolgáltatási célú és likviditási célú vagyonrészre, ún. tartalékokra bontja. A pénztár a jogszabályoknak megfelelően az egyes tevékenységek megvalósítása érdekében bevételeit és kiadásait is megbontja a fentiek szerint, és az egyes tartalékokban felhalmozódó vagyonról elkülönített nyilvántartásokat vezet. Ez a megbontás a pénztár által készítendő összes kimutatásban jelentkezik. A pénztár mérlegének fő sorai eszköz oldalon az egyéb gazdálkodó szervezet által készített kimutatással megegyeznek, eltérés mindössze a vagyonrészek tartalmában található. A mérleg forrás oldalán jelentkeznek azok a különbségek, amelyek a pénztár speciális szabályozásából fakadnak. A pénztár 2013. június 30-i vagyona – mérlegfőösszege – 587 623 ezer Ft, mely az előző évi mérlegfőösszegnél 14,1 %-kal alacsonyabb.


4/29

AON Zrt.

Eszközök A pénztár mérlegében eszközként mutatja ki a pénztár rendelkezésére álló, használatára bocsátott, a pénztár működését szolgáló, valamint a nyugdíjszolgáltatás, a likviditás és kockázat fedezetéül szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket, továbbá az aktív időbeli elhatárolásokat. Megoszlása: Megnevezés A) Befektetett eszközök B) Forgóeszközök C) Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

Összeg (ezer forint) 0 587 623 0 587 623

A mérlegfőösszeg %-ában 0,00% 100,00% 0,00% 100,00%

A) Befektetett eszközök A pénztár immateriális javakkal nem rendelkezik, tárgyi eszközeinek beszerzési értéke teljes egészében leírásra került, így azok nyilvántartási értéke 0 ezer forint. A pénztár a számviteli politikájának 2008. január 1-i módosítása alapján a befektetett pénzügyi eszközeit teljes egészében a forgó eszközök között tartja nyilván, tekintettel arra, hogy az értékpapírokat forgatási céllal szerzi be és éven túli megkülönböztetésük nem indokolt.

B) Forgóeszközök Forgóeszközként kerülnek kimutatásra a tagdíjkövetelések (1 501 ezer forint), az egyéb követelések (641 ezer forint) összegben, A forgóeszközökön belül az értékpapírok állománya 536 962 ezer forint. Az értékpapírok forgatási céllal történő vásárlásával a pénztár kamat, hozam illetve árfolyamnyereség elérésére törekszik. A pénzeszközök (elszámolási betét, elkülönített betétszámlák) a forgóeszközök között 48 519 ezer forinttal szerepelnek. C) Aktív időbeli elhatárolások (0 ezer forint) Aktív időbeli elhatárolást a pénztár nem tart nyilván.


5/29

AON Zrt.

Források A pénztár a mérleg forrás oldalán mutatja ki a saját tőkét, a céltartalékokat, a kötelezettségeket és a passzív időbeli elhatárolásokat. Megoszlása: Megnevezés D) Saját tőke E) Céltartalékok F) Kötelezettségek G) Passzív időbeli elhatárolások

Összes forrás:

Összeg (ezer forint)

A mérlegfőösszeg %-ában

8 964 577 163 1 496 0

1,53% 98,22% 0,25% 0,00%

587 623

100,00%

D) Saját tőke A pénztár saját tőkéje az elmúlt évek működési tevékenységből származó eredményét tartalmazó tartaléktőkéből (16 944 ezer forint), valamint a működés tárgyévi eredményéből (-7 980 ezer forint) tevődik össze. E) Céltartalékok A pénztár várható jövőbeni kötelezettségeire működési céltartalékot nem képez. Működési céltartalékként mutatja ki a pénztár a működési célú befektetési portfólió értékelési különbözetéből (a mérleg fordulónapjára vonatkozóan meghatározott, felhalmozott kamatot is tartalmazó piaci értéke és könyv szerinti értéke közötti különbözet összegében) 0 ezer forint összegben megképzett tartalékot. A fedezeti céltartalék 575 464 ezer forint, mely mögött a tagok egyéni és szolgáltatási számlákon vezetett követelései állnak, ami felett kizárólag a pénztártagok rendelkeznek. A céltartalék alakulása a későbbiekben kerül részletezésre. Likviditási céltartalék 198 ezer forint. A pénztár a likvidtási portfólió értékelési különbözete 0 ezer forint. A pénztár folyamatos fizetőképességének biztosítására 198 ezer forint egyéb likviditási céltartalékot különít el. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának fedezetére a pénztár nem rendelkezik tartalékkal. Meg nem fizetett tagdíjak tartalékát 1 501 ezer forint összegben a pénztár azon tagdíjkövetelései után képzett, amelyek a mérlegkészítés időpontjáig nem kerültek pénzügyileg rendezésre.


6/29

AON Zrt.

Céltartalékok alakulása 2013. évben Fedezeti céltartalék: Adatok ezer forintban Megnevezés

Előző év

Tárgyév

686 202

653 741

22 317

4 398

87

446

Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+)

62 021

78 078

Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-)

66 567

-49 624

Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+)

0

0

Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+)

0

0

Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

67 514

26 373

Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-)

87 826

56 411

Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-)

14 622

14 035

Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-)

4 348

0

Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-)

9 143

14 756

0

0

653 741

575 464

0

0

67 514

26 373

Más pénztárból átlépő tagok által hozott tagi követelés (+)

0

0

Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+)

0

0

Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-)

0

0

Szolgáltatási tatalékot megillető hozambevételek (+)

0

0

Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+)

0

0

Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+)

0

0

67 514

26 373

Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-)

0

0

Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-)

0

0

Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-)

0

0

Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-)

0

0

Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos kiadások (-)

0

0

Egyéb változás (+/-)

0

0

Szolgáltatási tartalék záró állománya

0

0

I. Egyéni számlákon Nyitó állomány Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+)

Egyéb változás (+/-) Egyéni számlák záróállománya II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+)

Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-)


7/29

AON Zrt.

Likviditási és kockázati céltartalék: Adatok ezer forintban Megnevezés

Előző év

Tárgyév

-12

6

18

-6

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya

6

0

Nyitó állomány

0

0

Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+)

0

0

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+)

0

0

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

0

0

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

0

0

Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+)

0

0

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-)

0

0

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

0

0

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

0

0

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-)

0

0

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya

0

0

I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére Nyitó állomány Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára

III. Egyéb likviditási célokra Kiegészítő melléklet – 2013.

8/29

AON Zrt.

Megnevezés Nyitó állomány Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+)

Előző év

Tárgyév

9 538

10 070

532

38

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+)

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+)

0

90

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-)

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-)

0

10 000

Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-)

0

0

10 070

198

Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya

Céltartalékok összesen: Adatok ezer forintban Nyitó állomány

Megnevezés Működési céltartalék

Tárgyévi változások

Záró állomány

-10

10

0

0

0

0

-10

10

0

Fedezeti céltartalék

653 741

-78 277

575 464

egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt)

653 741

-78 277

575 464

0

0

0

10 076

-9 878

198

értékelési különbözetre

6

-6

0

egyéb likviditási célokra

10 070

-9 872

198

0

0

0

856

645

1 501

42

32

74

813

613

1 426

1

0

1

664 663

-87 500

577 163

jövőbeni kötelezettségekre működési portfolió értékelési különbözetére

szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) Likviditási és kockázati céltartalék

azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka működési célú fedezeti célú likviditási és kockázati célú Összesen:


9/29

AON Zrt.

F) Kötelezettségek A pénztár hosszú lejáratú kötelezettséggel nem rendelkezik. Rövid lejáratú kötelezettségként 1 496 ezer forint van kimutatva. A pénztár kötelezettségeinek állománya (ezer forintban): Pénztártagokkal, kedvezményezettekkel szemben fennálló kötelezettségek Más pénztárba átlépő tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból Személyi jövedelemadó elszámolás Költségvetési befizetési kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Más pénztárral szembeni követelés negatív egyenlege Jövedelem elszámolás Társadalombiztosítási kötelezettség Pénztári alkalmazottak magánnyugdíjpénztári kötelezettsége Vagyonkezelő szervezetekkel kapcsolatos kötelezettségek Letétkezelővel kapcsolatos kötelezettségek Felügyelettel szembeni kötelezettségek Azonosítatlan függő befizetések

1 0 500 0 0 16 0 0 0 0 500 444 35 0

Az azonosítatlan tételek alakulását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Megnevezés Munkáltatóhoz rendelhető azonosítatlan befizetések Munkáltatóhoz nem rendelhető azonosítatlan befizetések Pénztártaghoz nem rendelhető azonosítatlan befizetések Azonosítatlan befizetések összesen

Nyitóérték

I. név

II. név

Záróérték

Záróállományból negyedéven túli

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

95

62

-157

0

0

95

62

-157

0

0

G) Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolásként a pénztár a mérlegében nem szerepeltet tételeket.


10/29

AON Zrt.

Cash-flow kimutatás: Adatok ezer forintban Megnevezés

Előző év

Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-)

Tárgyév

-6 221

-7 980

Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-)

0

0

Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-)

0

0

Tárgyi eszközök (beruházások és beeruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-)

0

0

Beruházások, beeruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/)

0

0

Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-)

0

0

Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-)

0

0

Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-)

0

0

Tartaléktőke állomány változása (+/-)

0

10 000

3 126

-515

Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-)

104 537

93 978

Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-)

0

0

-2 984

645

0

0

513

-10 053

26

9

Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+)

0

0

Hitel, kölcsön visszafizetés (-)

0

0

Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-)

5

-95

-389

-20

Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-)

0

0

Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+)

0

0

Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-)

0

0

10

-635

70 847

67 720

Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+)

0

0

Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+)

0

0

Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+)

87

446

Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (+)

0

0

Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-)

14 622

14 035

Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-)

87 826

56 411

Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-)

67 514

26 373

0

0

Követelésállomány változása (+/-)

Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-)

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-)

Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+)

Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Kiegészítő melléklet – 2013.

11/29

AON Zrt.

Megnevezés

Előző év

Likviditási céltartalékképzés (+)

Tárgyév

532

38

Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+)

0

0

Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+)

0

0

Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-)

0

0

Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-)

0

10 000

Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-)

0

90

127

46 809

0

0

127

46 809

Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

III. A pénztár eredményeinek bemutatása A pénztár bevétele alapvetően a tagdíjbevételekből, tagok többletbefizetéseiből, valamint a pénzügyi műveletek bevételeiből tevődik össze, míg költsége jellemzően működési jellegű kiadásokból és a befektetésekkel kapcsolatos ráfordításokból keletkezik. A pénztár a jogszabályoknak megfelelően elkülönített eredménykimutatást készít az egyes tevékenységi célok alapján megbontott bevételeiből, költségeiből, illetve ráfordításaiból. Működési tevékenység A működés fedezetét a pénztár tagdíjbevételeinek, a tagok egyéb befizetéseinek a közgyűlés által meghatározott hányada, működési célra juttatott eseti adomány, támogatás illetve a fel nem használt működési célú vagyon befektetéséből származó hozam szolgáltatja. A pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytat. Nyugdíjcélú tevékenység A nyugdíjcélú tevékenység fedezetét döntően a tagdíjbefizetések fedezeti tartalékra jutó hányadából, szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adományból, támogatásból és a pénzügyi műveletek eredményéből negyedévente képzett céltartalék adja. Likviditás biztosítása A pénztár működőképességének és a szolgáltatások nyújtásának zökkenőmentes biztosítása érdekében bevételeinek meghatározott részét likviditási célra számolja el. A likviditási tevékenységre elszámolt ráfordításokkal csökkentett bevételből különböző célokra tartalékokat képez a pénztár.


