Wat kunt ú doen voor uw eigen pensioen. Ruben Stam

Wat kunt ú doen voor uw eigen pensioen Ruben Stam

Programma  Er was eens…. -

ons huidige pensioenstelsel nader belicht

 Roerige tijden… -

het pensioenstelsel onder hoogspanning

 Wat ú kunt doen! -

Úw keuzes in de ‘nieuwe realiteit’

Er was eens… De drie pensioenpijlers

Overheid AOW Anw

Werkgever Pensioen

Zelf Lijfrente

Roerige tijden… AOW Er was eens…  AOW-gerechtigde leeftijd: 65 jaar!  AOW-gerechtigde met partner < 65 jaar: AOW-toeslag

En nu?  AOW-gerechtigde leeftijd tussen 2013 en 2023 omhoog naar 67 jaar - Dit is al wet! - Deelakkoord VVD/PvdA: AOW-gerechtigde leeftijd tussen 2013 en 2021 naar 67 jaar!

 Na 2023 (2021): AOW-gerechtigde leeftijd gekoppeld aan de levensverwachting  Vanaf 2015: AOW-toeslag vervalt - Alleen voor nieuwe AOW-gerechtigden

Roerige tijden… AOW Overzicht AOW-gerechtigde leeftijd vanaf 2013 e.v. Jaar

Verhoging (deelakkoord)

AOW-gerechtigde leeftijd (wet)

AOW-gerechtigde leeftijd (deelakkoord)

2013 1 maand

65 jaar en 1 maand

65 jaar en 1 maand

2014 1 maand

65 jaar en 2 maanden


2015 1 maand



2016 2 maanden (3 maanden)








66 jaar


66 jaar







67 jaar

2022 3 maanden (?)


(?)

2023 3 maanden (?)

67 jaar

(?)

Roerige tijden… AOW De AOW in verkiezingsprogramma’s  AOW-gerechtigde leeftijd versneld omhoog  De AOW-gerechtigde leeftijd in 2018 op 67 jaar  AOW-gerechtigde leeftijd in 2017, 2020, 2023 en 2025 met half jaar omhoog  Introductie flex-AOW  Inzet vitaliteitsregeling om AOW-korting te verlagen van 6% tot 3%  AOW-gerechtigde leeftijd versneld omhoog  AOW-gerechtigde leeftijd in 2021 op 67 jaar  Introductie flex-AOW  AOW-gerechtigde leeftijd versneld omhoog  2015: 66 jaar en 2020: 67 jaar  Introductie flex-AOW

Roerige tijden… werkgeverspensioen Er was eens…  Pensioenrichtleeftijd 65 jaar  Opbouwpercentage middelloonregeling: 2,25% - Middelloonregeling is tegenwoordig meest voorkomende regeling

Voorbeeld  Jan wordt deelnemer in de pensioenregeling (middelloon).  Salaris Jan: € 40.000  AOW-franchise: € 15.000  Opbouwpercentage: 2,25% Opbouw per jaar: 2,25% x (€ 40.000 -/- € 15.000) = € 562,50 Opbouw na 40 deelnemingsjaren: € 22.500

Roerige tijden… werkgeverspensioen En nu?  Pensioenrichtleeftijd naar 67 jaar per 2014 - Dus niet stapsgewijs zoals bij de AOW! - In feite twee jaar langer doorwerken

 Opbouwpercentage middelloonregeling: 2,15% Voorbeeld  Jan wordt deelnemer in de pensioenregeling (middelloon).  Salaris Jan: € 40.000  AOW-franchise: € 15.000  Opbouwpercentage: 2,15% Opbouw per jaar: 2,15% x (€ 40.000 -/- € 15.000) = € 537,50 Opbouw na 42 deelnemingsjaren: € 22.575

Roerige tijden… werkgeverspensioen Werkgeverspensioen in verkiezingsprogramma’s Wegnemen belemmeringen voor vrijwillige deelname ZZP’ers aan collectieve pensioenregelingen  Afschaffen pensioenontslag  Mensen met lagere inkomens meer in de gelegenheid stellen pensioen op te bouwen  Pensioenopbouw maximeren tot ministersalaris (€ 144.000)  Aftrekbaarheid pensioenpremies tegen max. 42%. Invoering van een nieuw pensioenstelsel met meer keuzevrijheid en toegang voor ZZP’ers

ZZP’ers moeten een pensioen kunnen opbouwen

Roerige tijden… werkgeverspensioen En straks?  Hogere premies / bijfinancieren?  Afstempelen pensioen vanwege onderdekking? - Speelt alleen bij pensioenfondsregelingen (= ca. 90%) - Niet indexeren = verkapt afstempelen

 ‘Zacht’ maken van pensioenaanspraken? - Ook voor bestaande aanspraken?

