1.
Identifikácia organizácie
Názov organizácie:
Vzdelávacie a doškoľovacie zariadenie VS – Financie Tatranská Lomnica
Sídlo:
Tatranská Lomnica 128, 059 60 Vysoké Tatry
Rezort:
Ministerstvo financií Slovenskej republiky
Štatutárny zástupca:
Ing. Dagmar Tešliarová, riaditeľka
Kontakt:
telefón: fax: e-mail: web:
052/44 67 561, 47 81 171 052/44 67 565
[email protected] www.vdz-financie.sk
Predmet činnosti: Predmetom činnosti Vzdelávacieho a doškoľovacieho zariadenia VS – Financie Tatranská Lomnica (ďalej len „VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica“) je zabezpečovanie materiálno – technického zázemia vzdelávania, odbornej a jazykovej prípravy zamestnancov rezortu Ministerstva financií Slovenskej republiky (ďalej len „MF SR), zabezpečovanie materiálno – technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR, pre zamestnancov verejnej správy a zabezpečenie oddychu a relaxácie zamestnancov rezortu MF SR. Forma hospodárenia: VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica bolo zriadené v zmysle zákona NR SR č. 303/1995 Z. z. o rozpočtových pravidlách, rozhodnutím ministra financií Slovenskej republiky č. 14/1996 zo dňa 5. 6. 1996, č. j. 2251/1996 – sekr., ktorého prílohou je Zriaďovacia listina, s účinnosťou od 1. júla 1996. VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica je rozpočtovou organizáciou, ktorá je svojim rozpočtom zapojená na rozpočet rozpočtovej kapitoly MF SR. 2.
Poslanie a strednodobý výhľad organizácie
Hlavným poslaním VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, v súlade so Zriaďovacou listinou, Dodatkami č. 1 a č. 2 k Zriaďovacej listine, Štatútom organizácie a Kontraktom na rok 2008, uzatvoreným dňa 18. decembra 2007, medzi MF SR a VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, bolo v roku 2008: a) zabezpečenie materiálno – technického zázemia vzdelávania, odbornej prípravy a jazykovej prípravy zamestnancov rezortu MF SR, b) zabezpečenie materiálno – technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR, pre zamestnancov verejnej správy a c) zabezpečenie oddychu a relaxácie zamestnancov rezortu MF SR,
a to vytvorením ubytovacieho a stravovacieho zázemia vzdelávacích aktivít zamestnancov rezortu MF SR a akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR pre zamestnancov verejnej správy a taktiež vytvorením ubytovacieho a stravovacieho zázemia oddychu a relaxácie zamestnancom rezortu MF SR a ich rodinným príslušníkom spolu s možnosťou využívania iných doplnkových služieb. Na základe žiadosti VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zo dňa 3. 10. 2005 a následne na základe rozhodnutia o vydaní potvrdenia o akreditácii Akreditačnej komisie Ministerstva školstva Slovenskej republiky pre ďalšie vzdelávanie zo dňa 20. decembra 2005, v súlade s ustanovením § 7 zákona č. 386/1997 Z. z. o ďalšom vzdelávaní a o zmene zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 387/1996 Z. z. o zamestnanosti v znení zákona č. 70/1997 Z. z. v znení zákona č. 567/2001 Z. z., bolo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica vydané potvrdenie o akreditácii č. 2150/30296/2005/485/1, na základe ktorého sa VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica stalo vzdelávacou ustanovizňou pre uskutočňovanie vzdelávacej aktivity „Základný kurz pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov“. Táto skutočnosť bola premietnutá do Dodatku č. 2 k Zriaďovacej listine, Štatútu organizácie, ktorý vstúpil do platnosti dňa 1. mája 2007 a taktiež do Kontraktu na rok 2008. Predmet plnenia Kontraktu bol oproti minulosti rozšírený o zabezpečenie materiálno – technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR, pre zamestnancov verejnej správy. Týmto rozšírila organizácia plnenie predmetu svojej činnosti aj na ostatných zamestnancov verejnej správy, ktorí sa stanú účastníkmi tejto vzdelávacej aktivity. Podľa § 7 ods. 4 zákona NR SR č. 386/1997 Z. z. o ďalšom vzdelávaní v znení neskorších predpisov sa potvrdenie o akreditácii vydáva na päť rokov od dátumu jeho vydania. V strednodobom výhľade činnosti organizácie je táto skutočnosť naplnením požiadavky zriaďovateľa, aby bol kladený dôraz na realizáciu vzdelávacích a odborných aktivít. V priebehu roka 2008 bolo zrealizovaných päť kurzov. Osvedčenie o absolvovaní tejto akreditovanej vzdelávacej aktivity „Základného kurzu pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov“ v roku 2008 získalo 148 zamestnancov verejnej správy. Všetky služby, spojené s plnením predmetu činnosti v oblasti vzdelávania a starostlivosti o zamestnancov, zabezpečovala organizácia v roku 2008 v súlade so Zriaďovacou listinou, Dodatkami č. 1 a č. 2 k tejto Zriaďovacej listine, Štatútom organizácie a Kontraktom na rok 2008, uzatvoreným medzi MF SR a VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica. V roku 2008 bola komplexná činnosť organizácie zameraná na zabezpečovanie vzdelávacích a odborných aktivít na požadovanej úrovni, s možnosťou využívania všetkých učebných priestorov zariadenia, vybavených potrebným zariadením, vytvorením kvalitného ubytovacieho a stravovacieho zázemia týchto aktivít, rozšíreného o doplnkové služby. Strednodobý výhľad činnosti organizácie vychádza z požiadaviek zriaďovateľa klásť dôraz na komplexné zabezpečenie vzdelávacích aktivít, s dôrazom na poskytovanie komplexného balíka ubytovacích, stravovacích a doplnkových služieb všetkým zamestnancom rezortu a taktiež ostatným zamestnancom verejnej správy, ktorí budú účastníkmi vzdelávacích aktivít, organizovaných MF SR. Naplnenie základného cieľa organizácie – zabezpečovanie všetkých služieb na kvalitatívne i kvantitatívne vyššej úrovni si však bude, v strednodobej perspektíve, z dôvodu nutných rekonštrukčných a modernizačných zásahov do pôvodnej budovy, vyžadovať zvýšené finančné krytie. Budova VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica bola postavená v r. 1970 za účelom poskytnutia ubytovacích a stravovacích služieb pracovníkom Pozemných stavieb Prešov, ktorí sa podieľali na výstavbe športovísk – tzv. Areálu snov na Štrbskom Plese, dejisku majstrovstiev sveta v lyžovaní. Slúžila ako robotnícky hotel, ktorý bol v takýchto stavebných dimenziách aj projektovaný. Zabezpečoval ubytovanie v individuálnych izbách a izbách bunkového typu s hygienickým zariadením (WC a kúpeľňa) a taktiež mal časť obslužnú, ktorá slúžila ako stravovacia prevádzka – výdajňa stravy. Počas celej doby prevádzky neboli realizované žiadne investičné akcie, týkajúce sa výmeny pôvodnej elektroinštalácie, vodovodných a tepelných rozvodov. Kritickou sa javí situácia s dodávkou vody na vyššie poschodia, zapríčinená skorodovaným vodovodným potrubím a nedostatočným tlakom. V roku 2006 bola 2
zrealizovaná investičná akcia „Rekonštrukcia a modernizácia budovy – výstavba relaxačného centra“. Relaxačné centrum bolo zriadené v nevyužitých priestoroch za kongresovými miestnosťami, ktoré pôvodne slúžili predchádzajúcemu prevádzkovateľovi ako zázemie, v minulosti tam prevádzkovanej, reštauračnej časti organizácie. Pôvodná hliníková elektroinštalácia je v súčasnej dobe absolútne nevyhovujúca. Technologické vybavenie stravovacej prevádzky spolu s technickým vybavením kongresových miestností a administratívnej časti organizácie a taktiež technologickým vybavením relaxačného centra existujúcu elektroinštaláciu nadmieru zaťažujú a spôsobujú jej častú poruchovosť a výpadky. V roku 2008 bola v organizácii naplánovaná realizácia investičnej akcie „Rekonštrukcia a modernizácia budovy – I. a III. etapa“. Prvá etapa sa mala týkať komplexnej rekonštrukcie ubytovacej časti (hygienických buniek a izieb), spojenej s výmenou všetkých vertikálnych a horizontálnych vodovodných a tepelných rozvodov, výmenou pôvodnej hliníkovej elektroinštalácie, rekonštrukciou TV rozvodov a inštaláciou telefónneho a internetového pripojenia do všetkých izieb. Súčasťou rekonštrukcie a modernizácie mala byť stavebná úprava hygienických buniek a inštalácia nových zriaďovacích predmetov v týchto bunkách (WC, sprchovací kút, umývadlo). Interiérové vybavenie v ubytovacej časti zariadenia prejavuje stav úplného fyzického a morálneho opotrebenia. Rok 1996, uvádzaný pri väčšine interiérového vybavenia ako rok nadobudnutia, je rokom prevodu pôvodného objektu Stavoservisu, š. p. Prešov – ubytovňa Stavbár novému majiteľovi – MF SR. Väčšia časť nábytku v zariadení bola zakúpená v osemdesiatych rokoch. V tretej etape bolo uvažované s komplexnou rekonštrukciou kuchyne a jedálne zariadenia, spojenou s výmenou nefunkčnej vzduchotechniky, všetkých rozvodov (elektrických, vodovodných a tepelných, spojených s výmenou vyhrievacích telies), rekonštrukciou kotolne a rekonštrukciou vstupných a komunikačných priestorov (vstup do budovy, vstupná hala, schodiská a ostatné). Stavebnými úpravami stravovacej prevádzky by vzniklo stredisko, ktorého súčasťou by bolo nielen vytvorenie funkčného pracoviska kuchyne, ale aj vybudovanie menších skladových priestorov, ktorých zriadenie sa javí nutnosťou pri vyššom využití zariadenia v posledných rokoch a zároveň vyplýva z potreby dodržiavania hygienických noriem skladovania potravín. V priebehu rokov 2005 až 2008 bola zrealizovaná výmena väčšej časti technologického zariadenia kuchyne, ktoré bolo v havarijnom stave, po dobe životnosti, úplne fyzicky a morálne opotrebované, takže komplexná rekonštrukcia stravovacej prevádzky by sa v prevažnej miere týkala iba stavebných úprav. V priebehu roka 2008 čerpala organizácia rozpočtované finančné prostriedky v kategórii kapitálových výdavkov na spracovanie prípravnej a projektovej dokumentácie a na činnosti, spojené so získaním stavebného povolenia na toto plánované stavebné dielo. Spracovaná projektová dokumentácia bola odoslaná zriaďovateľovi dňa 12. mája 2008, listom č. 469/2008. Po zakomponovaní pripomienok zriaďovateľa do tejto projektovej dokumentácie, organizácia dňa 14. augusta 2008, listom č. 781/2008 zaslala MF SR žiadosť o rozpočtové opatrenie – zvýšenie kapitálových výdavkov na dofinancovanie plánovaného stavebného diela podľa vypracovanej projektovej dokumentácie. Listom č. j. 665/2008 VÚP a D zo dňa 12. 