VÝROČNÍ ZPRÁVA 2008
Vědecko-technologický park Ostrava, a. s.
Obsah Úvodní slovo předsedy dozorčí rady
2
Úvodní slovo předsedy představenstva
3
Poslání společnosti a Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu majetku
4
Finanční výsledky
6
Rozvaha (za období 2006 až 2008)
6
Výkaz zisků a ztrát (za období 2006 až 2008)
8
Výhled hospodaření společnosti pro rok 2009
10
Výrok auditora
11
Zpráva o propojených osobách
12
Příloha k účetní závěrce
14
1
Úvodní slovo předsedy dozorčí rady Vážené dámy, vážení pánové, dostává se Vám do rukou výroční zpráva společnosti Vědecko-technologický park Ostrava, a.s.. Stalo se již tradicí, že společnost vydává tento materiál ve formě poskytující komplexní obraz nejen o prostých výsledcích hospodaření za uplynulé fiskální období, ale zároveň obsahuje mnoho dalších informací a ukazatelů. Tyto informace by Vám, čtenářům této výroční zprávy, měly umožnit udělat si opravdu komplexní pohled na společnost, jež od svého založení v roce 1997, systematickým způsobem pracuje na naplnění svých strategických cílů. V roce 2008 společnost Vědecko-technologický park Ostrava, a.s. v souladu se schváleným strategickým plánem společnosti zaměřila své úsilí zejména na podporu vzniku nových firem. Tento cíl byl naplňován jednak využitím produktu společnosti „IDEA inkubátor“, jež je zaměřen na podporu vzniku nových firem z řad absolventů a studentů VŠ. Dále byl aktivně využíván inkubátor firem ve VTPO usnadňující rozjezd a počáteční fáze rozvoje nově založených firem slevovým programem pro nájem a služby. Toto vše na základě exaktně stanovených a dodržovaných pravidel, kde každý konkrétní případ podpory firmy v inkubátoru VTPO, byl projednáván a schvalován dozorčí radou společnosti. S velkým potěšením mohu konstatovat, že v roce 2008 úspěšně prošly „IDEA inkubátorem“ 3 firmy, které svou podnikatelskou činnost zaměřily do oblasti informačních technologií a softwarového inženýrství. Významným faktem dokládajícím úspěšnost společnosti VTPO je, že všechny nájemní prostory v budovách PIANO a TANDEM jsou plně využity v souladu se zaměřením společnosti. Pro další rozvoj VTPO je ve spolupráci s majoritním akcionářem Statutárním městem Ostrava připravován projekt na adaptaci v budově PIANO, která rozšíří plochy kancelářských prostor v této budově. V současné době je toto jediná možnost vedoucí k dalšímu rozšíření prostor pro budoucí nájemce v budovách přímo spravovaných VTPO. V roce 2008, hospodařila společnost Vědecko-technologický park Ostrava, a.s. bez přímých provozních finanční dotací od Statutárního města Ostrava a dosáhla kladného hospodářského výsledku. Za hlavní a nezpochybnitelný výsledek činnosti Vědecko-technologického parku Ostrava, a.s. však, tak jako i v minulých letech pokládám to, že společnost vytváří podmínky pro práci několika desítek podnikatelských subjektů působících v mnoha pokročilých technologických oborech. Tyto firmy, jež působí ve vědeckotechnologickém parku Ostrava zaměstnávají v areálu VTPO takřka 700 zaměstnanců. V nadcházejícím období bude společnost Vědecko-technologický park Ostrava, a.s. nadále hledat možnosti další spolupráce s univerzitami a vysokými školami v Moravskoslezském regionu, jakožto i formy synergie s připravovanými projekty nasměrovanými na podporu inovačních aktivit. Věřím, že statutární zástupci všech akcionářů společnosti VTPO budou v této strategické věci vedení Vědeckotechnologického parku Ostrava, a.s. aktivně napomáhat. Dovolte mi využít této příležitosti k poděkování všem členům představenstva a dozorčí rady, a poděkovat také všem zaměstnancům společnosti Vědecko-technologický park Ostrava, a.s., kteří svou poctivou prací a úsilím umožnili dosažení dobrých hospodářských výsledků a přispěli k bezproblémovému každodennímu chodu společnosti.
Doc. Ing. Daniel Kaminský, CSc. předseda dozorčí rady
2
Úvodní slovo předsedy představenstva Vážení akcionáři, obchodní partneři a čtenáři, jako každý rok máte možnost prolistovat výroční zprávu obchodní společnosti Vědecko-technologický park Ostrava, a.s. (dále jen VTPO), jejímž obsahem je především souhrnný obraz jejího hospodaření, ale také významných výsledků dosažených v roce 2008. Období roku 2008, resp. jeho druhá polovina bylo, a v současné době ještě bezesporu je, v celosvětovém měřítku obdobím celosvětové finanční a hospodářské krize. Nad jejími příčinami není na tomto místě vhodné a nutné polemizovat, nicméně nad jejími důsledky je přinejmenším vhodné se pozastavit. Toto období recese bylo příčinou odchodu jedné z významných nadnárodních společností Bang&Olufsen, s.r.o. z VTPO. Na druhou stranu vnímám jako velmi pozitivní, že ostatní, jak české, tak firmy se zahraničním kapitálem, působící ve vědecko-technologickém parku toto období recese zvládají. Rok 2008 neznamenal pro společnost žádnou změnu v množství pronajímaných ploch, ani ve výrazné změně kvality poskytovaných provozních služeb. I nadále se společnost nachází ve fázi plné obsazenosti kancelářských prostor a trvale eviduje převis poptávky. V oblasti služeb naplňující poslání společnosti došlo k další expanzi projektu IDEA inkubátoru. V průběhu roku 2008 realizovala v Idea inkubátoru svůj inovativní projekt jedna firma a dvě skupiny studentů, z nichž jedna si založila svou společnost. S ohledem na kvalitu nabízených nájemních prostor, ale také na poptávku převyšující nabídku takových nájemních ploch nedošlo v minulém roce k výrazné fluktuaci podnájemců. Pokud podnájemci odešli z areálu vědecko-technologického parku, tak to bylo zejména z důvodů expanze firmy a potřeby větších kancelářských prostor. Tyto však společnost VTPO nemůže nabídnout. Uvolněné prostory byly vždy téměř okamžitě obsazeny dalšími firmami. Z nově příchozích firem v roce 2008 mohu uvést například firmy JetMinds s.r.o. a MEDIUM NET a.s.. Rok 2008 byl v pořadí druhým rokem, kdy společnost hospodařila bez přímé provozní finanční dotace od majoritního akcionáře, statutárního města Ostravy. Této významné skutečnosti bylo dosaženo zejména plným obsazením obou budov, které má společnost v užívání, a byl tak splněn jeden z dílčích cílů finančního řízení společnosti. Rád bych na tomto místě poděkoval nejen všem zaměstnancům a kolegům za odpovědný přístup k práci, ale také všem zákazníkům (podnájemcům) za důvěru, kterou vyjadřují svou přítomností a dosaženými výsledky své práce ve VTPO, a všem akcionářům a dozorčí radě za spolupráci, pozornost a podporu, kterou společnosti věnují.
