Výroční zpráva
06
20
Místní akční skupina Pobeskydí zájmové sdružení právnických osob 739 53 Třanovice č.p. 1
2
Obsah 1. Vznik, poslání a cíle sdružení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 1.1 Vznik sdružení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 1.2 Poslání a cíle sdružení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
O b s a h
2. Členové a orgány sdružení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 2.1 Členové sdružení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 2.2 Valná hromada . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 2.3 Programový výbor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 2.4 Výběrová komise . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 2.5 Manažer projektu - facilitátor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 2.6 Organizační struktura . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 3. Vybrané aktivity MAS Pobeskydí v kalendářním roce . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 3.1 Jednání orgánů MAS Pobeskydí . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 3.2 Účast v programu LEADER ČR 2006 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 3.3 Účast v operačním programu Rozvoj venkova a multifunkční zemědělství – podopatření typu LEADER+ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 3.4 Aktivity v jiných programech a projektech . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 3.5 Komerční činnost MAS Pobeskydí . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 3.6 Konference, semináře a jiné aktivity . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 4. Roční účetní závěrka. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 4.1 Rozvaha . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 4.2 Výkaz zisku a ztráty . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 4.3 Přehled o peněžních příjmech a výdajích . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 4.4 Rozpočet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 4.5 Počet zaměstnanců . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47
3
1.1
Vznik sdružení
Formální náležitosti vzniku sdružení Místní akční skupina Pobeskydí – zájmové sdružení právnických osob (zkráceně: „MAS Pobeskydí“) bylo založeno podle ustanovení § 20f a následujících ustanovení zákona č. 40/1964 Sb., na ustavující členské schůzi, která se konala dne 24. března 2004 v Třanovicích. Ustavující členské schůze se zúčastnili následující zástupci zakládajících členů sdružení: - Ing. Jaromír Dobrozemský – Zájmové sdružení Frýdlantsko–Beskydy, svazek obcí, - Ing. Roland Slavíček – T E R M O Frýdlant n.O. s.r.o., - Libor Křen – Občanské sdružení Pozemkový spolek Podbeskydí ZO ČSOP Kunčice pod Ondřejníkem, - Stanislav Ćmiel – Sdružení obcí povodí Stonávky, svazek obcí, - Ing. Oto Onderek – Třanovice služby, o.p.s., - Alois Škuta – TOZOS spol. s r.o., - Marek Kaniok DiS – Sdružení obcí povodí Morávky, svazek obcí, - Josef Křenek – SPOLSTAV KONSTRUKT s.r.o., - Ing. Michal Madzia – Družstvo Raškovice, - Zdeněk Knyč – Mikroregion Žermanické a Těrlické přehrady, svazek obcí, - Ivo Dominík – AGRO – DOMINIK spol. s r.o., - Ing. Karel Obluk – LUSTON o.p.s. Ustavující členská schůze schválila: - založení zájmového sdružení právnických osob, jehož členy jsou výše uvedené subjekty, - stanovy Místní akční skupiny Pobeskydí – zájmového sdružení právnických osob, - složení programového výboru, - složení výběrové komise, - rozvojovou strategii MAS Pobeskydí, - manažera projektu.
4
Místní akční skupina Pobeskydí – zájmové sdružení právnických osob bylo zaregistrováno Krajským úřadem Moravskoslezského kraje, odborem vnitřních věcí s následujícím zápisem: Název: Místní akční skupina Pobeskydí – zájmové sdružení právnických osob Sídlo: Třanovice č.p. 1, PSČ 739 53 Předmět činnosti: Předmětem činnosti sdružení je podporovat a napomáhat na principu vytváření partnerství mezi všemi složkami veřejného života ke zlepšení sociálního, hospodářského rozvoje a životního prostředí a realizace projektů dle rozvojové strategie oblasti, která je jeho základním rozvojovým dokumentem při zapojení do iniciativy Evropské unie LEADER a dalších aktivit podporujících rozvoj venkova. Zaregistrováno dne: 26. 3. 2004 Číslo jednací: VV/3117/04-R-01/04 Orgány: Valná hromada Programový výbor sdružení Předseda programového výboru sdružení Místopředseda programového výboru sdružení Manažer projektu Výběrová komise Osoby vykonávající působnost orgánů: Předseda programového výboru – Ing. Oto Onderek, bytem Třanovice č.p. 185, 739 53 Třanovice Místopředseda programového výboru – Ing. Dana Vlčková, bytem Vyšní Lhoty č.p. 124, 739 51 Dobrá. Místní akční skupině Pobeskydí – zájmovému sdružení právnických osob bylo dne 7. 4. 2004 Českým statistickým úřadem přiděleno identifikační číslo 71212612. Dne 13. 5. 2004 byla Místní akční skupina Pobeskydí zaregistrována u Finančního úřadu v Třinci pod daňovým identifikačním číslem DIČ: CZ71212612. Dne 9. 4. 2004 byl Místní akční skupině Pobeskydí zřízen u České spořitelny, a.s. běžný účet s číslem 1729173349/0800.
5
Historie vzniku MAS Pobeskydí Vznik MAS Pobeskydí (jako instituce i jako hnutí obnovy venkova na daném území) je důsledkem vývoje, jehož počátek lze datovat do roku 1999. Vnějším faktorem, který podpořil nastartování pozitivních změn v území byla systematicky zaváděná podpora rozvoje venkova (Program obnovy venkova, předvstupní programy Evropské unie SAPARD, PHARE apod.). Částečně přirozeně, částečně pod vlivem nově zaváděných nástrojů docházelo v té době k zakládání sítí formální i neformální spolupráce mezi aktéry rozvoje venkova, zejm. z oblasti samospráv a byla zahájena příprava i realizace společných rozvojových projektů. V době, kdy byly zahájeny úvahy o zavedení principů založených na iniciativě EU LEADER do prostředí našeho venkova, byla tato příležitost identifikována regionálními aktéry jako jedna z potenciálně významných rozvojových příležitostí. Její implementaci usnadnily následující skutečnosti: - vnitřní koheze území, která umožňovala zaujmout společná stanoviska, přijmout integrovanou strategii k řešení společných problémů území v budoucí působnosti MAS Pobeskydí, - vědomí společné identity a odpovědnosti určité části aktérů, jejichž vůle a aktivita byla významná nejen v počátečních fázích existence MAS a - bohaté zkušenosti v oblasti realizace projektů, zaměřených na obnovu venkova, mezi nimiž měly nezastupitelnou roli projekty zaměřené na problematiku alternativních zdrojů energií, multifunkční zemědělství, krajinotvorbu, rozvoj partnerství a cestovní ruch.