12/29

AON Zrt.

A bevételek százalékos megoszlása az egyes tartalékok között 2013. január 01-től: Megnevezés Egységes tagdíj Többlettagdíj, eseti befizetés Támogatóktól befolyt összeg Befektetések hozama Belépő tagok egyéni fedezete Egyéb bevételek Egységes tagdíj

Fedezeti 95,0 95,0 100,0 100,0 100,0

Működési 4,9 4,9 szerződéstől függő 100,0 0,0 100,0 2 000 Ft

Likviditási 0,1 0,1 100,0 0,0 100,0

Működési tevékenység eredményének bemutatása A pénztár működési tevékenységének eredménye egyrészt a szokásos működési tevékenység eredményéből – ami a pénztár működésével kapcsolatban az üzleti évben elszámolt bevételek és költségek, ráfordítások különbözete –, másrészt a befektetési tevékenység eredményéből – ami a befektetésekből származó bevételek illetve ráfordítások különbözete - tevődik össze. Tárgyévi működési eredmény megoszlása: Megnevezés Szokásos működési tevékenység eredménye Befektetési tevékenység eredménye Rendkívüli eredmény Működési eredmény

Összeg (ezer forint) -8 039 59 0 -7 980

Aránya 100,74% -0,74% 0,00% 100,00%

A pénztár előző évi működési eredménye – 6 221 ezer forint volt. A tárgyévben a működési kiadások 12,3 %-kal alacsonyabb értéket mutatnak az előző évihez képest, ugyanakkor a tagdíjbevételek jelentős csökkenése a szokásos működési tevékenység eredményét – 8 039 ezer forintra változtatta. A befektetési tevékenység 59 ezer forintos eredményével a működés vesztesége – 7 980 ezer forintot mutat 2013. június 30-án. A korábbi évek tartaléktőkében kimutatott működési eredménye 6 944 ezer forint volt, ezért a likviditási tartalékból a tárgyévben 10 000 forint átcsoportosítást hajtott végre a Pénztár. A működési tartalékot érintő tagdíjbevételek összege az előző évben összesen 624 ezer forint volt, tárgyévben 195 ezer forint. 2013. évben a XI. kerület Úbuda Önkormányzata Polgármesteri Hivatal támogatói adományként 2 500 ezer Ft-ot utalt át a Pénztár részére, amely a működési kiadásokat hivatott fedezni. Kiegészítő melléklet – 2013.

13/29

AON Zrt.

A pénztár működési bevételének megoszlását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Bevételek jogcímei Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Támogatás, adomány Tagok egyéb befizetései Utólag befolyt tagdíjak Meg nem fizetett tagdíjak (-) Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb bevételek Rendkívüli bevételek Működési összes bevétel

2012. évben

Változás (2013/2012)

2013. évben

654

33,03%

216

48

22,92%

11

5 000

50,00%

2 500

0

0,00%

0

48

14,58%

7

126

30,95%

39

750

75,47%

566

428

42,76%

183

0

0,00%

0

6 802

50,63%

3 444

A meg nem fizetett tagdíjak tartalékképzése csökkenti, az utólag befolyt tagdíjak növelik a tagdíjbevételek összegét. A működési célú eszközök befektetéséből származó bevétel 566 ezer forint, amely egyrészt a pénzügyileg realizált, kapott kamatokból, osztalékokból, árfolyamnyereségekből, másrészt az értékelési különbözetben elszámolt, várható hozamot jelentő időarányosan járó kamatból, valamint piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből adódott. A működési tartalék költségeit, ráfordításait az alábbi összefoglaló táblázat mutatja (ezer forintban): Kiadások, ráfordítások jogcímei Folyó működési költségek Egyéb ill. rendkivüli ráf. Működéssel kapcsolatos ráfordítások összesen Pénzügyi műveletek ráf. Működési összes költség, ráfordítás

2012. évben


2013. évben

11 957

89,81%

10 739

497

35,81%

178

12 454

87,66%

10 917

569

89,10%

507

13 023

87,72%

11 424


14/29

AON Zrt.

Működési költségek, ráfordítások megoszlása (ezer forintban): Megnevezés Anyagköltség személyi jellegű kifizetések Adminisztrációs díj tagszervezési díj számla alapján könyvvizsgálati díj aktuárius díj szaktanácsadás díja marketing-, hirdetés-, prop.reklám Pénztárfelügyeleti díj Egyéb igénybevett szolgáltatás költsége Egyéb ráfordítás Rendkívüli ráfordítás Működési összes költség, ráfordítás

2012. évben

Megoszlás

2013. évben

Megoszlás

0 4 980 5 897 0 933 0 0

0 39,99% 47,35% 0,00% 7,49% 0,00% 0,00%

0 7 120 3 116 0 500 0 0

0 65,22% 28,54% 0,00% 4,58% 0,00% 0,00%

141 271

1,13% 2,18%

0 176

0,00% 1,61%

6 226 0

0,05% 1,81% 0,00%

3 2 0

0,03% 0,02% 0,00%

12 454

100,00%

10 917

100,00%

A nyugdíjcélú tevékenység eredményének bemutatása A pénztár fedezeti tartalék bevételének megoszlását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Bevételek jogcímei Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Támogatás, adomány Tagok egyéb befizetései Utólag befolyt tagdíjak Meg nem fizetett tagdíjak (-) Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb bevételek Fedezeti összes bevétel

2012. évben


2013. évben

12 682

32,96%

4 180

929

22,50%

209

0

0,00%

0

5 842

10,65%

622

929

15,07%

140

2 442

30,84%

753

128 588

22,13%

28 454

4 377

0,00%

0

150 905

21,77%

32 852

Szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások egyenlege A meg nem fizetett tagdíjak tartalékképzése csökkenti, az utólag befolyt tagdíjak növelik a tagdíjbevétel összegét. Meg nem fizetett és utólag befolyt tagdíjként a Pénztár 2013. június 30-áig a tárgyéviben keletkezett hátralékot mutatja ki, ugyanis a Kiegészítő melléklet – 2013.

15/29

AON Zrt.

tárgyévi nyitó állomány – csökkentve az utólag befolyt tagdíjakkal - a számviteli politika előírásai alapján leírásra került 2013. évben a tagok egyéb befizetései soron a tagok nyilatkozata alapján az adóhivatal által utalt, egyéni számlán jóváírt összegek vannak kimutatva. A szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások egyenlege 4 398 ezer forint. A befektetési tevékenység eredménye A fedezeti célú befektetéssel kapcsolatos bevétel 28 454 ezer forint, ami egyrészt a pénzügyileg realizált, kapott kamatokból, osztalékokból, az értékpapírok forgatásával elért árfolyamnyereségből, a befektetési jegyek realizált hozamából, másrészt az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamot jelentő időarányosan járó kamatból, valamint piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből származik. A fedezeti célú befektetési tevékenység ráfordításai - azaz az árfolyamveszteségek, vagyonkezelői és letétkezelői díjak, továbbá a befektetési tevékenység egyéb ráfordításai – 14 756 ezer forintot tettek ki. A fedezeti célú befektetési tevékenység eredménye 13 698 ezer forint. A szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások 4 398 ezer forint egyenlegének 13 698 ezer forint hozammal módosított összege, azaz a nyugdíjcélú tevékenység eredménye 18 096 ezer forint, melyből a pénztár céltartalékot képzett. Likviditási célú eredmény bemutatása A pénztár likviditási tartaléka bevételeinek megoszlását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Bevételek jogcímei Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Támogatás, adomány Tagok egyéb befizetései Utólag befolyt tagdíjak Meg nem fizetett tagdíjak (-) Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb bevételek Likviditási összes bevétel

2012. évben 13 1 0 0 1 2 551 0 564

Változás (2013/2012) 38,46% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 50,00% 9,26% 0,00% 9,75%

2013. évben 5 0 0 0 0 1 51 0 55

Likviditási célú bevételek és ráfordítások egyenlege A meg nem fizetett tagdíjakra képzett tartalék csökkenti, az utólag befolyt tagdíjak növelik a tagdíjbevétel összegét. A bevételek és kiadások egyenlege 4 ezer forint. Kiegészítő melléklet – 2013.

16/29

AON Zrt.

A befektetési tevékenység eredménye A likviditási célú befektetéssel kapcsolatos bevétel 51 ezer forint, ami egyrészt a pénzügyileg realizált, kapott kamatokból, osztalékokból, az értékpapírok forgatásával elért árfolyamnyereségből, másrészt az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamot jelentő időarányosan járó kamatból, valamint piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből származik. A likviditási célú befektetési tevékenység ráfordításai - azaz az árfolyamveszteségek, vagyonkezelői és letétkezelői díjak, továbbá a befektetési tevékenység egyéb ráfordításai 23 ezer forintot tettek ki. Likviditási célú befektetési tevékenység eredménye 28 ezer forint. A szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások 4 ezer forint egyenlegének 28 ezer forint hozammal növelt összege, azaz a likviditási eredmény 32 ezer forint, melyből a pénztár likviditási tartalékot képzett. Likviditási céltartalékképzés Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék Egyéb likviditási célra Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Összesen IV. A pénztár céltartalékainak bemutatása

Összeg (ezer forint)

Megoszlás

-6 38

-18,75% 118,75%

0 32

0% 100,00%

Működési céltartalék A pénztár működési céltartalékot a működési portfolió értékelési különbözetéből képez, melynek -10 ezer forint összegű nyitó állománya az üzleti év végéig 10 ezer forinttal növekedett, így záró értéke 0 ezer forint.

Fedezeti céltartalék I. Egyéni számlák tartalékának alakulása Az egyéni számlák alakulását a 4. számú melléklet mutatja be. A pénztár nem élt a jogszabály és az alapszabály nyújtotta lehetőségekkel, miszerint a tagdíjat nem fizető tagjaival szemben érvényesíti – a tagdíj nem fizetés kezdő időpontjától – a tagok egyéni számlájának befektetéséből származó hozamának csökkentését a mindenkori egységes tagdíj működési és likviditási tartalékra jutó összegével, legfeljebb a hozam erejéig. II. Szolgáltatási tartalék alakulása A szolgáltatási tartalék nyitó állomány az üzleti év első napján 0 ezer forint. Kiegészítő melléklet – 2013.