9. 2008 Mesto Vysoké Tatry udelilo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica na plánovanú investičnú akciu stavebné povolenie. O tejto skutočnosti organizácia informovala zriaďovateľa dňa 24. septembra, listom č. 846/2008. V roku 2008 však súhlas na začatie obstarávania plánovaného stavebného diela organizácii udelený nebol. Vzhľadom na to, že v roku 2008 organizácia, z vyššie opísaných dôvodov, nevyužila nevyčerpané kapitálové výdavky na zabezpečenie plánovanej stavebnej akcie, požiadala správcu kapitoly o presun týchto finančných prostriedkov do roku 2009. Na základe súhlasu zriaďovateľa bola realizácia stavebnej akcie „Rekonštrukcia a modernizácia budovy – I. a III. etapa“, spolu s finančným krytím, presunutá do rozpočtového roku 2009. Dosiahnutie dlhodobého cieľa, stanoveného organizáciou, a to zabezpečovať všetky služby na kvalitatívne i kvantitatívne vyššej úrovni, s ohľadom na efektívne, hospodárne a účinné využitie rozpočtovaných finančných zdrojov, by však bez kvalifikovaného a odborne fundovaného personálneho zabezpečenia nebolo reálne. 3
V personálnej oblasti boli v roku 2008 zrealizované niektoré opatrenia, ktorých výsledkom boli zmeny organizačnej štruktúry organizácie a personálneho obsadenia jednotlivých pracovísk. Vzhľadom na väčší objem a rozsah poskytovaných služieb, v porovnaní s predchádzajúcimi obdobiami, ktorých zabezpečovaním organizácia v roku 2008 plnila predmet svojej činnosti, v súlade s výsledkami vnútorného auditu MF SR č. 7/2007 – 12 „Audit Vzdelávacieho a doškoľovacieho zariadenia MF SR VS – Financie Tatranská Lomnica“ a závermi Optimalizačnej komisie rezortu MF SR a na základe žiadosti VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zo dňa 31. marca 2008, bol rozpočtovým opatrením správcu kapitoly organizácii upravený počet zamestnancov o + 2 osoby na súčasných 26 zamestnancov. Vytvorenie a zabezpečenie kvalitného materiálno – technického zázemia všetkých vzdelávacích a rekreačných aktivít, organizovaných rezortom MF SR, tak ako bolo spomínané už v predchádzajúcej časti tejto správy, nebolo v roku 2008 len hlavným predmetom činnosti organizácie a jej zámerom, ale aj snahou všetkých zamestnancov VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica. Bez kvalifikovaných pracovníkov, kompetentných požadované služby poskytovať na vysokej profesionálnej úrovni, by sa však organizácii tento zámer nepodarilo naplniť. Službové činnosti sú činnosti osobné, miera ich kvality sa prejavuje už v priebehu ich poskytovania určenými zamestnancami. Monitorovanie spokojnosti resp. nespokojnosti návštevníkov s úrovňou poskytovaných služieb prípadne požiadavky na skvalitnenie existujúcich resp. zriadenie ďalších služieb, získava organizácia na základe vyhodnotenia spätno – väzbového dotazníka, tzv. „Anketového lístka“, ktorý tvorí prílohu č. 5 tejto výročnej správy. Organizácia môže konštatovať, že vyhodnotením získaných informácií od respondentov – účastníkov vzdelávacích a rekreačných aktivít bol v roku 2008 profesionálny prístup, ochota a ústretovosť personálu VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica hodnotený veľmi vysoko. Aj v budúcnosti sú personálne plány organizácie zamerané na zvyšovanie odbornosti a kvalifikovanosti pracovnej sily, s ohľadom na využívanie všetkých druhov školení a rôznych foriem vzdelávania, potrebných na zvýšenie jej kvalifikačných predpokladov, a to nielen u administratívnych pracovníkov, ale aj u pracovníkov, vykonávajúcich obslužné činnosti, t. j. pracovníkov stravovacej prevádzky a pracovníčky recepcie.
3.
Kontrakt organizácie s ústredným orgánom a jeho plnenie
V Kontrakte na rok 2008 (ďalej len „Kontrakt“), uzatvorenom dňa 18. decembra 2007 medzi MF SR a VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, podľa čl. II. na obdobie od 1. januára 2008 do 31. decembra 2008, bol v čl. III., bod 1) stanovený jeho predmet, a to: 1) zabezpečenie materiálno – technického zázemia vzdelávania, odbornej a jazykovej prípravy zamestnancov rezortu MF SR, 2) zabezpečenie materiálno – technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR, pre zamestnancov verejnej správy a 3) zabezpečenie oddychu a relaxácie zamestnancov rezortu MF SR. V nadväznosti na bod 2) čl. III. Kontraktu, malo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zrealizovať v roku 2008 materiálno – technické zabezpečenie vzdelávacích aktivít rezortu MF SR v rozsahu 10 000 lôžkodní a rekreačných aktivít rezortu MF SR v rozsahu 8 000 lôžkodní. V súlade s čl. IV. – Spôsob financovania, bola činnosť VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica financovaná zo štátneho rozpočtu v rámci rozpočtovej kapitoly MF SR. 4
Na zabezpečenie predmetu Kontraktu, podľa bodu 2) čl. IV., bol schválený celkový rozpočet výdavkov vo výške 25 436 tis. Sk, z toho 9 200 tis. Sk na kapitálové výdavky a 16 236 tis. Sk na bežné výdavky. V podrobnejšej špecifikácii výdavkov, tvoriacej prílohu č. 1 ku Kontraktu, bol na rok 2008 pre našu organizáciu stanovený záväzný ukazovateľ príjmov vo výške 3 500 tis. Sk. Počet zamestnancov organizácie bol stanovený na 24 osôb. Pôvodný rozpis výdavkových ukazovateľov rozpočtu organizácie na rok 2008, potrebných na finančné krytie úloh, vyplývajúcich z plnenia predmetu Kontraktu, podľa bodu 3), čl. IV., bol v priebehu roka 2008, v súlade s prijatými rozpočtovými opatreniami správcu kapitoly, upravovaný. Dodatkom č. 1 ku Kontraktu na rok 2008, zo dňa 24. júna 2008, bol zmenený článok IV. Spôsob financovania, ods. 2). Na zabezpečenie predmetu Kontraktu v súlade s čl. III., bod 2) boli stanovené rozpočtové prostriedky vo výške 27 789 tis. Sk, z toho 10 700 tis. Sk na kapitálové výdavky a 17 089 tis. Sk na bežné výdavky. Počet zamestnancov organizácie sa zvýšil na 26 osôb. Dodatkom č. 2 ku Kontraktu na rok 2008, zo dňa 15. decembra 2008, bol zmenený článok IV. Spôsob financovania, ods. 2). Na zabezpečenie predmetu Kontraktu v súlade s. čl. III. bod 2) boli stanovené rozpočtové prostriedky vo výške 23 719 tis. Sk, z toho 1 525 tis. Sk na kapitálové výdavky a 22 194 tis. Sk na bežné výdavky. Za hodnotiace obdobie, t. j. rok 2008, VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zrealizovalo materiálno – technické zabezpečenie vzdelávacích a rekreačných aktivít rezortu v rozsahu 21 223 lôžkodní. V porovnaní s bodom 2) článku III. Kontraktu, ktorý stanovil celkové zabezpečenie v rozsahu 18 000 lôžkodní za rok 2008, to predstavovalo plnenie 117,91 %. V roku 2008 bolo zrealizované materiálno – technické zabezpečenie vzdelávacích aktivít v rozsahu 5 549 lôžkodní. Rekreačné aktivity boli zrealizované v počte 15 674 lôžkodní. O štruktúre materiálno – technického zabezpečenia plnenia predmetu Kontraktu, s ohľadom na realizáciu vzdelávacích aktivít rezortu MF SR a rekreačných aktivít rezortu MF SR a percento jeho plnenia hovorí tabuľka č. 1. Tabuľka č. 1
Plnenie predmetu Kontraktu na rok 2008 v lôžkodňoch a percento jeho plnenia Kontrakt 10 000 8 000 18 000
Vzdelávacie aktivity * Rekreačné aktivity Celkom
Skutočnosť 5 549 15 674 21 223
% plnenia 55,49 195,93 117,91
* VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v priebehu celého roka 2008 zabezpečovalo materiálno – technické zázemie všetkých vzdelávacích aktivít, ktoré MF SR a organizácie rozpočtovej kapitoly MF SR, podľa vlastných požiadaviek, plánovali vo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zrealizovať. Vzdelávacie akcie boli realizované iba v pracovných dňoch. V období tomu určenom, t. j. počas dní pracovného pokoja a sviatkov (soboty, nedele, Silvester a Nový rok, Veľká Noc) a hlavne v období školských prázdnin, bolo vo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zabezpečované materiálno – technické zázemie rekreačných aktivít zamestnancov rezortu MF SR a ich rodinných príslušníkov. Žiadna požiadavka nebola zrušená z dôvodov, uvádzaných zo strany VDZ VS – Financie. V prípade obsadenia zariadenia v termíne, požadovanom organizátorom vzdelávacej aktivity, bol mu ponúknutý iný (náhradný) termín prípadne boli stornované rekreačné pobyty. Počet zrealizovaných lôžkodní za rok 2008 a percento plnenia Kontraktu na rok 2008 v porovnaní s rokom 2007 zobrazuje tabuľka č. 2. 5
Tabuľka č. 2
Počet lôžkodní a percento plnenia Kontraktu na rok 2008 v porovnaní s rokom 2007
Vzdelávacie aktivity Rekreačné aktivity Celkom
Kontrakt Rok 2007 Rok 2008 10 000 10 000 8 000 8 000 18 000 18 000
Skutočnosť Rok 2007 Rok 2008 4 146 5 549 14 390 15 674 18 536 21 223
% plnenia Rok 2007 Rok 2008 41,46 55,49 179,88 195,93 102,98 117,91
Porovnaním plnenia predmetu Kontraktu na rok 2008 s rovnakým obdobím roku 2007 zaznamenalo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica nárast: -
vzdelávacích aktivít + 1 403 lôžkodní, čo predstavuje nárast o + 14,03 %, rekreačných aktivít + 1 284 lôžkodní, čo predstavuje nárast o + 16,05 %.
