Výroční zpráva společnosti ČSAD MHD Kladno a.s.
Za období 1.1.2013 - 31.12.2013
ČSAD MHD Kladno a.s., Železničářů 885, 272 80 Kladno – Kročehlavy IČ 272 29 131, společnost zapsána v OR vedeným Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 9860
Výroční zpráva společnosti ČSAD MHD Kladno a.s. za období 1.1.2013– 31.12.2013 1. Úvod 1. 2. 3. 4. 5.
Historie společnosti Hospodářský výsledek za období 1-12/2013 Podíl jednotlivých činností na celkovém obratu Majetková struktura společnosti Struktura zaměstnanců
2. Účetní závěrka společnosti k 31.12.2013 včetně přílohy 3. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti v roce 2013 4. Podnikatelský záměr společnosti na rok 2014 5. Zpráva představenstva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2013 1. 2. 3. 4. 5.
Seznam smluv Seznam jiných právních úkonů Popis všech ostatních opatření Rozsah a obsah protiplnění ze strany propojených osob Přehled propojených osob
6. Další finanční a nefinanční informace 1. 2. 3. 4.
Skutečnost po rozvahovém dni Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a pracovněprávních vztazích Organizační složka v zahraničí
7. Osoby odpovědné za ověření účetní závěrky za účetní období roku 2013 8. Přílohy 1. Účetní závěrka za rok 2013 včetně přílohy 2. Zpráva představenstva o vztazích mezi propojenými osobami
1. Úvod Tato výroční zpráva byla zpracována podle zákona č.563/91 Sb., o účetnictví v platném znění a bude uložena ve Sbírce listin u Městského soudu v Praze. 1.1 Historie společnosti Společnost ČSAD MHD Kladno a.s. vznikla 31.3.2005 rozdělením původní společnosti ČSAD KLADNO a.s. na několik obchodních subjektů. V roce 2006 došlo k fúzi sloučením společností ČSAD MHD Kladno a.s. a ČSAD BUS Kladno a.s. k 30.9.2006 s rozhodným dnem 1.1.2006, kdy nástupnickou společností se stala společnost ČSAD MHD Kladno a.s. Sídlo společnosti zůstává Kladno-Kročehlavy, Železničářů 885, PSČ 272 80. Základní kapitál společnosti činí 45 mil. Kč, tzn. že je emitováno 45 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 mil. Kč. Jediným akcionářem je právnická osoba REGA Přerov a.s.
1.2
Hospodářský výsledek za 1-12/2013
Společnost vytvořila v tomto období hospodářský výsledek – ztrátu ve výši 728 tis. Kč.
1.3 Podíl jednotlivých činností na celkovém obratu Hlavní činností společnosti je silniční motorová doprava osobní, provozování cestovní agentury a doplňující činností je reklamní činnost a marketing. Celkový obrat společnosti činil v roce 2013 částku 356 225 tis. Kč. Struktura výkonů a výnosů je následující – příjmy z prodeje služeb činí 198 527 tis. Kč, provozní dotace 151 971 tis. Kč a ostatní tržby 5 727 tis. Kč.
1.4 Majetková struktura společnosti Ve sledovaném období činila aktiva i pasiva 174 669 tis. Kč. Na straně aktiv je podíl dlouhodobého majetku 115 658 tis. Kč (66,2 %) a oběžných aktiv 58 959 tis. Kč (33,8 %). Krátkodobé pohledávky byly ke sledovanému datu ve výši 21 176 tis. Kč a krátkodobý finanční majetek činil 36 426 tis. Kč. Na straně pasiv je podíl vlastního kapitálu 104 198 tis. Kč (59,6 %) a cizích zdrojů 70 084 tis. Kč (40,1 %). Dlouhodobé závazky byly ke sledovanému datu ve výši 23 706 tis. Kč a krátkodobé závazky byly ke sledovanému datu 43 956 tis. Kč.
1.5 Struktura zaměstnanců Nejdůležitějším zdrojem k zajištění obchodní činnosti společnosti je kategorie řidič autobusu, která jsou schopna plnit úkoly a reagovat na požadavky trhu, tj. cestující veřejnosti. V období 1-12/2013 byl průměrný přepočtený stav zaměstnanců 285, z toho 19 THP, 251 řidičů, 1 automechanik a 15 ostatních dělníků.
2.
Účetní závěrka společnosti k 31.12.2013 vč. přílohy
Účetní závěrka společnosti tvoří samostatnou přílohu č. 1 této výroční zprávy.
3.
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti v roce 2013
Společnost ČSAD MHD Kladno a.s. vznikla dne 31.3.2005 rozdělením původní společnosti ČSAD KLADNO a.s. na několik obchodních subjektů. Sídlo společnosti zůstává Kladno - Kročehlavy, Železničářů 885, PSČ 272 80. Základní jmění společnosti činí 45 mil. Kč, tzn. že je emitováno 45 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 mil. Kč. Jediným akcionářem je právnická osoba REGA Přerov a.s.
Výroční zpráva
Strana 2 (celkem 9)
ČSAD MHD Kladno a.s.
Představenstvo společnosti pracovalo v období od 1.1.2013 do 26.4.2013 v tomto složení: - Ing. Vladimír Hráský - předseda představenstva - Bc. Ludomír Landa - místopředseda představenstva a ředitel společnosti - Prof. Milan Janout – člen představenstva, zástupce jediného akcionáře REGA Přerov a.s. Valná hromada společnosti, která se konala dne 26.4.2013 změnila představenstvo společnosti na toto složení: - Ing. Vladimír Hráský - předseda představenstva - Ing. Pavel Mach - místopředseda představenstva, zástupce jediného akcionáře REGA Přerov a.s. - Bc. Ludomír Landa – člen představenstva a ředitel společnosti Představenstvo společnosti na svých třech zasedáních řešilo zejména aktuální problémy spojené s provozovanými obchodními činnostmi. Tato zasedání se konala v sídle společnosti, ale také v sídle jediného akcionáře v Přerově za účasti dalších přizvaných hostů. K těmto zasedáním lze přiřadit i pravidelná vyhodnocování hospodářských výsledků společnosti konaná v průběhu roku v Přerově společně s dalšími řediteli firem, které REGA Přerov a.s. ovládá. Organizační struktura vyjadřuje specifika jednotlivých provozovaných druhů doprav a použité členění zároveň odpovídá potřebám statistického výkaznictví předkládaného správním úřadům. Společnost v roce 2013 vedla tato samostatně hospodařící střediska:
stř. 111 – městská hromadná doprava v Kladně
stř. 113 – SID – Středočeská integrovaná doprava
stř. 114 – přímé linky Kladno - Praha
stř. 115 – PID – Pražská integrovaná doprava
stř. 117 – smluvní a nepravidelná doprava
stř. 119 – provozní režie (odbavovací systém, síť předprodejů, zastávková služba)
Vedle pravidelně projednávaných okruhů řešících hospodaření společnosti byla projednávána v roce 2013 vedením společnosti také tato témata:
reakce na vývoj dopravních potřeb v obsluhovaném regionu,
aktivní sledování záměru a účast na projednávání přípravy výběrových řízení, od kterých bude odvislé fungování společnosti v dalších obdobích,
spolupráce se státní správou a samosprávou v oblasti pravidelné dopravy,
pokračování v plnění záměru převedení části vozového parku na alternativní ekologické palivo CNG,
stav schváleného projektu ROP Střední Čechy č. CZ.1.15/1.2.00/70.01529 … „Modernizace vozového parku – autobusy na CNG“.
Základní obchodní činností společnosti ČSAD MHD Kladno a.s. je provozování osobní autobusové dopravy. Dominantní objem výkonů je realizován v segmentu pravidelné městské a příměstské dopravy. Oblast působnosti leží v hustě zastavěné oblasti kladenské a pražské aglomerace a zahrnuje město Kladno a části okresů Kladno, Beroun, Rakovník, Praha – západ a zasahuje do okrajových částí hlavního města Prahy 5 a 6. Celkem společnost obsluhuje pravidelnými autobusovými linkami více než 130 měst a obcí Středočeského kraje. Největší přepravní výkony se odehrávají při návozech z regionu do Kladna a Prahy, kde vlivem pokračující bytové výstavby mimo tradiční sídla dochází ke stálému navyšování požadavků na zajištění narůstající migrace. Další poptávka vzniká v lokalitách s nově budovanými skladovými a průmyslovými objekty. Většina linek dříve regionálních tak dostává charakter městské dopravy s intenzívním celodenním provozem ukončeným často až v nočních hodinách. Největší frekvence cestujících, zejména skupin žáků, studentů a zaměstnanců, probíhá při návozech do přirozených regionálních center, Kladna, Berouna, Rakovníka, Slaného, Kralup nad Vltavou, Nového Strašecí, Stochova, Unhoště a z přípražských obcí do
Výroční zpráva
Strana 3 (celkem 9)
ČSAD MHD Kladno a.s.
Prahy. Pro zajištění alespoň minimálních meziregionálních přepravních vazeb v rámci Středočeského kraje provozuje ČSAD MHD Kladno a.s. autobusové linky propojující obce II. a III. stupně. Vyjma výše uvedených měst jezdí autobusy z Kladna také do Hořovic a Příbrami, v opačném směru do Velvar, Mělníka a Mladé Boleslavi. Autobusové linky do Prahy využívají přestupní terminály v blízkosti krajských hranic, z oblasti Unhoště, Rudné a Hostivic terminály Zličín a Hradčanská, z oblasti Kladna, Velkých Přílep a Roztok u Prahy zejména terminál Vítězné náměstí v pražských Dejvicích. Nejvíce využívanými přestupními uzly na železniční dopravu jsou železniční stanice Zbečno a Jeneč. Vedle hustě zalidněných oblastí zajišťuje ČSAD MHD Kladno a.s. dopravní obslužnost v závazku veřejné služby také v obcích nacházejících se v chráněných oblastech, zejména v CHKO Křivoklátsko a dalších významných krajinných oblastech, např. Zákolanského potoka s hradem Okoř a Budčí nebo ve známé oblasti Džbán okolo obcí Mšec a Mšecké Žehrovice s rekreační lokalitou Bucek. V roce 2013 přepravily autobusy společnosti celkem 14 700 tis. cestujících, tj. pokles o 2 000 tis. cestujících proti roku 2012, počet 10 707 tis. km zůstal v meziročním porovnání beze změny. Tento vývoj se odrazil ve výrazném poklesu tržeb z jízdného, zejména v městské hromadné dopravě v Kladně. Na zajišťování městské hromadné dopravy v Kladně má společnost ČSAD MHD Kladno a.s. uzavřenou dlouhodobou smlouvu s Magistrátem města Kladna do roku 2016. Pro rok 2013 byl dodatkem smlouvy sjednán na objem výkonů ve výši 2 900 tis. km finanční příspěvek ve výši 51 500 tis. Kč na zajištění provozu a 100 tis. Kč na nákup investice. Vlivem příznivého vývoje ceny nafty ve II. čtvrtletí byl po dopočtu cenové doložky finanční příspěvek krácen o 242 tis. Kč. Společnost tak obdržela skutečnou kompenzaci ve výši 51 258 tis. Kč. V roce 2013 se společnost zúčastnila výběrového řízení na zajišťování městské dopravy v městě Slaný. Naše nabídka byla vyhodnocena jako nejlepší a tak společnost od 1.1.2014 tuto dopravu zajišťuje s dobou plnění do konce roku 2020. Při projednávání smluv na dopravní výkony realizované v dopravních systémech Středočeské integrované dopravy (SID) a Pražské integrované dopravy (PID) doznívaly důsledky změny ve vedení Středočeského kraje v průběhu roku 2012, dodatky smluv na rok 2013 byly podepsány až v srpnu 2013 na objem výkonů 4 210 tis. km a výši kompenzace 62 771 tis. Kč v systému SID a na 609 tis. km a výši kompenzace 6 243 tis. Kč v systému PID. Úhrada byla smluvena ve výši 50% k 28. dni v aktuálním měsíci, doplatek ve výši 50% se splatností do 90 dnů. V měsíci prosinci byl uhrazen navíc jeden doplatek, pro další období je tak splatnost doplatků zkrácena na 60 dnů, nedoplatek do systému SID k 31.12.2013 činil 3 139 tis. Kč, do systému PID 312 tis. Kč. Na zajišťování ostatní dopravní obslužnosti v systému PID na území Prahy byla uzavřena smlouva s Magistrátem hlavního města Prahy na kompenzaci ztráty ve výši 12 516 tis. Kč. Další smlouvy na ostatní dopravní obslužnost byly uzavřeny se sdruženími obcí nebo jednotlivými obcemi. V oblasti své působnosti zajišťuje společnost smluvní a nepravidelnou dopravu pro potřeby lokálních výrobních podniků, sportovních a kulturních organizací. Nedílnou součástí je účast ve výběrových řízeních na zajišťování náhradní dopravy při výlukách ČD. Od října 2013 zajišťuje společnost dopravu zaměstnanců pro firmu Amazon do logistického areálu v Dobrovízi. Při plánování směn řidičů a nasazování vozidel je kladen důraz na dodržování platné legislativy včetně podnikové kolektivní smlouvy, zejména na délku pracovních směn, dodržování bezpečnostních přestávek a přestávek na jídlo, dodržování odpočinku mezi směnami, atd. a to současně s maximálním využitím vlastněných dopravních prostředků. Personální problematiku řešila společnost intenzivní spoluprací s Úřadem práce v Kladně. Přes aktivní motivační činnost se udržuje fluktuace na pracovní pozici řidič přibližně na stejné úrovni. V průběhu roku 2013 odcházelo 36 a nastoupilo 38 řidičů (v roce 2012 byl počet 38/42). Nové legislativní podmínky pro pravidelné školení řidičů i absolvování vstupního školení a získání profesního průkazu, tj. nutných předpokladů pro výkon řidiče autobusu společnost řeší ve spolupráci s dodavatelem této služby, společností ESOX, s.r.o. Dnes už je samozřejmostí zajištění dopravně psychologické vyšetření každého řidiče a dále s periodou opakování každých 5 let u řidičů starších 50-ti let. Výroční zpráva
Strana 4 (celkem 9)
ČSAD MHD Kladno a.s.