Ing. Roman Michalec předseda představenstva
3
Poslání společnosti a zpráva o podnikatelské činnosti a stavu majetku Posláním společnosti je vybudovat a provozovat Vědecko-technologický park, který poskytne prostory pro komerčně orientovaný vědecký a technologický výzkum, průmyslové osvojování výsledků výzkumu, inovaci výrobků a rozvoj podnikání.
Společnost Vědecko-technologický park Ostrava, a.s. (dále jen VTPO) je společností, jejímž hlavním cílem a smyslem působení je podpora podnikatelských subjektů orientující se do oblastí progresivních technologií s velmi úzkou vazbou na univerzitní sféru ale především na vývoj a aplikovaný výzkum. Ke své podnikatelské činnosti využívá společnost VTPO dvě multifunkční budovy o celkové pronajímatelné kapacitě 5.437 m2 nebytových prostor, které má společnost v pronájmu a výpůjčce od statutárního města Ostravy a nemá je tak ve svém majetkovém portfoliu. Areál parku nabízí investičně připravené pozemky pro investory zejména v oblasti výzkumných, vývojových a technologických center. Kromě toho má společnost k dispozici nájemní prostory na Zákrejsově ulici v Ostravě o celkové pronajímatelné ploše 361m2, které má v podnájmu od Vysoké školy báňské – Technické univerzity Ostrava. Filozofie společnosti v oblasti poskytování služeb je založena na individuálním přístupu ke každému klientovi. Společnost vyvíjí aktivity vedoucí k rozvoji budování znalostní infrastruktury zejména prostřednictvím Idea a Technologického inkubátoru, čímž se snaží podpořit výzkumná a technologická centra nejen existujících společností, ale také za účelem poskytování podpory vzniku a rozvoje nově začínajících firem, tzv. start-up a spinoff firem orientovaných na oblast inovačního podnikání, výzkumu a vývoje. Rok 2008 byl rokem plnohodnotného provozu a projektu vědecko-technologického parku. V průběhu roku nedošlo k žádné výrazné změně v množství pronajímaných ploch, ani ve výrazné změně kvality poskytovaných provozních služeb. V oblasti služeb naplňujících cíle společnosti došlo k dalšímu rozvoji a rozšíření spektra služeb Idea inkubátoru. Smyslem „inkubátoru nápadů“ je nabídnout pomoc a podmínky tvůrčím lidem, kteří chtějí uplatnit své nápady nebo případně vyzkoušet jejich potenciál. Podpora spočívá především v nabídce krátkodobého poskytnutí kvalitních kancelářských prostor s připojením na internet (cca 4-6 měsíců), ale také pomoci odborné. Další neméně významnou pomocí v rámci Idea inkubátoru je poradenství a asistence při vypracování projektového záměru inovačního nebo vývojového projektu, poradenství a asistence při hledání vhodných finančních zdrojů či ochraně duševního vlastnictví. K těmto aktivitám lze přiřadit i pořádání a prezentace firmy VTPO studentům středních škol včetně VŠB-TU Ostrava. Současně proběhl pro studenty středních škol speciální seminář Jak inovativně podnikat a Zpracování podnikatelského plánu. Dále proběhl ve spolupráci s nadací Junior Achievment Czech Republic tématický Workshop pro začínající studentské firmy zaměřený na základní podnikatelské dovednosti, systém týmové práce a komunikace v týmu, motivace, rozvoj kreativity. V roce 2008 byl spuštěn na webových stránkách www.inovacni-portal.cz portál věnující se popularizaci inovačního podnikání. Zájemcům o tuto tématiku poskytuje základní informace a orientaci pro rozvoj této činnosti, průběžně probíhají jeho aktualizace a doplňování. Společnost v roce 2008 nevynaložila žádné finanční zdroje do vlastního výzkumu a vývoje ani se nepodílela na aktivitách ochrany životního prostředí. Za velmi významnou službu realizovanou v roce 2008 pokládáme zaokruhování internetové sítě, což pro zejména IT firmy je velmi důležitým aspektem jejich práce. Počet firem ve vědecko-technologickém parku Ostrava se oproti předchozímu roku zvýši o 2 na 27. Z těchto firem je 7 v jedné z fázi inkubátorů, tj. ať už v Idea nebo Technologickém. V roce 2008 došlo pouze k mírnému nárůstu počtu zaměstnanců a na tomto místě nutné uvést, že kapacita prostor společnosti Vědecko-technologciký park Ostrava, a.s. je téměř naplněna. Společnost VTPO v současné době disponuje pro své užívání celkem 5.437 m2 kancelářskými pronajímatelnými plochami rozdělených do dvou budov – PIANO (2.526 m2) a TANDEM (2.911m2). V roce 2009 bude společnost pokračovat v nastaveném trendu poskytovaných služeb a zejména pak aktivit rozvoje znalostní infrastruktury. Současně však ve spolupráci s majoritním akcionářem statutárním městem Ostravou bude usilovat o získání finančních prostředků z vyhlášených programů Evropské unie. Konkrétně půjde o Operační program Podnikání a Inovace, program podpory PROSPERITA, jehož finanční zdroje budou určeny na rozšíření kancelářských ploch v budově PIANO.