Počet zrealizovaných lôžkodní, v porovnaní s rokom 2007, bol vyšší o + 2 687 lôžkodní, čo predstavuje celkový nárast o + 14,93 %. V tabuľke č. 3 je zaznamenaný počet návštevníkov VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica za rok 2008, v členení na rekreantov a účastníkov vzdelávacích aktivít, a jeho porovnanie s rokom 2007. Tabuľka č. 3
Počet ubytovaných rekreantov a účastníkov vzdelávacích aktivít za rok 2008 v porovnaní s rokom 2007
Rekreačné pobyty
Vzdelávacie aktivity
Mesiac Rok 2007 Január Február Marec Apríl Máj Jún Júl August September Október November December SPOLU
289 370 374 315 254 208 474 484 324 312 290 279 3 973
Rok 2008
Rozdiel
429 413 382 242 373 283 404 456 244 357 203 182 3 968
140 43 8 - 73 119 75 - 70 - 28 - 80 45 - 87 - 97 -5
Rok 2007 166 41 138 110 349 82 1 0 298 534 272 151 2 142
Rok 2008 226 53 229 332 274 240 0 0 288 417 438 77 2 574
Rozdiel 60 12 91 222 - 75 158 -1 0 - 10 - 117 166 - 74 432
V porovnaní s rokom 2007 bol v roku 2008 vo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zaznamenaný pokles návštevníkov v oblasti rekreačných pobytov o – 5 osôb, v oblasti vzdelávacích aktivít to bol nárast o + 432 osôb. Celkovo v roku 2008 zaznamenala organizácia nárast počtu návštevníkov oproti roku 2007 o + 427 osôb. 6
Realizácia vzdelávacích aktivít je viazaná nielen na pracovné dni ale aj na počet miest v oboch kongresových miestnostiach, ktorých využitie je podmienkou realizácie týchto aktivít. VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica má lôžkovú kapacitu 108 pevných lôžok, 12 prísteliek a 4 detské postieľky. Kapacita veľkej kongresovej miestnosti je 60 osôb + 2 miesta pre lektorov, malej kongresovej miestnosti 30 osôb + 2 miesta pre lektorov. Celková ubytovacia kapacita (bez detských postieľok) je 120 osôb, celková kapacita vzdelávacích priestoroch je 90 osôb. Tak ako bolo spomenuté už vyššie, VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica nemá možnosť ovplyvňovať počet vzdelávacích aktivít ani množstvo ich účastníkov. Tieto kompetencie majú MF SR a organizácie rozpočtovej kapitoly MF SR, ktoré si vzdelávacie aktivity plánujú. Následné materiálno – technické zabezpečenie týchto vzdelávacích aktivít je hlavným predmetom činnosti VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica. O využiteľnosti zariadenia v sledovanom období v počte realizovaných lôžkodní a o percente využiteľnosti lôžkovej kapacity, v členení po jednotlivých mesiacoch, hovorí tabuľka č. 4. Tabuľka č. 4
Využiteľnosť VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v lôžkodňoch a percento využiteľnosti lôžkovej kapacity v roku 2008 Mesiac Počet lôžkodní
% využiteľnosti ***
I. VZDA * REKR ** SPOLU VZDA REKR SPOLU
521 1 016 1 537 15,56 30,35 45,91
II. 137 1 834 1 971 4,37 58,56 62,93
III. 431 1 578 2 009 12,87 47,13 60,00
IV. 692 496 1 188 21,36 15,31 36,67
V. 531 1 095 1 626 15,86 32,71 48,57
VI. 730 876 1 606 22,53 27,04 49,57
XI. 765 549 1 314 23,61 16,95 40,56
XII. 204 548 752 6,09 16,37 22,46
Využiteľnosť VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v lôžkodňoch a percento využiteľnosti lôžkovej kapacity v roku 2008 Mesiac Počet lôžkodní
% využiteľnosti ***
* ** ***
VZDA * REKR ** SPOLU VZDA REKR SPOLU
VII. 2 888 2 888 86,26 86,26
VIII. 2 850 2 850 85,13 85,13
IX. 622 1 066 1 688 19,20 32,90 52,10
X. 916 878 1 794 27,36 26,22 53,58
VZDA – vzdelávacie akcie REKR – rekreácie % využiteľnosti (pomer lôžkodní k násobku počtu lôžok a dní v danom mesiaci)
Na základe rozhodnutia o vydaní potvrdenia o akreditácii Akreditačnej komisie Ministerstva školstva Slovenskej republiky pre ďalšie vzdelávanie zo dňa 20. decembra 2005, v súlade s ustanovením § 7 zákona č. 386/1997 Z. z. o ďalšom vzdelávaní a o zmene zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 387/1996 Z. z. o zamestnanosti v znení zákona č. 70/1997 Z. z. v znení zákona č. 567/2001 Z. z., bolo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica vydané potvrdenie o akreditácii č. 2150/30296/2005/485/1, na základe ktorého sa VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica stalo vzdelávacou ustanovizňou pre uskutočňovanie vzdelávacej aktivity „Základný kurz pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov“. 7
Táto skutočnosť bola premietnutá do Dodatku č. 2 k Zriaďovacej listine, Štatútu organizácie, ktorý vstúpil do platnosti dňa 1. mája 2007 a taktiež do Kontraktu na rok 2008. Predmet plnenia Kontraktu bol oproti minulosti rozšírený o zabezpečenie materiálno – technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR, pre zamestnancov verejnej správy. Týmto rozšírila organizácia plnenie predmetu svojej činnosti aj na ostatných zamestnancov verejnej správy, ktorí sú účastníkmi tejto vzdelávacej aktivity. Služby v oblasti vzdelávania a starostlivosti o zamestnancov zabezpečovala organizácia v roku 2008 v súlade s Kontraktom na rok 2008, so Zriaďovacou listinou, Dodatkami č. 1 a č. 2 k tejto Zriaďovacej listine a Štatútom organizácie. Ťažiskom realizovaných lôžkodní vo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v oblasti vzdelávania boli v roku 2008 vzdelávacie akcie MF SR, Daňového riaditeľstva SR a Správ finančnej kontroly. VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica bolo v roku 2008 využívané aj na iné pracovné účely, a to pracovné porady, školenia a rokovania a pod., organizované MF SR a organizáciami rozpočtovej kapitoly MF SR. Podrobný prehľad využívania VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zamestnancami MF SR, zamestnancami ním riadených organizácií a inými organizáciami verejnej správy, v členení na vzdelávacie a rekreačné aktivity, tvoria prílohy č. 1 a 2 tejto výročnej správy. V rámci plnenia „Národných programov“, prijatých uzneseniami vlády Slovenskej republiky, (Princíp štátnej rodinnej politiky, Národný program ochrany starších ľudí, Štátna politika zdravia) zabezpečilo MF SR vo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v roku 2008 vhodné podmienky na regeneráciu pracovnej sily a zvyšovanie pohybovej aktivity zamestnancov rezortu MF SR. Z pohľadu sociálnej politiky bolo v roku 2008 zariadenie využívané zamestnancami rezortu MF SR a ich rodinnými príslušníkmi na rekreačné a rekondičné účely v termínoch tomu určených, t. j. počas dní pracovného pokoja a sviatkov (soboty, nedele, Silvester a Nový rok, Veľká Noc) a hlavne v období školských prázdnin. V rámci medzinárodnej dohody o výmenných recipročných pobytoch, uzatvorenej medzi MF SR a MF ČR, využívali ubytovacie, stravovacie a doplnkové služby VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, v určenom období roka 2008, aj zamestnanci Ministerstva financií Českej republiky. Výnimočne, v prípade voľných kapacít a na základe požiadaviek zriaďovateľa, poskytovalo VDZ VS – Financie v roku 2008 tieto služby aj iným organizáciám verejnej správy (viď. príloha č. 1, 2). VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, malo na rok 2008, v súlade s čl. IV. Kontraktu, stanovené príjmy vo výške 3 500 tis. Sk. Príjmy boli v roku 2008 tvorené z platieb za poskytnuté služby, súvisiace s realizáciou materiálno – technického zabezpečenia vzdelávacích a rekreačných aktivít pracovníkov rezortu MF SR a ostatných zamestnancov verejnej správy. Tento záväzný ukazovateľ organizácia v roku 2008 naplnila vo výške 6 821 tis. Sk, čo predstavovalo 194,9 % plnenie rozpočtovaných príjmov roku 2008, čím za sledované obdobie prekročila ich celoročné plnenie o sumu + 3 321 tis. Sk. V priebehu roka 2008 neboli vo vzťahu k príjmom organizácie prijaté žiadne rozpočtové opatrenia. VDZ VS – Financie v priebehu roka 2008, podľa bodu 2) čl. V. Kontraktu, riadne a v stanovených termínoch zabezpečovalo plnenie predmetu Kontraktu uvedeného v čl. III. Z podrobného tabuľkového prehľadu plnenia rozpočtu, zobrazeného v prílohe č. 3 tejto hodnotiacej správy, je zrejmé, že VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica vo výdavkovej časti, čerpaním rozpočtu vo výške 23 692 tis. Sk, čo činí 99,9 % z upraveného rozpočtu 23 719 tis. Sk, neprekročilo v roku 2008 žiaden záväzný ukazovateľ, čím naplnilo bod 2), písm. b) čl. V. Kontraktu. Bežné výdavky boli v roku 2008 čerpané vo výške 22 167 tis. Sk, čo z upraveného rozpočtu 22 194 tis. Sk predstavovalo 99,9 %. Vo výdavkovej časti upraveného rozpočtu roku 2008 boli schválené kapitálové výdavky vo výške 1 525 tis. Sk. Ich celkové čerpanie v roku 2008 bolo 1 525 tis. Sk, čo predstavovalo 100 %. 8
V priebehu roka 2008 neboli organizáciou čerpané žiadne tuzemské úvery, pôžičky a ani návratné finančné výpomoci (organizácia nemala ani príjmy z takýchto transakcií), a z tohto dôvodu neboli za týmto účelom realizované ani výdavkové operácie. V súlade s bodom 2) čl. VI. Kontraktu, organizácia v určenom termíne predložila vedúcemu služobného úradu MF SR priebežnú správu o hodnotení plnenia predmetu Kontraktu za I. polrok 2008. Text Kontraktu, v súlade s bodom 1) čl. VII. Kontraktu bol zverejnený v termíne do 30. 1. 2008 nielen na internetovej stránke MF SR, ale aj na internetovej stránke organizácie www.vdz-financie.sk. Výročnú správu za rok 2007, ktorej súčasťou bolo hodnotenie Kontraktu na rok 2007, v súlade s bodom 2) čl. VII. Kontraktu na rok 2007, riaditeľka VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica predložila do porady vedenia MF SR a zverejnila ju na internetovej stránke organizácie www.vdz-financie.sk v termíne do 30. 4. 2008. Podľa č. VIII. bol Kontrakt so súhlasom oboch zmluvných strán v roku 2008 zmenený, a to formou písomných dodatkov č. 1 a č. 2. 4.
Činnosti organizácie a ich náklady
Sledovanie nákladov zabezpečovalo v roku 2008 VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica komplexne za všetky činnosti, spojené s plnením predmetu činnosti, ktorý je detailne uvedený v predchádzajúcej časti tejto správy. Zariadenie v roku 2008 poskytovalo ubytovacie, stravovacie a doplnkové služby účastníkom vzdelávacích aktivít, t. j. zamestnancom rezortu a taktiež ostatným zamestnancom verejnej správy, v prípade ak boli účastníkmi vzdelávacích akcií, organizovaných MF SR a zamestnancom rezortu MF SR a ich rodinným príslušníkom, ktorí v priebehu roka zariadenie využívali na relaxáciu. VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v roku 2008 prednostne poskytovalo materiálno – technické zázemie vzdelávacím a odborným aktivitám v zmysle zásady, prioritne zabezpečovať vzdelávacie a odborné aktivity zamestnancov rezortu MF SR. Realizácia vzdelávacích aktivít, tak ako bolo uvedené v predchádzajúcej časti správy, sa viaže nielen na pracovné dni avšak aj na počet miest v oboch kongresových miestnostiach, ktorých využitie je podmienkou realizácie vzdelávacích aktivít. S ohľadom na zabezpečenie čo najvyššej využiteľnosti zariadenia, a tým naplnenie záväzných ukazovateľov príjmovej časti rozpočtu, sa v niektorých termínoch v roku 2008 vzdelávacie akcie prelínali spolu so zabezpečovaním ubytovacích, stravovacích a doplnkových služieb pre skupinu návštevníkov, ktorí v tom istom období zariadenie využívali na relaxačné účely. Bolo to v obdobiach, keď zariadenie okrem zabezpečenia vzdelávacích aktivít malo voľné ďalšie kapacity. Naopak, v termínoch tomu určených, bolo zariadenie prioritne využívané na relaxáciu, regeneráciu a zvyšovanie pohybovej aktivity zamestnancov rezortu MF SR a ich rodinných príslušníkov. Pomernému členeniu, s ohľadom na počet lôžkodní, realizovaných v roku 2008 účastníkmi školení a rekreantmi, zodpovedalo aj percentuálne čerpanie finančných prostriedkov – vynakladanie priamych i nepriamych nákladov, potrebných na zabezpečenie predmetu činnosti organizácie. Vzhľadom na vyššie opísané skutočnosti, organizácia nesledovala v roku 2008 náklady na jednotlivé aktivity v členení na jednotlivé činnosti, spojené s plnením predmetu kontraktu podľa bodu a), b) a c), nakoľko podiel nákladov, pripadajúci na jednotlivé aktivity sa nedá vyšpecifikovať s ohľadom na štruktúru návštevníkov, ktorí využívajú zariadenie v tom istom termíne. 5.
