Výroční zpráva UNIPETROL SERVICES, s.r.o. Výroční zpráva UNIPETROL SERVICES, s.r.o

Výroční zpráva 2008

UNIPETROL SERVICES, s.r.o.

Výroční zpráva UNIPETROL SERVICES, s.r.o. 1

Obsah: 1.

POSLÁNÍ, VIZE A CÍLE SPOLEýNOSTI.........................................................................................................3

2.

PROFIL SPOLEýNOSTI......................................................................................................................................4

3.

FINANýNÍ A PROVOZNÍ UKAZATELE .........................................................................................................5

4.

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI ROKU........................................................................................................................6

5.

ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELE SPOLEýNOSTI ............................................................................................7

6.

OýEKÁVANÝ VÝVOJ, ZÁMċRY A CÍLE.......................................................................................................8

7.

STATUTÁRNÍ ORGÁNY A VEDENÍ SPOLEýNOSTI....................................................................................8 7.1. JEDNATELÉ..................................................................................................................................................................8 7.2. VEDENÍ......................................................................................................................................................................8

8.

AKTIVITY V OBLASTI ŽIVOTNÍHO PROSTěEDÍ.......................................................................................9

9.

STRUKTURA SPOLEýNOSTI K 31. 12. 2008.................................................................................................10

10.

ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ýINNOSTI SPOLEýNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU ..............11

10.1. MAJETEK SPOLEýNOSTI.............................................................................................................................................11 10.2. FINANýNÍ SITUACE...................................................................................................................................................11 10.3. CENOVÁ, ÚVċROVÁ A LIKVIDNÍ RIZIKA A RIZIKA SOUVISEJÍCÍ S TOKEM HOTOVOSTI .............................................................12 10.4. PRODUKTY A SLUŽBY................................................................................................................................................12 11.

ZPRÁVA O AUDITU .........................................................................................................................................17

12.

ÚýETNÍ ZÁVċRKA............................................................................................................................................19

12.1. ROZVAHA...............................................................................................................................................................20 12.2. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY............................................................................................................................................22 12.3. CASH FLOW.............................................................................................................................................................23 12.4. PěEHLED O ZMċNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU.................................................................................................................24 12.5. PěÍLOHA K ÚýETNÍ ZÁVċRCE ZA ROK 2008............................................................................................25 13. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA ROK 2008..................................................................................................................................................................49 14.

IDENTIFIKAýNÍ A KONTAKTNÍ ÚDAJE.....................................................................................................63

Výroþní zpráva UNIPETROL SERVICES, s.r.o.

2

1. Poslání, vize a cíle společnosti Posláním společnosti UNIPETROL SERVICES, s.r.o. je podporovat další společnosti skupiny UNIPETROL ve vybraných podpůrně administrativních činnostech – například finanční účetnictví a daně, finanční řízení, řízení lidských zdrojů, informační technologie, ochrana životního prostředí, bezpečnosti a jakosti (dále HSE&Q), nákup a public relations, s cílem zvýšení efektivity. Unipetrol Services bylo vytvořeno 1. ledna 2007 převodem části administrativních a podpůrných aktivit ze společností Unipetrol, Chemopetrol, Unipetrol Doprava, Benzina a Unipetrol Trade do společnosti Unipetrol Rafinérie. Od 1. dubna 2007 se Centrum odštěpilo od původní Unipetrol Rafinérie, a. s. a vznikla samostatná společnost s ručením omezeným UNIPETROL SERVICES, s.r.o. VIZE • • • • •

•

Unipetrol Services slouží jako interní poskytovatel vybraných služeb pro skupinu UNIPETROL Cílem Unipetrol Services je podpora obchodního modelu sdílením služeb ve vybraných funkčních oblastech a poskytováním služeb co nejlepší a nejefektivnější cestou Unipetrol Services poskytuje: - Transakční služby pro vybrané funkční oblasti - Expertní služby založené na definované politice Unipetrol Services je založeno jako servisní centrum pro zvýšení hospodárnosti, příležitosti rozvoje a dovedností Unipetrol Services bude řídit obchodování s poskytovanými službami jak pro domácí, tak zahraniční subjekty společnosti Unipetrol - Kvantita, kvalita a náklady na poskytované služby jsou oboustranně domluveny - Náklady vycházejí z dohodnutých zvyklostí, s domluvenými maržemi (cena vychází z nákladů) - Poskytované služby jsou formulovány ve smlouvách o poskytování služeb (dále jen „smlouvy SLA“) Výkonnost Unipetrol Services bude transparentní a měření bude zaměřeno na - Úroveň poskytovaných služeb pro jednotlivé partnery - Využití a produktivitu - Efektivitu celkových nákladů - Externí a interní benchmarky

CÍLE • • • • • • • •

Poskytovat sdílené služby pro společnosti ze skupiny UNIPETROL (Unipetrol RPA, Unipetrol Doprava, Unipetrol Trade, Unipetrol, Benzina, Butadien Kralupy a nově také Paramo, Petrotrans) Zvýšit efektivitu a redukovat náklady V následujících letech začít poskytovat služby také dalším společnostem na českém (popřípadě zahraničním) trhu Harmonizovat, zjednodušit a sjednotit procesy Odstranit duplicity Využít synergii a hospodárnost jako míru příležitosti k rozvoji Poskytovat základ pro sdílení kvalifikace Zabezpečit řádné rozdělení pravomocí

Výroční zpráva UNIPETROL SERVICES, s.r.o.

3

2. Profil společnosti UNIPETROL SERVICES, s.r.o. je zákaznicky orientovaná společnost, jejímž základním cílem je poskytovat kvalitní a cenově dostupné služby partnerům nejen v rámci skupiny UNIPETROL, ale i dalším zákazníkům mimo skupinu UNIPETROL. Společnost Unipetrol Services na základě smluvního vztahu zajišťuje služby společnostem: − UNIPETROL, a.s. − UNIPETROL RPA, s.r.o. − UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o. − UNIPETROL TRADE a.s. − BENZINA, s.r.o. − PARAMO, a.s. − Butadien Kralupy a.s. − UNIRAF SLOVENSKO, s.r.o. − POLYMER INSTITUTE BRNO, spol. s r.o. − CELIO, a.s. − Výzkumný ústav anorganické chemie, a.s. − Eurosupport Manufacturing Czechia, s.r.o. − INNO-COMP BOHEMIA, s.r.o.

UNIPETROL SERVICES, s.r.o. byla založena 1. dubna 2007 vyčleněním aktivit a zaměstnanců Centra sdílených služeb z akciové společnosti Unipetrol Rafinérie. Základní kapitál společnosti Unipetrol Services byl v březnu 2007 navýšen z původní sumy 200 000 Kč na částku 100 200 000 Kč.


4

3. Finanční a provozní ukazatele Ukazatel Struktura aktiv a pasiv (tis. Kč) Aktiva celkem Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Vlastní kapitál Cizí zdroje EBITDA (tis. Kč) Struktura výnosů (tis. Kč) Výkony celkem Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb Počet pracovníků (skutečný stav k 31. 12. 2008)


2008 299 068 54 199 241 797 126 976 172 076 23 299 414 534 414 534 235

5

4. Významné události roku

Únor • Proběhl průzkum spokojenosti zaměstnanců. Březen •

Byl vydán skupinový Etický kodex.

Květen •

Dne 1. 5. 2008 proběhlo převzetí zaměstnanců od společnosti T-Systems.

Červen •

Dne 1. 6. 2008 vznikla „Nová organizační struktura personálního úseku“ – vznik odboru realizační centrum a pozice personálního manažera.

Červenec •

Dne 1. 7. 2008 vznikl samostatný odbor daní a došlo ke sloučení odborů vnitřní a vnější komunikace.

Září •

Bylo zahájeno poskytování služeb společnostem CELIO, a.s. a INNO-COMP BOHEMIA, s.r.o.

Říjen •

Proběhla IMS certifikace společností skupiny UNIPETROL.

•

Došlo ke vzniku kompetenčního centra SAP.

Listopad •

Byly převzaty činnosti ze společnosti PARAMO, a.s.


6

5. Úvodní slovo jednatele společnosti Společnost UNIPETROL SERVICES, s.r.o. byla vytvořena v roce 2007 a zahájila činnost poskytováním administrativně podpůrných služeb společnostem skupiny UNIPETROL 100% vlastněných, v roce 2008 tuto činnost začala nabízet a rozšiřovat i pro další společnosti uvnitř i vně skupiny UNIPETROL. Kromě rozšíření portfolia zákazníků (Paramo) došlo i k rozšíření portfolia činností a k převzetí aktivit od jiných subjektů na přelomu roku 2007 a 2008 (Centrum korporátní podpory, Public relations aktivity). V roce 2008 společnost pokračovala v optimalizaci svých struktur po převzetí činností s cílem zjednodušení, unifikace a redukce nákladů. Podnikatelský záměr byl naplněn. Došlo k úspoře nákladů a rozdíl záloh bude vrácen v souladu se smlouvami SLA dle alokačního klíče společnostem nakupujícím služby podobně jako v předchozím roce. Na redukci nákladů se podílely zejména IT a osobní náklady. Kromě tohoto snížení viditelného ve výsledcích UNIPETROL SERVICES, s.r.o. bylo dosaženo efektů a redukce nákladů i u nákupů materiálu a služeb pro společnosti skupiny. Hospodaření společnosti bylo v průběhu roku stabilizované, společnost nevyužívala externí zdroje financování, cash flow bylo vyrovnané. Společnost Unipetrol Services významným způsobem přispěla i k naplnění skupinových projektů a cílů jako Certifikace Integrovaného Systému řízení, skupinová DPH, zajištění fungování cashpoolingu, dokončení projektu přes hraniční fúze společnosti Unipetrol Trade. Byla zahájena celá řada projektů v oblasti informačních technologií (např. Service Desk, SAP HR reimplementace, Datové Centrum a optimalizace využití jeho výpočetního výkonu - Virtualizace). Dále byly nově definovány některé klíčové procesy v oblasti nákupu a investic. Byl implementován model maticového řízení dle funkčních ředitelů. V průběhu roku 2009 si společnost klade za cíl: • Definovat a zahájit další integraci sdílených činností ze společností skupiny UNIPETROL, • Zvýšit zaměření na zákazníka, revidovat smlouvy SLA s cílem dalšího zvýšení transparentnosti, dále zjednodušit procesy, zahájit benchmarking a dále snižovat fixní náklady, • Po převzetí řady činností v předchozích letech přizpůsobit změnám model podnikání a vykazování. Rok 2008 byl 2. rokem existence společnosti. Souběh optimalizace procesů, rozšíření činností na nové subjekty a zabezpečení celé řady nových projektů pro naše zákazníky kladl velké nároky na zaměstnance společnosti i zaměstnance obchodních partnerů. Děkuji všem zaměstnancům a obchodním partnerům za dobrou spolupráci a dosažené výsledky. Ing. Karel Surma Jednatel společnosti


7

6. Očekávaný vývoj, záměry a cíle Společnost je připravena pokračovat v rozšíření portfolia služeb, integraci dalších sdílených činností a tím pomoci redukovat skupině UNIPETROL náklady. V oblasti vnitřního řízení společnosti bude vedení významně posilovat zaměření na zákazníka, optimalizaci a unifikaci portfolia poskytovaných služeb a dále sjednocovat procesy. Bude využívat benchmarkingu k dalšímu zefektivňování poskytovaných služeb. Pro rok 2010 vedení společnosti dále zkvalitní a zprůhlední smlouvy SLA a přizpůsobí model podnikání a vykazování požadavku zvyšování transparentnosti. V současné době společnost působí v rámci České republiky. Základním aktivem je otevřená komunikace založená na důvěře, čestnosti a respektu vedoucí ke spokojenosti partnerů a zákazníků.