4
Finanční výsledky Rozvaha (za období 2006 až 2008) Údaje v celých tisících Kč Označení AKTIVA CELKEM
6
A.
Pohledávky za upsaný vlastní kapitál
B.
Dlouhodobý majetek
2006
2007
2008
14 091
16 387
17 323
0
0
0
2 853
4 621
3 486
B.I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
1
0
41
B.I.3.
Software
1
0
41
B.II.
Dlouhodobý hmotný majetek
2 852
4 621
3 445
B.II.2.
Stavby
578
651
1 360
B.II.3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
476
1877
1 815
B.II.6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
109
109
109
B.II.7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
1689
1984
161
B.III.
Finanční dlouhodobý majetek
C.
Oběžná aktiva
C.I. C.I.1.
0
0
0
8 098
7 647
10 346
Zásoby
33
31
15
Materiál
33
31
15
C.I.5.
Zboží
C.II
Dlouhodobé pohledávky
0
0
0
18
18
17
C.II.1.
Pohledávky z obchodního styku
0
0
0
C.II.5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
18
18
17
C.III.
Krátkodobé pohledávky
1 784
1 240
1 221
871
1 003
708
0
131
359
C.III.1.
Pohledávky z obchodního styku
C.III.6.
Stát – daňové pohledávky
C.III.7
Krátkodobé poskytnuté zálohy
169
106
154
C.III.8.
Dohadné účty aktivní
733
0
0
C.III.9.
Jiné pohledávky
C.IV.
Krátkodobý finanční majetek
11
0
0
6 263
6 358
9 093
C.IV.1.
Peníze
15
244
5
C.IV.2.
Účty v bankách
6 248
6 114
9 098
D.I.
Časové rozlišení
3 140
4 119
3 491
D.I.1.
Náklady příštích období
2 614
2 332
2 189
D.I.3.
Příjmy příštích období
526
1 787
1 302
Údaje v celých tisících Kč Označení PASIVA CELKEM
2006
2007
2008
14 091
16 387
17 323
A.
Vlastní kapitál
7 943
10 952
14 032
A.I.
Základní kapitál
4 400
4 400
4 400
A.I.1.
Základní kapitál
4 400
4 400
4 400
A.I.3.
Změny základního kapitálu
0
0
0
A.II.
Kapitálové fondy
1 419
1 419
1 419
A.II.2.
Ostatní kapitálové fondy
1 419
1 419
1 419
A.III.
Rezervní fondy, nedělit. fondy a ostatní fondy ze zisku
223
392
693
A.III.1
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
115
199
350
A.III.2
Statutární a ostatní fondy
108
193
343
A.IV.
Výsledek hospodaření minulých let
213
1 732
4 440
A.IV.1.
Nerozdělený zisk minulých let
213
1 732
4 440
A.IV.2.
Neuhrazená ztráta minulých let
0
0
0
A.V.
Výsledek hospodaření běžného účetní období
1 688
3 009
3 080
B.
Cizí zdroje
5 457
5 125
2 917
B.I.
Rezervy
0
0
0
B.II.
Dlouhodobé závazky
1 439
1 055
638
B.II.1.
Závazky z obchodních vztahů
1 372
972
572
B.II.5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
49
50
50
B.II.10.
Odložený daňový závazek
18
33
16
B.III.
Krátkodobé závazky
4 018
4 070
2 279
B.III.1.
Závazky z obchodního styku
2 929
2 316
1157
B.III.5.
Závazky k zaměstnancům
260
233
198
B.III.6.
Závazky ze sociálního zabezpečení
176
192
127
B.III.7.
Stát – daňové závazky a dotace
21
550
101
B.III.8
Krátkodobé přijaté zálohy
627
760
677
B.III.10.
Dohadné účty pasivní
0
0
0
B.III.11.
Jiné závazky
5
19
19
B.IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
0
0
0
C.I.
Časové rozlišení
691
310
374
C.I.1.
Výdaje příštích období
308
307
372
C.I.2.
Výnosy příštích období
383
3
2
7
Výkaz zisků a ztrát (za období 2006 až 2008) Údaje v celých tisících Kč
2006
2007
2008
Označení I.
Tržby za prodej zboží
0
0
0
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
0
0
0
0
0
0
II
Výkony
16 481
19 608
21 354
II.1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
16 481
19 608
21 354
II.3.
Aktivace
0
0
0
B.
Výkonová spotřeba
10 633
12 714
12 158
B.1.
Spotřeba materiálu a energie
3 293
4 571
4 813
B.2.
Služby
7 340
8 143
7 345
+
Přidaná hodnota
5 848
6 894
9 196
C.
Osobní náklady
5 035
6 046
4 926
C.1.
Mzdové náklady
3 560
4 077
3 290
C.2.
Odměny členům statutárních orgánů společnosti a družstva
77
399
412
C.3.
Náklady na sociální zabezpečení
1 247
1 423
1 113
C.4.
Sociální náklady
151
147
111
D.
Daně a poplatky
221
209
204
E.
Odpisy dlouhod. nehmot. a hmotného majetku
190
310
270
III.