Rozpočet organizácie
V roku 2008 bola činnosť organizácie, v súlade so Zriaďovacou listinou, Dodatkami č. 1 a č. 2 k tejto listine, Štatútom organizácie a Kontraktom na rok 2008, financovaná z prostriedkov štátneho rozpočtu. VDZ VS – Financie 9
Tatranská Lomnica vykazovalo plnenie príjmov a čerpanie výdavkov v roku 2008 v rámci programu 074 – Tvorba metodiky, riadenie, kontrola a vnútorný audit verejných financií a podprogramu 074 01 – Tvorba a implementácia politík. Rozpis záväzných ukazovateľov štátneho rozpočtu na rok 2008 (v tis. Sk) bol organizácii oznámený listom č. MF/008709/2008 – 221 dňa 14. januára 2008. Jeho detailný rozpis je znázornený v tabuľke č. 5. Tabuľka č. 5
v tis. Sk
Rozpočet organizácie na rok 2008 (schválený)
600 610 620 630 640 700
Príjmy Výdavky z toho: Bežné výdavky v tom: Mzdy, platy a OOV Poistné Tovary a ďalšie služby Bežné transfery Kapitálové výdavky Počet zamestnancov
3 500 25 436 16 236 4 920 1 779 9 259 278 9 200 24 osôb
V priebehu roka 2008, z dôvodu zabezpečenia potrieb zriaďovateľa organizácie a s dôrazom na zefektívnenie všetkých činností zariadenia boli prijaté, formou rozpočtových opatrení, viaceré úpravy rozpočtu, ktorých výsledkom bol upravený rozpočet na rok 2008 – viď. tabuľka č. 6. Tabuľka č. 6
v tis. Sk
Rozpočet organizácie na rok 2008 (upravený)
600 610 620 630 640 700 713 716
Príjmy Výdavky z toho: Bežné výdavky v tom: Mzdy, platy a OOV Poistné Tovary a ďalšie služby Bežné transfery Kapitálové výdavky v tom: Nákup strojov, prístrojov, zariadení, a náradia Prípravná a projektová dokumentácia Počet zamestnancov
10
3 500 23 719 22 194 6 188 2 183 13 803 20 1 525 techniky
600 925 26 osôb
a)
PRÍJMY VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica za rok 2008
VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica malo na rok 2008 stanovený záväzný ukazovateľ nedaňových príjmov v objeme 3 500 tis. Sk. O celkovom prehľade plnenia príjmov organizácie za sledované obdobie hovorí tabuľka č. 7 tejto správy. Tabuľka č. 7
v tis. Sk
Celkový prehľad plnenia príjmov VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica za rok 2008 Rozpočet na rok 2008 Kategória
Skutočnosť schválený
100 200
Daňové príjmy Nedaňové príjmy V tom: 210 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku 220 Administratívne a iné poplatky a platby 230 Kapitálové príjmy 240 Úroky z domácich úverov, pôžičiek a vkladov Úroky zo zahraničných úverov, pôžičiek 250 a vkladov 290 Iné nedaňové príjmy 300 Granty a transfery V tom: 310 Tuzemské bežné granty a transfery 320 Tuzemské kapitálové granty a transfery 330 Zahraničné granty Prostriedky z rozpočtu Európskych 340 spoločenstiev Príjmy zo splácania úverov a pôžičiek 400 A z predaja z majetkových účastí 500 Prijaté úvery SPOLU
% plnenia
upravený
0 3 500
0 3 500
0 6 821
0 194,9
0 3 500 0 0
0 3 500 0 0
12 6 720 0 0
0 192,0 0 0
0
0
0
0
0 0
0 0
89 0
0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 3 500
0 3 500
0 6 821
0 194,9
Všetky príjmy organizácie (uvedené v položke 220 – Administratívne a iné poplatky a platby) boli tvorené z platieb za poskytnuté ubytovacie, stravovacie a doplnkové služby, zabezpečujúce plnenie predmetu činnosti organizácie. Príjmy, uvedené v položke 290 – Iné nedaňové príjmy, boli v roku 2008 tvorené z náhrad poistného plnenia, z dobropisov, z príjmov za vrátky a z ostatných príjmov. Položku 210 – Príjmy z vlastníctva, tvorili príjmy za prenájom miestnosti č. 13 v priestoroch VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, ktorá je využívaná nájomcom, v zmysle zmluvy o prenájme, za účelom poskytovania doplnkových (masérskych) služieb návštevníkom zariadenia. Organizácia záväzný ukazovateľ príjmov v roku 2008 splnila a naplnila ho vo výške 6 821 tis. Sk, čo predstavovalo 194,9 % plnenie rozpočtovaných príjmov roku 2008, čím prekročila celoročné plnenie príjmov o sumu + 3 321 tis. Sk. 11
Oproti roku 2007 je tento objem príjmov vyšší o + 1 387 tis. Sk, index rastu 1,26. Vo vzťahu k príjmom organizácie neboli prijaté počas roka 2008 žiadne rozpočtové opatrenia. Organizácia v roku 2008 nepoužívala žiadne prostriedky Európskej únie. V tabuľke č. 8 sú porovnané dosiahnuté príjmy organizácie v roku 2008 s dosiahnutými príjmami v roku 2007 podľa jednotlivých štvrťrokov. Tabuľka č. 8
v tis. Sk
Prehľad plnenia príjmov za rok 2008 Rozpočet 2008
Skutočnosť
% plnenia rozpočtu % podiel ročného plnenia
Obdobie
k 31. 03. k 30. 06. k 30. 09. k 31. 12.
b)
schválený
upravený
2008
3 500 3 500 3 500 3 500
3 500 3 500 3 500 3 500
1 712 3 127 5 304 6 821
2007
1 299 2 316 4 080 5 434
schváleného
upraveného
48,9 89,3 151,5 194,9
48,9 89,3 151,5 194,9
48,9 89,3 151,5 194,9
Index 2008/2007
1,32 1,35 1,30 1,26
VÝDAVKY VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica za rok 2008
Celkový rozpočet výdavkov VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica na rok 2008 bol stanovený vo výške 25 436 tis. Sk, z toho 9 200 tis. Sk na kapitálové výdavky a 16 236 tis. Sk na bežné výdavky. Prijatými rozpočtovými opatreniami došlo v organizácii k úprave schváleného rozpočtu na rok 2008. Rozpočet výdavkov pre VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica na rok 2008 bol upravený na 23 719 tis. Sk, z toho 1 525 tis. Sk na kapitálové výdavky a 22 194 tis. Sk na bežné výdavky. VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica stanovený rozpočet výdavkov v roku 2008 neprekročilo v žiadnom ukazovateli. V tabuľke č. 9 je zobrazené čerpanie výdavkov v roku 2008 celkom podľa jednotlivých štvrťrokov. Tabuľka č. 9
v tis. Sk
Prehľad čerpania výdavkov za rok 2008 Rozpočet 2008
Skutočnosť
Obdobie schválený upravený
k 31. 03. k 30. 06. k 30. 09.
25 436 25 436 25 436
26 936 27 789 27 789
2008
2007
% čerpania rozpočtu Index z z čerpania z čerpania 2008/2007 ročného 2008 2008 čerpania k schválenému k upravenému celkom rozpočtu rozpočtu
3 558 3 118 8 823 6 322 13 617 10 814
13,2 31,8 49,0 12
14,0 34,7 53,5
13,2 31,8 49,0
1,14 1,40 1,26
Prehľad čerpania výdavkov za rok 2008 Rozpočet 2008
Skutočnosť
% čerpania rozpočtu Index z z čerpania z čerpania 2008/2007 ročného 2008 2008 čerpania k schválenému k upravenému celkom rozpočtu rozpočtu
Obdobie schválený upravený
25 436
k 31. 12.
23 719
2008
2007
23 692 17 953
99,9
93,1
99,9
1,32
600 - BEŽNÉ VÝDAVKY Na bežné výdavky mala organizácia v roku 2008 rozpočtované finančné prostriedky vo výške 22 194 tis. Sk. Bežné výdavky boli použité na zabezpečenie predmetu činnosti zariadenia a boli tvorené hlavne položkami 610 – Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania, 620 – Poistné a príspevok zamestnávateľa do poisťovní, 630 – Tovary a služby a v minimálnej miere položkou 640 – Bežné transfery. V priebehu roka 2008 boli na bežné výdavky čerpané finančné prostriedky vo výške 22 167 tis. Sk, čo predstavovalo čerpanie na 99,9 % z ročného upraveného rozpočtu. Finančné prostriedky, určené na bežné výdavky, neboli v roku 2008 prekročené. Podrobnejšie členenie použitia finančných prostriedkov na bežné výdavky je uvedené v tabuľke č. 10. Tabuľka č. 10
v tis. Sk
Prehľad čerpania 600 – Bežné výdavky za rok 2008 Rozpočet na rok 2008 Kategória 600
Bežné výdavky v tom: 610 mzdy, platy, služobné príjmy a OOV 620 poistné 630 Tovary a služby 640 Bežné transfery SPOLU
schválený
upravený
Skutočnosť
% plnenia
16 236
22 194
22 167
99,9
4 920 1 779 9 259 278 16 236
6 188 2 183 13 803 20 22 194
6 188 2 183 13 787 9 22 167
100,0 100,0 99,9 45,0 99,9
Detailnejší prehľad čerpania kategórie 600 – Bežné výdavky, podľa položiek ekonomickej klasifikácie 610, 620, 630 a 640 je zobrazený v tabuľkách č. 11, 12, 13 a 14. •
610 – Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
V roku 2008 boli v organizácii priebežne čerpané mzdové náklady na počet zamestnancov 26. Objem mzdových prostriedkov, čerpaných za sledované obdobie dosiahol výšku 6 188 tis. Sk. 13
január február marec apríl máj jún júl august september október november december
536 tis. Sk 406 tis. Sk 545 tis. Sk 583 tis. Sk 447 tis. Sk 462 tis. Sk 442 tis. Sk 459 tis. Sk 490 tis. Sk 437 tis. Sk 762 tis. Sk 619 tis. Sk
MZDY, PLATY, SLUŽOBNÉ PRÍJMY A OOV SPOLU
6 188 tis. Sk.
