Výroční zpráva UNIPETROL SERVICES, s.r.o

Výroční zpráva 2007

UNIPETROL SERVICES, s.r.o.

2

Obsah:

1.

POSLÁNÍ, VIZE A CÍLE SPOLEČNOSTI ................................................................... 3

2.

PROFIL SPOLEČNOSTI ................................................................................................ 4

3.

FINANČNÍ A PROVOZNÍ UKAZATELE .................................................................... 5

4.

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI ROKU .................................................................................. 6

5.

ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELE SPOLEČNOSTI ....................................................... 7

6.

OČEKÁVANÝ VÝVOJ, ZÁMĚRY A CÍLE ................................................................. 8

7.

STATUTÁRNÍ ORGÁNY A VEDENÍ SPOLEČNOSTI .............................................. 8 7.1. 7.2.

JEDNATELÉ ....................................................................................................................... 8 VEDENÍ............................................................................................................................. 8

8.

STRUKTURA SPOLEČNOSTI K 31. 3. 2008 ............................................................... 9

9.

ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU....................................................................................................................... 10 9.1. 9.2. 9.3.

MAJETEK SPOLEČNOSTI .................................................................................................. 10 FINANČNÍ SITUACE ......................................................................................................... 10 PRODUKTY A SLUŽBY ..................................................................................................... 10

10.

ZPRÁVA O AUDITU ..................................................................................................... 15

11.

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ...................................................................................................... 16

11.1. 11.2. 11.3. 11.4. 11.5.

ROZVAHA ..................................................................................................................... 17 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ............................................................................................... 20 CASH FLOW .................................................................................................................. 21 PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ............................................................... 22 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2007 .................................................................. 23

12.

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA ROK 2007..................... 45

13.

IDENTIFIKAČNÍ A KONTAKTNÍ ÚDAJE ............................................................... 50


Výroční zpráva

3

1. Poslání, vize a cíle společnosti Centrum sdílených služeb (Shared Service Centre/SSC) vzniklo 1. ledna 2007. Jeho posláním bylo podporovat další společnosti skupiny Unipetrol ve vybraných oblastech - finanční účetnictví a daně, finanční řízení, řízení lidských zdrojů, informační technologie, nákup a ochrany životního prostředí, bezpečnosti a jakosti (dále HSE&Q) a zároveň přinést větší efektivitu. SSC bylo vytvořeno převodem části administrativních a podpůrných aktivit ze společností Unipetrol, Chemopetrol, Unipetrol Doprava, Benzina a Unipetrol Trade do společnosti Unipetrol Rafinérie. Od 1. dubna 2007 se Centrum odštěpilo od původní Unipetrol Rafinérie, a. s. a vznikla samostatná společnost s ručením omezeným UNIPETROL SERVICES, s.r.o. VIZE • • •

• •

•

SSC slouží jako interní poskytovatel vybraných služeb pro Skupinu Unipetrol Cílem SSC je podpora nového obchodního modelu (governance project) se sdílenými službami ve vybraných funkčních oblastech a poskytování služeb co nejlepší a nejefektivnější cestou SSC zahrnuje - Transakční služby pro vybrané funkční oblasti obchodu - Centrum kvalifikace poskytující specializované služby založené na definované politice SSC je založeno pro zvýšení měřítka hospodárnosti, příležitosti rozvoje a dovedností SSC bude případně řídit obchodování s poskytovanými službami jak pro domácí, tak zahraniční subjekty společnosti Unipetrol - Kvantita, kvalita a náklady na poskytované služby jsou oboustranně domluveny - Náklady vycházejí z dohodnutých zvyklostí, s domluvenými maržemi (cena vychází z nákladů) - Poskytované služby jsou formulovány ve smlouvách o poskytování služeb Výkonnost SSC bude transparentní a měření bude zaměřeno na - Úroveň poskytovaných služeb pro jednotlivé partnery - Využití a produktivitu - Efektivitu celkových nákladů - Externí a interní benchmarky

CÍLE • • • • • • • •

Poskytovat sdílené služby pro společnosti ze Skupiny Unipetrol (Unipetrol RPA, Unipetrol Doprava, Unipetrol Trade, Unipetrol, Benzina, Butadien Kralupy a.s.) Zvýšit efektivitu a redukovat náklady Do dvou let začít provozovat služby také dalším společnostem na českém (popřípadě zahraničním) trhu Harmonizovat, zjednodušit a sjednotit procesy Odstranit duplicity Využít synergii a hospodárnost jako míru příležitosti k rozvoji Poskytovat základ pro sdílení kvalifikace Zabezpečit řádné rozdělení pravomocí


Výroční zpráva

4

2. Profil společnosti UNIPETROL SERVICES, s.r.o. je zákaznicky orientovaná společnost, jejímž základním cílem je poskytovat kvalitní a cenově dostupné služby partnerům nejen v rámci Skupiny UNIPETROL, ale i dalším zákazníkům mimo Skupinu. Společnost Unipetrol Services na základě smluvního vztahu zajišťuje služby společnostem: − UNIPETROL, a.s. − UNIPETROL RPA, s.r.o. − UNIPETROL DOPRAVA, a.s. − UNIPETROL TRADE a.s. − BENZINA, s.r.o. − Butadien Kralupy a.s. − Eurosupport Manufacturing Czechia, s.r.o Společnost Unipetrol Services na základě smluvního vztahu úzce spolupracuje s následujícími společnostmi: − Citibank a.s. − Komerční banka a.s. − Kooperativa pojišťovna a.s. − T-Systems Czech Republic a.s. − CHEMINVEST s.r.o. − Paracelsus, s.r.o. UNIPETROL SERVICES, s.r.o. byla založena 1. dubna 2007 vyčleněním aktivit a zaměstnanců Centra sdílených služeb z akciové společnosti Unipetrol Rafinérie. Společnost UNIPETROL, a.s. dne 20. března 2007 převzala závazek ke zvýšení svého vkladu ve společnosti Unipetrol Services formou peněžitého vkladu. Základní kapitál společnosti Unipetrol Services byl v březnu 2007 navýšen z původní sumy 200 000 Kč na částku 100 200 000 Kč.


Výroční zpráva

5

3. Finanční a provozní ukazatele Ukazatel Struktura aktiv a pasiv (tis. Kč) Aktiva celkem Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Vlastní kapitál Cizí zdroje EBITDA (tis. Kč) Struktura výnosů (tis. Kč) Výkony celkem Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb Ostatní výnosy Počet pracovníků (skutečný stav k 31. 12. 2007)


2007 227 307 20 128 205 762 111 634 115 673 14 804 251 987 251 987 2 749 246

Výroční zpráva

6

4. Významné události roku Leden • 1. 1. 2007 – vytvoření Centra sdílených služeb (SSC) v rámci společnosti UNIPETROL RAFINÉRIE a.s. •

Dne 11. 1. 2007 byl jmenován jednatelem společnosti Unipetrol Services Ing. Karel Surma

Březen •

Dne 27. 3. 2007 byl jmenován druhým jednatelem společnosti pan Petr Sosík

Duben •

Odštěpení Centra sdílených služeb ze společnosti UNIPETROL RAFINÉRIE a.s. do společnosti UNIPETROL SERVICES, s.r.o.

• Zahájení poskytování služeb společnosti Eurosupport Manufacturing Czechia, s.r.o Květen •

Zahájení poskytování služeb společnosti Butadien Kralupy a.s

Červenec •

Začlenění doposud nepřevedených aktivit společnosti UNIPETROL TRADE a.s. do portfolia poskytovaných služeb

Srpen •

Významný podíl na úspěšné realizaci fúze společností CHEMOPETROL, a.s. a UNIPETROL RAFINÉRIE a.s. do společnosti UNIPETROL RPA s.r.o.

•

Dne 24. 8. 2007 byl odvolán pan Petr Sosík z funkce jednatele společnosti

Září •

Dne 5. 9. 2007 byl novým jednatelem společnosti jmenován pan Wojciech Ostrowski

Říjen •

Převzetí aktivit Public Relation od společností Unipetrol RPA a Unipetrol

•

Dne 18. 10. 2007 byl novým jednatelem společnosti jmenován pan Jaroslaw Serba

Prosinec •

31. 12. 2007 – převzetí aktivit Centra korporátní podpory (CCS) a zaměstnanců od společnosti UNIPETROL, a.s.