 Tendens: opkomst beschikbare premieregelingen en kapitaalregelingen - Geen of minder uitkeringsgaranties - Meer risico voor deelnemers

Roerige tijden… werkgeverspensioen Septemberpakket 1.

Spreiding noodzakelijke kortingen -

Mogelijkheid korting te maximeren op 7% over 2013. Idem 2014. Eventuele resterende korting uiterlijk in april 2015

2.

Aanpassen pensioenregeling per 2013: -

Pensioenrichtleeftijd op 67 jaar

-

Aanpassing verplicht voor fondsen die kortingen willen spreiden

Wat kunt ú doen Stap 1: Inventarisatie  Waar heeft u recht op?  Uniform Pensioen Overzicht (UPO)  www.mijnpensioenoverzicht.nl  En verder?  Lijfrentevoorzieningen  Spaargeld / beleggingen  Welke lasten zijn er na pensionering?  Hypotheeklasten?

mijnpensioenoverzicht.nl

mijnpensioenoverzicht.nl

Wat kunt ú doen Stap 2: analyse  Is mijn oudedagsvoorziening goed geregeld?

Inkomsten

Uitgaven

Wat kunt ú doen Stap 3: Actie!  Lijfrentevoorziening (bancair of verzekerd)

 Vrijwillig aanvullende pensioenmodules  Sparen / beleggen in box 3  Hypotheekschuld aflossen - Minder toekomstige lasten  minder toekomstig inkomen nodig!

Wat kunt ú doen Lijfrente: bancair of verzekerd? Vier aspecten: 1. Productverschillen 2. Rendement 3. Fiscale verschillen 4. Civielrechtelijke verschillen

Wat kunt ú doen Lijfrente: bancair of verzekerd? Productverschillen

 Overlijdensrisicodekking  Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Rendementsverschillen  Verzekeringen kunnen winstdelend zijn; bancaire producten zijn dat nooit  Bij premiebetalende verzekeringen: rentegarantie voor toekomstige premies

Wat kunt ú doen Lijfrente: bancair of verzekerd? Fiscale verschillen  Verlies flexibiliteit bij overheveling ‘oud regime’ kapitaal naar bank  Overbruggingslijfrente alleen bij verzekeraar mogelijk  Bankspaarproducten kunnen bij overlijden leiden tot meer erfbelasting Civielrechtelijke verschillen  Faillissementsbescherming (sinds 1 oktober 2012 ook voor bancaire lijfrenten)  Erfrechtelijke nadelen van banksparen - hogere nalatenschap  bij toepassing wettelijk erfrecht hogere vordering kind(eren) op langstlevende - Verwerping nalatenschap als deze negatief is (incl. bankspaarproduct)

Wat kunt ú doen Aflossen hypotheekschuld?  Piet heeft € 100.000 op een spaarrekening staan  Box 3-vrijstelling is al volledig benut Wat levert de spaarrekening netto op?  Ca. 2,60%   Box 3-heffing: 1,2% x € 100.000 

€ 2.600 € 1.200

Wat bespaart Piet bij aflossing hypotheekschuld?  Rente (stel) 5%  € 5.000  Af: minder fiscaal voordeel (stel 52%)  € 2.600

Opbrengst: € 1.400 (= 1,4%)

Opbrengst: € 2.400 (= 2,4%)

Roerige tijden… eigen woning De eigen woning in verkiezingsprogramma’s  Voor per 1.1.2013 bestaande hypotheken verandert er niets  Voor nieuwe leningen annuïtaire aflossing vereist  Starters: 35 jaar renteaftrek; eerste 5 jaar aflossingsvrij  Vanaf 2013 is renteaftrek gemaximeerd tot lening van 1 miljoen  Afbouw naar gemiddelde huizenprijs (nu: € 237.000)  Systematiek van forfaitair annuïtaire hypotheek (echte aflossing is geen eis)  Renteaftrek uiteindelijk voor iedereen tegen vast tarief van 30%  Aftrek afbouwen tot 30% in 2035  Geldt ook voor bestaande gevallen (overgangsrecht van 5 jaar)  Afschaffen eigenwoningforfait  Voor per 1.1.2013 bestaande hypotheken verandert er niets  Aftrek tegen voor iedereen gelijk tarief  Invoeren bouwsparen voor de eigen woning

Afsluiting  Pensioen zal de komende tijd nog volop in beweging zijn!  Pensioen- en AOW-gerechtigde leeftijd zál omhoog gaan!  Eigen verantwoordelijkheid voor een goede oudedagsvoorziening zál steeds belangrijker worden!  Oplossingsrichtingen: -

Treffen lijfrentevoorziening Vrijwillig aanvullend pensioensparen via werkgever Sparen / beleggen in box 3 Aflossen eigenwoningschuld

Hartelijk dank voor uw aandacht

Wat kunt ú doen voor uw eigen pensioen. Ruben Stam

Recommend Documents