VÝROČNÍ ZPRÁVA RWE Gas Storage, s.r.o

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013

RWE Gas Storage, s.r.o.

Výroční zpráva 2013

VYBRANÉ UKAZATELE

Tržby celkem (mil. Kč) EBITDA (mil. Kč) Provozní zisk (mil. Kč) Zisk před zdaněním (mil. Kč) Zisk po zdanění (mil. Kč) Investice (mil. Kč) Zaměstnanci (průměrný přepočtený stav)

2013 4 370 3 570 2 858 2 845 2 307 412 214

Termínem Společnost nebo RWE Gas Storage se v textu zkracuje název RWE Gas Storage, s.r.o.

POUŽITÉ ZKRATKY

2

a.s. AG BCM BOZP EU GGPSSO

HAZOP HR PO PZP SPD s.r.o.

akciová společnost Aktiengesellschaft (akciová společnost) Business Continuity Management (Řízení kontinuity podnikání) bezpečnost a ochrana zdraví při práci Evropská unie Guidelines for Good Third Party Access Practice for Storage System Operators (Pokyny provozovatelům skladovacích zařízení týkající se osvědčených postupů při zajištění přístupu třetích stran) Hazard and Operability Study (bezpečnostní studie) Human Resources (lidské zdroje) požární ochrana podzemní zásobník plynu státní požární dozor společnost s ručením omezeným


OBSAH 1

ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELŮ SPOLEČNOSTI ___________________________________ 4

2

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O KONTROLNÍ ČINNOSTI V ROCE 2013 _________________ 5

3

ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ____________________________________________________ 6

3.1

Základní údaje ______________________________________________________________ 6

3.2

Údaje o statutárních a dozorčích orgánech ________________________________________ 7

3.3

Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky ______________ 9

4

ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2013_____________________________________________ 10

4.1

Ekonomické výsledky _______________________________________________________ 10

4.2

Prodej kapacity ____________________________________________________________ 11

4.3

Podzemní zásobníky ________________________________________________________ 12

4.4

Společenská odpovědnost ___________________________________________________ 13

4.5

Lidské zdroje ______________________________________________________________ 13

4.6

Ochrana zdraví při práci, požární ochrana, bezpečnost a ochrana životního prostředí _____ 14

4.7

Následné události __________________________________________________________ 16

4.8

Výhled ___________________________________________________________________ 16

5

FINANČNÍ ČÁST ___________________________________________________________ 17

5.1

Účetní závěrka _____________________________________________________________ 17

5.2

Příloha k účetní závěrce _____________________________________________________ 22

6

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA __________________________________________ 35

6.1

Zpráva auditora k účetní závěrce ______________________________________________ 35

6.2

Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Společnosti _______________________________________________________________ 36

7

ZPRÁVA RWE GAS STORAGE, S.R.O., O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI K 31. PROSINCI 2013 _______________________________________________________ 37

3


1 ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELŮ SPOLEČNOSTI Vážené dámy, vážení pánové, rok 2013 byl pro RWE Gas Storage plný událostí. Dosáhli jsme rekordních výnosů z prodeje kapacity, dále jsme rozšířili portfolio služeb spojených s uskladňováním plynu, počet našich zákazníků překročil dvacítku, a pro nadcházející skladovací rok jsme prodali velkou část skladovací kapacity. I přes tento dobrý výsledek je však střednědobý výhled spíše negativní, co se týče výnosů i zisku. Ceny za uskladnění klesly v roce 2013 na historické minimum v celé Evropě a celková situace na trhu s energiemi je pro nás stále nepříznivá. V roce 2013 jsme neobvykle dlouho těžili (až do května) i vtláčeli (až do konce října) a opět ukázali, že zásobníky plynu jsou důležitou součástí plynárenské soustavy. Opravili jsme 31 sond a vyzkoušeli jsme hydraulickou soupravu pro podzemní opravy sond. V Hájích jsme realizovali unikátní opravu a vystrojení kavernových sond. V Lobodicích jsme instalovali nový kompresor a hraniční armatury. Ve Štramberku jsme vybudovali nové nadzemní objekty na sondách. V Tvrdonicích jsme odvrtali jednu novou sondu. Dokončili jsme též přemístění tamního velínu. V Dolních Dunajovicích jsme provedli rekonstrukci sušení a také přemístili velín, abychom zajistili větší bezpečnost obsluhy. V Tvrdonicích nyní máme funkční a akreditovanou laboratoř na analýzu plynu. Během roku jsme díky důrazu na bezpečnost práce a náležité používání ochranných pomůcek nezaznamenali ani jeden pracovní úraz, což považujeme za velký úspěch. Uzavřeli jsme investiční projekty financované z Evropského energetického programu pro hospodářské oživení a obdrželi poslední platbu od Evropské komise. Jinými slovy, dokázali jsme toho hodně.

4

Usilovně pracujeme na snižování provozních nákladů, abychom byli ještě konkurenceschopnějšími a dali tak naší firmě větší jistotu do budoucnosti. Od letošního roku mají zásobníky plynu jasné místo ve struktuře skupiny RWE, protože se staly jednou ze čtyř hlavních oblastí podnikání skupiny v České republice. RWE Gas Storage byla i v roce 2013 aktivním členem sdružení evropských provozovatelů podzemních zásobníků plynu Gas Storage Europe a přispěla svým dílem k evropské debatě o budoucnosti plynárenské infrastruktury. Rádi bychom poděkovali našim zaměstnancům i partnerům za jejich úsilí v roce 2013.

Andreas Frohwein jednatel, CEO

Ing. Lubor Veleba jednatel, CCO


2 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O KONTROLNÍ ČINNOSTI V ROCE 2013 Kontrolní činnost dozorčí rady byla v uplynulém období zaměřena na průběžné sledování uskutečňování podnikatelské činnosti Společnosti, jejích hospodářských výsledků a na výkon působnosti jednatelů. Dozorčí rada jednala v roce 2013 na dvou řádných zasedáních a byla vždy usnášeníschopná. Na svých zasedáních projednávala veškeré záležitosti, které jsou právními předpisy, zakladatelskou listinou Společnosti a rozhodnutími jediného společníka v působnosti valné hromady svěřeny dozorčí radě, včetně materiálů, jejichž předložení si v rámci své kontrolní činnosti od jednatelů vyžádala. Předložené písemné materiály byly při projednávání dozorčí radou doplněny slovním komentářem jednatelů Společnosti. Dozorčí rada při výkonu své kontrolní činnosti nezaznamenala nic, co by bylo neslučitelné s obecně závaznými právními předpisy, zakladatelskou listinou Společnosti a rozhodnutím jediného společníka v působnosti valné hromady. V Praze dne 11.3.2014

Martin Herrmann předseda dozorčí rady 5


3 ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3.1

Základní údaje

Obchodní firma:


Sídlo:

Prosecká 855/68, Praha, PSČ 190 00

Identifikační číslo:

27892077

Právní forma:

společnost s ručením omezeným

Založení a vznik Společnosti Společnost RWE Gas Storage, s.r.o., vznikla vyčleněním ze společnosti RWE Transgas, a.s., a byla zapsána do obchodního rejstříku 1. května 2007. Profil Společnosti RWE Gas Storage, s.r.o. je největším provozovatelem podzemních zásobníků plynu v České 3 republice se současným provozním objemem téměř 2,7 mld. m . Společnost svým zákazníkům poskytuje služby spojené s uskladněním plynu v podzemních zásobnících. Organizační složky Společnosti v zahraničí Společnost nemá žádné organizační složky v tuzemsku ani v zahraničí.

6


3.2

Údaje o statutárních a dozorčích orgánech

Jednatelé Společnosti k 31. prosinci 2013 Andreas Frohwein jednatel, CEO Datum narození: 12. prosince 1966 Vzdělání: Universität Gesamthochschule Essen, Technische Hochschule Aachen Členství v orgánech jiných společností: jednatel RWE Gasspeicher GmbH Jiné podnikatelské činnosti: nevykonává Ing. Lubor Veleba jednatel, CCO Datum narození: 7. května 1969 Vzdělání: Vysoké učení technické, Brno; Cass Business School, Londýn Členství v orgánech jiných společností: není členem Jiné podnikatelské činnosti: nevykonává

7


Dozorčí rada k 31. prosinci 2013 Martin Herrmann předseda dozorčí rady Datum narození: 3. července 1967 Vzdělání: Westfälische Wilhelms-Universität, Münster, ekonomie Členství v orgánech jiných obchodních společností: předseda představenstva RWE Česká republika a.s. a RWE Grid Holding, a.s.; jednatel RWE East, s.r.o., předseda dozorčí rady Jihomoravská plynárenská, a.s., Severomoravská plynárenská, a.s., Východočeská plynárenská, a.s. a RWE Energie, a.s.; člen dozorčí rady RWE Supply & Trading GmbH, Budapesti Elektromos Müvek Nyrt. a ÉMÁSz Nyrt. Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Thomas Rappuhn místopředseda dozorčí rady Datum narození: 28. prosince 1959 Vzdělání: Technische Universität Clausthal, technické vědy v oboru uhlovodíků Členství v orgánech jiných obchodních společností: předseda představenstva RWE Dea AG, Jiná podnikatelská činnost: nevykonává