O prehľade čerpania miezd, platov, služobných príjmov a OOV v roku 2008 hovorí tabuľka č. 11. Tabuľka č. 11
v tis. Sk
Prehľad čerpania 610 – Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania za rok 2008 Rozpočet na rok 2008 Kategória
schválený
610
Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV v tom: 611 Tarifný plat 612 Príplatky 613 Náhrada za pohotovosť 614 Odmeny 616 Doplatok k platu a ďalší plat SPOLU
upravený
Skutočnosť
% plnenia
4 920
6 188
6 188
100,0
3 001 1 759 40 120 0 4 920
3 365 1 956 39 828 0 6 188
3 365 1 956 39 828 0 6 188
100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
620 – Poistné a príspevok zamestnávateľa do poisťovní
Adekvátne k vyplateným mzdám boli v roku 2008 realizované aj príslušné odvody do jednotlivých zdravotných poisťovní a sociálnej poisťovne, na základe platných mzdových predpisov. Odvody za zdravotné poistenie v roku 2008 dosiahli výšku 604 tis. Sk, z toho skutočne odvedených prostriedkov do jednotlivých poisťovní bolo:
Všeobecná zdravotná poisťovňa Spoločná zdravotná poisťovňa Ostatné zdravotné poisťovne
279 tis. Sk 185 tis. Sk 140 tis. Sk
ODVODY DO ZDRAVOTNÝCH POISŤOVNÍ SPOLU
14
604 tis. Sk
Odvody do sociálnej poisťovne, vo výške 1 497 tis. Sk, boli v roku 2008 zrealizované cez výdavkový účet v nasledovnom členení a v takomto objeme:
na nemocenské poistenie na dôchodkové poistenie na úrazové poistenie na invalidné poistenie na poistenie v nezamestnanosti na poistenie do rezervného fondu
78 tis. Sk 850 tis. Sk 55 tis. Sk 169 tis. Sk 56 tis. Sk 289 tis. Sk
ODVODY DO SOCIÁLNEJ POISŤOVNE SPOLU
1 497 tis. Sk
Na doplnkové dôchodkové poistenie bolo v roku 2008 odvedených 82 tis. Sk. Tabuľka č. 12 zobrazuje prehľad čerpania poistného a príspevkov zamestnávateľa do poisťovní za rok 2008. Tabuľka č. 12
v tis. Sk
Prehľad čerpania 620 – Poistné a príspevok zamestnávateľa do poisťovní za rok 2008
Kategória 620 621 622 623 625 625 001 625 002 625 003 625 004 625 005 625 006 625 007 627 SPOLU
Poistné v tom: Všeobecná zdravotná poisťovňa Spoločná zdravotná poisťovňa Ostatné zdravotné poisťovne Sociálna poisťovňa v tom poistenie: - nemocenské - dôchodkové - úrazové - invalidné - poistenie v nezamestnanosti - garančné - poistenie do rezervného fondu Doplnkové dôchodkové poistenie
Rozpočet na rok 2008
Skutočnosť
% plnenia
schválený 1 779
upravený 2 183
2 183
100,0
233 113 145 1 229
279 185 140 1 497
279 185 140 1 497
100,0 100,0 100,0 100,0
69 692 39 147 49 0 233 59 1 779
78 850 55 169 56 0 289 82 2 183
78 850 55 169 56 0 289 82 2 183
100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 0 100,0 100,0 100,0
Na vyplatenie miezd a poistného do zdravotných poisťovní, sociálnej poisťovne a doplnkových dôchodkových sporiteľní za mesiac december 2008 bol vykonaný finančný prevod voľných disponibilných prostriedkov, podľa rozpočtových podpoložiek, prislúchajúcim k mzdám, z výdavkového účtu na depozitný účet v celkovom objeme 888 tis. Sk, v kategórii 610 – vo výške 619 tis. Sk, v kategórii 620 – vo výške 216 tis. Sk a v kategórii 630 – vo výške 53 tis. Sk.
15
630 – Tovary a služby
Celkové čerpanie výdavkov za rok 2008 v kategórii 630 – Tovary a služby dosiahlo čerpanie rozpočtovaných prostriedkov v sume 13 787 tis. Sk, čo predstavuje 99,9 % z celkového upraveného rozpočtu vo výške 13 803 tis. Sk. Čerpanie je oproti porovnateľnému obdobiu predchádzajúceho roka vyššie o + 3 511 tis. Sk, index rastu 1,34. 631
– čerpanie výdavkov v tejto položke, zahŕňajúce čerpanie výdavkov v položke cestovné náhrady vo výške 136 tis. Sk, predstavovalo výdavky organizácie, použité pri tuzemských pracovných cestách za účelom školení, pracovných porád a stretnutí k prechodu na menu EUR na MF SR v Bratislave a v miestach konania vzdelávacích aktivít, účasti na záverečných skúškach vzdelávacej aktivity „Základný kurz pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov“ a taktiež na úhradu cestovných náhrad pre externých lektorov tejto akreditovanej vzdelávacej aktivity.
632
– v tejto kategórii (energie, vodné a stočné, poštové služby a telekomunikácie) bolo za rok 2008, z celkového schváleného rozpočtu 1 750 tis. a upraveného ročného rozpočtu vo výške 2 129 tis. Sk, realizované čerpanie vo výške 2 129 tis. Sk. Vyššie čerpanie vykazuje organizácia v podpoložke 632 001 platbami za odber plynu vo výške 774 tis. Sk, elektrickej energie vo výške 924 tis. Sk. Vodné a stočné – podpoložka 632 002 bolo čerpané vo výške 235 tis. Sk. Táto skutočnosť je odrazom stanovených preddavkových platieb za všetky druhy energií, ktorých výška, z dôvodu zmeny cien energií vzrástla. Na poštovné a platby za telekomunikačné služby – podpoložka 632 003, vynaložila organizácia za rok 2008 finančné prostriedky v celkovej sume 196 tis. Sk. Tvoria ju výdavky čerpané na koncesionárske poplatky vo výške 22 tis. Sk, internetové služby 5 tis. Sk, poštovné vo výške 11 tis. Sk, telekomunikačné služby vo výške 157 tis. Sk a ostatné služby vo výške 1 tis. Sk.
633
– z celkového čerpania výdavkov za rok 2008 v položke 633 – materiál v celkovej výške 9 023 tis. Sk, bolo najväčšie čerpanie vo výške 5 278 tis. Sk v podpoložke 633 011 – nákup potravín. Vyššie čerpanie oproti roku 2007 je odrazom vyššieho využitia VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica účastníkmi vzdelávacích akcií, v porovnaní s rokom predchádzajúcim, odzrkadľuje taktiež nárast cien niektorých druhov potravín a úpravu cien za stravovacie služby, v súlade s legislatívnymi nariadeniami MPSVR SR. Finančné prostriedky zahrnuté v podpoložke 633 001 – interiérové vybavenie vo výške 1 669 tis. Sk vynaložila organizácia na dovybavenie interiéru ubytovacej časti hotela. Z dôvodu fyzickej opotrebovanosti a zastaranosti, bol vymenený a doplnený interiér kuchyne. Za nákup a montáž podlahovej krytiny a prahov v ubytovacej časti, organizácia v roku 2008 vynaložila prostriedky vo výške 521 tis. Sk. V podpoložke 633 002 – výpočtová technika, boli použité rozpočtové prostriedky vo výške 116 tis. Sk na nákup počítačovej zostavy, notebooku, multifunkčného zariadenia a tlačiarní pre účely administratívnej časti organizácie a z dôvodu zriadenie ďalšieho počítačového miesta, s pripojením na internet, pre návštevníkov zariadenia. Výdavky v podpoložke 633 004 – prevádzkové stroje a technické zariadenia v celkovej výške 370 tis. Sk, boli vynaložené najmä na nákup antikorových stolov do kuchyne v hodnote 162 tis. Sk a na nákup chladiacich zariadení do kuchyne v hodnote 94 tis. Sk. Finančné prostriedky vo výške 1 405 tis. Sk v podpoložke 633 006 – všeobecný materiál, boli čerpané na nákup kancelárskych potrieb, čistiacich a hygienických prostriedkov, drobné nákupy pre zabezpečenie chodu stravovacej prevádzky a ostatný spotrebný materiál, potrebný na zabezpečenie plynulého chodu a údržbu zariadenia. Časťou finančných prostriedkov, potrebných na nákup kancelárskych potrieb (obaly, kancelársky papier, tonery do tlačiarní a kopírovacieho stroja), boli kryté požiadavky účastníkov „Základného kurzu pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov“. V roku 2008 boli na nákup odborných kníh, časopisov a novín vynaložené prostriedky vo výške 40 tis. Sk. V podpoložke 633 010 – pracovné odevy a obuv a pracovné pomôcky vo výške 27 tis. Sk boli čerpané finančné prostriedky rozpočtu na nákup osobných ochranných prostriedkov – pracovných odevov 16
a pracovnej obuvi zamestnancov. 45 tis. Sk organizácia vynaložila na nákup softvéru a licencií – podpoložka 633 013. 634
– v tejto položke sú zahrnuté celkové výdavky na prevádzku, údržbu a poistenie služobných motorových vozidiel vo výške 328 tis. Sk.
635
– z celkového čerpania výdavkov vo výške 543 tis. Sk v položke 635 – rutinná a štandardná údržba, bolo čerpaných 275 tis. Sk na vymaľovanie prevádzkových, ubytovacích a kancelárskych priestorov organizácie (recepcia, kancelárie, chodby, izby a schodisko), čerpanie finančných prostriedkov vo výške 121 tis. Sk bolo použité na údržbu výpočtovej techniky a 14 tis. Sk na údržbu telekomunikačnej techniky. Na údržbu prevádzkových strojov a zariadení a na ich opravy (pravidelná údržba výťahu, opravu televíznych rozvodov, oprava kopírovacích strojov, sušičiek, pračiek a pod.) organizácia v roku 2008 vynaložila finančné prostriedky v sume 133 tis. Sk.
636
– v čerpaní položky 637 – služby, najväčšiu sumu predstavuje podpoložka 637 004 – všeobecné služby v hodnote 557 tis. Sk. Sú tu zahrnuté služby za pranie posteľnej bielizne, odvoz odpadu, odborné prehliadky elektrickej požiarnej signalizácie, kontroly kotolne a ostatných zariadení a iné služby. Výdavky v sume 64 tis. Sk organizácia vynaložila na poistenie majetku. Na školenia a odborné kurzy boli čerpané výdavky vo výške 36 tis. Sk. Na odmeny pre zamestnancov, uzatvorených na základe dohôd o prácach, vykonávaných pracovníkmi mimo pracovného pomeru, počas doby čerpania dovoleniek zamestnancami VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, v období veľkej vyťaženosti zariadenia a taktiež na výplatu odmien externým lektorom „Základného kurzu pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov“, boli čerpané finančné prostriedky vo výške 709 tis. Sk. Na povinný prídel do sociálneho fondu vynaložila organizácia v roku 2008 finančné prostriedky v celkovej výške 89 tis. Sk. Na poplatky o akceptácii platobných kariet a poplatky za transakcie prostredníctvom terminálu VÚB (úhrady platieb za ubytovacie, stravovacie a doplnkové služby, platené bezhotovostne), boli čerpané výdavky vo výške 45 tis. Sk a na zaplatenie daní z nehnuteľností, miestnych daní a poplatkov vo výške 114 tis. Sk.
