VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA HOSPODÁŘSKÝ ROK
2014/2015
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
OBSAH 2 - 12 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za hospodářský rok 2014/2015 13 - 14 Příloha č. 1
Zpráva o auditu účetní závěrky
15 - 21 Příloha č. 2
Finanční část
22 – 35 Příloha č. 3
Příloha k účetní závěrce
Strana 1
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA HOSPODÁŘSKÝ ROK 2014/2015
Strana 2
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
I.
Strana 3
ÚVOD
Hospodaření firem skupiny enteria a.s. v hospodářském roce 2014 pozitivně ovlivňovalo postupné odeznívání dlouhodobé recese stavebního trhu, kdy po pěti letech poměrně prudkého propadu došlo k mírnému meziročnímu oživení trhu o 4,3 %. V kontextu vývoje trhu se podařilo většině produkčních firem skupiny enteria udržet nebo i zvýšit rozsah stavební činnosti, a co je velmi potěšitelné oproti předcházejícímu období se všem stavebním firmám skupiny podařilo významně zvýšit efektivitu své činnosti. U největší firmy skupiny, společnosti Chládek a Tintěra, Pardubice a.s. orientované především na výstavbu dopravní infrastruktury a pozemní stavitelství, došlo meziročně k určitému snížení výkonů o 13,6 %, ale na druhé straně se významně zvýšila rentabilita činnosti, když hospodářský výsledek po zdanění meziročně vzrostl z 38,5 milionů Kč na 71,3 milionů Kč. Nejrychleji, a to o 54,5% na celkový objem 304 milionů Kč, rostly tržby u společnosti MARHOLD a.s., která se orientuje na pozemní stavitelství, navíc společnost po realizované ztrátě 13,7 milionů Kč firma dosáhla v HR2014 zisku 9,5 milionů Kč. Obdobně pozitivní trend byl i u dalších středně velkých stavebních firem holdingu, které nejsou orientovány na trh dopravních staveb. Tak u společnosti KVIS Pardubice a.s. a.s. došlo k růstu tržeb o 32,0 % na objem 283,3 milionů Kč a hospodářský výsledek vzrostl z 1,7 milionů Kč na 9,7 milionů Kč. Nadále také pokračovala vysoká dynamika rozvoje firmy Hroší stavby Morava a.s., které meziročně navýšily tržby o 35,2% a dosáhly obratu tržeb 223 milionů Kč, zisk společnosti se zvýšil o 27,6%, a dosáhl částky 18,5 milionů Kč. Rovněž zisk společnosti INSTAV Hlinsko a.s. se zvýšil ze 3 milionů Kč na 12,2 milionů Kč, a to i při mírném poklesu tržeb o 5,6 %. Nekonsolidované tržby za výrobky a služby skupiny dosáhly v HR2014 částky 2,746 mld.Kč, přičemž v předchozím roce bylo dosaženo částky 3,628 mld.Kč za skupinu, ovšem včetně obou Plynostavů. Po odpočtu obratu Plynostavů v HR2013 v částce 654 milionů Kč, by očištěný celkový meziroční pokles tržeb činil 7,6%. Uvedený pokles představující částku cca 228 milionů Kč byl způsobem tím, se nepodařilo naplnit původní plány a záměry v segmentu pozemních staveb, kde ale nadále v roce 2014 přetrvávali velmi nízké ceny stavebních prací a prohluboval se nedostatek kapacit nezbytných specializovaných subdodavatelů. Za těchto podmínek by případný vyšší objem výroby byl dosažen jen za cenu poklesu zisku. Pokud jde o konsolidovaný obrat holdingu, tak po odpočtu holdingového vnitro-obratu v částce 218 milionů Kč, představoval částku 2,532 mld.Kč. Co je ale podstatné, zisk po zdanění stavební části skupiny enteria významně vzrostl z 26,1 milionů Kč na 118,8 milionů Kč. Celkově lze konstatovat, že firmy skupiny enteria využili mírného oživení stavebního trhu ve stavební sezóně 2014, udržely své pozice na trhu, a ekonomicky znovu posilovaly, a přes pokračující nízkou cenovou hladinu stavebních prací, což se zvláště projevilo v segmentu pozemních staveb, realizovaly své zakázky s maximálním důrazem na udržení kvality staveb a spokojenosti zákazníků. Znovu se tak potvrdila správnost a účinnost přijatá strategie a opatření v oblasti obchodu a systému řízení firem. Firmy skupiny jsou plně připraveny, mimo jiné i díky stabilizaci vlastních zaměstnanců jako významného faktoru kvality činnosti firmy, na další oživení a růst stavebním trhu. Konečný stav zaměstnanců ke konci období činil celkem 729 zaměstnanců.
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 3
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
II.
Strana 4
PRŮBĚH VLASTNÍ PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI
Hlavním předmětem podnikatelské činnosti společnosti enteria a.s., kromě strategické role kvalifikovaného vlastníka majetkových účastí firem skupiny, byla a je nadále správa aktiv společnosti, především nemovitostí a finančních aktiv, a dále pak poskytování odborných a specializovaných služeb, především pak firmám uvnitř skupiny formou tzv. outsourcingu. Jde zejména o marketingové služby, poradenské služby organizačně-právní, služby public-relations a poskytování reklamy, služby personální, ekonomické a finanční, dále služby v oblasti APO, logistické, zpracování informací a zajišťování informačního systému a podpory. Podnikatelským záměrem poskytování těchto služeb je umožnit dceřiným holdingu získat tyto odborné služby za výhodných podmínek a ve standardním prostředí holdingu, což umožňuje managementu dceřiných firem plně koncentrovat svou činnost na hlavní předmět podnikání, a dosahovat tak co nejlepších výsledků. Celkový obrat společnosti enteria a.s. za poskytnuté odborné služby a plnění činil 54,2 milionů Kč (v předchozím roce 63,7 milionů Kč) a účtované pronájmy nemovitostí dosáhly prakticky stejné částky jako v předchozím roce, tedy 17,4 milionů Kč (17,5 milionů Kč). Z hlediska změn v oblasti akvizic v rámci skupiny enteria v roce 2014 lze jednoznačně považovat za nejvýznamnější události v obou Plynostavech. Představenstvo společnosti Plynostav Pardubice a.s. v návaznosti na dramatický vývoj situace na plynárenském trhu, kdy došlo ke značnému posunu či odložení významných připravovaných kontraktů v Polsku a Bulharsku v důsledku politických událostí v Evropě na jaře 2014, podalo dne 5. 6. 2014 insolvenční návrh na tuto společnost spojený s návrhem na povolení reorganizace. Usnesením Krajského soudu v Hradci Králové dne 14. 8. 2014 byl prohlášen úpadek společnosti Plynostav Pardubice a.s., a následně v listopadu 2014 byl vyhlášen konkurs na majetek společnosti, jelikož se nepodařilo najít partnera pro realizaci reorganizačního programu. Dalším důvodem pro podání dlužnického insolvenčního návrhu byl vývoj kontraktu na projekt výstavby podzemního zásobníku plynu v Polsku realizovaný v konsorciu zahraničních firem, kde firmu ohrožovala společná odpovědnost členů konsorcia. Vzhledem k tomu, že se nepodařilo dodržet podmínky schváleného reorganizačního plánu společnosti Plynostav - regulace plynu a.s. rozhodl Krajský soud v Hradci Králové dne 31. 7. 2014 o přeměně reorganizace této společnosti na konkurz. Koncem března 2015 společnost enteria a.s. prodala veškeré akcie Plynostavu - regulace plynu a. s a též veškeré akcie Plynostavu Pardubice a.s. a rozhodla o ukončení programu „Plyn“ v rámci skupiny. V návaznosti na to společnost enteria zahájila prodej nepotřebného majetku pořízeného v rámci programu Plyn a dále realizaci zajištění pohledávek za Plynostavy třetími osobami. Celkový objem prodeje majetku a zboží z programu Plyn činil v HR2014 částku 68,7 milionů Kč. Zároveň se vstupem obou společností byl zahájen prodej majetku konkursním správcem, kde enteria jako zajištěný věřitel se podílí na realizaci zástav. Společnost enteria a.s. jako jediný akcionář dne 7. 5. 2014 založila v rámci své akviziční činnosti společnost EGACO a.s. se základním kapitálem 2 mil. Kč původně založená jako projektová firmy. V hospodářském roce 2014 firma nevykonávala činnost. V roce 2015 byla společnost přejmenována na HROCHOSTROJ a.s. a stala se nositelem nového specializovaného programu – provozování drážních strojů se záměrem primárně pokrývat potřeby firem Chládek s Tintěra.