8

Dr. Jürgen Grönner člen dozorčí rady Datum narození: 4. ledna 1965 Vzdělání: Universität Essen, elektroenergetika, doktorát v oboru elektroenergetika Členství v orgánech jiných obchodních společností: člen dozorčí rady MITGAS Mitteldeutsche Gasversorgung GmbH a rhenag Rheinische Energie Aktiengesellschaft Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Dr. Wolfgang Peters člen dozorčí rady Datum narození: 12. června 1953 Vzdělání: Univerzita v Hamburgu, doktorát práv, Executive MBA, California State University Hayward Členství v orgánech jiných obchodních společností: předseda představenstva RWE Supply & Trading CZ, a.s., Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Axel Gerhardy člen dozorčí rady Datum narození: 14. srpna 1971 Vzdělání: Georg-August Universität, Göttingen, ekonomie Členství v orgánech jiných obchodních společností: místopředseda představenstva RWE Česká republika a.s. a RWE Supply & Trading CZ, a.s., člen představenstva RWE Grid Holding, a.s., Jiná podnikatelská činnost: nevykonává Šárka Vojíková členka dozorčí rady Datum narození: 22. září 1967 Vzdělání: Gymnázium v Praze, nástavbové studium sociálně právní v Praze Členství v orgánech jiných obchodních společností: nevykonává Jiná podnikatelská činnost: nevykonává


3.3

Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky

Auditor a auditorská společnost odpovědná za ověření účetní závěrkyRWE Gas Storage, s.r.o. za rok 2013 Auditorská firma: PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Hvězdova 1734/2c, Nusle 140 00 Praha 4 zapsaná v seznamu auditorských společností u Komory auditorů ČR pod osvědčením č. 021. Odpovědný auditor: Ing. Tomáš Bašta osvědčení č. 1966 V Brně dne 11. března 2014

Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Ivana Chalupová vedoucí účetnictví a daní Osoby odpovědné za výroční zprávu společnosti RWE Gas Storage, s.r.o., za rok 2013 Čestně prohlašujeme, že údaje uvedené v této výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti nebyly opomenuty či zkresleny.


Lubor Veleba jednatel, CCO

9


4 ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE 2013 4.1

Ekonomické výsledky

Výnosy, náklady, zisk Společnost zaznamenala v kalendářním roce 2013 celkové provozní výnosy včetně tržeb z prodeje dlouhodobého majetku a ostatních provozních výnosů ve výši 4 384 mil. Kč a celkové provozní náklady včetně daní a poplatků a ostatních provozních nákladů ve výši 1 526 mil. Kč. Provozní hospodářský výsledek Společnosti za rok 2013 tak činil 2 858 mil. Kč. Oproti roku 2012 se provozní hospodářský výsledek zvýšil o 9 %. Finanční výsledek hospodaření skončil ztrátou 13 mil. Kč a výsledek hospodaření před zdaněním dosáhl výše 2 845 mil. Kč. Po odečtení daně tak výsledek hospodaření za účetní období činil 2 307 mil. Kč. Struktura aktiv Ke dni 31. prosince 2013 činila celková aktiva Společnosti 19 700 mil. Kč. Dlouhodobý majetek v hodnotě 15 705 mil. Kč (z toho 15 550 mil. Kč dlouhodobý hmotný majetek, 152 mil. Kč dlouhodobý nehmotný majetek a 3 mil. Kč dlouhodobý finanční majetek) představoval podíl na celkových aktivech přibližně 80 %. 10

Oběžná aktiva ve výši 3 993 mil. Kč dosáhla podílu přibližně 20 % celkových aktiv a z 95 % je tvořily pohledávky. Struktura pasiv Vlastní kapitál Společnosti činil 16 284 mil. Kč a tvořil přibližně 83 % celkových pasiv. Dlouhodobé závazky (odložený daňový závazek) a krátkodobé závazky se na cizích zdrojích podílely 55 %, respektive 15 %. Řízení rizik Řízení rizik ve Společnosti zastřešuje Výbor pro řízení rizik, jehož členy jsou zástupci managementu skupiny RWE v České republice. Společnost eviduje veškerá identifikovaná rizika v Katalogu rizik. Všechna rizika jsou dále zanesena do matice rizik, která umožňuje identifikovat nejzávažnější rizika z pohledu pravděpodobnosti jejich výskytu a rozsahu možné škody. Nejvýznamnější rizika pokrývá Společnost v závislosti na charakteru daného rizika prostřednictvím pojištění, zajišťovacích transakcí, stanovení limitů na rizikové pozice, tvorbou rezerv nebo prováděním nejrůznějších preventivních opatření. Společnost je vystavena především kreditnímu riziku a tržním rizikům, jež souvisí s prodejem skladovací kapacity. Aktivně jsou řízena také měnová, technická a operační rizika. Veškeré deriváty přeceňuje Společnost k rozvahovému dni na reálnou hodnotu. Společnost neuplatňuje zajišťovací účetnictví. Investice V průběhu roku 2013 realizovala Společnost investiční akce v rámci schváleného investičního plánu. Byl pořízen majetek v celkové hodnotě 412 mil. Kč.


Těžištěm investiční činnosti byla v roce 2013 optimalizace pracovních tlaků na PZP Tvrdonice v celkovém objemu 135 mil. Kč, v jejichž rámci Společnost odvrtala novou sondu a vystrojila tři další, a dále upravila centrální areál pro zapojení těchto sond v roce 2014. Na PZP Háje byla provedena rekonstrukce provozních sond, které byly v souvislosti s novými požadavky vyplývajícími z báňské legislativy dovybaveny podpovrchovými bezpečnostními ventily. Dále byla uzavřena 3. etapa rekonstrukce řídicího systému. Dalším významným investičním projektem bylo zapojení a zprovoznění nového kompresoru umožňující flexibilnější provozování podzemního zásobníku plynu Lobodice. Dále jsme na tomto zásobníku instalovali hraniční armatury zajišťující bezpečné oddělení provozu PZP a přepravní soustavy. V roce 2013 pokračovalo v souladu s plánem oprav průběžné vystrojování všech provozních sond podpovrchovými bezpečnostními ventily. Společnost instalovala do sond celkem 30 podpovrchových bezpečnostních ventilů. V zájmu zajištění větší bezpečnosti obsluhy byly přemístěny velíny na PZP Tvrdonice a PZP Dolní Dunajovice. Na PZP Dolní Dunajovice byla provedena rekonstrukce sušení dvou středisek a probíhal nákup materiálu a příprava projektové dokumentace pro rekonstrukci dvou hal měřících tratí, která proběhne v roce 2014. Novými nadzemními objekty bylo opatřeno 32 sond na PZP Štramberk, kde také proběhla rekonstrukce řízení turbosoustrojí GT 3000. Na sondách Nového a Západního pole PZP Třanovice byla provedena rekonstrukce provozního měření průtoku plynu. Financování investičních projektů Všechny investice realizovala Společnost v tuzemsku a financovala je z vlastních zdrojů. Realizované investice byly v souladu s plánovaným provozem našeho virtuálního zásobníku a žádným způsobem neovlivnily poskytování služeb zákazníkům. 4.2

Prodej kapacity

Poskytované služby, skladovací kapacita, ukladatelé V roce 2013 nabízela RWE Gas Storage skladovací kapacitu a s ní související skladovací služby transparentním a nediskriminačním způsobem všem zájemcům o skladování. I přes pokračující nepříznivou situaci na trhu se podařilo navýšit počet zákazníků na 23. Společnost uskutečnila v průběhu roku celkem devět aukcí skladovací kapacity, ve kterých nabídla jak různé kombinace provozního objemu a těžební a vtláčecí kapacity, tak i samostatný pevný i přerušitelný provozní objem. Z dalších skladovacích služeb projevili ukladatelé zájem zejména o převod a přenos skladovací kapacity, dočasný provozní objem a možnosti flexibilně měnit směr vtláčení a těžby. Společnost zároveň pracovala na nových skladovacích službách a v roce 2014 tak nabídne např. možnost objednat intraday přerušitelnou kapacitu. I v roce 2013 rozvíjela RWE Gas Storage své IT aplikace. V průběhu roku představila několik vylepšení svého nominačního portálu a v průběhu roku 2014 zákazníkům představí mimo jiné novou verzi aukčního systému či zákaznický portál.