Čerpanie výdavkov na informačné technológie vo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v roku 2008
V roku 2008 organizácia samostatne sledovala aj výdavky, spojené s informačnými technológiami. Komplexné čerpanie výdavkov na informačné technológie bolo v roku 2008 realizované z bežných výdavkov v celkovej výške 486 tis. Sk. Na zálohovanie dát a údržbu programového systému FOOD 600 (softvér pre skladové hospodárstvo spojené so stravovacou prevádzkou) a HORES – Plus (hotelový rezervačný a ubytovací softvér), organizácia vynaložila v roku 2008 finančné prostriedky vo výške 90 tis. Sk. Na nákup výpočtovej techniky – multifunkčné zariadenia, počítač, LCD monitor, notebook, prídavne zariadenia (myš, klávesnica) 90 tis. Sk, na servisné práce a údržbu VT a počítačových sietí 41 tis. Sk , na pripojenie na internet cez T – com 8 tis. Sk a za nákup spotrebného materiálu (pásky a tonery do tlačiarní) 257 tis. Sk. Všetky vynaložené finančné prostriedky v kategórii 630 – Tovary a služby, priamo súviseli s potrebou zabezpečenia plynulého chodu zariadenia, s potrebou zvyšujúceho sa kvalitatívneho a kvantitatívneho zabezpečovania ubytovacích, stravovacích a doplnkových služieb podľa požiadaviek účastníkov vzdelávacích a rekreačných aktivít a taktiež s plnením požiadaviek a potrieb účastníkov vzdelávacej aktivity „Základného kurzu pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov“. Nákupy v roku 2008 boli realizované so zámerom skvalitnenia poskytovania všetkých služieb, s dôrazom na hospodárne, efektívne a účelné vynakladanie prostriedkov štátneho rozpočtu. Prehľad čerpania 630 – Tovary a služby za rok 2008 je zobrazený v tabuľke č. 13.
17
Tabuľka č. 13
v tis. Sk
Prehľad čerpania 630 – Tovary a služby za rok 2008 Rozpočet na rok 2008
Kategória 630 Tovary a služby v tom: 631 Cestovné náhrady 632 Energia, voda a komunikácie 633 Materiál 634 Dopravné 635 Rutinná a štandardná údržba 636 Nájomné za nájom 637 Služby SPOLU
schválený 9 259
upravený 13 803
50 1 750 5 240 280 1 085 0 854 9 259
136 2 129 9 023 328 543 2 1 642 13 803
Skutočnosť
% plnenia
13 787
99,9
136 2 129 9 023 328 543 2 1 626 13 787
100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 99,0 99,9
640 – Bežné transfery
Čerpanie finančných prostriedkov v roku 2008 z tejto kategórie, v podpoložke 642 015 vo výške 9 tis. Sk, slúžilo na vyplatenie náhrad príjmov pri dočasnej pracovnej neschopnosti zamestnancov organizácie. V roku 2008 organizácia nerealizovala žiadne transfery rozpočtovým organizáciám. Prehľad čerpania je zobrazený v tabuľke č. 14. Tabuľka č. 14
v tis. Sk
Prehľad čerpania 640 – Bežné transfery za rok 2008 Rozpočet na rok 2008 Kategória
schválený upravený
640 Bežné transfery v tom: 641 BT na rovnakej úrovni BT jednotlivcom, neziskovým právnickým osobám 642 a poskytovateľom zdravotnej starostlivosti Dotácie nefinančným subjektom – PO a FO – 644 podnikateľom Náklady na likvidáciu štátnych podnikov a akciových 645 spoločností 646 Náklady spojené s ručením FNM SR 647 BT do tuzemských finančných inštitúcií 648 BT na rôznej úrovni 649 BT – zahraničné SPOLU
Skutočnosť % plnenia
278
20
9
45,0
0
0
0
0
278
20
9
45,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 278
0 0 0 0 20
0 0 0 0 9
0 0 0 0 45,0
V tabuľke č. 15 je zobrazený celkový prehľad čerpania bežných výdavkov za rok 2008 v porovnaní s rokom 2007. 18
Tabuľka č. 15
v tis. Sk
Prehľad čerpania bežných výdavkov celkom za rok 2008 Rozpočet rok 2008
Skutočnosť
Obdobie schválený
upravený
16 236
22 194
Skutočnosť k 31. 12.
Rok 2008 22 167
% podiel % podiel z z čerpania z čerpania ročného 2008 k 2008 k čerpania schválenému upravenému rozpočtu rozpočtu
Rok 2007 17 953
99,9
136,5
99,9
Index 2008/2007
1,23
700 – KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica malo rozpisom záväzných ukazovateľov rozpočtu na rok 2008 stanovený limit kapitálových výdavkov vo výške 9 200 tis. Sk. Rozpočtovým opatrením správcu kapitoly bola výška kapitálových výdavkov v roku 2008 upravená na sumu 10 700 tis. Sk. Počas roka 2008 čerpala organizácia rozpočtované finančné prostriedky v kategórii kapitálových výdavkov na tieto investičné akcie: A – stavebné akcie •
Rekonštrukcia a modernizácia budovy – I. a III. etapa
B – Obstaranie strojov, prístrojov a zariadení •
Nákup strojov, prístrojov, zariadení, techniky a náradia
Z upraveného rozpočtu na rok 2008, v celkovej výške 10 700 tis. Sk, boli v priebehu roka 2008 čerpané kapitálové výdavky na prípravnú a projektovú dokumentáciu plánovanej investičnej akcie č. 15 965 – „Rekonštrukcia a modernizácia budovy – I. a III. etapa“ z položky 716 – prípravná a projektová dokumentácia vo výške 900 tis. Sk. Na činnosti, spojené so získaním stavebného povolenia, boli vynaložené finančné prostriedky vo výške 25 tis. Sk. Spracovaná projektová dokumentácia bola zriaďovateľovi odoslaná dňa 12. mája 2008, listom č. 469/2008. Po zakomponovaní pripomienok zriaďovateľa do projektovej dokumentácie bola MF SR dňa 14. augusta 2008 zaslaná listom č. 781/2008 žiadosť o rozpočtové opatrenie – zvýšenie kapitálových výdavkov na dofinancovanie plánovaného stavebného diela podľa vypracovanej projektovej dokumentácie. Listom č. j. 665/2008 VÚP a D zo dňa 12. 9. 2008 Mesto Vysoké Tatry udelilo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica stavebné povolenie na plánovanú investičnú akciu. O tejto skutočnosti informovala organizácia zriaďovateľa listom č. 846/2008 dňa 24. septembra 2008. Realizácia plánovaného stavebného diela však v roku 2008 nebola zahájená, nakoľko organizácia v roku 2008 nedostala súhlas zriaďovateľa na začatie obstarávania tohto stavebného diela.
19
Na plánovaný nákup strojov, prístrojov, zariadení, techniky a náradia, boli organizáciou v roku 2008 čerpané kapitálové výdavky z podpoložky 713 004 – nákup prevádzkových strojov, prístrojov, zariadení, techniky a náradia na investičnú akciu č. 20 918 – Nákup prevádzkových prístrojov a zariadení vo výške 600 tis. Sk, z toho na nákup vysokokapacitného konvektomatu 411 tis. Sk a profesionálneho kávovaru v hodnote 189 tis. Sk. Z dôvodu, že organizácia do konca roka 2008 nedostala súhlas zriaďovateľa na začatie obstarávania plánovanej investičnej akcie, v súlade s ustanoveniami § 8 ods. 6 a § 18 ods. 2 písm. e) zákona NR SR č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, rozpočtovým opatrením správcu kapitoly č. 92/2008 boli organizácii viazané kapitálové výdavky v rámci programu 074 v celkovej výške 9 175 tis. Sk, z toho zdroj 111 vo výške 8 600 tis. Sk a zdroj 1317 vo výške 575 tis. Sk. Tieto finančné prostriedky budú použité v nasledujúcom rozpočtovom roku 2009 na financovanie investičnej akcie č. 15 965 – Rekonštrukcia a modernizácia budovy – I. a III. etapa. O čerpaní kapitálových výdavkov podľa jednotlivých štvrťrokov roku 2008 v porovnaní s rokom 2007 hovorí tabuľka č. 16. Tabuľka č. 16
v tis. Sk
Prehľad čerpania kapitálových výdavkov celkom za rok 2008 Rozpočet 2008
Skutočnosť
Obdobie schválený
upravený
2008
9 200 9 200 9 200 9 200
10 700 10 700 10 700 1 525
0 900 900 1 525
k 31. 03. k 30. 06. k 30. 09. k 31. 12.
% podiel
% podiel z ročného čerpania
2007 0 0 0 0
z čerpania 2008 k schválenému rozpočtu 0 9,78 9,78 16,58
0 8,41 8,41 100,00
z čerpania 2008 k upravenému rozpočtu 0 8,41 8,41 100,00
Index 2008/2007
-
Tabuľka č. 17 zobrazuje prehľad čerpania kapitálových výdavkov v roku 2008, s uvedením čísla investičnej akcie a jej názvom v Registri investícií. Tabuľka č. 17
v tis. Sk
Prehľad čerpania 700 – Kapitálové výdavky v roku 2008 podľa Registra investícií
Rozpočet 2008 Číslo IA
% čerpania rozpočtu Skutočné čerpanie
Názov v RI schválený
upravený
schváleného upraveného
A – Stavebné akcie 15 965
Rekonštrukcia a modernizácia budovy – I. a III. etapa
9 200 20
925
925
10,1
100,0
Prehľad čerpania 700 – Kapitálové výdavky v roku 2008 podľa Registra investícií
Rozpočet 2008 Číslo IA
% čerpania rozpočtu Skutočné čerpanie
Názov v RI schválený
upravený
schváleného upraveného
0
900
900
0,0
100,0
0
25
25
0,0
100,0
9 200
925
925
10,1
100,0
v tom: Prípravná a projektová dokumentácia Činnosti, spojené so získaním stavebného povolenia Spolu A
B – Obstaranie strojov, prístrojov a zariadení 20 918
Nákup strojov, prístrojov, zariadení, techniky a náradia
0
600
600
0,0
100,0
Nákup konvektomatu
0
411
411
0,0
100,0
Nákup kávovaru
0
189
189
0,0
100,0
0
600
600
0,0
100,0
9 200
1 525
1 525
16,6
100,0
v tom:
Spolu B SPOLU A + B
VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v roku 2008 nerealizovalo žiadne zálohové platby na dodávky a práce investičného charakteru. V roku 2008 naša organizácia nevyužívala na dodávky a práce investičného charakteru žiadne prostriedky Európskej únie. 6.
Personálne otázky
Tak ako je uvedené v prvej časti tejto výročnej správy, v súlade s výsledkami vnútorného auditu MF SR č. 7/2007 – 12 „Audit Vzdelávacieho a doškoľovacieho zariadenia MF SR VS – Financie Tatranská Lomnica“, závermi Optimalizačnej komisie rezortu MF SR a na základe žiadosti VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zo dňa 31. marca 2008, bol rozpočtovým opatrením správcu kapitoly organizácii upravený počet zamestnancov VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica na 26 osôb. Priemerný evidenčný počet zamestnancov vo fyzických osobách za rok 2008 bol 26 osôb, z toho 20 žien. Priemerný vek zamestnancov organizácie bol 41 rokov. Vzdelanostná štruktúra zamestnancov organizácie je znázornená v tabuľke č. 18.