17/29

AON Zrt.

A pénztár nyugdíjszolgáltatásként 2013. évben egyösszegű szolgáltatásokat nyújtott 5 fő részére. A pénztár a tagokkal történő elszámolások alkalmával a ténylegesen felmerült banki, postai költségeket érvényesíti.

A teljesített szolgáltatás típusa Egyösszegű Járadék Kombinált szolgáltatás

Bankköltség (ezer forint) 51 0 0

Postaköltség (ezer forint) 0 0 0

Egyéb költség (ezer forint) 0 0 0

A szolgáltatási tartalék záró állománya 0 ezer forint. A tartalékok között az év során átcsoportosítás nem történt. A céltartalékok alakulását bemutató táblázatot a 4. számú melléklet képezi.

V. A gazdálkodást befolyásoló egyéb tényezők A taglétszám alakulása A pénztár 2013. évi nyitó taglétszáma 359 fő, a záró taglétszám 2013. június 30-án 342 fő volt. A pénztárban az év folyamán 1 fő létesített új tagsági viszonyt, más pénztárból átlépő tag nem volt. A pénztártól az üzleti év folyamán szolgáltatás teljesítését követően 5 fő lépett ki, 8 fő tagsági jogviszonyát a 10 éves várakozási idő miatt szüntette meg és 5 fő tagsága más pénztárba átlépés miatt szünt meg. A pénztár éves átlagos taglétszáma 351 fő, míg az átlagos tagdíjfizető létszám 222 fő. A taglétszám alakulása negyedéves bontásban: Megnevezés Időszak elején Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Szolgáltatásban részesült Átlépő más pénztárba Kiegészítő melléklet – 2013.

I. II. negyedév negyedév 359 342 -17 0 1 0 0 0 5 0 5 0 18/29

AON Zrt.

I. II. negyedév negyedév 0 0 8 0 0 0 342 342 0 0 0 0 125 125

Megnevezés Elhalálozott Kilépés (10éves) Egyéb megszűnés Időszak végén Ebből: szüneteltető járadékot igénybe vevő tagdíj nem fizető Alkalmazottak és választott tisztségviselők

Az alkalmazotti állománnyal összefüggő személyi költségek bemutatása: 2012. év Megnevezés

Létszámadatok (fő)

Munkaviszonyban foglalkoztatottak Tisztségviselők

2 6

Éves béradatok (ezer forint) Bér és egyéb Járulékok kifizetések 2.029 1.996

416 539

2013. év Megnevezés

Létszámadatok (fő)

Munkaviszonyban foglalkoztatottak Tisztségviselők

2 6

Éves béradatok (ezer forint) Bér és egyéb Járulékok kifizetések 1 230 3 900

332 1 053

A Pénztár két részmunkaidős munkavállalót foglalkoztat, egy ügyvezetőt és egy fő adminisztrátort. Az alkalmazottak mindegyike rendelkezik a munkakör betöltéséhez előírt végzettséggel. A pénztárnál 3 fős Igazgatótanács és 3 fős Ellenőrző Bizottság működik. Az éves tiszteletdíjakat a tárgyévi éves beszámolót elfogadó közgyűlésén szavazzák meg, ezért a 2012. évi tiszteletdíjak 2013. májusban kerültek kifizetésre. A közgyűlésen elhatározott beolvadásra való tekintettel, a tisztségviselők a 2013. év első felére időarányosan megkapták tiszteletdíjaikat. Az IT és EB elnökeinek éves díjazása 450 ezer forint, az IT és EB tagok éves díjazása 350 ezer forint. A tisztségviselők 2012. évre 2.300 ezer forint, 2013. első Kiegészítő melléklet – 2013.

19/29

AON Zrt.

félévére 1.150 ezer forint tiszteletdíjban részesültek. Az IT elnöke részére továbbá kifizetésre került a 2011. évre ki nem fizetett 450 ezer forint éves tiszteletdíj is. A Pénztár ügyvezetője részére 2013. első félévére kifizetett munkabér és jutalom összege 600 ezer forint.

A pénztár bevételeinek és kiadásainak alakulása a pénzügyi terv tükrében Az üzleti év során elért tényleges pénzügyi eredmény 41,1% százalékkal nagyobb mértékben teljesült a tervezettnél (10 148 ezer forint a tervezett 7 190 ezer forinttal szemben), a befektetések 2,32%-os bruttó éves hozamrátája jelentősen eltér tervezett 3,24%-tól. A bevételek alakulására további jelentős hatást a tagdíjjellegű bevételek nagysága tesz. A táblázat a tervezett és tényleges, különböző jogcímeken teljesített befizetések tervtől való eltérését mutatja. Megnevezés Tagi befizetések (tagdíj, egyéb) Munkáltatói hozzájárulás Támogatás Adomány

Tervezett (ezer forint) 3 284 0 40 -

Tényleges (ezer forint) 3 755 220 2 500 -

Index (tény/terv) 114,34% 6250,00% -

A tartalékok tényleges záró állománya a tervezett – feltételezett jövőbeni várható események (taglétszám-változás, átlagtagdíjak növekedése, tagdíjfizetési fegyelem javulása, befektetési hozamok) alapján meghatározott – záró állományhoz képest az alábbiak szerint alakult: •

A rövid távú pénzügyi terv tükrében:

Tartalékok záró állománya Tartaléktőke + Tárgyévi eredmény Fedezeti tartalék Likviditási tartalék

Tervezett Tényleges záróállomány záróállomány (ezer forint) (ezer forint) 10 009 8 964 568 785 575 464 274 198

Index (tény/terv) 89,56% 101,17% 72,26%

A pénztár pénzmozgásának jogcímeit tükröző cash-flow A pénztár eszköz és forrás állományában bekövetkezett, jogcímek szerinti változásait a tevékenységet lezáró beszámoló 73OD táblája mutatja be.


20/29

AON Zrt.

A pénztár gazdálkodására jelentős hatást kifejtő események, tényezők A pénztár az év folyamán 2 határozatképes közgyűlést tartott. Első közgyűlés időpontja: Határozatai:

Második közgyűlés időpontja: Határozatai:

2013. május 21. Az Igazgatótanács és az Ellenőrző Bizottság beszámolójának az elfogadása A 2012. évi éves beszámoló és könyvvizsgálói jelentés elfogadása Alapszabály módosításának elfogadása Tisztségviselő választás 2012. évi tiszteletdíj összegének elfogadása 2014. évre szóló rövid és hosszú távú pénzügyi terv elfogadása 2013. június 21. Beolvadás elhatározása a Pannónia Önkéntes Nyugdíjpénztárba A beolvadás napjának kijelölése A 2012.12.31-i fordulónapra vonatkozó vagyonmérleg tervezetek és vagyonleltár tervezetek elfogadása A beolvadást vizsgáló független könyvvizsgáló könyvvizsgálói jelentésének, valamint az Ellenőrző bizottság beszámolójának elfogadása A jogutód Pannónia Nyugdíjpénztár Alapszabályának elfogadása.

A pénztárnál a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között jelentős pénzügyi esemény nem történt. Munkáltatói kötelezettségvállalások teljesítése A munkáltató, a Főpolgármesteri Hivatal a szerződésben vállalt kötelezettségeit maradéktalanul teljesítette. A pénztár tényszerű megítéléséhez szükséges egyéb mutatószámok Egyéb mutatók Egy tagra jutó tényleges működési költség, ráfordítás (Ft) Egy tagdíjfizető tagra jutó tényleges működési költség (Ft) Folyó költségek aránya a működési és likviditási tartalékokba történő összbefizetésekhez (%) Személyi jellegű ráfordítások aránya a tényleges müködési költségekhez, ráfordításokhoz (%) Kiegészítő melléklet – 2013.

2012. év

2013. év

Változás

30 896

30 595

99,03%

35 480

96 748

272,68%

162,22

306,9

189,19%

41,65

66,3

159,18% 21/29

AON Zrt.

Egyéb mutatók Igénybe vett szolgáltatások aránya a müködési költségekhez (%) Átlagos egyéni számla az év végén (eFt/fő) Átlagos havi befizetés (Ft/fő)

2012. év

2013. év

58,3 1 689 3 085

33,67 1 644 2 825

Változás 57,75% 97,34% 91,57%

A pénztár hozamai 2013-ben (%): Negyedév I. negyedév II. negyedév Éves hozam (láncszorzat)

Nettó hozam

Bruttó hozam

2,16

2,29

Referenciahozam 2,37

-0,15

0,04

-0,24

2,00

2,32

2,12

A tárgyidőszak alatt termelődött hozam felosztása a pénztártagok egyéni számláinak idővel súlyozott átlagegyenlege alapján történik.

VI. Biztosításmatematikai jelentés A pénztár járadékszolgáltatást nem nyújt. A csatolt 12. és 13. számú melléklet a következő biztosításmatematikai mellékleteket tartalmazza: Taglétszám korévenként Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként

VII. A pénztár befektetései, teljesítmény, gazdasági környezet A Pénztár befektetési tevékenységének fő célja, hogy a tagjaitól begyűjtött összegeket befektesse annak érdekében, hogy a tagoknak a törvényi szabályozás figyelembevételével a tagok kérése alapján – a pénztár folyamatos likviditásának fenntartása mellett – nyugdíjszolgáltatásokat tudjon eszközölni. A fő cél a tőke és a bevételek reálértékének gyarapítása, a befektetési eszközök közötti, a hatályos magyar jogszabályok alapján megvalósított kockázatmegosztás, diverzifikáció segítségével. A tárgyévben a pénztár befektetési tevékenységében opciós ügylet, kockázatitőkealap-jegy vásárlás, értékpapír kölcsönzés nem volt. 2013. évben is végeztek határidős ügyleteket a pénztár befektetései között, a lezárt ügyletek -1 540 ezer Ft veszteséggel csökkentették az eredményt. Az év végével nyitott pozíció nem volt. A tárgyévi ügyleteknek részletes bemutatása a kiegészítő melléklet 16. oldalán található. Kiegészítő melléklet – 2013.

22/29

AON Zrt.