11


Společnost transparentně publikovala na svých internetových stránkách celou řadu provozních údajů o jejích podzemních zásobnících a nabízela své služby plně v souladu s aktualizovanými pokyny GGPSSO (Pokyny provozovatelům skladovacích zařízení týkající se osvědčených postupů při zajištění přístupu třetích stran). Na rozdíl od většiny ostatních provozovatelů zásobníků plynu zveřejňovala i veškeré skutečné aktuální i historické ceny svých produktů. Společnost se i nadále aktivně podílela na činnosti organizace Gas Storage Europe, která sdružuje provozovatele zásobníků plynu z celé Evropy. K 31. prosinci 2013 činila skladovací kapacita virtuálního zásobníku plynu Společnosti: Provozní objem (mil. m3) Max. vtláčecí výkon (GWh/den)

2 696 312

Max. těžební výkon (GWh/den)

426

Výhled V prvním čtvrtletí roku 2014 plánuje Společnost uspořádat několik aukcí skladovací kapacity s různými parametry. V roce 2014 bude Společnost aktivně usilovat o výrazné zjednodušení legislativních pravidel pro prodej skladovací kapacity. Regulační záležitosti 12

Bezpečnostní standard dodávek Od 30. září 2013 mají podle vyhlášky č. 344/2012 o stavu nouze v plynárenství a způsobu zajištění bezpečnostního standardu všichni dodavatelé plynu, kteří dodávají plyn chráněným zákazníkům, povinnost zajistit bezpečnostní standard minimálně z 20 % uskladněním plynu v zásobnících plynu. 4.3

Podzemní zásobníky

Společnost RWE Gas Storage provozuje 6 podzemních zásobníků plynu: Dolní Dunajovice, Lobodice, Štramberk, Třanovice, Tvrdonice a Háje. Prvních pět z uvedených zásobníků se nachází v oblasti severní a jižní Moravy, kde se pro uskladnění plynu využívají přírodní geologické struktury, původně obsahující přirozené akumulace zemního plynu a ropy. Výjimku tvoří pouze podzemní zásobník plynu Lobodice, který je aquiferového typu. Pro vykrytí špiček ve spotřebě zemního plynu v průmyslových centrech Středočeského kraje a hlavního města Prahy je využíván zásobník plynu Háje, kde je pro uskladnění plynu již více než 15 let vyžívána uměle vytvořená podzemní kaverna. RWE Gas Storage se při provozování podzemních zásobníků plynu zaměřuje v rozsahu poskytovaných služeb na efektivitu, spolehlivost, dostupnost a flexibilitu při zajištění vysoké úrovně bezpečnosti práce a provozu. Za tímto účelem pokračovala Společnost také v roce 2013 v podzemních opravách sond a instalaci podpovrchových bezpečnostních ventilů. Na provozech v Dolních Dunajovicích, Lobodicích, Štramberku, Třanovicích, Tvrdonicích a Hájích bylo nainstalováno celkem 31 podpovrchových bezpečnostních ventilů. Úspěšné provedení technicky složitých operací při podzemních opravách všech pěti vtlačně-odběrových sond na kavernovém zásobníku Háje bylo dosaženo, mimo jiné, použitím moderní hydraulické metody HWO (Hydraulic Work-over). Tato efektivní metoda provádění podzemních oprav sond byla použita i při opravě 4 sond na podzemním zásobníku Dolní Dunajovice. Na podzemním zásobníku Tvrdonice odvrtala Společnost jednu novou provozní sondu.


Sondy, na kterých byla provedena podzemní oprava, splňují legislativní požadavky, které vycházejí z evropských norem EN 1918 stanovujících pravidla pro zajištění bezpečnosti sond na podzemních zásobnících plynu. V roce 2013 realizovala Společnost další část doporučení vzešlých z bezpečnostní studie HAZOP včetně instalace nových hraničních armatur na PZP Lobodice a přemístění velínů na PZP Dolní Dunajovice a PZP Tvrdonice. Na všech provozech probíhá zvyšování efektivity provozu podzemních zásobníků plynu a optimalizace provozních nákladů. 4.4

Společenská odpovědnost

Grantový program Společnost přispívá v rámci Grantového programu již šestým rokem k rozvoji obcí a občanské společnosti v regionech, kde působí. Společnost se tak aktivně hlásí k myšlence společenské odpovědnosti firem. V roce 2013 přijala společnost celkem 71 žádostí o finanční příspěvek, z nichž bylo ve dvou kolech vybráno 21 projektů, jimž byla přidělena finanční podpora v celkové výši 4,9 milionů Kč. Mezi vybranými projekty byly: • výstavba a rekonstrukce dětských, školních a sportovních hřišť v obcích Štramberk, Horní Věstonice, Háje, Kostice a Příbram, • rekonstrukce a modernizace základních a mateřských škol v obcích Dolní Věstonice, Tvrdonice, Milín a Perná • usnadnění přístupu pro postižené studenty v základní a mateřské škole Těrlicko, • centrum pro seniory v Třanovicích, • kulturní akce, atd. V roce 2014 bude Společnost v Grantovém programu pokračovat. 4.5

Lidské zdroje

Vedení Společnosti věnuje velkou pozornost průběžnému vytváření optimální profesní struktury zaměstnanců. Vývoj počtu zaměstnanců

214

221

224

223

216

2009

2010

2011

2012

2013

23

2008

13


Kvalifikační struktura zaměstnanců

73,91%

23,32%

2008

0%

2009 Vysokoškolské

2010

48,15%

47,53%

31,25%

31,22%

30,21%

0% 0%

49,11%

47,96%

46,47%

26,09%

34,72%

33,63%

20,81%

19,64%

18,83%

17,13%

0%

0%

0%

0%

2011

Úplné středoškolské

2012 Středoškolské

2013 Základní

Mzdy 14

Mzdový vývoj byl realizován v souladu se zásadami dohodnutými v Kolektivní smlouvě a se záměry vedení v oblasti řízení lidských zdrojů. Sociální politika Základním dokumentem upravujícím pracovní a sociální podmínky zaměstnanců byla Kolektivní smlouva skupiny RWE uzavřená na období let 2012 a 2013, podle níž Společnost své závazky plnila. Společnost v rámci zaměstnaneckého benefitního programu přispívala na produkty penzijního připojištění a životního pojištění, a dále významně podporovala zejména vzdělávací, kulturní a sportovní zájmy zaměstnanců. Vzdělávání a rozvoj zaměstnanců V roce 2013 vynaložila Společnost 2,15% mzdových nákladů na vzdělávání a rozvoj zaměstnanců, přičemž bylo v 875 vzdělávacích akcích školeno 2421 osob. Průměrné roční výdaje na vzdělávání a rozvoj jednoho zaměstnance činily 12 251 Kč. V těchto údajích jsou zahrnuta i školení, která probíhají formou e-learningu. 4.6

Ochrana zdraví při práci, požární ochrana, bezpečnost a ochrana životního prostředí

Problematika ochrany zdraví, požární ochrany, bezpečnosti a ochrany životního prostředí (HSSE) je jednou z nejvyšších priorit a ve Společnosti jí byla v roce 2013 věnována vysoká pozornost s cílem zajistit bezpečnost a ochranu lidí a životního prostředí a chránit majetek a dobré jméno Společnosti. Systém řízení v oblasti HSSE zajišťuje soulad s legislativními požadavky, koncernovou politikou a uznávanými mezinárodními standardy. Na poli HSSE Společnost aktivně spolupracuje s orgány státní správa a samosprávy, odbornými institucemi a podílí se na sdílení nejlepší praxe s dalšími plynárenskými a hornickými společnostmi a organizacemi.


Ochrana životního prostředí Všechny stanovené cíle a zákonné požadavky v oblasti ochrany životního prostředí, které vyplývají z platné legislativy, byly naplněny díky zavedení systému environmentálního managementu ISO 14001 a díky odpovědnému přístupu zaměstnanců, kteří odpovídají za oblast ochrany životního prostředí, ale i všech ostatních zaměstnanců Společnosti. V průběhu loňského roku nedošlo na provozech Společnosti k žádné ekologické havárii. Využívání softwarové aplikace EkoNess umožňuje Společnosti zaručit plnění zákonných povinností v ochraně životního prostředí včetně legislativních výstupů a hlášení. Společnost provozuje dva podzemní zásobníky s povolením vypouštět CO2. Objem vypuštěného CO2 je pravidelně ověřován nezávislou akreditovanou organizací. V běžném provozu podzemních zásobníků plynu Společnost snižovala produkci ostatních odpadů a zvyšovala podíl recyklace. Společnost neeviduje žádnou starou ekologickou zátěž. Jedním z podnětů v oblasti snižování nákladů bylo zahájení úzké spolupráce s Agenturou ochrany přírody a krajiny České republiky na projektu „Živé ostrovy v RWE Gas Storage“. Cílem projektu je finanční podpora údržby chráněných oblastí v okolí podzemních zásobníků plynu a výsadba původních lučních ekosystémů na pozemcích společnosti RWE Gas Storage. Cílem spolupráce je podpora biodiverzity rostlin a živočichů v krajině a zároveň úspora finančních prostředků nutných pro údržbu travnatých ploch. Pilotní část projektu proběhne v roce 2014 na PZP Tvrdonice a PZP Dolní Dunajovice. Ve spolupráci s Českým svazem včelařů byl realizován projekt na zvýšení biodiverzity v zemědělské krajině jižní Moravy výsadbou původních druhů ovocných stromů. Projekt byl financován z programu RWE Companius. Všechna důležitá data z oblasti ochrany životního prostředí společnosti jsou veřejnosti dostupná prostřednictvím internetových stránek Společnosti a také v rámci Integrovaného registru znečišťování (IRZ). Ochrana zdraví při práci, požární ochrana, bezpečnost a zajištění kontinuity podnikání Ve společnosti nebyl evidován pracovní úraz s pracovní neschopností ani indikován žádný případ nemoci z povolání nebo ohrožení nemocí z povolání. K 31. 12. 2013 tak Společnost dosáhla na metu 1 097 dní bez úrazu. Tohoto úspěchu bylo dosaženo díky úsilí všech našich zaměstnanců a smluvních partnerů. Dosažení vynikajících výsledků v oblasti bezpečnosti práce v hornictví bylo oceněno i druhým místem v kategorii IV, soutěže Zlatý Permon, kterou organizuje Český báňský úřad, Odborový svaz pracovníků hornictví, geologie a naftového průmyslu a Odborový svaz Stavba České republiky. Individuálního ocenění dosáhl i zaměstnanec Společnosti Bohumil Baďura, který byl oceněn bronzovou medailí Jiřího Agricolly, udělované jako ocenění pracovníků v organizacích podléhajících dozoru Státní báňské správy, kteří se zvláštním a ojedinělým způsobem zasloužili o rozvoj hornictví. V oblasti požární ochrany došlo k výraznému prohloubení vzájemné spolupráce s Hasičským záchranným sborem České republiky podpisem smlouvy o vzájemné pomoci při řešení havarijních a krizových situací. Velkou pozornost věnovala Společnost také teoretické a praktické přípravě a vzájemné spolupráci mezi báňskými záchranáři a jednotkami integrovaného záchranného systému. Během roku 2013 nedošlo v objektech společnosti k žádnému požáru.