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 4
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 5
Dále se společnost enteria a.s. stala spoluzakladatelem nové společnosti Obalovna Týniště s.r.o. s 50% podílem na základním kapitálu, a to ve výši 5 tis. Kč. Záměrem nové firmy je ve spolupráci se spoluinvestorem firmou Swietelsky stavební s.r.o. je provozovat obalovnu asfaltových směsí. Pokud jde o činnost jediné zahraniční akvizice skupiny, tedy společnosti Enteria Arabian Ltd. for General Contracting se sídlem v Riyadhu, Saúdská Arábie, založené dne 8. 1. 2012 se 70% podílem enteria a.s., tak tato společnost pokračovala v realizaci pěti stavebních zakázek pro státní investory v celkovém objemu cca 350 milionů Kč ve sdružení s místními společnostmi. Podíl Enteria Arabian na sdružení činí ve všech případech 50%, a celkový čistý podíl společnosti na uzavřených kontraktech činí částku 175 milionů Kč. Společnost Enteria Arabian ve svém třetím roce podnikání dosáhla tržeb v objemu 71,4 milionů Kč (61,5 milionů Kč v roce 2013). Dlouhodobým záměrem této akvizice je využít velikosti stavebního trhu Saúdské Arábie k zahraniční expanzi a rozšíření podnikání holdingu o zahraniční dimenzi, včetně vytvoření odpovídajících personálních struktur. Pro rok 2015 je záměrem dosáhnout tržeb v přepočtu cca 50 milionů Kč a především dokončit stávající rozpracované projekty, jako předpoklad získání nezbytných referencí pro vlastní obchodní činnost. Po té by mělo následovat vyhodnocení úspěšnosti a přínosy akvizice a nastavena strategie pro další období. V uplynulém roce rovněž pokračovala developerská činnost, kde v rámci které enteria poskytovala podporu pro developerské projekty svých k tomuto účelu založených dceřiných firem DEPRO invest a.s., DEPRO real s.r.o., LINDOR TRADING s.r.o., BERTH a.s., ADRŠPACH real a.s. a DEVON AVENUE a.s. S ohledem na aktuální vývoj trhů spojený s postupným oživením, pokračovala realizace prodejní fáze projektu bytových domů v Častolovicích společnosti DEPRO real s.r.o., a ostatní developerské společnosti skupiny pokračovaly v přípravě svých projektů. Společnost enteria a.s. pokračovala i nadále v programu realitní činnosti a správy vlastních dále pronajímaných nemovitostí, především rozsáhlých výrobně-skladovacích areálů Podnikatelské centrum 1 (bývalé JHS), centrum 2 (bývalé DOM) a areál bývalé společnosti INTRANS v Pardubicích a logistického areálu v Semtíně. V rámci poskytovaných služeb enteria a.s. zajišťovala propagaci a reklamu dceřiných firem a jejich značky jako významného marketingového nástroje pro udržení a posilování obchodní pozice firmy na trhu, a dále také zajišťovala podporu pro budování společné značky a image skupiny firem pod společně užívanou ochrannou známkou „E enteria český stavební holding“.
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 5
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 6
III. VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ SPOLEČNOSTI Pokud jde o obrat společnosti podle jednotlivých oblastí či činností, kterými se enteria a.s. zabývá, tak tyto se na celkových výnosech podílely následovně: 2014/15
2013/14
2012/13
2011/12
Tržby za poskytování odborných služeb
54,2
63,7
66,5
79,7
Realitní činnost a správa nemovitostí
17,4
17,5
20,5
18,3
105,0
118,0
134,0
70,9
0,0
0,0
0,0
34,3
Finanční výnosy – úroky a ostatní finanční výnosy
20,9
12,2
21,5
7,9
Výnosy z prodeje majetku a zboží
71,7
1,1
16,2
0,0
Výnosy z prodeje pohledávek
0,0
0,0
9,5
0,0
Ostatní výnosy (aktivace, změna NV, dotace atd.)
1,2
1,2
4,3
20,0
270,4
213,7
272,5
231,1
Tržby podle segmentů v milionech Kč
Finanční výnosy – přijaté dividendy Finanční výnosy - prodeje cenných papírů
Celkem výnosy
Nejvýznamnější výnosovou položkou tak byly přijaté dividendy ve výši 105 milionů Kč (118 milionů Kč), další nejvýznamnější výnosovou položkou byl prodej zboží a majetku v celkové částce 71,7 milionů Kč, která především souvisí s ukončením programu Plyn. Pokud jde o poskytované odborné služby, došlo meziročně k poklesu z 63,7 milionů Kč na 54,2 milionů Kč. Hospodářský výsledek firmy enteria a.s. v roce 2014, tedy dosažená ztráta 94,2 milionů Kč po zdanění, byl především ovlivněn negativními dopady insolvence obou Plynostavů, neboť společnost v souladu se zákonem vytvářela opravné položky na veškeré, a to i potencionální ztráty. Celková bilanční suma společnosti enteria a.s. k rozvahovému dni dosáhla částky 1863 milionů Kč, což je pokles o 89 milionů Kč oproti stavu minulého roku 1952 milionů Kč. Struktura významných skupin aktiv a pasiv se změnila v průběhu hospodářského roku následovně: enteria a.s. – bilanční údaje v milionů Kč Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Majetkové účasti Pohledávky celkem Finanční majetek
Počáteční stav
Konečný stav
Změna
301
257
-44
1 083
1099
+16
513
440
-73
55
65
+10
1 852
1792
-60
Objem závazků celkem
74
34
-40
Bankovní úvěry
26
36
+10
94,8 %
96,2%
Vlastní kapitál společnosti
Podíl vlastních zdrojů na aktivech
Celkový pokles bilanční sumy, a také vlastního jmění, rovněž souvisí s dopadem zúčtování záporného oceňovacího rozdílu z přecenění majetku – obchodních účastí enteria a.s. v dceřiných firmách o částku 36 milionů Kč, kterým se opravuje toto ocenění podle aktuální skutečné výše vlastního kapitálu, a dále opravnými položkami k pohledávkám týkajících se těchto společností. Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 6
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 7
Z pohledu finanční stability a majetkové a.s. enteria stále i nadále vykazuje mimořádně kladné parametry, což dokládá zvyšující se podíl vlastních zdrojů na celkových aktivech společnosti ve výši 96,2% (94,8 %) a mimořádně vysoká míra celkové finanční likvidity vyjádřená koeficientem 7,21 (5,68). Nejvýznamnější změnou ve struktuře aktiv je pokles pohledávek o 73 milionů Kč související s již zmíněnou tvorbou opravných položek. Významný je rovněž pokles krátkodobých závazků, a to na 46%-ní úroveň předchozího období. V rámci podpory dceřiných firem společnost enteria a.s. poskytla ručení vůči ČSOB a.s. za závazky plynoucí z úvěrových linek za společnost Chládek a Tintěra, Pardubice a.s. v celkovém objemu až do částky 425 milionů Kč (225 milionů Kč). Dále byly z úvěrových linek společnosti enteria a.s. uzavřených s bankami ČSOB a.s., UniCredit Czech republic a.s. a banky HSBC poskytnuty v průběhu hospodářského roku bankovní záruky, jejich přísliby a přísliby úvěrů za dceřiné firmy skupiny. Výše poskytnutých bankovních záruk, jejich příslibů a příslibů úvěrů z úvěrových linek enteria a.s. k rozvahovému dni činí částku:
CHT Pardubice a.s.
MARHOLD a.s.
Hroší stavby Morava a.s.
KVIS Pardubice a.s.
19,1 mil. Kč
INSTAV Hlinsko a.s.
3,1 mil. Kč
Enteria Arabian Ltd.
94,4 mil. Kč
Plynostav Pardubice a.s.
33,0 mil. Kč
DEKOM SYSTEM s.r.o.