Sídlo MAS Pobeskydí 6
Nositelem zmíněných zkušeností byly jak veřejné, tak soukromé a neziskové subjekty působící v regionu. Obcí Třanovice zřízená nezisková společnost Třanovice služby, o.p.s. zpracovala v letech 1999 až 2001 rozvojové strategie venkovských mikroregionů (nejen těch, které se nacházejí v daném území), řadu analytických i rozvojových studií, kompletních dokumentací pro účely dotačního řízení v rámci regionálních, „národních“ i „evropských“ zdrojů – a stala se jedním z hlavních iniciátorů záměru založit v území místní akční skupinu na principech iniciativy Evropské unie LEADER. Na základě výše zmíněných dokumentů byla v území realizována řada rozvojových projektů, které lokálně přispěly k pozvednutí kvality života místních obyvatel a ke zlepšení místního podnikatelského prostředí. Významnou součástí těchto aktivit byla příprava a realizace projektů zaměřených na obnovitelné zdroje energií. Na základě analytických a rozvojových dokumentací zaměřených na širší území byly připraveny či realizovány dílčí projekty: - výstavba kotelny na biomasu v areálu zemědělské společnosti TOZOS spol. s r.o. – člen MAS Pobeskydí (Horní Tošanovice, 1998-1999), - studie „Pěstování biomasy a její energetické zpracování“, - první experiment v regionu s pěstováním energetických plodin (šťovík Uteuša) na ploše 6 ha v Třanovicích, - následné rozšíření pěstování energetické plodiny (šťovík Uteuša) na ploše 20 ha společností TOZOS spol. s r.o., - výstavba kotelny na biomasu pro vytápění části venkovské průmyslové zóny v Třanovicích (2002-2003), - pořízení mechanizace pro sběr a zpracování biomasy (traktor, štěpkovač atd.), - studie „Pilotní projekt využití biomasy v Pobeskydí“ (prezentovaná na mezinárodní konferenci o využití obnovitelných zdrojů energie v Komorní Lhotce v říjnu 2003), - aj. Na základě nově zaváděných programů založených na principech iniciativy EU LEADER byly zahájeny nezbytné kroky k založení místní akční skupiny. Vzhledem k dlouhodobé spolupráci mezi subjekty na vnitřně koherentním území čtyř mikroregionů – svazků obcí (Sdružení obcí povodí Stonávky, Sdružení obcí povodí Morávky, Mikroregion Žermanické a Těrlické přehrady a Zájmové sdružení Frýdlantsko-Beskydy) bylo zřejmé, že takto vymezená územní působnost Místní akční skupiny je racionální. Byla svolána veřejná sezení nejen těch partnerů, kteří se dlouhodobé spolupráci již dříve věnovali, ale všech zájemců o rozvoj venkova – z řad jednotlivců, podnikatelských i neziskových subjektů. Na těchto sezeních v jednotlivých mikroregionech byly analyzovány a prodiskutovány rozvojové možnosti území. Místní akční skupina Pobeskydí byla v březnu 2004 formálně založena (jako zájmové sdružení právnických osob), byly schváleny její stanovy a zvoleny její orgány.
7
V době založení se stalo členy MAS Pobeskydí dvanáct subjektů, z toho 4 členové zastupují veřejnou správu (svazky obcí), 5 členů zastupuje soukromý sektor (právnické osoby podnikající v zemědělství, energetice, stavebnictví, službách apod.) a 3 členové pocházejí z neziskového sektoru.
Území působnosti MAS Pobeskydí V rámci projektů typu LEADER je území působnosti MAS Pobeskydí vymezeno katastrálním územím obcí, jež jsou členy čtyř svazků obcí, které jsou členy MAS jakožto představitelé samosprávných orgánů, tj. Sdružení obcí Žermanické a Těrlické přehrady, Sdružení obcí povodí Stonávky, Sdružení obcí povodí Morávky a Zájmové sdružení Frýdlantsko – Beskydy. Jedná se o katastrální území následujících obcí: Albrechtice, Baška, Bílá, Čeladná, Dobrá, Dobratice, Dolní Domaslavice, Dolní Tošanovice, Frýdlant nad Ostravicí, Hnojník, Horní Bludovice, Horní Domaslavice, Horní Tošanovice, Janovice, Komorní Lhotka, Krásná, Kunčice pod Ondřejníkem, Lhotka, Lučina, Malenovice, Metylovice, Morávka, Nižní Lhoty, Nošovice, Ostravice, Pazderna, Pražmo, Pržno, Pstruží, Raškovice, Ropice, Řeka, Smilovice, Soběšovice, Staré Hamry, Střítež, Těrlicko, Třanovice, Vělopolí, Vojkovice, Vyšní Lhoty a Žermanice. MAS Pobeskydí kromě účasti v programech typu LEADER vyvíjí rovněž aktivity, které spadají obecně do činností agentur regionálního rozvoje, a to na komerčním principu. Tyto aktivity zahrnují vyhledávání dotačních programů pro potenciální žadatele, zpracování žádostí o dotaci včetně příslušných projektů a dalších náležitostí, zpracování studií územního rozvoje a jiných rozvojových dokumentů. Aktivity tohoto typu nejsou nijak územně omezeny.
8
1.2
Poslání a cíle sdružení
Poslání sdružení Posláním sdružení je: - podporovat a napomáhat na principu vytváření partnerství mezi všemi složkami veřejného života zlepšení sociálního, hospodářského rozvoje a životního prostředí a - realizovat projekty dle rozvojové strategie oblasti, která je jejím základním rozvojovým dokumentem při zapojení do iniciativy Evropské unie LEADER a do dalších aktivit podporujících rozvoj venkova. Cíle sdružení a) Tvorba a realizace rozvojových strategií příslušného území v rámci iniciativy typu LEADER a v rámci dalších aktivit, které podporují rozvoj venkova. b) Kulturní, společenský, sociální a ekonomický rozvoj Pobeskydí na bázi využití vnitřních lidských, přírodních a ekonomických potenciálů. c) Získávání prostředků pro realizaci rozvojových projektů, objektivní výběr projektů určených k podpoře. d) Získávání prostředků pro vlastní činnost sdružení a pro jeho rozvoj, jako ekonomického subjektu.