Tržby z prodeje dlouhod. majetku a materiálu
113
2 510
1 972
III.1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
III.2.
Tržby z prodeje materiálu
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhod. majetku a materiálu
G.
Změna stavu rezerv a oprav. pol. v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
IV.
Ostatní provozní výnosy
H.
Ostatní provozní náklady
*
Provozní výsledek hospodaření
X. P. XI.
Ostatní finanční výnosy
-19
7
0
O.
Ostatní finanční náklady
40
83
89
*
Finanční výsledek hospodaření
-60
-83
-16
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
611
1 164
938
Q.1.
Splatná
638
1 150
955
Q.2.
Odložená
-27
14
-17
Obchodní marže
8
2
2 291
1 826
111
219
146
0
129
1 753
22
-22
0
1 890
1 631
190
84
107
171
2 299
4 256
4 034
Výnosové úroky
80
53
112
Nákladové úroky
81
60
39
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
1 628
3 099
3 080
XIII.
Mimořádné výnosy
60
0
0
R.
Mimořádné náklady
0
0
0
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
0
0
0
*
Mimořádný výsledek hospodaření
60
0
0
***
Výsledek hospodaření za účetní období
1 688
3 009
3 080
Výsledek hospodaření před zdaněním
2 299
4 173
4 018
Meziroční vývoj výkonů, přidané hodnoty, osobních nákladů a hospodářského výsledku
Vývoj struktury hlavních výnosů
25 000
25 000
20 000
20 000
15 000
15 000
10 000
10 000
5 000
5 000
0
0
tis. Kč/rok
2006 Výkony Osobní náklady
2007
2008
tis. Kč/rok
Přidaná hodnota Výsledek hospodaření za účetní období
Výkony
Vývoj struktury hlavních nákladů
2007
2008
Jiné provozní výnosy
Výkony na 1 Kč osobních nákladů
20 000
4,50
18 000
4,00
16 000
3,50
14 000
3,00
12 000
2,50
10 000
2,00
8 000 6 000
1,50
4 000
1,00
2 000
0,50
0 tis. Kč/rok
2006
0,00 2006 Materiál a energie Osobní náklady
2007
2008
2006
2007
2008
Služby
9
Výhled hospodaření společnosti pro rok 2009 Základní rozsah financování provozu společnosti je víceméně stabilizován. I nadále bude provoz společnosti financován vlastními zdroji, tj. bez přímé provozní dotace. Nepředpokládá se výrazná změna v počtu podnájemců. Ovšem vyšší počet inkubovaných firem znamená pro společnost snížení výnosů. Tento pokles zatím ani v roce 2008 nebyl tak výrazný, aby pro společnost znamenal jistou formu ohrožení cashflow. Významným faktorem pro úspěšné finanční výsledky roku 2009 je zachování současného počtu firem ve Vědecko-technologickém parku. V roce 2009 hodlá společnost Vědecko-technologický park Ostrava, a.s. i nadále využívat finanční prostředky z fondů EU, zejména pak hodlá opětovně požádat o finanční prostředky z Operačního Programu Podnikání a Inovace, programu podpory PROSPERITA, tentokrát však za účelem financování rozšíření kancelářských ploch o cca 200 m2 v budově PIANO v sekci C adaptací podstřešního prostoru a zvýšení komfortu stávajících kancelářských ploch v sekci C doplněním klimatizace. Čerpání a využití těchto zdrojů se však promítne do hospodaření společnosti až v letech následujících. V každém případě je však žádoucí koordinovat strategii rozvoje společnosti s vývojem v oblasti vzniku a rozvoje regionálních inovačních aktivit.
10
Výrok auditora
11
Zpráva o propojených osobách
Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ostravě oddíl B, vložka 1686 Společnost má akcie na jméno, dále jen „VTPO, a.s.“
Ovládající osoba a propojené osoby
Ovládající osobou společnosti VTPO, a.s. je Statutární město Ostrava, které je vlastníkem 59,09 % akcií a stejného množství hlasovacích práv. Ovládající osoba (Statutární město Ostrava) není dále nikým ovládána. Ovládající osoba (Statutární město Ostrava) má k 31.12.2008 majetkovou účast (alespoň 40%) u níže uvedených obchodních společností : Název obchodní společnosti
účast v %
IČ
OZO Ostrava s.r.o.
100,00
62300920
Dopravní podnik Ostrava a.s.
100,00
61974757
Sportovní a rekreační zařízení města Ostravy, s.r.o.
100,00
25385691
Ostravské komunikace, a.s.
100,00
25396544
Krematorium Ostrava, a.s.
100,00
25393430
Ostravské výstavy, a.s.
100,00
25399471
Ostravské městské lesy, s.r.o.
100,00
25816977
Technické služby, a.s. Slezská Ostrava
100,00
47674725
OVANET a.s.
100,00
25857568
Dům kultury města Ostravy, a.s.
100,00
47151595
Hotel ATOM Ostrava, spol. s r.o.
100,00
25386727
Dům kultury AKORD Ostrava-Zábřeh, s.r.o.
100,00
47973145
Ostravský informační servis, s.r.o.
100,00
26879280
VÍTKOVICE ARÉNA, a.s.
99,96
25911368
Garáže Ostrava, a.s.
50,97
25360817
Koordinátor ODIS s.r.o.
50,00
64613895
Společnost pro využití letiště Ostrava-Mošnov, a.s.
40,00
60792914
Přehled veškerých smluv, jiných právních úkonů a všech opatření dle §66a) odst. 9) obchodního zákoníku za účetní období roku 2008.