Od září 2013 probíhá ve společnosti postupná implementace nových modulů informačního systému Prytanis v dopravních agendách. Jako první byl zprovozněn modul konstrukce jízdních řádů, následně zpracování turnusových skupin. Projekt bude pokračovat v roce 2014 zaváděním dalších návazných modulů dispečerského řízení. Součástí nových programů je i využití nových trendů a práce s datovými výstupy z periférií montovaných do nově pořizovaných autobusů v oblasti sledování nebo přenosu dat z vozidla. Se společností KD SERVIS a.s. je spolupráce řešena na základě obchodních smluv. Tato firma zajišťuje pro společnost ČSAD MHD Kladno a.s. následující komplexní obsluhu: -
ekonomické služby, tj. personální a mzdovou agendu, vedení účetnictví, služby výpočetního střediska včetně hardwarové a softwarové vybavení
-
technické služby, tj. BOZP, požární ochranu, evidenci vozidel, pojištění vozidel, nehodovou službu
-
servisní a opravárenské služby v autorizovaném servisu vozidel IRISBUS Iveco, tj. opravy záruční i běžné, měření emisí
-
další obslužné činností, tj. čerpání pohonných hmot, mytí Wap a kartáčová umývárna, parkování a ostrahu autobusů
Společnost byla aktivním členem sdružení ČESMAD Bohemia (zástupce společnosti je členem republikové sekce osobní dopravy a členem regionální komise pro oblast Prahy a Středočeského kraje), Svazu dopravy ČR, Asociace dopravních, spedičních a servisních společností Středních Čech (ADSSS, zástupci jsou členy orgánů asociace) a Okresní hospodářské komory v Kladně. Členství v těchto sdruženích umožňovalo naší společnosti se aktivně zapojovat do řešených problematik osobní dopravy. Zástupce společnosti pracoval také v Dopravní komisi města Kladna. Účast v těchto programech upevňovala pozice naší společnosti a usnadňovala jednání s dotčenými orgány a institucemi státní správy a samosprávy. Výkony a výnosy společnosti činily 356 mil. 225 tis. Kč, náklady činily 356 mil. 953 tis. Kč. Rozdíl těchto čísel ukazuje, že společnost v daném účetním období vytvořila ztrátu 728 tis. Kč. Tyto a další údaje obsahují účetní výkazy. V tomto výsledku se odráží již dříve uvedené některé skutečnosti:
úhrn poskytnutých provozních dotací do dopravní obslužnosti ve výši 151 mil. 971 tis. Kč (index 1,03)
vliv navýšení snížené sazby daně z přidané hodnoty ze 14% na 15% (vliv do snížených výnosů částkou 1 mil. 867 tis. Kč)
trvá zúčtování oceňovacích rozdílů ve výši 4 mil. 551 tis. Kč
došlo ke snížení odpisových prostředků na částku 31 mil. 670 tis. Kč (index 0,85)
zúčtování plateb za elektronický mýtný systém v částce 529 tis. Kč
mimořádné výnosy z prodeje autobusu MIDWAY v částce 525 tis. Kč
zúčtování opravných položek na pohledávky v částce 886 tis. Kč
vytvoření rezervy na nevybranou dovolenou v částce 2 mil. 421 tis. Kč
zúčtování rozdílu odložené daně ve výši 2 mil. 072 tis. Kč
zúčtování daně z příjmů právnických osob ve výši 1 mil. 710 tis. Kč
Největšími odběrateli nabízených služeb naší společností je cestující veřejnost – s obratem 197 mil. 535 tis. Kč (tj. 55,4 % celkových výnosů), Středočeský kraj – příspěvek na úhradu ztráty ZDO s obratem 70 mil. 715 tis. Kč (tj. 19,8 % celkových výnosů), Statutární město Kladno – příspěvek na úhradu ztráty s obratem 52 mil. 229 tis. Kč (tj. 14,7 % celkových výnosů) a DPHMP – podíl tržeb z provozu PID s obratem 38 mil. 391 tis. Kč (tj. 10,7 % celkových výnosů).
Výroční zpráva
Strana 5 (celkem 9)
ČSAD MHD Kladno a.s.
Největšími dodavateli naší společnosti jsou KD SERVIS a.s. – komplexní služby s obratem 202 mil. 818 tis. Kč (tj. 56,0 % celkových nákladů), společnost SOR Libchavy s.r.o. – nákup autobusů s obratem 32 mil. 090 tis. Kč (tj. 9,0 % celkových nákladů) a TEZAS servis a.s. – nákup autobusů, služby pneuservisu a opravy autobusů s obratem 23 mil. 983 tis. Kč (tj. 6,7 % celkových nákladů). Představenstvo dále rozhodovalo o naplnění investičního plánu společnosti. Pro výlep jízdních řádů bylo pořízeno dodávkové vozidlo FIAT Ducato CNG, dále 2 ks nízkopodlažního autobusu IVECO Citelis 12 CNG s použitím investiční dotace ve výši 100 tis. Kč z rozpočtu Města Kladna a 1 ks zájezdového autobusu IVECO Magelys. V rámci čerpání projektu ROP Střední Čechy (dotace 40%) bylo pořízeno 6 ks autobusů SOR 10,5 LE CNG pro regionální linky (SID). V tomto účetním období společnost proinvestovala 42 mil. 001 tis. Kč v pořizovacích cenách. Uvedené nákupy byly pořízeny do dlouhodobého hmotného majetku. Nákup autobusů Citelis byl financován čerpáním účelového úvěru ve výši 2x 4 900 tis. Kč od společnosti VB Leasing CZ, spol. s r.o. Obchodním partnerem u přetrvávajících splátkových prodejů z minulých let zůstává VB Leasing CZ, spol. s r.o. Brno. V roce 2013 společnost uhradila na splátkových kalendářích celkem 9 mil. 108 tis. Kč (zůstatek závazků ze splátkových prodejů tak činí 6 mil. 008 tis. Kč). Veškeré investování bylo podmíněno dostatkem finančních prostředků. Tyto prostředky byly značnou měrou ovlivněny i výší závazků a pohledávek. Závazky po lhůtě splatnosti vůči obchodním partnerům společnost nevykazovala. Daňové závazky a odvody vůči státu byly důsledně dodržovány, což dokládají vydaná potvrzení o bezdlužnosti. Krátkodobé pohledávky společnosti se mírně navýšily ve všech oblastech. Jedná se pohledávky z obchodních vztahů (řádek č. 49 rozvahy) - společnost v účetní závěrce zúčtovala opravné položky na pohledávky ve výši 886 tis. Kč (jedná se o neuhrazené faktury z nepravidelné dopravy pro SK Kladno a.s.). Další navýšení pohledávek za státem (řádek č. 54 rozvahy) je důsledkem navýšené vratky DPH v souvislosti s pořízením nových autobusů. Zvýšení se týkalo i pohledávek jiných (řádek č. 57 rozvahy) způsobené neobdrženými dotacemi na již pořízené autobusy v rámci projektu ROP Střední Čechy. Problémové pohledávky z běžného obchodního styku společnost řeší ve spolupráci s JUDr. Švecem (pravidelné měsíční schůzky s řešením stavu jednotlivých případů, popř. rozhodnutí o dalším postupu). Problematiku správy bankovních účtů společnost řešila ve spolupráci s Komerční bankou a.s. v Kladně (běžný účet v CZK) a Raiffeisenbank a.s. v Praze (běžný účet v CZK). Společnost v rámci skupinového financování od Raiffeisenbank nevyužívá investičního, kontokorentního ani revolvingového úvěru. Důležitým dokumentem byla také podniková kolektivní smlouva uzavřená se ZO Odborového svazu dopravy. Tuto smlouvu se dařilo plnit ve všech ustanoveních. Výše průměrné mzdy na jednoho pracovníka za rok 2013 činila 23.653,Kč s indexem 1,013 při práci přesčas 21,66%. Mzdy byly zasílány zaměstnancům na běžné účty vedených u bankovních domů. Společnost zprostředkovává zaměstnancům uzavření smluv o životním pojištění a na toto pojištění jim od roku 2003 přispívá dle zásad uvedených v kolektivní smlouvě. V roce 2013 činil tento příspěvek 524 tis. Kč. Nyní ke stavu majetku společnosti. Základní kapitál společnosti činí 45 mil. Kč, zákonný rezervní fond je naplněn a činí 20 mil. Kč. Vlastní kapitál společnosti činí 104 mil. 198 tis. Kč. Společnost v minulém účetním období hospodařila se ztrátou 728 tis. Kč. Další podrobné údaje obsahuje Výroční zpráva společnosti spolu s přílohou k účetní závěrce. Na základě dosažených hospodářských výsledků nelze hodnotit uplynulé období jako úplně vydařené. Zejména ceny pohonných hmot a nenaplněné rozpočty Středočeského krajského úřadu, Magistrátu města Kladna a Magistrátu hl. m. Prahy ovlivnily výši hospodářského výsledku roku 2013. Společnost v návaznosti na přípravy výběrových řízení pokračovala v mírnění investičních výdajů v oblasti obnovy vozového parku pravidelné autobusové dopravy. Také nárůsty dalších nákladových položek (mzdy, pojištění vozidel, náklady na opravy) se nepodařilo plně promítnout do závazků podporovaných systémů dopravy (MHD, SID a PID). Přesto lze konstatovat, že společnost udržela svou pozici na dopravním trhu i s ohledem na její fungování do příštích let. Je však otázkou, jak se na dalším vývoji projeví např. Výroční zpráva
Strana 6 (celkem 9)
ČSAD MHD Kladno a.s.
cena pohonných hmot, případně další intervence ČNB a jak tyto zásahy ovlivní současnou zajišťovanou dopravní obslužnost. Závěrem lze říci, že podnikatelský záměr společnosti na rok 2013 byl naplněn. Záměr Středočeského kraje na vyhlášení výběrového řízení byl zrušen. Spolupráce s Úřadem práce v Kladně v oblasti rekvalifikací a náboru řidičů autobusů trvá. Jednání vedení společnosti se zástupci dotčených úřadů, měst a obcí o rozsahu ZDO v návaznosti na výši poskytovaných finančních prostředků jsou nesčetná, ale také nikdy nekončí.