0,2 mil. Kč 73,6 mil. Kč 3,6 mil. Kč
4,5 mil. Kč
Celkem závazkové linky firmy enteria a.s. na čerpání bankovních záruk a úvěrů k rozvahovému dni činily u ČSOB a.s. limit výši 400 milionů Kč, u UniCredit Bank Czech Republik a.s. limit ve výši 300 milionů Kč a závazková linka u banky HSBC Bank plc, pobočka Praha limit ve výši 5 milionů USD, tedy v ekvivalentu limit cca 100 milionů Kč. Společnost enteria a.s. uzavřela v dubnu 2013 s Českou spořitelnou a.s. střednědobou úvěrovou smlouvu v částce 21,3 milionů Kč na financování nákupu svářecích poloautomatů v rámci programu Plyn. Zůstatek jistiny úvěru společnost zcela doplatila v květnu 2015, když předmětné stroje odprodala. Dále společnost v předchozím roce 2013 uzavřela smlouvy o účelovém investičním úvěru a finančním leasingu na nákup strojů – svařovacích traktorů v celkovém objemu 24,9 milionů Kč, které byly v rámci ukončení programu Plyn prodány a úvěry v lednu 2015 předčasně splaceny. Současně společnost v předchozím roce přijala krátkodobé půjčky od Hroší stavby Morava a.s. a BERTH a.s. v celkové výši 17 milionů Kč, které ke konci hospodářského roku částečně splatila, a to ve výši 5 milionů Kč. Společnost k 30. 6. 2015 uhradila veškeré bankovní úvěry vykázané v bilanci k 31. 3. 2015, tedy krátkodobý překlenovací úvěr 800 tisíc EUR a 14,1 milionů Kč investiční úvěr.
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 7
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 8
IV. HOSPODAŘENÍ FIREM SKUPINY ENTERIA Pokud jde o výsledky podnikatelské činnosti dceřiných firem skupiny enteria, tak jednotlivé firmy dosáhly v uplynulém hospodářském roce 2014/2015 následujících výsledků (v závorce uveden údaj za 2013/2014):
Chládek a Tintěra, Pardubice a.s., tak tato společnost, u které podíl majetkové účasti enteria a.s. na jejím základním kapitálu činí 100%, dosáhla tržby za vlastní výrobky a služby v objemu 1 744 milionů Kč (2 099 milionů Kč) Tržby společnosti se tak meziročně snížily o 16,9 % (zvýšení o 18,1 %). Firma dosáhla zisku před zdaněním ve výši 99,4 milionů Kč (38,5 milionů Kč), což představuje nárůst o 158,2 % (pokles o 54,5%), což se projevilo i v nárůstu rentability z tržeb na úroveň 5,7 % (1,8 %). Pokud jde o výsledky jednotlivých divizí, tak k největšímu poklesu došlo u divize pozemní stavby, a to o 58 %. Mírný pokles tržeb byl zaznamenán i u divize svařování o 7 %. Naopak divize dopravních staveb zaznamenala výrazné zvýšení objemu tržeb. Kolejové stavby o 54 %, silniční o 53 % a u staveb mostních se objem tržeb navýšil o 11 %. Celková bilanční suma společnosti Chládek a Tintěra, Pardubice a.s. dosáhla k rozvahovému dni částky 1 309 milionů Kč (1 415 milionů Kč), vlastní kapitál firmy poklesl o 29,2 milionů Kč (pokles o 73,8 milionů Kč) a dosáhl částky 819,7 milionů Kč (848,9 milionů Kč) a podílel se na krytí majetku firmy ve výši 62,6 % (60,0 %). I přes určitý pokles tržeb si nejvýznamnější společnost skupiny posílila svoji efektivitu a finanční stabilitu.
MARHOLD a.s., podíl majetkové účasti enteria a.s. na základním kapitálu 99,95, %, dosáhla tržeb za vlastní výrobky a služby 304,1 milionů Kč, což je v porovnání v předchozím rokem (196,8 milionů Kč) růst 54,5% (-30,9%). Pokud jde o zisk před zdaněním, tak společnost jej dosáhla v částce +9,5 (-13,7 milionů Kč). Celková bilanční suma dosáhla k rozvahovému dni částky 116,6 milionů Kč (84 milionů Kč), vlastní kapitál firmy dosáhlo částky 52,3 milionů Kč (43,7 milionů Kč) a podílelo se na krytí majetku firmy ve výši 44,8 % (52,1%).
KVIS Pardubice a.s., podíl majetkové účasti enteria a.s. na základním kapitálu 100 %, dosáhla tržeb za vlastní výrobky a služby 283,3 milionů Kč (214,8 milionů Kč), které představují v porovnání s předchozím rokem nárůst o 31,9 % (10,3 %), dále zisku před zdaněním 9,7 milionů Kč (1,7 milionů Kč). Celková bilanční suma dosáhla k rozvahovému dni částky 106,0 milionů Kč (80,4 milionů Kč), vlastní kapitál firmy dosáhl částky 57,6 milionů Kč (51,1 milionů Kč) a podílel se na krytí majetku firmy ve výši 54,3% (63,3%).
INSTAV Hlinsko a.s., podíl majetkové účasti enteria a.s. na základním kapitálu 100%, dosáhla tržeb za vlastní výrobky a služby 117,0 milionů Kč (123,9 milionů Kč), což je v porovnání s předchozím rokem pokles o 5,6 % (nárůst o 19,7 %), dále zisku před zdaněním 12,2 milionů Kč (3,0 milionů Kč).
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 8
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 9
Celková bilanční suma dosáhla k rozvahovému dni částky 57,5 milionů Kč (46,7 milionů Kč), vlastní kapitál firmy dosáhl částky 42,7 milionů Kč (33,1 milionů Kč) a podílel se na krytí majetku firmy ve výši 74,2 % (71,0 %).
Hroší stavby Morava a.s., podíl majetkové účasti enteria a.s. na základním kapitálu 100%, dosáhla tržeb za vlastní výrobky a služby 223,1 milionů Kč (165,1 milionů Kč), což je nárůst 35,1% (93,7%) a dále zisku před zdaněním 18,5 milionů Kč (14,5 milionů Kč). Celková bilanční suma dosáhla k rozvahovému dni částky 51,5 milionů Kč (36,9 milionů Kč), vlastní kapitál firmy dosáhl částky 28,8 milionů Kč (19,1 milionů Kč) a podílel se na krytí majetku firmy ve výši 55,9% (51,9%).
Duchcovská svařovna a.s., podíl majetkové účasti enteria a.s. na základním kapitálu 50%, dosáhla tržeb za vlastní výrobky a služby 28,0 milionů Kč (21,0 milionů Kč), což je v porovnání s předchozím rokem nárůst 33,3 % (nárůst o 6,2 %), a dále zisku 2,5 milionů Kč (1,4 milionů Kč). Celková bilanční suma dosáhla k rozvahovému dni částky 40,6 milionů Kč (35,8 milionů Kč), vlastní jmění firmy dosáhlo částky 35,1 milionů Kč (32,6 milionů Kč) a podílelo se na krytí majetku firmy ve výši 86,4 % (90,8 %).
REGENA s.r.o., se sídlem v Hranicích, podíl majetkové účasti enteria a.s. na základním kapitálu 50 %, dosáhla tržeb za vlastní výrobky a služby 19,9 milionů Kč (10,2 milionů Kč), což je v porovnání s předchozím rokem nárůst 95,1 % (pokles 35,0 %), a dále zisku 2,2 milionů Kč (ztráta 3,2 milionů Kč). Celková bilanční suma dosáhla k rozvahovému dni částky 10,5 milionů Kč (6,5 milionů Kč), vlastní jmění firmy dosáhlo částky 7,1 milionů Kč (4,8 milionů Kč) a podílelo se na krytí majetku firmy ve výši 66,9% (74,3%).
Enteria Arabian Ltd. for General Contracting se sídlem v Riyadhu, Saúdská Arábie, založená dne 8. 1. 2012 se 70% podílem enteria a.s. na základním kapitálu, společnost ve svém třetím roce podnikání dosáhla celkových tržeb v objemu 67,5 milionů Kč (61,5 milionů Kč), hospodářský výsledek je ztráta 36,4 milionů Kč (ztráta 1,4 milionů Kč), objem základního kapitálu je 500 tisíc SAR, tedy 3,0 milionů Kč.