12
1)
vztahy mezi VTPO, a.s., a Statutárním městem Ostrava: a) Smlouva o nájmu č. 2066/2008/MJ ze dne 27. 8. 2008, Smlouva o nájmu č. 2067/2008/MJ ze dne 27. 8. 2008 b) Smlouva o nájmu nemovitosti č. 0733/2006/MJ ze dne 27.3.2006 c) Smlouva o výpůjčce č. 1661/2003/MJ ze dne 5.1.2004 d) Smlouva o půjčce č. 404/2005/OFR ze dne 7.3.2005 e) Smlouva o převodu práv a kupní smlouva na prodej projektové dokumentace č. 1627/2008/OI ze dne 24. 6. 2008 f) Smlouva o poskytnutí účelové investiční dotace z rozpočtu města Ostravy č. 0969/2008/OFR ze dne 27. 3. 2008, dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytnutí účelové investiční dotace č. 0999D1/2008/OFR ze dne 29.9.2008
Veškeré shora popsané vztahy uskutečněné v účetním období roku 2008 byly v souladu se zákonem a ovládané osobě z nich nevznikla žádná majetková újma. 2)
vztahy mezi VTPO, a.s. a osobami ovládanými Statutárním městem Ostrava: a) Ostravské komunikace, a.s. – Smlouva o podnájmu místa na sloupu VO č.435/08/TSÚ-RVO ze dne 8. 12. 2008 b) Dopravní podnik Ostrava a.s. – Smlouva o pronájmu č. 445090 ze dne 7.1.2008 (pronájem plochy na sloupu trakčního vedení), Smlouva o poskytování reklamních služeb č. 445304 ze dne 25. 3. 2008, Smlouva o poskytování reklamních služeb č. 4458401 ze dne 29. 4. 2008 c) OZO Ostrava s.r.o. - Smlouva o pravidelném sběru, svozu, využívání a odstraňování odpadů č.202051 ze dne 13.2.2003 d) OVANET a.s. – Smlouva o poskytování služeb elektronických komunikací ze dne 22.10.2008 e) OVANET a.s. – Kupní smlouva ze dne 22. 10. 2008 (optická vlákna) f) OVANET a.s. – Dohoda spoluvlastníků o hospodaření se společnou věcí ze dne 22.10.2008 g) DK Poklad, s. r. o. – Smlouva o půjčce ze dne 26. 11. 2008 h) Sportovní a rekreační zařízení města Ostravy s. r. o. – Smlouva o umístění reklamy na části nemovitosti ze dne 3.9.2008
Veškeré shora popsané obchodní vztahy uskutečněné v účetním období roku 2008 byly v souladu se zákonem a ovládané osobě z nich nevznikla žádná majetková újma.
Představenstvo společnosti VTPO, a.s. prohlašuje, že zpracovalo tuto zprávu s péčí řádného hospodáře a že do této zprávy zahrnulo všechny jemu známé vztahy mezi propojenými osobami. Veškeré obchodní vztahy byly uskutečněny za běžných podmínek a ovládané osobě tím nevznikla žádná újma, kterou by byla povinna ovládající osoba ovládané osobě uhradit.
13
Příloha k účetní závěrce Popis účetní jednotky Název: Vědecko-technologický park Ostrava, a. s. Sídlo: Ostrava, Pustkovec, Technologická 372/2, PSČ 708 00 Právní forma: akciová společnost IČ: 25379631 Rozhodující předmět činnosti: nákup, zprostředkování a prodej nemovitostí zprostředkování obchodu a služeb činnost organizačních poradců služby spojené s pronájmem nemovitostí specializovaný maloobchod provozování tělovýchovných a sportovních zařízení sloužících k regeneraci a rekondici Datum vzniku společnosti: 19. srpna 1997
Osoby podílející se na základním kapitálu společnosti AKCIONÁŘI Jméno a název právnické osoby
Bydliště, sídlo
Sledované účetní období (2008)
Podíl
tj. %
Minulé účetní období (2007)
Podíl
tj. %
Statutární město Ostrava
Prokešovo náměstí 8, 729 30 Ostrava
Agentura pro regionální rozvoj, a.s.
Na Jízdárně 7, 702 00 Ostrava
400
9,09
400
9,09
VŠB - Technická univerzita Ostrava
17. listopadu 15, 708 33 Ostrava-Poruba
600
13,64
600
13,64
Slezská univerzita v Opavě
Bezručovo náměstí 13, 746 01 Opava
400
9,09
400
9,09
Ostravská univerzita v Ostravě
Dvořákova 8, 701 03 Ostrava
400
9,09
400
9,09
2 600 59,09 2 600 59,09
Změny a dodatky provedené ve sledovaném období v obchodním rejstříku
14
Druh změny (dodatku)
Stav
Datum změny (dodatku)
Změna členů představenstva
Zapsáno
27.3.2008
Změna členů dozorčí rady
Nejsou
Organizační struktura účetní jednotky
Akcionáři - valná hromada
Dozorčí rada
Představenstvo Ředitel
Manažer pro ekonomiku a administrativu
Technický manažer
Specialista správy nemovitostí Asistentka vedení
Účetní
2 x Administrátor projektů LEGENDA: Vazba řídící Metodické vedení Primární informační tok Sekundární informační tok
Recepční
15
Členové statutárních a dozorčích orgánů ke dni uzávěrky účetních knih Funkce
Jméno a příjmení
Předseda představenstva
Ing. Roman Michalec
Místopředseda představenstva
Bc.Martin Horuta
Člen představenstva
Mgr. Renata Kolková
Předseda dozorčí rady
Doc. Ing. Daniel Kaminský, CSc.
Místopředseda dozorčí rady
Ing. Petr Pivoda
Člen dozorčí rady
Ing. Zdeněk Piech
Člen dozorčí rady
Mgr. Pavel Drobil
Člen dozorčí rady
Doc. RNDr. Dalibor Dvořák, CSc.
Člen dozorčí rady
Ing. Martin Juroška, Ph. D.
Člen dozorčí rady
Bc. Martin Kovalský
Člen dozorčí rady
Ing. Jaroslav Kania
Člen dozorčí rady
Ing. Petr Kajnar
Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Účetní jednotka nemá žádnou spoluúčast v jiných společnostech.
Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Zaměstnanci celkem Účetní období Účetní období 2008 2007
Průměrný počet zaměstnanců z toho: řídících pracovníků Mzdové náklady z toho: řídících pracovníků Odměny členům statutárních orgánů společnosti z toho: řídících pracovníků Odměny členům dozorčích orgánů společnosti z toho: řídících pracovníků
11,5 3 3 290 1 068 21 21 412 0
12,16 3 4 077 1 730 20 20 399 0
Zákonné sociální pojištění
1 113
1 423
Ostatní sociální pojištění
0
15
Zákonné sociální náklady
111
132
Osobní náklady celkem z toho: řídících pracovníků
4 926 1 089
6 046 1 750
Druh plnění
Účetní období 2008
Účetní období 2007
Půjčka (jiné plnění)
0
0
Poskytnutá peněžitá či jiná plnění stávajícím členům orgánů
16
Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě vyhlášky MF podvojné účetnictví pro podnikatele č.500/2002 Sb. Způsob ocenění majetku V podmínkách společnosti jsou všechny účetní případy oceňování účtovány v pořizovacích cenách. Zásoby Účetní jednotka eviduje dle směrnice „U/15/2006 Zásoby“, od 1.8.2008 dle směrnice číslo 08-2-01-11 Materiál a operativní evidence na účtu zásob v analytické evidenci nespotřebované reklamní předměty a hygienické prostředky. Zásoby jsou evidovány v pořizovací ceně na sklad. Ostatní zásoby jsou účtovány přímo do spotřeby. Ocenění hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností Účetní jednotka nemá žádný majetek vytvořený vlastní činností. Ocenění cenných papírů a majetkových účastí Ve sledovaném účetním období účetní jednotka nevlastnila žádné cenné papíry a majetkové účasti. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Druh majetku oceněný ve sledovaném účetním období reprodukční pořizovací cenou
Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny
není
není
Účetní jednotka v průběhu účetního období za rok 2008 nepoužila reprodukční pořizovací cenu. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Ve sledovaném účetním období došlo v účetní jednotce ke změně oceňování, odpisování a postupů účtování, a to takto: Předmět
Odpisový plán
Účetní období 2008
Účetní období 2007
účetní odpisy stanoveny v 1. odpisové skupině následovně: 1.rok – 33,33 % 2.rok – 33,33 % 3.rok – 33,33 %
účetní odpisy stanoveny v 1. odpisové skupině následovně: 1.rok – 33,33 % 2.rok – 33,33 % 3.rok – 33,33 %
účetní odpisy stanoveny v 1a. odpisové skupině následovně: 1.rok – 25 % 2.rok – 25 % 3.rok – 25 % 4.rok – 25 % účetní odpisy stanoveny v 2. odpisové skupině rovnoměrně - po dobu 5 let –20%
účetní odpisy stanoveny v 1a. odpisové skupině následovně: 1.rok – 25 % 2.rok – 25 % 3.rok – 25 % 4.rok – 25 % účetní odpisy stanoveny v 2. odpisové skupině rovnoměrně - po dobu 5 let –20%
účetní odpisy stanoveny v 5. odpisové skupině rovnoměrně - po dobu 30 let – 3,33 %
účetní odpisy stanoveny v 5. odpisové skupině rovnoměrně - po dobu 30 let – 3,33 %
účetní odpisy stanoveny v 6. odpisové skupině rovnoměrně - po dobu 50 let–2 %
účetní odpisy stanoveny v 6. odpisové skupině rovnoměrně - po dobu 50 let–2 %
17
Dlouhodobý hmotný majetek pořízený před 1. 1. 2001 se pro účetní odpisování zařadil dle odpisového plánu směrnice č. M1/1998 a podle této směrnice se pokračuje v odpisování, a to do zůstatkové ceny. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený od 1.1.2001 do 31.12.2004 se pro účetní odpisování zařadil dle odpisového plánu směrnice č. U/02/2002. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený od 1.1.2005 se pro účetní odpisování zařadil dle odpisového plánu směrnice č. U/02/2005. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený od 1.1.2006 se pro účetní odpisování zařadil dle odpisového plánu směrnice č. U/02/2006 od 1.8.2008 směrnicí č.9. Sledování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku je evidováno v pořizovací ceně. Dlouhodobý nehmotný majetek pořízený od 1.1.2008 se účetní jednotka rozhodla, že účetní odpisy se budou rovnat daňovým a doba odpisování je stanovena takto: Účetní období 2008
Předmět
Audiovizuální díla - 18 měsíců Software - 36 měsíců Odpisový plán
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje - 36 měsíců Zřizovací výdaje - 60 měsíců Ostatní nehmotný majetek - 72 měsíců
Opravné položky k majetku Opravné položky nebyly v roce 2008 tvořeny . Odpisování Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interní směrnici, kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání. Účetní jednotka daňově odepisuje dlouhodobý hmotný majetek zrychleným způsobem a účetně odepisuje dlouhodobý hmotný majetek rovnoměrným způsobem. Rozhodnutí účetní jednotky o dlouhodobém nehmotném majetku. Účetní období
2008 2007 2006
18
Rozhodnutí
Za dlouhodobý nehmotný majetek účtovaný ve třídě 01 s dobou použitelnosti delší než 1 rok, považuje účetní jednotka nehmotný majetek jehož pořizovací cena (bez DPH) je od 60 000 Kč výše. Za dlouhodobý nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož pořizovací cena (bez DPH) nepřesáhne hranici 60 000 Kč, nebude účetní jednotka účtovat na účtech dlouhodobého majetku, tj.: -pořizovací cena od 1 000 Kč do 59 999,99 Kč včetně, -zaúčtování do nákladů (účet 518 AN), -na konci účet. období přeúčtováno 50% pořizovací ceny na účet časového rozlišení - účet 381, -bude sledován až do vyřazení v operativní evidenci na podrozvahových účtech a uváděn v příloze k účetní závěrce.