7. Statutární orgány a vedení společnosti 7.1. Jednatelé Ing. Karel Surma Wojciech Ostrowski Jaroslaw Serba

den vzniku funkce: 11. 1. 2007 den vzniku funkce: 5. 9. 2007 den vzniku funkce: 18. 10. 2007

7.2. Vedení Ing. Ludmila Kameníčková Ing. Pavel Sláma Věra Šibravová Ing. Vladimír Balach Ing. Olga Marečková

ředitelka finančního úseku ředitel úseku HSE&Q ředitelka úseku IT ředitel úseku nákupu ředitelka personálního úseku


8

8. Aktivity v oblasti životního prostředí V souladu s přijetím jednotné koncepce uplatnění a zavedení integrovaného systému řízení ve společnostech skupiny UNIPETROL byl v říjnu 2008 úspěšně certifikován integrovaný systém řízení UNIPETROL SERVICES, s.r.o. Certifikaci provedla organizace Lloyďs Register Quality Assurance. Součástí certifikace bylo prověření systému řízení ochrany životního prostředí v návaznosti na požadavky normy ISO 14001, spolu s prověřením systému řízení jakosti dle ISO 9001 a systému řízení bezpečnosti dle OHSAS 18001. V oblasti ochrany životního prostředí poskytuje UNIPETROL SERVICES, s.r.o. služby pro ostatní společnosti skupiny UNIPETROL v rozsahu daném smluvními podmínkami. Mezi nejvýznamnější poskytované služby patří podpora systému řízení ochrany životního prostředí dle normy ISO 14001, řízení ochrany ovzduší, ochrany vod a horninového prostředí, nakládání s odpady a obaly, nakládání s chemickými látkami a přípravky (včetně nebezpečných látek a přípravků) a odstraňování starých ekologických zátěží.


9

9. Struktura společnosti k 31. 12. 2008


JEDNATEL A

JEDNATEL B

JEDNATEL C

Ing. Karel SURMA

Wojciech OSTROWSKI

Jaroslaw Jerzy SERBA

Odbor Centrum korporátní podpory

Odbor právní

Odbor vnitřní a vnější komunikace

Úsek finanční

Úsek HSE&Q

Úsek IT

Úsek nákupu

Úsek personální

Administrátor CRP

Vedoucí právního odboru

Ved. odboru vnitřní a vnější komunikace

Ředitel finančního úseku

Ředitel úseku HSE&Q

Ředitel úseku IT

Ředitel úseku nákupu

Ředitel personálního úseku

Monika HYNKOVÁ

Mgr. Milada BENEŠOVÁ

Ing. Miloslav TUČEK

Ing. Ludmila KAMENÍČKOVÁ

Ing. Pavel SLÁMA

Věra Šibravová

Ing. Vladimír BALACH

Ing. Olga MAREČKOVÁ


10

10. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku 10.1.

Majetek společnosti

Společnost UNIPETROL SERVICES, s.r.o. zahájila svoji činnost 1. dubna 2007. Přehled o stavu a vývoji nehmotného, hmotného a finančního majetku podává Příloha k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy. Celková výše aktiv činila 299 mil. Kč. Ve srovnání s předchozím rokem došlo k nárůstu dlouhodobého majetku o 34 mil. Kč. V rámci nehmotného majetku patří mezi významné položky licence HP Service Desk a SW pro virtualizaci datového centra. Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku patří nákup HW Infrastruktura datového centra, HW datové struktury v budově GEMINI Praha a HW pro Virtualizaci datového centra Litvínov. Společnost eviduje k datu účetní závěrky drobný majetek neuvedený v rozvaze v celkové výši 30,1 mil. Kč. Společnost eviduje z titulu efektivního ukládání volných finančních prostředků v rámci systému cashpooling k datu účetní závěrky pohledávky za mateřskou společností Unipetrol ve výši 187,6 mil. Kč. Z tohoto důvodu již nejsou volné finanční prostředky ukládány jako krátkodobé cenné papíry. Celková výše vlastního kapitálu dosáhla úrovně 127 mil. Kč a je pozitivně ovlivňována výsledkem hospodaření běžného účetního období a nerozděleným ziskem minulých let. Základní kapitál společnosti je ve výši 100,2 mil. Kč. Společnost za běžné účetní období roku 2008 dosáhla hospodářského výsledku ve výši 15,3 mil. Kč. Hlavním výnosem je poskytování služeb společnostem v rámci skupiny UNIPETROL. Výnosy za tyto služby dosáhly částky 413 mil. Kč. V oblasti nákladů tvoří kromě osobních nákladů další významné položky nájemné, služby z oblasti informačních technologií, vč. oprav, udržování a nákupu drobného majetku, poradenství, telekomunikační služby a ostatní služby v celkové výši 135 mil. Kč. 10.2.

Finanční situace

V souladu se strategií skupiny UNIPETROL, jejímž cílem je optimalizace provozního financování, je společnost v rámci Smlouvy o automatickém převodu finančních prostředků zapojena do systému celoskupinového reálného cashpoolingu. Efektivním řízením peněžních toků a svými příznivými výsledky hospodaření společnost dosáhla celkového finančního výsledku hospodaření ve výši 4,9 mil. Kč.


11

10.3.

Cenová, úvěrová a likvidní rizika a rizika související s tokem hotovosti

Základním dokumentem pro řízení rizik ve společnosti je Politika řízení finančních rizik, platná pro celou skupinu UNIPETROL. Při řízení likvidity společnost využívá především systém cashpoolingu. V souladu s uvedenou politikou nebyly v průběhu roku 2008 realizovány žádné významné zajišťovací transakce a společnost nevyužívala své prostředky či pozice ke spekulativním účelům. 10.4.

Produkty a služby

UNIPETROL SERVICES, s.r.o. zajišťovala v roce 2008 služby v oblasti finančního řízení, controllingu, účetnictví, daní, HSE&Q, informačních technologií, lidských zdrojů, nákupu a Public Relation v následujícím rozsahu. § Služby v oblasti finančního řízení - tj. řízení likvidity včetně realizace platebního styku a treasury operací, řízení kreditních rizik, správu agendy všech typů pojistných smluv, činnosti v oblasti zajištění a administrace státních dotací a investičních pobídek, činnosti v oblasti rozborů, analýz a plánování v tomto rozsahu: ú Zajištění provozního a dlouhodobého financování ú Řízení kreditních rizik (CRM) ú Řízení hotovostních toků (Cash Flow management) ú Pojištění ú Veřejné dotace (vč. investičních pobídek) ú Ostatní služby finančního řízení (spolupráce při závěrkách a účetních auditech; tvorba finančních předpisů pro společnosti; zajištění archivace spravovaných dokumentů a dat) § Služby v oblasti controllingu - tj. podpora manažerského rozhodování pomocí plánování, usměrňování a kontroly činností souvisejících s alokací přímých i nepřímých nákladů, výnosů, případně se změnami ve struktuře majetku organizace: ú ú ú ú ú ú

Rozbory, analýzy a plánování v krátkodobém, střednědobém a dlouhodobém horizontu Zpracování a příprava controllingových reportů a dokumentů Plánování cash flow Zpracování controllingových dat v systému Hyperion dle zadání zákazníků Sledování vybraných KPI‘s Zpracování statistických výkazů pro jednotlivé zákazníky

§ Služby v oblasti účetnictví - tj. vedení účetnictví firmy v souladu s příslušnými platnými právními předpisy České republiky a podle českých a mezinárodních účetních standardů v tomto rozsahu: ú Zpracování účetní závěrky dle mezinárodních účetních standardů na kvartální bázi ú Vedení účetnictví


12

ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú

Zpracování měsíčních účetních závěrek a měsíčních účetních výkazů dle českých i mezinárodních účetních standardů Zpracování měsíčních účetních výkazů dle mezinárodních účetních standardů v nekonsolidované podobě Zpracování roční účetní závěrky dle českých a mezinárodních standardů v plném rozsahu Zajištění a koordinace auditorských prací v oblasti účetního auditu na kvartální i roční bázi včetně interního auditu Plnění veškerých požadavků v oblasti účetnictví na poskytování podkladů a informací pro vyšší konsolidační jednotku Koordinace a příprava podkladů pro řádné a mimořádné inventury majetku a závazků společnosti Řízení inventarizačního procesu Kontrolní a poradenská činnost v oblasti účetnictví Tvorba vnitropodnikové účetní legislativy Příprava dokladů k archivaci v souladu se zákonem a vnitropodnikovou legislativou Zpracování Zprávy o vztazích Spolupráce na tvorbě Výroční zprávy, kontrola finančních dat, zajištění auditu Výroční zprávy

§ Služby v oblasti daní - tj. poskytování služby v oblasti daňové agendy v souladu s příslušnými platnými právními předpisy České republiky v tomto rozsahu: ú Zpracování veškerých daňových přiznání v ČR ú Vedení a správa příslušných daní dle zákonných povinností ú Zpracovaní veškerých daňových výkazů (srážková daň, daň z příjmu, souhrnné hlášení k DPH, vrácení DPH ze zahraničí, oznámení o platbách fyzickým osobám dle zák. č. 337/92 Sb.) ú Zastupování a zajišťování styku se správními orgány v daňové oblasti ú Kontrolní a poradenská činnost v oblasti daní ú Tvorba vnitřní daňové legislativy ú Odeslání výkazu INTRASTAT a zastupování skupiny pro DPH v oblasti týkající se tohoto statistického vykazování ú Zajištění vyúčtování pracovních cest a ostatních náhrad zaměstnancům společnosti §