15


V oblasti zajištění kontinuity podnikání, havarijního a krizového plánování Společnost prostřednictvím simulovaných krizových a havarijních stavů ověřovala stávající plány a postupy. V oblasti bezpečnosti se Společnost aktivně zapojuje nejen do dění v rámci koncernu RWE, ale také na poli národní a evropské ochrany kritické infrastruktury. 4.7

Následné události

Po rozvahovém dni nedošlo k žádným významným událostem, které by měly dopad na informace uvedené v této výroční zprávě. Dle rozhodnutí valné hromady Společnosti ze dne 1. února 2014 došlo ke zrušení Dozorčí rady. 4.8

Výhled

Úsporná opatření Střednědobý výhled v oblasti výnosů zůstává spíše negativní, když ceny za uskladnění klesly v roce 2013 na historické minimum v celé Evropě a celková situace na trhu s energiemi byla i nadále nepříznivá. V průběhu roku 2014 bude Společnost pokračovat v hledání úspor a zvyšování efektivity. Bude se jednat zejména o snižování provozních nákladů a nákladů na nákup služeb.

16


5 FINANČNÍ ČÁST 5.1

Účetní závěrka

ROZVAHA (v celých tisících Kč) 31.12.2013 Označení

AKTIVA

a

b

Brutto

Korekce

31.12.2012 Netto

Netto

1

2

3

4

AKTIVA CELKEM

23 829 656

- 4 130 134

19 699 522

19 820 325

B.

Dlouhodobý majetek

19 835 068

- 4 130 134

15 704 934

16 563 767

B. I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

313 310

- 161 601

151 709

179 572

B. I.

1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

158 150

- 88 248

69 902

78 098

2. Software 3. Ocenitelná práva

B. II.

4. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný 5. majetek Dlouhodobý hmotný majetek

B. II.

1. Pozemky 2. Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých 3. věcí 4. Jiný dlouhodobý hmotný majetek

5. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný 6. majetek B. III. Dlouhodobý finanční majetek B. III. 1. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

79 049

0

0

0

829

18 396

0

18 396

17 581

19 518 561

- 3 968 533

15 550 028

16 384 195

109 027

0

109 027

106 404

16 053 326

- 3 069 029

12 984 297

13 805 233

2 327 480

- 899 504

1 427 976

1 762 947

634

0

634

634

929 531

0

929 531

507 373

98 563

0

98 563

201 604

3 197

0

3 197

0

3 197

0

0

3 992 618

3 255 267

Zásoby

73 718

0

73 718

25 586

1. Materiál

45 748

0

45 748

19 521

2. Poskytnuté zálohy na zásoby

27 970

0

27 970

6 065

3 807 775

0

3 807 775

3 129 319

445 464

0

445 464

427 508

3 351 600

0

3 351 600

2 670 638

C. I.

Krátkodobé pohledávky

C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající 2. osoba 3. Stát - daňové pohledávky 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 5. Dohadné účty aktivní 6. Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek

C. IV. 1. Účty v bankách D. I.

4 015

60 200

0

C. I.

D. I.

3 211

- 44 709

3 197

Oběžná aktiva

C. IV.

- 28 644

3 992 618

C.

C. III.

31 855 104 909

Časové rozlišení 1. Náklady příštích období 2. Příjmy příštích období

1

0

1

28 644

10 631

0

10 631

2 496

28

0

28

23

51

0

51

10

111 125

0

111 125

100 362

111 125

0

111 125

100 362

1 970

0

1 970

1 291

1 517

0

1 517

1 177

453

0

453

114

17


ROZVAHA - pokračování (v celých tisících Kč) Označení

PASIVA

a

b

A. A.

I.

A.

I.

A.

III.

A.

III.

A.

V.

1. 1.

B. B.

I.

B.

I.

B.

II.

B.

II.

B.

III.

B.

III.

18

C.

I.

C.

I.

31.12.2013

31.12.2012

5

6

PASIVA CELKEM

19 699 522

19 820 325

Vlastní kapitál

16 284 229

16 000 798

Základní kapitál

13 450 709

13 450 709

Základní kapitál

13 450 709

13 450 709

Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku

526 813

420 324

Zákonný rezervní fond

526 813

420 324

Výsledek hospodaření běžného účetního období

2 306 707

2 129 765

Cizí zdroje

3 050 476

3 470 631

Rezervy

913 503

965 730

1.

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

202 145

195 101

2.

Rezerva na daň z příjmů

3.

Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky

1.

Závazky z obchodních vztahů

2.

Odložený daňový závazek

9 612

0

701 746

770 629

1 677 745

1 698 201

6 440

9 032

1 671 305

1 689 169

Krátkodobé závazky

459 228

806 700

1.

Závazky z obchodních vztahů

194 435

165 442

2.

Závazky k zaměstnancům

8 067

14 049

3.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

4 373

5 924

4.

Stát - daňové závazky a dotace

131 106

489 690

5.

Dohadné účty pasivní

115 092

129 573

6.

Jiné závazky

1.

6 155

2 022

Časové rozlišení

364 817

348 896

Výnosy příštích období

364 817

348 896


VÝKAZ ZISKU A ZTRATY (v celých tisících Kč) Skutečnost v účetním období Označen í

TEXT

a

b II. II.

1.

B.

4 369 920 4 180 697

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

4 369 920 4 180 697 717 140

226 979

211 136

Služby

440 526

506 004

Přidaná hodnota

177 437

198 832

Mzdové náklady

124 140

132 792

180

180

45 355

47 307

Sociální náklady

7 762

18 553

Daně a poplatky

7 671

8 869

712 200

676 918

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

55

155 270

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

55

155 270

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

35

124 403

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

35

124 403

- 61 839

- 34 307

13 609

2 084

22 887

25 719

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

D. E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. 1.

F. 1.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů

G. IV.

Ostatní provozní výnosy

H.

Ostatní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření

*

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

L. X.

Výnosové úroky

N.

Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy

XI.

Ostatní finanční náklady

O. * Q. 1. 2.

3 702 415 3 463 557

Osobní náklady 2. 4.

Q.

667 505

Spotřeba materiálu a energie

1.

F.

2

2. C.

III.

1

1. +

C.

2012

Výkony Výkonová spotřeba

B.

2013

19

2 857 688 2 620 477 0

27

4 204

9 726

0

11

7 144

2 900

23 923

3 354

Finanční výsledek hospodaření

- 12 575

9 234

Daň z příjmů za běžnou činnost

538 406

499 946

- splatná

556 270

512 766

- odložená

- 17 864

- 12 820

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

2 306 707 2 129 765

***

Výsledek hospodaření za účetní období

2 306 707 2 129 765

***

Výsledek hospodaření před zdaněním

2 845 113 2 629 711


PŘEHLED VLASTNÍHO KAPITÁLU Za rok končící 31. prosince 2013 Základní Kapitál

Zákonný rezervní fond

Nerozdělený Zisk

(tis. Kč)

(tis. Kč)

(tis. Kč)

(tis. Kč)

Zůstatek k 1. lednu 2012

13 450 709

323 814

1 930 187

15 704 710

Příděl do rezervního fondu

0

96 510

- 96 510

0

Vyplacené podíly na zisku

0

0

- 1 833 677

- 1 833 677

Zisk za rok 2012

0

0

2 129 765

2 129 765

13 450 709

420 324

2 129 765

16 000 798

Příděl do rezervního fondu

0

106 489

- 106 489

0


0

0

- 2 023 276

- 2 023 276

0

0

2 306 707

2 306 707

13 450 709

526 813

2 306 707

16 284 229

Zůstatek k 31. prosinci 2012

Zisk za rok 2013 Zůstatek k 31. prosinci 2013

20

Celkem


PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Za rok končící 31. prosince 2013 2013 (tis. Kč)

2012 (tis. Kč)

Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním

2 845 113

2 629 711

A.1

Úpravy o nepeněžní operace:

A.1.1

Odpisy stálých aktiv

712 200

676 918

A.1.2

Změna stavu opravných položek a rezerv

- 61 839

- 34 307

A.1.3

Zisk z prodeje stálých aktiv

- 20

- 30 867

A.1.4

Vyúčtované výnosové úroky

- 4 204

- 9 715

A.1.5

Úpravy o ostatní nepeněžní operace

33 4011

56 8541

A*

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a změnami pracovního kapitálu

A.2

Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu:

A.2.1

Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv

A.2.2

Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv

A.2.3

Změna stavu zásob

A**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním

A.3

Úroky vyplacené

A.4

Úroky přijaté

3 524 651

3 288 594

- 8 317

- 21 069

106 737

- 167 307

- 48 132

- 8 271

3 574 939

3 091 947

0

- 11

4 169

9 691

A.5

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost

- 546 658

- 624 031

A***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

3 032 450

2 477 596

- 327 6832

- 762 242

Peněžní toky z investiční činnosti B.1

Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv

B.3

Příjmy z prodeje stálých aktiv

B***

Čistý peněžní tok z investiční činnosti

21 55

155 270

- 327 628

- 606 972

Peněžní toky z finanční činnosti C.2

Změna stavu vlastního kapitálu

C.2.1


- 2 023 276

- 1 833 677

C***

Čistý peněžní tok z finanční činnosti

- 2 023 276

- 1 833 677

Čisté zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

1 2

681 546

36 947

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku

2 670 908

2 633 961

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku

3 352 454

2 670 908

Položka ostatní nepeněžní operace obsahuje spotřebu plynové podušky popsané v Poznámce 4. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv byly sníženy o přijaté dotace na pořízení dlouhodobého majetku, viz Poznámka 8.


