“Wat gebeurt er met mijn inkomen als ik arbeidsongeschikt raak?” Zelf voor zekerheid zorgen
PRODUCTINFORMATIE
In deze brochure treft u een uitleg aan van de meest voorkomende begrippen bij een arbeidsongeschiktheidsverzekering (hierna AOV). Als u vragen heeft over de begrippen ten opzichte van uw eigen situatie, neemt
Heeft u wel een AOV die 80% van uw inkomen dekt, dan ziet uw inkomen er als volgt uit. Inkomen bij ziekte en/of arbeidsongeschiktheid met AOV
€ 60.000,00
u dan contact op met uw Meeùs adviseur. € 50.000,00 € 40.000,00
Voor wie is deze verzekering?
€ 30.000,00 € 20.000,00
Als ondernemer kunt u bij ziekte en/of arbeidsongeschiktheid vanuit de wetgeving geen beroep doen op de sociale
€ 10.000,00
verzekeringen. Een bijstandsuitkering ontvangt u pas als u helemaal geen inkomen of vermogen meer heeft. Dit kunt u ondervangen met een AOV, die kan zorgen voor
€ 0,00 Inkomen
inkomenszekerheid.
Ziek en arbeidsongeschikt
Graag laten wij u zien hoe een AOV het inkomen aanvult indien er geen andere financiële middelen beschikbaar zijn. Stel u bent 40 jaar en u heeft een inkomen van EUR 50.000. U raakt volledig arbeidsongeschikt en u heeft geen AOV. Uw inkomen ziet er dan als volgt uit.
Is een AOV de oplossing? Is er (ander) inkomen bij arbeidsongeschiktheid? Wat is de ontwikkeling van uw inkomen? Wat kunt u en wilt u met uw vermogen? Op basis hiervan adviseren wij u over de
Inkomen bij ziekte en/of arbeidsongeschiktheid
noodzaak van een AOV.
zonder AOV
Wat verzekert u? € 60.000,00 Indien een AOV noodzakelijk en/of wenselijk blijkt te € 50.000,00
zijn, verzekert u een door u gewenst percentage van uw inkomen. Rekening houdend met uw persoonlijke situatie
€ 40.000,00
en wat u nodig heeft om maandelijks rond te komen.
€ 30.000,00 € 20.000,00
Welke uitkering krijgt u?
€ 10.000,00
Bij ziekte en/of arbeidsongeschiktheid kunt u maandelijks het inkomen uitgekeerd krijgen dat u verzekerd heeft.
€ 0,00
Als u nog gedeeltelijk kunt werken, dan wordt daarmee Inkomen
Ziek en arbeidsongeschikt
rekening gehouden in de uitkering. De mate waarin u arbeidsongeschikt bent en het bedrag dat u verzekert, bepalen de hoogte van uw uitkering.
PRODUCTINFORMATIE ARBEIDSONGESCHIKTHEIDSVERZEKERING
1
Wat kost deze verzekering?
het duidelijk zijn dat u met een gebroken been niet kunt werken en zal de inkomensderving direct zichtbaar zijn.
Wat de verzekering kost hangt af van een aantal factoren.
Maar als u bijvoorbeeld vanuit een holding werkt waarbij
Bijvoorbeeld:
uw inkomen gewoon doorloopt, ook al bent u ziek, dan
Uw leeftijd
is er geen of nauwelijks inkomensderving en ontvangt u
Uw beroep
meestal geen uitkering.
De hoogte van het bedrag dat u wilt verzekeren Wat u precies wilt verzekeren en zelf aan risico
Daarnaast wordt bij het bepalen van de hoogte van de
kunt dragen
uitkering van een klassieke schadeverzekering meestal ook
De start van uw pensioenvoorziening
gekeken naar het gemiddelde inkomen van de afgelopen drie jaar (niet bij starters). Als u een sterk wisselend inkomen heeft, kan dit betekenen dat de uitkering anders uitvalt dan u verwacht.