Služby v oblasti ochrany životního prostředí, bezpečnosti jakosti (HSE&Q) - tj. zajištění vyřizování všech zákonných povinností, zpracování dokumentací, kontrolní a auditivní činnost v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci, požární ochrany, prevence závažných havárií, bezpečnosti přepravy nebezpečných věcí (dohody ADR, RID), ochrany životního prostředí, likvidace ekologických zátěží, zavedení a správa systémů řízení dle ISO 9001, 14001, 0HSAS 18001 a certifikace výrobků dle následujícího rozsahu: ú Zastupování společnosti v projektových týmech, před úřady, autoritami ú Poradenství, propagace, reporting, řešení dotazů, stížností ú Trénink/Výchova a výcvik


13

ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú ú §

Běžná kontrolní činnost (pravidelná i nepravidelná), kontroly v rámci investiční výstavby, údržby a sanačních prací Interní a externí audity podle norem ISO Externí kontroly úřadů a certifikačních organizací v oblasti HSE&Q Tvorba metodiky vyšetřování, hlášení MU, vyšetřování MU v oblasti HSE&Q a zajištění nápravných opatření Tvorba a správa dokumentace HSE&Q Zákonné evidence - vody, odpady, PCB, freony, ovzduší, obaly, IRZ, CHLaP, statistická hlášení, metrologie, přeprava NV Poplatková hlášení / přiznání Tvorba OŘN a N-norem HSE&Q, Správa a řízení OŘN Tvorba technických norem a specifikací výrobků, výrobkové dokumentace Povolovací procesy - vody, ovzduší, odpady, sanace, pracovní prostředí, EIA, Integrované povolování, povolení na práci Posuzování interní a externí dokumentace - projektová a provozní dokumentace, studie, investiční plány, technologické změny, OŘN, ČSN, ISO, EN … Analýzy a řízení rizik v oblasti HSE&Q Zavádění, udržování, přezkoumání a vývoj IMS, včetně dokumentace IMS (mapa procesů, základní specifikace procesů….) Metrologie Zkušebnictví, zařazení výrobku dle celního sazebníku Klasifikace chemických látek a REACH Odborná spolupráce na výběru dodavatelů, stanovení smluvních podmínek Posouzení podmínek pro uzavření nájemního vztahu Metodika ochrany utajovaných informací a kategorie zvláštních skutečností Podpora procesů hospodářských opatření pro krizové stavy a kritické infrastruktury státu Koordinace činností z TRINS – systém a republikové centrum Staré ekologické zátěže

Služby v oblasti informačních technologií - tj. zajišťování správy a vývoje aplikací, systémové infrastruktury, komunikační infrastruktury a podpory koncových uživatelů v tomto rozsahu: ú IT management ú PC kancelář ú Tisk a kopírování ú Aplikace pro řízení podniku ú Uživatelské aplikace ú Mobilní telefony ú ASŘTP


14

§

Služby v oblasti lidských zdrojů - tj. zajištění služeb oblasti personalistiky, zpracování mezd a zajištění programů vzdělávání a rozvoje zaměstnanců v tomto rozsahu: ú Plánování lidských zdrojů a controlling ú Nábor zaměstnanců ú Personální dokumentace a administrativa, správa a údržba personálního systému ú Řízení výkonnosti a odměňování, hodnocení funkcí ú Benefity ú Zdravotní péče o zaměstnance ú Kariérový rozvoj, hodnocení zaměstnanců ú Vzdělávání – plánování a organizace ú Zaměstnanecké vztahy ú Ukončení pracovního poměru ú Vztahy s odbory, kolektivní vyjednávání ú Zpracování mezd ú Správa organizační struktury ú Správa a vydávaní vnitřních předpisů z oblasti HR ú Inspekce, kontroly

§

Služby v oblasti nákupu - tj. poskytování služeb v oblasti nákupu v tomto rozsahu: ú Nákup a dodávka - do skladu, spotřeby a nebo výroby (chemikálie, energetické suroviny, zemní plyn, technické plyny, ND, spotřební režijní materiály, obaly) ú Nákup − Služeb − Údržby výrobního zařízení − Údržby nevýrobního zařízení − IT služeb a materiálu ú Marketing trhu v poskytovaných službách ú Realizace poptávkového a výběrového řízení ú Kompletace obchodních případů (příprava a realizace objednávky – smlouvy vč. zajištění dodávky zboží a zavedení v SAP systému) ú Správa kmenových záznamů ú Zajištění reportingu nákupu (BW) ú Vedení databáze a hodnocení dodavatelů ú Správa vratných obalů

§

Služby v oblasti PR

ú

- tj. poskytování služeb v oblasti interní komunikace a vnějších vztahů v tomto rozsahu: Interní komunikace − Zabezpečení toku informací od vedení společnosti ke všem skupinám zaměstnanců a zpětné vazby pro vedení společnosti


15

ú

− Zajištění distribuce a prezentace informací prostřednictvím kanálů interní komunikace − Zajištění pravidelných, cílených, přesných a aktuálních informací prostřednictvím elektronických médií (intranet, elektronická pošta, atp.), rozhlasu, novin, letáků nebo osobních meetingů s top managementem Oblast vnějších vztahů − Externí komunikace − Zastupování před médii − Reklama a sponzoring − Program sociální odpovědnosti (CSR) − Dodržování korporátní identity − Zajišťování veletrhů a výstav − Akce pro zaměstnance, odbornou a laickou veřejnost

Nadále je společnost připravena poskytovat výše zmíněné služby event. přizpůsobit v rámci možností jednotlivé oblasti a služby dle požadavků zákazníka.


16

11.

Zpráva o auditu


17


18

12.

Úþetní závČrka


19

12.1.

Rozvaha ROZVAHA

Název a sídlo úþetní jednotky:

v plném rozsahu

UNIPETROL SERVICES,s.r.o. Záluží 1 436 70 Litvínov

31.12.2008 (v celých tisících Kþ)

0

ýís. Ĝ.

IKF

Rok

MČsíc

IýO

01

801095

2008

12

27608051

AKTIVA

Oznaþení

Netto

Netto

307 176

Brutto

-

8 108

299 068

227 307

Dlouhodobý majetek

62 307

-

8 108

54 199

20 128

Dlouhodobý nehmotný majetek

18 804

-

4 167

14 637

8 843

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

663

AKTIVA CELKEM A.

Korekce

Pohledávky za upsaný základní kapitál

B. I.

II.

-

3 778

12 808

1 555

-

389

1 166

1 555

Dlouhodobý hmotný majetek

43 503

-

3 941

39 562

11 285

2 250

-

4

2 246

40 456

-

3 937

36 519

10 645

797

640

3. Samostatné movité vČci a soubory movitých vČcí

797

7. Nedokonþený dlouhodobý hmotný majetek

-

Dlouhodobý finanþní majetek

-

241 797

-

241 797

205 762

Zásoby

37

-

37

63

1. Materiál

37

-

37

63

1 283

-

1 283

3 074

ObČžná aktiva I.

II.

Dlouhodobé pohledávky

17

17

8. Odložená daĖová pohledávka

1 266

1 266

3 074

Krátkodobé pohledávky

239 975

-

239 975

50 828

1. Pohledávky z obchodních vztahĤ

48 798

-

48 798

42 098

187 553

187 553

2 031

1 958

1 958

1 034

58

58

2 324

1 608

1 608

3 341

502

151 797

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

III.

2. Pohledávky - ovládající a Ĝídící osoba 6. Stát - daĖové pohledávky 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 8. Dohadné úþty aktivní IV.

-

1. Podíly v ovládaných a Ĝízených osobách C.

7 288

16 586

2. Stavby

III.

663

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

3. Software

Krátkodobý finanþní majetek

502

-

41

41

20

2. Úþty v bankách

461

461

713

3. Krátkodobé cenné papíry a podíly

-

-

1. Peníze

D.

Min. úþ. obd.

BČžné úþetní období

ýasové rozlišení 1. Náklady pĜíštích období 3. PĜíjmy pĜíštích období

3 072

-

151 064

3 072

1 417

2 785

2 785

1 417

287

287

Kontrolní þíslo


20

PASIVA

Oznaþení

A. I.

II. III.

Minulé úþetní období

299 068

227 307

Vlastní kapitál

126 976

111 634

Základní kapitál

100 200

100 200

1. Základní kapitál

100 200

100 200

Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedČlitelný fond a ostatní fondy ze zisku 1. Zákonný rezervní fond / NedČlitelný fond

IV.

BČžné úþetní období

PASIVA CELKEM

Výsledek hospodaĜení minulých let 1. NerozdČlený zisk minulých let

1 143 1 143 10 291 10 291

2. Neuhrazená ztráta minulých let V. B.

Výsledek hospodaĜení bČžného úþetního období (+/-)

Cizí zdroje I.

Rezervy

4. Ostatní rezervy II.

Dlouhodobé závazky

III.

Krátkodobé závazky

15 342

11 434

172 076

115 673

6 437

12 322

6 437

12 322

165 639

103 351

1. Závazky z obchodních vztahĤ

37 671

39 778

5. Závazky k zamČstnancĤm

13 526

9 952

6. Závazky ze sociálního zabezpeþení a zdravotního pojištČní

6 706

6 521

7. Stát - daĖové závazky a dotace

3 107

10 782

104 606

36 273

23

45

10. Dohadné úþty pasivní 11. Jiné závazky IV. C.

Bankovní úvČry a výpomoci

-

ýasové rozlišení

16

1. Výdaje pĜíštích období

16


21

12.2.

Výkaz zisku a ztráty


22

12.3.

Cash flow

PěEHLED O PENċŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) období konþící k 31.12.2008 (v tisících Kþ)

UNIPETROL SERVICES, s.r.o. IýO: 27608051 Litvínov-Záluží 1 436 70 Litvínov

Období do 31.12.2008 P. Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A1.2.1 A1.2.2 A.1.5. A.1.4. A.* A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.** A.3. A.4. A.5. A.7. A.8. A.*** B.1. B.1.1 B.1.2 B.1.3 B.2. B.2.1 B.2.2 B.3. B.*** C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. C.*** F. R.