5.2

Příloha k účetní závěrce

Rok končící 31. prosince 2013 1. VŠEOBECNÉ INFORMACE 1.1.

Základní informace o Společnosti

RWE Gas Storage, s.r.o. (dále „Společnost“) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 1. května 2007 a její sídlo je v Praze 9 - Prosek, Prosecká 855/68, Česká republika. Hlavním předmětem podnikání Společnosti je uskladňování plynu. Identifikační číslo Společnosti je 278 92 077. Jednatelé k 31. prosinci 2013: Jméno Andreas Frohwein Ing. Lubor Veleba

Funkce Jednatel Jednatel

Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2013 bylo následující:

22

Jméno Martin Friedrich Herrmann Thomas Rappuhn Dr. Jürgen Grönner Dr. Wolfgang Peters Axel Gerhardy Šárka Vojíková

Funkce Předseda Místopředseda Člen Člen Člen Člen

Společnost je členěna následujícím způsobem: Nejvyšším orgánem Společnosti je valná hromada. Statutárním orgánem, který řídí činnost Společnosti a jedná jejím jménem, jsou jednatelé. Dozorčí rada je kontrolním orgánem Společnosti. Správa Společnosti je členěna do dvou divizí s následujícími názvy: Strategic Asset Management a Sales, Finance / Services. Tyto divize jsou řízeny příslušnými jednateli. 2. ÚČETNÍ POSTUPY 2.1.

Základní zásady zpracování účetní závěrky

Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a je sestavena v historických cenách, kromě případů uvedených v poznámkách níže. 2.2.

Dlouhodobý nehmotný majetek

Nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 60 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný majetek. Technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku přesahující 40 tis. Kč za rok je aktivováno.


Nakoupený nehmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Veškeré výdaje na výzkum jsou účtovány do nákladů. Výdaje na vývoj, jehož výsledky jsou určeny k obchodování, jsou aktivovány jako nehmotný majetek a vykázány v pořizovací ceně či v hodnotě budoucích ekonomických užitků, je-li nižší. Výdaje na vývoj jsou aktivovány jako nehmotný majetek a vykázány v pořizovací ceně či v hodnotě budoucích ekonomických užitků, je-li nižší. Všechny ostatní výdaje na vývoj jsou účtovány do nákladů průběžně při jejich vzniku. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem (pokud není ve smlouvě nebo licenčním ujednání uvedeno kratší, resp. delší období): Dlouhodobý nehmotný majetek Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Předpokládaná doba životnosti 3 roky 6 let

Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. Společnost eviduje emisní povolenky v rámci ostatního dlouhodobého nehmotného majetku. Emisní povolenky přidělené Národním alokačním plánem jsou zaúčtovány na účet ostatního dlouhodobého nehmotného majetku proti účtové skupině zúčtování daní a dotací, k datu jejich připsání na účet v registru emisních povolenek v České republice. Přidělené emisní povolenky jsou oceňovány reprodukční pořizovací cenou. Závazek z emisních povolenek je rozpouštěn do „Ostatních provozních výnosů“ ve věcné a časové souvislosti s náklady. Účtování spotřeby emisních povolenek je prováděno k rozvahovému dni na základě odborného odhadu skutečných emisí CO2 za dané období proti účtům ostatních provozních nákladů. Pro účtování úbytků emisních povolenek používá Společnost metodu FIFO. O prodeji emisních povolenek je účtováno v rámci provozních výnosů ve výši prodejní ceny. V případě nedostatku emisních povolenek ke konci období je tvořena rezerva na očekávanou spotřebu v následujícím roce. Pokud zůstatková hodnota emisních povolenek k rozvahovému dni přesahuje jejich odhadovanou zpětně získatelnou částku, pak je k těmto emisním povolenkám tvořena opravná položka. 2.3.

Dlouhodobý hmotný majetek

Hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 10 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý hmotný majetek. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku přesahující 40 tis. Kč za rok je aktivováno.

23


Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Dlouhodobý hmotný majetek Budovy a stavby Stroje a zařízení Inventář Motorová vozidla

Předpokládaná doba životnosti 45 – 60 let 4 – 30 let 4 – 8 let 5 – 8 let

Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého hmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti. Dlouhodobý hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena je vyšší než 10 tis. Kč a nižší než 40 tis. Kč za položku, je odepisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. 2.4. 24

Dotace

Společnost účtuje o dotacích jako o ostatních závazcích v okamžiku jejich přijetí, popř. v okamžiku, kdy je naprosto nezpochybnitelné, že dotace bude přijata, např. při přijetí dokumentu o schválení platby dotace. 2.5.

Pohledávky

Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami. 2.6.

Peníze a peněžní ekvivalenty

Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody. Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněžních prostředků na účtu včetně přečerpání běžného nebo kontokorentního účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. V rámci skupiny Společnost využívá tzv. Cash-pooling. Pohledávka resp. závazek, vzniklá(ý) z titulu Cash-poolingu, který má charakter peněz a peněžních ekvivalentů, je vykazován(a) v rámci přehledu o peněžních tocích jako součást položky Peníze a peněžní ekvivalenty, pokud je splatná(ý) do tří měsíců po skončení účetního období.


2.7.

Přepočet cizích měn

Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány fixním kurzem určeným Společností vždy k 1. dni měsíce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Společnost považuje zálohy zaplacené za účelem nákupu dlouhodobých aktiv nebo zásob za pohledávky vyjádřené v cizí měně, a tudíž tyto položky majetku přepočítává devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. 2.8.

Finanční deriváty

Finanční deriváty zahrnující měnové obchody jsou nejprve zachyceny v rozvaze v pořizovací ceně a následně přeceňovány na reálnou hodnotu. Reálné hodnoty jsou odvozeny z tržních cen, z modelů diskontovaných peněžních toků nebo modelů pro oceňování opcí. Všechny deriváty jsou vykazovány v položce jiné pohledávky, mají-li pozitivní reálnou hodnotu, nebo v položce jiné závazky, je-li jejich reálná hodnota pro Společnost záporná. Změny reálné hodnoty finančních derivátů k obchodování jsou vykázány jako výnosy či náklady z přecenění cenných papírů a derivátů. 2.9.

Účtování nákladů a výnosů

Společnost vykazuje jako vlastní výkony tržby za pronájem uskladňovací kapacity. Ve výkonové spotřebě vykazuje především náklady na zajištění provozu a údržby uskladňovací kapacity. Tržby jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. 2.10.

Rezervy

Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků nebo výdajů, u nichž je pravděpodobné, že nastanou, je znám jejich účel, avšak není přesně známa jejich výše, nebo časový rozvrh úhrady. Společnost dále vytváří rezervu na sanace půdy, která je tvořena za účelem pokrytí budoucích výdajů souvisejících se zahlazením následků provozní činnosti v souladu s horním zákonem. Rezervy však nejsou tvořeny na běžné provozní výdaje nebo na výdaje přímo související s budoucími příjmy. Společnost vytváří rezervu na budoucí závazek z daně z příjmů snížený o uhrazené zálohy na daň z příjmů. Pokud zálohy na daň z příjmů převyšují předpokládanou daň, je příslušný rozdíl vykázán jako krátkodobá pohledávka. 2.11.

Zaměstnanecké požitky

K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Společnost také poskytuje svým zaměstnancům penzijní připojištění prostřednictvím příspěvků do nezávislých penzijních fondů a příspěvek na kapitálové životní pojištění. Příspěvek na penzijní a životní pojištění je účtován do nákladů. Na odměny a bonusy zaměstnancům Společnost vytváří rezervu.

25


2.12.

Odložená daň

Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti. 2.13.

Spřízněné strany

Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: • strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají rozhodující nebo podstatný vliv, • strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný vliv u Společnosti, • členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv, • ostatní osoby ovládané stejnou ovládající osobou, • dceřiné a přidružené společnosti a společné podniky. Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámce 14. 2.14.

26

Rozdíly ze změn účetních metod a opravy chyb let minulých

Rozdíly ze změn účetních metod (včetně dopadu odložené daně) a opravy v důsledku nesprávného účtování nebo neúčtování o nákladech a výnosech v minulých účetních obdobích se provádí do rozvahové položky „Jiný výsledek hospodaření minulých let“, pokud jsou významné. 2.15.