Értékelési különbözet 2013. június 30-án Az értékelési különbözet állományában bekövetkezett változásokat bankszámlák és készpénz, értékpapírok megosztásban a 10. számú mellékletként csatolt táblázat mutatja. Befektetések eszközcsoportonként 2013. június 30-án A pénztár befektetéseinek eszközcsoportonkénti megbontását tartalmazó táblázat (10. számú csatolt melléklet) a bankszámlák és készpénzállomány, az értékpapír állomány a származtatott termékek, könyvszerinti értékében, értékelési különbözetében történt változások miatti piaci érték alakulását mutatja. Befektetési politika A 2013. évre vonatkozó, befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonként megengedett minimális és maximális százalékos megoszlás és a referencia index: Minimális megoszlás

Maximális megoszlás

Hazai állampapírok vagy ilyen eszközöket tartalmazó alapok befektetési jegyei

80%

100%

Hazai tőzsdén jegyzett részvény, kötvénybe fektetett befektetési jegybe, nyíltvégű befektetési alap jegyeibe vagy egyéb, a II. vagy III. portfolió osztályba sorolt magyarországi értékpapírba fektetett pénzeszközök

0%

Eszközcsoportok

Külföldi állampapírba, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapba vagy egyéb külföldi értékpapírba illetve ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alap jegyei

0%

Referencia index MAX Composite Index

Referencia indexsúly

20%

BUX Index

5,5%

20%

FTSE Eurotop 100 Index S & P 500 Index PX 50 Index WIG 20

14,5%

80%

A XI. Kerület Nyugdíjpénztára vagyonkezelési tevékenységét alapítás óta a Pioneer Befektetési Alapkezelő Zrt. (Alapkezelő) látja el. A portfólió és az Alapkezelő teljesítménye 2013. évben A Pénztár vagyonkezelését 2013-ban a korábbi évekkel megegyezően kizárólag az Alakezelő végezte, a Pénztár saját vagyonkezelési tevkenységet nem folytatott, a Pénztár tagi kölcsön nyújtást nem végzett. APénztár számára az Alapkezelőa a félév során időarányosan 2% nettó hozamot ért el. A 2,12%-os bruttó referencia hozamot az elért 2,32%-os bruttó hozam 0,2 százalékponttal múlta felül. A befektetési tevékenység vagyon- és letétkezelési díjakal számolt díjterhelése 0,32%.


23/29

AON Zrt.

Az Alapkezelő az I. negyedév során a benchmarktól 0,08% százalékponttal elmaradó bruttó hozamot ért el, a II. negyedév során a benchmarkot 0,19% százalékponttal túlteljesítette. Hozamráták % I. negyedév II. negyedév I. félév

Referencia 2,37 -0,24 2,12

Bruttó 2,29 0,04 2,32

Nettó 2,16 -0,15 2,00

A hozamráták az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/201. (XII.26.) Korm. rendelet 4. számú melléklete szerint negyedévre és a tárgyévi féléves tevékenység időtartamára kerültek kiszámításra. Tekintettel a tevékenyséf féléves időtartamára az éves teljesítmény 2013-ban nem mérhető, féléves törtidőszaki hozamráta alapján éves hozamráta jogszabály szerint nem számítható. Fontosabb magyar gazdasági események Az év első két hónapjában minden szakmai és fél-szakmai fórum azt találgatta, hogy vajon ki lesz a következő jegybankelnök a március legelején mandátumát befejező Simor András helyett. Bejött az a számítás, hogy a legnagyobb esélyes nyer: Matolcsy György lett az MNB vezetője. A piac eléggé óvatosan várta a kinevezés napját, mely jól látszott a forint mozgásából, illetve a kötvényhozamok mozgásából. A bizonytalanság oka az az eszköztár, amit az új vezetés hajlandó bevetni annak érdekében, hogy a gazdasági növekedést stimulálja. A második negyedév során folytatódott az alapkamat havonkénti (havi 25 bázispontos) csökkentése, melyet jelenlegi környezetben az infláció és a külső környezet viszonylag kedvező állapota is lehetővé tesz. Az irányadó kamatráta június végén 4,25 százalék volt. A magyar kormány kommunikációjában a negyedév sikertörténete egyértelműen a túlzott-deficit eljárás megszüntetése volt. A Brüsszeli kétségek miatt, melyek a 3 százalékos költségvetési hiány tarthatóságáról szóltak, Varga Mihály májusban újabb költségvetési kiigazító intézkedéseket helyezett kilátásba, melyek három lépése: az állami kiadáscsökkentés, a folyamatban lévő beruházások forrásainak zárolása és újabb adók bevezetése, illetve a bankadó és tranzakciós adó megemelése volt. Bár az Európai Tanács hivatalosan is beszüntette Magyarország ellen a túlzottdeficiteljárást, az állami bevételek tervektől való elmaradása miatt júniusban újabb hiánycsökkentő kormányintézkedés bejelentésére került sor, melynek elemei a tranzakciós illeték, a bányajáradék és a távközlési adó megemelése, valamint az EHO kiterjesztése a kamatjövedelmekre is.

Fontosabb világgazdasági események Az év első negyedévében a követett részvénypiacok közül a fejlett piacok tudtak pozitív eredményt elérni, míg a kockázatosabb régiók (feltörekvő piacok, KKE régió Kiegészítő melléklet – 2013.

24/29

AON Zrt.

és a magyar részvénypiac) negatív teljesítményt mutattak az időszak során. Leginkább alulteljesítő a KKE régió volt, mely több, mint 10%-ot esett. Ez az esés elsősorban annak köszönhető, hogy a felzárkózó Közép-kelet európai államok növekedési kilátásai tovább romlottak. Pozitív példaként megemlítendő a japán piac, mely majdnem 20%-ot emelkedett az első negyedévben. Ebben az emelkedésben a Bank of Japan döntése játszik szerepet, mely meghirdette a gyenge jen politikáját. A részvénypiacok emelkedésével párhuzamosan a jen minden devizával szemben veszített értékéből, az USA dollárral szemben az első negyedévben 15%-ot, de tavaly szeptember óta már 27%-kal gyengült. Az USA piacain 2012 utolsó napjaiban és az idei év első napjaiban annak örült a piac – és reagált kiemelkedő vételi kedvvel – hogy az automatikus költségvetési megszorításokat, melyek a hitelplafon elérésekor életbe kellett volna, hogy lépjenek, két hónappal eltolták. Március elejére sikerült egy olyan, méretében eléggé korlátozott megoldást találni, mely a politikai élet mindkét oldalának elfogadható – megszavazható – de nem okoz recessziót az amerikai gazdaságban. Az első negyedév legjelentősebb európai eseménye Ciprus csődközelbe jutása volt. Az alkalmazott költségviselési megoldás a 100.000 EUR feletti betéteseket terheli, őket viszont nagyon: a pénzük 40-50%-át veszítik el. A Beszámoló összeállításakor megjelenő hírek, miszerint az előző hónapban kalkulált 16 milliárd EUR összegű pénzügyi segély és kiigazítás kevés lesz, valahol hiba csúszott a számításba, a pontos összeg 23 milliárd EUR. A különbözetet jelen állás szerint a ciprusi kormánynak kell kigazdálkodnia. Az év második negyedéve igencsak vegyes képet mutatott. Az áprilisi oldalazás után májusban megdőlni látszott a régi wall street-i mondás, miszerint a befektetőknek ekkor érdemes megválniuk részvénybefektetéseiktől („sell in May and go away”). Mind a fejlett, mind a fejlődő részvénypiacokon jelentős emelkedést láthattunk, az S&P 500 és a DAX indexek új csúcsot értek el. Majd jött a június és a piacok szinte kivétel nélkül szabadesésbe kezdtek. A nagy kivétel a magyar részvényindex volt, mely elszakadva a régiótól – a globális piacokat is felülteljesítve – pozitív eredménnyel tudta zárni a negyedévet. Az időszak legfontosabb világgazdasági kérdése a Fed eszközvásárlási programjának további alakulása volt. Bernanke május végi nyilatkozatában először beszélt a QE3 volumenének csökkentéséről, illetve leállításáról. Beszédeiben arra utalt, hogy a gazdaság állapota eléggé stabil ahhoz, hogy év vége felé elkezdjék csökkenteni a havi 85 milliárd dolláros mennyiségi lazítást. Bár megnyugtatásul elmondta, hogy amennyiben a jelenlegi megítélés a gazdaság állapotáról túlságosan optimistának bizonyul, akkor folytatni fogják a likviditásnövelő intézkedéseket és kijelentette, hogy várhatóan 2015 előtt nem fog a Federal Reserve kamatot emelni. A bejelentés hatására az S&P 500 index esni kezdett, a dollár erősödött, az arany ára 1300 dollár alá csökkent, valamint az amerikai 10 éves kötvényhozam tovább emelkedett, 2,5% közelébe. Májusban az Európai Központi Bank a várakozásoknak megfelelően 25 bázisponttal 0,5 százalékos történelmi mélypontra csökkentette az irányadó refinanszírozási ráta minimumszintjét, miközben az egynapos kamat maradt 0 százalék. Bár júniusban nem csökkentették tovább az alapkamatot, Mario Draghi kijelentette, hogy mindenképpen kamatcsökkentés következik, ha a konjunktúra rosszabbra fordulna, Kiegészítő melléklet – 2013.

25/29

AON Zrt.

ugyanakkor valószínűbbnek hónapokban.

tartotta,

hogy

javulás

várható

az

elkövetkező

Emellett a költségvetési szigor is enyhülni látszik, az Európai Bizottság két év haladékot adott Franciaországnak és Spanyolországnak a 3 százalék alatti deficit elérésére, ráadásul Görögország, Spanyolország, Olaszország és Portugália rövid idő alatt jelentőset javított folyó fizetési mérleg egyenlegén. A nemzetközi befektetői hangulatot a kínai bankrendszerrel és növekedési kilátásokkal kapcsolatos aggodalmak is befolyásolták. Kínából olyat hírek érkeztek, miszerint a hitelbuborék, a rossz hitelportfolió, valamint az árnyékbankolás egyre komolyabb gondokat okoz a bankrendszer likviditásában és ez veszélyezteti, de legalábbis más alapokra helyezheti a kínai növekedési modellt. A feltörekvő piacokat jelentős tőkekiáramlás jellemezte. Az MSCI EM index 10%-ot esett, a bizalomingás a részvénypiacokat és a kötvénypiacokat egyaránt elérte a félév utolsó hónapjában

A részvénypiacok alakulása 2013. alapvetően jól indult a részvénypiacokon és a lendület azóta is kitart a kisebbnagyobb korrekcióktól eltekintve. A pozitív trend alól azonban vannak kivételek, úgy mint a fejlődő piacok, kisebb mértékben pedig a fejlett európai piac, mely szintén emelkedett a félév során, azonban nem tudta tartani a tempót az amerikai és japán piacokkal. Az európai piac teljesítményét némileg visszafogta a globális viszonylatban kisebbnek számító monetáris lazító csomag, a gyenge növekedési kilátások, illetve a ciprusi válság is borzolta a kedélyeket. A második negyedév alapvetően kivárással kezdődött. A piaci szereplők hangulatát leginkább a japán jegybank eszközvásárlási programjának elindulása, a FED kötvényvásárlási programjának várható lassulása/kivezetése, valamint a kínai gazdaság lassulása és a kínai bankrendszer likviditási problémái határozták meg. A fejlődő piacok között is az egyik leginkább lemaradó régiónak a hazánkat is magába tömörítő KKE régió számít, melyet a befektetők leginkább a romló növekedési kilátások, illetve a sok esetben kiszámíthatatlan szabályozói és gazdaságpolitikai környezet miatt büntetnek. Ennek következtében a régiót nagyrészt leképező Cetop 20 Index forintban mérve több mint, 15%-ot veszített értékéből. Ezzel a negatív teljesítménnyel az Index jelentősen visszaadott a 2012-es év kiugró eredményéből.