Poþáteþní stav penČžních prostĜedkĤ a penČžních ekvivalentĤ PenČžní toky z hlavní výdČleþné þinnosti (provozní þinnost) Výsledek hospodaĜení z provozní þinnosti pĜed zdanČním Úpravy o nepenČžní operace Odpisy stálých aktiv ZmČna stavu : ZmČna stavu oceĖovacího rozdílu ZmČna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti Nákladové a výnosové úroky Opravy o ostatní nepenČžní operace ýistý provozní penČžní tok pĜed zmČnami pracovního kapitálu ZmČna stavu pracovního kapitálu ZmČna stavu pohledávek a þasového rozlišení aktiv ZmČna stavu závazkĤ a þasového rozlišení pasív ZmČna stavu zásob ýistý provozní penČžní tok pĜed zdanČním a mimoĜádnými položkami Vyplacené úroky PĜijaté úroky Zaplacená daĖ z príjmĤ za bČžnou þinnost Ostatní finanþní pĜíjmy a výdaje PĜijaté dividendy a podíly na zisku ýistý penČžní tok z provozní þinnosti PenČžní toky z investiþní þinnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Nabytí dlouhodobého hmotného majetku Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku Nabytí dlouhodobého finanþního majetku PĜíjmy z prodeje stálých aktiv PĜíjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku pĜíjmy z prodeje dlouhodobého finanþního majetku PĤjþky a úvČry spĜíznČným osobám ýistý penČžní tok z investiþní þinnosti PenČžní toky z finanþních þinností ZmČna stavu závazkĤ z financování Dopady zmČn vlastního kapitálu PenČžní zvýšení základního kapitálu Vyplacení podílu na vlastním kapitálu spoleþníkĤm Další vklady penČžních prostĜedkĤ spoleþníkĤ Úhrada ztráty spoleþníky PĜímé platby na vrub fondĤ Vyplacené dividendy ýistý penČžní tok z finanþní þinnosti ýistá zmČna penČžních prostĜedkĤ a penČžních ekvivalentĤ Koneþný stav penČžních prostĜedkĤ a penČžních ekvivalentĤ


151 797 21 087 -2 502 7 066 -5 885 -5 885 -3 683 18 585 -126 681 -189 011 62 304 26 -108 096 3 683 -5 745

-110 158 -41 137

-41 137

-151 295 502

23

12.4.

PĜehled o zmČnách vlastního kapitálu


24

12.5.

PěÍLOHA K ÚýETNÍ ZÁVċRCE ZA ROK 2008

Název spoleþnosti:


Sídlo spoleþnosti :

Litvínov, Záluží 1, 436 70

Právní forma:

spoleþnost s ruþením omezeným

Iý:

276 08 051


25

Obsah:


26


27

1.

OBECNÉ ÚDAJE

1.1

Založení a charakteristika společnosti

UNIPETROL SERVICES, s.r.o. (dále jen „Společnost“) je česká právnická osoba, která vznikla dne 26. října 2006 a sídlí v Litvínově, Záluží 1, PSČ 436 70, Česká republika, IČ 27608051. Společnost zahájila svoji činnost 1. 4. 2007. Hlavní činností Společnosti je činnost v oblasti treasury a cash managementu, řízení kreditních rizik, činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence, poskytování služeb v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci, poskytování software a poradenství v oblasti hardware a software, zpracování dat, služby databank a správa sítí, služby v oblasti personalistiky a mzdové agendy, zajištění služeb v oblasti administrativní podpory a oblast nákupu. Společnost má základní kapitál ve výši 100 200 tis. Kč Účetní závěrka Společnosti je sestavena k 31. prosinci 2008. Jediným společníkem je akciová společnost UNIPETROL, a.s. se sídlem Praha 4, Na Pankráci 127, PSČ 140 00. Společnost je součástí konsolidačního celku UNIPETROL, a.s. Od května 2005 je většinovým akcionářem společnosti UNIPETROL, a.s. společnost Polski Koncern Naftowy ORLEN S.A.

1.2

Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období

V účetním období nedošlo k žádným změnám.


28

1.3

Organizační struktura společnosti

1.4

Identifikace skupiny

Společnost je součástí skupiny UNIPETROL, sdružující společnosti zaměřující se na podnikání v oblasti petrochemického a rafinérského průmyslu, který pro účetní období roku 2008 tvoří následující společnosti: UNIPETROL, a. s ALIACHEM Vervaltungs GmbH*

PETROTRANS, s.r.o. POLYMER INSTITUTE BRNO, spol. s r.o.

Aliapharm GmbH* BENZINA, s.r.o.

UNIPETROL TRADE a.s. UNIPETROL AUSTRIA HmbH

UNIPETROL RPA, s.r.o. ČESKÁ RAFINÉRSKÁ, a. s.

UNIPETROL DEUTSCHLAND GmbH* Výzkumný ústav anorganické chemie, a.s.

HC LITVÍNOV, a. s. CHEMAPOL (Schweiz) AG

UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o. UNIRAF SLOVENSKO, s.r.o.

PARAMO, a. s.

Butadien Kralupy a.s.

* fúze ke dni 30.10.2008, nástupnická společnost UNIPETROL DEUTSCHLAND GmbH

1.5

Statutární orgán společnosti Funkce Jednatel Jednatel Jednatel


Jméno Karel Surma Wojciech Ostrowski Jaroslaw Serba

29

2.

ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY

Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví (ve znění pozdějších předpisů) a Českými účetními standardy pro podnikatele. Tato účetní závěrka společnosti UNIPETROL SERVICES, s.r.o. je sestavena za období od 1.1.2008 do 31.12.2008. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu oceňování majetku historickými cenami s výjimkou některých oblastí, jež jsou popsány v kapitole 3, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (tis. Kč).


30

3.

PŘEHLED VÝZNAMNÝCH ÚČETNÍCH PRAVIDEL A POSTUPŮ

3.1

Dlouhodobý hmotný majetek

Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou, následně sníženou o oprávky a zaúčtovanou případnou ztrátou ze snížení hodnoty. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností (výrobní režie), popřípadě nepřímé náklady správního charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho účetního období. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet ostatních kapitálových fondů), dlouhodobý hmotný majetek bezúplatně nabytý na základě smlouvy o koupi najaté věci (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek), dlouhodobý majetek nově zjištěný v účetnictví (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek) a vklad dlouhodobého hmotného majetku. Reprodukční pořizovací cena je stanovena na základě odborného odhadu (zpracovaného nezávislým znalcem). Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Majetek Dopravní prostředky Výpočetní technika Technické zhodnocení na najaté nemovitosti

Doba odpisování v letech 4 4 50

Majetek pořízený formou finančního pronájmu je odpisován u pronajímatele. Zisky či ztráty z prodeje majetku jsou určeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a účetní zůstatkovou hodnotou majetku k datu prodeje a jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Způsob tvorby opravných položek V případě, že je při inventarizaci zjištěno, že snížení hodnoty majetku je trvalého charakteru, je předložen jednatelům společnosti návrh na likvidaci majetku. K položkám, u kterých jednatelé likvidaci odsouhlasí, jsou ve výši zůstatkové účetní hodnoty vytvořeny opravné položky. Dále společnost vytváří opravné položky k majetku, jehož účetní hodnota je dočasně nižší než jeho užitná hodnota.


31

3.2

Dlouhodobý nehmotný majetek

Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě. Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí, kromě jiného, nehmotné výsledky vývoje s dobou použitelnosti delší než jeden rok, které se aktivují pouze v případě využití pro opakovaný prodej. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje, software a ocenitelná práva vytvořená vlastní činností pro vlastní potřebu se neaktivují. Oceňují se vlastními náklady, nebo reprodukční pořizovací cenou, jeli nižší. Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách. Výdaje související s výzkumem jsou účtovány do nákladů v roce, kdy vznikají. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován lineárně v souladu s dobou uvedenou v kupní (licenční) smlouvě, v případě, že není tato doba stanovena, tak je na základě jeho předpokládané doby životnosti odpisován následujícím způsobem: Majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 3.3

Doba odpisování v letech 4 4 4 4

Krátkodobý finanční majetek

Krátkodobý finanční majetek tvoří cenné papíry k obchodování, dlužné cenné papíry se splatností do 1 roku držené do splatnosti a ostatní realizovatelné cenné papíry. Krátkodobý finanční majetek se při nákupu ocení pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a podílu jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K datu pořízení krátkodobého finančního majetku je tento krátkodobý finanční majetek společností klasifikován dle povahy jako krátkodobý finanční majetek k obchodování nebo realizovatelný krátkodobý finanční majetek. Krátkodobým finančním majetkem k obchodování se rozumí cenný papír, který je držen za účelem provádění transakcí na veřejném trhu s cílem dosahovat zisk z cenových rozdílů v krátkodobém horizontu, maximálně však ročním. K rozvahovému dni je krátkodobý finanční majetek, který není držen do splatnosti, oceněn v reálné hodnotě, pokud je možné tuto zjistit. Změny v reálných hodnotách krátkodobého finančního majetku k obchodování jsou účtovány jako finanční náklad nebo finanční výnos. Výroční zpráva UNIPETROL SERVICES, s.r.o.

32

3.4

Zásoby

Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. 3.5

Pohledávky

Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným či nedobytným částkám. 3.6

Závazky z obchodních vztahů

Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. 3.7

Rezervy

Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích závazků nebo výdajů, vyplývajících ze skutečností, které již nastaly a u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak zpravidla není jistá částka a datum, k němuž vzniknou. 3.8

Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu

Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány denním kurzem České národní banky. Finanční majetek, krátkodobá aktiva a veškeré závazky v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny dle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období. 3.9

Finanční leasing

Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za užívání, které jsou vykazovány v rámci nákladů. Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu s uplatněním možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně. První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po dobu nájmu do nákladů.


33

Technické zhodnocení najatého majetku se odpisuje po dobu nájmu. Po převzetí najatého majetku do vlastnictví nájemce se pořizovací cena technického zhodnocení zvýší o ocenění převzatého majetku a pokračuje se v odpisování z takto zvýšené pořizovací ceny. 3.10 3.10.1

Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku

Pro účely výpočtu daňových odpisů je použita u dlouhodobého hmotného majetku zrychlená metoda. V případě dlouhodobého nehmotného majetku, ke kterému má společnost právo užívání na dobu určitou, se roční podíl stanoví jako podíl vstupní ceny a doby sjednané kupní smlouvou. Není–li smlouva sjednána na dobu určitou, odpisuje se rovnoměrně, a to software 36 měsíců a ostatní nehmotný majetek 72 měsíců. 3.10.2

Splatná daň

Splatná daň za účetní období vychází ze zdanitelného zisku. Zdanitelný zisk se odlišuje od čistého zisku vykázaného ve výkazu zisku a ztráty, neboť nezahrnuje položky výnosů nebo nákladů, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jiných obdobích, a dále nezahrnuje položky, které nepodléhají dani ani nejsou daňově odpočitatelné. Závazek společnosti z titulu splatné daně je vypočítán pomocí daňových sazeb platných k datu účetní závěrky. 3.10.3

Odložená daň

Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. Závazkovou metodou se rozumí postup, kdy při výpočtu bude použita sazba daně z příjmů platná v období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. Rozvahový přístup znamená, že závazková metoda vychází ze všech přechodných rozdílů, jimiž jsou rozdíly mezi daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv a výší aktiv, popřípadě pasiv uvedených v rozvaze. Daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv, je hodnota těchto aktiv, popřípadě pasiv, uplatnitelná v budoucnosti pro daňové účely. Ke každému rozvahovému dni společnost přehodnocuje neuznané odložené daňové pohledávky. Společnost vykazuje odloženou daňovou pohledávku v tom rozsahu, v jakém je pravděpodobné, že budoucí zdanitelný zisk bude schopen odloženou daňovou pohledávku pokrýt. Odložená daň je zaúčtována do výkazu zisku a ztráty s výjimkou případů, kdy se vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu, a je tudíž zahrnuta do vlastního kapitálu. Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotě.