4. Podnikatelský záměr společnosti na rok 2014 Trvalým úkolem společnosti je zajistit poskytování kvalitních služeb a upevňování obchodní pozice na trhu pravidelné autobusové dopravy v regionu. Úkolem společnosti je přizpůsobovat rozsah a charakter poskytovaných služeb aktuálním potřebám obsluhovaného regionu. Zásadním úkolem bude dokončení realizace Výzvy č. 70 ROP NUTS II Střední Čechy – projekt pořízení autobusů na ekologický pohon (12 kusů autobusů s pohonem CNG) a zvážení zapojení do dalších nově vyhlašovaných Výzev podporujících nákup autobusů. Dále zůstává úkol sledovat připravované záměry Magistrátu města Kladna, Středočeského kraje a dalších objednavatelů doprav na vyhlášení výběrového řízení na dodavatele dopravních služeb v regionu a plnit kroky nutné k přípravě účasti společnosti v tomto záměru. Snahou společnosti bude zajistit na další období dopravní činnost v zájmové oblasti a dále připravovat projekty na optimální plošné doplnění a nabídku služeb v přilehlých lokalitách v návaznosti na současnou oblast působnosti a využít tak maximálně nasazovanou vozovou kapacitu. Jednou z priorit je personální práce v oblasti náboru nových zaměstnanců a zejména stabilizace stávajících. Společnost bude i v roce 2014 úzce spolupracovat s Úřadem práce v Kladně pro oblast rekvalifikace a propagace. Záměrem společnosti je využít oborová odborná školení zejména jízdních pracovníků z oblasti reprezentace společnosti při kontaktu s cestující veřejností. Celorepublikový proces startování ekonomiky se dotýká i segmentu veřejné osobní dopravy v námi obsluhovaném regionu. I v roce 2014 předpokládáme intenzivní jednání s reprezentací Středočeského kraje o objemu výkonů a výši kompenzace, protože v návrhu krajského rozpočtu na rok 2014 nejsou zatím promítnuty požadavky dopravců na dorovnání zejména inflace, ceny PH a mzdových potřeb. Vedení společnosti se bude aktivně účastnit seznamování reprezentace kraje se stavem a potřebami dopravy v kraji. Další směřování bude ovlivněno výsledkem jednání reprezentací Středočeského kraje a hlavního města Prahy o možné spolupráci na přípravě výběrových řízení. Dominantní objem dopravních výkonů se bude opět odehrávat v systému MHD v Kladně, v SID (Středočeská integrovaná doprava) a v PID (Pražská integrovaná doprava) a nově při zajišťování MHD Slaný. Jedná se o dopravu vedenou v závazku veřejné služby, provozovanou na základě smluv s příslušnými magistráty, městskými a obecními úřady. Trvalým úkolem vedení společnosti je vyjednání maximální výše poskytovaných finančních prostředků na krytí ztráty z nasmlouvaných objemů výkonů při současné optimalizaci provozu. V nepravidelné a smluvní dopravě budou vykrývány potřeby zejména školských, kulturních a sportovních zařízení v městě Kladně a regionu a požadavky na dopravu zaměstnanců lokálních firem. Vzhledem k připravovaným akcím oprav železničních tratí v regionu bude společnost hledat možnost účastnit se vypisovaných elektronických aukcí, při zajišťování náhradní dopravy za vlaky (tzv. výluky). Dalším z nedořešených úkolů je obnova odbavovacího a předprodejního systému. Vzhledem k tomu, že končí životnost technologie MIFARE Standard, kterou naše společnost pořídila v letech 2000 až 2001 a tato technologie již nezajišťuje plnění standardů požadovaných objednateli dopravy, bude vedení společnosti jednat o možnosti nákupu nového zařízení. Při potřebě počtu 165 ks předpokládáme investice ve výši cca 9 mil. Kč. Výběr technologie bude ovlivněn nastavenými standardy ve výběrovém řízení Středočeského kraje a Magistrátu hl. m. Prahy na dopravní služby
Výroční zpráva
Strana 7 (celkem 9)
ČSAD MHD Kladno a.s.
v regionu. Společnost bude vyhodnocovat výsledky využívání 12 ks nového odbavovacího zařízení od firmy Telmax s.r.o., které byly součástí autobusů pořízených v rámci projektu k Výzvě č. 70 ROP Střední Čechy. Pro realizaci všech předpokládaných akcí jsou nutné finanční zdroje. Pro naplnění vlastních finančních zdrojů je trvalým úkolem sledování vývoje platební schopnosti našich partnerů spolu s minimalizací vzniklých pohledávek po lhůtě splatnosti. Zástupci společnosti budou i v roce 2014 aktivně vstupovat do jednání se zástupci správních úřadů jak na úrovni reprezentace, tak s řadovými odborníky. Již tradicí je naše účast na jednání profesních a zájmových organizací.
5. Zpráva představenstva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2013 Zpráva představenstva o vztazích mezi propojenými osobami tvoří samostatnou přílohu č. 2 této výroční zprávy.
6. Další finanční a nefinanční informace 6.1 Skutečnost po rozvahovém dni Žádné zásadní skutečnosti po rozvahovém dni nenastaly. 6.2 Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost aktivně spolupracuje se společností ČSAD SVT Praha s.r.o. na úkolu zajištění ochrany osobních dat v souvislosti s využíváním bezkontaktních čipových karet v odbavovacím systému. Zástupci společnosti spolupracují s dodavatelem informačního systému společností UNIS Brno na nové generaci programu na zpracování dopravní agendy, zejména aplikací pro tvorbu jízdních řádů, zpracování jízdních dokladů a dispečerského řízení. Pracovníci společnosti dlouhodobě spolupracují s Magistrátem města Kladna na vytvoření informačního systému pro cestující veřejnost na bázi aktuálních dat přenášených z autobusů na významné dopravní a přestupní uzly na území města. K realizaci postupných kroků však chybí finanční prostředky. Součástí nově pořizovaných autobusů jsou systémy zajišťující sledování polohy a přenos dat. Pracovníci společnosti pracují na propojení datových výstupů těchto systémů s informačním systémem společnosti a využití těchto aplikací pro aktivní řízení. 6.3 Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a pracovněprávních vztazích V oblasti životního prostředí se společnost orientuje na nákup vozidel vybavených motory s pohonem CNG splňujícími nejpřísnější emisní limity EURO 5 a Euro 6 (od 1.1.2014), resp. úroveň standartu EEV. Společnost tak plní zadání schválená jak Magistrátem města Kladna, tak Krajským úřadem Středočeského kraje. Při vyřazování autobusů z majetku společnosti a následné ekologické likvidaci odpadů společnost spolupracuje s firmou Kovošrot a.s. Kladno a KD SERVIS a.s. Společnost velmi aktivně realizuje zaměstnaneckou politiku. Velká pozornost je věnována spolupráci s Úřady práce při rekvalifikaci i vlastní náborové a propagační činnosti. Speciální nabídka byla směřována na popularizaci této činnosti pro ženy. Dlouhodobým úkolem je stabilizace současných zaměstnanců. Trvalým úkolem je zlepšování pracovních podmínek, zachování zaměstnaneckých výhod, navýšení základního výměru dovolené, podpora životního pojištění zaměstnanců, atd. Zásadní snahou společnosti je úpravou výše mzdy uspokojit zaměstnance a zamezit jejich odchodu do jiných profesí. Druhým směrem je získávání nových pracovníků, které je realizováno ve spolupráci s Úřadem práce v Kladně.
Výroční zpráva
Strana 8 (celkem 9)
ČSAD MHD Kladno a.s.
6.4 Organizační složka v zahraniční Společnost nemá organizační složky v zahraniční.
7. Osoby odpovědné za ověření účetní závěrky za poslední účetní období : Jméno, příjmení:
Ing. Marcela Fáberová
Bydliště nebo místo podnikání:
Černuc 69, okres Kladno
Název firmy:
AUDIT LINK, s.r.o.
sídlo:
Černuc 69, okres Kladno
IČ:
25112988
číslo oprávnění Komory auditorů ČR: 241
8. Přílohy 1. Účetní závěrka za rok 2013 včetně přílohy … příloha č. 1 2. Zpráva představenstva o vztazích mezi propojenými osobami … příloha č. 2
Podpis statutárního orgánu: Ing. Vladimír Hráský, předseda představenstva
Výroční zpráva
Strana 9 (celkem 9)
ČSAD MHD Kladno a.s.
ČSAD MHD Kladno a.s. Železničářů 885, 272 80 Kladno – Kročehlavy IČ: 272 29 131, DIČ: CZ27229131 Společnost zapsána v OR u Městského soudu v Praze, B/9860
Příloha k účetní závěrce společnosti ČSAD MHD Kladno a.s. k 31.12.2013 Údaje přílohy vycházejí z účetních záznamů účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní záznamy) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak.
Obsah přílohy 1. Obecné údaje 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8.
Popis účetní jednotky Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20% Změny a dodatky provedení v účetním období v obchodním rejstříku Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Poskytnutá peněžitá či jiná plnění
2. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování 2.1. Způsob ocenění majetku Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Ocenění a účtování nakupovaných zásob Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností Ocenění cenných papírů a majetkových účastí 2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 2.3. Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do ocenění zásob 2.4. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování 2.5. Informace o odchylkách od metod podle §7 odst. 5 zákona o účetnictví 2.6. Opravné položky k majetku 2.7. Odpisování, způsob stanovení odpisových plánů, odpisové metody 2.8. Přepočet cizích měn na českou měnu 2.9. Stanovení reálné hodnoty majetku závazků 3. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 3.1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky Doměrky splatné daně ze zisku za minulá účetní období Dlouhodobé bankovní úvěry Rozpis odloženého daňového závazku, pohledávky ve sledovaném období Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Manka a přebytky u zásob
3.2. 3.3.
3.4.
3.5.
3.6. 3.7. 3.8. 3.9.
Významné události po datu účetní závěrky Hlavní skupiny samostatných movitých věcí a souborů movitých věcí s ohledem na charakter a předmět činnosti Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti Vlastní kapitál Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu Rozdělení zisku (úhrada ztráty) předchozího minulého období Návrh na rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného účetního období Základní kapitál Pohledávky a závazky po splatnosti Pohledávky po lhůtě splatnosti Závazky po lhůtě splatnosti Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Splatné neuhrazené závazky z titulu odvodu sociálního a zdravotního pojištění Další významné potenciální ztráty, na které nebyla v účetnictví tvořena rezerva Daň z přidané hodnoty, zálohy Rezervy Výnosy z běžné činnosti Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj Informace o dalších přímých a nepřímých transakcích
Příloha k účetní závěrce
Strana 2 (celkem 12)
ČSAD MHD Kladno a.s.
1. Obecné informace 1.1. Popis účetní jednotky Obchodní firma Právní forma Sídlo Stát: Datum zápisu IČ DIČ Zápis v OR -
: : : : : : : :
ČSAD MHD Kladno a.s. akciová společnost Kladno - Kročehlavy, Železničářů 885, PSČ 272 80 Česká republika 31. března 2005 272 29 131 CZ27229131 oddíl B, vložka 9860 vedená u rejstříkového soudu v Praze
Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Silniční motorová doprava osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu více než 9 osob včetně řidiče Silniční motorová doprava osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče
1.2. Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20 % Jediný akcionář: REGA Přerov a.s., Přerov I - Město, Dr. Skaláka 1459/7, PSČ 750 02 Identifikační číslo: 005 33 858 Akcie: 45 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 000 000,- Kč
1.3. Změny a dodatky v obchodním rejstříku Na základě rozhodnutí jediného akcionáře ze dne 26.4.2013 došlo ke změnám v obsazení členů statutárních orgánů a to k odvolání Prof. Milana Janouta a nové zvolení Ing. Pavla Macha. Dále odvolání člena dozorčí rady Ing. Vladimíra Sládečka a nové zvolení Eleonory Janoutové. Podrobnější údaje jsou uvedeny v bodě 1.5.
1.4. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období V uplynulém účetním období nedošlo k žádným zásadním změnám k organizační struktuře účetní jednotky. Organizační schema společnosti platné k 31.12.2013 je samostatnou přílohou této účetní závěrky.