Verzekerd bedrag Een AOV is gebaseerd op het gedeeltelijk zeker stellen van uw inkomen als u tijdelijk of gedurende een langere periode ziek of arbeidsongeschikt wordt. Inkomenszekerheid dus. Hierbij wordt gekeken naar het inkomen dat u nodig heeft als u ziek of arbeidsongeschikt bent. Er wordt vooral gekeken naar de vaste lasten die u heeft en uw leefpatroon. Voor de uitkering op langere termijn is veelal
Hoe gaat Meeùs hiermee om? Gezien de onduidelijkheden in zowel het uitkeringsrecht als de hoogte daarvan, adviseert Meeùs niet standaard een AOV Schadeverzekering. Als bij de inventarisatie blijkt dat een Schadeverzekering toch het beste bij u past, dan zullen wij uiteraard een voorstel uitwerken.
80% van uw inkomen te verzekeren. Na de eigen risico periode ontvangt u de uitkering van de verzekeraar, die gebaseerd is op het verzekerde bedrag. Uiteraard is de hoogte van de uitkering ook afhankelijk van de mate van uw arbeidsongeschiktheid. Hoe hoger het verzekerde bedrag, hoe hoger de premie.
Sommenverzekering Een sommenverzekering keert uit op basis van het verzekerd bedrag op de polis en het uitkeringspercentage. Er wordt dus niet gekeken naar uw werkelijke inkomensderving. Hiermee voorkomt u onduidelijkheden en hoeft u geen inkomen aan te tonen bij arbeidsongeschiktheid.
Soorten AOV’s
De uitkering is altijd gebaseerd op het verzekerde bedrag.
Ook de voorwaarden van de AOV kunnen gevolgen hebben voor de hoogte van uw uitkering. Er zijn verschillende
Sommenverzekering met schade-elementen
soorten uitgangspunten: Bij een sommenverzekering met schade-elementen is de basis van de uitkering wel het verzekerde bedrag,
Schadeverzekering
maar wordt het inkomen periodiek getoetst. Vervolgens wordt de verzekering hierop aangepast.
Een klassieke schadeverzekering dekt de inkomensderving als u door een ziekte of arbeidsongeschiktheid niet kunt werken. Daarbij moet de inkomensderving wel aantoonbaar zijn. Dat betekent dat u alleen een uitkering ontvangt als uw inkomen daadwerkelijk daalt. Als u metselaar bent, zal
PRODUCTINFORMATIE ARBEIDSONGESCHIKTHEIDSVERZEKERING
2
De eigen risicotermijn, ook wel wachttijd genoemd
Arbeidsongeschiktheidscriterium Als u niet kunt werken door ziekte of arbeidsongeschiktheid , zal de verzekeraar op basis van het arbeidsongeschiktheids-
De eigen risicotermijn is de periode waarover (nog)
criterium vaststellen in welke mate u arbeidsongeschikt
geen uitkering plaats vindt. Van belang is of u met eigen
bent. Er zijn drie verschillende criteria waaruit u kunt
middelen een bepaalde periode kunt overbruggen of lukt
kiezen:
dat niet? Gaan uw inkomsten gewoon door als u er (even) niet bent? Kunt u een korte periode van afwezigheid weer inhalen, zodat uw inkomsten hetzelfde blijven? Misschien
Beroepsarbeidsongeschiktheid
kunt u een bepaalde periode overbruggen omdat u de vaste lasten kunt betalen met het inkomen van uw
Bij beroepsarbeidsongeschiktheid bekijkt de verzekeraar
partner? U heeft veelal de keuze uit 30, 60, 90, 180 of
of u uw eigen beroep nog kunt uitoefenen. Misschien
360 dagen. Hoe langer de wachttijd, hoe lager de premie.
kunt u uw eigen beroep nog wel uitoefenen, maar is daarvoor een andere werksituatie nodig. U doet bijvoorbeeld niet meer alles wat u vroeger
Dekking
deed, of u doet het op een andere manier. Maar u blijft wel in uw eigen beroep werken. Sommige verzekeraars kijken na een bepaalde periode of er taakverschuivingen binnen
U kunt kiezen voor een volledige dekking of een beperkte
uw onderneming mogelijk zijn.
