VÝROČNÍ ZPRÁVA
20 T E P L Á R N A
S T R A K O N I C E a . s .
TEPLÁRNA STRAKONICE, a.s.
OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY
PROFIL SPOLEČNOSTI Založení společnosti Předmět podnikání Postavení na trhu
2
ZÁKLADNÍ,TECHNICKÉ A OBCHODNÍ UKAZATELE
3
HODNOCENÍ SPOLEČNOSTI
4
HISTORIE
5
UDÁLOSTI ROKU 2006 A ROKU 2007 DO UZÁVĚRKY VÝROČNÍ ZPRÁVY (DO 31.3.2007)
8
VIZE SPOLEČNOSTI
10
STRATEGICKÉ ZÁMĚRY A CÍLE BUDOUCÍHO ROZVOJE SPOLEČNOSTI
11
SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA A GENERÁLNÍHO ŘEDITELE
13
STATUTÁRNÍ A DOZORČÍ ORGÁNY
15
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI A VEDENÍ SPOLEČNOSTI
19
ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA UPLYNULÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ
20
FINANČNÍ ČÁST
35
Rozvaha 2002-2006 Výkaz zisku a ztráty 2002 - 2006 Příloha účetní závěrky Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích
36 40 42 52 53
ZPRÁVA AUDITORA
54
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY
56
OSOBY ODPOVĚDNÉ ZA OVĚŘENÍ ŘÁDNÝCH ÚČETNÍCH ZÁVĚREK
58
OSOBY ODPOVĚDNÉ ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU A JEJICH ČESTNÁ PROHLÁŠENÍ
58
INFORMACE PRO AKCIONÁŘE Vydané cenné papíry Valné hromady Změny stanov společnosti Identifikační a základní údaje o emitentovi
59 59 60 60 60
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI
61
ZKRATKY A JEDNOTKY POUŽITÉ VE VÝROČNÍ ZPRÁVĚ
65
PROFIL SPOLEČNOSTI ZALOŽENÍ SPOLEČNOSTI Teplárna Strakonice, a.s., vznikla 1. 1. 1994 ze státního podniku Jihočeské energetické závody, s.p. v Českých Budějovicích (ve smyslu zákona č. 92/1990 Sb., o podmínkách převodu majetku státu na jiné osoby ve znění pozdějších předpisů), který byl transformován na několik nových právnických subjektů. Další informace o založení společnosti zmiňuje Příloha účetní závěrky, která je součástí této výroční zprávy, skutečnosti zapsané v obchodním rejstříku a kapitola Informace pro akcionáře, část Identifikační a základní údaje o emitentovi. PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.
Výroba tepelné energie - skupina 31 Rozvod tepelné energie - skupina 32 Výroba elektřiny - skupina 11 Obchod s elektřinou - skupina 14 Velkoobchod Maloobchod se smíšeným zbožím, specializovaný maloobchod Zámečnictví Silniční motorová doprava nákladní a silniční motorová doprava osobní Kovoobráběčství Hostinská činnost Ubytovací služby Provozování dráhy Provozování drážní dopravy Výroba stavebních hmot a stavebních výrobků Montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených tlakových zařízení Montáž, opravy a revize vyhrazených elektrických zařízení Nakládání s odpady (vyjma nebezpečných) Pronájem a půjčování věcí movitých Realitní činnost
POSTAVENÍ NA TRHU Teplárna Strakonice, a.s. patří mezi společnosti, které nejhospodárnějším způsobem využívají energii primárních zdrojů. To umožňuje kombinovaná výroba elektrické energie a tepla. Tuto skutečnost potvrzují nejenom ekonomické ukazatele, ale i II. zákon termodynamiky. TRH S TEPLEM Společnost podniká v regionu města Strakonice a její expanze na trhy ležící mimo region města je omezena.Tepelná energie je využívána pro potřeby technologie, vytápění a přípravu teplé vody. Převážná většina dodávek je uskutečňována až na paty domů. Zákazníkům je nabízena služba provozování předávacích stanic, které jsou v jejich majetku. Potřeba tepla v soustavě centralizovaného zásobování je ovlivněna: - průměrnou venkovní teplotou - připojováním nových zákazníků - racionalizací spotřeby u stávajících odběratelů. Cena, za kterou je realizován prodej tepla, je regulována a věcně usměrňována. Platí pro ni pravidla Energetického regulačního úřadu. TRH S ELEKTŘINOU Postavení Teplárny Strakonice, a.s., na trhu s touto komoditou je v zásadě ovlivněno následujícím vnějším faktorem. Stoupá poptávka po elektrické energii z důvodu zvyšující se spotřeby. V příštích obdobích bude prováděna výrazná obměna zařízení u velkých systémových výrobců elektrické energie. Výše uvedené důvody vytváří předpoklady uplatnění silové elektřiny a regulačního výkonu na liberalizovaném trhu.
2
TRH S VEDLEJŠÍMI ENERGETICKÝMI PRODUKTY Problematice je věnována značná pozornost. Akciová společnost se zapojila do sdružení firem klastru EKOGEN. Cílem této spolupráce je rozšíření využití zbytků po spalování ve stavebnictví v Jihočeském kraji. Popílek a škváru je možno využívat k rekultivacím starých ekologických zátěží. Jako surovina má předpoklad největšího využití v průmyslu stavebních hmot.