1.5. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Představenstvo: předseda den vzniku funkce den vzniku členství místopředseda
: : : :
den vzniku funkce den vzniku členství člen den vzniku funkce den vzniku členství
: : : : :
Ing. Vladimír Hráský, nar. 29.8.1959, bytem Libušín, Smečenská 568 31. března 2005 26. dubna 2013 Ing. Pavel Mach, nar. 11.1.1971, bytem Pod Oborou 351/20, Krásno nad Bečvou, 757 01 Valašské Meziříčí 31.března 2005 26. dubna 2013 Bc. Ludomír Landa, nar. 1.7.1958, bytem Unhošť, Rašínova 351 31. března 2005 26. dubna 2013
Dozorčí rada: předseda den vzniku funkce den vzniku členství člen den vzniku funkce den vzniku členství člen den vzniku funkce den vzniku členství
: : : : : : : : :
Eleonora Janoutová, nar. 1.11.1938, U tenisu 843/14, Přerov I – Město, 750 02 31. března 2005 26. dubna 2013 Simon Přibyl, nar. 9.3.1968, bytem Kladno, Mládežnická 842 31. března 2005 26. dubna 2013 Pavel Petr, nar. 28.3.1964, bytem Kladno, Kročehlavy, Na Růžovém poli 2559 31. března 2005 28. dubna 2011
Příloha k účetní závěrce
Strana 3 (celkem 12)
ČSAD MHD Kladno a.s.
1.6. Majetková či smluvní spoluúčast jiných účetních jednotek ve společnosti Společnost nemá ani majetkovou ani smluvní spoluúčast v jiných společnostech. Z toho důvodu nemá uzavřenou žádnou ovládací smlouvu ani smlouvu o převodu zisku mezi společnostmi.
1.7. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Zaměstnanci celkem Položka Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady
Z toho řídicích pracovníků
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
285
278
3
3
81 525
78 647
1 984
1 914
Odměny členům statutárních orgánů společnosti
2 490
3 310
325
400
Náklady na sociální zabezpečení
28 360
27 696
675
651
893
949
35
35
113 268
110 602
3 019
3 000
Sociální náklady Osobní náklady celkem
Jedná se o tyto řídící pracovníky Bc. Ludomír Landa (ředitel společnosti), p. Josef Mareš (vedoucí střediska pravidelné a nepravidelné dopravy - stř. 111, 113, 114, 115 a 117) a Ing. Josef Seifert (vedoucí stř. 119).
1.8. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů
Druh plnění
Statutárních Běžné Minulé období období
Řídicích Běžné Minulé období období
Dozorčích Běžné Minulé období období
Půjčky a úvěry
0
0
0
0
0
0
Poskytnuté záruky
0
0
0
0
0
0
Důchodové připojištění
0
0
0
0
0
0
Jiné
0
0
0
0
0
0
Celkem
0
0
0
0
0
0
Z titulu smlouvy o výkonu funkce člena představenstva společnosti využívá Bc. Ludomír Landa v souladu s platnými právními předpisy služební osobní automobil Ford Focus.
Výše peněžního a naturálního plnění bývalým členům orgánů
Druh plnění Půjčky a úvěry
Statutárních Běžné Minulé období období 0 0
Řídicích Běžné Minulé období období 0 0
Dozorčích Běžné Minulé období období 0 0
Poskytnuté záruky
0
0
0
0
0
0
Důchodové připojištění
0
0
0
0
0
0
Jiné
0
0
0
0
0
0
Celkem
0
0
0
0
0
0
Příloha k účetní závěrce
Strana 4 (celkem 12)
ČSAD MHD Kladno a.s.
2. Používané účetní metody a obecné účetní zásady a způsoby oceňování Používané účetní metody a obecné účetní zásady v předkládané účetní závěrce jsou v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví.
2.1. Způsob ocenění majetku Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Do dlouhodobého majetku zařazujeme majetek s pořizovací cenou vyšší než 40 tis. Kč a dobou používání delší než jeden rok. Majetek s pořizovací cenou nižší než 40 tis. Kč (tento není považován za dlouhodobý majetek, ale je považován za zásoby) do této skupiny nezařazujeme, ale přes skladové zásoby účtujeme přímo do spotřeby.
Ocenění a účtování nakupovaných zásob Prováděno způsobem A. - jedná se tedy o způsob oceňování váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen. Po každé dodávce (novém příjmu na sklad) počítač vypočte novou průměrnou cenu materiálu nebo zboží na skladě, v této ceně jsou potom zachycovány úbytky materiálu nebo zboží ze skladu. Oceňování nakupovaných zásob – cenou pořízení a náklady spojené s pořízením, tj. v pořizovacích cenách. Společnost v rámci inventarizací zásob provedla ocenění zásob PHM (nafta, zemní plyn) v režimu tzv. „prvního zbrojení“ a v nádržích autobusů činí toto ocenění ke dni účetní závěrky 1 178 tis. Kč.
Ocenění zásob vytvořených vlastní činností Společnost nemá zásoby vytvořené vlastní činností.
Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností Účetní jednotka nemá dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činnosti.
Ocenění cenných papírů a majetkových účastí Ve sledovaném účetním období účetní jednotka nevlastnila žádné cenné papíry, majetkové podíly ani deriváty.
2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Ve sledovaném účetním období účetní jednotka neoceňovala pomocí reprodukční pořizovací ceny.
2.3. Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do ocenění zásob Společnost nemá ve sledovaném účetním období vedlejší pořizovací náklady.
2.4. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období, důvody změny, vyčíslení peněžních částek Ve sledovaném účetním období nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám ve způsobu oceňování, odepisování ani postupů účtování.
2.5. Informace o odchylkách od metod podle §7 odst. 5 zákona o účetnictví s uvedením jejich vlivu na majetek, závazky, finanční situaci a výsledek hospodaření Ve sledovaném účetním období nedochází k odchylkám.
2.6. Opravné položky k majetku Byly vytvořeny opravné položky k následujícímu majetku: Druh majetku
Zůstatek k 1. dni účetního období
Tvorba
Zúčtování
Zůstatek k poslednímu dni účetního období Běžné Minulé období období
Opravné položky k:
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
- dlouhodobému majetku
0
0
0
0
0
0
0
0
- zásobám
0
0
0
0
0
0
0
0
- finančnímu majetku
0
0
0
0
0
0
0
0
- pohledávkám – zákonné
0
0
0
0
0
0
0
0
- pohledávkám – ostatní
246
527
886
19
21
300
1 111
246
Příloha k účetní závěrce
Strana 5 (celkem 12)
ČSAD MHD Kladno a.s.
Druh opravné položky
Způsob stanovení
Zdroj informací k určení výše OP
zákonné
dle zákona opravné položky k pohledávkám se vytvářejí u veškerých pohledávek po době splatnosti delších než 180 dní
zůstatky účtů pohledávek
účetní
zůstatky účtů pohledávek
2.7. Odpisování Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku sestavila účetní jednotka v interní směrnici Odpisový plán jako podklad k vyčíslení oprávek odpisovaného majetku v průběhu jeho používání. V tomto plánu si sama určila postupy odpisování. Na základě odpisového plánu se odpisuje dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nepřímo prostřednictvím účetních odpisů. V případě DHM – autobusy společnost odepisuje 6 let. Údaje o zvoleném způsobu odpisování, roční sazba odpisů a částka odpisů za zdaňovací období musí být uvedena u jednotlivého odpisovaného dlouhodobého majetku v souboru dlouhodobého majetku vedeného výpočetní technikou. Účetní odpisy se počítají z ceny, ve které je majetek oceněn v účetnictví a to do její výše. Odpisování majetku je zahájeno v měsíci jeho zařazení. Účetní jednotka může odpisovat majetek, ke kterému má vlastnické právo nebo právo hospodaření. V průběhu roku docházelo ke snižování pořizovací ceny autobusů z důvodů přidělené investiční dotace z programu ROP Střední Čechy (výzva č. 70 – dotace 22 084 tis. Kč) nebo z rozpočtu Magistrátu města Kladna (2 x 50 tis. Kč). Účetní odpisy se účtují na MD 551, DAL účtové skupiny 08. Odpisy se zaokrouhlují na celé Kč nahoru. Účetní a daňové odpisy se nerovnají. Veškerý dlouhodobý majetek se řídí odpisovým plánem výše uvedeným tzn., že společnost nezměnila odpisový plán a pokračuje v původním odepisování. Při rozdělení společnosti v r. 2005 byl vyčíslen oceňovací rozdíl k nabytému majetku společnosti, který se odepisuje 180 měsíců (tj. 15 let, pravidelný roční odpis činí 4 551 tis. Kč).
2.8. Přepočet cizích měn na českou měnu Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně jsou na českou měnu přepočítávány v průběhu účetního období ke dni uskutečnění účetního případu měsíčním kursem, tj. kursem platným k prvnímu dni daného měsíce. Pohyb finančních prostředků je evidován v českých korunách a zároveň i v cizí měně. K organizaci, poskytování záloh, schvalování dokladů, podpisových vzorů, úředních hodin, provádění inventur a inventarizací platí směrnice pro vedení pokladny v české a zahraniční měně. Zálohy jsou vyúčtovány systémem vrácení zálohy v plné výši, vyúčtování kursovního rozdílu a následně proúčtování nákladových položek. K oceňování se používá měsíčních kursů ČNB. K bilančnímu dni byl proveden přepočet majetku a závazků v cizí měně kurzem ČNB k 31.12.2013 a kursové rozdíly byly zaúčtovány výsledkově.
2.9. Způsob stanovení reálné hodnoty Ve sledovaném účetním období nepoužívala účetní jednotka ocenění reálnou hodnotou.
Příloha k účetní závěrce
Strana 6 (celkem 12)
ČSAD MHD Kladno a.s.
3. Doplňující informace k Rozvaze a Výkazu zisků a ztrát 3.1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky Doměrky splatné daně ze zisku za minulá účetní období Ve sledovaném účetním období nebyly společnosti vyměřeny doměrky splatné daně ze zisku za minulá účetní období.
Dlouhodobé bankovní úvěry Společnost nemá a v účetnictví společnosti nejsou evidovány dlouhodobé bankovní úvěry. Rozpis odložené daně ze zisku přechodné rozdíly k 31.12.2013 z titulu
daňová zůstatková cena
účetní zůstatková cena
přechodný rozdíl
dlouhodobého majetku
51 255
90 626
-39 371
opravných položky k vybraným pohledávkám
886
rezerva na nevybranou dovolenou
2 421
přecenění majetku
-25 033 odložená daň – závazek celkem
Odložená daň/pohledávka (-/+) -7 480 168 460 -4 756 -11 608
Odložený daňový závazek činí -11 608 tis. Kč. Ve srovnání s r. 2012 došlo ke snížení závazku o částku 2 072 tis. Kč.
Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů k 31.12.2013 Společnost nemá evidovány k tomuto datu žádné dlouhodobé bankovní úvěry.
Rozpis krátkodobých bankovních úvěrů k 31.12.2013 Společnost nemá evidovány k tomuto datu žádné krátkodobé bankovní úvěry.
Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely V účetním období společnost přijala dotace na investiční a provozní účely. Ve sledovaném období společnost získala investiční dotaci z rozpočtu Města Kladna ve výši 100 tis. Kč na nákup investice (pořízeny 2 ks autobusů Iveco Citelis 12 CNG). Ze schváleného projektu ROP Střední Čechy bylo v roce 2013 pořízeno 6 ks autobusů SOR 10,5 LE CNG pro regionální linky (SID) s čerpáním dotace (40 % pořizovací ceny) 1 768 tis. Kč na 1 autobus. V tomto účetním období společnost obdržela dotaci na 4 autobusy ve výši 7 072 tis. Kč. Část dotace je uvedena na účtu 378 jako nezpochybnitelný nárok. V čerpání dalších dotací se pokračuje v roce 2014. Dále společnost čerpá příspěvky na úhradu ztráty na základě smluv s Magistrátem města Kladna, s Krajským úřadem Středočeského kraje a s dalšími městy a obcemi. Tyto příspěvky na úhradu ztráty vzniklé provozováním veřejné linkové dopravy činily úhrnem 151 971 tis. Kč. Přehled stávajících provozovaných systémů doprav a trvání smluv: - městská doprava v Kladně … trvá podpis smlouvy do roku 2016 - Středočeská integrovaná doprava (SID) a Pražská integrovaná doprava (PID) … trvá podpis smlouvy do roku 2019 (úhrada byla smluvena ve výši 50% k 28. dni v aktuálním měsíci, doplatek ve výši 50% se splatností do 90 dnů; v měsíci prosinci byl uhrazen navíc jeden doplatek, pro další období je tak splatnost doplatků zkrácena na 60 dnů)
Příloha k účetní závěrce
Strana 7 (celkem 12)
ČSAD MHD Kladno a.s.
Manka a přebytky ve sledovaném období Běžné účetní období
Druh zásob
Minulé účetní období
Manka
Přebytky
Manka
Přebytky
Zboží
0
0
0
0
Peníze v pokladně
0
0
0
0
Tato tabulka byla vyplněna na základě inventarizačních zápisů.