BERTH a.s., podíl majetkové účasti enteria a.s. na základním kapitálu 100% ve výši 36 milionů Kč, firma dosáhla tržeb za vlastní výrobky a služby 38 tisíc Kč (2 tisíce Kč) a celkového zisku 9,1 milionů Kč (ztráta 252 tisíc Kč). Tohoto vysokého zisku dosáhla developerská firma prodejem pozemku v k. ú. Pardubice. Společnost bude dále působit jako projektová firma, tedy jako nositel pro některý z potencionálních developerských projektů.
DEPRO real s.r.o., podíl majetkové účasti enteria a.s. na základním kapitálu 100%, tržeb za vlastní výrobky a služby 2,8 milionů Kč (1,2 milionů Kč), celkové ztráty 1,3 milionů Kč (ztráta 0,5 milionů Kč). Bilanční suma činí 19,1 milionů Kč (21,3 milionů Kč), kterou tvoří bytový developerský projekt Častolovice.
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 9
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 10
DEPRO Invest a.s., DEVON Avenue a.s., a LINDOR TRADING s.r.o. nevykázaly za uplynulé účetní období s ohledem na přípravu projektů ve fází zpracování záměrů žádné či významnější obraty a hospodářský výsledek v pořadí firem činil ztrátu 82 tisíc Kč, 41 tisíc Kč a 27 tisíc Kč.
ADRŠPACH REAL a.s. vykázaal hospodářský výsledek v zisku ve výši 5 tisíc Kč s celkovým objemem tržeb ve výši 20 tisíc Kč.
DEKOM SYSTEM s.r.o., podíl majetkové účasti enteria a.s. na základním kapitálu 50%. Firma dosáhla tržeb z prodeje vlastních výrobků a služeb částky ve výši 25,6 milionů Kč (23,3 milionů Kč) a ztráty 5,4 milionů Kč (zisk 0,3 milionů Kč).
PASO Brno a.s. s podílem majetkové účasti enteria a.s. na základním kapitálu 41,98 %. Firma vytvořila za rok 2014 celkové tržby z prodeje vlastních výrobků a tržeb ve výši 4,0 milionů Kč (4,6 milionů Kč) a hospodářský výsledek v zisku 6,3 milionů Kč (ztráta 34,7 milionů Kč). Celková bilanční suma dosáhla k rozvahovému dni částky 27,2 milionů Kč (20,2 milionů Kč), vlastní jmění firmy dosáhlo částky 25,9 milionů Kč (19,6 milionů Kč) a podílelo se na krytí majetku firmy ve výši 95,1 % (97,1 %).
EGACO a.s. (nově přejmenována na HROCHOSTROJ a.s.), v roce 2014 založená společnost se 100% majetkovou účastí enteria a.s. vytvořila za 7 měsíců své činnosti hospodářský výsledek ve ztrátě 21 tisíc Kč, který se skládá pouze z nákladových položek za notářské služby a za běžné poplatky z bankovního účtu.
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 10
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
V.
Strana 11
OSTATNÍ INFORMACE O ČINNOSTI SPOLEČNOSTI
Investiční činnost spojená s novými akvizicemi EGACO a.s. (100% vlastník) a Obalovna Týniště s.r.o. (50% vlastník) představuje celkově částku 2 005 tisíc Kč. Dále společnost prodala svůj podíl ve společnostech Plynostav Pardubice a.s. a Plynostav – regulace plynu a.s., obě v konkurzu, v celkové výši 2 tisíc Kč. Společnost v uplynulém roce neinvestovala finanční prostředky do nemovitostí. Naopak prodala pozemek dceřiné firmě Chládek a Tintěra a.s. v hodnotě 2,2 milionů Kč. V částce 1,3 milionů Kč prodala stavbu regulační stanice plynu plynárenské společnosti RWE. Stavební a speciální stroje a mechanismy, které byly pořízeny v předcházejícím období v hodnotě 43,1 mil., byly z větší části rozprodány tuzemským i zahraničním zákazníkům v rámci prodeje majetku z ukončeného programu Plyn. Pokud jde o personální vývoj, společnost měla v uplynulém roce stabilizovaný tým pracovníků, který k poslednímu rozvahovému dni činil 37, v uplynulém roce 39. Společnost v oblasti péče o pracovníky pokračovala v programu výcviku manažerů a zajišťovala kvalitní výuku anglického jazyka. Společnost získala příspěvek z Evropského sociální fondu na financování mzdových nákladů zaměstnance, získaného z úřadu práce. Pro úplnost informací o činnosti firmy v uplynulém roce je dále nutné uvést, že firma neměla v uplynulém roce organizační jednotku v zahraničí a neměla ani aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Po celé období uplynulého roku společnost nebyla jako nevýrobní firma držitelem žádného certifikátu ČSN EN ISO.
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 11
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 12
VI. ČINNOST V ROCE 2015/2016 A VÝHLED HOSPODAŘENÍ SPOLEČNOSTI Pokud činnost společnosti v hospodářském roce 2015/2016, tak společnost enteria a.s. s ohledem na hlavní předmět podnikání plynule navázala na dosavadní činnost, úkoly a záměry. Plánovaným cílem představenstva pro aktuální hospodářský pro společnost enteria a.s. pokud jde o základní finanční ukazatele je dosáhnout obratu za poskytované služby 75 milionů Kč a zisku před zdaněním ve výši 1 mil. Kč bez dividendových příjmů. I nadále zůstává jako jeden ze základních úkolů společnosti enteria a.s.. v HR2015 dokončení prodeje majetku a realizace zástav z akvizice Plynostav. Ve vazbě na pokračující oživení a růst stavebního trhu, a na základě cílů a záměrů jednotlivých firem skupiny enteria a.s., byl přijat plánovaný záměr dosáhnout za období hospodářského roku 2015/16 celkového obratu tržeb skupiny ve výši 4,0 mld.Kč a zisku před zdaněním 220 milionů Kč. Průběžné výsledky firem skupiny za období měsíců duben až srpen 2015 nasvědčují tomu, že se podaří tyto záměry naplnit. V návaznosti na výše uvedené cíle skupiny enteria pro hospodářský rok 2015/2016 jsou dále průběžně zabezpečovány úkoly týkající se naplnění investičního a rozvojového programu klíčových produktů skupiny, tedy zejména obnovení strojového a automobilního parku v hodnotě cca 100 milionů Kč a dále realizace investičního programu a rozvoje firmy HROCHOSTROJ rovněž v předpokládaném rozsahu investic v rozsahu 100 až 150 milionů Kč. Dále je plánováno zahájení výstavby obalovny Týniště na podzim 2015 s cílem obalovnu zprovoznit již pro stavební sezónu 2016 a dále komplexně rozvíjet program silničního stavitelství. Společnost enteria a.s. v rámci svých developerských aktivit nakoupila v červnu 2015 pozemky v k. ú. Olomouc, na kterých plánuje výstavbu nového administrativně - skladovacího areálu jako základnu pro podnikání dynamicky se rozvíjející dceřiné firmy Hroší stavby Morava a.s. V návaznosti na oživení realitního trhu se připravují projekty pro developerský projekt podnikatelské zóny Vápenka o ploše cca 55 tisíc m2 v k. ú. Pardubice, kde již byly dokončeny přípravné práce a realizována výstavba nezbytné infrastruktury. Pardubice, 22. září 2015
Ing. Libor Joska předseda představenstva enteria a.s.
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 12
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 13
P ŘÍLOHA Č . 1
ZPRÁVA O AUDITU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Výtah ze zprávy auditora
KOMPLETNÍ ZPRÁVA JE ZALOŽENA V SÍDLE FIRMY .