Účetní období
Rozhodnutí
Za dlouhodobý nehmotný majetek účtovaný ve třídě 01 s dobou použitelnosti delší než 1 rok, považuje účetní jednotka také nehmotný majetek jehož pořizovací cena (bez DPH) je od 20 000 Kč výše.
2005
Za dlouhodobý nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož pořizovací cena (bez DPH) nepřesáhne hranici 20 000 Kč, nebude účetní jednotka účtovat na účtech dlouhodobého majetku, tj.: -pořizovací cena od 1 000 Kč do 19 999,99 Kč včetně, -zaúčtování do nákladů (účet 518 AN), -bude sledován až do vyřazení v operativní evidenci na podrozvahových účtech a uváděn v příloze k účetní závěrce. Výše uvedený postup nebude účetní jednotka uplatňovat v případě, že pořizovaný dlouhodobý nehmotný majetek je pořízen na vrub provozní dotace, a účetní jednotka musí tuto dotaci v příslušném roce vyčerpat – nebo vrátit. V takovém případě bude účetní jednotka za dlouhodobý nehmotný majetek považovat až od zákonem stanovené hranice, bez ohledu na dobu použitelnosti.
Rozhodnutí účetní jednotky o dlouhodobém hmotném majetku. Účetní období
Rozhodnutí Za dlouhodobý hmotný majetek účtovaný ve třídě 02 s dobou použitelnosti delší než 1 rok, považuje účetní jednotka hmotný majetek jehož pořizovací cena (bez DPH) je od 40 000 Kč výše.
2008 2007 2006
Za dlouhodobý hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož pořizovací cena (bez DPH) nepřesáhne hranici 40 000 Kč, nebude účetní jednotka účtovat na účtech dlouhodobého majetku, tj.: -pořizovací cena od 1 000 Kč do 39 999,99 Kč včetně, -zaúčtování do nákladů (účet 501 AN), -na konci účetního období bude přeúčtováno 50% pořizovací ceny na účet časového rozlišení - účet 381 -bude sledován až do vyřazení v operativní evidenci na podrozvahových účtech a uváděn v příloze k účetní závěrce.
Za dlouhodobý hmotný majetek účtovaný ve třídě 02 s dobou použitelnosti delší než 1 rok, považuje účetní jednotka také hmotný majetek jehož pořizovací cena (bez DPH) je od 10 000 Kč výše.
2005
Za dlouhodobý hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož pořizovací cena (bez DPH) nepřesáhne hranici 10 000 Kč, nebude účetní jednotka účtovat na účtech dlouhodobého majetku, tj.: -pořizovací cena od 1 000 Kč do 9 999,99 Kč včetně, -zaúčtování do nákladů (účet 501 AN), -bude sledován až do vyřazení v operativní evidenci na podrozvahových účtech a uváděn v příloze k účetní závěrce, -VYJÍMKA: Pokud nebude tento majetek zařazen do užívání v měsíci, ve kterém byl pořízen bude zaúčtován na účet 112 – Materiál na skladě. Výše uvedený postup nebude účetní jednotka uplatňovat v případě, že pořizovaný dlouhodobý hmotný majetek je pořízen na vrub provozní dotace, a účetní jednotka musí tuto dotaci v příslušném roce vyčerpat – nebo vrátit. V takovém případě bude účetní jednotka za dlouhodobý hmotný majetek považovat až od zákonem stanovené hranice, bez ohledu na dobu použitelnosti.
Výše uvedený majetek je dále evidován v podrozvahové evidenci. Jeho výše je uvedena v bodě 3.4. přílohy účetní závěrky v části „Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát“. 19
Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu z cizích měn na českou měnu používá účetní jednotka aktuální měsíční kurz vyhlášený Českou národní bankou. Odložená daň z příjmů Účetní jednotka provedla v souladu s vyhláškou MF 500/2002 Sb a ustanovením § 59 analýzu možných titulů vzniku zdanitelných a odčitatelných přechodných rozdílů. Účetní jednotka zjistila odčitatelné přechodné rozdíly z následujících titulů: - rozdíly účetních a daňových zůstatkových cen majetku. - neuhrazený závazek z titulu sociálního a zdravotního pojištění je připočitatelnou položkou daně z příjmu – za předpokladu reálnosti úhrady představuje odečitatelný přechodný rozdíl. Daňový závazek za rok 2008 činí 16 tis. Kč. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období Netýká se. Dlouhodobé bankovní úvěry Netýká se. Rozpis přijatých (a čerpaných) dotací na investiční a provozní účely V roce 2008 společnost získala investiční dotaci od Statutárního města Ostrava ve výši 940 tis. Kč. Významné události po datu účetní závěrky Nejsou známy. Doplňující informace o dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku a) Rozpis samostatných movitých věcí a souborů movitých věcí – dlouhodobý hmotný majetek ( v tis.)