Doplňující informace Nadále trvá smlouva o poskytnutí bankovní záruky s KB a.s. na zajištění plynoucí z plnění povinností v rámci systému elektronického mýtného (Ředitelství silnic a dálnic ČR). Tato bankovní záruka je vystavena na částku 300 tis. Kč s platností trvání do 31.12.2017. Ve vztahu k MMK byl schválen rozpočet pro rok 2014 – alokovaná částka pro provozní dotaci činí 54 732 tis. Kč + 100 tis. Kč jako dotace do investic. Se Stř. KÚ byl podepsán dodatek na průběžné financování roku 2014 ve výši 95% sazby 12/2013 do doby podpisu dalšího dodatku. Společnost dokončí projekt ROP Střední Čechy k výzvě č. 70 (nákup autobusů na ekologický pohon - CNG) s čerpáním dotace z fondu EU do 22 084 tis. Kč.
3.2. Významné události po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nedošlo k významným událostem ovlivňujícím majetek společnosti.
3.3. Hlavní skupiny samostatných movitých věcí a souborů movitých věcí s ohledem na charakter a předmět činnosti
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
Běžné období
Minulé období
Přírůstky PC Běžné období
Pozemky
0
0
0
0
0
0
0
0
Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Stroje, přístroje, zařízení
0
0
0
0
0
0
0
0
494 145
461 347
403 520
384 335
90 625
77 012
55 891
23 093
0
0
0
0
0
0
0
0
Dopravní prostředky
494 145
461 347
403 520
384 335
90 624
77 012
55 891
23 093
Inventář
0
0
0
0
0
0
0
0
Ostatní DHM
0
0
0
0
0
0
0
0
Nedokončený DHM Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem
0
13 890
0
0
0
13 890
0
13 890
68 271
68 271
43 238
38 687
25 033
29 584
0
0
562 416
543 508
446 758
423 022
115 658
120 486
55 891
36 983
Pořizovací cena Skupina majetku
Oprávky
Zůstatková cena
Úbytky PC Běžné období
Dlouhodobý nehmotný majetek Společnost nevlastní dlouhodobý nehmotný majetek.
Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Společnost má dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu již řádně uhrazen, ostatní dlouhodobý hmotný majetek je pořízen formou splátkového prodeje.
Příloha k účetní závěrce
Strana 8 (celkem 12)
ČSAD MHD Kladno a.s.
Nejdůležitější přírůstky dlouhodobého majetku zařazený majetek
pořizovací cena
zařazený majetek
pořizovací cena
Autobus Iveco Citelis CNG
5 350
Autobus SOR 10,5 CNG
4 270
Fiat Ducato CNG
606
Autobus SOR 10,5 CNG
4 270
Autobus Iveco Citelis CNG
4 900
Autobus SOR 10,5 CNG
2 652
Autobus Iveco Citelis CNG
4 900
Autobus SOR 10,5 CNG
2 652
Autobus SOR 10,5 CNG
2 652
Autobus SOR 10,5 CNG
2 652
Autobus SOR 10,5 CNG
2 652
Autobus dálkový Magelys
5 075
Autobus SOR 10,5 CNG
2 652
Nejdůležitější úbytky dlouhodobého majetku vyřazený majetek
pořizovací cena
vyřazený majetek
pořizovací cena
Autobus CITY Renault
6 357
Autobus Karosa B 741.1908
2 295
Autobus Karosa C 734.40
860
Autobus MIDWAY
2 972
Autobus Karosa C 934.1351
1
Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (např. dlouhodobý majetek neúčtovaný na účtech účtové skupiny 01 nebo 02 a vedený pouze v operativní evidenci). Název majetku
Pořizovací cena běžné účetní období
minulé účetní období
Drobný majetek do 40 tis. Kč
1 446
1 366
Celkem
1 446
1 366
Jedná se o drobný majetek, který je při pořízení účtován přímo do nákladů a vedený v operativní evidenci. V běžném účetním období byl pořízen tento majetek ve výši 80 tis. Kč. V operativní evidenci je účetní stav k 31.12.2013 v částce 1 446 tis. Kč.
Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Společnost má majetek zatížený zástavním právem z titulu splátkových prodejů provedených u VB Leasing CZ, s.r.o. Uvedený majetek pořízený touto formou je průběžně vkládán a vyřazován do a z celostátního registru zástav. Dále pak bylo vloženo do registru zástav 5 autobusů SOR 10,5 CNG z důvodu ručení za poskytnutou dotaci z ROP Střední Čechy. Stav k 31.12.2013 je následující: - VBL … ručení ze splátkového prodeje za autobusy RZ 8S6 4650, 8S9 8023, 8S9 8024, 9S8 0758, 9S8 0759, 1SB 8422 - ROP Střední Čechy … ručení za poskytnutí dotace RZ 2ST 7860, 2ST 7861, 2ST 7862, 2ST 7863, 2ST 7864
Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním Společnost nemá majetek s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním.
Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti Společnost nevlastní dlouhodobé cenné papíry a majetkové účasti.
Příloha k účetní závěrce
Strana 9 (celkem 12)
ČSAD MHD Kladno a.s.
3.4. Vlastní kapitál Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu Běžné účetní období
Minulé účetní období
Základní kapitál
45 000
45 000
Zákonný rezervní fond
20 000
20 000
0
0
39 926
40 951
Statutární a ostatní fondy Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let
0
0
-728
-1 025
104 198
104 926
Výsledek hospodaření běžného období Vlastní kapitál celkem
Rozdělení zisku (úhrada ztráty) minulého období Položka
Částka
Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta)
-1 025
Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu
0
Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů
0
Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let
-1 025
Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let
0
Výplata dividend
0
Návrh na rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného účetního období Valná hromada akcionářů nepředpokládá výplatu dividend za rok 2013. Základní kapitál 45.000 tis. Kč (45 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 mil. Kč).
3.5. Pohledávky a závazky Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů po splatnosti
Běžné účetní období
Minulé účetní období
Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
91-182
254
0
274
0
183 a více
650
224
14
232
Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů po splatnosti
Běžné účetní období
Minulé účetní období
Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
90-180
0
0
0
0
180 a více
0
0
0
0
Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině Společnost ke dni účetní závěrky eviduje krátkodobou pohledávku z obchodního styku za společností KD SERVIS a.s. ve výši 8 tis. Kč. Společnost ke dni účetní závěrky eviduje krátkodobé závazky z obchodního styku za společnostmi REGA Přerov a.s. ve výši 113 tis. Kč a KD SERVIS a.s. ve výši 7 794 tis. Kč.
Příloha k účetní závěrce
Strana 10 (celkem 12)
ČSAD MHD Kladno a.s.
Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Společnost má závazky z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva ke konci účetního období ke společnosti VB Leasing CZ, s.r.o. v celkové výši 6 008 tis. Kč a to v rozdělení na krátkodobé 4 453 tis. Kč a dlouhodobé 1 555 tis. Kč. Dále společnost nakoupila dva autobusy Citelis 12 CNG, na které byly sepsány Uvěrové smlouvy s dobou trvání do roku 9/2019 ve výši 9 558 tis. Kč.
Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Společnost nemá žádné nesledované a neuvedené závazky.
Splatné neuhrazené závazky z titulu odvodu sociálního a zdravotního pojištění k 31.12.2013 Společnost nemá ve splatnosti žádné neuhrazené závazky z titulu odvodu sociálního a zdravotního pojištění k uvedenému datu. Závazek plynoucí z měsíce prosince 2013 byl řádně odveden v lednu 2014. Společnost toto v rámci auditu prokázala doklady o bezdlužnosti.
Další významné potenciální ztráty, na které nebyla v účetnictví tvořena rezerva V době sestavování účetní závěrky nebyly společnosti známy žádné potencionální ztráty, na které by měly být tvořeny rezervy.
Daň z přidané hodnoty, zálohy Společnost je řádným plátcem DPH s pravidelným měsíčním vyúčtováním. Společnost používá běžných účetních standardů (viz. platné účetní směrnice). Společnost v průběhu celého účetního období používala titulu zálohy. Tyto zálohy činí k datu účetní závěrky tj. 31.12.2013: -
přijaté zálohy: základ daně 3 270 tis. Kč a DPH 490 tis. Kč
-
poskytnuté zálohy: nebyly poskytnuty žádné zálohy
3.6 Rezervy Minulé účetní období Druh rezervy
Zůstatek k 1.1.
Tvorba
Zákonné rezervy
0
Ostatní rezervy Rezerva na daň z příjmů Celkem
90
Běžné účetní období Zůstatek Tvorba Čerpání k 31.12.
Čerpání
Zůstatek k 31.12.
0
0
0
0
0
0
0
90
0
2 421
0
2 421
0
0
0
0
0
0
0
90
0
90
0
2 421
0
2 421
Byly vytvořeny účetní rezervy na nevybranou dovolenou minulých let ve výši 2 421 tis. Kč.
Informace o celkových nákladech na odměny statutárnímu auditorovi nebo auditorské společnosti za účetní období: Druh služeb
- jiné ověřovací služby
Náklady na povinný audit účetní závěrky nejsou významnou položkou nákladů účetní jednotky. Tyto náklady jsou nižší než 0,1 % celkových nákladů. Nebyly poskytnuty
- daňové poradenství
Nebyly poskytnuty
- jiné neauditorské služby
Nebyly poskytnuty
- povinný audit účetní závěrky
Příloha k účetní závěrce
Strana 11 (celkem 12)
ČSAD MHD Kladno a.s.
3.7. Výnosy z běžné činnosti Běžné účetni období Výnosy
Minulé účetní období
Celkem
Tuzemsko
Zahraničí
Celkem
Tuzemsko
Zahraničí
0
0
0
0
0
0
198 527
198 527
0
203 589
203 589
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ostatní výnosy
157 698
157 698
0
149 399
149 399
0
Celkem
356 225
356 225
0
352 988
352 988
0
Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za zboží Čerpání rezerv
3.8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj Společnost v průběhu účetního období neměla výdaje na výzkum a vývoj.
3.9. Informace o dalších přímých a nepřímých transakcích Mezi účetní jednotkou a jejími většinovými akcionáři Veškeré transakce mezi společností a jediným akcionářem (REGA Přerov a.s.) jsou součástí výroční zprávy společnosti za účetní období od 1.1.2013 do 31.12.2013, kde ve zprávě představenstva o propojených osobách jsou tyto transakce popsány. Vyplývá z nich, že společnosti z těchto transakcí nevznikla žádná újma a uzavřené obchodní vztahy mají formy obvyklosti. Mezi účetní jednotkou a členy správních, řídících a dozorčích orgánů Jedinou transakcí mezi společností a členy orgánů společnosti je z titulu manažerské smlouvy ředitele společnosti – Bc. Ludomíra Landy používání služebního automobilu v souladu s platnými právními předpisy. Společnost na základě rozhodnutí jediného akcionáře ze dne 3.11.2011 využila ke koupi nízkopodlažního autobusu Citelis 10,5 CNG smlouvy o půjčce uzavřené s Prof. Janoutem (výše půjčky 6 mil. Kč, splátkový kalendář do 31.10.2017).
Sestavil: Simona Kubíková
Podpis statutárního zástupce: Ing. Vladimír Hráský, předseda představenstva
Příloha k účetní závěrce
Strana 12 (celkem 12)
ČSAD MHD Kladno a.s.
ČSAD MHD Kladno a.s. k 31.12.2013
Valná hromada 100% akcionář REGA Přerov a.s.
Dozorčí rada společnosti předseda:
Eleonora Janoutová
člen:
Simon Přibyl
člen:
Pavel Petr
Představenstvo společnosti předseda:
Ing. Vladimír Hráský
místopředseda:
Ing. Pavel Mach
člen:
Bc. Ludomír Landa
Ředitel společnosti Bc. Ludomír Landa
Vedoucí střediska Josef Mareš
Vrchní dopravní mistr
Vrchní mechanik
Vedoucí střediska předprodejů
Jitka Bůžková
Stanislav Vosyka
Ing. Josef Seifert
Ladislav Jílek
Lukáš Košák
Vítězslav Ďurčanský Pavel Bartoš
Dopravní referent JŘ
Provozní mistr
Václav Šarbach
Zdeněk Hlaváček
Rostislav Nosek
Jiří Klíma Oldřich Vohnout
Dopravní referent
Václav Trnka
Jiřina Monhartová
Luboš Nosek Jiří Šveinar
ČSAD MHD Kladno a.s. Železničářů 885, 272 80 Kladno – Kročehlavy Reg. OR u Městského soudu v Praze, B/9860, IČ 272 29 131
Zpráva představenstva o vztazích mezi propojenými osobami V souladu s ustanovením § 66a, odst. 9 obchodního zákoníku předkládá představenstvo společnosti ČSAD MHD Kladno a.s., Železničářů 885, 272 80 Kladno – Kročehlavy, Reg. OR u Městského soudu v Praze, B/9860, IČ 272 29 131 zprávu o vztazích mezi REGA Přerov a.s. jako ovládající osobou a ČSAD MHD Kladno a.s. jako ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými touto ovládající osobou (dále jen "propojené osoby"), která se týká sledovaného účetního období k. 31.12.2013.