26/29

AON Zrt.

A részvénypiacok teljesítménye forintban 2013 első félévében

Forrás: Bloomberg A hazai piac a félévet 4,7%-os pluszban zárta, ezzel felülteljesítve a lengyel és cseh piacokat. A felülteljesítő részvények között leginkább az OTP és az Egis jeleskedett. A magyar indexben lévő vállalatok számára továbbra is két nagy kérdés határozza meg az árazást: az egyik Magyarország, illetve a fenti cégek piacainak növekedési kilátása, a másik pedig a hazai unortodox gazdaságpolitika folytatásának kérdése. Mindkét kockázati faktor folyamatosan tetten érhető az árazásban, azonban bármelyik kockázat enyhülése lökést adhat a hazai piacnak. A magyar piac félév során tapasztalt felülteljesítése a feltörekvő piacokkal szemben a következőkkel magyarázható: relatív alulárazottság a többi fejlődő, illetve régiós piachoz képest; a piaci szereplők valamivel kiszámíthatóbb gazdaságpolitikai érát vártak Varga Mihály, nemzetgazdasági miniszter beiktatása után; az MNB által meghirdetett növekedési hitelprogrammal kapcsolatos pozitív növekedési várakozások. Az idei első félév sem volt mentes a magyar kis és közepes papírok körüli negatív eseményektől: az E-star után, a geotermikus energiaszolgáltató cég, a Pannergy árfolyama kezdett el meredeken zuhanni a folyamatosan csúszó projekteknek, a cég részvényire kötött határidős kontraktusoknak, illetve a nem megfelelő befektetőkkel folytatott kommunikációnak köszönhetően.


27/29

AON Zrt.

A kötvénypiacok alakulása Az idei év első negyedévében a magyar kötvénypiac már nem tudta megismételni azt a lendületet, amit a tavalyi évben láttunk, de továbbra is jó befektetésnek bizonyult. Az Államadósság Kezelő Központ által meghirdetett aukciókon továbbra is nagy kereslet volt tapasztalható a meghirdetett papírok iránt és bár a külföldiek magyar állampapír állománya közel 300 milliárd forinttal csökkent, a hozamgörbe minden pontja tovább tudott csökkenni az év első három hónapjában is. A márciusban – már az új jegybank elnökkel – ülésező Monetáris Tanács, a korábban megszokott 25 bázispontos csökkentéssel, a történelmi mélypontnak számító 5 százalékos szintig vágta le az irányadó kamatlábat, mely tovább támogatta a hozamcsökkenést. A magyar állampapír- és ingatlanpiac teljesítménye 2013 első félévében

Forrás: Bloomberg A világpiaci kitekintő részben említettük az USA jegybank-elnökének, Ben Bernankenak a bejelentését, mely a likviditás-nyújtás esetleges csökkentéséhez vezet. Ennek hatása erősen éreztette hatását a feltörekvő kötvénypiacokon is, mely alól Magyarország sem vonhatta ki magát. A félév utolsó hónapjában az egy évnél hosszabb kötvény hozamok 150-200 bázispontot (1,5-2%) gyengültek. Érdekesség, hogy a külföldiek kezében lévő kötvényállomány nem csökkent jelentős mértékben a gyengüléssel párhuzamosan, ami egyrészt arra utal, hogy jelentős szereplők nem kezdték piacra dobni a készleteiket, másrészt óvatosságra int minket, mivel a piac igazán nagy eladói nyomás nélkül is tud jelentősen gyengülni. A kötvénypiac rövid oldala is gyengült 20-30 bázispontot, de ezen szegmensben a gyengülésnek korlátot szabtak a Monetáris Tanács belső és külső tagjainak nyilatkozatai az elkövetkezendő további kamatcsökkentésekről. Ennek hatására a hozamgörbe meredeksége megnőtt, azaz magasabb likviditási prémiumot várnak el a befektetők a hosszabb távú finanszírozás nyújtásáért, mint az előző negyedévben. Kiegészítő melléklet – 2013.

28/29

AON Zrt.

A második negyedév során azt tapasztaltuk, hogy a pénzpiacokon a bankok már nem vesznek fel ügyfélpénzeket: mivel a betéti kamatok a hasonló futamidejű állampapírok hozamai alá csökkentek, jelenleg a piacon nem éri meg a bankokat hitelezni. A devizapiacok alakulása A félév végére a forint-euró árfolyama 1,3%-ot, míg a forint-dollár árfolyama 2,4%-ot gyengült, miközben az MNB monetáris tanácsa 150 bázispontot vágott az alapkamaton. Összességében elmondható, hogy a forint a félév során – a márciusi hónaptól eltekintve, amikor a forint-euró árfolyam a 306-os árfolyam fölé emelkedett –jól tartotta magát a fejlődő devizák között. A forint erősödését támogatta az alapjaiban pozitív nemzetközi befektetői hangulat, illetve a külföldiek által tartott magyar állampapír állomány emelkedése. A forintnak szintén jót tett az MNB által meghirdetett növekedési hitelprogram, illetve a kormánynak az az elkötelezettsége, hogy minden áron tartani szeretné a 3% alatti költségvetési hiányt. A hazai deviza kurzusát még az újabb magyar megszorító csomag, illetve az fejlett piacokon bekövetkezett hozamemelkedés sem tudta jelentősen a félév eleji szintje fölé gyengíteni.

VIII. Egyéb információk A Pénztár egyéb függő és jövőbeni kötelezettségeket nem tart nyílván. 2013. év folyamán ellenőrzés jelentős összegű hibát a Pénztár egyik tartalékára vonatkozóan sem tárt fel. A pénztár gazdálkodásában 2013-ban rendkívüli esemény nem volt. A pénztár elhatározta 2013. július 1-i fordulónappal beolvadását a Pannónia Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazatába. A vagyonmérleg tervezet és vagyonleltár tervezet a 2012. december 31-i fordulónapra összeállított éves beszámoló alapján készült, melyet az első beolvadási közgyűlés 2013. június 21-én elfogadott. A második, végleges vagyonmérleget és vagyonleltárt elfogadó közgyűlés időpontja a mérlegkészítés időpontjáig még nem ismert. A Pénztárnál a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között lényeges esemény nem történt. Budapest, 2013. július 25. XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára


29/29

AON Zrt.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET SZÁMSZAKI RÉSZE a 2013. június 30-ai tevékenységet lezáró pénztári beszámolóhoz

Pénztár neve:


Adószám:

18066524-1-43

Cím:

1113 Budapest, Bocskai út 39-41

2013. szeptember 12.

Jogutód nyugdíjpénztár részéről:

Vokony János Igazgatótanács Elnöke Pannónia Nyugdíjpénztár

Beolvadó nyugdíjpénztár részéről:

Győrffyné Molnár Ilona Igazgatótanács Elnöke XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára (2013.06.30-áig)

XI. Ker. Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára

Összefoglaló adatok

Létszámadatok 2013. év

2013.I.név terv

Nyitó taglétszám Záró taglétszám átlagos taglétszám Új belépők száma átlépő más pénztárból Elhalálozott Átlépő más pénztárba Egyösszegű szolgáltatás Kombinált Járadék Kilépés(10 éves kifizetés miatt) Egyéb megszűnés Összefoglaló adatok

tény 359 339 349 1 12 7 -

359 342 351 1 5 5 8 -

2013.II.név Teljesülés terv 100% 101% 100% 0% 0% 0% 500% 42% 0% 0% 114% 0%

Rövid távú terv esetén terv

Nyitó taglétszám Záró taglétszám átlagos taglétszám új belépők száma átlépő más pénztárból Új belépők összesen Elhalálozott Átlépő más pénztárba Egyösszegű szolgáltatás Kombinált Járadék Kilépés(10 éves kifizetés miatt) Egyéb megszűnés Tagsági jogviszony megszűnése összesen:

tény 359 330 345 1 2 12 14 29

Összefoglaló adatok

359 342 351 1 1 5 5 8 18

Teljesülés 100% 104% 102% 0% 0% 0% 0% 250% 42% 0% 0% 57% 0% 62%

Hosszú távú terv esetén terv

Nyitó taglétszám Záró taglétszám átlagos taglétszám új belépők száma átlépő más pénztárból Új belépők összesen Elhalálozott Átlépő más pénztárba Egyösszegű szolgáltatás Kombinált Járadék Kilépés(10 éves kifizetés miatt) Egyéb megszűnés Tagsági jogviszony megszűnése összesen:

Kiegészítő melléklet

tény 359 330 345 1 2 12 14 29

359 342 351 1 1 5 5 8 18

1

Teljesülés 100% 104% 102% 0% 0% 0% 0% 0% 42% 0% 0% 57% 0% 62%

tény 339 330 335 1 1 7 -

342 342 342 -

Teljesülés 101% 104% 102% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%


Átlagos havi kifizetések 2013. év


Átlagos havi kifizetések a tagdíjfizetőkre vetítve

Hónap I. név II. név Összesen: Átlag:

Egyösszegű szolgáltatás és egyéb kifizetés 16 660 9 714 26 374 5 275

10 éves kifizetés

Átlépő kifizetés

37 882 18 528 56 410 1 376

Haláleseti kifizetés

13 404 631 14 035 2 807

0 0 -

Tagi kölcsön igénybevétel miatti kif.