Pracovní jednání 9
2.1
Členové sdružení
Od doby založení sdružení až do konce sledovaného období nedošlo k žádným změnám členské základny. K 31. 12. 2006 byly členy sdružení následující subjekty (právnické osoby): - Mikroregion Žermanické a Těrlické přehrady, svazek obcí, IČ: 70305374, 739 22 Soběšovice č.p. 45, - Sdružení obcí povodí Morávky, svazek obcí, IČ: 68157631, 739 51 Dobrá č.p. 230, - Sdružení obcí povodí Stonávky, svazek obcí, IČ: 69610088, 739 53 Třanovice č.p. 250, - Zájmové sdružení Frýdlantsko–Beskydy, svazek obcí, IČ: 69609926, Náměstí č.p. 3, 739 11 Frýdlant nad Ostravicí, - AGRO – DOMINIK spol. s r.o., IČ: 25815725, 739 37 Žermanice č.p. 91, - SPOLSTAV KONSTRUKT s.r.o., IČ: 26823748, Vyšní Lhoty č.p. 53, 739 51 Dobrá, - T E R M O Frýdlant n.O. s.r.o., IČ: 64087662, Hamernická č.p. 233, 739 11 Frýdlant nad Ostravicí, - TOZOS spol. s r.o., IČ: 49610651, 739 53 Horní Tošanovice č.p. 1, - Družstvo Raškovice, IČ: 47673231, Vyšní Lhoty č.p. 256, 739 51 Dobrá, - LUSTON o.p.s., IČ: 26830451, 739 22 Soběšovice č.p. 10, - Třanovice služby, o.p.s., IČ: 25837958, 739 53 Třanovice č.p. 1, - ZO ČSOP Kunčice pod Ondřejníkem, IČ: 65892691, 739 13 Kunčice pod Ondřejníkem č.p. 235.
2.2
Valná hromada
Valná hromada je složena ze statutárních nebo pověřených zástupců jednotlivých členů (právnických osob), manažera projektu – facilitátora a předsedy MAS. V průběhu roku 2006 nedošlo k žádným změnám a k 31. 12. 2006 měla valná hromada následující složení: - Ing. Karel Obluk za Mikroregion Žermanické a Těrlické přehrady, svazek obcí, - Marek Kaniok DiS za Sdružení obcí povodí Morávky, svazek obcí, - Stanislav Ćmiel za Sdružení obcí povodí Stonávky, svazek obcí, - Ing. Jaromír Dobrozemský za Zájmové sdružení Frýdlantsko–Beskydy, svazek obcí, - Ivo Dominík za AGRO – DOMINIK spol. s r.o., - Josef Křenek za SPOLSTAV KONSTRUKT s.r.o., - Ing. Roland Slavíček za T E R M O Frýdlant n.O. s.r.o.,
10
- Alois Škuta za TOZOS spol. s r.o., - Ing. Michal Madzia za Družstvo Raškovice, - Ing. Zdeněk Knyč za LUSTON o.p.s., - Ing. Petr Krzywon’ za Třanovice služby, o.p.s., - Libor Křen za ZO ČSOP Kunčice pod Ondřejníkem, - Karel Baron za MAS Pobeskydí – z.s.p.o., - Ing. Oto Onderek za MAS Pobeskydí – z.s.p.o.
2.3
Programový výbor
Programový výbor je volen valnou hromadou. V průběhu roku 2006 nedošlo k žádným změnám a k 31. 12. 2006 pracoval programový výbor v následujícím složení: - Ing. Oto Onderek – předseda (MAS Pobeskydí), - Ing. Dana Vlčková – místopředsedkyně (Sdružení obcí povodí Morávky), - Ing. Zdeněk Knyč (LUSTON o.p.s.), - Ing. Jaromír Dobrozemský (Zájmové sdružení Frýdlantsko-Beskydy), - Ing. Jana Adamčíková (TOZOS spol. s r.o.).
2.4
Výběrová komise
Výběrová komise je volena valnou hromadou. Členy výběrové komise jsou zástupci jednotlivých členů sdružení, manažer projektu – facilitátor a odborný pracovník MAS. V průběhu roku nedošlo k žádným změnám a k 31. 12. 2005 byly členy výběrové komise následující osoby: - Mgr. Lydie Vašková za Mikroregion Žermanické a Těrlické přehrady, - Marek Kaniok DiS za Sdružení obcí povodí Morávky, - Ing. Petr Martiňák za Sdružení obcí povodí Stonávky, - Ing. František Kraut za Zájmové sdružení Frýdlantsko–Beskydy, - Ivo Dominík za AGRO – DOMINIK spol. s r.o., - Yveta Šuláková za SPOLSTAV KONSTRUKT s.r.o., - Ing. Roland Slavíček za T E R M O Frýdlant n.O. s.r.o.,
11
- Dagmar Hlisnikovská za TOZOS spol. s r.o., - Ing. Michal Madzia za Družstvo Raškovice, - Ing. Karel Obluk za LUSTON o.p.s., - Ing. Petr Krzywon’ za Třanovice služby, o.p.s., - Libor Křen za ZO ČSOP Kunčice pod Ondřejníkem, - Karel Baron za MAS Pobeskydí – z.s.p.o., - David W. Novák za MAS Pobeskydí – z.s.p.o.
2.5
Manažer projektu – facilitátor
Manažer projektu – facilitátor je volen valnou hromadou. K 31. 12. 2006 tuto funkci vykonával Karel Baron.
2.6
Organizační struktura
Organizační struktura MAS Pobeskydí je znázorněna v následujícím organizačním schématu. Vyjadřuje členění sdruže-
Pracovní tým MAS Pobeskydí
12
ní na vnitřní orgány, pracovní funkce zaměstnanců v pracovním poměru a vazby podřízenosti a nadřízenosti mezi nimi. Od 1. 6. 2005 byla zřízena pracovní funkce ředitele, kterou na základě schválení programovým výborem vykonával Ing. Oto Onderek. Obsazení ostatních pracovních funkcí k 31. 12. 2006 bylo následující: projektový manažer (zástupce ředitele) – RNDr. David W. Novák, Ph.D., projektant – administrátor – Ing. Tomáš Čech, projektant – Mgr. Pavel Žiška, asistentka – Věra Kratochvílová, účetní – Krystyna Nováková
Organizační schéma VALNÁ HROMADA
Manažer projektu - Facilitátor
Výběrová komise
Programový výbor
Ředitel
Asistentka
Projektový administrátor
Projektový manažer
Účetní
Projektant
13
V roce 2006 pokračovala místní akční skupina v mnoha aktivitách. Bylo doplněno a stabilizováno profesionální zázemí spočívající ve vytvořeném pracovním týmu a jeho odbornosti.