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 13
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 14
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 14
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 15
P ŘÍLOHA Č . 2
FINANČNÍ ČÁST ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
ZA HOSPODÁŘSKÝ ROK
2014/2015
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 15
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
ROZVAHA KE DNI 31.3.2015 Ozn. a
(V CELÝCH TISÍCÍCH KČ)
Strana 16
SESTAVENÁ 15.9.2015 Min. úč. období
Běžné účetní období
AKTIVA b
Řád. c
AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63) Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23)
001 002 003
2321121
458084
1863037
1952835
1483260
127060
1356200
1383780
Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) Zřizovací výdaje
004 005
30140
16666
13474
16295
2 3 4
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva
006 007 008
29723 417
16269 397
13454 20
16248 47
5 6 7
Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
009 010 011
Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) Pozemky
013 014
353421 47871
110394
243027 47871
284684 48231
2 3 4
Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů
015 016 017
240775 73579
67052 47779
173723 25800
181779 48904
5 6
Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek
018 019
7 8 9
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
020 021 022
70 -4437
3498 7300 -5028
B. III B. III 1
Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
023 024
1099699 1049172 50527
1082801 1034560 48241
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
026
Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
028 029
A. B. B. I. B. I. 1
8 B. II. B. II. 1
2 3 4 5 6 7
Brutto 1
Korekce 2
Netto 3
Netto 4
012
025
70 -8874 1099699 1049172 50527
-4437
027
030
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 16
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
ROZVAHA KE DNI 31.3.2015 Ozn. a C. C. I. C. I. 1 2 3 4 5 6 C. II. C. II. 1 2 3 4 5 6 7 8 C. III. C. III. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 C. IV. C. IV. 1 2 3 4 D. I. D. I. 1 2 3
(V CELÝCH TISÍCÍCH KČ)
Strana 17
SESTAVENÁ 15.9.2015
Netto 3 504627
Min. úč. období Netto 4 567692
36966
36966
55277
15419
15419
044 045
2879
2879
2240
046 047 048
18668
18668
53037
733809
331024
402785
457740
Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba
049 050
62186 159482
10560 40632
51626 118850
22431 391539
Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
051
4023
4023
3000
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky
053 054
AKTIVA b
Řád. c
Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58)
031
Zásoby (ř.33 až 38) Materiál Nedokončená výroba a polotovary
032 033 034
Výrobky Zvířata
035 036
Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)
037 038 039
Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba
040 041
Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
042
Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)
Běžné účetní období Brutto 1 835651
Korekce 2 331024
043
052 667
100
055 056 057
469
3
466
97
506982
279829
227153
40573
Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) Peníze
058 059
64876 533
64876 533
54675 41
Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
060 061 062
64343
64343
54634
Časové rozlišení (ř. 64 až 66) Náklady příštích období
063 064
2210 2210
2210 2210
1363 1309
Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období
065 066
Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky
667
54
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 17
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
ROZVAHA KE DNI 31.3.2015
(V CELÝCH TISÍCÍCH KČ)
Ozn. PASIVA a b PASIVA CELKEM (ř. 68 + 86 + 119) A. Vlastní kapitál A. I. Základní kapitál A. I. 1. Základní kapitál 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 3. Změny základního kapitálu A. II. Kapitálové fondy A. II. 1. Emisní ážio 2. Ostatní kapitálové fondy 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 4. společností 5. Rozdíly z přeměn společností 6. Rozdíly z ocenění při přeměnách společností Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy A. III. ze zisku A. III. 1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond 2. Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let A. IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 2. Neuhrazená ztráta minulých let 3. Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období A. V. 1. (+/-) Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku A. V. 2. (-) B. Cizí zdroje B. I. Rezervy B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 3. Rezerva na daň z příjmů 4. Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 3. Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k 4. účastníkům sdružení 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 6. Vydané dluhopisy 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 8. Dohadné účty pasivní 9. Jiné závazky 10. Odložený daňový závazek
Strana 18
SESTAVENÁ 15.9.2015
Řád. c
Běžné účetní období 5
Min. úč. období 6
067 068 069
1863037 1792459
1952835 1851963
2656000 2656000
2656000 2656000
-1641325
-1676606
075 076
-1632451
-1667732
077
-8874
-8874
080
157353
157130
081 082
157081
156961
272 714638 714638
169 713060 713060
-94207
2379
70192
100395
6823
5406
6823
5406
070 071 072 073 074
078 079
083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 18
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
ROZVAHA KE DNI 31.3.2015
(V CELÝCH TISÍCÍCH KČ)
Ozn. a
PASIVA b
Řád. c
B. III. B. III. 1 2
Krátkodobé závazky (ř. 104 až 114) Závazky z obchodních vztahů
106 107
Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace
108 109
3 4 5 6 7 8 9 10 11 B. IV. B. IV. 1 2 3 C. I. C. I. 1 2
Strana 19
SESTAVENÁ 15.9.2015
Běžné účetní období 5
Min. úč. období 6
27282 5669 12000
68765 44926 17000
5961
4370
791
680
113
2546
1487
Kratkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy
114 115
5
5
Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 116 až 118)
116 117 118
111
75
Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry
119 120
199 36087 9863
222 26224 20241
26224
5983
Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení (ř. 120 + 121) Výdaje příštích období
121 122 123
Výnosy příštích období
124
386 299 87
477 255 222
110 111 112
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 19
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 20
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY K 31.3.2015 (V CELÝCH TISÍCÍCH KČ) SESTAVENÝ 15.9.2015 Označ. a I. A. + II. II. 1 II. 2 II. 3 B. B. 1 B. 2 + C. C. C.
1 2
C.
3
C.
4 D. E. III. III. 1 2 F.
F. F.
1 2 G. IV. H. V. I. *
Skutečnost v účetním období sledovaném minulém 1 2 35 040
Tržby za prodej zboží
Číslo řádku c 01
Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř. 01-02) Výkony (ř. 05+06+07)
02 03 04
38 502 -3 462 71 654
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti
05 06
71 654
Aktivace Výkonová spotřeba (ř. 09+10) Spotřeba materiálu a energie
07 08 09
25 290 4 943
656 24 425 4 567
Služby Přidaná hodnota (ř. 03+04-08)
10 11
20 347 42 902
19 858 56 782
Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21 )
12 13 14
27 523 17 936 2 173
28 049 21 002 75
15
6 824
6 380
16 17
590 1 653
592 1 132
18
29 390
27 351
19
36 611
1 116
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
36 611
1 116
Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady
21 22
21 915
1 922
23 24
21 915
1 922
25
189 787
122 044
26 27
1 145 4 960
1 241 1 211
Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření /(ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)/
28 29 -194 570
-122 570
TEXT b
30
81 207 81 243 -692
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 20
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 21
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY K 31.3.2015 (V CELÝCH TISÍCÍCH KČ) SESTAVENÝ 15.9.2015 Označ. a VI. J. VII. VII. 1 VII. 2 VII. 3 VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q. 1 Q. 2 ** XIII. R. S. S. 1 S. 2 * T. *** ****
Skutečnost v účetním období sledovaném minulém 1 2 2
TEXT b
Číslo řádku c
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 + 35 + 36) Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobám a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
32
20 388
33
105 000
117 955
34
105 000
117 955
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky
38 39 40
42 43
9 566 1 528
11 708 678
Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady
44 45
11 348 1 481
486 2 485
Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření /(ř.31-32+33+ +37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47))/ Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51) -splatná -odložená
46 47 48
102 519
126 986
49 50 51
2 156 739 1 417
2 037 915 1 122
Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49)
52
-94 207
2 379
Mimořádné výnosy
53
Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57)¨
54 55
60
-94 207
2 379
61
-92 051
4 416
-splatná -odložená Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 -55) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53 - 54)
35 36
41
56 57 58 59
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 21
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 22
P ŘÍLOHA Č . 3
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ
ZÁVĚRCE ZA HOSPODÁŘSKÝ ROK 2014/2015
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 22
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
I.
OBECNÁ ČÁST
1.
Popis účetní jednotky
Obchodní firma:
enteria, a.s.
Sídlo:
Pardubice, Zelené Předměstí, Jiráskova 169, PSČ: 53002
IČO:
27537790
Právní forma:
akciová společnost
Datum vzniku:
01. 05. 2008
Strana 23
Předmět podnikání:
Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence
Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
Provádění staveb, jejich změn a odstraňování
Ostatní skutečnosti: Společnost vznikla dne 1. května 2008 rozdělením společnosti Chládek a Tintěra, Pardubice, a.s., se sídlem Pardubice, Zelené Předměstí, K Vápence 2677, PSČ 530 02, IČ 25253361, odštěpením se založením nové společnosti, kdy část jmění společnosti Chládek a Tintěra, Pardubice, a. s. uvedená v projektu rozdělení přešla na nástupnickou společnost enteria a.s., a to včetně práv a povinností z pracovněprávních vztahů.