1. Seznam smluv, které byly uzavřeny k 31.12.2013, nebo které mají trvalou platnost z předcházejících let mezi propojenými osobami: pořadí
uzavřená s
předmět smlouvy
1.
REGA Přerov a.s.
Dohoda o uzavírání leasingových smluv a úplatě za zajištění zvýhodněných podmínek leasingu Dodatek č. 1 k dohodě Dodatek č. 2 k dohodě Dodatek č. 3 k dohodě
2.
REGA Přerov a.s.
Smlouva o přeúčtování pojistného z uzavřených smluv s komerčními pojišťovnami
3.
REGA Přerov a.s.
Dohoda o úplatě za zajištění zvýhodněných podmínek o hovorném poskytovaného mobilním operátorem T-Mobile Czech Republic a.s. Dodatek č. 1 Dodatek č. 2
4.
REGA Přerov a.s.
Dohoda o úplatě za zajištění zvýhodněných podmínek o hovorném poskytovaného mobilním operátorem T-Mobile Czech Republic a.s.
5.
REGA Přerov a.s. x Raiffeisenbank a.s.
Smlouva RÁMCOVÁ MH 001/2001 s Raiffeisenbank,a.s. Úvěrová smlouva č. 2011_28 Dodatek č. 1 Dodatek č. 2 Dodatek č. 3 Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 2011_29 Dodatek č. 1
6.
REGA Přerov a.s.
Smlouva o poskytnutí nehlídaného parkovacího místa Mandátní smlouva č. M1 (účetnictví, poradenství, IT) Dodatek č. 1 Dodatek č. 2 Dodatek č. 3 Dodatek č. 4 Mandátní smlouva č. M2 (správa pokladen, svozová služba) Dodatek č. 1 Dodatek č. 2 Dodatek č. 3 Dodatek č. 4 Dodatek č. 5 Dodatek č. 6 Mandátní smlouva č. M3 (vedení personální a mzdové agendy) Dodatek č. 1 Dodatek č. 2 Dodatek č. 3 Dodatek č. 4 Mandátní smlouva č. M5 (pojistné události, nehody, BOZP, EV, PO) Dodatek č. 1 Dodatek č. 2 Dodatek č. 3
datum uzavření 1.4.2005 1.10.2005 2.1.2006 1.7.2006 1.4.2005 6.9.2006 30.6.2008 30.6.2010 30.6.2012 30.11.2001 21.11.2011 24.11.2011 21.12.2011 22.11.2011 21.11.2011 19.9.2012 1.4.2010 1.1.2005 1.9.2005 2.1.2007 31.12.2007 30.12.2011 1.1.2005 1.9.2005 2.1.2007 31.12.2007 31.12.2008 30.12.2011 1.1.2013 1.1.2005 1.9.2005 2.1.2007 31.12.2008 30.12.2011 1.1.2005 1.1.2006 1.1.2007 1.1.2012
7.
KD SERVIS a.s.
8.
KD SERVIS a.s.
9.
KD SERVIS a.s.
10.
KD SERVIS a.s.
11.
KD SERVIS a.s.
Nájemní smlouva č. N1 (nájem předprodejů)
1.1.2013
12.
KD SERVIS a.s.
Nájemní smlouva č. N2 (nájem nebytových prostor a movitých věcí)
1.1.2013
KD SERVIS a.s.
Smlouva o službě č. S1 (servis, běžné opravy, záruční opravy, …) Dodatek č. 1 Dodatek č. 2 Dodatek č. 3 Dodatek č. 4
13.
Zpráva představenstva o vztazích mezi propojenými osobami
Strana 1 (celkem 3)
1.1.2005 1.1.2006 1.1.2007 31.12.2007 1.1.2009 ČSAD MHD Kladno a.s.
14.
KD SERVIS a.s.
15.
KD SERVIS a.s.
16.
KD SERVIS a.s.
17.
KD SERVIS a.s.
18.
KD SERVIS a.s.
add. 1.1. -
Dodatek č. 5 Dodatek č. 6 Smlouva o službě č. S2 (mytí vozidel na kartáčové umývárně) Dodatek č. 1 Dodatek č. 2 Dodatek č. 3 Dodatek č. 4 Smlouva o službě č. S3 (prodej ND, sklad MTZ) Dodatek č. 1 Dodatek č. 2 Dodatek č. 3 Smlouva o službě č. S4 (prodej PHM) Dodatek č. 1 Smlouva o službě č. S5 (ostraha parkoviště, vjezd a výjezd) Dodatek č. 1
1.4.2011 1.1.2012 1.1.2005 1.1.2006 1.1.2007 1.1.2009 1.4.2011 1.1.2005 1.1.2007 1.1.2009 1.4.2011 1.1.2005 1.4.2011 1.4.2010 1.4.2011
Nájemní smlouva č. N5 (pronájem vozidla Škoda Fabia)
29.3.2013
Ovládající osoba uzavřela rámcovou smlouvu s leasingovou společností (VB Leasing CZ, spol. s r.o.) o finanční kooperaci s výhodnými úrokovými sazbami. Tato smlouva řeší úplatu ovládající osobě za zajištění takto výhodných podmínek.
add. 1.2. -
Tato smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. Ovládající osoba jako pojistník sjednala pojistné smlouvy majetku ovládaných společností (zákonné a havarijní pojištění vozidel, pojištění movitého a nemovitého majetku, odpovědnostní pojištění, pojištění přeprav, apod.). Protože se jedná o pojištění majetku celé skupiny, bylo dosaženo výhodnějších sazeb jednotlivých pojištění.
add. 1.3.-
Předmětem těchto dohod jsou závazky odběratele k poskytnutí úplaty poskytovateli s ohledem na výhody, které byly ve prospěch odběratele při používání mobilního operátora zajištěny poskytovatelem na základě Rámcových smluv se společnostmi Eurotel spol. s r.o. Praha a T-Mobile.
add. 1.4. -
Předmětem těchto dohod jsou závazky odběratele k poskytnutí úplaty poskytovateli s ohledem na výhody, které byly ve prospěch odběratele při používání mobilního operátora zajištěny poskytovatelem na základě Rámcových smluv se společností T-Mobile.
add. 1.5. -
Smlouva umožňuje čerpat členům skupiny od Raiffeisenbank a.s. úvěry a využívat bankovní produkty. Za poskytnutí zajištění úvěrové smlouvy náleží ovládající osobě stanovená smluvní úplata. Dále byla podepsána smlouva na čerpání bankovních produktů.
add. 1.6. -
Smlouva o poskytnutí nehlídaného parkovacího místa za účelem odstavení autobusů na pozemku společnosti REGA Přerov a..s.
add. 1.7.-9.
Předmětem smluv je dodávka ekonomických služeb zajišťovaná společností KD SERVIS a.s. Jedná se zejména o vedení účetnictví, finanční a daňové poradenství, softwarové vybavení, organizaci pokladen, dále personální a mzdové účetnictví.
add. 1.10.-
Předmětem smlouvy je zajišťování všech činností spojených s vedením evidence vozidel (TP + EV), pojištěním vozidel, nehodami a BOZP.
add. 1.11.-
Předmětem této smlouvy je pronájem předprodejů vč. vybavení nábytkem a počítačovou technikou mimo areál společnosti.
add. 1.12.-
Předmětem této smlouvy je pronájem kanceláří a přilehlých prostor vč. vybavení nábytkem a počítačovou technikou v areálu společnosti.
add. 1.13.-
Předmětem této smlouvy je zajištění servisních služeb, běžných oprav, záručních oprav a měření emisí.
add. 1.14.-
Předmětem této smlouvy je mytí vozidel na kartáčové umývárně.
add. 1.15.-
Předmětem této smlouvy je prodej náhradních dílů ze skladových zásob.
add. 1.16.-
Předmětem této smlouvy je zajištění prodeje PHM v čerpací stanici v areálu společnosti.
add. 1.17.-
Předmětem této smlouvy je poskytnutí ostrahy parkovaných autobusů v areálu KD SERVIS a.s. vč. organizace vjezdů a výjezdů.
add. 1.18.-
Předmětem smlouvy je pronájem vozidla Škoda Fabia RZ 3S5 6515.
Zpráva představenstva o vztazích mezi propojenými osobami
Strana 2 (celkem 3)
ČSAD MHD Kladno a.s.
2. Seznam jiných právních úkonů, učiněných v posledních účetních obdobích, v zájmu propojených osob: pořadí
1.
číslo smlouvy
24569189
uzavřená s
T-Mobile Czech Republic a.s.
předmět úkonu
datum uzavření
Rámcová smlouva o telekomunikačních službách a prodeji zařízení poskytovaného mobilním operátorem T-Mobile Czech Republic a.s. Dodatek č. 1 Dodatek č. 2
6.9.2006 30.6.2008 30.6.2010
U všech výše uvedeného úkonu bylo vzhledem k velikosti a výkonnosti celé skupiny propojených osob dosaženo výhodnějších sazeb jednotlivých plnění. 3. Popis všech ostatních opatření, která byla v zájmu nebo na popud propojených osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou ve sledovaném období nebo s trvalou platností. Ve sledovaném účetní období nebyla v zájmu nebo na popud propojených osob přijata žádná opatření. 4. Rozsah a obsah protiplnění ze strany propojených osob: Přehled faktur odeslaných a došlých (vč. DPH) Firma KD SERVIS a.s.
počet
faktury odeslané /celkem Kč
počet
faktury došlé /celkem Kč
12
112.032,-
348
202,817,825,-
Faktury došlé jsou vystaveny na základě uzavřených a popsaných smluv v bodě 1 této zprávy. Jedná se zejména o vedení účetnictví, finanční a daňové poradenství, softwarové vybavení, organizaci pokladen, personální a mzdové účetnictví, opravy vozidel, mytí na kartáčové umývárně, odběr PHM, pronájem kancelářských prostor atd. Faktury odeslané jsou vystaveny za dopravní služby. Firma REGA Přerov a.s.
počet
faktury odeslané /celkem Kč
počet
faktury došlé /celkem Kč
0
0,-
12
1,311.122,-
Faktury došlé jsou vystaveny na základě uzavřených a popsaných smluv v bodě 1 této zprávy. Jedná se zejména o služby v oblasti pojištění, služby mobilního operátora a zprostředkování v oblasti splátkových prodejů, parkování vozidel atd.
Ze smluv a opatření ovládané osobě nevznikla újma, kterou by bylo nutno řešit dle § 66a, odst. 8 obchodního zákoníku. Představenstvo společnosti na svých zasedáních projednávalo všechny významné, výše uvedené skutečnosti a k jednotlivým případům přistupovala s péčí řádného hospodáře. Tato zpráva byla řádně představenstvem společnosti zpracována a předložena dozorčí radě a je dále přílohou výroční zprávy společnosti za účetní období roku 2013.
Podpis statutárního zástupce: Ing. Vladimír Hráský, předseda představenstva ………………………………………….
Zpráva představenstva o vztazích mezi propojenými osobami
Strana 3 (celkem 3)
ČSAD MHD Kladno a.s.
Přehled ovládaných a propojených osob včetně majetkových podílů vlastněných ovládající osobou k 31.12.2013
postavení
ovládající osoba
ovládaná osoba
ovládaná osoba
obchodní firma
REGA Přerov a.s.
KD SERVIS a.s.