3.1
Jednání orgánů MAS Pobeskydí Výběrová komise – 16. 6. 2006 - Výběr projektů ve II. kole LEADER+ - Výběr projektů v programu LEADER ČR 2006
Zasedání výběrové komise
14
Programový výbor – 19. 6. 2006 - Schválení výběru projektů v programu LEADER ČR 2006 - Projednání výběru projektů pro LEADER+ (2. kolo) - Projednání výroční zprávy za r. 2005, včetně plnění rozpočtu, přijetí stanoviska pro valnou hromadu - Projednání rozpočtu na r. 2006, přijetí stanoviska pro valnou hromadu - Personální záležitosti – složení orgánů MAS, mzdové záležitosti - Aktuální informace o programech typu LEADER, předběžné informace o aplikaci EAFRD Valná hromada – 19. 6. 2006 (veřejné zasedání) - Obecná charakteristika iniciativy LEADER - Účast MAS Pobeskydí v iniciativě LEADER - Veřejné projednání a schválení přijatých projektů v programu LEADER ČR 2006 Valná hromada – 19. 6. 2006 (neveřejné zasedání) - Informace o projektech LEADER+ - Projednání a schválení výroční zprávy za r. 2005, včetně plnění rozpočtu a schválení rozpočtu na r. 2006 - Volby orgánů
15
3.2
Účast v programu LEADER ČR 2006
Obdobně jako ve dvou předcházejících letech byl Ministerstvem zemědělství ČR vyhlášen i pro rok 2006 program LEADER ČR. O účast v tomto programu se MAS Pobeskydí ucházela svým záměrem „Pobeskydí – tradicemi k budoucnosti“ zaměřeným na téma č. 2 – Posílení místního ekonomického prostředí a zhodnocení místní produkce. Záměr byl zpracován v únoru 2006 a spolu se žádostí o poskytnutí podpory předložen 3. 3. 2006 Ministerstvu zemědělství ČR. Žádost byla ministerstvem schválena a pro území MAS Pobeskydí byla přidělena dotace ve výši 3 mil. Kč. Oproti minulým létům byla výše přidělené finanční podpory o dva miliony korun nižší, protože v tomto roce nebyla zohledňována velikost území v působnosti MAS. Na realizaci všech schválených záměrů místních akčních skupin byla poskytnuta částka v jednotné výši 3 mil. Kč. Z toho na činnost místní akční skupiny byla vyčleněna částka ve výši 300 tis. Kč. Pro naplňování vybraného tématu byla stanovena následující opatření: 1. Harmonický rozvoj lidských zdrojů, místní společnosti a kultury. 2. Trvale udržitelný rozvoj místního hospodářství. 3. Růst kvality životního prostředí a životních podmínek obyvatel. V rámci těchto opatření bylo na MAS Pobeskydí podáno 12 projektů s celkovým požadavkem na dotace ve výši 12 859 100,- Kč. Celkové plánované výdaje na tyto projekty činily 25 599 304,- Kč. Schválená celková částka dotací činila 2 700 000,- Kč. Všechny schválené projekty byly úspěšně realizovány a celkové dotace byly čerpány ve výši 2 700 000,- Kč, což představuje schválenou částku. Vlastní podíl příjemců dotací na nákladech schválených projektů činil 5 471 554,- Kč. Celkové přijatelné náklady všech schválených projektů činily 8 171 544,- Kč. Příjemci dotací byly podnikatelské subjekty a obce.
16
Přehled realizovaných projektů v rámci LEADER ČR 2006: Příjemce dotace: Obec Ostravice Název projektu: „Schůdná cesta“ k udržitelnému rozvoji obce – pořízení stroje na zimní údržbu chodníků a místních komunikací v obci Ostravice a okolí Výše dotace: 838 000,- Kč Celkové náklady projektu: 1 069 810,- Kč
17
Příjemce dotace: Karel Poncza Název projektu: Stroje pro sklizeň Výše dotace: 300 000,- Kč Celkové náklady projektu: 714 235,- Kč
18
Příjemce dotace: TOZOS spol. s r.o. Název projektu: Modernizace sklizně biomasy a její využití k vytápění Výše dotace: 491 000,- Kč Celkové náklady projektu: 1 169 770,- Kč
19
Příjemce dotace: Petr Mikeska Název projektu: Elektrická přípojka vn 22 kV k lyžařskému a turistickému centru Opálená Výše dotace: 300 000,- Kč Celkové náklady projektu: 2 451 450,- Kč
20
Příjemce dotace: Obec Horní Bludovice Název projektu: Rekonstrukce fotbalového hřiště Výše dotace: 771 000,- Kč Celkové náklady projektu: 2 766 524,- Kč
21
MAS Pobeskydí provedla příjem žádostí a ve spolupráci se Zemědělskou agenturou a pozemkovým úřadem ve Frýdku-Místku administraci a průběžnou a závěrečnou kontrolu všech podpořených příjemců dotací.
3.3
Účast v operačním programu Rozvoj venkova a multifunkční zemědělství – podopatření typu LEADER+
V říjnu roku 2004 byla ministerstvem zemědělství vyhlášena výzva pro místní akční skupiny k předkládání žádostí o podporu na projekty pro přijetí integrovaných územních strategií rozvoje venkova pilotního charakteru. MAS Pobeskydí zpracovala „Integrovanou územní strategii rozvoje venkova Místní akční skupiny Pobeskydí“ a podala v listopadu 2004 žádost o podporu tohoto projektu v rámci LEADER+. Jako téma strategie bylo vybráno téma 2 – „Zlepšování kvality života a životního prostředí ve venkovských oblastech“. Žádost spolu se strategií byla vybrána na základě rozhodnutí Národní výběrové komise ke spolufinancování a na realizaci byla přiznána celková částka ve výši 23 773 527,- Kč (na období 2005 – 2006). Z této částky bylo na režijní výdaje MAS určeno 2 852 823,- Kč. Strategie obsahovala tzv. fiche, v rámci kterých byly předkládány projekty konečných žadatelů spolu se žádostí o finanční pomoc na jejich realizaci: Fiche č. 1 – Širší využívání obnovitelných zdrojů energie; Fiche č. 2 – Zvyšování podílu cestovního ruchu na hospodářství v dané oblasti; Fiche č. 3 – Prohloubení a naplnění principu partnerství a posilování sociální integrity. Realizace strategie se předpokládala ve dvou kolech v období roků 2005 – 2006.
1. kolo LEADER+ v MAS Pobeskydí: První kolo výzvy k předkládání projektů v rámci LEADER+ bylo vyhlášeno Místní akční skupinou Pobeskydí 29. 6. 2005 a příjem žádostí s projekty byl ukončen 3. 8. 2005. V rámci prvního kola bylo podáno celkem 17 projektů s celkovým požadavkem na dotaci ve výši 16 663 000,- Kč. Celkové plánované výdaje na realizaci těchto projektů představovaly částku 19 407 000,- Kč. Celkem bylo k dotaci vybráno 11 projektů, jejichž celkový rozpočet činil k 31.12.2006 10 481 019,70 Kč a celková schválená dotace 9 588 564,- Kč.