Kombinált szolgáltatás 0 0 -

10 év várakozási idő leteltét követő kifizetések Jogcím 10 éves kifizetés tagsági jogviszony megszünéssel 10 éves kifizetés tagsági jogviszony fenntartásával tőke+hozam 10 éves kifizetés tagsági jogviszony fenntartásával hozam MIND

KTG-k Utalási ktg. Számlazárás, elszámolás Összesen:

Egyösszegű szolgáltatás és egyéb kifizetés

Ki-Átlépő

Igénybevevők száma fő

Kifizetett összeg Átlagos kifizetés 15 4 22 41

Haláleseti kifizetés

29 501 5 657 21 252 56 410

10 éves kifizetés

1 967 1 414 966

Összesen

51

18

0

111

180

0 51

0 18

0 0

0 111

0 180

2

0 0 -

0

Összesen 67 946 28 873 96 819 1 641


Pénztári bevételek és kiadások alakulása 2012- 2013. év


Adatok eFt-ban Fedezeti Tagi befizetések Munkáltatói hozzájárulás Támogatás,eseti adomány Egyéb és rendkívüli bevételek Befektetési tevékenység bevétele Bevételek összesen Befektetési tevékenység ráfordításai Költségek, ráfordítások Kiadások, ráfordítások összesen Céltartalék képzés

2012 11 169 929 0 10 219 128 588 150 905 9 143 4 348 13 491 137 414

2013 3 567 209 0 622 28 454 32 852 14 756 0 14 756 18 096

Működési változás(%) 31,9% 22,5% 0,0% 6,1% 22,1% 21,8% 161,4% 0,0% 0,0% 13,2%

2012 576 48 5 000 428 750 6 802 569 12 454 13 023 -6 221

2013 184 11 2 500 183 566 3 444 507 10 917 11 424 -7 980

Adatok eFt-ban Kiadások megnevezése Adminisztrácós díj Személyi jellegű kifizetések Felügyeleti díj Könyvvizsgáló Marketing, hirdetés Egyéb költség Egyéb ráfordítás Összesen

2012 5 897 4 980 271 933 141 6 226 12 454

2013 3 116 7 120 176 500 0 3 2 10 917

Teljesülés (%) 52,8% 143,0% 64,9% 53,6% 0,0% 0,0% 0,9% 87,7%

Megoszlás % 28,5% 65,2% 1,6% 4,6% 0,0% 0,0% 0,0% 100,0%

3

Likviditási változás(%) 31,9% 22,9% 50,0% 42,8% 75,5% 50,6% 89,1% 87,7% 87,7% 128,3%

2012

2013 12 1 0 4 551 568 14 4 18 550

4 0 0 0 51 55 23 0 23 32

Pénztár összesen változás(%) 33,3% 0,0% 0,0% 0,0% 9,3% 9,7% 164,3% 0,0% 127,8% 5,8%

2012 11 757 978 5 000 10 651 129 889 158 275 9 726 16 806 26 532 131 743

2013 3 755 220 2 500 805 29 071 36 351 15 286 10 917 26 203 10 148

változás(%) 31,9% 22,5% 0,0% 7,6% 22,4% 23,0% 157,2% 65,0% 98,8% 7,7%


Tartalékok tárgyévi eredménye, egyéb statisztikai adatok 2013.év

Adatok eFt-ban

Tartalékok tárgyévi eredménye

Működési tevékenység Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Összesen

Adatok eFt-ban

Tartalékok tárgyévi alakulása

Tartalék tárgyévi eredménye -7 980 18 096 32 10 148

Tartalék


Fedezeti tartalék egyéni számlák szolgáltatási számlák Működési (tartéktőke+tv-i er.) működési eredmény működési értékelési kül. Tartalékok közötti átcsop. Likviditási tartalék likviditási céltartalék likviditási értékelési kül. Tartalékok közötti átcsop. azonosítatlan befizetésekre Összesen

Nyitó 653 741 653 741 0 6 934 6 944 -10 0 10 076 10 070 6 0 0 670 751

Tárgyidőszak Tárgyidőszak alatti alatti növekedés csökkenés 44 916 123 193 18 542 96 819 26 374 26 374 13 444 11 414 3 444 11 424 0 -10 10 000 0 128 10 006 128 0 0 6 0 10 000 0 0 58 488 144 613

Záró 575 464 575 464 0 8 964 -1 036 0 10 000 198 10 198 0 -10 000 0 584 626

Adatok eFt-ban

Egyéni számlák állása Évközi befizetések Év elején

tagdíj 653 741

4 398

Adományok / Átlépő hozott fedezet 446 összesen:

Évközi kifizetések hozam

átlépés

kilépés

elhalálozás

szolgáltatás

Egyéb változás(+/-)

Év végén

13 698 18 542

14 035

56 410

0 összesen:

26 374 96 819

0 átlagos:

575 464 1 642

Adatok eFt-ban

Szolgáltatási számla állása Év közi kifizetések Év elején 0

szolgáltatásra

egyéb okból

26 374

0

adomány, másik tartalékból

hozam

0

0

Adatok eFt-ban

10 éves kifizetések alakulása Megnevezés

Létszám

Kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló tag

191

Év végén

Évközi befizetések egyéni számláról 26 374

Összeg

452 606

4

0


Tartalékok tárgyévi eredménye, egyéb statisztikai adatok 2013.év

Adatok eFt-ban

Tagdíjfizetés nélkül benthagyott egyéni számlák (2012-ben nem fizetők) Év elején száma (db) összege (Ft)

50 54 495

Év közben keletkezett 106 109 146


Év közben megszűnt 31 46 340

Év végén 125 117 301

Adatok eFt-ban

Tagi lekötéssel érintett számlák adatai Év közben keletkezett Év elején Száma (db) Összege (Ft)

Hitelfelvétel 0 0

Év közben megszűnt Hitelszerződés feltételek teljesítésével

Átlépés 0 0

0 0

4

Hitelező igényérvényesít ésével 0 0 0 0

Év végén

Átlépéssel 0 0

0 0



Azonosítatlan befizetések állománya 2013. év (Adatok eFt-ban) nyitó Január

Tárgyidőszak alatti növekedés

Tárgyidőszak alatti csökkenés

0

5

95

Egyéni számlán jóváírt

5 90

3

0


0

Visszautalt

0

Március

93

64

0


0

Visszautalt

0

Április

157

13


67

157

103

67 103

16

0


0

Visszautalt

0

Június

93

0

Visszautalt Május

90

0

Visszautalt Február

záró

119

52

171


91

Visszautalt

80

5

119

0


Aktív-, passzív időbeli elhatárolások 2013.év


Adatok eFt-ban Tárgyidőszak alatti növekedés

Tárgyidőszak alatti csökkenés

0

0

0

0

635

0

635

0

nyitó Aktív időbeli elhatárolások (3912) Passzív időbeli elhatárolások (4821)

6

záró


Portfolió állomány 2013. június 30.


72OA Portfólió állomány választható portfóliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztárnál

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

ISIN/azonosító kód 1 a

001

72OA1

002

72OA11

003

72OA111

004

72OA112

005

72OA112001 72OA112002 72OA112003

006

72OA113

007 008

72OA113001 72OA12

009

72OA121

010

72OA12101

012

72OA12102

014

72OA12103 72OA1210300 1

015 016

72OA12104

017

72OA1210400 1

018

72OA12105

019

72OA1210500 1

020

72OA12106

021

72OA1210600 1

022

72OA12107

023

72OA1210700 1

024

72OA12108

025

72OA1210800 1

026

028

Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Pénzforgalmi számla Befektetési számla HUF Technikai költségszámla Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

2 b

Darabszám Ár (eFt) illetve Könyv szerinti illetve kötvény árfolyam (%) érték névértéke 3 4 5 c

Pénzforgalmi számla Befektetési számla HUF Technikai költségszámla

d

e Fedezeti portfolió

0 0 0

0 Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír 0 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0

Darabszám Könyv szerinti illetve kötvény érték névértéke 7 8

Piaci érték 6 f

g

h Működési portfolió


Piaci érték 9 i


Piaci érték 12

j k l Likviditási és kockázati portfolióA

Nagyságrend: ezer forint Darabszám Könyv szerinti Piaci érték illetve kötvény érték névértéke 16 17 18

Piaci érték 15

m n o Azonosítatlan (függő) befizetések

p

q Portfóliók összesen

r

566 394

576 404

9 508

9 508

199

199

0

0

576 101

586 111

38 801

38 801

9 508

9 508

199

199

0

0

48 508

48 508

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

38 801

38 801

9 508

9 508

199

199

0

0

48 508

48 508

19 476 19 325 0

19 476 19 325 0

9 519 0 -11

9 519 0 -11

199 0 0

199 0 0

0 0 0

0 0 0

29 194 19 325 -11

29 194 19 325 -11

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 526 952

0 536 962

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 526 952

0 536 962

430 272

440 893

0

0

0

0

0

0

430 272

440 893

430 272

440 893

0

0

0

0

0

0

430 272

440 893

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

72OA12109

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

72OA12110

Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

031

72OA1221

032

72OA1221001 Magyar Telecom Részvény

A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény HU000007350 Magyar Telecom Részvény 0,340000 7

1 782

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

51 811

0

0

0

0

0

0

53 133

51 811

10 436

10 563

0

0

0

0

0

0

10 436

10 563

590

606

0

0

0

0

0

0

590

606

7

0

0

0

53 133

0

0

0

0 0 1

0

0

0

0 0 0

0

030

0

0 0 0

Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

72OA1211000 1 72OA122 Részvények

029

Tétel neve

0

0

1 782


Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés


ISIN/azonosító kód 1

Tétel neve 2

a

72OA1221002 MOL Rt. Részvény 72OA1221003 OTP Rt. részvény (100Ft) 72OA1221004 Richter Gedeon Rt. részvény

033

72OA1222

034

72OA1222001

Darabszám Ár (eFt) illetve Könyv szerinti illetve kötvény árfolyam (%) érték névértéke 3 4 5

b

c

HU000006895 MOL Rt. Részvény 16,950000 2 HU000006172 OTP Rt. részvény (100Ft) 4,755000 6 HU000006762 Richter Gedeon Rt. részvény 33,950000 4

d




Piaci érték 6 f

g



Piaci érték 9 i


Piaci érték 12

j k l Likviditási és kockázati portfolióA


Piaci érték 15


p


18 r

245

4 112

4 153

0

0

0

0

0

0

0

0

0

245

885

4 113

4 208

0

0

0

0

0

0

0

0

0

885

4 113

4 208

47

1 621

1 596

0

0

0

0

0

0

0

0

0

47

1 621

1 596

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

42 697

41 248

0

0

0

0

0

0

42 697

41 248

4 741

4 634

0

0

0

0

0

0

0

4 741

4 634

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forgba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény

0

0

0

0

4 112

Piaci érték

4 153

035

72OA1223

036

72OA1223001 BANK PEKAO SA

PLPEKAO0001 BANK PEKAO SA 6

72OA1223002 CESKY TELECOM

CZ0009093209 CESKY TELECOM

3,129412

170

534

532

0

0

0

0

0

0

0

0

0

170

534

532

72OA1223003 CEZ

CZ0005112300 CEZ

5,451340

709

3 852

3 865

0

0

0

0

0

0

0

0

0

709

3 852

3 865

72OA1223004 ERSTE Bank EUR1

AT0000652011 ERSTE Bank EUR1

6,052444

1 125

7 683

6 809

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 125

7 683

6 809

72OA1223005 KGHM

PLKGHM0000 KGHM 17

8,250545

459

4 050

3 787

0

0

0

0

0

0

0

0

0

459

4 050

3 787

72OA1223006 KOMERCNI BANKA

CZ0008019106 KOMERCNI BANKA 42,227273

66

2 646

2 787

0

0

0

0

0

0

0

0

0

66

2 646

2 787

72OA1223007 New World Resources BV 72OA1223008 PKN ORLEN PLN 1.25 72OA1223009 PKO BP POLSKA GRUPA 72OA1223010 ENERGETYCZNA 72OA1223011 PZU