Základní kapitál: 2 656 000 000,-- Kč
8 300 ks kmenové akcie na majitele v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 40 000,-- Kč
540 ks kmenové akcie na majitele v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 000,-- Kč
450 ks kmenové akcie na majitele v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 10 000,-- Kč
11 790 ks kmenové akcie na majitele v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000,-- Kč
660 ks prioritní akcie na majitele v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 000,-- Kč
540 ks prioritní akcie na majitele v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 10 000,-- Kč
11 339 ks prioritní akcie na majitele v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000,-- Kč
Popis změn v zápise v obchodním rejstříku, které byly provedeny v účetním období: Žádné nenastaly.
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 23
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 24
Orgány společnosti k 31. 3. 2014, titul, jméno a příjmení:
Statutární orgán – představenstvo Předseda představenstva:
Ing. Libor Joska
Členové představenstva:
Ing. Pavel Šťastný, Ing. Ondřej Chládek, Ing. Jaroslav Tintěra, Ing. Luděk Zavrtálek
Dozorčí rada
Předseda dozorčí rady:
Členové dozorčí rady:
Ing. Pavel Duspiva Vladimír Joska, Mgr. Monika Floriánová
Prokura:
Mgr. Pavel Karlovec
Rozvahový den: 31.3.2014
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 24
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
2.
Strana 25
Název a sídlo společnosti, ve které má účetní jednotka vyšší než 20% podíl na základním kapitálu nebo uplatňuje rozhodovací práva (nominální hodnoty):
k 31.3.2013 Název a sídlo
podíl na ZK v tis. Kč
BERTH a.s. IČO: 26009960 Sídlo: Pardubice, K Vápence 2745,PSČ 53002 KVIS Pardubice a.s. IČO: 46506934 Sídlo: Pardubice, Rosice 151,PSČ 53353
k 31.3.2014 podíl v %
podíl na ZK v tis. Kč
podíl v %
36 000
100
36 000
100
12 200
99
12 300
100
Duchcovská svařovna, a.s. IČO: 27264483 Sídlo: Duchcov, Želénská 2, PSČ 41901
6 000
50
6 000
50
MARHOLD a.s. IČO: 15050050 Sídlo: Pardubice, Jiráskova 269, PSČ 53002
2 000
100
2 000
100
DEPRO REAL, s.r.o., IČO 27555569 Sídlo: Pardubice, Jiráskova 169, PSČ 530 02
5 200
100
5 200
100
51
50
51
50
Hroší stavby Morava, a.s. IČO 28597460 Sídlo: Olomouc, Hodolanská 413/32, PSČ 77900
4 000
100
4 000
100
Chládek a Tintěra Pardubice, a.s. IČO 25253361 Sídlo: Pardubice, K Vápence 2677, PSČ 530 02
8 300
100
8 300
100
DEPRO INVEST, a.s.IČO 28261887 (Magnum Vive) Sídlo: Pardubice, Jiráskova 169, PSČ 530 02
2 000
100
2 000
100
Devon Avenue, a.s. IČO 27727912 Sídlo: Pardubice, Jiráskova 169, PSČ 530 02
3 600
40
3 600
40
INSTAV Hlinsko a.s., IČO: 25284959 Tyršova 833, Hlinsko, PSČ 53901
2 000
100
2 000
100
Enteria Arabian Ltd. For General Contracting Al Amir Satam Ibn Abdulaziz St., P.O.BOX 69889, 115557 Riyadh
1 888
70
1 888
70
LINDOR TRADING s.r.o., IČO: 28294475 Sídlo: Pardubice, Jiráskova 169, PSČ 530 02
200
100
200
100
Plynostav Pardubice a.s., IČO: 46550496 Sídlo: Pardubice, Motoristů 24, PSČ 530 06
420 425
97
420 443
97
3 000
23
3 000
23
DEKOM SYSTÉM s.r.o., IČO: 25256548 Sídlo: Hradecká 537, Pardubice, PSČ 530 09
-
-
3 050
50
Plynostav – regulace plynu a.s., IČO: 47472499 Sídlo: Nádražní 641, Pardubice, PSČ 533 51
-
-
50 781
100
PASO Brno a.s., IČO: 46347259 Sídlo: Bašty 415/6, Brno-město, PSČ 602 00
-
-
41 979
42
REGENA, spol. s r.o. , IČO: 60778695 Nádražní 551, Hranice na Moravě, PSČ 75301
ADRŠPACH REAL a.s., IČO: 25950100 Sídlo: Broumov, U Horní brány 59, PSČ 550 01
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 25
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 26
Vlastní kapitál a hospodářský výsledek uvedených společností k 31.3.2013 (tis. Kč)
Název
Vlastní kapitál
k 31.3.2014 (tis. Kč)
Účetní HV Vlastní kapitál
Účetní HV
BERTH a.s.
32 980
-122
32 729
KVIS Pardubice a.s.
56 497
546
51 173
-191
Duchcovská svařovna, a.s. **
30 821
-2 290
32 558
1 445
MARHOLD Pardubice a.s.
65 789
3 462
43 761
-13 695
7 997
114
4 816
-3 181
35 042
3 285
33 132
-1 910
8 074
2 700
19 145
11 149
REGENA, spol. s r.o. ** INSTAV Hlinsko a.s. Hroší stavby Morava, a.s. Chládek a Tintěra Pardubice, a.s.
-251
922 693
71 895
848 935
27 127
DEPRO INVEST a.s. (Magnum Vive)
1 508
-93
1 366
-142
Devon Avenue a.s. **
8 796
-33
33 795
-90
DEPRO REAL, s. r. o. Enteria Arabian Ltd For General Contracting ** Plynostav Pardubice a.s. ** LINDOR TRADING s.r.o. ** ADRŠPACH REAL a.s. **
4 843
-388
4 341
-502
-10 830
-13 507
-12 407
-1 391
-6 231
-153 498
-178 053
-146 866
-114
-199
-220
-106
13 122
-1
13 128
7
DEKOM SYSTÉM s.r.o. **
-
-
9 659
157
Plynostav – regulace plynu a.s. **
-
-
-621 838
-176 422
PASO Brno a.s. **
-
-
19 595
-34 731
**
údaje k 31. 12. 2013
U uvedených společností nebyly uzavřeny ovládací smlouvy.
3.
Průměrný počet zaměstnanců, osobní náklady:
k 31.3.2013 Prům. přepočtený počet zaměstn. celkem
k 31.3.2014 osobní náklady
Prům. přepočtený počet zaměstn.
osobní náklady
39
27 581
37
27 457
7
12 247
7
11 938
z toho řídící pracovníci
Odměny statutárních orgánů orgán
k 31.3.2013
k 31.3.2014
počet osob
tantiémy
ost. jiná plnění odměny
představenstvo
5
0
50
dozorčí rada
3
0
15
prokura
1
0
10
počet osob
tantiémy
ost. jiná plnění odměny
0
5
0
50
0
0
3
0
15
0
0
1
0
10
0
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 26
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
4.
Strana 27
Výše půjček, poskytnutých záruk a ostatních plnění v peněžní nebo naturální podobě řídícím, statutárním nebo dozorčím orgánům.
Statutární Druh plnění
Řídící
Dozorčí
minulé období
běžné období
minulé období
běžné období
minulé období
běžné období
Půjčky a úvěry
0
0
0
0
0
0
Poskytnuté záruky
0
0
0
0
0
0
Důchodové připojištění Bezplatné užívání os. auta
0
0
0
0
0
0
260
260
128
162
139
139
Jiné Celkem
0
0
0
0
0
0
260
260
128
162
139
139
II. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ. 1.
Způsob ocenění:
Zásoby
nakupované - pořizovací cenou
vytvořené vlastní činností - vlastními náklady
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek
nakoupený - pořizovací cenou
vytvořený vlastní činností - vlastními náklady
Cenné papíry a podíly (Dlouhodobý finanční majetek)
pořizovací cenou, při účetní závěrce byly podíly ve společnostech přeceněny metodou ekvivalence
Cenné papíry a podíly (k obchodování)
2.
pořizovací cenou, při účetní závěrce byly CP přeceněny na reálnou hodnotu
Základní druhy vedlejších pořizovacích nákladů zahrnovaných do nakupovaných zásob a druhy nákladů zahrnované do cen zásob oceňovaných v úrovni vlastních nákladů: Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 27
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 28
Doprava vlastní i cizí
při pořízení materiálu a zboží nákupem.
Přímé náklady (materiál, služby, osobní náklady, výr. režie, doprava vlastní)
při ocenění nedokončené výroby
Přímé náklady a výrobní režie dle kalkulace
3.
pořízení materiálu a zboží vlastní činností
Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a rozhodující změny účetních postupů v účetním období
4.