34

3.11

Použití odhadů

Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti je přesvědčeno, že použité odhady a předpoklady se nebudou významným způsobem lišit od skutečných hodnot v následných účetních obdobích.


35

4. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 4.1

Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek

4.1.1

Dlouhodobý nehmotný majetek („DNM“)

Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k 1.1.2008

Přírůstky

Přeúčtování

Úbytky

Stav k 31.12.2008

Nehm.výsl.výzk.čin. Software Ostatní dlouhodobý NM Nedokončený DNM Zálohy na DNM

8 284 1 555 -

663 8 302 -

-

-

663 16 586 1 555 -

Celkem

9 839

8 965

-

-

18 804

Oprávky (údaje v tis. Kč) Stav k 1.1.2008

Přírůstky

Přeúčtování

Úbytky

Stav k 31.12.2008

Nehm.výsl.výzk.čin. Software Ostatní dlouhodobý NM

996 -

2 782 389

-

-

3 778 389

Celkem

996

3 171

-

-

4 167

Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč)

Stav k 1.1.2008

Stav k 31.12.2008

Nehm.výsl.výzk.čin. Software Ostatní dlouhodobý NM Nedokončený DNM Zálohy na DNM

7 288 1 555 -

663 12 808 1 166 -

Celkem

8 843

14 637

Významné položky Mezi nejvýznamnější položky nehmotného majetku patří licence HP Service Desk v celkové hodnotě 1 950 tis. Kč a SW pro virtualizaci datového centra v hodnotě 2 612 tis. Kč Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtované do nákladů v roce 2008 činily 3 171 tis. Kč ( 2007 – 996 tis. Kč).


36

Drobný nehmotný majetek neuvedený v rozvaze Souhrnná výše tohoto majetku k 31. prosinci 2008 činila 10 346 tis. Kč. 4.1.2

Dlouhodobý hmotný majetek („DHM“)

Pořizovací cena

Samostatné movité věci

Stav k 1.1.2008

Přírůstky

Přeúčtování

Úbytky

(údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2008

11 075

29 711

640

970

40 456

- Stroje a zařízení

6 073

28 435

-

-

34 508

- Dopravní prostředky

5 002

1 276

640

970

5 948

Stavby Nedokončený DHM

640

2 250 810

-640

13

2 250 797

-

-

-

-

-

11 715

32 771

0

983

43 503

Zálohy na DHM Celkem

Oprávky Stav k 1.1.2008

Přírůstky

Samostatné movité věci

430


28



Přeúčtování

Úbytky

3 891

-

384

2 283

-

-

2311

402

1 608

-

384

1 626

Stavby

-

4

-

-

4

Celkem

430

3 895

-

384

3 941

3 937

Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Stav k 1.1.2008 Stav k 31.12.2008 Samostatné movité věci

10 645

36 519


6 045

32 197


4 600

4 322

Stavby Nedokončený DHM Zálohy na DHM Celkem

-

2 246

640

797

-

-

11 285

39 562

Významné položky Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku patří nákup HW Infrastruktura datového centra v celkové hodnotě 12 997 tis. Kč, HW datové struktury v budově GEMINI v celkové hodnotě 7 249 tis. Kč a HW pro Virtualizaci datového centra Litvínov v celkové hodnotě 6 311 tis. Kč.


37

Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Odpisy dlouhodobého majetku v roce 2008 činily 3 895 tis. Kč ( 2007 – 430 tis. Kč). Drobný hmotný majetek neuvedený v rozvaze Souhrnná výše drobného majetku neuvedeného v rozvaze společnosti k datu účetní závěrky za rok 2008 činí 19 763 tis. Kč. 4.1.3

Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem

Společnost neměla k 31. prosinci 2008 zatížen žádný dlouhodobý majetek zástavním právem. 4.1.4

Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu

Finanční leasing s následnou koupí najaté věci (údaje v tis. Kč)

Dopravní prostředky

2 025

Skutečně uhrazené splátky k 31.12.2007 164

Celkem

2 025

164

Popis předmětu/ skupiny předmětů

Celková hodnota leasingu

Skutečně uhrazené Splatno splátky v jednom roce k 31.12.2008 873 698 873

698

Splatno v dalších letech 454 454

Uvedené údaje jsou bez daně z přidané hodnoty, pokud je možno tuto daň uplatnit jako odpočet na vstupu. V souvislosti s finančním nájmem bylo k 31.12.2008 do nákladů společnosti zaúčtováno 621 tis. Kč (2007 – 153 tis. Kč).


38

4.1.5

Operativní nájem (leasing)

2008 Popis předmětu/ skupiny předmětů

(údaje v tis. Kč) Zaúčtováno do Odhad nákladů v roce nákladů 2008 v roce 2009

Datum zahájení

Datum ukončení

1.4.2007

Neurčito

15 001

15 000

1.1.2008

Neurčito

3 293

3 300

1.1.2008

Neurčito

28 903

29 000

Licence SAP R/3-T-Systems

1.1.2008

30.9.2008

339

-

Licence SAP R/3 - PKN

1.10.2008

Neurčito

396

1 584

Nájemné GEMINI – UNIPETROL

1.3.2008

31.1.2009

7 315

732

Pronájem dopr. prostředků - UNIPETROL

1.2.2008

Neurčito

168

225

Pronájem nebytových prostor- Benzina, s.r.o.

1.4.2007

Neurčito

595

600

Pronájem doprav.prostředků-Benzina, s.r.o.

1.4.2007

Neurčito

826

850

Pron.nebytových prostor-Kaučuk, Synthos

1.4.2007

Neurčito

19

20

56 855

51 311

Pron.nebyt.prostor a movitých věcí-Chemopetrol, Unipetrol RPA, s.r.o. WAN T-Systems Datové centrum-T-Systems

Uvedené údaje jsou bez daně z přidané hodnoty, pokud je možno tuto daň uplatnit jako odpočet na vstupu. 2007 Popis předmětu/ skupiny předmětů

(údaje v tis. Kč) Zaúčtováno do Datum zahájení Datum ukončení nákladů v roce 2007

Odhad nákladů v roce 2008

Pron.nebyt.prostor a movitých věcí-Chemopetrol, Unipetrol RPA, s.r.o. Služby HW-T-Systems

1.4.2007

31.12.2007

8 415

-

Poskytnutí výpočet.výkonu IS-T-Systems

1.4.2007

31.12.2007

6 313

-

Licence SAP R/3-T-Systems

1.4.2007

31.12.2007

1 284

-

Pronájem HW-T-Systems

1.4.2007

31.12.2007

2 861

-

Pronájem PC-T-Systems

1.4.2007

31.12.2007

1 205

-

1.4.2007

Neurčito

11 786

15 714

Pronájem nebytových prostor- Benzina, s.r.o.

1.4.2007

Neurčito

545

726

Pronájem doprav.prostředků-Benzina, s.r.o.

1.4.2007

Neurčito

807

1 076

Pron.nebytových prostor-Kaučuk, Synthos

1.4.2007

Neurčito

37

50

33 253

17 566


39

4.2

Krátkodobé pohledávky

4.2.1

Věková struktura pohledávek (údaje v tis. Kč) Ve splatnosti

Rok

Kategorie

Ve skup.

Mimo skupinu

Ve skup.

Mimo skupinu

0 až 30 dní 3 1. 1 2. 2 0 0 8

3 1. 1 2. 2 0 0 7

Krátkodobé obchodní pohledávky Opravné položky Pohledávky brutto Celkem OP Pohledávky netto Krátkodobé obchodní pohledávky Opravné položky Pohledávky brutto Celkem OP Pohledávky netto

4.2.2

Po splatnosti Mimo Ve skup. skup. 30 až 180 dní

Ve skup.

Mimo skupinu

Celkem

nad 180 dní

48 519

253

-

26

-

-

-

-

48 798

-

-

-

-

-

-

-

-

-

48 519

253

-

26

-

-

-

-

48 798

-

-

-

-

-

-

-

-

-

48 519

253

-

26

-

-

-

-

48 798

43 040

461

660

8

20

-

-

-

44 129

-

-

-

-

-

-

-

-

-

43 040

461

660

8

20

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

43 040

461

660

8

20

-

-

-

44 129

Dohadné účty aktivní

Zůstatek účtu zahrnuje dohadné položky v celkové výši 1 608 tis. Kč (2007 - 3 341 tis. Kč). Jedná se o roční vyúčtování měsíčních paušálních poplatků vůči společnostem, kterým jsou poskytovány služby v rámci Smlouvy o poskytování služeb. 4.2.3

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

Společnost na základě Smlouvy o automatickém převodu finančních prostředků efektivně ukládá volné finanční zdroje prostřednictvím cash poolingu, který je využíván skupinou UNIPETROL, a.s. K 31.12.2008 eviduje společnost z tohoto titulu pohledávku ve výši 187 553 tis. Kč.