Výroční zpráva

7

5. Úvodní slovo jednatele společnosti Středisko sdílených služeb bylo vytvořeno v roce 2007 jako subjekt vnitřního outsourcingu administrativně podpůrných činností skupiny UNIPETROL ve 100% vlastněných společnostech a zahájilo svoji činnost od 1. ledna 2007 jako součást společnosti UNIPETROL RAFINÉRIE a.s. Od 1. 4. 2007 došlo k jeho odštěpení vložením do společnosti UNIPETROL SERVICES, s.r.o. Během prvního roku existence společnost UNIPETROL SERVICES, s.r.o. poskytovala služby zejména uvnitř skupiny UNIPETROL, zahájila však i poskytování služeb třetím stranám. Prostředí skupiny lze v roce 2007 charakterizovat jako dynamicky se měnící a rozvíjející se směrem k oddělení a specializaci korporátního řízení, výroby, obchodu a podpůrných služeb. Cílem centralizace podpůrných sdílených činností je unifikace, zvýšení transparentnosti a efektivity těchto činností. Služby byly poskytovány na základě SLA (Service Level Agreement) na principu nákladů s připočtenou přiměřenou marží dle v SLA dohodnutého alokačního klíče s aplikací měsíčních zálohových plateb. Podnikatelský záměr byl naplněn, rozpočet nákladů byl nižší a přebytek záloh byl v souladu s SLA vrácen společnostem nakupujícím služby dle alokačního klíče. Neopominutelným úspěchem bylo kromě vytvoření nové společnosti i harmonizace podnikové kultury, zvyšování spokojenosti zákazníků se službami, stabilizace organizační struktury a vytvoření plánu rozvoje a optimalizace pro rok 2008 a střednědobý horizont. Významné nákladové úspory v Unipetrol Services umožnily společnosti nakoupit z této úspory hardware od společnosti T Systems Czech Republic a.s. v hodnotě přesahující 13 mil. Kč. Hospodaření společnosti bylo v průběhu roku stabilizované, společnost nevyužívala externí zdroje financování, cash flow bylo vyrovnané. Společnost Unipetrol Services významným způsobem přispěla k naplnění části programu Corporate Governance vytvořením střediska sdílených služeb, dále formulací akčního plánu nákupu zaměřeného na dosažení úspor a efektů v rámci skupiny Unipetrol a návrhu synergických efektů v rámci kapitálové skupiny PKN Orlen. Současně se stala jedním z nezbytných faktorů k urychlenému naplnění cílů Partnership Programu. V roce 2007 se společnost Unipetrol Services rovněž významnou mírou podílela na korporátním projektu IT strategie, celá řada výstupů projektu byla zahrnuta do plánu 2008 a střednědobého plánu. Společnost. si klade za cíl v průběhu roku 2008 rozšířit poskytování služeb na významné podniky skupiny doposud nevyužívající služeb UNIPETROL SERVICES, s.r.o., zahájit implementaci klíčových projektů v oblasti informačních technologií, definovat a dosáhnout dalších nákladových úspor pro servisované společnosti v oblasti nákupu a dále optimalizovat procesy. Rok 2007 byl rokem zahájení existence společnosti, vytváření plánů a cílů, stabilizace v prostředí probíhajících změn. Díky velkému úsilí zaměstnanců, pochopení partnerů a zákazníků společnosti Unipetrol Services a podpoře mateřskou firmou bylo dosaženo většiny významných cílů, stabilizace společnosti a vytvoření plánu rozvoje na další roky. Děkuji všem zaměstnancům, partnerům a mateřské společnosti za úsilí a podporu v prvním roce života společnosti. Ing. Karel Surma Jednatel společnosti UNIPETROL SERVICES, s.r.o.

Výroční zpráva

8

6. Očekávaný vývoj, záměry a cíle Společnost je připravena efektivním poskytováním služeb nejen rozšiřovat portfolio nabízených služeb stávajícím klientům, ale i dále rozšířit portfolio klientů i na další firmy nejen v oblasti chemického průmyslu. V současné době společnost působí v rámci České republiky. Základním aktivem je otevřená komunikace založená na důvěře, čestnosti a respektu vedoucí ke spokojenosti partnerů a zákazníků.

7. Statutární orgány a vedení společnosti 7.1. Jednatelé Ing. Karel Surma Wojciech Ostrowski Jaroslaw Serba

den vzniku funkce: 11. 1. 2007 den vzniku funkce: 5. 9. 2007 den vzniku funkce: 18. 10. 2007

V roce 2007 došlo k zániku funkcí těchto jednatelů: Mgr. Magda Kohoutová den zániku funkce: 11. 1. 2007 Petr Sosík den vzniku funkce: 27. 3. 2007, den zániku funkce: 24. 8. 2007

7.2. Vedení Ing. Ludmila Kameníčková Ing. Pavel Sláma Věra Šibravová Ing. Vladimír Balach Ing. Olga Marečková


ředitelka finančního úseku ředitel úseku HSE&Q ředitelka úseku IT ředitel úseku nákupu ředitelka personálního úseku

Výroční zpráva

9

8. Struktura společnosti k 31. 3. 2008


Výroční zpráva

10

9. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku 9.1. Majetek společnosti Společnost byla založena 1. dubna 2007 a hodnocení je tedy zaměřeno pouze na první rok její činnosti. Celková výše aktiv činila 227,3 mil. Kč. Přehled o stavu a vývoji nehmotného, hmotného a finančního majetku podává Příloha k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy. V rámci nehmotného majetku patří mezi významné položky licence Oracle 9i a implementace systému SAP. Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku patří nákup diskového pole. Celková výše vlastního jmění dosáhla úrovně 111,6 mil. Kč a je pozitivně ovlivňována výsledkem hospodaření běžného účetního období. Při svém založení byl základní kapitál ve výši 200 tis. Kč. V průběhu účetního období došlo k jeho navýšení na celkovou hodnotu 100,2 mil. Kč. Společnost za běžné účetní období roku 2007 dosáhla hospodářského výsledku ve výši 11,4 mil. Kč. Hlavním výnosem je poskytování služeb společnostem v rámci skupiny UNIPETROL. Tyto služby dosáhly částky 249,3 mil. Kč V oblasti nákladů tvoří kromě osobních nákladů další významné položky jako je nájemné, opravy a udržování, služby spojené s informačními systémy, telekomunikační služby a ostatní služby v celkové výši 81,4 mil. Kč. 9.2. Finanční situace Společnost optimálně ukládala dočasně volné finanční prostředky jak ve formě krátkodobých cenných papírů, tak i jako krátkodobá deposita. V souladu se strategii skupiny Unipetrol, jejímž cílem je optimalizace provozního financování se společnost v průběhu roku zapojila do systému celoskupinového reálného cash poolingu. Efektivním řízením peněžních toků a svými příznivými výsledky hospodaření společnost dosáhla celkového finančního výsledku hospodaření ve výši 2,5 mil. Kč. 9.3. Produkty a služby UNIPETROL SERVICES, s.r.o. zajišťovala v roce 2007 služby v oblasti finančního řízení, controllingu, účetnictví a daní, HSE&Q, informačních technologií, lidských zdrojů, nákupu a Public Relation v níže uvedeném rozsahu. Služby v oblasti finančního řízení - tj. řízení likvidity včetně realizace platebního styku a treasury operací, řízení kreditních rizik, správu agendy všech typů pojistných smluv, činnosti v oblasti zajištění a administrace státních


Výroční zpráva

11

dotací a investičních pobídek, činnosti v oblasti rozborů, analýz a plánování v níže uvedeném rozsahu: Zajištění provozního i dlouhodobého financování Řízení kreditních rizik (CRM) Řízení hotovostních toků (Cash Flow management) Pojištění Veřejné dotace ( vč. investičních pobídek) Ostatní služby finančního řízení (spolupráce při závěrkách a účetních auditech; tvorba finančních předpisů pro společnosti; zajištění archivace spravovaných dokumentů a dat) Služby v oblasti controllingu - tj. podpora manažerského rozhodování pomocí plánování, usměrňování a kontroly činností souvisejících s alokací přímých i nepřímých nákladů, výnosů, případně se změnami ve struktuře majetku organizace: Rozbory, analýzy a plánování v krátkodobém, střednědobém a dlouhodobém horizontu Zpracování a příprava controllingových reportů a dokumentů Plánování cash flow Zpracování controllingových dat v systému Hyperion dle zadání zákazníků Zpracování statistických výkazů pro jednotlivé zákazníky Služby v oblasti účetnictví a daní - tj. vedení účetnictví firmy v souladu s příslušnými platnými právními předpisy České republiky a podle Českých a Mezinárodních účetních standardů a poskytování služby v oblasti daňové agendy v níže uvedeném rozsahu: Zpracování veškerých daňových přiznání v ČR Vedení a správa příslušných daní dle zákonných povinností Zpracovaní veškerých daňových výkazů týkajících se zejména Zastupování a zajišťování styku se správními orgány v daňové oblasti Kontrolní a poradenská činnost v oblasti daní Tvorba vnitřní daňové legislativy Zajištění vyúčtování pracovních cest a ostatních náhrad zaměstnancům společnosti Zpracování účetní závěrky dle mezinárodních účetních standardů na kvartální bázi Vedení účetnictví Zpracování měsíčních účetních závěrek a měsíčních účetních výkazů dle českých i mezinárodních účetních standardů Zpracování měsíčních účetních výkazů dle mezinárodních účetních standardů v nekonsolidované podobě Zpracování roční účetní závěrky dle českých a mezinárodních standardů v plném rozsahu Zajištění a koordinace auditorských prací v oblasti účetního auditu na kvartální i roční bázi včetně interního auditu UNIPETROL SERVICES, s.r.o.