21
Tabuľka č. 18
počet osôb
Vzdelanostná štruktúra zamestnancov VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v roku 2008 Základné vzdelanie Stredné vzdelanie Úplné stredné vzdelanie Vysokoškolské vzdelanie II. stupňa SPOLU
3 9 11 3 26
Schéma organizačného členenia VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica a schéma funkčnej systemizácie VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica tvoria prílohy č. 4 a) a 4 b) tejto výročnej správy. Priemerná mzda za rok 2008 dosiahla vo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica výšku 19 833,– Sk. Organizácia v roku 2008 kládla dôraz na rozvoj ľudských zdrojov, podporovala vzdelávanie pracovníkov. Zamestnanci sa zúčastňovali školení, porád a stretnutí k prechodu na novú menu euro, organizácia vysielala pracovníkov na kurzy, školenia a semináre, na ktorých boli prezentované nové právne a legislatívne normy a ich odborný výklad, znalosti ktorých boli potrebné pre bezproblémový prechod na menu euro a zabezpečovanie činností, ktoré títo pracovníci vykonávajú v rámci opisu svojich pracovných činností. V priebehu roka 2008 bol so siedmymi pracovníkmi ukončený pracovný pomer. Dôvodom bol odchod do starobného dôchodku (1), odchod na pracovné pozície v podnikateľskom sektore na základe dohody o ukončení pracovného pomeru (2), štyria pracovníci odišli v rámci skúšobnej lehoty. Dve pracovníčky odišli na materskú dovolenku. Na uvoľnené pracovné miesta v organizácii boli prijatí zamestnanci so zodpovedajúcimi kvalifikačnými predpokladmi pre výkon práce vo verejnom záujme. Všetky voľné pracovné miesta v organizácii v roku 2008 boli obsadzované uchádzačmi v zmysle § 6 zákona NR SR č. 552/2003 Z. z. o výkone práce vo verejnom záujme, bez výberového konania, formou výberu po inzertnom oznámení o voľnom pracovnom mieste na internetovej stránke www.profesia.sk, v regionálnej tlači a v regionálnej televízii. VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v súlade so zákonom č. 152/1994 Z. z. o sociálnom fonde a o zmene a doplnení zákona o daniach z príjmov v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon o sociálnom fonde“) vytváralo v roku 2008 sociálny fond. Prídel do sociálneho fondu v roku 2008 bol tvorený 1,5 % zo základu, t. j. zo súhrnu funkčných platov, zúčtovaných zamestnancom na výplatu za bežný rok a činil 89 389,–Sk. Bol určený na vytvorenie priaznivých podmienok v oblasti starostlivosti o zamestnancov, zvyšovanie kultúry pracovného prostredia, pracovných podmienok a kultúry práce, na regeneráciu duševných a fyzických síl a na zabezpečenie ďalších sociálnych aktivít. VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, v súlade so zákonom o sociálnom fonde, poskytlo v roku 2008 svojim zamestnancom zo sociálneho fondu príspevky v celkovej výške 77 529,–Sk, z toho (viď. tabuľka č. 19): Tabuľka č. 19 Účel Príspevok na stravovanie Príspevok na dopravu do zamestnania Príspevok na regeneráciu pracovnej sily Sociálnu výpomoc pri ťažkej finančnej situácii a sociálnej tiesni Peňažné dary pri životnom jubileu Nepeňažné plnenie
22
v Sk 9 034,– 13 830,– 20 665,– 2 000,– 6 000,– 26 000,–
v% 12 18 27 2 8 33
Organizácia si v roku 2008 plnila povinnosti voči svojim zamestnancom aj na úseku bezpečnosti a ochrany zdravia pri práci. Podľa zákona NR SR č. č. 124/2006 Z. z. o bezpečnosti a ochrane zdravia pri práci a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 309/2007 Z. z. a v nadväznosti na § 5 ods. 4 písm. o) zákona č. 355/2007 Z. z. o ochrane, podpore a rozvoji verejného zdravia a o zmene a doplnení niektorých zákonov, je povinnosťou zamestnávateľa, v záujme zaistenia bezpečnosti a ochrany zdravia pri práci aj povinnosť zabezpečiť vykonávanie zdravotného dohľadu pracovnou zdravotnou službou vrátane lekárskych preventívnych prehliadok vo vzťahu k práci, a to v pravidelných intervaloch s prihliadnutím na charakter práce a na pracovné podmienky na pracovisku, ako aj vtedy, ak o to zamestnanec požiada. Podľa § 21 zákona o ochrane zdravia je zamestnávateľ povinný na vykonávanie preventívnych a ochranných služieb, ktorými sú bezpečnostno – technická služba a pracovná zdravotná služba, určiť dostatočný počet odborných zamestnancov, ktorí sú s ním v pracovnom pomere alebo v obdobnom pracovnom vzťahu. Zamestnávateľ, ktorý vykonáva tieto služby vlastnými odbornými zamestnancami, musí byť primerane technicky a prístrojovo vybavený potrebnými pracovnými prostriedkami. Vzhľadom na to, že naša organizácia, so zreteľom na jej veľkosť, počet zamestnancov, pracovné podmienky, rozsah, charakter a rozloženie nebezpečenstiev a z nich vyplývajúcich rizík, nemá dostatok odborných zamestnancov, v roku 2008 zmluvne dohodla vykonávanie preventívnych a ochranných služieb dodávateľským spôsobom, a to prostredníctvom Pracovnej zdravotnej služby, s. r. o. Poprad. V zmysle vyššie citovaných legislatívnych noriem, týkajúcich sa bezpečnosti a ochrany zdravia pri práci, sa VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v roku 2008 riadila aj interným riadiacim aktom VDZ VS – Financie č. 3/2007 – Smernica na poskytovanie osobných ochranných pracovných prostriedkov. Personálny vývoj organizácie dosiahol v roku 2008 pozitívne výsledky. Všetky pracovné pozície, s ohľadom na plnenie požiadaviek, vyplývajúcich z opisov ich pracovných činností, boli obsadené kvalifikovanými zamestnancami. Dosiahnutie dlhodobého cieľa organizácie – poskytovať služby na kvalitatívne i kvantitatívne vyššej úrovni, s efektívnym, hospodárnym a účinným využitím finančných zdrojov, by bez kvalifikovaného personálneho obsadenia, nebolo reálne. Súčasťou vzdelávania v roku 2008 boli aj všetky odborné školenia, organizované zriaďovateľom našej organizácie a vzdelávacími inštitúciami, týkajúce sa zabezpečenia predmetu činnosti organizácie v zmysle platných legislatívnych noriem a taktiež všetky školenia, týkajúce sa odborného pracovného výkonu zamestnancov. V roku 2008 sa podarilo v organizácii, vzhľadom na zmenu interiéru stravovacej prevádzky, zmeniť formu obsluhy a štruktúru podávaných jedál. Z dôvodu zvýšenia úrovne poskytovania služieb v stravovacej prevádzke, zohľadňujúcej súčasné gastronomické trendy, plánuje organizácia v roku 2009 personál v stravovacej prevádzke (kuchárov a servírky) vysielať na odborné gastronomické školenia. VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zabezpečuje realizáciu vzdelávacích akcií, ktorých účastníkmi sú aj cudzojazyční lektori. I z tohto dôvodu organizácia v roku 2009 plánuje zrealizovanie vzdelávacích aktivít pre pracovníkov recepcie a administratívnej časti, týkajúcich sa zlepšenia ich jazykových znalostí. Ďalší vývoj, ktorý organizácia v budúcnosti v oblasti ľudských zdrojov očakáva, je spojený s už deklarovanými skutočnosťami, t. j. s kvalitným plnením predmetu činnosti organizácie, spojeným s poskytovaním služieb na vysokej úrovni, ktorých poskytovateľom a neoddeliteľnou súčasťou je kvalifikovaná a odborne zdatná pracovná sila. 7.
Ciele a prehľad ich plnenia VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica je účastníkom programového rozpočtovania – programovej časti: -
programu podprogram
074 Tvorba metodiky, riadenie, kontrola a vnútorný audit verejných financií, 07401 Tvorba a implementácia politík, 23
ktorého zámerom je hospodárska politika, ktorá zabezpečí dynamický ale zároveň aj udržateľný rast ekonomiky. Hlavným predmetom a cieľom činnosti VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, v súlade so Zriaďovacou listinou, Dodatkami č. 1 a 2 k tejto listine, Štatútom organizácie a Kontraktom, uzatvoreným medzi MF SR a VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica na rok 2008, tak ako bolo v tejto výročnej správe uvedené už viackrát, bolo v roku 2008: a) zabezpečenie materiálno – technického zázemia vzdelávania, odbornej a jazykovej prípravu zamestnancov rezortu MF SR, b) zabezpečenie materiálno – technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR pre zamestnancov verejnej správy a c) zabezpečenie oddychu a relaxácie zamestnancov rezortu MF SR. Merateľným ukazovateľom naplnenia stanoveného cieľa v roku 2008 bolo zabezpečenie materiálno – technického zázemia vzdelávacích a rekreačných aktivít rezortu MF SR v počte zrealizovaných lôžkodní. Na rok 2008 bol pre VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, v zmysle cieľa č. 6 Programovej štruktúry kapitoly MF SR na rok 2008 – 2010, stanovený tento merateľný ukazovateľ v počte minimálne 20 600 zrealizovaných lôžkodní. Za monitorované obdobie, t. j. rok 2008 VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zrealizovalo 21 223 lôžkodní, čo znamená 103,02 % - né naplnenie stanoveného cieľa. Detailný prehľad organizácií a ich podiel na dosiahnutí stanoveného cieľa tvorí prílohu č. 1 a č. 2 tejto výročnej správy. Tak ako je z prehľadu zrejmé, najväčší podiel na využívaní VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica mali MF SR a organizácie rezortu – DR SR a SFK. 8.
Hodnotenie a analýza vývoja organizácie v roku 2008
VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica je samostatnou rozpočtovou organizáciou, ktorá je svojim rozpočtom zapojená na rozpočet rozpočtovej kapitoly MF SR. Zdroje, potrebné na zabezpečenie predmetu jej činnosti, uvedenom v Zriaďovacej listine, Dodatkoch č. 1 a č. 2 k tejto listine, Štatúte organizácie a Kontrakte na rok 2008, tvorili súčasť schváleného rozpočtu VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica na rok 2008 a boli v plnej miere využité na plnenie predmetu činnosti. Využívaním počítačového softvéru HORES Plus (hotelový a rezervačný systém), slúžiacemu na zabezpečenie služieb, spojených s ubytovaním a softvéru FOOD 600, týkajúceho sa stravovacej prevádzky, organizácia v roku 2008 zabezpečila transparentnosť poskytovania ubytovacích a stravovacích služieb. Existencia oboch programov, prepojená s účtovným systémom SAP, zabezpečila vysokú mieru kontroly efektívneho využívania finančných prostriedkov, potrebných na zabezpečenie plnenia predmetu činnosti. VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica predmet svojej činnosti zabezpečuje len na základe požiadaviek zriaďovateľa resp. organizácií, riadených MF SR. Pre zefektívnenie všetkých činností, spojených so zabezpečovaním predmetu činnosti, oslovila organizácia v roku 2008 správcu siete MF SR a správcov sietí všetkých organizácií, ním riadených o vygenerovanie prístupového mena a hesla, ktoré umožní zamestnancom rezortu prístup na tzv. intranetovú časť internetovej stránky organizácie www.vdz-financie.sk. Zavedenie možnosti využitia on – line rezervácií, priamych požiadaviek návštevníkov zariadenia na dodatočné služby, ich zmeny a sledovanie aktuálnych informácií, týkajúcich sa činnosti organizácie, bol zo strany všetkých návštevníkov prijatý veľmi pozitívne.