Nejsou.
Způsob stanovení opravných položek k majetku a použitý zdroj informace pro jejich kvantifikaci
V účetní závěrce jsou vytvořeny opravné položky k pohledávkám po splatnosti nad 12 měsíců ve výši 100% z nesplacené části a dále k nezajištěným pohledávkám za dlužníky v insolvenci.
5.
Odpisový plán a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů
Účetní odpisy se počítají z ceny, ve které je majetek oceněn v účetnictví a to do její výše.
Dlouhodobý hmotný majetek se odepisuje rovnoměrně měsíčními odpisy podle předpokládané doby životnosti. Přiřazená odpisová sazba je uvedena na kartě dlouhodobého majetku a během užívání se nemění.
Dlouhodobý hmotný majetek se začne odpisovat již v měsíci zařazení do používání.
Dlouhodobý nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně měsíčními odpisy podle předpokládané doby životnosti.
Odpisování dlouhodobého majetku končí úplným odepsáním ceny dlouhodobého majetku, kterou je majetek oceněn v účetnictví nebo v měsíci vyřazení (včetně).
DDHM s pořizovací cenou do 40 tis. Kč se účtuje na účtu 501 analyticky a je dle interních předpisů evidován v operativní evidenci.
DDNM s pořizovací cenou menší než 60 tis. Kč se účtuje na účtu 518 a je dle interních předpisů evidován v operativní evidenci.
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 28
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
6.
Strana 29
Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu
Závazky a pohledávky v cizí měně jsou přepočítány kursem ČNB ke dni uskutečnění účetního případu a při úhradě. Neuhrazené jsou k rozvahovému dni přepočteny dle kursu ČNB a rozdíly účtovány výsledkově.
III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 1.
Popis významných položek pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice účetní jednotky
Největší podíl z celkového obratu 213 713 tis. Kč činily v hospodářském roce 2013H výnosy z dividend ve výši 117 955 tis. Kč., tržby z prodeje vlastních služeb ve výši 81 243 tis. Kč a přijaté úroky z poskytnutých půjček a úvěrů ve výši 11 708 tis. Kč. Největší podíl na celkových nákladech 211 334 tis. Kč činí účetní opravné položky k pohledávkám ve výši 124 849 tis. Kč, osobní náklady ve výši 28 049 tis. Kč, odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 27 351 tis. Kč a ostatní služby ve výši 17 860 tis. Kč. Největší podíl na celkových aktivech firmy ve výši 1 952 835 tis. Kč činí dlouhodobý majetek ve výši 1 383 780 tis. Kč, pohledávky ve výši 513 017 tis. Kč a účty v bankách ve výši 54 634 tis. Kč. Společnost neprovedla žádné významné transakce, ani transakce, které nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek, mezi účetní jednotkou a většinovými akcionáři nebo mezi účetní jednotkou a členy správních, řídících a dozorčích orgánů. Společnost odkoupila na počátku roku 2013 akcie tvořící 97,36%-ní podíl na základním jmění společnosti Plynostav Pardubice a.s.. Záměrem této akvizice bylo rozšířit portfolio o tradičního výrobce a dodavatele zařízení a staveb pro energetický průmysl, zejména plynárenství, a významně diverzifikovat investiční a podnikatelskou činnost celé skupiny enteria. Po vstupu Společnosti do Plynostavu byl zahájen program reinženýringu této firmy s cílem finančně a provozně stabilizovat a provést potřebné systémové změny včetně personálních. Na podporu nové akvizice a jejích exportních aktivit společnost nakoupila za pomoci účelových úvěrů svařovací techniku, které Plynostavu pronajímal. Společnost Plynostav Pardubice a.s. v roce 2013 realizovala významné zakázky výstavby plynovodů v Polsku. V rámci naplnění reorganizačního plánu společnosti Plynostav-regulace plynu a.s. a programu stabilizace obou Plynostavů společnost enteria a.s. odkoupila od Plynostavu Pardubice a.s. akcie společnosti Plynostav-regulace plynu a.s., podíl společnosti enteria a.s. na základním jmění uvedené společnosti činí k rozvahovému dni 99,96 %. Společnost vyvíjela činnost ke stabilizaci nové akvizice Plynostav Pardubice a.s., kde změnila statutární orgány společnosti, odkoupila úvěrové pohledávky banky a poskytla úvěrové prostředky na stabilizaci a financování zakázek, a to v celkové výši až 135 mil. Kč. Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 29
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 30
Krajský soud v Hradci Králové povolil dne 23. května 2013 reorganizaci společnosti Plynostav - regulace plynu a.s., která je dceřinou firmou Plynostavu Pardubice a.s.. V rámci stabilizace procesu reorganizace společnost enteria a.s. odkoupila úvěrové pohledávky Raiffeisenbank a.s. za Plynostav Regulace plynu a.s. v nominální hodnotě 138 mil. Kč. Dále odkoupila pohledávky z obchodního styku v nominální hodnotě 160 mil. Kč. Společnost enteria a.s. pořídila v hospodářském roce 50% obchodního podílu ve firmě DEKOM SYSTEM s.r.o. s cílem diverzifikovat podnikatelskou činnost skupiny firem a investiční rizika. Dále společnost v tomto roce pořídila akcie společnosti PASO Brno a.s. s celkovým podílem 41,98 % na základním kapitálu. Celkové náklady na odměny statutárnímu auditorovi jsou 79 tis. Kč, týkají se povinného auditu účetní závěrky. Společnost enteria a. s. odepisuje oceňovací rozdíl k nabytnému majetku, která vznikla jako oceňovací rozdíl vzniklý oceněním hodnoty odštěpovaného majetku podle znaleckého posudku při rozdělení společnosti Chládek a Tintěra Pardubice a. s. (odštěpením se založením nové společnosti). Oceňovací rozdíl se odepisuje od roku 2008 po dobu 15 let. Odložený daňový závazek je vypočtený z rozdílu mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku.
2.
Popis významných událostí, které nastaly v období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky
Společnost enteria a.s jako jediný akcionář založila dne 7. 5. 2014 společnosti EGACO a.s.. se základním kapitálem 2 mil. Kč. Představenstvo společnosti Plynostav Pardubice a.s. podalo dne 5. 6. 2014 insolvenční návrh na tuto společnost spojený s návrhem na povolení reorganizace. Usnesením Krajského soudu v Hradci Králové dne 14. 8. 2014 byl prohlášen úpadek společnosti Plynostav Pardubice a.s. Hlavní důvody pro podání insolvenčního návrhu byla situace na trhu, kdy došlo ke značnému posunu či odložení významných připravovaných kontraktů v Polsku a Bulharsku a dále skutečnost, že se nepodařilo v konsorciu zahraničních firem úspěšně dokončit projekt podzemního zásobníku plynu v Polsku a firma Plynostav Pardubice a.s. je tak ohrožena rizikem případných sankčních nároků investora v rámci společné a nerozdílné odpovědnosti členů konsorcia. Z důvodu nedodržení reorganizačního plánu společnosti Plynostav-regulace plynu a.s. rozhodl Krajský soud v Hradci Králové dne 31. 7. 2014 o přeměně reorganizace v konkurz. Hlavním důvodem je skutečnost, že úpadce dosud neinkasoval finanční prostředky za dokončení klíčových projektů v částce cca 150 mil. Kč.
3.1.
Hmotný a nehmotný majetek Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 30
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 31
Rozpis hlavních skupin hmotného a nehmotného majetku k 31.3.2013 (tis. Kč)
k 31.3.2014 (tis. Kč)
pořizovací cena v tis. Kč
oprávky v tis. Kč
pořizovací cena v tis. Kč
oprávky v tis. Kč
29 089
10 539
29 596
13 348
417
344
417
370
47 681
0
48 231
0
238 511
51 381
241 153
59 374
Stroje a zařízení
12 540
6 109
52 532
15 586
Dopravní prostředky
29 137
12 863
28 458
18 158
Výp. technika, přístroje
9 685
9 456
11 340
9 776
Inventář
1 725
1 623
1 725
1 725
316
180
316
222
Software Ocenitelná práva Pozemky Budovy
ostatní DHM
Hlavní přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku podle tříd (PC) k 31.3.2013 (tis. Kč) Druh majetku
k 31.3.2014 (tis. Kč)
Stav K 1.4.12
přírůstky
úbytky
Stav k 31.3.13
přírůstky
úbytky
Stav k 31.3.14
0
0
0
0
0
0
0
27 989
1 100
0
29 089
666
159
29 596
417
0
0
417
0
0
417
226 986
13 559
2 034
238 511
8 733
6 091
241 153
Pozemky
47 543
138
0
47 681
563
13
48 231
Stroje a zařízení
11 740
800
0
12 540
43 121
3 129
52 532
Dopr. prostředky
20 303
12 035
3 200
29 137
1
680
28 458
Výpočetní techn.