Výroční zpráva

12

Plnění veškerých požadavků v oblasti účetnictví na poskytování podkladů a informací pro vyšší konsolidační jednotku Koordinace a příprava podkladů pro řádné a mimořádné inventury majetku a závazků společnosti Řízení inventarizačního procesu Kontrolní a poradenská činnost v oblasti účetnictví Tvorba vnitropodnikové účetní legislativy Zajištění archivace dokladů vyplývající ze zákona a v souladu s vnitropodnikovou legislativou Zpracování Zprávy o vztazích Spolupráce na tvorbě Výroční zprávy Služby v oblasti ochrany životního prostředí, bezpečnosti jakosti (HSE&Q) - tj. zajištění vyřizování všech zákonných povinností, zpracování dokumentací, kontrolní a auditivní činnost v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci, požární ochrany, prevence závažných havárií, bezpečnosti přepravy nebezpečných věcí (dohody ADR, RID), ochrany životního prostředí, likvidace ekologických zátěží, zavedení a správa systémů řízení dle ISO 9001, 14001, 0HSAS 18001 a certifikace výrobků dle níže uvedeného rozsahu: Zastupování společnosti v projektových týmech, před úřady, autoritami Poradenství, propagace, reporting, řešení dotazů, stížností Trénink/Výchova a výcvik Běžná kontrolní činnost (pravidelná i nepravidelná), kontroly v rámci investiční výstavby, údržby a sanačních prací Interní a externí audity podle norem ISO Externí kontroly úřadů a certifikačních organizací v oblasti HSEQ Tvorba metodiky vyšetřování, hlášení MU, vyšetřování MÚ v oblasti HSEQ a zajištění nápravných opatření Tvorba a správa dokumentace HSEQ Zákonné evidence - vody, odpady, PCB, freony, ovzduší, obaly, IRZ, CHLaP, statistická hlášení, metrologie, přeprava NV Poplatková hlášení / přiznání Tvorba OŘN a N-norem HSEQ, Správa a řízení OŘN Tvorba technických norem a specifikací výrobků, výrobkové dokumentace Povolovací procesy - vody, ovzduší, odpady, sanace, pracovní prostředí, EIA, Integrované povolování, povolení na práci Posuzování interní a externí dokumentace - projektová a provozní dokumentace, studie, investiční plány, technologické změny, OŘN, ČSN, ISO, EN … Analýzy a řízení rizik v oblasti HSEQ Zavádění, udržování, přezkoumání a vývoj IMS, včetně dokumentace IMS (mapa procesů, základní specifikace procesů….) Metrologie Zkušebnictví, zařazení výrobku dle celního sazebníku UNIPETROL SERVICES, s.r.o.

Výroční zpráva

13

Klasifikace chemických látek a REACH Odborná spolupráce na výběru dodavatelů, stanovení smluvních podmínek Posouzení podmínek pro uzavření nájemního vztahu Metodika ochrany utajovaných informací a kategorie zvláštních skutečností Podpora procesů hospodářských opatření pro krizové stavy a kritické infrastruktury státu Koordinace činností z TRINS – systém a republikové centrum Staré ekologické zátěže Služby v oblasti informačních technologií. - tj. zajišťování správy a vývoje aplikací, systémové infrastruktury, komunikační infrastruktury a podpory koncových uživatelů v níže uvedeném rozsahu: IT management PC kancelář Tisk a kopírování Aplikace pro řízení podniku Uživatelské aplikace Mobilní telefony ASŘTP Služby v oblasti lidských zdrojů. - tj. zajištění služeb oblasti personalistiky, zpracování mezd a zajištění programů vzdělávání a rozvoje zaměstnanců v níže uvedeném rozsahu: Plánování a controlling lidských zdrojů Nábor zaměstnanců Personální dokumentace, správa a údržba zaměstnaneckých údajů Řízení výkonnosti a odměňování Benefity Zdravotní péče o zaměstnance Kariérní rozvoj Plán vzdělávání, organizace vzdělávacího procesu Mobilita Ukončení pracovního poměru Vztahy s odbory, kolektivní vyjednávání Zpracování mezd Správa organizační struktury Příprava vnitřních předpisů z oblasti HR Inspekce Multiprofesnost Externí komunikace Hodnocení zaměstnanců


Výroční zpráva

14

Služby v oblasti nákupu - tj. poskytování služby v oblasti nákupu v níže uvedeném rozsahu: Nákup a dodávka - do skladu, spotřeby a nebo výroby ( chemikálie, energetické suroviny, zemní plyn, technické plyny, ND, spotřební režijní materiály, obaly) Nákup − Služeb − Údržby výrobního zařízení − Údržby nevýrobního zařízení − IT služeb a materiálu Marketing trhu v poskytovaných službách Realizace poptávkového a výběrového řízení Kompletace obchodních případů (příprava a realizace objednávky – smlouvy vč. zajištění dodávky zboží a zavedení v SAP systému) Správa kmenových záznamů Zajištění reportingu nákupu (BW) Vedení databáze a hodnocení dodavatelů Správa vratných obalů Služby v oblasti PR - tj. poskytování služby v oblasti interní komunikace a vnějších vztahů v níže uvedeném rozsahu: Interní komunikace − Zabezpečení toku informací od vedení společnosti ke všem skupinám zaměstnanců a zpětnou vazbu pro vedení společnosti − Zajištění distribuce a prezentace informací prostřednictvím kanálů interní komunikace − Zajištění pravidelných, cílených, přesných a aktuálních informací prostřednictvím elektronických médií (intranet, elektronická pošta, atp.), rozhlasu, novin, letáků nebo osobních meetingů s top managementem Oblast vnějších vztahů − Externí komunikace − Zastupování před médii − Reklama a sponzoring − Program sociální odpovědnosti (CSR) − Dodržování korporátní identity − Zajišťování veletrhů a výstav − Akce pro zaměstnance, odbornou a laickou veřejnost Nadále je společnost připravena poskytovat výše zmíněné služby event. přizpůsobit v rámci možností jednotlivé oblasti a služby dle požadavků zákazníka.


Výroční zpráva

15


Výroční zpráva

16


Výroční zpráva

17

11.

Účetní závěrka


Výroční zpráva

11.1

18

Rozvaha ROZVAHA

Název a sídlo účetní jednotky:

v plném rozsahu UNIPETROL SERVICES, s.r.o. Záluží 1 436 70 Litvínov

31.12.2007 (v celých tisících Kč)

0

Čís. ř.

IKF

Rok

01

801095

2007

Měsíc 12

IČO 27608051

27608051 AKTIVA

Označení

Řád.

A. B. I.

II.

III.

C. I.

II.

AKTIVA CELKEM

1

Pohledávky za upsaný základní kapitál

2

Dlouhodobý majetek

Dlouhodobý nehmotný majetek

Korekce

Netto

228 733

-

1 426

227 307

3

21 554

-

1 426

20 128

4

9 839

-

996

8 843

1. Zřizovací výdaje

5

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

6

3. Software

7

4. Ocenitelná práva

8

5. Goodwill

9

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

10

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

11

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

12

Dlouhodobý hmotný majetek

Min. úč. obd.

Běžné účetní období Brutto

13

200

8 284

-

996

7 288 -

1 555

1 555 -

11 715

-

430

11 285

1. Pozemky

14

2. Stavby

15

3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

16

4. Pěstitelské celky trvalých porostů

17

-

5. Základní stádo a tažná zvířata

18

-

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek

19

7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

20

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

21

9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

22

Dlouhodobý finanční majetek

23

1. Podíly v ovládaných a řízených osobách

24

-

2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

25

-

3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

26

-

4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

27

-

5. Jiný dlouhodobý finanční majetek

28

-

6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

29

-

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

30

11 075

-

430

10 645

640

640 -

-

-

-

-

Oběžná aktiva

31

205 762

-

205 762

Zásoby

32

63

-

63

1. Materiál

33

63

-

2. Nedokončená výroba a polotovary

34

-

3. Výrobky

35

-

4. Zvířata

36

-

5. Zboží

37

-

6. Poskytnuté zálohy na zásoby

38

200

63

-

Dlouhodobé pohledávky

39

1. Pohledávky z obchodních vztahů

40

-

2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba

41

-

3. Pohledávky - podstatný vliv

42

-

4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

43

-

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

44

-

6. Dohadné účty aktivní

45

-

7. Jiné pohledávky

46

8. Odložená daňová pohledávka

47


Netto

3 074

-

3 074

3 074

-

3 074

Výroční zpráva

19

AKTIVA

Označení

Řád.

III.

IV.

D.

Min. úč. obd.