Následné události

Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech. 3. Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Nedokončený majetek Emisní povolenky Celkem

1. ledna 2013 (tis. Kč) 141 549 30 349 104 909 17 581 829 295 217

Přírůstky (tis. Kč) 0 0 0 18 922 0 18 922

Přeúčtování (tis. Kč) 16 601 1 506 0 - 18 107 0 0

Vyřazení (tis. Kč) 0 0 0 0 - 829 - 829

31. prosince 2013 (tis. Kč) 158 150 31 855 104 909 18 396 0 313 310

Oprávky Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Celkem Zůstatková hodnota

- 63 451 - 26 334 - 25 860 - 115 645 179 572

- 24 797 - 2 310 - 18 849 - 45 956

0 0 0 0

0 0 0 0

- 88 248 - 28 644 - 44 709 - 161 601 151 709


Pořizovací cena Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Nedokončený majetek Emisní povolenky Celkem

1. ledna 2012 (tis. Kč) 101 278 27 414 101 707 3 899 13 234 311

Přírůstky (tis. Kč) 0 0 0 60 182 3 061 63 243

Přeúčtování (tis. Kč) 40 271 3 027 3 202 - 46 500 0 0

Vyřazení (tis. Kč) 0 - 92 0 0 - 2 245 - 2 337

31. prosince 2012 (tis. Kč) 141 549 30 349 104 909 17 581 829 295 217

Oprávky Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Celkem Zůstatková hodnota

- 42 759 - 23 490 - 7 631 - 73 880 160 431

- 20 692 - 2 936 - 18 229 - 41 857

0 0 0 0

0 92 0 92

- 63 451 - 26 334 - 25 860 - 115 645 179 572

31. prosince 2013 (tis. Kč) 109 027 16 053 326

Společnost v průběhu let 2013 a 2012 nenakupovala žádné emisní povolenky. 4. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený majetek Poskytnuté zálohy Celkem Oprávky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Celkem Zůstatková hodnota Pořizovací cena Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený majetek Poskytnuté zálohy Celkem Oprávky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Celkem Zůstatková hodnota

1. ledna 2013 (tis. Kč) 106 404 16 397 618

Přírůstky (tis. Kč) 0 0

Přeúčtování (tis. Kč) 2 657 32 797

Vyřazení (tis. Kč) - 34 - 377 089

2 477 293 634 507 373 201 604 19 690 926

0 0 258 479 135 054 393 533

38 962 0 163 679 - 238 095 0

- 188 775 0 0 0 - 565 898

- 2 592 385

- 480 658

0

4 014

- 3 069 029

- 714 346 - 3 306 731 16 384 195

- 185 570 - 666 228

0 0

412 4 426

- 899 504 - 3 968 533 15 550 028

1. ledna 2012 (tis. Kč) 101 066 15 329 223

Přírůstky (tis. Kč) 0 0

Přeúčtování (tis. Kč) 5 344 1 267 217

Vyřazení (tis. Kč) -6 - 198 822

31. prosince 2012 (tis. Kč) 106 404 16 397 618

1 504 886 634 2 413 814 0 19 349 623

0 0 340 520 201 604 542 124

974 400 0 - 2 246 961 0 0

-1 993 0 0 0 - 200 821

2 477 293 634 507 373 201 604 19 690 926

- 2 136 393

- 475 818

0

19 826

- 2 592 385

- 557 086 - 2 693 479 16 656 144

- 159 243 - 635 061

0 0

1 983 21 809

- 714 346 - 3 306 731 16 384 195

2 327 480 634 929 531 98 563 19 518 561 27

Přírůstky dlouhodobého hmotného majetku tvoří zejména investice na rozšíření skladovací kapacity podzemního zásobníku plynu Dolní Dunajovice, Tvrdonice a Háje. Vyřazení dlouhodobého hmotného majetku zahrnuje ponížení pořizovací ceny majetku o dotaci v rámci Evropského energetického programu pro hospodářské oživení ve výši 528 850 tis. Kč a dále spotřebu plynové podušky na pokrytí technických ztrát v zůstatkové hodnotě 32 572 tis. Kč.


5. POHLEDÁVKY 31. prosince 2013 (tis. Kč)

31. prosince 2012 (tis. Kč)

Pohledávky z obchodních vztahů

- do splatnosti

445 464

426 932

Ostatní pohledávky

- do splatnosti

3 351 680

2 699 315

Krátkodobé poskytnuté zálohy Zůstatková hodnota krátkodobých pohledávek

10 631

2 496

3 807 775

3 129 319

Pohledávky z obchodních vztahů k 31. prosinci 2013 zahrnují především pohledávku za společností RWE Supply & Trading CZ, a.s. za prodej uskladňovací kapacity plynu ve výši 404 735 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 383 438 tis. Kč) a za společností Pražská plynárenská, a.s. ve výši 12 161 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 11 904 tis. Kč). Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Ostatní pohledávky k 31. prosinci 2013 zahrnují především pohledávky z Cash-poolingu vůči společnosti RWE Česká republika a.s. (viz poznámka 14 Transakce se spřízněnými stranami) ve výši 3 351 599 tis. Kč (vůči RWE Supply & Trading CZ, a.s. k 31. prosinci 2012: 2 670 638 tis. Kč). Opravná položka k pohledávkám byla k 31. prosinci 2013 a k 31. prosinci 2012 nulová. 6. Vlastní kapitál 28

Společnost je plně vlastněna společností RWE Česká republika a.s., zapsanou v České republice a mateřská společnost celé skupiny je společnost RWE Aktiengesellschaft, zapsaná ve Spolkové republice Německo. Zákonný rezervní fond je tvořen ze zisku Společnosti podle zákona a nelze jej rozdělit mezi společníky. Fond lze použít výhradně k úhradě ztrát. Dne 20. března 2013 schválil společník účetní závěrku Společnosti za rok 2012 a rozhodl o rozdělení zisku za rok 2012 ve výši 2 129 765 tis. Kč. 7. Rezervy

Počáteční zůstatek k 1. lednu 2012

Zákonné (tis. Kč)

Daň z příjmů snížená o zálohy (tis. Kč)

Ostatní (tis. Kč)

Celkem (tis. Kč)

185 208

82 621

814 829

1 082 658

Tvorba rezerv

9 893

0

10 115

20 008

Zrušení rezerv

0

0

0

0

Použití rezerv

0

- 82 621

- 54 315

- 136 936

195 101

0

770 629

965 730

Tvorba rezerv

7 044

9 612

22 212

38 868

Zrušení rezerv

0

0

- 634

- 634

Použití rezerv

0

0

- 90 461

- 90 461

202 145

9 612

701 746

913 503

Konečný zůstatek k 31. prosinci 2012

Konečný zůstatek k 31. prosinci 2013

Společnost vytvořila k 31. prosinci 2013 zákonnou rezervu na sanace a rekultivace ve výši 202 145 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 195 101 tis. Kč) za účelem pokrytí budoucích výdajů souvisejících s likvidací následků provozní činnosti v souladu s důlním zákonem.


Dále pak Společnost tvořila rezervu na zaměstnanecké požitky ve výši 21 953 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 12 095 tis. Kč), rezervu na akciový opční program ve výši 793 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 534 tis. Kč) a rezervu na výměnu bezpečnostních ventilů ve výši 679 000 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 758 000 tis. Kč). Zálohy na daň z příjmu ve výši 546 613 tis. Kč zaplacené Společností k 31. prosinci 2013 (k 31. prosinci 2012: 541 645 tis. Kč) byly započteny s rezervou na daň z příjmu ve výši 556 224 tis. Kč vytvořené k 31. prosinci 2013 (k 31. prosinci 2012: 513 001 tis. Kč). Výpočet daně z příjmů a odložené daně je uveden v poznámce 11 Daň z příjmů. 8. Závazky

Závazky z obchodních vztahů: - do splatnosti Ostatní závazky: - do splatnosti Dohadné účty pasivní Krátkodobé závazky celkem Závazky z obchodních vztahů Odložený daňový závazek Dlouhodobé závazky celkem Krátkodobé a dlouhodobé závazky celkem

31. prosince 2013 (tis. Kč) 194 435 149 701 115 092 459 228 6 440 1 671 305 1 677 745 2 136 973

31. prosince 2012 (tis. Kč) 165 442 511 685 129 573 806 700 9 032 1 689 169 1 698 201 2 504 901

Krátkodobé a dlouhodobé závazky z obchodních vztahů k 31. prosinci 2013 ve výši 200 875 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 174 474 tis. Kč) představují především závazky z pořízení dlouhodobého hmotného majetku a služeb souvisejících s rozšiřováním kapacity podzemních zásobníků plynu. Dohadné účty pasivní k 31. prosinci 2013 a k 31. prosinci 2012 představují nevyfakturované provozní náklady. Ostatní závazky obsahují zejména závazek z titulu přijaté platby dotace v rámci Evropského energetického programu pro hospodářské oživení ve výši 22 628 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 459 776 tis. Kč) na rozšíření skladovací kapacity zásobníků plynu Tvrdonice a Třanovice. V roce 2013 došlo ke konečnému schválení výše dotace ze strany Evropské unie a Společnost zúčtovala část dotace vztahující se k dlouhodobému hmotnému majetku zařazenému do užívání k datu 31. prosince 2013. Přijaté dotace na pořízení dlouhodobého hmotného majetku jsou v přehledu o peněžních tocích vykázány jako snížení výdajů spojených s nabytím stálých aktiv. Společnost nemá k 31. prosinci 2013 a 2012 žádné závazky po splatnosti. Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné ostatní závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím. Výše uvedené závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti. Společnost nevykazuje závazky se splatností delší než 5 let. 9. Výnosy příštích období

Výnosy příštích období:

31. prosince 2013 (tis. Kč) 364 817

31. prosince 2012 (tis. Kč) 348 896

Výnosy příštích období zahrnují především předfakturované poplatky za podzemní uskladňování plynu společnosti RWE Supply & Trading CZ, a.s. ve výši 364 817 tis. Kč (2012: 319 532 tis. Kč).