20
Období 2008
Pořizovací cena
Oprávky
Stavby
1360
0
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Odpisovýzařízení plán z toho: stroje, přístroje, z toho: dopravní prostředky
3 234
1 419
2 408
1 213
826
206
Nedokončené hmotné investice
161
0
Poskytnuté zálohy na hmotný majetek
0
0
Celkem
4 755
1 419
Období 2008
Pořizovací cena
Oprávky
Stavby
651
0
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Odpisovýzařízení plán z toho: stroje, přístroje, z toho: dopravní prostředky
3 762
1 885
2 541
1 078
1 221
806
Nedokončené hmotné investice
1 984
0
Poskytnuté zálohy na hmotný majetek
0
0
Celkem
6 397
1 885
b) Přírůstky (pořízení) a úbytky (vyřazení) dlouhodobého hmotného majetku Titul majetku
Stav k 1.1.2008
Přírůstek
Úbytek
Stav k 31.12.2008
Stavby
651
709
0
1 360
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Odpisovýzařízení plán z toho: stroje, přístroje, z toho: dopravní prostředky
3 762
187
715
3 234 1 577
2 541
187
320
2 408
875
1 221
0
395
826
702
1 984
0
0
160
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
0
Účetní jednotka v roce v roce 2008 vyřadila dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě 715 tis. Hlavní skupiny dlouhodobého nehmotného majetku. Období 2008
Pořizovací cena
Oprávky
Software
88
47
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
0
0
Celkem
88
47
Období 2007
Pořizovací cena
Oprávky
Software
26
25
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
0
0
Celkem
26
25
Hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Účetní jednotka má sjednanou smlouvu o finančním pronájmu auta Škoda Octavia 2,0 TDI v celkové částce 767 577 Kč, která je k 31.12.2008 plně uhrazena.
21
Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Název majetku Majetek 1998 - nepeněžní plnění počítačové vybavení včetně softwaru Majetek 1998 - nepeněžní plnění kancelářské vybavení Majetek 1999 - dotace počítačové vybavení Majetek 1999 - dotace technické zhodnocení Zákrejsova Majetek 1999 - DHIM, DNIM operativní evidence Majetek 2000 - nepeněžní plnění software Majetek 2000 - investiční dotace výstavba MFB I. Majetek 2001 - DHM, DNM operativní evidence Majetek 2001 - Investiční dotace výstavba MFB I. Majetek 2002 - DHM, DNM operativní evidence Majetek 2002 - Investiční dotace výstavba MFB I. Majetek 2003 - DHM, DNM operativní evidence Majetek 2003 - Investiční dotace výstavba MFB I. Majetek 2004 - DHM, DNM operativní evidence Majetek 2004 - Investiční dotace rekonstrukce - technické zhodnocení MFB I. Majetek 2005 -DHM, DNM operativní evidence Majetek 2005 - Investiční dotace rekonstrukce - technické zhodnocení MFB I. Majetek 2006 - DHM, DNM operativní evidence Majetek 2006 - Investiční dotace PD pro stavbu MFB V. Majetek 2007 - DHM, DNM operativní evidence Majetek 2008 - DHM, DNM operativní evidence Majetek SMO zapůjčený Celkem
Účetní období 2008
Účetní období 2007
178
178
61
61
63
63
437
437
88
88
63
63
770
770
38
38
857
857
339
339
73
73
259
259
1 503
1 503
66
66
9 999
9 999
259
259
7 040
7 040
286
286
668
668
163
163
261
0
11 143
11 143
34 614
34 353
Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Žádný majetek není zatížen zástavním právem ani jiným věcným břemenem. Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením Tržní ocenění majetku se výrazně neodlišuje od jeho ocenění v účetnictví. Investiční majetkové cenné papíry a majetkové účasti Účetní jednotka nevlastní majetkové cenné papíry ani majetkové účasti v tuzemsku a zahraničí. 22
Vlastní kapitál Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu Účetní období Účetní období 2008 2007
Základní kapitál
4 400
4 400
Zákonný rezervní fond
350
199
Statutární a ostatní fondy
1 762
1 612
Nerozdělený zisk minulých let
4 400
1 732
Neuhrazená ztráta minulých let
0
0
Výsledek hospodaření běžného účetního období po zdanění
3 080
3 009
Vlastní kapitál celkem
14 032
10 952
Základní kapitál akciová společnost Účetní období 2008 Druh akcií
Počet akcií
Nominální hodnota
Nesplacené akcie
Lhůta splatnosti
Veřejně neobchodovatelné
88 ks
4 400
0
Splaceno
Účetní období 2007 Druh akcií
Počet akcií
Nominální hodnota
Nesplacené akcie
Lhůta splatnosti
Veřejně neobchodovatelné
88 ks
4 400
0
Splaceno
Pohledávky a závazky Pohledávky po lhůtě splatnosti Účetní období 2008
Účetní období 2007
Počet dnů
Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
do 30 dnů
132
0
183
0
do 90 dnů
70
0
137
0
do 180 dnů
-38
0
0
177
180 dnů a více
5
77
16
0
Závazky po lhůtě splatnosti Účetní období 2008
Účetní období 2007
Počet dnů
Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
do 30 dnů
0
0
0
0
do 90 dnů
0
0
0
0
do 180 dnů
0
0
0
0
180 dnů a více
0
0
0
0
23
Účetní jednotka neeviduje žádné splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, dále žádné splatné závazky veřejného zdravotního pojištění a žádné evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů. Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině Účetní jednotka neeviduje žádné závazky a pohledávky k podnikům ve skupině. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Účetní jednotka neeviduje žádné závazky a pohledávky z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Účetní jednotka neeviduje žádné závazky neuvedené v rozvaze. Rezervy Účetní jednotka netvořila žádné rezervy. Výnosy z běžné činnosti Účetní období 2008
Účetní období 2007
Tržby za prodej zboží
0
0
Tržby z prodeje vlastních výrobků
0
0
Tržby z prodeje služeb
21 354
19 608
Čerpání rezerv
0
0
Ostatní výnosy
2 274
4 201
z toho tržby z prodeje DM a materiálu
1 972
2 510
z toho ostatní provozní výnosy
61
1 631
z toho výnosové úroky
113
53
z toho ostatní finanční výnosy
128
-19
Celkem
23 628
18 545
Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj Účetní jednotka nevynaložila v roce 2008 žádné výdaje na výzkum a vývoj.
24
Vědecko-technologický park Ostrava, a. s. Technologická 372/2 708 00 Ostrava-Pustkovec Česká republika Tel.: +420 597 305 999 Fax: +420 597 305 800 Email:
[email protected] www.vtpo.cz