Běžné účetní období Brutto

Korekce

Netto

Krátkodobé pohledávky

48

50 828

-

50 828

1. Pohledávky z obchodních vztahů

49

42 098

-

42 098

2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba

50

2 031

3. Pohledávky - podstatný vliv

51

-

4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

52

-

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

53

6. Stát - daňové pohledávky

54

1 034

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy

55

2 324

8. Dohadné účty aktivní

56

3 341

9. Jiné pohledávky

57

-

Krátkodobý finanční majetek

2 031

1 034 -

2 324 3 341 -

58

151 797

-

151 797

1. Peníze

59

20

-

20

2. Účty v bankách

60

713

-

713

3. Krátkodobé cenné papíry a podíly

61

151 064

-

151 064

4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

62 63

1 417

-

1 417

1. Náklady příštích období

64

1 417

-

1 417

2. Komplexní náklady příštích období

65

-

3. Příjmy příštích období

66

-

Kontrolní číslo

999

Časové rozlišení


Netto

200 200

-

Výroční zpráva

20 PASIVA

Označení A. I.

II.

III.

IV.

V. B. I.

II.

Řád.

Běžné účetní období

Minulé účetní období

PASIVA CELKEM

67

227 307

Vlastní kapitál

68

111 634

200

Základní kapitál

69

100 200

200

1. Základní kapitál

70

100 200

200

2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

71

3. Změny základního kapitálu

72

Kapitálové fondy

73

1. Emisní ažio

74

2. Ostatní kapitálové fondy

75

3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

76

4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

77

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

78

1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond

79

2. Statutární a ostatní fondy

80

Výsledek hospodaření minulých let

81

1. Nerozdělený zisk minulých let

82

2. Neuhrazená ztráta minulých let

83

-

-

-

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

84

11 434

Cizí zdroje

85

115 673

Rezervy

86

12 322

1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů

87

2. Rezerva na důchody a podobné závazky

88

3. Rezerva na daň z příjmů

89

4. Ostatní rezervy

90

12 322

Dlouhodobé závazky

91

-

1. Závazky z obchodních vztahů

92

2. Závazky - ovládající a řídící osoba

93

3. Závazky - podstatný vliv

94

4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

95

5. Dlouhodobé přijaté zálohy

96

6. Vydané dluhopisy

97

7. Dlouhodobé směnky k úhradě

98

8. Dohadné účty pasivní

99

9. Jiné závazky

100

200

10. Odložený daňový závazek III.

IV.

C.

101

103 351

1. Závazky z obchodních vztahů

Krátkodobé závazky

102

39 778

2. Závazky - ovládající a řídící osoba

103

3. Závazky - podstatný vliv

104

4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

105

5. Závazky k zaměstnancům

106

6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

107

6 521

7. Stát - daňové závazky a dotace

108

10 782

8. Krátkodobé přijaté zálohy

109

9. Vydané dluhopisy

110

10. Dohadné účty pasivní

111

11. Jiné závazky

112

Bankovní úvěry a výpomoci

113

1. Bankovní úvěry dlouhodobé

114

2. Krátkodobé bankovní úvěry

115

3. Krátkodobé finanční výpomoci

116

Časové rozlišení

117

1. Výdaje příštích období

118

2. Výnosy příštích období

119

9 952

36 273 45 -

-

999


Výroční zpráva

11.2

21

Výkaz zisku a ztráty VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu

Název a sídlo účetní jednotky:

k 31.12.2007

UNIPETROL SERVICES, s.r.o. Záluží 1 436 70 Litvínov

(v celých tisících Kč) Čís. ř.

IKF

Rok

Měsíc

01

803095

2007

12

TEXT

Označení a I.

b

IČO 27608051

Řád.

Skutečnost v účetním období

c

Tržby za prodej zboží

1

sledovaném

minulém

1

2

Náklady vynaložené na prodané zboží

2

+

Obchodní marže

3

II.

Výkony

4

251 987

1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

5

251 987

2. Změna stavu zásob vlastní činnosti

6

3. Aktivace

7

A.

B.

Výkonová spotřeba

-

8

98 771

1. Spotřeba materiálu a energie

9

17 322

2. Služby

10

81 449

Přidaná hodnota

11

153 216

Osobní náklady

12

125 681

1. Mzdové náklady

13

92 099

2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

31 074

4. Sociální náklady

16

2 508

D.

Daně a poplatky

17

32

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

1 426

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

19

-

+ C.

III.

F.

1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

2. Tržby z prodeje materiálu

21

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

22

1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

2. Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

24

-

25

12 322

Ostatní provozní výnosy

26

180

Ostatní provozní náklady

27

557

V.

Převod provozních výnosů

28

Převod provozních nákladů

29

*

Provozní výsledek hospodaření

30

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

Prodané cenné papíry a podíly

32

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

33

G. IV. H. I.

J.

13 378

-

1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách 34

VIII. K.

2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

Náklady z finančního majetku

38

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

Výnosové úroky

42

Nákladové úroky

43

IX.

X. N. XI. O. XII. P. * Q.

**

Ostatní finanční výnosy

44

Ostatní finanční náklady

45

Převod finančních výnosů

46 47 48

2 512

Daň z příjmů za běžnou činnost

49

4 456

1. - splatná

50

2. - odložená

51

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52 53

Mimořádné náklady

54

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

55

T. ***

57

Převod finančních nákladů

Mimořádné výnosy

*

919

Finanční výsledek hospodaření

R.

XIII.

1 650

1. - splatná

56

2. - odložená

57

7 530 -

3 074 11 434

-

Mimořádný výsledek hospodaření

58

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

60

11 434

Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)

61

15 890

Kontrolní číslo

99


-

Výroční zpráva

11.3

22

Cash flow

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) období končící k 31.12.2007 (v tisících Kč)

UNIPETROL SERVICES, s.r.o. IČO: 27608051 Litvínov-Záluží 1 436 70 Litvínov

Období do 31.12.2007 P. Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A1.2.1 A1.2.2 A.1.3. A.1.4. A.* A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.** A.3. A.4. A.5. A.7. A.8. A.*** B.1. B.1.1 B.1.2 B.1.3 B.2. B.2.1 B.2.2 B.3. B.*** C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. C.*** F. R.

Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Výsledek hospodaření z provozní činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv Změna stavu : Změna stavu oceňovacího rozdílu Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti Zisk,ztráta z prodeje stálých aktiv Opravy o ostatní nepeněžní operace Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu Změna stavu pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív Změna stavu zásob Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky Přijaté úroky Zaplacená daň z príjmů za běžnou činnost Ostatní finanční příjmy a výdaje Přijaté dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Nabytí dlouhodobého hmotného majetku Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku Nabytí dlouhodobého finančního majetku Příjmy z prodeje stálých aktiv Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností Změna stavu závazků z financování Dopady změn vlastního kapitálu Peněžní zvýšení základního kapitálu Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům Další vklady peněžních prostředků společníků Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů


200 13 378 16 822 1 426 15 396 12 322 3 074 30 200 31 101 -55 319 86 483 -63 61 301 2 569 -57 63 813 -12 216 -4 228 -7 988

-12 216

100 000 100 000

100 000 151 597 151 797

Výroční zpráva


Stav k 01.04.2007 Příděl do základního kapitálu Rozdělení výsledku hospodaření Výsledek hospodaření za běžné období Stav k 31.12.2007

k datu 31.12.2007 (v tisících Kč)

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU

Základní kapitál

0

0

200 100 000

100 200

Kapitálové fondy

0

0

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let

0

0

Neuhrazená ztráta minulých let

0

0

11 434 11 434

0

Výsledek hospodaření běžného účetního období

200 100 000 0 11 434 111 634

VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM

Litvínov - Záluží 1 436 70 Litvínov

IČO: 27608051


11.4. Přehled o změnách vlastního kapitálu 23

Výroční zpráva

24

11. 5 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2007 Název společnosti:


Sídlo společnosti:

Litvínov, Záluží 1, 436 70

Právní forma:

společnost s ručením omezeným

IČ:

276 08 051


Výroční zpráva

25

1.