GB00B42CTW 68 PLPKN000001 8 PLPKO000001 6 PLPGER00002 8 PLPZU000001 1

10,229581

453

72OA1224

038

72OA1224001

039

72OA123

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír

040

72OA1231

Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

041

72OA1231001

042

72OA1232

043

72OA1232001

044

72OA1233

045

72OA1233001 ISHARES FTSE/XINHUA CHINA

311

75

64

0

0

0

0

0

0

0

0

0

311

75

64

940

3 091

2 987

0

0

0

0

0

0

0

0

0

940

3 091

2 987

2 654

6 324

6 444

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 654

6 324

6 444

1 895

2 272

1 990

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 895

2 272

1 990

263

7 429

7 349

0

0

0

0

0

0

0

0

0

263

7 429

7 349

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

PKO BP

2,428033

POLSKA GRUPA ENERGETYCZNA 1,050132 PZU

27,942966

0 Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

72OA1233002 ISHARES HK

453

PKN ORLEN PLN 1.253,177660

0

72OA1233003 NOMURA ETF-TOPIX

0

New World Resources 0,205788 BV

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

037

0

US464287184 ISHARES FTSE/XINHUA 7,355140 CHINA 6 US464286871 ISHARES HK 4,144781 9 JP3027630007 NOMURA ETF-TOPIX 2,669744

428

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

22 600

22 911

0

0

0

0

0

0

22 600

22 911

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

22 600

22 911

3 166

3 148

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

428

0

0

0

0

0

0

22 600

22 911

3 166

3 148

594

2 457

2 462

0

0

0

0

0

0

0

0

0

594

2 457

2 462

1 950

5 093

5 206

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 950

5 093

5 206

7


Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés


ISIN/azonosító kód 1 a

72OA1233004 VANGUARD EMERGING (új) 72OA1233005 VANGUARD GROUP 72OA1234

047

72OA1234001

048

72OA1235

049 050

72OA1235001 72OA124 Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által 72OA1241 kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

053

72OA1242

054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068

72OA1242001 72OA13 72OA13001 72OA14 72OA14001 72OA15 72OA15001 72OA16 72OA16001 72OA17 72OA17001 72OA18 72OA18001 72OA19 72OA19001

069

72OA20

070

72OA20001

071

72OA21

072 073

72OA21001 72OA22

074

2 b

Darabszám Ár (eFt) illetve Könyv szerinti illetve kötvény árfolyam (%) érték névértéke 3 4 5 c

US922042858 VANGUARD EMERGING 8,774390 (új) 8 US922042866 VANGUARD GROUP12,627490 1

d



p


18 r

0

0

0

0

0

656

5 610

5 756

502

6 274

6 339

0

0

0

0

0

0

0

0

0

502

6 274

6 339

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 20 947

0 21 347

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 20 947

0 21 347

20 947

21 347

0

0

0

0

0

0

20 947

21 347

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Opciós ügyletek 0 Repó ügyletek 0 SWAP ügyletek 0 Ingatlan 0 Tagi kölcsön 0 Kockázatitőkealap-jegy 0 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések 0 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 641

0 641

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0 641

0 641

0

210

210

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

210

210

0

210

210

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

210

210

Követelés értékpapír ügyletekből

osztalékkövetelés Vanguard FTSE Emer.

j k l Likviditási és kockázati portfolióA 0

0

72OA22003

i

Piaci érték

0

0

osztalékkövetelés CEZ


15

0

Határidős ügyletek

osztalékkövetelés PEKAO

g

12


Piaci érték

0

Külföldön bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

72OA22002

f

9


Piaci érték

5 756

Egyéb kollektív befektetési értékpapír

72OA22001

6


Piaci érték

5 610

0

osztalékkövetel és PEKAO osztalékkövetel és CEZ osztalékkövetel és Vanguard FTSE Emer.


Piaci érték

656

Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye

046

051

Tétel neve


0

64

64

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

64

64

osztalékkövetelés Vanguard MSCI Pacific

osztalékkövetel és Vanguard MSCI Pacific

0

39

39

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

39

39

osztalékkövetelés Ish. FTSE China

osztalékkövetel és Ish. FTSE China

0

69

69

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

69

69

72OA22006

osztalékkövetelés Ish. MSCI Hong Kong

osztalékkövetel és Ish. MSCI Hong Kong

0

49

49

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

49

49

075

72OA23

Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

076

72OA23001

0

0

0

0

0

0

0

0

72OA22004

72OA22005

0

7

0

0

0


Rövid távú terv-tény összehasonlítás és eredményelemzés 2013.


Adatok eFt-ban Megnevezés Tagi befizetések Munkáltatói hozzájárulás Támogatás Egyéb és rendkívüli bevételek Bevételek összesen Költségek és ráfordítások Ráfordítások összesen Hozam Tartalék eredménye

Kiadások megnevezése Adminisztrácós díj Személyi jellegű kifizetések Felügyeleti díj Könyvvizsgáló Marketing, hirdetés Egyéb költség Egyéb ráfordítás Összesen

Fedezeti Terv

Tény

3 120 0 0 2 634 5 754 0 0 8 163 13 917

terv (ezer Ft) 3 100 3 835 175 0 200 120 0 7 430

3 567 209 0 622 4 398 0 0 13 698 18 096

tény (ezer Ft) 3 116 7 120 176 500 0 3 2 10 917

Működési Teljesülés 114,3% 0,0% 0,0% 23,6% 76,4% 0,0% 0,0% 167,8% 130,0%

Teljesülés (%) 100,5% 185,7% 100,6% 0,0% 0,0% 2,5% 0,0% 146,9%

Terv 161 0 0 10 069 10 230 7 430 7 430 275 3 075

Likviditási

Tény 184 11 2 500 183 2 878 10 917 10 917 59 -7 980

Megoszlás % 28,5% 65,2% 1,6% 4,6% 0,0% 0,0% 0,0% 100,0%

8

Teljesülés 114,3% 0,0% 0,0% 1,8% 28,1% 146,9% 146,9% 21,5% -259,5%

Terv

Tény 3 0 40 0 43 0 0 155 198

4 0 0 0 4 0 0 28 32

Pénztár összesen Teljesülés 133,3% 0,0% 0,0% 0,0% 9,3% 0,0% 0,0% 18,1% 16,2%

Terv 3 284 0 40 12 703 16 027 7 430 7 430 8 593 17 190

Tény 3 755 220 2 500 805 7 280 10 917 10 917 13 785 10 148

Teljesülés 114,3% 0,0% 0,0% 6,3% 45,4% 146,9% 146,9% 160,4% 59,0%

XI. Ker. Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára Megnevezés Tagi befizetések

Hosszú távú terv-tény összehasonlítás és eredményelemzés 2013.

Működési

Fedezeti Tény

Terv

Teljesülés

Terv

Tény


Likviditási Teljesülés

Terv

Tény

Pénztár összesen Teljesülés

Terv

Tény

Teljesülés

3 306

3 567

107,9%

174

184

106%

3

4

133%

3 483

3 755

107,8%

76

209

0,0%

0

11

0%

0

0

0%

76

220

0,0%

Támogatás Egyéb és rendkívüli bevételek

0 1 805

0 622

0,0% 34,5%

0 10 116

2 500 183

0% 2%

0 0

0 0

0% 0%

0 11 921

2 500 805

0,0% 6,8%

Bevételek összesen ráfordítások

5 187

4 398

84,8%

10 290

2 878

28%

3

4

133%

15 480

7 280

47,0%

7 133

10 917

153%

7 133

10 917

153,0%

Munkáltatói hozzájárulás

Ráfordítások összesen Hozam Tartalék eredménye

Kiadások megnevezése

0

0

0,0%

7 133

10 917

0%

0

0

0%

7 133

10 917

153,0%

8 383

13 698

163,4%

278

59

21%

22

28

127%

8 683

13 785

158,8%

13 570

18 096

133,4%

3 435

-7 980

-232%

25

32

128%

17 030

10 148

59,6%

terv (ezer Ft)

tény (ezer Ft)

Teljesülés (%)

Megoszlás %

Adminisztrácós díj

3 108

3 116

100,3%

28,5%

Személyi jellegű kifizetések

3 528

7 120

0,0%

65,2%

Felügyeleti díj

177

176

99,4%

1,6%

Könyvvizsgáló

0

500

0,0%

4,6%

Marketing, hirdetés

200

0

0,0%

0,0%

Egyéb költség

120

3

0,0%

0,0%

0 7 133

2 10 917

0,0% 153,0%

0,0% 100,0%

Egyéb ráfordítás Összesen

*Hosszú távú pénzügyi terv 2013.01.01-2013.06.30 időszakra készült

9


Értékpapírok piaci értékének és értékelési különbözetének alakulása 2013. év

Nyitó Értékpapír megnevezés Nyilvántartási érték


I.negyedév

Záró

Piaci érték

Értékelési kül.

Nyilvántartási érték

Értékelési kül.

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

461 545 33 883 0 0 59 168 51 515 14 820

508 547 34 302 0 0 65 550 58 497 15 198

47 002 419 0 0 6 382 6 982 378

409 062 29 390 0 0 57 698 57 793 14 820

452 777 29 872 0 0 59 767 73 382 14 854

43 715 482 0 0 2 069 15 589 34

420 743 9 529 0 0 53 133 22 600 20 947

431 348 9 545 0 0 51 810 22 912 21 347

10 605 16 0 0 -1 323 312 400

Piaci érték

Nyilvántartási érték

Értékelési kül.

Piaci érték

Befektetett eszköz: Államkötvény Egyéb kötvény Részvény Befektetési jegy Jelzáloglevél Befektetett eszköz összesen: Forgó eszköz: Államkötvény Diszkont kincstárjegy Vállalati diszkont Egyéb kötvény Részvény Befektetési jegy Jelzáloglevél Forgó eszköz összesen:

620 931

682 094

61 163

568 763

630 652

61 889

526 952

536 962

10 010

620 931

682 094

61 163

568 763

630 652

61 889

526 952

536 962

10 010

1 703

1 703

0

6 473

6 473

0

48 508

48 508

0

Határidős ügylet

0

-1 535

-1 535

-1 754

-1 754

0

0

0

Tartozás-követelés

0

0

0

-6 443

-6 443

0

641

641

0

622 634

682 262

59 628

568 793

628 928

60 135

576 101

586 111

10 010

Mindösszesen: Bankszámlák

Pénztár összesen

10


Hozamok alakulása 2013. év


Éves hozamráták Pénztári nettó hozamráta Pénztári bruttó hozamráta

I.név 2,16% 2,29%

II.név -0,15% 0,04%

2013. 2,00% 2,32%

Vagyonkezelői bruttó hozamráta

2,33%

0,24%

2,57%

Referencia hozamráta

2,37%

-0,24%

2,12%

11


Megnevezés 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

Taglétszám 2013.