dekking (de zogenaamde budgetpolis). Een polis op basis van beperkte dekking is een stuk voordeliger omdat bepaalde oorzaken van arbeidsongeschiktheid niet
Passende arbeid
worden meeverzekerd. Voorbeelden zijn verzekeringen waarbij er alleen ernstige aandoeningen/ziektes of
Bij passende arbeid bekijkt de verzekeraar of u nog werk
alleen ongevallen worden gedekt. Ook is het mogelijk
kunt doen dat bij u past. De verzekeraar kijkt dan naar
om arbeidsongeschiktheid als gevolge van psychische
uw opleiding, werkervaring en wat voor werk u kun doen.
problemen uit te sluiten van de dekking.
Bij passende arbeid kunt u sneller weer aan het werk dan bij beroepsarbeidsongeschiktheid.
Als u kiest voor een beperkte dekking omdat u het premieverschil met een volledige dekking te groot vindt, realiseert u zich dan dat vele oorzaken van
Gangbare arbeid
arbeidsongeschiktheid zijn uitgesloten. Zodra u arbeidsongeschikt wordt door een andere oorzaak dan de
Bij gangbare arbeid bekijkt de verzekeraar of u nog kunt
wel verzekerde oorzaken, ontvangt u geen uitkering.
werken. Het maakt niet uit wat voor werk. De verzekeraar let niet op uw oude beroep of werkervaring. Hij kijkt alleen
Een verzekering op basis van volledige dekking zorgt voor
wat voor werk u kunt doen. Bij gangbare arbeid kunt u
de meest optimale dekking. De premie is hoger dan bij
sneller weer aan het werk dan bij passende arbeid.
een beperkte dekking, maar voorkomt teleurstelling bij eventuele arbeidsongeschiktheid. Soms is het mogelijk om met een beperkte dekking te
Wat zegt Meeùs over gangbare arbeid?
beginnen en later zonder extra medische waarborgen
Bij de keuze voor gangbare arbeid, is het risico
door te stromen naar een volledige dekking. Mocht dit in
groot dat u bij arbeidsongeschiktheid werk moet
uw situatie nodig zijn, bespreek dit dan met uw Meeùs
accepteren buiten uw eigen bedrijf. Hierdoor loopt
adviseur.
u het risico dat het bedrijf verkocht moet worden. Meeùs vindt dit een ongewenste situatie en zal dit niet standaard adviseren.
PRODUCTINFORMATIE ARBEIDSONGESCHIKTHEIDSVERZEKERING
3
Hoogte van de premie
gekozen uitkeringsduur, ook al bent u dan nog steeds arbeidsongeschikt.
Beroepsarbeidsongeschiktheid biedt de meest uitgebreide dekking en heeft daardoor een hogere premie dan passende
Een kortere uitkeringsduur is goedkoper dan een langere
en gangbare arbeid. Gangbare arbeid heeft de laagste
uitkeringsduur. Een korte uitkeringsduur kan acceptabel zijn
premie, maar dus ook de laagste kans op een uitkering.
als u bewust kiest voor een overbrugging van een periode. Als u voor zekerheid wilt kiezen, laat dan de uitkering doorlopen tot uw pensioenleeftijd.
Uitkeringsdrempel De uitkeringsdrempel is: het percentage arbeids-
Contractduur
ongeschiktheid waarboven u recht heeft op een uitkering. Standaard is de drempel 25% arbeidsongeschiktheid. Als
De contractduur is de termijn waarop u een contract
u kiest voor een drempel van bijvoorbeeld 50%, wordt de
aangaat met de door u gekozen verzekeraar. Daarbij kunt
premie een stuk lager. Maar u krijgt dan pas een uitkering
u kiezen voor 1 of 3 jaar. Soms wordt bij een langere
als u meer dan 50% arbeidsongeschikt bent.
contractduur een premiekorting aangeboden.
Eindleeftijd
Tariefsoort
De eindleeftijd is de leeftijd waarop uw verzekering en uw
Verzekeraars hanteren twee soorten tarieven: het
eventuele uitkering eindigt. U kunt zelf kiezen tot welke
standaard- en het combitarief.
eindleeftijd een uitkering bij arbeidsongeschiktheid door moet lopen. Veelal kunt u kiezen voor een eindleeftijd tussen 55 en 67 jaar. Feitelijk bepaalt u de eindleeftijd
Standaardtarief
van uw AOV aan de hand van de ingangsdatum van uw pensioenuitkering.