40

4.3

Krátkodobý finanční majetek (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2007 14

Stav k 31.12.2008 38

Pokladna Ceniny

3

6

Peníze

41

20

Běžné účty

461

713

Účty v bankách

461

713

Krátkodobé cenné papíry Krátkodobý finanční majetek celkem

4.4

-

151 064

502

151 797

Náklady příštích období (údaje v tis. Kč)

Časové rozlišení z titulu PIMS software Nájemné

Stav k 31.12.2008 165 791

Stav k 31.12.2007 495 -

Ostatní

1 829

922

Jiné pohledávky celkem

2 785

1 417

4.5

Vlastní kapitál

Společnost měla k datu účetní závěrky základní kapitál ve výši 100 200 tis. Kč. Zisk za rok 2007 ve výši 11 434 tis. Kč byl na základě rozhodnutí jediného společníka rozdělen následovně: − povinný příděl 10% do rezervního fondu ve výši 1 143 tis. Kč, − zbývající část 10 291 tis. Kč ve prospěch nerozděleného zisku minulých let. 4.6

Rezervy (údaje v tis. Kč) Rezerva na odměny do důchodu a nevyč. Rezerva na soudní spor dovolenou

Zůstatek k 31.12.2007 Tvorba rezerv

Rezervy celkem

8 352

3 970

12 322

306

-

306

Rozpouštění rezerv

6 191

-

6 191

Zůstatek k 31.12.2008

2 467

3 970

6 437


41

4.7

Krátkodobé závazky

4.7.1

Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů

K datu roční účetní závěrky Společnost neeviduje krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti. (údaje v tis. Kč) Rok

Závazky z obchodních vztahů 31.12.2008

31.12.2007

Ve skupině 23 263

Celkem

Mimo skupinu 14 408

37 671

Ostatní

21 741

106 227

127 968

Krátkodobé závazky CELKEM

45 004

120 635

165 639

Závazky z obchodních vztahů

5 889

33 888

39 777

-

-

-

5 889

33 888

39 777

Ostatní Krátkodobé závazky CELKEM

4.7.2

Do splatnosti

Kategorie

Dohadné účty pasivní

Dohadné položky vykazované k 31. prosinci 2008 zahrnují nevyfakturované služby, kdy plnění nastalo před datem roční účetní závěrky a fakturace proběhne až v období následujícím. Jedná se především o roční vyúčtování měsíčních paušálních poplatků v rámci Smlouvy o poskytování služeb ve výši 104 606 tis. Kč (2007 – 12 786 tis. Kč). Prostřednictvím dohadných účtů pasivních byly do výsledku hospodaření zaúčtovány i osobní náklady ve výši 36 629 tis. Kč (2007 – 22 348 tis. Kč), které budou vyplaceny až v následujícím účetním období. Jedná se o alikvótní odměny, které jsou vypláceny jednou ročně. 4.7.3

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

Celková výše závazků pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění k 31. prosinci 2008 činila 6 706 tis. Kč (2007 – 6 521 tis. Kč). Tyto závazky byly k datu roční účetní závěrky ve splatnosti a byly k datu sestavení roční účetní závěrky řádně splaceny. 4.7.4

Stát – daňové závazky a dotace

K 31. prosinci 2008 je na tomto řádku rozvahy vykazován závazek vyplývající z odvodu daně z příjmů fyzických osob z titulu zaúčtovaných mezd za měsíc prosinec 2008 v celkové výši 2 796 tis. Kč (2007 – 3 248 tis. Kč) a pohledávka z titulu odvodu daně z příjmů právnických osob v celkové výši 1 956 tis. Kč (2007 – závazek 7 530 tis. Kč). Závazek z odvodu daně z příjmů fyzických osob byl k datu sestavení roční účetní závěrky řádně splacen. Dále je zde evidována pohledávka u silniční daně ve výši 2 tis. Kč (2007 – 4 tis. Kč).


42

4.8

Daň z příjmu

4.8.1

Odložená daň

Odložený daňový závazek Účtovaná odložená daňová pohledávka Účtovaná odložená daň – celkem Neúčtovaná odložená daňová pohledávka

4.8.2

Stav k 31.12.2008 1 266

(údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2007 3 074

1 266

3 074

-

-

Daňový náklad (výnos)

Kalkulace daně z příjmu za rok 2008 byla sestavena následovně :

Zisk před zdaněním Připočitatelné položky (+) Odčitatelné položky (-) Základ daně (daňový zisk) Odečet ostatních položek (-) Sazba daně v % Daň z příjmů za běžnou činnost Slevy na dani Splatná daň z příjmů za běžnou činnost Odložená daň Celkem daň z příjmů za běžnou činnost

4.9

Stav k 31.12.2008


21 088 14 013 -17 018 18 082

15 890 18 633 - 3 148 31 375

21 3 797 3 797

24 7 530 7 530 - 3 074 4 456

1 807 5 604

Výnosy z prodeje služeb

Hlavním výnosem Společnosti je poskytování služeb společnostem, které jsou součástí skupiny UNIPETROL, na základě uzavřených Smluv o poskytování služeb.


43

4.10

Transakce se spřízněnými osobami

4.10.1 Výnosy realizované se spřízněnými subjekty 2008 (údaje v tis. Kč) Subjekt Mateřská společnost UNIPETROL, a. s. UNIPETROL RPA, s.r.o. BENZINA, s.r.o. UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o. PARAMO, a. s. Butadien Kralupy a.s. UNIPETROL TRADE a.s. POLYMER INSTITUTE BRNO,spol. s r.o. ČESKÁ RAFINÉRSKÁ, a.s. UNIRAF SLOVENSKO, s.r.o. Celkem

Služby

Fin. výnosy

Celkem

90 339 257 279 33 102 20 201 6 765 1925 2 013 642 290 148

2 501 862 -

92 840 257 279 33 102 20 201 7 627 1 925 2 013 642 290 148

412 704

3 363

416 067

2007 (údaje v tis. Kč) Subjekt Mateřská společnost UNIPETROL, a. s. UNIPETROL RPA, s.r.o. BENZINA, s.r.o. UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o. PARAMO, a. s. UNIPETROL TRADE a.s. KAUČUK, a. s. POLYMER INSTITUTE BRNO, spol. s r.o. UNIRAF SLOVENSKO, s.r.o.

Služby

Fin. výnosy

Celkem

8 965 209 258 16 673 11 116 1 279 1 088 705 143 65

124 -

8 965 209 382 16 673 11 116 1 279 1 088 705 143 65

Celkem

249 292

124

249 416

4.10.2 Nákupy realizované se spřízněnými subjekty 2008 (údaje v tis. Kč) Subjekt UNIPETROL RPA, s.r.o. PARAMO, a.s. BENZINA, s.r.o. UNIPETROL, a.s.

Materiál 34

Služby 20 804 18 1 696 24 190

Celkem 20 804 18 1 696 9 265

34

46 709

31 783

Materiál 756 70

Služby 17 899 -

Celkem 18 655 70

826

17 899

18 725

Celkem

2007 (údaje v tis. Kč) Subjekt UNIPETROL RPA, s.r.o. KAUČUK, a.s.

Celkem


44

4.10.3

Prodeje a nákupy dlouhodobého nehmotného, hmotného a finančního majetku se spřízněnými subjekty

Nákupy 2008 Subjekt

DNM

(údaje v tis. Kč) DHM FM

UNIPETROL, a.s.

-

860

-

Celkem

-

860

-

2007 Subjekt

DNM

UNIPETROL, a.s. UNIPETROL RPA, a.s. UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o. Celkem


0

1 475

-

8 897

546

-

0

287

-

8 897

2 308

-

Prodeje 2008 Subjekt

DNM


UNIPETROL, a.s.

-

408

-

Celkem

-

408

-

2007 Subjekt

DNM


UNIPETROL, a.s.

-

-

-

Celkem

-

-

-

4.11

Spotřebované nákupy

Spotřeba drobného hmotného majetku Spotřeba pohonných hmot Spotřeba ostatní Spotřebované nákupy celkem


Období do 31.12.2008 5 142 1 644 1 390 8 176

(údaje v tis. Kč) Období do 31.12.2007 15 308 1 036 978 17 322

45

4.12

Služby Období do 31.12.2008

(údaje v tis. Kč) Období do 31.12.2007

58 346 20 338 5 935 5 334 5 329 3 794 26 200 9 750 135 026

33 570 25 479 9 950 3 474 2 641 1 420 125 4 790 81 449

Období do 31.12.2008 1 181 1 181

(údaje v tis. Kč) Období do 31.12.2007 557 557

(údaje v tis. Kč) Období do 31.12.2008 2 517 1 166 3 683

Období do 31.12.2007 158 592 169 919

Nájemné Služby spojené s informačními systémy Drobný nehmotný majetek Opravy a udržování Telekomunikační služby, pošta Školení, konference Poradenství Ostatní Celkem

4.13

Ostatní provozní náklady

Pojištění

4.14

Výnosové úroky

Úroky z bankovních účtů běžných Úroky z bankovních účtů vkladových Úroky od ostatních dlužníků Přijaté úroky celkem

5. ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY 5.1

Osobní náklady a počet zaměstnanců

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a členů vedení společnosti za sledované období roku 2008 je uveden v následujíc tabulce. Pod pojmem vedoucí pracovníci se rozumí vrcholové vedení společnosti. 2008

Zaměstnanci Vedoucí zaměstnanci Celkem

(údaje v tis. Kč) Soc. a zdravotní Sociální náklady pojištění 52 876 5 784

Počet zaměstnanců 256

Mzdové náklady 170 221

5

15 802

2 092

113

261

186 023

54 969

5 897

Počet zaměstnanců 197

Mzdové náklady 87 282

3

4 817

1 686

30

200

92 099

31 074

2 508

2007

Zaměstnanci Vedoucí zaměstnanci Celkem

(údaje v tis. Kč) Soc. a zdravotní Sociální náklady pojištění 29 388 2 478

Nárůst počtu zaměstnanců v roce 2008 byl způsoben převodem dalších činností.


46

6. ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ÚČETNICTVÍ Společnost si není vědoma žádných závazků neobsažených v účetnictví, které by mohly výrazným způsobem zkreslit současný obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situaci Společnosti.


47

13. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok 2008 Společnost UNIPETROL SERVICES s.r.o. se sídlem Litvínov – Záluží 1, 436 70 Litvínov, IČ 27608051 (dále jen „Společnost“) je součástí podnikatelského seskupení, ve kterém je řídící osobou společnost UNIPETROL, a.s. se sídlem Na Pankráci 127, Praha 4, IČ 61672190, která je dále součástí podnikatelského seskupení, ve kterém je řídící osobou společnost PKN Orlen S.A se sídlem Chemikow 7, Plock, 09-411, IČO DPH 7740001454. Schéma podnikatelského seskupení je uvedeno v příloze.

V účetním období roku 2008 došlo k následujícím vztahům mezi společností a propojenými osobami.