22
Přehled realizovaných projektů v rámci LEADER+, 1. kolo: Příjemce dotace: Frýdecký seniorát Slezské církve evangelické Název projektu: Konference rodin Výše dotace: 295 000,- Kč Celkové náklady projektu: 295 000,- Kč
23
Příjemce dotace: Obec Třanovice Název projektu: Rekonstrukce střechy obecní budovy v Třanovicích Výše dotace: 2 307 335,- Kč Celkové náklady projektu: 2 307 335,- Kč
24
Příjemce dotace: Obec Pstruží Název projektu: Studie možnosti rozšíření cestovního ruchu v obci Pstruží - 1. etapa Výše dotace: 120 000,- Kč Celkové náklady projektu: 120 000,- Kč
25
Příjemce dotace: Třanovice služby, o.p.s. Název projektu: Zprovoznění společenské místnosti pro rozvoj partnerství na bázi obecně prospěšných služeb Výše dotace: 406 387,- Kč Celkové náklady projektu: 496 230,- Kč
26
Příjemce dotace: its Beskydy, s.r.o. Název projektu: Propagace lyžování v Pobeskydí a kampaň na podporu cestovního ruchu v Pobeskydí Výše dotace: 440 190,- Kč Celkové náklady projektu: 1 013 452,70 Kč
27
Příjemce dotace: TEDEAS, s.r.o. Název projektu: Soubor seminářů na téma praktické možnosti využití obnovitelných zdrojů Výše dotace: 298 718,- Kč Celkové náklady projektu: 355 474,- Kč (k 31. 12. 2006 projekt nebyl ještě dokončen)
28
Příjemce dotace: Obec Pražmo Název projektu: Návrh a příprava opatření k úsporám energie v objektu mateřské školy s důrazem na využití obnovitelných zdrojů Výše dotace: 192 542,- Kč Celkové náklady projektu: 192 600,- Kč
29
Příjemce dotace: Obec Soběšovice Název projektu: Zajištění vybavení zrekonstruovaného objektu závodu veřejného stravování v Soběšovicích Výše dotace: 878 000,- Kč Celkové náklady projektu: 1 044 820,- Kč
30
Příjemce dotace: Obec Těrlicko Název projektu: Rekonstrukce fotbalového hřiště Výše dotace: 1 922 084,- Kč Celkové náklady projektu: 1 927 800,- Kč
31
Příjemce dotace: Mikroregion Žermanické a Těrlické přehrady Název projektu: Hospodářsko-technický pasport komunikací a evidence dopravního značení Výše dotace: 1 078 973,- Kč Celkové náklady projektu: 1 078 973,- Kč
32
Příjemce dotace: Obec Žermanice Název projektu: Rekonstrukce sportovního hřiště na víceúčelový sportovní areál Výše dotace: 1 649 335,- Kč Celkové náklady projektu: 1 649 335,- Kč
33
2. kolo LEADER+ v MAS Pobeskydí: Druhé kolo výzvy k předkládání projektů v rámci LEADER+ bylo vyhlášeno Místní akční skupinou Pobeskydí 31. 1. 2006 a příjem žádostí s projekty byl ukončen 6. 3. 2006. V rámci druhého kola bylo podáno celkem 22 projektů s celkovým požadavkem na dotaci ve výši 31 587 172,- Kč. Celkové plánované výdaje na realizaci těchto projektů představovaly částku 53 086 245,- Kč. K dotaci bylo celkem schváleno 8 projektů s celkovým rozpočtem 17 292 924,- Kč a přiznanou dotací ve výši 11 324 729 Kč. Vzhledem k tomu, že v rámci této výroční zprávy je hodnoceno období do 31. 12. 2006 a v této době ještě nebyly ukončeny všechny projekty, lze zde uvést jen jejich seznam se schválenou výší dotace a celkových nákladů. Celkové vyhodnocení 2. kola LEADER+ bude zveřejněno až v příští výroční zprávě MAS Pobeskydí.
Přehled schválených projektů v rámci LEADER+, 2. kolo:
34
1.
Název projektu: Vybudování skladového hospodářství, příprava a výroba dřevní štěpky Příjemce dotace: T E R M O FRÝDLANT n. O. s.r.o. Výše dotace: 1 985 000,- Kč Celkové náklady projektu: 4 724 300,- Kč
2.
Název projektu: Beskydy na čtyřech kolech – produkt cestovního ruchu Příjemce dotace: Vladimír Baron Výše schválené dotace: 570 000,- Kč Celkové náklady projektu: 1 356 600,- Kč
3.
Název projektu: ICELAND VAULT Příjemce dotace: Ing. Aleš Stebel Výše schválené dotace: 1 059 754,- Kč Celkové náklady projektu: 2 485 000,- Kč
4.
Název projektu: Strategie rozvoje Pobeskydí Příjemce dotace: Třanovice služby, o.p.s. Výše schválené dotace: 1 010 000,- Kč Celkové náklady projektu: 1 201 900,- Kč
5.
Název projektu: Dokončení rekonstrukce zastřešení a vybudování společenské místnosti objektu šaten tělovýchovné jednoty Pražmo-Raškovice Příjemce dotace: Tělovýchovná jednota Pražmo-Raškovice Výše schválené dotace: 734 750,- Kč Celkové náklady projektu: 734 750,- Kč
6.
Název projektu: Rekonstrukce vytápění a částečné zateplení objektu využitelného občany v oblasti sociální, společenské, vzdělávací Příjemce dotace: Obec Pražmo Výše schválené dotace: 1 906 000,- Kč Celkové náklady projektu: 1 906 000,- Kč
7.
Název projektu: Rekonstrukce multifunkční budovy obecního úřadu v Kunčicích pod Ondřejníkem Příjemce dotace: Obec Kunčice pod Ondřejníkem Výše schválené dotace: 1 886 647,- Kč Celkové náklady projektu: 1 886 647,- Kč
8.