29


10. Finanční deriváty Společnost má finanční deriváty, které slouží v souladu se strategií řízení rizik Společnosti jako efektivní zajišťovací nástroj, ale nelze pro ně podle českých účetních předpisů použít zajišťovací účetnictví, protože nesplňují kritéria pro zajišťovací účetnictví. Tyto deriváty jsou označeny jako deriváty určené k obchodování. K 31. prosinci 2013 a k 31. prosinci 2012 společnost neměla deriváty určené k obchodování. Změna reálné hodnoty derivátů k obchodování je vykázána ve výkazu zisku a ztráty:

Změna reálné hodnoty derivátů Zisky z forwardových nástrojů Ztráty z forwardových nástrojů Celkem

31. prosince 2013 (tis. Kč) 0 641 - 945 - 304

31. prosince 2012 (tis. Kč) - 27 1 400 - 897 476

2013 (tis. Kč) 556 224 - 17 864 46

2012 (tis. Kč) 513 001 - 12 820 - 235

538 406

499 946

2013 (tis. Kč) 2 845 113 - 82 704 117 680 60 602 - 13 100 2 927 591 -18 556 224

2012 (tis. Kč) 2 629 710 - 47 270 - 6 505 137 152 - 13 081 2 700 006 0 513 001

11. Daň z příjmu Daňový náklad zahrnuje:

30

Splatnou daň (19 %) Odloženou daň Úpravu daňového nákladu předchozího období podle skutečně podaného daňového přiznání Celkem daňový náklad

Splatná daň byla vypočítána následovně:

Zisk před zdaněním Nezdanitelné výnosy Rozdíly mezi účetními a daňovými odpisy Neodčitatelné náklady Dary Daňový základ Slevy na dani Daň z příjmů právnických osob ve výši 19 %

Odložená daň byla vypočtena s použitím sazby daně 19 % (daňová sazba pro roky 2013 a následující). Odložený daňový závazek lze analyzovat následovně:

Odložený daňový závazek z titulu: Rozdíl účetní a daňové zůstatkové hodnoty dlouhodobého majetku Odložený daňový závazek celkem Odložená daňová pohledávka z titulu: Ostatní rezervy Odložená daňová pohledávka celkem Čistý odložený daňový závazek



- 1 804 637 - 1 804 637

- 1 835 588 - 1 835 588

133 332 133 332 - 1 671 305

146 419 146 419 - 1 689 169


12. Tržby Výnosy z provozní činnosti:

Prodej uskladňovací kapacity - tuzemské Jiné Prodej vlastních výrobků a služeb celkem Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Ostatní Výnosy z provozní činnosti celkem

2013 (tis. Kč)

2012 (tis. Kč)

4 343 757 26 163 4 369 920 55 13 609 4 383 584

4 155 423 25 274 4 180 697 155 270 2 084 4 338 051

2013 1 6 207 214

2012 1 6 213 220

13. Zaměstnanci Počet členů statutárních orgánů, kteří jsou zaměstnanci Průměrný přepočtený počet ostatních členů vedení Průměrný přepočtený počet ostatních zaměstnanců Počet zaměstnanců celkem

V letech 2013 a 2012 nebyl žádný zaměstnanec Společnosti členem dozorčí rady. Vedení Společnosti zahrnuje jednatele, ostatní ředitele a vedoucí zaměstnance, kteří jsou jim přímo podřízeni.

2013 Mzdové náklady a odměny Náklady na sociální zabezpečení Ostatní sociální náklady Odměny členům orgánů Společnosti Osobní náklady celkem 2012 Mzdové náklady a odměny Náklady na sociální zabezpečení Ostatní sociální náklady Odměny členům orgánů Společnosti Osobní náklady celkem

Vedení (tis. Kč)

Ostatní (tis. Kč)

Celkem (tis. Kč)

9 900 3 204 260 180 13 544

114 240 42 151 7 502 0 163 893

124 140 45 355 7 762 180 177 437

10 441 2 486 228 180 13 335

122 351 44 821 18 325 0 185 497

132 792 47 307 18 553 180 198 832

Ostatní transakce s vedením Společnosti jsou popsány v poznámce 14 Transakce se spřízněnými stranami.

31


14. Transakce se spřízněnými stranami Společnost se podílela na těchto transakcích se spřízněnými stranami:

Nákup: RWE Supply & Trading CZ, a.s. (služby, úroky, majetek) NET4GAS, s.r.o. (služby, plyn, majetek) RWE Interní služby, s.r.o. (služby, majetek) RWE Energo, s.r.o. (služby, majetek) RWE Aktiengesellschaft (finanční majetek) RWE Key Account CZ, s.r.o. (elektřina) RWE Česká republika a.s. Ostatní společnosti skupiny RWE Nákup celkem Prodej společnosti RWE Supply & Trading CZ, a.s.: Uskladňovací kapacita Ostatní prodej (majetek, úroky) Prodej celkem Ostatní prodeje: NET4GAS, s.r.o. (služby, majetek) RWE Aktiengesellschaft (finanční majetek) RWE Gasspeicher GmbH (služby) Regionální distribuční společnosti RWE Česká republika a.s. Ostatní prodeje celkem

32

2013 (tis. Kč)

2012 (tis. Kč)

0 3001 33 360 158 945 119 980 71 030 14 209 242 683

61 326 58 994 42 755 1 229 923 41 865 0 8 475 215 567

3 975 502 217 3 975 719

3 811 011 164 417 3 975 428

80 0 11 010 14 272 4 151 29 513

145 1 400 10 494 14 271 0 26 310



404 735 397 405 132

383 468 560 384 028

0 8 335 1 444 9 779

1 239 484 0 1 723

36 453 489

115 0 115

3 351 599 3 766 999

2 670 638 3 056 504

0 9 345 14 045 3 559 373 202 400 151

6 008 11 250 0 9 093 339 238 365 589

Všechny transakce byly uzavřeny za běžných tržních podmínek. Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami:

Pohledávky z obchodního styku: RWE Supply & Trading CZ, a.s. Ostatní společnosti skupiny RWE Pohledávky z obchodního styku celkem Poskytnuté zálohy: RWE Supply & Trading CZ, a.s. RWE Key Account CZ, s.r.o RWE Česká republika a.s. Poskytnuté zálohy celkem Nevyfakturované dodávky aktivní / časové rozlišení: RWE Supply & Trading CZ, a.s. RWE Česká republika a.s. Nevyfakturované dodávky aktivní / časové rozlišení celkem: Pohledávky z Cash-poolingu: RWE Supply & Trading CZ, a.s. Pohledávky celkem Závazky z obchodních vztahů: RWE Supply & Trading CZ, a.s. RWE Energo, s.r.o. RWE Česká republika a.s. Ostatní společnosti skupiny RWE Nevyfakturované dodávky pasivní / časové rozlišení celkem Závazky a časové rozlišení celkem


Pohledávky a závazky z Cash-poolingu jsou úročeny tržními úrokovými sazbami. Pohledávky a závazky z obchodního styku vznikly za podmínek obvyklých v běžném obchodním styku. Společnost nevytváří opravnou položku k pohledávkám za spřízněnými stranami. Členům vedení Společnosti jsou k dispozici služební vozidla s pořizovací hodnotou v celkové výši 5 706 tis. Kč (2012: 6 407 tis. Kč). Odměna členům dozorčí rady Společnosti v roce 2013 činila celkem 180 tis. Kč (2012: 180 tis. Kč). Tyto odměny jsou součástí osobních nákladů. Zahraničním členům statutárních orgánů bylo hrazeno nájemné služebních bytů, které v roce 2013 činilo 436 tis. Kč (2012: 432 tis. Kč). Vedoucím zaměstnancům byl vytvořen podílový opční program, na který byla k 31. prosinci 2013 vytvořena rezerva ve výši 793 tis. Kč (k 31. prosinci 2012: 534 tis. Kč). Kromě výše uvedeného nebylo v průběhu let 2013 a 2012 společníkovi, členům statutárních a dozorčích orgánů a vedoucím zaměstnancům poskytnuto žádné další plnění v peněžní nebo v naturální formě. 15. Odměna auditorské společnosti Informace o odměně auditorské společnosti jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky mateřské společnosti skupiny. 16. Smluvní závazky 33

Smluvní investiční závazky Společnosti činily 50 946 tis. Kč k 31. prosinci 2013 (k 31. prosinci 2012: 18 678 tis. Kč). 17. Potenciální závazky Vedení Společnosti si není vědomo žádných potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci 2013 a 2012. 18. Přehled o peněžních tocích Peníze a peněžní ekvivalenty uvedené v přehledu o peněžních tocích zahrnují:

Účty v bankách Vázané prostředky na bankovním účtu Pohledávka (+) / závazek (-) z Cash-poolingu Peníze a peněžní ekvivalenty celkem