24
Už v predchádzajúcom roku, organizácia zvýšila komfort platobného styku inštaláciou bankového terminálu, a tak umožnila návštevníkom zariadenia realizáciu platieb za spotrebované služby nielen hotovosťou, ale aj bezhotovostne. Z dôvodu prechodu meny z Sk na EUR, v snahe zefektívniť všetky činnosti, spojené s platobným stykom a s ohľadom na elimináciu nebezpečenstva príjmu falzifikátov, VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v roku 2008 rozhodla, že platby za všetky služby, ktoré návštevníci v zariadení využili od 1. decembra 2008, budú realizované formou tzv. naťažovania na hotelový účet počas celej doby ich pobytu a úhrada za tieto služby bude realizovaná hotovostnou resp. bezhotovostnou formou na recepcii VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica príp. formou odberateľskej faktúry. Táto skutočnosť zefektívnila poskytovanie služieb nielen v stravovacej prevádzke ale aj všetkých ostatných doplnkových služieb. V kongresových miestnostiach, vybavených tlmočníckym zariadením a ozvučením, funguje internetové pripojenie s možnosťou výberu mikrovlnného pripojenia resp. pevného pripojenia. Internetové pripojenie je zriadené aj na všetkých administratívnych pracoviskách, v kancelárii lektorov vzdelávacích aktivít a taktiež v internetovom kútika pre klientov. Využívanie internetového pripojenia počas vzdelávacích akcií je bezplatné. V priebehu využívania zariadenia rekreantmi, títo majú možnosť využívať internet ako doplnkovú službu za úplatu. Do oboch kongresových miestnostiach sú privedené telekomunikačné rozvody s telefónnymi aparátmi a sú vybavené všetkou dostupnou technikou, požadovanou organizátormi vzdelávacích akcií. Zriadením relaxačného centra sa rozšíril sortiment doplnkových služieb, ktoré dovtedy tvorili biliard, stolný futbal, stolný tenis, požičovňa lyží, požičovňa bicyklov, internet a pod. V relaxačnom centre je zriadená suchá (fínska) sauna, parná sauna, vírivá vaňa whirlpool a fitnes a súčasťou je aj odpočinková miestnosť. V snahe znížiť náklady za pranie a čistenie bielizne a dosiahnutie lepšieho efektu pri praní drobnej bielizne (uteráky, osušky a pod.) je v zrekonštruovaných priestoroch bývalej garáže zriadená práčovňa bielizne s pračkami a sušičkami bielizne a s mangľom. Výsledkom realizovanej investičnej akcie bola v zariadení daná do používania kuchynka pre návštevníkov s možnosťou prípravy jednoduchších druhov jedál a nápojov, ktorá je vybavená väčšou chladničkou, teplovzdušným elektrickým sporákom a mikrovlnou rúrou. V stravovacej prevádzke sa zmenila forma podávania kontinentálnych raňajok na možnosť využívať bufetové stoly. V priebehu týždňa majú návštevníci možnosť výberu hlavného jedla (mäsité resp. bezmäsité) a taktiež majú možnosť využiť ponuku vegetariánskej stravy. Účastníci vzdelávacích akcií v roku 2008 využívali ponuku organizácie na vopred pripravené kávové občerstvenie počas prestávok, čo v konečnom dôsledku šetrilo ich čas a ponúkalo väčší komfort pri konzumácii. V zariadení sa vo vstupnej časti nachádza schránka na pripomienky a návrhy. Návštevníci svoje pripomienky a návrhy vkladajú do tejto schránky vo forme vyplneného tzv. anketového lístka. Kolektív organizácie vyhodnocuje všetky pripomienky a návrhy, ktoré mu návštevníci adresujú. Aj na základe ich akceptácie boli zriadené vo VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica niektoré druhy doplnkových služieb a zrealizované požiadavky v stravovacej prevádzke napr. zmena doby podávania jedál a pod. V roku 2008 bolo hodnotenie organizácie zo strany návštevníkov kladné. O pozitívnych zmenách v kvalite poskytovania predmetu činnosti organizáciou svedčí veľké množstvo vyplnených anketových lístkov, ktoré sú motivujúcim a stimulujúcim spätno – väzbovým ukazovateľom pre všetkých pracovníkov organizácie. Väčšina respondentov ocenila profesionálny prístup zamestnancov k svojim klientom, ich ústretovosť a ochotu. Zhodli sa na vysokej kvalite stravovacích služieb, vybavení kongresových priestorov i ponuke a kvalite doplnkových služieb. V prípade ubytovacích služieb návštevníci pozitívne hodnotili čistotu izieb a prostredia avšak pripomienkovali interiérové vybavenie izieb a stav hygienických buniek. Kompletná výmena matracov, posteľnej bielizne a uterákov, dovybavenie izieb chladničkami, výmena časti interiéru v ubytovacej časti a pod. zabezpečila síce kvalitnejšie poskytovanie ubytovacích služieb, avšak havarijný stav celej ubytovacej časti – hlavne sociálnych zariadení spolu s interiérovým vybavením bude komplexne riešiť až plánovaná investičná akcia – Rekonštrukcia a modernizácia budovy – I. a III. etapa – rekonštrukcia ubytovacej časti a kuchyne. 25
8.1
Hodnotenie organizácie VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica za rok 2008 zo strany ústredného orgánu VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica je rozpočtovou organizáciou, ktorej hlavným poslaním je: -
zabezpečenie materiálno – technického zázemia vzdelávania, odbornej a jazykovej prípravu zamestnancov rezortu MF SR, zabezpečenie materiálno – technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR pre zamestnancov verejnej správy a zabezpečenie oddychu a relaxácie zamestnancov rezortu MF SR.
Z hľadiska využitia zariadenia, MF SR pozitívne hodnotí nárast v počte lôžkodní v roku 2008 oproti roku 2007, pri vzdelávacích aj rekreačných aktivitách, realizovaných v zariadení ako aj celkový nárast počtu návštevníkov zariadenia v roku 2008 oproti roku 2007 o + 427 osôb. Kontrakt, uzatvorený medzi MF SR a VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica na rok 2008, bol v počte zrealizovaných lôžkodní splnený na 117,9 %. Všetky požiadavky organizátorov, na zabezpečenie vzdelávacích aktivít pre zamestnancov rezortu MF SR a zamestnancov verejnej správy, boli zariadením v roku 2008 splnené. Okrem vzdelávacích akcií bolo zariadenie v roku 2008 využívané aj na iné pracovné účely, a to pracovné porady, školenia a rokovania, organizované MF SR a organizáciami rozpočtovej kapitoly MF SR. V rámci „Národných programov“, prijatých uznesením vlády Slovenskej republiky, MF SR v roku 2008 vytváralo a zabezpečovalo vo svojom zariadení aj vhodné podmienky na regeneráciu pracovnej sily a zvyšovanie pohybovej aktivity zamestnancov rezortu MF SR. Z pohľadu sociálnej politiky využívali v roku 2008 zariadenie zamestnanci rezortu MF SR, spolu so svojimi rodinnými príslušníkmi, v termínoch tomu určených, t. j. počas dní pracovného pokoja, sviatkov a hlavne v období školských prázdnin, na rekreačné a rekondičné účely. Na základe predložených údajov možno konštatovať, že VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica vykonávalo svoju činnosť v oblasti vzdelávania a starostlivosti o zamestnancov v roku 2008 v súlade so Zriaďovacou listinou, Dodatkami č. 1 a č. 2 k Zriaďovacej listine, Štatútom organizácie a Kontraktom, uzatvoreným medzi MF SR a VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica na rok 2008. 9.
Hlavné skupiny užívateľov výstupov organizácie
Hlavnými skupinami užívateľov výstupov VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, v súlade so Zriaďovacou listinou, Dodatkami č. 1 a č. 2 k Zriaďovacej listine, Štatútom organizácie a Kontraktom na rok 2008, uzatvoreným medzi MF SR a VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica sú v prevažnej miere zamestnanci rezortu MF SR. Na základe žiadosti VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica zo dňa 3. 10. 2005 a následne na základe rozhodnutia o vydaní potvrdenia o akreditácii Akreditačnej komisie Ministerstva školstva SR pre ďalšie vzdelávanie, v súlade so zákonom č. 386/1997 Z. z. o ďalšom vzdelávaní a o zmene zákona Národnej rady SR č. 387/1996 Z. z. o zamestnanosti v znení zákona č. 70/1997 Z. z. v znení zákona č. 567/2001 Z. z., bolo VDZ VS – Financie, Tatranská Lomnica dňa 20. 12. 2005 Ministerstvom školstva SR vydané potvrdenie o akreditácii č. 2150/30296/2005/485/1 pre vzdelávaciu aktivitu „Základný kurz pre vnútorných audítorov a finančných kontrolórov“. Tým, že sa VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica stalo vzdelávacou ustanovizňou pre realizáciu tejto vzdelávacej aktivity sa okruh užívateľov výstupov organizácie rozšíril. Účastníkmi kurzu sú pracovníci verejnej správy, t. j. zamestnanci všetkých ministerstiev a zástupcovia samospráv. Zakomponovaním tejto skutočnosti do Štatútu a následne do Kontraktu na rok 2008 sa rozšíril predmet činnosti organizácie o zabezpečenie materiálno – technického zázemia akreditovanej vzdelávacej aktivity a iných odborných aktivít, organizovaných MF SR aj pre ostatných zamestnancov verejnej správy. 26
V predchádzajúcich rokoch bolo zariadenie, v súvislosti so vzdelávacími a odbornými aktivitami, vo veľkej miere využívané zamestnancami Colnej správy SR v rámci organizovania základných a odborných dlhodobých colných kurzov. V súčasnosti je zariadenie vo veľkej miere využívané vzdelávacími a odbornými aktivitami, organizovanými MF SR, DR SR a SFK. V roku 2008 boli všetky požiadavky organizátorov o zabezpečenie materiálno – technického zázemia nimi organizovaných vzdelávacích aktivít zrealizované. Organizácia v priebehu celého roka – mimo termínov, určených iba na rekreačné a relaxačné pobyty, prioritne uspokojovala požiadavky organizátorov vzdelávacích, školiacich a odborných aktivít. Detailný prehľad návštevníkov organizácie – užívateľov výstupov organizácie, v členení na vzdelávacie a rekreačné akcie je zobrazený v prílohách č. 1 a č. 2 k tejto výročnej správe. V prípade zabezpečenia oddychu a relaxácie zamestnancov rezortu MF SR, v termínoch tomu určených, a to, v období školských prázdnin, Veľkej noci a Silvestra bolo zariadenie v roku 2008 využívané zamestnancami rezortu MF SR a ich rodinnými príslušníkmi. Oddychu zamestnancov kapitoly MF SR na krátkodobejšie rekreačné a relaxačné účely slúžilo zariadenie aj po ukončení vzdelávacích akcií koncom pracovného týždňa resp. pri neobsadení kapacít účastníkmi vzdelávacích aktivít. V rámci medzinárodnej dohody o výmenných recipročných pobytoch, uzatvorenej medzi MF SR a MF ČR, využívali výstupy VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica, v určenom období roka 2008, aj zamestnanci Ministerstva financií Českej republiky. Výnimočne, v prípade voľných kapacít a na základe požiadaviek zriaďovateľa, poskytovalo VDZ VS – Financie v roku 2008 tieto služby aj iným organizáciám verejnej správy (viď. príloha č. 1, 2).
Prílohy č. 1 – 5 Príloha č. 1 Príloha č. 2 Príloha č. 3 Príloha č. 4 a) Príloha č. 4 b) Príloha č. 5
Stav využitia VDZ VS – Financie vzdelávacími akciami v lôžkodňoch za rok 2008 Stav využitia VDZ VS – Financie rekreačnými pobytmi v lôžkodňoch za rok 2008 Plnenie rozpočtu za obdobie roku 2008 Schéma organizačného členenia VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v roku 2008 Schéma funkčnej systemizácie VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica v roku 2008 Anketový lístok
Tatranská Lomnica, marec 2009
Ing. Dagmar Tešliarová riaditeľka VDZ VS – Financie Tatranská Lomnica
27