OBECNÉ ÚDAJE ............................................................................................................ 26 1.1 Založení a charakteristika společnosti...................................................................... 26 1.2 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období .................. 26 1.3 Organizační struktura společnosti ............................................................................ 27 1.4 Identifikace skupiny ................................................................................................. 27 1.5 Statutární orgán společnosti ..................................................................................... 27 2. ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY ................................................... 28 3. PŘEHLED VÝZNAMNÝCH ÚČETNÍCH PRAVIDEL A POSTUPŮ ......................... 29 3.1 Dlouhodobý hmotný majetek ................................................................................... 29 3.2 Dlouhodobý nehmotný majetek ............................................................................... 30 3.3 Krátkodobý finanční majetek ................................................................................... 30 3.4 Zásoby ...................................................................................................................... 31 3.5 Pohledávky ............................................................................................................... 31 3.6 Závazky z obchodních vztahů .................................................................................. 31 3.7 Rezervy..................................................................................................................... 31 3.8 Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu .................................................... 31 3.9 Finanční leasing........................................................................................................ 31 3.10 Daně ......................................................................................................................... 32 3.10.1 Daňové odpisy dlouhodobého majetku ............................................................ 32 3.10.2 Splatná daň ....................................................................................................... 32 3.10.3 Odložená daň.................................................................................................... 32 3.11 Použití odhadů.......................................................................................................... 33 4. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY ...................... 34 4.1 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek ............................................................... 34 4.1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek („DNM“)....................................................... 34 4.1.2 Dlouhodobý hmotný majetek („DHM“) .......................................................... 35 4.1.3 Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem............................................ 36 4.1.4 Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu............................. 36 4.1.5 Operativní nájem (leasing) ............................................................................... 36 4.2 Krátkodobé pohledávky ........................................................................................... 37 4.2.1 Věková struktura pohledávek........................................................................... 37 4.2.2 Dohadné účty aktivní ....................................................................................... 37 4.3 Krátkodobý finanční majetek ................................................................................... 37 4.4 Náklady příštích období ........................................................................................... 38 4.5 Vlastní kapitál .......................................................................................................... 38 4.6 Rezervy..................................................................................................................... 38 4.7 Krátkodobé závazky................................................................................................. 38 4.7.1 Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů ....................... 38 4.7.2 Dohadné účty pasivní ....................................................................................... 38 4.7.3 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění ............................ 39 4.7.4 Stát – daňové závazky a dotace........................................................................ 39 4.8 Daň z příjmu............................................................................................................. 39 4.8.1 Odložená daň.................................................................................................... 39 4.8.2 Daňový náklad (výnos) .................................................................................... 39 4.9 Výnosy z prodeje služeb .......................................................................................... 40 4.10 Transakce se spřízněnými osobami.......................................................................... 40 4.10.1 Výnosy realizované se spřízněnými subjekty .................................................. 40 4.10.2 Nákupy realizované se spřízněnými subjekty .................................................. 40


Výroční zpráva

26

4.10.3 Prodeje a nákupy dlouhodobého nehmotného, hmotného a finančního majetku se spřízněnými subjekty ................................................................................................... 40 4.11 Spotřebované nákupy ............................................................................................... 41 4.12 Služby....................................................................................................................... 41 4.13 Ostatní provozní náklady ......................................................................................... 41 4.14 Výnosové úroky ....................................................................................................... 41 5. ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY................. 42 5.1 Osobní náklady a počet zaměstnanců....................................................................... 42 6. ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ÚČETNICTVÍ ................................................................ 43 7. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ZÁVĚRKY ............................................. 44


Výroční zpráva

27

1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1

Založení a charakteristika společnosti

UNIPETROL SERVICES, s.r.o. (dále jen „Společnost“) je česká právnická osoba, která vznikla dne 26. října 2006 a sídlí v Litvínově, Záluží 1, PSČ 436 70, Česká republika, IČ 27608051. Společnost zahájila svojí činnost 1.4.2007. Hlavní činností Společnosti je činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence, poskytování služeb v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci, poskytování software a poradenství v oblasti hardware a software, zpracování dat, služby databank a správa sítí. Společnost má základní kapitál ve výši 100 200 tis. Kč Účetní závěrka Společnosti je sestavena k 31. prosinci 2007. Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Společník UNIPETROL, a.s. Celkem

1.2

Stav k 31.12.2007 % podíl na základním kapitálu 100 % 100 %

Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období

Společnost vznikla přejmenováním z Meliba Estates s.r.o., sídlem Olivova 2096/4, Praha1, PSČ 110 00 dne 26. října 2006 a dne 15. března 2007 došlo k přejmenování na UNIPETROL SERVICES, s.r.o.


Výroční zpráva

28

1.3

Organizační struktura společnosti Jednatelé společnosti

Specialista pro rozvoj a obchod

Specialista pro rozvoj a obchod

1.4

Úsek finanční

Úsek IT

Úsek nákupu

Úsek personální

Identifikace skupiny

Společnost je součástí holdingu UNIPETROL, sdružující společnosti zaměřující se na podnikání v oblasti petrochemického a rafinérského průmyslu, který tvoří následující společnosti: AGROBOHEMIE a. s. ALIACHEM Vervaltungs GmbH Aliapharm GmbH BENZINA, s.r.o. BENZINA Trade a.s. v likvidaci ČESKÁ RAFINÉRSKÁ, a. s. HC LITVÍNOV, a. s. CHEMAPOL (Schweiz) AG KAUČUK, a. s. (prodáno 19.7.2007) Lovochemie, a.s.. PARAMO, a. s.

PETROTRANS, a.s. POLYMER INSTITUTE BRNO, spol. s r.o. Synthesia, a. s. UNIPETROL AUSTRIA HmbH UNIPETROL DEUTSCHLAND GmbH UNIPETROL CHEMICALS IBERICA S.A. UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o. UNIRAF SLOVENSKO, s.r.o. UNIPETROL, a. s. UNIPETROL RPA, s.r.o. UNIPETROL TRADE a.s.

Společnost není konsolidována. 1.5

Statutární orgán společnosti

Jednatel Jednatel Jednatel


Jméno Karel Surma Wojciech Ostrowski Jaroslav Serba

Výroční zpráva

29

2. ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, ve znění vyhlášek č. 472/2003 Sb. a č. 397/2005 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. Tato účetní závěrka společnosti UNIPETROL SERVICES, s.r.o. je sestavena za období od 1.1.2007 do 31.12.2007. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu oceňování majetku historickými cenami s výjimkou některých oblastí, jež jsou popsány v kapitole 3, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (tis. Kč).


Výroční zpráva

30

3. PŘEHLED VÝZNAMNÝCH ÚČETNÍCH PRAVIDEL A POSTUPŮ 3.1

Dlouhodobý hmotný majetek

Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou, následně sníženou o oprávky a zaúčtovanou případnou ztrátou ze snížení hodnoty. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností (výrobní režie), popřípadě nepřímé náklady správního charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho účetního období. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet ostatních kapitálových fondů), dlouhodobý hmotný majetek bezúplatně nabytý na základě smlouvy o koupi najaté věci (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek), dlouhodobý majetek nově zjištěný v účetnictví (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek) a vklad dlouhodobého hmotného majetku. Reprodukční pořizovací cena je stanovena na základě odborného odhadu (zpracovaného nezávislým znalcem). Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Majetek Dopravní prostředky Inventář

Doba odpisování v letech 4 4 – 20

Majetek pořízený formou finančního pronájmu je odpisován u pronajímatele. Zisky či ztráty z prodeje majetku jsou určeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a účetní zůstatkovou hodnotou majetku k datu prodeje a jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Způsob tvorby opravných položek V případě, že je při inventarizaci zjištěno, že snížení hodnoty majetku je trvalého charakteru, je předložen jednatelům společnosti návrh na likvidaci majetku. K položkám, u kterých jednatelé likvidaci odsouhlasí, jsou ve výši zůstatkové účetní hodnoty vytvořeny opravné položky. Dále společnost vytváří opravné položky k majetku, jehož účetní hodnota je dočasně nižší než jeho užitná hodnota.


Výroční zpráva

31

3.2

Dlouhodobý nehmotný majetek

Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě. Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí, kromě jiného, nehmotné výsledky vývoje s dobou použitelnosti delší než jeden rok, které se aktivují pouze v případě využití pro opakovaný prodej. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje, software a ocenitelná práva vytvořená vlastní činností pro vlastní potřebu se neaktivují. Oceňují se vlastními náklady, nebo reprodukční pořizovací cenou, je-li nižší. Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách. Výdaje související s výzkumem jsou účtovány do nákladů v roce, kdy vznikají. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován lineárně v souladu s dobou uvedenou v kupní (licenční) smlouvě, v případě, že není tato doba stanovena, tak je na základě jeho předpokládané doby životnosti odpisován následujícím způsobem: Majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

3.3

Doba odpisování v letech 4; 20 4 – 15 4 – 25 Není


Krátkodobý finanční majetek tvoří cenné papíry k obchodování, dlužné cenné papíry se splatností do 1 roku držené do splatnosti a ostatní realizovatelné cenné papíry. Krátkodobý finanční majetek se při nákupu ocení pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a podílu jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K datu pořízení krátkodobého finančního majetku je tento krátkodobý finanční majetek společností klasifikován dle povahy jako krátkodobý finanční majetek k obchodování nebo realizovatelný krátkodobý finanční majetek. Krátkodobým finančním majetkem k obchodování se rozumí cenný papír, který je držen za účelem provádění transakcí na veřejném trhu s cílem dosahovat zisk z cenových rozdílů v krátkodobém horizontu, maximálně však ročním. K rozvahovému dni je krátkodobý finanční majetek, který není držen do splatnosti, oceněn v reálné hodnotě, pokud je možné tuto zjistit. Změny v reálných hodnotách krátkodobého finančního majetku k obchodování jsou účtovány jako finanční náklad nebo finanční výnos. UNIPETROL SERVICES, s.r.o.