ČSAD MHD Kladno a.s.
přepočtený podíl ovládající osoby
x
100%
100%
den zápisu sídlo
31.3.2005
31.3.2005
Dr. Skaláka 1459/7,
3.8.1990
Kladno, Kročehlavy, Železničářů 885
Kladno, Kročehlavy, Železničářů 885
Přerov I – Město, PSČ 750 02
PSČ 272 80
PSČ 272 80
IČ
00533858
27228916
27229131
právní forma
akciová společnost
akciová společnost
akciová společnost
představenstvo
dozorčí rada
zapsaná
Ing. Lenka Machová, předseda
Ing. Vladimír Hráský, předseda
Ing. Vladimír Hráský, předseda
Ing. Pavel Mach, místopředseda
Ing. Lenka Machová, místopředseda
Ing. Pavel Mach, místopředseda
Ing. Vladimír Blažek, člen
Ing. Pavel Mach, člen
Bc. Ludomír Landa, člen
Mgr. Michal Preininger, předseda
Kateřina Řihošková, předseda
Eleonora Janoutová, předseda
Kateřina Řihošková, člen
Pavel Klabík, člen
Simon Přibyl, člen
Jarmila Vrtílková, člen
Pavel Petr, člen
Pavel Petr, člen
Krajským soudem v Ostravě,
Městským soudem v Praze,
Městským soudem v Praze,
oddíl B, vložka 20
oddíl B, vložka 9856
oddíl B, vložka 9860
postavení
ovládaná osoba
ovládaná osoba
obchodní firma
GALA a.s.
ENG. Morava a.s.
přepočtený podíl ovládající osoby
100%
100%
den zápisu
1.1.1994
12.12.2000
sídlo IČ právní forma
Prostějov – Krasice, č.p.1, Západní 75,
Dr. Skaláka 1459/7,
Prostějov, PSČ 797 32
Přerov I – Město, PSČ 750 02
49969820 akciová společnost Mgr. Michal Preininger, předseda
představenstvo
25869906 akciová společnost Ing. Vladimír Blažek, předseda
Ing. Otakar Kukla, člen Ing. Lenka Machová
dozorčí rada
zapsaná
Eleonora Janoutová
Kateřina Řihošková, předseda
Vlastimila Bezděková, členka
Ing. Otakar Kukla, člen
Ing. Pavel Ogoun, člen
Ing. Pavel Ogoun, člen
Krajským soudem v Brně,
Krajským soudem v Ostravě,
oddíl B, vložka 1226
oddíl B, vložka 2417
RozVAHA
irinimální záVuný výčet infomací uvedený W Vyhlášce
č 500/2002 sb
v plném rozsahu ke dni
Ůčetníjednotka doručíúčetnizávérku souóasné s doruěením daňového pňznání za daň z příjmů
31,12.2013
(v celých tisícíchKč)
č
1x příslušnémU finančnimu úřadu
27229131
CELKEM
(ř,
02
+
03
+
obchodní firma nebo iiný naev účetniiednotky
CSAD MHD Kladno a.s. Sidlo nebo bydlišté úóetni jednotky a místo podnikání, liši-ll se od bydliště
Železničářů 885 27
31 *
Pohledávky za upsaný základní kapitál (ř 04 + 13 majetek nehmotný majetek (ř.05 až +
hmotný
ll.
ll.
majetek
(ř
1
14 až
,|
2. J.
4-
5
zvířata a jejich skupiny
6 7 ó. 9.
finančni
majetek
(ř.24až
v ovládaných a řízených osobách
dlouhodobé cenné papíry a podíly
ffiffi
2 80 K Iad no-K ročehlq_ry________
označ.
AKTlVA
řád
a
b
c
aktiva Zásoby
Oběžná
C.
l.
cl
1
ll.
4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
5 zboží
037
6 Poskytnuté zálohy na zásoby
038
pohledáVky
(ř 40 až47',
040
2 Pohledávky - ovládající a řídici osoba
041
043
5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
6 Dohadné účtyaktivní
045
7 Jiné pohleclávky
046
8 odložená daňová pohledávka
047
Dl D l.
1 357
1 357
1 420
pohledávky
22 287
-1111
21 176
15 398
Pohledávky z obchodních yáahů
049
5 677
-886
4791
2881
2 Pohledávky - ovládajici a řídícíosoba
050
3 Pohledávky - podstatný vliv
051
8 045
5 403
1
(ř.49až57',
4 jčastníkv sdružení
052
5 Sociální zabezpe&ní a zdravotní pojištění
053
6 Stát - daňové pohledávky
054
7 Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
8 Dohadné účtyaktivní
056
9 Jiné pohledávky
057
8 064
058
36 426
059
c. Vl.
lV.
1 42Q
048
Krátkodobé
Pohledávky za společníky,členy družstva a za
c.
1 357
042
Pohledávky - podstatný vliv
4 jčastníkv sdružení
lll lll
1 357
-11,11
039
Pohledávky z obchodních vžahů
PohledáVky za společniky, členy družstva a za
c c
4
56 390
033
035
Netto
58 959
032
3 Výrobky
J
.f
(ř
034
1
Netto
2
60 070
Materiál
Dlouhodobé
Korekce
1
031
33 až38]
Minulé úč,obdobi
BrUtto (ř.32 +39 *48 *58]
2 Nedokončená \^ýroba a polotovary
ll
Běžnéúčetníobdobí
Krátkodobý finanční 1
majetek
(ř 59 až62',
Peníze
39 572
í 5í3
í 5í3
1 620
34 913
34 9í3
37 952
063
Jl
52
132
064
44
061
4 Pořizovaný krátkodobý finančnímajetek
062
1,
Náklady příštíchobdobí
64 až 66
444
36 426
3 Krátkodobé cenné papíry a podíly
(ř.
50í
50í
5 668
060
rozlišení
2
7 83§
2 Účty V bankách
Časové
8 045
2 Komplení náklady přištích obclobí
065
3. Příjmy příštíchobdobí
066
-225
,á-
/{.r\ prř
/\v 8
q
4
uBňap §
ebr
^#{
c|
ffiffi PreunUni?,9
\
p
8
132
Označ
PASlVA
a
b
PAS|VACELKEM i/lastní kapitál Základní kapitál
A
c,
l
Al
ll
067
í74 669
(ř 69 +73 +78 +81 +84
068
104
(
45 000
45 000
45 000
078
20 000
20 000
079
20 000
20 000
081
39 926
40 95í
tlerozdělený zisk minulých let
082
39 926
40 951
\euhrazená ztráta minulých let
083
/ýsledek hospodaření běžnéhoúčetníhoobdobí ' 0í - (69+73+78+81+85+1 18) = ; 66 v plném íozsahu nikazu zisku a
084
-728
-1025
(ř 86 +91 +102+114
085
70 084
72095
(ř 87 až 90]
086
2 422
r/lastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
3
7měny základního kapitál u
072
(apitálovéfondy
(
74až71
]misní ážio
074
2
)statní kapitálové fondy
075
3
Jceňovací rozdily z přecenění majetku azávazků
076
4
Jceňovací rozdílyz přecenění při přeměnách
077
iezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze
ziskL
(ř,79 +80
Lákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
/ýsledek hospodaření minulých
2
?izí zdrqe
B
080
let
^ráIY
Rezervy 1.
(ř 82 +83
Rezervy podle zvláštních práVních předpisů
087
2. Rezerva na důchody a podobné záVazky
088
3 Rezerva na daň z příjmů
0B9
4. cstatní rezervy
090
2 422
091
23706
23 522
12 098
9 842
afu*-\tq SOa
13 680
Dlouhodobé
B. ll.
B ll.
073
1
AlV í
104926
45 000
2
1
í98
177 041
069
70 +71 +72
07o
lV.
Bl B.l
6
(ř 68+85*118) =ř.00
2 Statutární a ostatní fondy
c
stav v minulém účetobdobí
5
Základní kapitál
A. lll
A. lll.
stav v běžnémúčet.období
c
1
q. ll
c.
řád
,l.
závazky
(
92až101\
Závazky z obchodních \ztahů
092
2. 7ávazky - ovládající a řídícíosoba
093
J.
Závazky - podstatný vliv
094
4
sdružení 7ávazky ke společníkům,členůmdružstva a k účastníkům
095
5. Dlouhodobé přijaté zálohy
096
6. ýydané dluhopisy
097
7. Dlouhodobé směnky k úhradě
098
o_
Dohadné účtypasivní
9. Jiné závazky 10.
Odložený daňou/ závazek
099 100 10,1
-'ď-g
označ
PASlVA
a
b
B
43 956
48 573
Závazky z obchodních váahů
103
22 265
24 444
2, Záuazky - ovládající a řídícíosoba
104
3 závazky - podstatný VliV
105
4 Závazky ke společníkům,členůmdružstva a k účastníkůmsdružení
106
A
107
5 504
5 345
108
3 066
2979
,109
1 832
í 88i
8. Krátkodobé přiiaté zálohy
1í0
3 760
3 663
9 Vydané dluhopisy
111
Krátkodobé 1
(ř
103 až 113)
Závazky k zaměstnancům
6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 7- Stát -
c.
l.
c.
l.
daňové závazky a dotace
.10
Dohadné účtypasívní
112
í00
17
11
Jiné závazky
113
7 429
í0 238
118
387
20
B. lV. B. lV
Á
102
lll.
B lll.
závazky
stav v minulém účetobdobí o
stav v běžnémúčetobdobi
řád
Bankovní úvěry a 1
rnýpomoci
(ř.115až117
114 ,t
Bankovní úvěry dlouhodobé
15
2 Krátkodobé bankovní úvěry
116
3 Krátkodobé finančn í uýpomoci
117
rozlišení
Časové
(ř
119
až120
1
/ýdaje příštíchobdobí
119
16
2
,/ýnosy příštíchobdobí
120
371
20
Jméno a podpisový záznam statutárního orgánu podpiso\^ý záznam fyzické osoby, která je účetní
sestaveno dne:
lng. Vladimír Hráský, předseda
5,3.2014 PráVní forma účetníjednotky
akciová spoleěnost
)ředmět podnikáni
silniění motorová doprava osobni
Sestavil (méno a podpl§)}
§imorna Xubiková1
l/ttt/urt
vÝt
Minimální závazný ýičet infomeci uvedený Ve Whláš@
č 500/2002 sb
v plném rozsahu za období od 1,'1,2013 do 31.12,20'13
Účetníjednotka doručíúčetni záVěrku současně s doručenímdaňoVého přiznání za daň z piíjfrů
(v celých
obchodni nma nebo llny ná7eV učelni jednotky
CSAD MHD Kladno a.s.
tisících Kč) sídlo nebo bydliště účetníjednotky a místo podnlkání, liší-ll se od bydlišlé
1x plíslUšnémuíinanónímu úředu
Železničářů 885
lČ 2722913,|
(Jznacenl
27280 Kladno-Kročehla yy--
Cislo
TEXT
řádku c
b
a
rňby za grodq zboži
01
Náklady vynaložené na prodané zboži
vz
+
obchodní marže
ll
Výkony
(ř01 -02)
skutečnost v účetnimobdobí sledovaném
minulém ?
1
03 04
198 527
203 58§
05
198 527
203 589
08
,l99 512
197 842
09
134 47!
136 864
,l0
65 037
60 978
04,08
11
-985
5 747
13až16
12
1,13 268,
110 602
Mzdové náklady
13
81 52!