Část 1. Smlouvy uzavřené mezi společností a propojenými osobami v roce 2008 a plnění (protiplnění) poskytnutá (přijatá) společností v roce 2008 na základě smluv

Poznámka: a) údaje o finančním plnění (náklady společnosti) a protiplnění (výnosy společnosti) jsou uváděny v tis. Kč, b) přepočet z cizích měn na Kč je proveden dle aktuálního kurzu ČNB ke dni plnění (protiplnění)


49

1. OVLÁDAJÍCÍ OSOBY

UNIPETROL, a.s. Vztah ke společnosti: přímo ovládající společnost Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: NÁKUPY Dlouhodobý majetek Společnost na základě uzavřené smlouvy nakoupila dva osobní automobily v celkové výši 860 tis. Kč. Služby a materiál Na základě 5 uzavřených smluv v minulém období a 3 smluv uzavřených v daném období společnost nakoupila služby, za něž poskytla plnění ve výši 24 190 tis. Kč. Na základě objednávky v daném období nakoupila společnost materiál, za nějž poskytla protiplnění ve výši 34 tis. Kč. PRODEJE Služby Společnost na základě 3 uzavřených smluv v minulém období prodala služby, za něž přijala protiplnění ve výši 90 339 tis. Kč. Společnost na základě Smlouvy o automatickém převodu finančních prostředků efektivně ukládá volné finanční zdroje prostřednictvím cashpoolingu. Na základě této smlouvy společnost obdržela úroky ve výši 2 501 tis. Kč. Dlouhodobý majetek

Společnost na základě uzavřené smlouvy prodala osobní automobil v celkové výši 408 tis. Kč. Ostatní přijatá plnění Společnost na základě uzavřených smluv o úhradě odložených finančních plnění - refundace mezd přijala protiplnění ve výši 9 027 tis. Kč.


50

2. OSTATNÍ PROPOJENÉ OSOBY

CELIO, a.s. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL RPA, s.r.o. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: NÁKUPY Služby a materiál Společnost na základě objednávky – osobní náklady poskytla protiplnění ve výši 10 tis. Kč. PRODEJE Služby Společnost na základě uzavřené smlouvy v daném období prodala služby, za něž přijala protiplnění ve výši 16 tis. Kč.

Výzkumný ústav anorganické chemie, a.s. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL, a.s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: PRODEJE Služby Společnost na základě uzavřené smlouvy v daném období prodala služby, za něž přijala protiplnění ve výši 371 tis. Kč.

UNIPETROL RPA, s.r.o. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL, a.s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy:


51

NÁKUPY Služby Společnost na základě uzavřené smlouvy v minulém období nakoupila služby, za něž poskytla plnění ve výši 20 804 tis. Kč . PRODEJE Služby Společnost na základě 1 smlouvy uzavřené v minulém období a 2 smluv uzavřených v daném období poskytla v daném období služby, za něž přijala protiplnění v celkové výši 257 279 tis. Kč. Ostatní přijatá plnění Společnost na základě uzavřených smluv o úhradě odložených finančních plnění – osobní náklady přijala protiplnění ve výši 7 730 tis. Kč.

UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL RPA, s.r.o. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: PRODEJE Služby Společnost na základě 2 uzavřených smluv v minulém období a jedné uzavřené smlouvy v daném období poskytla služby, za něž přijala protiplnění v celkové výši 20 201 tis. Kč.

PARAMO, a s. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL, a.s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy:


52

NÁKUPY Služby Společnost na základě 1 uzavřené smlouvy v daném období nakoupila služby, za něž poskytla plnění ve výši 18 tis. Kč. PRODEJE Služby Společnost na základě 1 smlouvy uzavřené v minulém období a 2 smluv uzavřených v daném období poskytla služby, za něž přijala protiplnění v celkové výši 6 765 tis. Kč.

Finance Na základě uzavřených smluv poskytla společnost krátkodobé půjčky, za něž přijala protiplnění ve výši 862 tis. Kč.

Ostatní přijatá plnění Společnost na základě uzavřených smluv o úhradě odložených finančních plnění - osobní náklady přijala protiplnění ve výši 148 tis. Kč.

BENZINA, s.r.o. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL, a.s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: NÁKUPY Služby Společnost na základě 2 uzavřených smluv v daném období nakoupila služby, za něž poskytla plnění ve výši 1 696 tis. Kč. PRODEJE Služby Společnost na základě 1 uzavřené smlouvy v minulém období a 2 uzavřených smluv v daném období poskytla služby, za něž přijala protiplnění ve výši 33 102 tis Kč.


53

UNIPETROL TRADE a.s. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL, a.s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: PRODEJE Služby Společnost na základě 1 uzavřené smlouvy v minulém období poskytla služby, za něž přijala protiplnění ve výši 2 013 tis Kč.

POLYMER INSTITUTE BRNO, spol. s r .o. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL RPA, s.r.o. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy:

PRODEJE Služby Společnost na základě 1 uzavřené smlouvy v minulém období poskytla služby, za něž přijala protiplnění ve výši 642 tis Kč.

UNIRAF SLOVENSKO s.r.o. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL RPA, s.r.o. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: PRODEJE Služby Společnost na základě 2 uzavřených smluv v minulém období poskytla služby, za něž přijala protiplnění ve výši 148 tis Kč.


54

Butadien Kralupy a.s. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL, a.s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: PRODEJE Služby Společnost na základě 1 uzavřené smlouvy v minulém období a 1 uzavřené smlouvy v daném období poskytla služby, za něž přijala protiplnění ve výši 1 925 tis. Kč.

ČESKÁ RAFINÉRSKÁ, a.s. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládaná společností UNIPETROL, a.s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo se o následující vztahy: PRODEJE Služby Společnost na základě uzavřené smlouvy v daném období poskytla služby, za něž přijala protiplnění ve výši 290 tis. Kč.

3. SESKUPENÍ PKN ORLEN S. A. POLSKI KONCERN NAFTOWY ORLEN, S. A. Vztah ke společnosti: společnost přímo ovládající společnost UNIPETROL, a. s. Vztahy v daném období probíhaly na základě podmínek obvyklých v obchodním styku, ceny byly dohodnuty smluvně jako ceny obvyklé. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti žádná újma. Jednalo o následující vztahy: NÁKUPY Společnost na základě uzavřené smlouvy nakoupila licence, za něž poskytla plnění ve výši 5 526 tis. Kč.


55

Příloha č. 1 Podnikatelské seskupení UNIPETROL – ovládané společnosti Společnosti ovládané přímo a nepřímo

Sídlo

IČ

Ovládající společnosti v rámci skupiny UNIPETROL

Podíly ovládajících společností v % zákl. kapitálu

společností UNIPETROL, a.s.

Změny

v průběhu roku 2008 1.1.2008 31.12.2008

BENZINA, s.r.o.

Praha

60193328

UNIPETROL, a.s.

100,00

100,00

ČESKÁ RAFINÉRSKÁ, a.s.

Litvínov

62741772

UNIPETROL, a.s.

51,00

51,22

PARAMO, a.s.

Pardubice

48173355

UNIPETROL, a.s.

88,03

91,77

UNIPETROL RPA, s.r.o.

Litvínov

27597075

UNIPETROL, a.s.

100,00

100,00


Litvínov

27608051

UNIPETROL, a.s.

100,00

100,00

Butadien Kralupy a.s.

Kralupy nad Vltavou

27893995

UNIPETROL, a.s.

51,00

51,00

Výzkumný ústav anorganické chemie, a.s.

Ústí nad Labem

62243136

UNIPETROL, a.s.

100,00

100,00

UNIPETROL TRADE a.s.

Praha

25056433

UNIPETROL, a.s.

100,00

100,00

UNIPETROL RAFINÉRIE, s.r.o.

Litvínov

27885429

UNIPETROL, a.s.

100,00

100,00

BENZINA Trade a.s. v likvidaci

Praha

26135710

BENZINA, s.r.o.

100,00

0,00

PETROTRANS, s.r.o.

Praha

25123041

BENZINA, s.r.o.

99,40

99,40

MOGUL SLOVAKIA, s.r.o.

Hradište pod Vrátnom

36222992

UNIPETROL, a.s. PARAMO, a.s.

0,60 100,00

0,60 100,00

HC Litvínov, a.s. ( do 4.1.08 HC Chemopetrol, a.s. )

Litvínov

64048098


70,95

70,95

CHEMOPETROL, a.s. ( do 25.4.08 CHEMICKÁ SERVISNÍ, a.s. )

Litvínov

25492110


100,00

100,00

POLYMER INSTITUTE BRNO, spol. s r.o.

Brno

60711990


99,00

99,00

UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o.

Litvínov

UNIPETROL, a.s. 64049701 UNIPETROl RPA, s.r.o.

1,00 99,88

1,00 99,88

CELIO a.s.

Litvínov 7

48289922

UNIPETROL, a.s. UNIPETROL RPA, s.r.o.

0,12 40,53

0,12 40,53

UNIRAF SLOVENSKO s.r.o.

Bratislava

35777087

UNIPETROL, a.s. UNIPETROL RPA, s.ro.

10,53 86,96

10,53 86,96

ALIACHEM VERWALTUNGS GmbH

Langen/Hesle, Německo

UNIPETROL, a.s. UNIPETROL TRADE a.s.

13,04 100,00

13,04 0,00

UNIPETROL DEUTSCHLAND GmbH ALIAPHARM GmbH FRANKFURT

Langen/Hessen, Německo Frankfurt /Main, Německo

ALIACHEM VERWALTUNGS UNIPETROL TRADE a.s. ALIACHEM VERWALTUNGS

100,00 0,00 100,00

0,00 100,00 0,00

UNIPETROL CHEMICALS IBERICA S.A.

Barcelona, Španělsko


100,00

Společnost vymazána z obchodního rejstříku 5.11.2008

Nástupnická společnost: UNIPETROL DEUTSCHLAND GmbH rozhodný den 1.1.2008

Nástupnická společnost: UNIPETROL DEUTSCHLAND GmbH rozhodný den 1.1.2008

0,00


57

CHEMAPOL (SCHWEIZ) AG

Basel, Švýcarsko


100,00

0,00

UNIPETROL AUSTRIA HmbH in Liqu.

Vídeň , Rakousko


100,00

100,00

UNIPETROL FRANCE S.A.

Paříž, Francie


100,00

0,00

Nástupnická společnost: UNIPETROL TRADE a.s. rozhodný den 1.7.2008

UNIPETROL ITALIA S.r.l.

Milano, Itálie


100,00

0,00

Výmaz dne 17.12.2008

UNIPETROL (UK) LIMITED

Kingston upon Thames, V.Británie


100,00

0,00

Likvidace ukončena 15.12.2008

0,00

Prodej majetkové účasti 19.11.2008

DP MOGUL UKRAJINA

Kijev, Ukrajina


100,00 0,00

Prodej majetkové účasti 23.12.2008

MOGUL, d.o.o.

Velenje,Slovinsko


100,00


Likvidace ukončena 10.12.2008 V likvidaci od 4.3.2008

58

Příloha č. 2 PODNIKATELSKÉ SESKUPENÍ PKN ORLEN S.A. - OVLÁDANÉ SPOLEČNOSTI 1.1.2008 – 31.12.2008 Podíly v přímo a nepřímo ovládaných společnostech

Společnosti ovládané PKN ORLEN S.A. Sídlo

Poznámka v % zákl. kapitálu

Společnosti s přímým podílem PKN ORLEN S.A. Společnosti s nepřímým podílem PKN ORLEN S.a. UNIPETROL, a.s.