Výroční zpráva

32

3.4

Zásoby

Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. 3.5

Pohledávky

Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným či nedobytným částkám. 3.6

Závazky z obchodních vztahů

Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. 3.7

Rezervy

Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích závazků nebo výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak zpravidla není jistá částka a datum, k němuž vzniknou. 3.8

Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu

Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány denním kurzem České národní banky. Finanční majetek, krátkodobá aktiva a veškeré závazky v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny dle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období. 3.9

Finanční leasing

Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za užívání, které jsou vykazovány v rámci nákladů. Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu s uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně. První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po dobu nájmu do nákladů.


Výroční zpráva

33

Technické zhodnocení najatého majetku se odpisuje po dobu nájmu. Po převzetí najatého majetku do vlastnictví nájemce se pořizovací cena technického zhodnocení zvýší o ocenění převzatého majetku a pokračuje se v odpisování z takto zvýšené pořizovací ceny. 3.10 Daně 3.10.1 Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů je použita u dlouhodobého hmotného majetku zrychlená metoda. V případě dlouhodobého nehmotného majetku, ke kterému má společnost právo užívání na dobu určitou, se roční podíl stanoví jako podíl vstupní ceny a doby sjednané kupní smlouvou. Není–li smlouva sjednána na dobu určitou, odpisuje se rovnoměrně, a to software 36 měsíců a ostatní nehmotný majetek 72 měsíců. 3.10.2 Splatná daň Splatná daň za účetní období vychází ze zdanitelného zisku. Zdanitelný zisk se odlišuje od čistého zisku vykázaného ve výkazu zisku a ztráty, neboť nezahrnuje položky výnosů nebo nákladů, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jiných obdobích, a dále nezahrnuje položky, které nepodléhají dani ani nejsou daňově odpočitatelné. Závazek společnosti z titulu splatné daně je vypočítán pomocí daňových sazeb platných k datu účetní závěrky. 3.10.3 Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. Závazkovou metodou se rozumí postup, kdy při výpočtu bude použita sazba daně z příjmů platná v období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. Rozvahový přístup znamená, že závazková metoda vychází ze všech přechodných rozdílů, jimiž jsou rozdíly mezi daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv a výší aktiv, popřípadě pasiv uvedených v rozvaze. Daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv, je hodnota těchto aktiv, popřípadě pasiv, uplatnitelná v budoucnosti pro daňové účely. Ke každému rozvahovému dni společnost přehodnocuje neuznané odložené daňové pohledávky. Společnost vykazuje odloženou daňovou pohledávku v tom rozsahu, v jakém je pravděpodobné, že budoucí zdanitelný zisk bude schopen odloženou daňovou pohledávku pokrýt. Odložená daň je zaúčtována do výkazu zisku a ztráty s výjimkou případů, kdy se vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu, a je tudíž zahrnuta do vlastního kapitálu.


Výroční zpráva

34

Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotě. 3.11

Použití odhadů

Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti je přesvědčeno, že použité odhady a předpoklady se nebudou významným způsobem lišit od skutečných hodnot v následných účetních obdobích.


Výroční zpráva

35

4. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 4.1

Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek

4.1.1

Dlouhodobý nehmotný majetek („DNM“)

Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k 01.01.2007 Software

Přírůstky

Stav k 31.12.2007

Přeúčtování

Úbytky

0

0

8 284

0

8 284

Ostatní dlouhodobý NM

0

1 555

0

0

1 555

Nedokončený DNM

0

0

0

0

0

Zálohy na DNM

0

0

0

0

0

Celkem

0

9 839

0

0

9 839

Oprávky (údaje v tis. Kč) Stav k 01.01.2007

Přírůstky

Přeúčtování

Úbytky

Stav k 31.12.2007

Software

0

996

0

0

996

Ostatní dlouhodobý NM

0

0

0

0

0

Celkem

0

996

0

0

996

Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Stav k 01.01.2007

Stav k 31.12.2007

Software Ostatní dlouhodobý NM Nedokončený DNM Zálohy na DNM

0 0 0 0

7 288 1 555 0 0

Celkem

0

8 843

Významné položky Mezi nejvýznamnější položky nehmotného majetku patří licence Oracle 9i v celkové hodnotě 1.360 tis.Kč a implementace systému SAP v hodnotě 1.148 tis. Kč Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtované do nákladů v roce 2007 činily 996 tis. Kč Drobný nehmotný majetek neuvedený v rozvaze Souhrnná výše tohoto majetku k 31. prosinci 2007 činila 9.950 tis. Kč


Výroční zpráva

36

4.1.2

Dlouhodobý hmotný majetek („DHM“)

Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k 01.01.2007

Přírůstky

Přeúčtování

Úbytky

Stav k 31.12.2007

Samostatné movité věci

0

11 075

0

0

11 075

- Stroje a zařízení

0

6 073

0

0

6 075

- Dopravní prostředky

0

5 002

0

0

5 002

Nedokončený DHM

0

640

0

0

640

Zálohy na DHM

0

0

0

0

0

Celkem

0

11 715

0

0

11 715

Oprávky (údaje v tis. Kč) Stav k 01.01.2007

Přírůstky

Přeúčtování

Úbytky

Stav k 31.12.2007


0

430

0

0

430


0

28

0

0

28


0

402

0

0

402

Celkem

0

430

0

0

430

Zůstatková hodnota


Stav k 01.01.2007 0

(údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2007 10 645


0

6 045


0

4 600

Nedokončený DHM

0

640

Zálohy na DHM

0

0

Celkem

0

11 285

Významné položky Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku patří nákup diskového pole (DPS EMC Storage) v celkové hodnotě 1.308 tis. Kč. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Odpisy dlouhodobého majetku v roce 2007 činily 430 tis.Kč


Výroční zpráva

37

Drobný hmotný majetek neuvedený v rozvaze Souhrnná výše drobného majetku neuvedeného v rozvaze společnosti k datu účetní závěrky za rok 2007 činí 15.286 tis. Kč. Jedná se o nákup drobného majetku v souvislosti se zahájením činnosti Společnosti. 4.1.3

Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem

Společnost neměla k 31. prosinci 2007 zatížen žádný dlouhodobý majetek zástavním právem. 4.1.4

Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu

Finanční leasing s následnou koupí najaté věci (údaje v tis. Kč)

Dopravní prostředky

1 580

Skutečně uhrazené splátky k 31.12.2006 0

Celkem

1 580

0

Popis předmětu/ skupiny předmětů

Celková hodnota leasingu

Skutečně uhrazené splátky k 31.12.2007 164 164

Splatno Splatno v v jednom roce dalších letech 528

888

528

888

Uvedené údaje jsou bez daně z přidané hodnoty, pokud je možno tuto daň uplatnit jako odpočet na vstupu. V souvislosti s finančním nájmem bylo k 31.12.2007 do nákladů společnosti zaúčtováno 153 tis. Kč. 4.1.5

Operativní nájem (leasing) (údaje v tis. Kč)

Popis předmětu/ skupiny předmětů

Pron.nebyt.prostor a movitých věcíChemopetrol, Unipetrol RPA,s.r.o. Služby HW-T-Systems

Zaúčtováno do Odhad nákladů nákladů v roce v roce 2008 2007

Datum zahájení

Datum ukončení

01.04.2007

Neurčito

11 786

15 714

01.04.2007

31.12.2007

8 415

0

Poskytnutí výpočet.výkonu IS-T-Systems

01.04.2007

31.12.2007

6 313

0

Licence SAP R/3-T-Systems

01.04.2007

31.12.2007

1 284

0

Pronájem HW-T-Systems

01.04.2007

31.12.2007

2 861

0

Pronájem PC-T-Systems

01.04.2007

31.12.2007

1 205

0

Pronájem nebytových prostor- Benzina,s.r.o.

01.04.2007

Neurčito

545

726

Pronájem doprav.prostředků-Benzina,s.r.o.

01.04.2007

Neurčito

807

1 076

Pron.nebytových prostor-Kaučuk, Synthos

01.04.2007

Neurčito

37

50

33 253

17 566


Výroční zpráva

38

Uvedené údaje jsou bez daně z přidané hodnoty, pokud je možno tuto daň uplatnit jako odpočet na vstupu. 4.2

Krátkodobé pohledávky

4.2.1

Věková struktura pohledávek (údaje v tis. Kč) Ve splatnosti

Rok

Kategorie

Ve skup.

Ve skup.

Mimo skupinu

Mimo skupinu

31.122007

0 až 30 dní Krátkodobé obchodní pohledávky Opravné položky Pohledávky brutto Celkem OP Pohledávky netto

Po splatnosti Mimo Ve skup. skup.

Ve skup.