Název projektu: Výstavba veřejného sociálního zařízení Příjemce dotace: Obec Dolní Domaslavice Výše schválené dotace: 2 172 578,- Kč Celkové náklady projektu: 2 997 727,- Kč
35
3.4
Aktivity v jiných programech a projektech
Program obnovy venkova (MMR) Zpracování projektu „Vytvoření podmínek pro harmonickou koexistenci průmyslových zón a venkova v Pobeskydí“ OP Rozvoj lidských zdrojů Partnerství v projektu Národní observatoře venkova, o.p.s. „Profesionálové moravskoslezského venkova“ (stěžejní část realizace projektu je naplánována do roku 2007) Společný regionální operační program Spolupráce na realizaci projektu „Jednotná propagace turistického mikroregionu Těšínské Beskydy INTERREG III.A – Fond mikroprojektů Poradenská činnost MAS – krok za krokem Příspěvek do publikace za MAS Pobeskydí
3.5
Komerční činnost MAS Pobeskydí
Pro zajištění ekonomické soběstačnosti vyvíjela MAS Pobeskydí prostřednictvím svých zaměstnanců i v roce 2006 komerční aktivity jako doplňkovou (vedlejší) činnost. Byly realizovány zejména následující zakázky (projekty): - Poradenské služby při zpracování projektu „Rekonstrukce komunikace“; - Žádost o dotaci na projekt „Chodník od školy“; - Analýza územních vazeb areálu věznic; - Rozbor nákladů a užitků a logický rámec k projektu „Seberealizace a integrace handicapovaných občanů do běžného života“; - Rozbor nákladů a užitků a logický rámec k projektu „Agropenzion a restaurace Na statku“; - Poradenské služby při přípravě projektu „Výstavba penzionu a relax centra“; - Poradenská činnost při propagaci cestovního ruchu v Beskydech;
36
- Žádost o dotaci na projekt „Stavební úpravy klubovny“; - Žádost o dotaci na projekt „Rekonstrukce a vybavení multimediální odborné učebny základní školy“; - Žádost o dotaci na projekt „Harmonie tvořivosti“; - Poradenská činnost při aktualizaci „Koordinačního programu spolupůsobení“ se zaměřením na venkov; - Oponentura Strategického plánu rozvoje města; - Konzultační služby a administrace (finanční management) projektu „Jednotná propagace turistického mikroregionu Těšínské Beskydy“; - Žádost o dotaci na projekt „Filmové léto“; - Pilotní projekt využití biomasy pro výrobu elektrické energie.
3.6
Konference, semináře a jiné aktivity
V roce 2006 se MAS Pobeskydí aktivně účastnila a sama organizovala řadu seminářů, setkání a jiných aktivit za účelem navazování nových partnerských vztahů, předávání zkušeností začínajícím místním akčním skupinám a přípravy na nové programové období 2007 – 2013. Na tomto místě uvádíme z nich pouze ty nejdůležitější. -
-
-
-
-
Výstava „Infotherma 2006“ – prezentace MAS Pobeskydí Pořadatel: Agentura Inforpres Místo: Frýdlant nad Ostravicí Datum: 16. – 19. 1. 2006 Konference „Dotační management“ Pořadatel: Economia, a.s. Místo: Praha Datum: 7. 2. 2006 Veřejné zasedání Mikroregionu obcí povodí Stonávky – prezentace Strategie a MAS Pobeskydí Pořadatel: Svazek obcí povodí Stonávky Místo: Třanovice Datum: 23. 2. 2006 Setkání MAS k LEADER+ Pořadatel: MAS LAG Podralsko Místo: Kuřívody Datum: 2. 3. 2006 Konference k Programu rozvoje venkova Pořadatel: MZe Místo: Olomouc Datum: 13. 3. 2006
37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
38
Návštěva zástupců mikroregionu Jablunkovsko – předání zkušeností se založením a činností MAS Pořadatel: MAS Pobeskydí Místo: Třanovice Datum: 15. 3. 2006 Návštěva delegace z Rumunska v MAS Pobeskydí Pořadatel: MAS Pobeskydí Místo: Třanovice Datum: 15. 3. 2006 Výstava TECH – AGRO – prezentace MAS Pořadatel: Brněnské výstavy a veletrhy Místo: Brno Datum: 2. 4. 2006 Seminář k obnovitelným zdrojům energie Pořadatel: Škola obnovy venkova Třanovice Místo: Třanovice Datum: 5. 4. 2006 Seminář k Programu rozvoje venkova Pořadatel: MZe Místo: Praha Datum: 18. 4. 2007 Seminář k programu LEADER ČR 2006 Pořadatel: MZe Místo: Praha Datum: 21. 4. 2006 Sněm starostů – prezentace MAS Pobeskydí Pořadatel: Svazek obcí povodí Stonávky Místo: Komorní Lhotka Datum: 25. 4. 2006 Mezinárodní konference „Vize dlouhodobého vývoje zemědělství a venkova v EU“ Pořadatel: Zemědělská univerzita Místo: Praha Datum: 25. 5. 2006 Seminář k problematice biomasy Pořadatel: VŠB Místo: Ostravice Datum: 6. – 7. 6. 2006 Zkušenosti s dotačními programy v SRN – studijní cesta Pořadatel: SPOV Místo: Region Brandenburg - SRN Datum: 13. – 17. 6. 2006 Návštěva zástupců Ministerstva zemědělství Slovenské republiky – předání zkušeností s dotačními programy v ČR Pořadatel: MAS Pobeskydí Místo: Třanovice Datum: 3. 7. 2006
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Natáčení dokumentu o venkovu Pořadatel: ČT Praha Místo: Třanovice Datum: 2. 8. 2006 Země živitelka – propagace MAS Pobeskydí na výstavě Pořadatel: MZe, SPOV Místo: České Budějovice Datum: 24. – 26. 8. 2006 Seminář „Rozvoj venkova a management mikroregionů“ Pořadatel: CpKP Místo: Olomouc Datum: 12. 9. 2006 Setkání MAS k LEADER+ Pořadatel: MAS Region Haná Místo: Těšetice Datum: 14. 9. 2006 Národní konference o venkovu Pořadatel: Spolek pro obnovu venkova, Agrární komory ČR, Svazek obcí Doupovských hor Místo: Klášter Premonstrátů Teplá Datum: 20. – 22. 9. 2006 Seminář k Regionálnímu operačnímu programu Pořadatel: ARR Ostrava Místo: Ostrava Datum: 27. 9. 2006 Slavnostní otevření podnikatelského inkubátoru - projekt PHARE 2003 a Den otevřených dveří Pořadatel: Obec Třanovice Místo: Třanovice Datum: 5. 10. 2006 Slavnostní zahájení provozu kotelny na biomasu – projekt LEADER+ Pořadatel: Obec Pražmo Místo: Pražmo Datum: 11. 10. 2006 Seminář „Rozvoj venkova a management mikroregionů – ekonomika venkova a problematika nezaměstnanosti“ Pořadatel: Centrum pro komunitní práci střední Morava Místo: Olomouc Datum: 12. 10. 2006 Exkurze MAS Zábřežsko v MAS Pobeskydí Pořadatel: MAS Pobeskydí, MAS Zábřežsko Místo: Třanovice a region Pobeskydí Datum: 18. 10. 2006
39
-
-
-
-
-
-
-
-
40
Závěrečná konference k projektu PROMISE (pro rozvoj mikroregionů Slovenska v Evropě) – účast s vlastní přednáškou a prezentací Pořadatel: ACADEMIA ISTROPOLITANA NOVA Místo: Svätý Jur, Slovenská republika Datum: 19. 10. 2006 Seminář – EARDF, osa IV. LEADER, schůzka NSRV Pořadatel: MZe Místo: Průhonice Datum: 25. 10. 2006 Mezinárodní konference „Společnou cestou k rozvoji venkova“ – setkání MAS ČR, Polska, Slovenska a Maďarska Pořadatel: MAS Sdružení SPLAV Místo: Skuhrov nad Bělou Datum: 7. 11. 2006 Schůzka k projektu „Vyrobeno v Beskydech“ – prezentace MAS Pobeskydí Pořadatel: Lidé v Beskydech, o.s. Místo: Rožnov pod Radhoštěm Datum: 9. 11. 2006 Exkurze z mikroregionu Moštěnka v MAS Pobeskydí Pořadatel: Svazek obcí povodí Stonávky, MAS Pobeskydí Místo: Třanovice Datum: 28. 11. 2006 Setkání MAS k LEADER+ Pořadatel: MAS Kyjovské Slovácko, SZIF, MZe Místo: Milovice Datum: 30. 11. 2006 Prezentace MAS Pobeskydí v mikroregionu povodí Ondřejnice Pořadatel: Sdružení měst a obcí povodí Ondřejnice Místo: Kateřinice Datum: 30. 11. 2006 Prezentace MAS na SPOV MSK Pořadatel: SPOV MSK Místo: Mikolajice Datum: 7. 12. 2006
Infotherma 2006
41
Roční účetní závěrka vytváří celkový obraz o účetní jednotce, o jejím majetku a o zdrojích krytí tohoto majetku. Skládá se z rozvahy, výkazu zisku a ztráty a příloh, jež jsou nedílnou součástí daňového přiznání.