78 647
odměny členůmorgánů společnosti a družstva
14
2 49o
3 310
Náklady na sociální zabezpečenía zdravotní pojištění
,l5
28 36c
27 696
Sociální nák|ady
16
893
949
D
Daně a poplatky
17
681
718
E
)dpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
ll
í
(ř. 05 + 06 + 07
Tížby za píodej vlastnich výrobkŮ a služeb
2 změna stavu zásob vlastní činnosti 3
07
\ktiVace
spotřeba
B
Výkonová
B1
Spotřeba materiálu a energie
I
2
4
přidaná
hodnota
f,sobní
náklady
(ř 03
(
+
622
129
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiá|u Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
579
58
2
Tžby z píodqe materiálu
21
43
71
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
22
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majeiku
23
3 286
-371
1,
24
2 Prodaný materiál
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní ob|asti a komplexních nákladů příštíchobdobí
I
41 547
,l
F
H
36 221
,l9
lll
F
(ř,09 +10
SIužby
2
lll
06
Ostatní provozní \^ýnosy
26
ostainí píovoznínáklady
27
Převod provoznich rnýnosŮ
zó
Převod provozních nálkadů
29
Provozn í v}isledek hospodařeni 1 1 -1
2-17
-
18+19-22-25+26-27 +1-28l
Qg)l
30
157 05€
149 26c
4 040
3 529
-803
-889
c so
TEXT
Oznaěení
řádku
c
b
a
Tžby z prodeje cenných papírůa podílů
skutečnost v účetnimobdobi sledovaném
minulém
1
2
Jl
)rodané cenné papiry a podíly /ýnosy z dlohodobého finančního
Vll
majetku
(ř, 34 + 35 + 36
1
/ýnosyz podílůvovládaných a řizených osobách a v účetnich ednotkách pod podstatným vlivem
2
/ýnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírůa podílů
5
/ýnosy z ostatního dloUhodobého finanóního majetku
JJ
36
/ýnosy z krátkodobého finančniho majetku
X
til
X
X
) X
!áklady z finančního majetku
38
/ýnosy z přecenění cenných papíru a derivátů
39
rJáklady z přecenění cenných papírůa deriváiů
4o
lměna stavu rezerv a opravných položek ve finančníoblasti
41
/ýnosové úroky
42
1c
6
{ákladová úroky
43
241
216,
)statni finanční\^ýnosy
44
1c
4
)statní finančni náklady
45
65
74
)řevod finančních výnosů
46
)řevod finančních nákladů
47 48
-28C
-28a
49
-36,|
-144
:inančníVýsledek hospodaření [ř
)
)aň z příjmů za běžnou
fl
splatná 2
3'1
-32+33+37-38+39- 40-41 +42-43+4
-45r{-46)-(-47)]
činnost
(ř 50 +51
50
odložená /ýsledek hospodaření za běžnou
X
4
činnost
(ř 30
+
48 - 49]
171
1 25(
-2 07,|
-1 394
-72t
-,l 02!
-728
-102|
-1 089
-1 16í
53
Vlimořádné \^inosy Vlimořádné nák|adV
)aň z příjmů z mimořádné )
1
2
(ř 56
+
57'
57
-odložená
hospodaření
(ř 53 - 54 - 55l
)řevod podílu na rnl,sledku hospodaření společníkům(+É)
/ýsledek hospodařen
55 56
spIatná
Vlimořádný rnýsledek T
činnosii
í za účetníobdobí
/ýsledek hospodařen í před zdaněním
(+l)
(+^)
59
(i (ř 30
58
+
52 + 58 - 59 48
+
53 - 54
60 bl
a podpisornj, záznam statutárniho o19ánu fyzické osoby, která je účetnijednotkou
lng. Vladimír Hráský, předseda Právní forma účetníjednotky
akciová společnost
silničnímotorová doprava osobní
Simoná Kubíková
jttLl,tl
iL L,tt-,tt
f
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ( cAsH FLoW )
obchodní firma a sídlo účetníjednotkv
csAD MHD Kladno a.s. zelezničářů885
za období od
,l
.1
.2013 do 31,12,2013
(v celých tisících Kč)
skutečnost v účetnimobdobi
TEXT
Označení
sledovaném
a ekvivalentů na začátku účetníhoobdobí
P
itav peněž. prostř€dků
z
jóetní zisk nebo ztráta z běžnéčinnosti před zdaněnim (+l)
A1
jpraw o nepeněžni operace
A11
)dpjsy
minulém
39 57i
30 809
í 08í
,l 169
39
stá|ých aktiv (+), s Vyjímkou zŮstatkové ceny prodných stálých aktiv
A12 A13
změna stavu opravných po|ožek a rezerv
A,l 4
,lÝnosy z dividend a podílůna zisku (-)
A15
/yúčtovanénák|adové úroky (s vyjímkou kapitalizovaných úroků)(+)
í5í
41 328
36 221
41 547
3 28a
-371
-57!
.58
241
216
-1(
-6
38 07(
/to 15s
-17
71i
-12 65l
_3
02t
4 45a
-14
74i
(+/-)
Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+)
/yúčtované\^ýnosové úroky G) )řípadné úpravy o ostatní nepeněžni operace
činnosti před zdaněním, změnami pracovního Gpitálu a mimořádnými položkami (z + A.1.) 3isttý peněžnítok z provozní
A-
A2
Změny stavu nepeněžnich složek pracovniho kapitá|u
A21 ^22
A23
Změna stavu pohledávek z provozní ěinnosti, aktivních účtůčasového rozlišení a lohadnÝch účtůaktivnich G/+) aměna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivnich účtůčasového
ozlišení a dohadných úětůpasivních
(+/-)
-17 13
6
změna stavu zásob G/+)
28
změna staVu kíátkodobého finančního majetku C/+)
:i3Ý peněžnítok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými )oložkami (A*+A.2)
27 505
-241
-216
()
A3 A4
/yplacené úroky
q5.
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně (-)
)řijaté úroky
20 35t
(+)
5
1
-1 87!
/ýsledek hospodaření z mimořádné činnosti po zdanění (+l) )řijaté dividendy a podily na zisku
A7
(+)
Čistýpeněžnítok z provozní činnosti íÁ--+Á.3.+Á.4.+A.5.+A,6,+A.7)
,l8 25i
27 294
B1
/ýdaje spojené s nabytím stálých aktiv
-2423i
-8 482
B,1
)ořizeni DNM a DHM včetně změny stavu záloh
23i
-8 482
57í
58
57í
58
65l
-8 424
1
-24
(-l+|
B12
)ořízení dlouhodobých cenných papírůa podílůvčetně změny stavu záloh c/+)
B2
'říjmy z prodeje stálých aktiv ]říjmy z prodeje DHM a DNN/
B21 B22
(+)
)říjmy z prodeje dlouhodobých cenných papirů a podílů(+)
B3
vóetně splátek G/+) 'ůjóky a úvěry spřízněným osobám
B-*
}istý peněžnítok z investiční činncÉli(B.1.+B.2,+B,3.)
-23
Změna stavu dlouhodobých závazků, popř krátkodobýchzávazkú :lnnosti např úVěrů(+/-)
z finanóní
2 25í
_10 107
2 251
-10 107
)opady změn vlastního kapitá|u na peněžni prostředky
C21 C22
C23 C24 C25 C26
Jpsáni cenných papírůa podílůvčetně emisního ážia a záloh /yplaceni podílu na Vlastním kapitálu společníkŮm (-) )eněžnídary, dotace a dalši vklady do vlastního kapitálu ihrada ztátý
(+)
(+)
společníky (+)
)římé p|atby na vrub fondů () /vplacené dividendy a podíly ze zisku G)
:istý peněžnítok vztahující se
k
finanění činnosti (c,1,+c.2.)
F
]isté zuišeni / sníženípeněžních prostředků
3 14(
8 763
R
stav peněž. prostředkú ke konci úč.období dle výkazu CF
36 42l
39 572
s
Skutečný stav peněžních prostředků ke konci úč.období
36 421
X
Rozdíl jestavi| (jméno a po
seslaveno dne: 18.3 2o14
ng.
Vladimír Hrá5ký,
;imona kubíková
/
39 57i
PŘEHLED O ZMĚNÁCH
_o-9:l,-ld-l
vlRsrruíno xnplrÁlu
!l
T1
-"--.]9!"--1č-911li-i+-l9!!y---_---
-Ě-qr-q-!!l-|p-í.a-9-!-9-9.9-._-_----------
Železničářů 885
za období od 1.1.2013 do 31.12,2013 (v celých tisících Kč)
)zn A. 1
Text základní kaoitál zapsanÝ v obchodnim reistříku cočátečnízůstatek
stav v běž účet.období
stav v min. úěet období
45 00c
45 00(
45 00c
45 00(
20 000
20 000
20 000
20 000
40 951
41 234
zwsenl lzenl
3.
3n
t
3
zákledni kaoitá l neza psanÝ
1
cočátečnízůstatek
3
zwsenl snlzenl
ýlastní akcie a podílv 1
cočátečnízůstatek
].
snlzenl
),
Emisní ážio
1
cočátečnízůstatek
zVYsen
l
zwsenl ]
§nlzenl
Rezervní fondv 1
oočátečnízůstatek zWsenl sn
I.
lzenl
konečnÝ zůstatek
ostatní fondv ze zisku 1
oočátečnízůstatek
zWšení snlzenl konečnÝ zůstatek J
kapitálové fondy
1
oočátečnízůstatek
zwsenl snlzenl 4,
konečnÝ zůstatek
Rozdílv z ořecenění nezahrnuté do vH 1
oočátečnízůstatek
J
snlzenl
l.
zisk účetníchobdobí
1
oočátečnízůstatek
zwsenl konečnÝ zůstatek
2
zuíšení
3
sn
4
konečnÝ zůstatek
J.
ztráta účetnichobdobi
lzenl
2
počátečnízůstatek zwsen l
3
snížení
4,
konečný zůstatek
K.
ZisVztráta za účetníobdobí po zdanění
1 o25
283
39 926
40 951
-728 Sestavil (Jméno a podPis)
sestaveno dne:
18.3,2o14
lng. Vladimír Hráský,
A
-102l
UDIT
ČSAD MHD Kladno a.s. Zpráva auditora
LINK
ZPRÁVA AUDITORA o
ověření účetní závěrky
a
výroční
obchodní
zprávy ke dni 31. 12. 2013
společnosti
ČSAD MHD Kladno
a.s.
UDIT LINK
ČSAD MHD Kladno a.s. Zpráva auditora
Zpráva v
,
r o c 01
účetní
k
Akciová společnost:
v
v
,
auditora o overen1 závěrky a výroční zprávy 31. pr o s in c i 2013
ČSAD MHD Kladno a.s. Kladno - Kročehlavy, Železničářů 885 zápis v OR, MS v Praze, oddíl B, v!. 9860
Identifikační číslo:
272 29 131
Základní kapitál:
45.000.000,-
Příjemce
Akcionáři
zprávy:
Kč
akciové
společnosti
Rozvahový den:
Účetní závěrka a výroční zpráva k 31.12.2013, za účetní období od 1.1.2013 do 31.12.2013.
Předmět činnosti:
Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, Silniční motorová doprava osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu více než 9 osob včetně řidiče, Silniční motorová doprava osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče
Auditorská firma:
AUDIT LINK, s.r.o. Černuc 69, č. oprávnění 241 zápis v OR u MS v Praze, oddíl C, vl. 50653
Přílohy: Výkazy - Rozvaha , Výkaz zisku a ztrát, Příloha
2
UDIT
ČSAD MHD Kladno a.s. Zpráva auditora
LINK
ZPRÁVA
NEZÁVISLÉHO
AKCIONAŘUM SPOLEČNOSTI
Výrok k
AUDITORA
ČSAD MHD Kladno a.s.
účetní závěrce
Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti ČSAD MHD Kladno a.s. , která se skládá z rozvahy k 31.12.2013, výkazu zisku a ztráty za období od 1.1. 2013 do 31.12.2013, přehledu o změnách vlastního kapitálu za rok končící k 31.12.2013, přehledu o peněžních tocích za rok končící 31.12.2013 a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod. Údaje o společnosti ČSAD MHD Kladno a.s. jsou uvedeny v příloze této účetní závěrky.
Odpovědnost
statutárního orgánu
účetní
jednotky za
účetní závěrku
Statutární orgán společnosti ČSAD MHD Kladno a.s. je odpovědný za sestavení účetní která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. závěrky,
Odpovědnost
auditora
Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti.
Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního
3
UDIT LINK
ČSAD MHD Kladno a.s. Zpráva auditora
kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky.
Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
Výrok auditora
Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti ČSAD MHD Kladno a.s. k 31. 12. 2013 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31. 12. 2013 v souladu s českými účetními předpisy.
Ověření rtroční
zprávy
Ověřili jsme soulad výroční zprávy společnosti ČSAD MHD Kladno
a.s. k 31. prosinci 2013 s účetní závěrkou, která je obsažena v této výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou.
Ověření
jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora.
Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti ČSAD MHD Kladno a.s. k 31. prosinci 2013 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou.
4
UDIT LINK Ověření
ČSAD MHD Kladno a.s. Zpráva auditora
zprávy o propojených osobách
Prověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti ČSAD MHD Kladno a.s. k 31. prosinci 2013. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárpdním standardem pro prověrky a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora.
Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti ČSAD MHD Kladno a.s. k 31. prosinci 2013.
AUDIT LINK, s.r.o. Číslo oprávnění v seznamu auditorských společností 241 Auditor společnosti odpovědný za vypracování zprávy: Číslo oprávnění v seznamu auditorů 1206
Datum vypracování zprávy:
28.března
ING. MARCELA FÁBEROVÁ
2014
Ing. Marcela Fáberová
5