30 až 180 dní

Mimo skupinu

Celkem

nad 180 dní

43 040

461

660

8

20

0

0

0

44 129

0

0

0

0

0

0

0

0

0

43 040

461

660

8

20

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

43 040

461

660

8

20

0

0

0

44 129

4.2.2 Dohadné účty aktivní Zůstatek účtu zahrnuje dohadné položky v celkové výši 3.341 tis. Kč. Jedná se o roční vyúčtování měsíčních paušálních poplatků vůči společnostem, kterým jsou poskytovány služby v rámci Smlouvy o poskytování služeb. 4.3


Pokladna Ceniny Peníze

Stav k 31.12.2007 14 6

(údaje v tis. Kč) Stav k 1.1.2007 0 0

20

0

Běžné účty

713

200

Účty v bankách

713

200

Krátkodobé cenné papíry

151 064

0

Krátkodobý finanční majetek celkem

151 797

200


Výroční zpráva

39

4.4

Náklady příštích období (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2007 495

Časové rozlišení z titulu PIMS software Ostatní

922

Jiné pohledávky celkem

4.5

1 417

Vlastní kapitál

Společnost měla základní kapitál ve výši 200 tis. Kč. V průběhu účetního období byl základní kapitál navýšen na 100 200 tis. Kč. 4.6

Rezervy (údaje v tis. Kč) Rezerva na odměny do Rezerva na soudní spor důchodu a nevyč. dovolenou

Rezervy celkem

Zůstatek k 31.12.2007

8 352

3 970

12 322

Tvorba rezerv

8 352

3 970

12 322

4.7

Krátkodobé závazky

4.7.1

Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů

K datu roční účetní závěrky Společnost neeviduje krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti. (údaje v tis. Kč) Rok

Kategorie Závazky z obchodních vztahů

31.12.2007

Ostatní Krátkodobé závazky CELKEM

Do splatnosti Ve skupině 5 889

Celkem

Mimo skupinu 33 888

39 777

0

0

0

5 889

33 888

39 777

4.7.2 Dohadné účty pasivní Dohadné položky vykazované k 31. prosinci 2007 zahrnují nevyfakturované služby, kdy plnění nastalo před datem roční účetní závěrky a fakturace proběhne až v období následujícím. Jedná se především o roční vyúčtování měsíčních paušálních poplatků v rámci Smlouvy o poskytování služeb ve výši 12.786 tis. Kč. Prostřednictvím dohadných účtů pasivních byly do výsledku hospodaření zaúčtovány i osobní náklady ve výši 22.348 tis. Kč, které budou vyplaceny až v následujícím účetním období. Jedná se o alikvót odměn, které jsou vypláceny jednou ročně.


Výroční zpráva

40

4.7.3

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

Celková výše závazků (zaúčtování mezd za měsíc listopad) pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění k 31. prosinci 2007 činila 6.521 tis. Kč. Tyto závazky byly k datu roční účetní závěrky ve splatnosti a byly k datu sestavení roční účetní závěrky řádně splaceny. 4.7.4

Stát – daňové závazky a dotace

K 31. prosinci 2007 je na tomto řádku rozvahy vykazován závazek vyplývající z odvodu daně z příjmů fyzických osob z titulu zaúčtovaných mezd za měsíc listopad 2007 v celkové výši 3.248 tis. Kč a odvodu daně z příjmů právnických osob v celkové výši 7.530 Kč. Závazek z odvodu daně z příjmů fyzických osob byl k datu sestavení roční účetní závěrky řádně splacen. Dále je zde závazek ze silniční daně ve výši 4 tis. Kč. 4.8

Daň z příjmu

4.8.1

Odložená daň

Odložený daňový závazek

(údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2007 0

Účtovaná odložená daňová pohledávka

3 074

Účtovaná odložená daň – celkem

3 074

Neúčtovaná odložená daňová pohledávka

0

4.8.2 Daňový náklad (výnos) Výše daně za sledované účetní období roku 2007 může být porovnána se ziskem dle výsledovky následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2007

Zisk před zdaněním Připočitatelné položky (+) Odčitatelné položky (-) Základ daně (daňový zisk) Odečet ostatních položek (-) Sazba daně v % Daň z příjmů za běžnou činnost Slevy na dani Splatná daň z příjmů za běžnou činnost Odložená daň Celkem daň z příjmů za běžnou činnost


15 890 18 633 - 3 148 31 375 24 7 530 0 7 530 - 3 074 4 456

Výroční zpráva

41

4.9

Výnosy z prodeje služeb

Hlavní výnosem Společnosti je poskytování služeb společnostem, které jsou součástí holdingu UNIPETROL, na základě uzavřené Smlouvy o poskytování služeb. Tyto služby činily v daném období 212.926 tis. Kč. Další významnou službou je poskytování služeb v oblasti IT, které činily 36.181 tis. Kč. 4.10

Transakce se spřízněnými osobami

4.10.1 Výnosy realizované se spřízněnými subjekty (údaje v tis. Kč) Subjekt Mateřská společnost UNIPETROL, a. s.

Služby

Fin. výnosy

Celkem

8 965

0

8 965

UNIPETROL RPA, s.r.o. BENZINA, s.r.o. UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o. PARAMO, a. s. UNIPETROL TRADE a.s. KAUČUK, a. s. POLYMER INSTITUTE BRNO,spol. s r.o. UNIRAF SLOVENSKO, s.r.o.

209 258 16 673 11 116 1 279 1 088 705 143 65

124 0 0 0 0 0 0 0

209 382 16 673 11 116 1 279 1 088 705 143 65

Celkem

249 292

124

249 416

4.10.2 Nákupy realizované se spřízněnými subjekty (údaje v tis. Kč) Subjekt UNIPETROL RPA, s.r.o. KAUČUK, a.s.

Celkem

Materiál 756 70

Služby 17 899 0

Celkem 18 655 70

826

17 899

18 725

4.10.3 Prodeje a nákupy dlouhodobého nehmotného, hmotného a finančního majetku se spřízněnými subjekty Subjekt UNIPETROL, a.s. UNIPETROL RPA, a.s. UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o.

Vztah ke společnosti Mateřská společnost Společnosti konsolidačního celku UNIPETROL Společnosti konsolidačního celku UNIPETROL

DNM

(údaje v tis. Kč) DHM FM

0

1 475

0

8 897

546

0

0

287

0 0

Celkem


8 897

2 308

0

Výroční zpráva

42

4.11 Spotřebované nákupy

Spotřeba drobného hmotného majetku Spotřeba pohonných hmot Spotřeba ostatní Spotřebované nákupy celkem

4.12

Služby

Nájemné Služby spojené s informačními systémy Drobný nehmotný majetek Opravy a udržování Telekomunikační služby Ostatní Celkem

4.13

(údaje v tis. Kč) Ve sledovaném období roku 2007 33 570 25 479 9 950 3 474 2 641 6 335 81 449

Ostatní provozní náklady

Pojištění

4.14

(údaje v tis. Kč) Ve sledovaném období roku 2007 15 308 1 036 978 17 322

(údaje v tis. Kč) Ve sledovaném období roku 2007 557 557

Výnosové úroky

Úroky z bankovních účtů běžných Úroky z bankovních účtů vkladových Úroky od ostatních dlužníků Přijaté úroky celkem


(údaje v tis. Kč) Ve sledovaném období roku 2007 158 592 169 919

Výroční zpráva

43

5. ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY 5.1

Osobní náklady a počet zaměstnanců

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a členů vedení společnosti za sledované období roku 2007 je uveden v následujících tabulkách. Pod pojmem vedoucí pracovníci se rozumí vrcholové vedení společnosti.

Zaměstnanci Vedoucí zaměstnanci Celkem


Soc. a zdravotní pojištění 29 388

(údaje v tis. Kč) Sociální náklady 2 478

Počet zaměstnanců 197

Mzdové náklady 87 282

3

4 817

1 686

30

200

92 099

31 074

2 508

Výroční zpráva

44

6. ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ÚČETNICTVÍ Společnost si není vědoma žádných závazků neobsažených v účetnictví, které by mohly výrazným způsobem zkreslit současný obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situaci Společnosti.


Výroční zpráva

45

7. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ZÁVĚRKY K datu sestavení roční účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné významné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31.12.2007.

Datum sestavení účetní závěrky: 19.02.2008 Podpis statutárního orgánu: funkce

jednatel

jméno

Ing. Karel Surma

podpis

...............………………..


Výroční zpráva

46

12.

Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok 2007

Společnost UNIPETROL SERVICES s.r.o. se sídlem Litvínov – Záluží 1, 436 70 Litvínov, IČ 27608051 (dále jen „Společnost“) je součástí podnikatelského seskupení, ve kterém je řídící osobou společnost UNIPETROL, a.s. se sídlem Klimentská 10, Praha 1, IČ 61672190, která je dále součástí podnikatelského seskupení, ve kterém je řídící osobou společnost PKN Orlen S.A. se sídlem Chemikow 7, Plock, 09-411, IČO DPH 7740001454. Schéma podnikatelského seskupení je uvedeno v příloze. V účetním období roku 2007 došlo k následujícím vztahům mezi společností a propojenými osobami. Část 1. Smlouvy uzavřené mezi společností a propojenými osobami v r. 2007 a plnění (protiplnění) poskytnutá (přijatá) společností v r. 2007 na základě smluv Poznámka: a) údaje o finančním plnění (náklady společnosti) a protiplnění (výnosy společnosti) jsou uváděny v tis. Kč, b) přepočet z cizích měn na Kč je proveden dle aktuálního kurzu ČNB ke dni plnění (protiplnění) 1. OVLÁDAJÍCÍ OSOBY UNIPETROL, a.s. Vztah ke společnosti: přímo ovládající společnost Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: NÁKUP Investiční majetek Společnost na základě uzavřené smlouvy nakoupila dva osobní automobily v celkový výši 1 475 tis. Kč. PRODEJE Služby Společnost na základě 3 smluv uzavřených v daném období prodala služby, za něž přijala protiplnění ve výši 8 965 tis. Kč. Nejvýznamnější smlouvou je Smlouva o poskytování služeb v celkové výši 5 003 tis. Kč. Dále se jednalo o Smlouvy v oblasti rozvoje a obchodu služeb a služeb IT.


Výroční zpráva

47

Ostatní přijatá plnění Společnost uzavřela v daném období smlouvu o úhradě odložených finančních plnění - refundace mezd, za něž přijala protiplnění ve výši 2 831 tis. Kč. 2. OSTATNÍ PROPOJENÉ OSOBY OVLÁDANÉ SPOLEČNOSTÍ UNIPETROL, a.s. UNIPETROL RPA, s.r.o. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL, a.s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: NÁKUPY Materiál Společnost uzavřela v daném období smlouvu, na základě které nakoupila materiál za něž poskytla plnění ve výši 756 tis. Kč. Služby Společnost uzavřela v daném období smlouvu, na základě které nakoupila služby, za něž poskytla plnění ve výši 17 899 tis. Kč, přičemž částka ve výši 3 247 tis. Kč byla přefakturací. Protiplnění Pronájem kanceláří a osobních automobilů Správa majetku Služby informačních technologií Poštovní služby Ostraha objektů Ostatní

Plnění (v tis. Kč) 11 761 654 581 536 418 702

Investiční majetek Společnosti v daném období provedla přefakturaci projektu reimplementace informačního systému od společnosti IDS SCHEER s.r.o. v celkové výši 1 555 tis. Kč. Dále na základě uzavřených kupních smluv nakoupila software, za něž poskytla plnění ve výši 7 342 tis. Kč. A také nakoupila hmotný majetek - dva osobní automobily a server, za něž poskytla plnění 546 tis. Kč. PRODEJE Služby Společnost v daném období poskytla služby, za něj přijala protiplnění v celkové výši 209 382 tis. Kč. Nejvýznamnější smlouva - Smlouva o poskytování služeb činí 180 059 tis. Kč. Ostatní přijatá plnění Společnost uzavřela v daném období smlouvu o úhradě odložených finančních plnění - refundace mezd, za něž přijala protiplnění ve výši 8 693 tis. Kč.


Výroční zpráva

48

UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL RPA, s.r.o. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: NÁKUPY Služby a materiál Společnost nakoupila služby, za něž poskytla plnění ve výši 25 tis. Kč a materiál a PHM, za něž poskytla plnění ve výši 11 tis. Kč. Investiční majetek Společnost nakoupila osobní automobil včetně příslušenství, za něž poskytla plnění ve výši 287 tis. Kč. PRODEJE Služby Společnost uzavřela v daném období dvě smlouvy, na základě kterých přijala protiplnění v celkové výši 11 116 tis. Kč. Nejvýznamnější smlouva - Smlouva o poskytování služeb činí 10 322 tis.Kč a dále služby IT. PARAMO, a. s. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společnosti UNIPETROL, a.s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: PRODEJE Služby Společnost uzavřela v daném období smlouvu, na základě které poskytla služby IT, za něž přijala protiplnění ve výši 1 279 tis Kč. KAUČUK, a.s. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL, a.s. (Dne 17.7.2007 byla společnost prodána mimo skupinu UNIPETROL) Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: NÁKUPY Služby


Výroční zpráva

49

Společnost uzavřela v daném období smlouvu na základě které nakoupila služby, za něž poskytla plnění ve výši 70 tis. Kč. PRODEJE Služby Společnost uzavřela v daném období smlouvu, na základě které poskytla služby IT, za něž přijala protiplnění ve výši 705 tis Kč. BENZINA, s.r.o. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL, a.s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: NÁKUPY Služby a materiál Společnost na základě 2 smluv nakoupila služby, za něž poskytla plnění ve výši 1 462 tis. Kč. Jedná se o nájemné OA a nájemné za nebytové prostory ve výši 1 350 tis. Kč. Dále nakoupila na základě objednávek materiál a PHM, za něž poskytla plnění ve výši 192 tis. Kč. PRODEJE Služby Společnost uzavřela v daném období 2 smlouvy, na základě kterých poskytla služby, za něž přijala protiplnění ve výši 16 673 tis Kč. Nejvýznamnější smlouva - Smlouva o poskytování služeb činí 15 188 tis. Kč a dále služby IT. Ostatní přijatá plnění Společnost uzavřela v daném období smlouvu o úhradě odložených finančních plnění - refundace mezd, za něž přijala protiplnění ve výši 870 tis. Kč. UNIPETROL TRADE a.s. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL, a.s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: PRODEJE Služby Společnost uzavřela v daném období 2 smlouvy, na základě kterých poskytla služby, za něž přijala protiplnění ve výši 1 088 tis Kč. Nejvýznamnější smlouva - Smlouva o poskytování služeb činí 726 tis. Kč a dále služby IT. POLYMER INSTITUTE BRNO, spol. s r .o. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL RPA, s.r.o.


Výroční zpráva

50

Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: PRODEJE Služby Společnost uzavřela v daném období smlouvu, na základě které poskytla služby IT, za něž přijala protiplnění ve výši 143 tis Kč. UNIRAF SLOVENSKO s.r.o. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL RPA, s.r.o. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: PRODEJE Služby Společnost uzavřela v daném období smlouvu, na základě které poskytla služby, za něž přijala protiplnění ve výši 65 tis. Kč. Jedná se o Dohodu o převzetí práv a povinností. Část 2. Jiné právní úkony učiněné v zájmu propojených osob V daném účetním období nebyly přijaty žádné jiné právní úkony v zájmu propojených osob. Část 3. Ostatní opatření přijatá nebo uskutečněná v zájmu nebo na popud propojených osob V daném účetním období nebyla přijata ani uskutečněna společností žádná opatření v zájmu nebo na popud propojených osob.

V Litvínově dne

25.03.2008

Za jednatelstvo společnosti:

Ing. Karel Surma Jednatel společnosti


Výroční zpráva

51

13.

Identifikační a kontaktní údaje • • • • • • • • • • • • •

Obchodní firma (název): UNIPETROL SERVICES, s.r.o. Sídlo: Litvínov, Záluží 1 PSČ: 436 70 IČ: 27 60 80 51 DIČ: CZ27608051 Rejstříkový soud: zapsaná u Krajského soudu v Ústí nad Labem Číslo, pod kterým je společnost zapsána: oddíl C, vložka 24484 Telefon: 476 161 111, 476 165 668 Fax: 476 709 553 e-mail: [email protected] http: www.unipetrolservices.cz Bankovní spojení: účet pro CZK 204818029/2600, pro zahraniční platební styk 204818037/2600 Citibank Europe plc, organizační složka, Evropská 178, 166 40 Praha 6 Právní řád a právní předpis, podle kterého byla společnost založena Právní řád: České republiky Právní předpis: Zákon č. 513/1991 Sb. Obchodní zákoník Právní forma: společnost s ručením omezením Datum založení: 26. 10. 2006 (původní název Meliba Estates s.r.o.) Založena na dobu neurčitou.

Společnost je součástí konsolidační skupiny UNIPETROL. Pro účely této výroční zprávy může být oficiální název UNIPETROL SERVICES, s.r.o. v textu uváděn ve zjednodušené podobě Unipetrol Services. Názvy společností skupiny UNIPETROL (UNIPETROL, a.s., UNIPETROL RPA, s.r.o., BENZINA, s.r.o., UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o., PARAMO, a.s., UNIPETROL TRADE a.s., Butadien Kralupy a.s.) jsou v textu této zprávy uváděny také ve zjednodušené podobě (Unipetrol, Unipetrol RPA, Benzina, Unipetrol Doprava, Paramo, Unipetrol Trade, Butadien Kralupy).


Výroční zpráva

Výroční zpráva UNIPETROL SERVICES, s.r.o

Recommend Documents