9 594
91
0
9 685
1 761
106
11 340
Inventář
1 725
0
0
1 725
0
0
1 725
316
0
0
316
0
0
316
346 613
27 723
5 234
369 101
54 845
10 178
413 768
Zřizovací výdaje Software Ocenitelná práva Budovy a stavby
Ostatní HIM Celkem
Majetek pronajatý na základě smluv o finančním leasingu s následnou koupí najaté věci k 31.3.2013 (v tis. Kč)
k 31.3.2014 (v tis. Kč)
Součet nájemného celkem
3 101
2 096
Skutečně uhrazeno ke dni uzávěrky
2 594
2 069
Budoucí platby do 1 roku
477
27
Budoucí platby po 1 roce
30
0
Souhrnná výše majetku, který není uveden v rozvaze společnosti (drobný hmotný a nehmotný majetek vedený pouze v operativní evidenci – odhad ceny)
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 31
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Strana 32
k 31.3.2013 (v tis. EUR)
k 31.3.2014 (v tis. EUR)
Součet nájemného celkem
0
553
Skutečně uhrazeno ke dni uzávěrky
0
120
Budoucí platby do 1 roku
0
111
Budoucí platby po 1 roce
0
322
k 31.3.2013 (tis. Kč)
k 31.3.2014 (tis. Kč)
Drobný dlouhodobý majetek
1 541
3 431
Z toho: drobný hmotný majetek
1 450
605
91
2 826
drobný nehmotný majetek
Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Tržní ocenění majetku pořízeného odkupem po ukončení leasingu je vyšší než ocenění v účetnictví o 319 tisíc Kč (odhad).
3.2.
Pohledávky
pohledávky po lhůtě splatnosti 180 dní celkem (tis. Kč) pohledávky k podnikům ve skupině (tis. Kč)
k 31.3.2013
k 31.3.2014
8 075
136 198
151 876
548 131
V položce rozvahy Pohledávky – ovládající a řídící osoba jsou uvedeny půjčky a dlužné úroky dceřiných společností. Největší dlužníkem v položce pohledávky po LS nad 180 dní je Plynostav-regulace plynu a.s., a to ve výši 121 760 tis. Kč, což představuje postoupené pohledávky od věřitelských společností Plynostavu-regulace plynu. 3.3.
Vlastní kapitál
Přehled o změnách vlastního kapitálu (VK) k 31.3.2013 (tis. Kč) ZK zapsaný v OR Emisní ážio Rezervní fondy Ostatní fondy ze zisku Rozdíl z přecenění majetku
k 31.3.2014 (tis. Kč)
PS
zvýšení
snížení
KS
zvýšení
snížení
KS
2 656 000
-
-
2 656 000
-
- 2 656 000
-
-
-
-
-
-
-
144 761
5 200
-
149 961
7 000
-
156 961
97
150
104
143
200
174
169
-1 455 521
5 865
95 460
-1 545 116
22 770
145 386
-1 667 732
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 32
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Rozdíl z přecenění při přeměnách
-8 874
-
-
-8 874
-
-
-8 874
595 227
62 803
69 813
721 194
124 844
131 191
715 439
1 931 690
74 018
165 377
1 973 308
154 814
276 751 1 851 963
Zisk kumulovaný Celkem VK
Strana 33
Zisk/ztráta po zdanění
132 977
2 379
Základní kapitál, počet a druh akcií (podílů) v nominální hodnotě
3.4.
beze změn
Závazky
k 31.3.2013
k 31.3.2014
tis. Kč
tis. Kč
závazky po lhůtě splatnosti nad 180 dnů celkem
0
0
závazky k podnikům ve skupině
0
17 159
643
680
závazky na SP a ZP evidované ke konci hospodářského roku
Společnost neměla k 31. 3. 2014 splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, závazky veřejného zdravotního pojištění, ani daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů.
Závazky, které nejsou vedeny v účetnictví, popřípadě další odhadnutá rizika, na která nebyla vytvořena v účetnictví rezerva Společnost enteria a.s. poskytla ručitelské prohlášení za závazky dceřiné společnosti Plynostav Pardubice a.s. v prospěch společnosti Shell Czech Republic a.s. z titulu nesplnění peněžitých závazků dle Smlouvy o kartách euroShell Card do výše 600 tis. Kč. Společnost enteria a.s. poskytla ručitelské prohlášení za závazky dceřiné společnosti Chládek a Tintěra, Pardubice a.s. ve prospěch ČSOB a.s. z titulu uzavřených smluv o poskytnutí závazkových limitů až do celkové výše 425 mil. Kč. Ze závazkového limitu uzavřeného mezi společností a ČSOB a.s. na celkovou částku 425 mil. Kč a ze závazkového limitu uzavřeného s UniCredit Bank Czech republic a.s. na částku 300 mil. Kč byly vydány bankovní záruky a přísliby bankovních záruk pro dceřiné firmy enteria a.s. Stav vydaných bankovních záruk a příslibů k 31. 3. 2014 je podle jednotlivých společností následující: Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 33
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Údaje v tis. Kč
Strana 34
Výše bank. záruk k 31.3.2014
Chládek a Tintěra, Pardubice a.s.
8 000
MARHOLD a.s.
29 880
Hroší stavby Morava a. s.
3 220
Plynostav Pardubice a.s.
35 802
Plynostav - regulace plynu a.s.
100 904
KVIS Pardubice a.s.
42 700
INSTAV Hlinsko a.s.
2 719
Enteria Arabian Ltd
78 982
DEKOM SYSTEM s.r.o.
4 323
CELKEM
306 530
Úvěry (v tis. Kč) Druh úvěru
Společnost
Splatnost
Úvěr na nákup a refinancování nákupu movitých věcí
Česká spořitelna a.s.
06/2018
Celková výše
Splaceno
Zbývá uhradit
21 250
3 039
18 211
Celková výše vč. úroku
Splaceno
Zbývá uhradit
383
70
313
Úvěry (v tis. EUR)
3.5.
Druh úvěru
Společnost
Splatnost
Úvěr na nákup movitých věcí
SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o.
04/2018
Zákonné a ostatní rezervy
k 31.3.2013 (tis. Kč) PS
tvorba
čerpání
KS
tvorba
k 1.4.2013
v roce
v roce
k 31.3.2013
v roce
- daň z příjmu
0
1 849
0
1 849
0
1 849
0
Celkem
0
1 849
0
1 849
0
1 849
0
Rezerva
3.6.
k 31.3.2014 (tis. Kč) čerpání
KS
v roce k 31.3.2014
Výnosy z běžné činnosti
Výnosy z běžné činnosti podle hlavní činnosti podniku v členění na tuzemsko a zahraničí
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 34
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2014/2015
Druh výnosu
k 31.3.2013 (tis. Kč)
k 31.3.2014 (tis. Kč)
tuzemsko
zahraničí
Prodej zboží
13 111
Služby
86 982
tuzemsko
zahraničí
-
-
-
-
81 243
-
3 059
-
1 116
-
-
-
-
-
12 997
922
1 190
15
9 174
-
10 171
1 537
12 299
-
273
213
136 622
922
93 993
1 765
Prodej majetku Prodej materiálu Ostatní provozní výnosy Úroky Ostatní finanční výnosy CELKEM
Strana 35
Poznámka: Pokud se jednotlivé v příloze obecně uváděné informace účetní jednotky v účetním období netýkají nebo jsou nevýznamné, je příslušná pasáž přílohy vypuštěna. Přílohu k účetní závěrce zpracoval: Michaela Janečková Dne: 19. 9. 2014
Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:
Ing. Libor Joska předseda představenstva enteria a.s.
Výroční zpráva - enteria a.s. - HR 2013/2014 Strana 35