Bij het standaardtarief betaalt u jaarlijks een constante premie voor uw AOV. De premie zal jaarlijks niet
Bij een eindleeftijd die ligt voor het moment dat uw
fluctueren, waardoor u over de hele looptijd hetzelfde
pensioenuitkering ingaat, kan het voorkomen dat u de
betaalt. Overigens hebben kortingen en een eventueel
periode tussen de gekozen eindleeftijd, het ingaan van uw
stijgingspercentage wel effect op de premie waardoor deze
AOW en eventuele andere pensioenen en/of lijfrentes moet
jaarlijks kan wijzigen.
overbruggen uit eigen middelen. U kunt namelijk vanaf de eindleeftijd geen aanspraak meer maken op uw AOV. En bij arbeidsongeschiktheid ontvangt u ook geen uitkering
Combitarief
meer. Het is dan ook verstandig om de eindleeftijd van uw AOV aan te laten sluiten op uw pensioensituatie.
U kunt ook kiezen voor een combitarief. De premie is in het begin lager en stijgt naarmate u ouder wordt. Vanaf een bepaalde leeftijd (meestal rond 42 jaar) blijft de premie
Uitkeringsduur
constant zoals bij het standaardtarief. Deze premie is dan wel hoger dan de premie bij een standaardtarief op die leeftijd, aangezien u de eerste jaren een lagere premie
De uitkeringsduur is de periode waarin een uitkering
heeft betaald. De totale premie over de looptijd is hoger,
blijft doorlopen als deze is toegekend. Dat kan tot de
maar u betaalt in de beginfase een lagere premie.
eindleeftijd zijn (zie hiervoor), maar er kan ook gekozen worden voor een tijdelijke uitkering, bijvoorbeeld 5 of 10 jaar. Dat betekent dat een uitkering altijd stopt na de
PRODUCTINFORMATIE ARBEIDSONGESCHIKTHEIDSVERZEKERING
4
Verhogingsrecht of wel Optierecht (vrijwillige verhoging verzekerd bedrag) Met het verhogingsrecht kunt u, afhankelijk van de gekozen verzekeraar, op de optiedatum het verzekerde bedrag met een bepaald percentage verhogen, zonder dat hiervoor nieuwe medische waarborgen worden gevraagd. Deze datum valt samen met de hoofdpremievervaldatum van uw polis. Door het verhogingsrecht houdt u zelf de controle op het verzekerd bedrag en kunt u zelf besluiten of u het verzekerd bedrag wilt verhogen.
Tijdelijke opschorting van uw AOV Sommige verzekeraars bieden de mogelijkheid om tijdelijk de dekking van een arbeidsongeschiktheidsverzekering op te schorten. Redenen om de dekking tijdelijk stop te zetten, kunnen zijn: U gaat tijdelijk in loondienst; U neemt een sabbatical; U verblijft langdurig in het buitenland; U kunt tijdelijk de volledige premie niet betalen; U heeft tijdelijk geen inkomen uit het verzekerde beroep. Tijdens de periode van opschorting zal de verzekeraar u wel een gedeelte van de premie in rekening brengen (zoge-
Indexatie verzekerd bedrag en/of een eventuele uitkering Er zijn verschillende vormen van indexering die u kunt kiezen. U kunt kiezen uit een vast percentage per jaar van 2 of 3%. Deze vorm houdt geen rekening met de werkelijke inflatie of de stijging van de lonen, maar u weet wel precies wat u kunt verwachten qua stijging. U kunt ook kiezen voor het volgen van de CBS index of van de indexering van de WIA uitkeringen. Deze verhogingen
noemde sluimerpremie), maar u kunt tijdens de periode van opschorten geen aanspraak op de verzekering maken.