4.1
Rozvaha
Rozvaha je nedílnou součástí účetní závěrky, která vyjadřuje stav aktiv a pasiv k určitému datu. Jedná se o písemný přehled majetku účetní jednotky a jeho zdrojů, kde aktiva představují formu a složení majetku a pasiva představují zdroje krytí majetku. Základem podvojného účetnictví je bilanční princip, kde aktiva (celkem) = pasiva (celkem). ROZVAHA (BILANCE) 1 – ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31. 12. 2006 (v celých tisících Kč) Název položky AKTIVA A. Dlouhodobý majetek celkem I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem III. Dlouhodobý finanční majetek celkem IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem B. Krátkodobý majetek celkem I. Zásoby celkem II. Pohledávky celkem III. Krátkodobý finanční majetek celkem IV. Jiná aktiva celkem Aktiva celkem PASIVA A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem II. Výsledek hospodaření celkem B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem II. Dlouhodobé závazky celkem III. Krátkodobé závazky celkem IV. Jiná pasiva celkem Pasiva celkem 42
1
Stav k prvnímu dni účetní- Stav k poslednímu dni účetho období ního období 60 321 -381 2.377 1.322 240 815 2.377
160 542 -702 3.573 442 1.161 1.970 3.573
1.341 1.341 1.036 886 150 2.377 2.377
1.805 1.805 1.768 1.234 534 3.573 3.573
Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb. ve znění vyhlášky č. 476/2003 Sb., vyhlášky č. 548/2004 Sb. a vyhlášky č. 400/2005 Sb.
Komentář k rozvaze Celková aktiva sdružení k 31. prosinci 2006 vzrostla oproti konci předchozího roku o 1.196 tis. Kč a dosáhla účetní hodnoty 3.573 tis. Kč. Hlavním důvodem této změny je nárůst krátkodobého finančního majetku a jiných aktiv. Souběžně došlo k nárůstu celkových pasiv zejména položek hospodářský výsledek a dlouhodobé závazky. Dlouhodobý majetek Sdružení má ve své evidenci pouze dlouhodobý drobný majetek hmotného i nehmotného charakteru (DDHM – majetek, jehož vstupní cena je vyšší než 1.000 Kč a nižší než 40.000 Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok; DDNM – majetek, jehož vstupní cena je vyšší než 3.000 Kč a nižší než 60.000 Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok). Náklady na pořízení DDHM a DDNM vstupují v plné výši do nákladů běžného roku. Hodnota majetku v evidenci vzrostla o 321 tis. Jedná se o vybavení kanceláří, nákup výpočetní techniky, softwaru a zřízení internetových stránek. Krátkodobý majetek Sdružení v rámci své činnosti netvoří zásoby a ani v budoucnu se jejich vytváření nepředpokládá. Položka pohledávky představuje pohledávky z výdělečné činnosti a pohledávky vůči finančnímu úřadu (zálohy daně z příjmů PO, DPH). Nárůst krátkodobého finančního majetku byl zapříčiněn zejména přijetím platby za významnou zakázku, kterou si sdružení vytvořilo nutné finanční rezervy pro spolufinancování hlavní činnosti (vlastní podíl Leader ČR 2006 a neuznatelné výdaje Leader+ - úroky z úvěru) a pro financování své činnosti v příštím roce (financování z dotačních titulů je nejisté). Jiná aktiva představují zejména příjmy příštích období a dohadná aktiva (dotace na činnost Leader+ 2. kolo). Vlastní zdroje Sdružení nemá vlastní jmění ani netvoří fondy. Položku vlastní zdroje tvoří nerozdělený zisk a výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení. Cizí zdroje Cizí zdroje jsou tvořeny krátkodobými závazky (vůči dodavatelům, zaměstnancům, finančnímu úřadu a další). Dlouhodobé závazky jsou tvořeny bankovním úvěrem na předfinancování hlavní činnosti (Leader+). Předpokládaný termín splatnosti je 1. pololetí roku 2007.
43
4.2
Výkaz zisku a ztráty
Výkaz zisku a ztráty je dalším základním účetním výkazem. Obsahuje přehled nákladů a výnosů účetní jednotky v přehledném členění dle jednotlivých činností. Vzájemný rozdíl nákladů a výnosů představuje výsledek hospodaření (zisk/ztrátu). VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT 2 – ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31. 12. 2006 (v celých tisících Kč)
Název položky A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem II. Služby celkem III. Osobní náklady celkem IV. Daně a poplatky celkem V. Ostatní náklady celkem VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem VII. Poskytnuté příspěvky celkem VIII. Daň z příjmu celkem Náklady celkem B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem III. Aktivace celkem IV. Ostatní výnosy celkem V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem VI. Přijaté příspěvky celkem VII. Provozní dotace celkem Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním D. Výsledek hospodaření po zdanění
2
44
Hlavní 286 357 1.564
Činnosti Hospodářská
68
39 166 518 5 7
2.275
735 1.807
2
2.086 2.086 -189 -189
1.809 1074 892
Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb. ve znění vyhlášky č. 476/2003 Sb., vyhlášky č. 548/2004 Sb. a vyhlášky č. 400/2005 Sb.