1.1. Praha

62,99

31.12. 62,99

ORLEN Deutschland AG

Elmshorn

100,00 100,00

ORLEN Budonaft Sp. z o.o.

Kraków

100,00 100,00

ORLEN Automatyka Sp. z o.o.

Płock

52,42

52,42

ORLEN Asfalt Sp. z o.o.

Płock

82,46

82,46

Inowrocław

70,54

70,54

Inowrocławskie Kopalnie Soli "SOLINO" S.A. ORLEN Gaz Sp. z o.o. ORLEN Petrogaz Wrocław Sp. z o.o. w likvidacji

Płock

100,00 100,00

Wrocław

100,00 100,00

ORLEN KolTrans Sp. z o.o.

Płock

99,85

99,85

Orlen Laboratorium Sp. z o.o.

Płock

94,94

94,94

ORLEN Medica Sp. z o.o.

Płock

100,00 100,00

Sanatorium Uzdrowiskowe "Krystynka" Sp. z o.o. ORLEN Ochrona Sp. z o.o. ORLEN OIL Sp. z o.o. Petro-Oil Pomorskie Centrum SprzedaŜy Sp. z o.o.


Ciechocinek Płock

98,54

viz samostatný seznam podnikatelského seskupení UNIPETROL

17,54 % Rafineria Trzebinia S.A.

V likvidaci od 10.12.2007

98,54

100,00 100,00

Kraków

51,69

51,69

Gdańsk

100,00 100,00

43,84 % Rafineria Trzebinia S.A. a 4,47% Rafineria nafty Jedlicze

59

Platinum Oil Sp. z o.o. ORLEN OIL ČESKO , s. r. o.

Lublin

100,00 100,00

Brno

100,00 100,00

Plock

Konsolidace 31.10.2008 -ORLEN PetroCentrum ( Orlen MORENA, 100,00 100,00 ORLEN PetroProfit Sp. z.o.o.,ORLEN petroZachód Sp. z o.o., ORLEN PetroCentrum Sp. z o.o.)

Lwów

80,00

ORLEN Powiernik Sp. z o.o.

Płock

100,00 100,00

ORLEN Projekt S.A.

Płock

51,00

51,00

Kraków

99,41

99,41

ORLEN PetroCentrum Sp. z o.o. Petro-Ukraina LTD Lwów w likwidacji

ORLEN Transport Kraków Sp. z o.o. w upadlosci

80,00

ORLEN Transport Sp. z o.o.

Plock

Konsolidace 2.1.2008 (ORLEN Transport Kedzierzyn-Kozle Sp. z o.o. 100,00 100,00 ORLEN Transport Nowa Sól Sp.z o.o.,ORLEN transport Olsztyn Sp.z o.o., ORLEN Transport Plock Sp.z o.o.,ORLEN Transport Slupek Sp.z o.o., ORLEN Transport Szczecin Sp.z o.o.)

ORLEN Wir Sp. z o.o.

Płock

51,00

51,00

Petrolot Sp. z o.o.

Warszawa

51,00

51,00

Petrotel Sp. z o.o.

Płock

75,00

0,00

Rafineria Nafty Jedlicze S.A.

Jedlicze

75,00

75,00

„RAF-BIT” Sp. z o.o.

Jedlicze

Prodáno 22.9.2008

100,00 100,00 100,00

„RAF-ENERGIA” Sp. z o.o.

Jedlicze

„RAF-KOLTRANS” Sp. z o.o.

Jedlicze

100,00 100,00

„RAF-SłuŜba Ratownicza” Sp. z o.o.

Jedlicze

100,00 100,00

„RAF-EKOLOGIA” Sp. z o.o.

Jedlicze

92,74

0,00

Prodáno 29.12.2008

Konsorcjum Olejów Przepracowanych "ORGANIZACJA ODZYSKU" S.A.

Jedlicze

81,00

81,00

8 % Rafineria Trzebinia S.A.

Toruń

51,00

51,00

Rafineria Trzebinia S.A.

Trzebinia

77,15

77,15

Fabryka Parafin NaftoWax sp. z o.o. - Trzebinia

Trzebinia

100,00 100,00

Energomedia Sp. z o.o.

Trzebinia

100,00 100,00

Euronaft Trzebinia Sp. z o.o.

Trzebinia

99,99

99,99

EkoNaft Sp. zo.o.

Trzebinia

99,00

99,00

Zakładowa StraŜ PoŜarna Sp. z o.o.

Trzebinia

99,98

99,98

Kraków

43,84

43,84

"RAN-WATT" Sp. z o.o. w likwidacji

ORLEN OIL Sp. z o.o.


0,00

31.12.2008 nástupnická společnost Rafineria Nafty Jedlice S.A.

51,69 % PKN ORLEN S.A.a 4,47% Rafin.Nafty Jedlicze

60

ORLEN Asfalt Sp. z o.o. Konsorcjum Olejów Przepracowanych "ORGANIZACJA ODZYSKU" S.A. Ship - Service S.A. Ship Service Agro Sp. z o.o. ORLEN Centrum Serwisowe Sp. z o.o.

Plock

17,54

17,54

Jedlicze

8,00

8,00

Warszawa

60,86

60,86

Szczecin

82,46 % PKN ORLEN S.A. 81,00 % Rafineria Nafty Jedlicze S.A.

100,00 100,00

Opole

99,01

99,01

Anwil S.A.

Włocławek

84,49

84,79

Przedsiębiorstwo Rolne AGRO-AZOTY II Włocławek Sp.z o.o. w Łące

Czaplinek

100,00

0,00

Przedsiębiorstwo Inwestycyjno - Remontowe REMWIL Sp. z o.o.

Włocławek

99,98

99,98

Przedsiębiorstwo Produkcyjno-Handlowo-Usługowe PRO-LAB Sp. z o.o.

Włocławek

99,20

99,32

Nabytí nových akcií ze zvýšení zákl.kapitálu PRO-LAB Sp. z o.o.

SPOLANA a.s.

Neratovice

81,78

95,70

Od 31.7.2008 vlastní ANWIL S.A.

Przedsiębiorstwo Usług Specjalistycznych i Projektowych CHEMEKO Sp. z o.o.

Włocławek

55,93

55,93

ORLEN EKO Sp. z o.o.

Plock

100,00 100,00

ORLEN Administracja Sp. z o.o.

Plock

100,00 100,00

ORLEN Upstream Sp. z o.o.

Warszawa

100,00 100,00

ORLEN Prewencja Sp. z o.o.

Plock

100,00 100,00

ORLEN Księgowość Sp. z o.o.

Plock

100,00 100,00

Etylobenzen Płock Sp. z o.o. w likwidacji

Plock

51,00

0,00

99,50

99,50

ORLEN HOLDING MALTA Limited ORLEN Insurance Ltd AB Mazeikiu Nafta UAB Uotas w likvidacji AB Ventus Nafta

Sliema, Malta Sliema, Malta

90,02

Mazeikiai

100,00 100,00 99,74

90,02

99,74

UAB Mazeikiu Nafta Trading House

Vilnius

100,00 100,00

UAB Mazeikiu Nafta Health Care Center

Juodeikiai

100,00 100,00

UAB Mazeikiu Nafta Paslaugos Tau

Juodeikiai

ORLEN Finance AB


Sztokholm

Společnost v likvidaci od 8.2008

100,00 100,00

Juodeikiai

Vilnius

8.1.2008 prodáno společnosti AGRO-AZOTY II Wloclawek

0,00

100

Registrace 19.5.2008

100,00 100,00

61

SPOLANA a. s.

Neratovice

13,4

0,00

Do 31.7.2008 vlastní 13,4 % PKN ORLEN S.A.

Plock

50,00

50,00

50% vlastní Basell Europe Holding B. V.

Plock

100,00 100,00

Plocki Park Przemyslowo-Technologiczny S.A.

Plock

50,00

Centrum Komecjalizacji Technologii Sp. z o. o.

Plock

100,00 100,00

Centrum Edukacji Sp. z o. o.

Plock

69,43

69,43

Amsterdam

0,00

100,00 Registrace 14.3.2008

Lotwa

0,00

50,00

Basell Orlen Polyolefins Sp. z o.o. Basell Orlen Polyolefins Sp. z o.o. Sprzedaž Sp. z o.o.

ORLEN International Exploration –Production Company BV SIA Balin Energy Grupa OIE-PC BV


50,00

50% vlastní město Plock

9.4.2008 50% vlastní KEC Netherlands Cooperatief U.A.

62

14. Identifikační a kontaktní údaje • • • • • • • • • • • • •

Obchodní firma (název): UNIPETROL SERVICES, s.r.o. Sídlo: Litvínov, Záluží 1 PSČ: 436 70 IČ: 27 60 80 51 DIČ: CZ27608051 Rejstříkový soud: zapsaná u Krajského soudu v Ústí nad Labem Číslo, pod kterým je společnost zapsána: oddíl C, vložka 24484 Telefon: 476 161 111, 476 165 668 Fax: 476 709 553 e-mail: [email protected] http: www.unipetrolservices.cz Bankovní spojení: účet pro CZK 204818029/2600, pro zahraniční platební styk 204818037/2600 Citibank Europe plc, organizační složka, Evropská 178, 166 40 Praha 6 Právní řád a právní předpis, podle kterého byla společnost založena Právní řád: České republiky Právní předpis: Zákon č. 513/1991 Sb. Obchodní zákoník Právní forma: společnost s ručením omezením Datum založení: 26. 10. 2006 (původní název Meliba Estates s.r.o.) Založena na dobu neurčitou.

Společnost je součástí konsolidační skupiny UNIPETROL. Pro účely této výroční zprávy může být oficiální název UNIPETROL SERVICES, s.r.o. v textu uváděn ve zjednodušené podobě Unipetrol Services. Názvy společností skupiny UNIPETROL (UNIPETROL, a.s., UNIPETROL RPA, s.r.o., BENZINA, s.r.o., UNIPETROL DOPRAVA, s.r.o., PARAMO, a.s., UNIPETROL TRADE a.s., Butadien Kralupy a.s.) jsou v textu této zprávy uváděny také ve zjednodušené podobě (Unipetrol, Unipetrol RPA, Benzina, Unipetrol Doprava, Paramo, Unipetrol Trade, Butadien Kralupy).

Výroční zpráva UNIPETROL SERVICES, s.r.o. 63

Výroční zpráva UNIPETROL SERVICES, s.r.o. Výroční zpráva UNIPETROL SERVICES, s.r.o

Recommend Documents