Év elején


Taglétszám alakulása korévenként Tagsági viszony évközi megszűnése Egyéb Nyugdíjba Kilépés Elhalálozás megszűnés vonulás* **

Új belépő

Év végén

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 3 5 6 8 9 4 8 12 13 13 11 11 8 7 12 7 8 8 20 14 9 10 13 9 10 7 12 12 11 10 11 13 18 9 3 3 3 2 1 0 0 0 1 1 2 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 1 0 0 2 1 1 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 3 4 6 8 8 4 8 12 13 12 10 11 8 7 12 7 8 7 20 14 8 9 13 9 8 6 11 12 11 9 11 13 16 8 4 3 3 2 0 0 0 0 1 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

359

1

13

0

5

0

342

12

Mód


Szolgáltatást igénybevevők 2013. Szolgáltatást igénybevevők számának alakulása korévenként Szolgáltatás évközi megszűnése MegÚj igénynevezés Szolgáltatás Év elején Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén megnevezése bevevők Egyösszegű 5 0 5 0 0 0 szolgáltatás 0 0 0 0 0 0 16 0 0 0 0 0 0 17 0 0 0 0 0 0 18 0 0 0 0 0 0 19 0 0 0 0 0 0 20 0 0 0 0 0 0 21 0 0 0 0 0 0 22 0 0 0 0 0 0 23 0 0 0 0 0 0 24 0 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0 0 26 0 0 0 0 0 0 27 0 0 0 0 0 0 28 0 0 0 0 0 0 29 0 0 0 0 0 0 30 0 0 0 0 0 0 31 0 0 0 0 0 0 32 0 0 0 0 0 0 33 0 0 0 0 0 0 34 0 0 0 0 0 0 35 0 0 0 0 0 0 36 0 0 0 0 0 0 37 0 0 0 0 0 0 38 0 0 0 0 0 0 39 0 0 0 0 0 0 40 0 0 0 0 0 0 41 0 0 0 0 0 0 42 0 0 0 0 0 0 43 0 0 0 0 0 0 44 0 0 0 0 0 0 45 0 0 0 0 0 0 46 0 0 0 0 0 0 47 0 0 0 0 0 0 48 0 0 0 0 0 0 49 0 0 0 0 0 0 50 0 0 0 0 0 0 51 0 0 0 0 0 0 52 0 0 0 0 0 0 53 0 0 0 0 0 0 54 0 0 0 0 0 0 55 0 0 0 0 0 0 56 0 0 0 0 0 0 57 0 0 0 0 0 0 58 0 1 0 0 0 1 59 0 1 0 0 0 1 60 0 0 0 0 0 0 61 0 0 0 0 0 0 62 0 0 0 0 0 0 63 0 0 0 0 0 0 64 0 1 0 0 0 1 65 0 0 0 0 0 0 66 0 0 0 0 0 0 67 0 0 0 0 0 0 68 0 0 0 0 0 0 69 0 1 0 0 0 1 70 0 0 0 0 0 0 71 0 0 0 0 0 0 72 0 1 0 0 0 1 73 0 0 0 0 0 0 74 0 0 0 0 0 0 75 0 0 0 0 0 0 76 0 0 0 0 0 0 77 0 0 0 0 0 0 78 0 0 0 0 0 0 79 0 0 0 0 0 0 80 0 0 0 0 0 0 81 0 0 0 0 0 0 82 0 0 0 0 0 0 83 0 0 0 0 0 0 84 0 0 0 0 0 0 85 0 0 0 0 0 0 86 0 0 0 0 0 0 87 0 0 0 0 0 0 88 0 0 0 0 0 0 89 0 0 0 0 0 0 90 0 0 0 0 0 0 91 0 0 0 0 0 0 92 0 0 0 0 0 0 93 0 0 0 0 0 0 94 0 0 0 0 0 0 95 0 0 0 0 0 0 96 0 0 0 0 0 0 97 0 0 0 0 0 0 98 0 0 0 0 0 0 99 0 0 0 0 0 0 100 0 5 0 0 0 5 Összesen

13


Mód

0


PSZÁF kód 71OJ1 71OJ11 71OJ1101 71OJ1102 71OJ1103 71OJ12 71OJ1201 71OJ1202 71OJ1203 71OJ1204 71OJ1205 71OJ1206 71OJ1207 71OJ1208 71OJ1209 71OJ1210 71OJ1211 71OJ1212 71OJ1213 71OJ1214 71OJ1215 71OJ1216 71OJ1217 71OJ1218 71OJ1219 71OJ1220 71OJ1221 71OJ1222 71OJ1223 71OJ1224 71OJ1225 71OJ1226 71OJ1227 71OJ13 71OJ1301 71OJ1302 71OJ1303 71OJ1304 71OJ1305

Portfolió állomány földrajzi bontásban 2013. június 30.

Megnevezés


Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken

Mód

1 a

2 b

4 d

Összesen (2+34) Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen (7+...+33) Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxenburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia Egyéb ország (35+...+39) Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok

576 101 541 195 0 0 0 541 195 7 684 0 0 0 7 032 0 75 0 0 0 0 0 0 27 906 0 0 0 498 498 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34 906 17 508 0 5 093 0 12 305

14

586 111 551 088 0 0 0 551 088 6 809 0 0 0 7 183 0 64 0 0 0 0 0 0 27 192 0 0 0 509 840 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 023 17 705 0 5 206 0 12 112


PSZÁF kód

Megnevezés

71OK1

HUF

71OK2 71OK3 71OK4 71OK5 71OK6 71OK7 71OK8

EUR GBP USD CHF JPY Egyéb Összesen

Portfoliók adatai devizanemenkénti bontásban 2013. június 30. Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken 1 a 467 140 51 348 0 17 508 0 5 093 35 012 576 101

15


Befektetések időszak végi értéke Mód piaci értéken 2 3 b c 478 849 49 912 0 17 705 0 5 206 34 439 586 111

XI. Ker. Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára Zárt pozíció Név

Ügylet típusa

Kötés dátuma

Határidős ügyletek bemutatása 2013. év

Kötési árfolyam

Összeg (deviza)

Kötési ár


Lezárás dátuma

Eladás

EUR

2012.10.30

287,96

132 000,00

38 010 720

2013.01.31

Vétel

EUR

2013.01.22

294,73

132 000,00

38 904 360

2013.01.31

Név

Ügylet típusa

Kötés dátuma

Kötési árfolyam

Összeg (deviza)

Kötési ár

EUR

2013.05.27

295,56

10 000,00

2 955 600

2013.05.27

Vétel

EUR

2013.05.27

289,05

10 000,00

2 890 500

2013.05.27

Név

Kötés dátuma

Kötési árfolyam

Összeg (deviza)

Kötési ár

Eladás

EUR

2012.11.20

288,67

48 000,00

13 856 160

2013.06.21

EUR

2013.06.20

299,20

48 000,00

14 361 600

2013.06.21

Név

Kötés dátuma

Kötési árfolyam

Összeg (deviza)

Kötési ár

EUR

2012.12.10

289,60

47 000,00

13 611 200

2013.06.21

Vétel

EUR

2013.06.20

299,20

47 000,00

14 062 400

2013.06.21

Név

Ügylet típusa

Kötés dátuma

Kötési árfolyam

Összeg (deviza)

Kötési ár

Eladás

EUR

2013.04.02

307,39

20 000,00

6 147 800

2013.09.18

EUR

2013.06.26

300,08

20 000,00

6 001 600

2013.09.18

Név

Kötés dátuma

Kötési árfolyam

Összeg (deviza)

Kötési ár

Eladás

EUR

2013.03.12

312,09

20 000,00

6 241 800

2013.09.18

EUR

2013.06.26

300,08

20 000,00

6 001 600

2013.09.18

Név

Kötés dátuma

Kötési árfolyam

Összeg (deviza)

Kötési ár

JPY

2013.03.06

2,48

570 999,92

1 413 339

2013.06.10

Vétel

JPY

2013.06.10

2,31

570 999,92

1 318 039

2013.06.10

Eladás

EUR

2013.05.27

Kötési árfolyam 293,85

Vétel

EUR

2013.06.26

302,12

Név

Név

Ügylet típusa

Kötés dátuma

Kötés dátuma

Kötési árfolyam

10 000,00

2 938 500

Lezárás dátuma 2013.11.25

10 000,00

3 021 200

2013.11.25

Összeg (deviza)

Összeg (deviza)

Kötési ár

Kötési ár

Eladás

JPY

2013.05.27

2,28

2 231 000,00

5 081 103

2013.08.05

JPY

2013.06.26

2,35

2 231 000,00

5 233 034

2013.08.05

Határidős árf.nyereség Határidős árf.veszteség Összesen

16

-

543 005 - 2 082 739 - 1 539 734

451 200

Piaci érték

144 764

Piaci érték

237 841

Piaci érték

95 300

Árf.nyer/veszt

-

Lezárás dátuma

Vétel

505 440

Piaci érték

Lezárás dátuma

Eladás

Ügylet típusa

-

Lezárás dátuma

Vétel

Ügylet típusa

Piaci érték

Lezárás dátuma

Vétel

Ügylet típusa

65 100

Lezárás dátuma

Eladás

893 640

Árf.nyer/veszt

Lezárás dátuma

Vétel

Ügylet típusa

-

Lezárás dátuma

Eladás

Ügylet típusa

Hat.árf.nyer/veszt

81 242

Piaci érték

-

151 217


Határidős ügyletek bemutatása 2013. év


Nyitott pozíció

Ügylet típusa

Név

Kötés dátuma

Kötési árfolyam

Összeg (deviza)

Eladás

Kötési ár

Lezárás dátuma

Piaci érték

Lezárás dátuma

Árf.nyer/veszt

-

Vétel

-

Határidős árf.nyereség ÉK Határidős árf.veszteség ÉK Összesen

-

-

Mérlegkészítésig lezárult határidős ügyletek eredménye

Ügylet típusa

Név

Kötés dátuma

Kötési árfolyam

Összeg (deviza)

Eladás

Kötési ár -

Vétel

-

16

-

-

XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára. a június 30-ai tevékenységet lezáró beszámolóhoz

Recommend Documents