Komentář k výkazu zisku a ztráty Výsledkem hospodaření sdružení je zisk. V rámci hlavní činnosti výsledkem hospodaření je ztráta zapříčiněna zejména vlastním podílem v činnosti Leader ČR 2006 a neuznatelnými náklady na úroky z úvěru v rámci činnosti Leader+. V rámci hospodářské činnosti výsledkem hospodaření je zisk. Sdružení vznikla daňová povinnost ve výši 182.400 Kč. Daňovou úsporu z minulých let (§ 20 odst. 7 zákona č. 586/1992 Sb.) sdružení využilo pro účely financování hlavní činnosti zejména Leader ČR 2006. Členění výnosů dle zdrojů Základní členění výnosů je zřejmé z výše uvedeného výkazu zisku a ztráty. Výnosy z hospodářské činnosti představují výnosy z prodeje služeb, např. poradenství při zpracování žádostí o dotaci do různých dotačních programů, administrace realizovaných projektů, zpracování analýz, studií proveditelnosti a dalších dokumentů. Příjmy z hlavní činnosti představují provozní dotace. Největší podíl má dotace na činnost Leader+ 2. kolo a Leader ČR 2006. Členění nákladů dle druhu Základní členění nákladů na hlavní a hospodářskou (vedlejší výdělečnou) činnost je zřejmé z výše uvedeného výkazu zisku a ztráty. Náklady na hlavní činnost představují 75% z celkových nákladů, což je ve většině položek nákladů dodrženo. Výraznou odchylku tvoří daně a poplatky (daně se vztahují v roce 2006 výhradně k hospodářské činnosti) a ostatní náklady (zejména úroky z úvěru na hlavní činnost). Největší podíl nákladů (69%) představují osobní náklady tzn. mzdy zaměstnanců, hrazené sociální a zdravotní pojištění.
4.3 Přehled o peněžních příjmech a výdajích Přehled o peněžních příjmech a výdajích udává pohyb peněžních prostředků sdružení, tzn. jejich přírůstek, úbytek za dané období v souvislosti s jeho ekonomickou činností. Vypovídá i o tom, s jakými finančními prostředky účetní jednotka hospodařila na začátku a na konci daného období. Stav peněžních prostředků na začátku účetního období: 240 tis. Kč Stav peněžních prostředků na konci účetního období: 1 161 tis. Kč Hlavní příjmy z hospodářské činnosti jsou téměř totožné s výnosy hospodářské činnosti. Nepatrné rozdíly jsou
45
způsobený pohledávkami. Příjmy z hlavní činnosti se skládají z příjmů dotací (popřípadě záloh): Leader ČR 2006: 300 tis. Kč Leader+ 1. kolo: 692 tis. Kč Hlavní výdaje jsou téměř totožné s náklady. Nepatrné rozdíly jsou způsobeny závazky.
4.4
Rozpočet
Č.p. N1 N2 N3 N4 N5 N6 N7 N8 N9 N10 N11 N12 N13 N14 N15 N16 N17 N18 N19 N20 N21 V1 V2 V3 V4
N12
N13
V4
46
Položka Kancelářské potřeby Drobný majetek Drobný dlouhodobý majetek Pohonné hmoty Spotřeba energie Opravy a udržování Cestovné Nájem Nájemné dopravního prost. Úklid pron. a spol. prostor Telefon, internet Předplatné, poštovné a jiné služby Drobný nehmotný majetek Mzdy Sociální, zdravotní poj. (hrazené) Jiné sociální náklady Daně a poplatky Úroky Bankovní poplatky Ostatní náklady Daň z příjmu Náklady celkem Dotace z programu LEADER ČR Úvěr na dotaci LEADER + Výnosy z vedlejší činnosti MAS Ostatní výnosy Výnosy celkem Hospodářský výsledek Rozpis vybraných položek Informační materiály apod. Výkon funkce manažera - facilitátora Účetnictví, poradenství Semináře, konference Pohoštění, reprezentace Poštovné, parkovné, předplatné apod. Účetní program Další software Internetové stránky Úroky Předpokládaná dotace Profesionálové MS venkova
Schválený rozpočet v Kč 19 200,00 Kč 1 200,00 Kč 172 200,00 Kč 25 200,00 Kč 15 600,00 Kč 3 600,00 Kč 12 000,00 Kč 28 800,00 Kč 48 000,00 Kč 3 600,00 Kč 30 000,00 Kč 36 000,00 Kč 81 000,00 Kč 1 380 000,00 Kč 480 000,00 Kč 44 400,00 Kč 2 400,00 Kč 45 600,00 Kč 12 000,00 Kč 3 840,00 Kč 238 420,00 Kč 2 683 060,00 Kč 300 000,00 Kč 1 600 000,00 Kč 1 400 000,00 Kč 1 000,00 Kč 3 301 000,00 Kč 617 940,00 Kč
Skutečnost k 31. 12. 2006 v Kč 40 880,52 Kč 6 708,00 Kč 224 028,98 Kč 24 619,00 Kč 28 740,56 Kč 7 796,38 Kč 10 737,58 Kč 26 984,00 Kč 48 000,00 Kč 5 631,33 Kč 32 629,22 Kč 290 138,36 Kč 100 295,00 Kč 1 510 078,00 Kč 528 534,00 Kč 43 963,00 Kč 4 716,00 Kč 57 045,80 Kč 10 165,00 Kč 8 421,60 Kč 182 400,00 Kč 3 192 512,33 Kč 300 000,00 Kč 1 772 269,00 Kč 1 807 523,00 Kč 15 877,01 Kč 3 895 669,01 Kč 703 156,68 Kč
136 190,00 Kč 50 000,00 Kč 36 200,00 Kč 9 550,40 Kč 9 524,00 Kč 48 673,96 Kč 27 370,00 Kč 40 125,00 Kč 32 800,00 Kč 1 689,01 Kč 14 188,00 Kč
4.5
Počet zaměstnanců a) Počet zaměstnanců (hlavní pracovní poměr) k 1. 1. 2006: b) Počet zaměstnanců (hlavní pracovní poměr) k 31. 12. 2006: c) Průměrný přepočtený počet zaměstnanců za rok 2005:
5 6 5,92
Tato výroční zpráva byla schválena valnou hromadou dne 27. 6. 2007.
47
MAS Pobeskydí Třanovice 1 tel.: 558 431 068 e-mail:
[email protected] http://mas.tranovice.org
Podpořeno z rozpočtu Moravskoslezského kraje.