Zwangerschapsuitkering Als u een uitkering voor arbeidsongeschiktheid door zwangerschap wilt meeverzekeren, is dat mogelijk. Deze vorm is uiteraard alleen beschikbaar voor vrouwen. Sommige verzekeraars bieden ook een uitkering tijdens zwangerschapsverlof of vlak na de bevalling. Deze uitkering is soms ook beschikbaar voor mannen (als een soort ouderschapsverlof).
houden wel rekening met inflatie en loonstijgingen. De indexen kunnen van jaar tot jaar grote verschillen laten zien. Deze vorm sluit aan bij actuele (loon)ontwikkeling maar u weet niet precies van te voren welke verhoging gehanteerd wordt. Voor indexering van het verzekerde bedrag en/of de uitkering betaalt u altijd een hogere premie dan bij gelijkblijvende bedragen. Maar met indexatie houdt u het verzekerde bedrag en/of de uitkering wel op peil.
Medische waarborgen / Gezondheidsverklaring Acceptatie van de aanvraag vindt plaats op basis van het aanvraagformulier en aan de hand van de volledig ingevulde gezondheidsverklaring. Of een medische keuring moet plaatsvinden, hangt onder meer af van het verzekerde bedrag en de ingevulde gezondheidsverklaring. Dit verschilt per verzekeraar. De toelichting bij de offerte geeft u hierover meer duidelijkheid.
PRODUCTINFORMATIE ARBEIDSONGESCHIKTHEIDSVERZEKERING
5
Voorlopige dekking bij een AOV
De volgende fiscaal toegestane afschrijvingen kunnen in overleg met een verzekeraar soms worden meegenomen
Tijdens de aanvraagprocedure bent u nog niet verzekerd
in de berekening van het jaarinkomen:
tegen arbeidsongeschiktheid. Ook niet als u op het
goodwill met een maximum van 3 procent per jaar;
aanvraagformulier heeft ingevuld dat de verzekering
bedrijfsmiddelen met een maximum van 20 procent
onmiddellijk moet ingaan.
per jaar van de aanschafkosten. Als u dat aangeeft nemen wij dat mee in ons advies en
Een verzekeraar geeft u meestal wel voorlopige dekking
bemiddeling van een AOV.
tijdens de aanvraagprocedure, maar is dit niet verplicht. Als de verzekeraar u een voorlopige dekking aanbiedt, dan bent u in bepaalde gevallen wel verzekerd tegen arbeidsongeschiktheid. De voorwaarden verschillen per verzekeraar. Er is meestal een bepaalde termijn van toepassing waarvoor voorlopige dekking wordt verleend, bijvoorbeeld
Premie is volledig aftrekbaar van de belasting, uitkering is belast
30 dagen. In sommige gevallen is hiervoor premie verschuldigd.
De door u betaalde premies zijn volledig aftrekbaar bij uw belastingaangifte. Maar let op: bij een uitkering betaalt u
De acceptatieprocedure kan langer duren, bijvoorbeeld
over de uitgekeerde bedragen belasting. De verzekeraar is
omdat u bezwaar maakt tegen een medische keuring.
volgens de belastingwet verplicht dit in te houden en af te
Houdt u er dan wel rekening mee dat u na het verstrijken
dragen aan de Belastingdienst.
van de periode van voorlopige dekking niet meer verzekerd bent. Als de verzekeraar u voorlopige dekking heeft verleend en uw aanvraag wordt geaccepteerd door de verzekeraar, dan gaat de verzekering in op de door u aangegeven datum.
Uw inkomen
Directeur Groot Aandeelhouder en AOV U kunt als ondernemer bij ziekte en/of arbeidsongeschiktheid vanuit de wetgeving geen beroep doen op de sociale verzekeringen. Een AOV zorgt voor inkomenszekerheid als
Om het verzekerd bedrag te bepalen wordt doorgaans
u ziek en/of arbeidsongeschikt wordt.
het gemiddelde bruto inkomen van de afgelopen drie jaar genomen. Onder inkomen wordt verstaan de
Dit geldt ook voor de Directeur Groot Aandeelhouder (hierna
belastbare winst uit onderneming en het belastbaar
DGA), die niet onder de werknemersverzekeringen valt.
resultaat uit overige werkzaamheden volgens de Wet inkomstenbelasting 2001. Daarbij gaat het om de belastbare winst voor ondernemersaftrek en mkb-
Wanneer sluit u als DGA een AOV?
winstvrijstelling vermeerderd met fiscaal toegestane afschrijvingen op bedrijfsmiddelen.