31. prosince 2013 (tis. Kč) 111 125 - 110 270 3 351 599 3 352 454

31. prosince 2012 (tis. Kč) 100 362 - 100 092 2 670 638 2 670 908


19. Následné události Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2013. 7. února 2014


34

Ing. Lubor Veleba jednatel, CCO


6 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 6.1

Zpráva auditora k účetní závěrce

35


6.2

36

Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Společnosti


7 ZPRÁVA JEDNATELŮ SPOLEČNOSTI RWE GAS STORAGE, S.R.O., O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI K 31. PROSINCI 2013 Vzhledem k tomu, že společnost RWE Gas Storage, s.r.o. (dále jen „Společnost“) neuzavřela coby ovládaná osoba ovládací smlouvu, která by byla účinná v roce 2013, zpracovali jednatelé Společnosti v souladu s § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění, tuto zprávu o vztazích mezi Společností a ovládajícími osobami a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen „propojené osoby“) za rok 2013, pokud jsou tyto propojené osoby Společnosti známy. Zpráva je nedílnou součástí výroční zprávy Společnosti za rok 2013 a akcionáři Společnosti mají možnost se s ní seznámit ve stejné lhůtě a za stejných podmínek jako s účetní závěrkou. 1. Ovládající osoby V celém uplynulém účetním období byla Společnost ovládána následujícími osobami: a) přímo • RWE Česká Republika a.s., se sídlem Limuzská 3135/12, Praha 10 - Strašnice, PSČ 100 98, IČ 24275051, která byla jediným společníkem Společnosti b) nepřímo • RWE Gas International N.V.,se sídlem 5211AK 's-Hertogenbosch, Willemsplein 4, Nizozemské království, která byla jediným akcionářem společnosti RWE Česká Republika a.s. a • RWE Aktiengesellschaft (dále jen "RWE AG"), se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Spolková republika Německo, která byla jediným akcionářem společnosti RWE Gas International N.V. Jednatelům není známo, že by Společnost měla další ovládající osoby. 2. Další propojené osoby Společnost požádala výše uvedené ovládající osoby o zaslání seznamu ostatních osob, které byly v posledním účetním období ovládány stejnými ovládajícími osobami. Na základě sdělení ovládajících osob a ostatních dostupných informací vyhotovili jednatelé Společnosti tuto zprávu. Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2013 je uvedeno v příloze č. 1 této výroční zprávy. 3. Smlouvy uzavřené mezi Společností a propojenými osobami, plnění a protiplnění poskytnutá a přijatá V posledním účetním období byly mezi Společností a propojenými osobami uzavřeny smlouvy uvedené v příloze č. 2. Plněním těchto smluv, i smluv uzavřených v minulých účetních obdobích, nevznikla Společnosti žádná újma. Z tohoto důvodu nebylo zapotřebí zajišťovat úhrady újmy nebo uzavírat smlouvy o jejich úhradě. Hodnota plnění a protiplnění v účetním období mezi propojenými osobami je uvedena v poznámce 14 přílohy k účetní závěrce k 31. prosinci 2013. 4. Jiné právní úkony učiněné v zájmu propojených osob V posledním účetním období neučinila Společnost v zájmu propojených osob žádné právní úkony. 5. Opatření přijatá či uskutečněná v zájmu, nebo na popud propojených osob V posledním účetním období neučinila Společnost na popud nebo v zájmu propojených osob ve smyslu odst. 1. této zprávy žádné právní jednání, jež by se týkalo majetku přesahujícího 10% vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle poslední účetní závěrky.

37


6. Neexistence újmy Společnosti v posledním účetním období nevznikla žádná újma ze smluv s propojenými osobami, z jiných právních úkonů učiněných v zájmu propojených osob ani z opatření uskutečněných v zájmu nebo na popud propojených osob, jejichž uzavření nebo přijetí se uskutečnilo v posledním či předcházejících účetních obdobích. 7. Důvěrnost informací V této zprávě nejsou uváděny údaje, které jsou předmětem obchodního tajemství Společnosti. 8. Závěr Tato zpráva byla jednateli Společnosti schválena a byla předložena k přezkoumání auditorovi Společnosti, který ověřuje účetní závěrku ve smyslu zvláštního zákona. V Praze dne 20. února 2014 Jednatelé společnosti RWE Gas Storage, s.r.o.

Andreas Frohwein jednatel, CEO 38

Lubor Veleba jednatel, CCO

Příloha č. 1: Schéma vztahů mezi ovládajícími a ovládanými osobami k 31. prosinci 2013 Příloha č. 2: Smlouvy uzavřené mezi Společností a propojenými osobami v posledním účetním období


Příloha č. 1 Schéma propojení a ovládání společností v rámci relevantní linie koncernu RWE k 31. prosinci 2013 RWE Aktiengesellschaft 100,00% RWE Beteiligungsverwaltung Ausland GmbH 98,00%

RWE East, s.r.o.

51,00%

EČS - Elektrárna Čechy-Střed, a.s. v likvidaci

100,00% RWE Gas International N.V. 100,00%

RWE Česká republika a.s. 100,00%

RWE Zákaznické služby, s.r.o.

100,00%


100,00%

RWE Gas Slovensko, s.r.o.

100,00%

RWE Energo, s.r.o. 98,20%

65,04%

49,00%

TEPLO Rumburk, s.r.o.

RWE Grid Holding, a.s. 100,00%

RWE Distribuční služby, s.r.o.

100,00%

JMP DS, s.r.o.

100,00%

RWE GasNet, s.r.o.

RWE Group Business Services CZ, s.r.o.

100,00%

RWE Supply & Trading CZ, a.s.

100,00%

RWE Energie, a.s. *

100,00%

RWE Key Account CZ, s.r.o. **

100,00%

Východočeská plynárenská, a.s. **

100,00%

Severomoravská plynárenská, a.s. **

100,00%

Jihomoravská plynárenská, a.s. **

100,00%

RWE Gas Transit, s.r.o.

100,00% RWE Service GmbH 51,00%

RWE Group Business Services CZ, s.r.o.

100,00% RWE IT GmbH 99,00%

RWE IT Czech s.r.o. 100,00%

* ** ***

2,00%

RWE East, s.r.o.

1,00%

RWE IT Czech s.r.o.

RWE Interní služby, s.r.o.***

společnost od 1. ledna 2014 změnila právní formu na společnost s ručením omezeným (s.r.o.) společnosti zanikly k 1. lednu 2014 v rámci vnitrostátní fúze sloučením se společností RWE Energie, a.s. společnost zanikla k 1. lednu 2014 v rámci vnitrostátní fúze sloučením se společností RWE IT Czech s.r.o.

39


Příloha č.2 Smlouvy uzavřené mezi Společností a Propojenými osobami v posledním účetním období Počet smluv

Smluvní strana

Smluvní typ/předmět smlouvy

RWE Česká republika a.s.

Smlouva o postoupení práv a převodu závazků ze smlouvy

1

Dodatek č. 6 ke Smlouvě o podnájmu nebytových prostor

1


1

Dodatek č.1 ke Smlouvě o poskytování služeb v dopravě

1

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytnutí úvěrů

1

Smlouva o poskytování služeb v oblasti Procurement & Services

1

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Procurement & Services

1

Smlouva o poskytování Korporátních služeb

1

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování Korporátních služeb

1

Smlouva o převodu zisku

1

Dodatek č. 5 k Mandátní smlouvě

1


1


1

Smlouva o poskytnutí protisměrných výkonů

1

Prodej plynu RST 2013

1

Dohoda o ukončení smluv (dohoda o ukončení více služeb)

1

Lease of Storage Capacity

1

Amendment no. 1 of Lease of Storage Capacity

1

Lease of Storage Capacity

1


1


1

Dodatek č. 3 ke Smlouvě o dodávce elektřiny

1

Smlouva o nákupu plynu RWE KA 2013

1

Smlouva o nákupu plynu RWE KA

1

Smlouva o dodávce elektřiny s RWE KA

1

Smlouva o nákupu plynu RWE KA 2014 - 2016

1

Smlouva o poskytování služeb v oblasti Finance Services

1

Dodatek č. 1 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti Finance Services

1

Smlouva o zpracování osobních údajů

1

Součinnost při instalaci armatur Lobodic

1

Smlouva o připojení PZP Tvrdonice k přepravní soustavě

1

Smlouva o poskytování služeb přeskladňování plynu

1

RWE Supply & Trading CZ, a.s.

40 RWE Supply & Trading GmbH a RWE Supply & Trading CZ, a.s.

RWE Key Account CZ, s.r.o.

RWE Group Business Services CZ, s.r.o

NET4GAS, s.r.o


Smluvní strana RWE IT Czech s.r.o.

Smluvní typ/předmět smlouvy Dodatek č. 3 ke Smlouvě o poskytování služeb v oblasti informačních technologií Smlouva o poskytnutí práv k nehmotnému majetku Smlouva o poskytování služeb v oblasti informačních technologií pronájmu logistiky a zúčtování mobilních telefonů a IP telefonů Smlouva o poskytování služeb v oblasti informačních technologií pronájmu logistiky a zúčtování mobilních telefonů a IP telefonů

RWE Distribuční služby, s.r.o.

Počet smluv 1 1 1 1

Dohoda o ukončení smlouvy o poskytování služeb

1

Smlouva o dílo Rozšíření PZP Tvrdonice

1

Projektová dokumentace pro přípojku

1

Smlouva o dílo Methanolové jednotky

1

Smlouva o dílo Rekonstrukce UNIMO buněk

1

41

RWE Gas Storage s.r.o. Prosecká 855/68 190 00 Praha 9 T +420 267 971 111 F +420 267 976 906 I www.rwe-gasstorage.cz

VÝROČNÍ ZPRÁVA RWE Gas Storage, s.r.o

Recommend Documents