U heeft (eventueel samen met uw partner) meer dan
Bent u een directeur grootaandeelhouder (DGA) dan
50% van de aandelen in de onderliggende werk BV.
gaat het om belastbaar loon volgens de Wet op de
U heeft samen met uw bloedverwanten tot en
Inkomstenbelasting 2001 vermeerderd met het aan de DGA
met de 3e graad meer dan 66,67% aandelen in de
toe te rekenen deel van de belastbare winst (of verlies),
onderliggende werk BV.
vermeerderd met fiscaal toegestane afschrijvingen op
U heeft meer dan 50% stemrecht.
bedrijfsmiddelen.
U heeft meerdere opdrachtgevers (VAR-verklaring).
PRODUCTINFORMATIE ARBEIDSONGESCHIKTHEIDSVERZEKERING
6
Als DGA kunt u de verzekering zowel in privé als uw BV
Pensioentoezegging en AOV
afsluiten. Voor beide situaties geldt dat de premie fiscaal aftrekbaar is, ofwel via de inkomstenbelasting (in privé),
Als u zichzelf een pensioen heeft toegezegd, kunt u dit in
ofwel via de vennootschapsbelasting (in de BV).
eigen beheer doen of via een verzekerde regeling. Als u uw pensioenopbouw in eigen beheer voert, heeft u
U sluit de verzekering privé
een pensioenbrief waarin de BV pensioen aan de DGA toezegt. In deze pensioenbrief kan ook een passage over
De premie komt voor eigen rekening. U voorkomt
arbeidsongeschiktheid staan.
bij eventueel faillissement of beslaglegging tijdens arbeidsongeschiktheid dat uw uitkering in gevaar komt.
Het is belangrijk dat de inhoud van deze passage in de pensioenbrief overeenkomt met de afgesloten of af te sluiten verzekering. De toezegging van de BV is namelijk
De verzekering wordt door de BV afgesloten
leidend. Als de toezegging niet of onvoldoende verzekerd is, is de BV gehouden de toezegging na te komen. En de
De premie komt voor rekening van de BV waardoor u
uitkeringen bij arbeidsongeschiktheid volledig of deels aan
privé geen premie hoeft te betalen. U heeft dan twee
de DGA te betalen. Dit kan een zware last zijn voor de BV.
mogelijkheden: De BV wordt aangemerkt als begunstigde U wordt aangemerkt als begunstigde De BV als begunstigde Bij faillissement of beslaglegging tijdens arbeidsongeschiktheid komt uw uitkering in gevaar. U als begunstigde U voorkomt bij eventueel faillissement of beslaglegging tijdens arbeidsongeschiktheid dat uw uitkering in gevaar komt. Laat u vooraf goed informeren door uw fiscaal adviseur.
PRODUCTINFORMATIE ARBEIDSONGESCHIKTHEIDSVERZEKERING
7
“Alhoewel dit document met de grootste zorgvuldigheid werd samengesteld, kunnen aan de inhoud hiervan geen rechten worden ontleend. Dit document heeft uitsluitend een informatief karakter en Meeùs aanvaardt geen aansprakelijkheid voor eventuele (druk)fouten, omissies of vergissingen. Rechten kunnen uitsluitend worden ontleend aan hetgeen is omschreven in een polis, de bijbehorende polisvoorwaarden en/of bijbehorende clausules”. Meeùs Assurantiën BV is dochteronderneming van Meeùs Groep BV, onderdeel van Aegon. Meeùs Groep BV is geregistreerd bij de AFM onder nummer 12008358. Meeùs Assurantiën BV is statutair gevestigd in Amersfoort en bij de KvK geregistreerd onder nummer 20009028. Postadres: Postbus 3234, 4800 DE Breda.
10/2014
meeus.com/aov