ZÁKLADNÍ,TECHNICKÉ A OBCHODNÍ UKAZATELE ZÁKLADNÍ UKAZATELE HOSPODAŘENÍ SPOLEČNOSTI ukazatel Aktiva celkem Dlouhodobý majetek Pohledávky celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Cizí zdroje Výsledek hospodaření
měr. j.
2002
2003
2004
2005
2006
tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč
650275 554099 21626 398741 191628 234820 29696
615792 510881 11657 429524 191628 185363 33882
587688 484488 18109 437084 191628 149331 19096
617758 519263 15636 446759 191628 170282 21439
651309 555908 20264 467699 191628 182728 33032
229,8
229
229
228
224
22340 36,1 16,5 7,4 4,6 154,97 0
47679 30,1 14,1 7,9 5,5 176,81 10
27064 25,4 10,2 4,4 3,2 99,65 50
55915 27,6 6,3 4,8 3,6 111,9 50
41375 28,4 4,6 7,1 5,2 172,4 50
Průměrný počet zaměstnanců (přepočtený) Investice Celková zadluženost z toho úvěrová zadluženost Rentabilita vl. kapitálu ROE Rentabilita celk. kapitálu ROA Čistý zisk na akcii Dividenda na akcii
tis. Kč % % % % Kč Kč
TECHNICKÉ A OBCHODNÍ UKAZATELE ukazatel Instalovaný tepelný výkon Instalovaný elektrický výkon Výroba elektřiny Dodávka tepla Prodej tepla z toho sektor
měr. j.
2002
2003
2004
2005
2006
MWt MWe MWh
214 30 125132
214 30 132445
214 30 130271
214 30 120835
214 30 135724
TJ TJ TJ
1030 919 590
1064 942 612
1003 915 576
970 859 533
936 832 524
3
HODNOCENÍ SPOLEČNOSTI Hospodaření společnosti Teplárna Strakonice, a.s., je pravidelně od roku 1997 hodnoceno ratingovou společností Czech-RATING Agency (od 2005 Moody_s Central Europe, a.s.), která společnost hodnotí z pohledu krátkodobého i dlouhodobého. Od roku 1997 byly uděleny TST, a.s., následující krátkodobé CRA ratingy : 1997 : Prime 2 společnosti disponuje poměrně silnou schopností plnit dospělé krátkodobé závazky řádně a včas 1998 : Prime 2 1999 : Prime 2 2000 : czP-2 (změna stupnice), odpovídá Prime 2 2001 : czP-2 2002 : czP-1 velmi dobří v plnění svých závazků v momentě jejich dospělosti 2003 : czP-1 2004 : czP-1 2005 : CZ-1 (změna ratingové stupnice - odpovídá czP-1) Pro rok 2006 potvrzuje ratingová společnost Moody_s na základě finanční stability současnou ratingovou známku tj. CZ-1 Hodnocení z dlouhodobého pohledu : 1997 : Baa-/Acr společnost schopna dostát svým závazků bez velkých obtíží i z dlouhodobého pohledu 1998 : Baa-/Acr s pozitivním výhledem 1999 : Baa-/Acr s pozitivním výhledem 2000 : Baa-/stabilní/czA - nadprůměrný se skutečnostmi, které by v budoucnu mohly ohrozit nízkou míru rizika 2001 : Baa-/stabilní/czA2002 : Baa-/stabilní/czA2003 : Baa-/czA- s pozitivním výhledem tj. bonitní subjekt se stabilní současností, s nadprůměrnou schopností splácet své závazky, s doporučením sledování budoucího rizika ve středním a delším časovém horizontu 2004 : Baa-/czA tj. bonitní subjekt se stabilní současností, s nadprůměrnou schopností splácet své závazky 2005 : Aa2.cz se stabilním výhledem (změna ratingové stupnice - odpovídá Baa-/czA) 2006 : Aa2.cz s negativním výhledem V rámci dlouhodobé ratingové úrovně změnila Moody_s ratingový výhled společnosti ze stabilní na negativní.
HODNOCENÍ SPOLEČNOSTI
CRA rating czP1 czP2 czP3 czP4 czP5
1999
4
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
HISTORIE 1946 - příprava stavby subjektu Teplárna Strakonice včetně rozvodů tepla, rozhodnuto o umístění na břehu Volyňky v místě fotbalového hřiště na ploše 3,6 ha 1948 -
zahájena stavba subjektu Teplárna Strakonice - základy výrobního bloku, komín, uhelná skládka, přivaděč vody (trasa kolem strakonického hradu pod řekou Volyňskou z řeky Otavy), železniční vlečka
1951 - ukončeny stavební práce a zahájena montáž strojního zařízení, elektro zařízení a rozvoden 6 a 22 kV 1952 - stavba uhelných kotlů K1 a K2 o výkonu 36 t/h, zahájena montáž turbogenerátorů TG1 (2MW) a TG2 (16MW) 1953 - příjem zaměstnanců 1954 - do provozu uvedeny rozvodny 6, 22 a 110 kV, uhelné kotle K1 a K2, turbogenerátor TG1, naplnění parovodního potrubí a zahájena výroba a dodávky elektřiny do sítě 1958 - Teplárna Strakonice začleněna do podniku Jihočeské energetické závody, s.p. v Českých Budějovicích 1964 - do provozu byl uveden třetí uhelný kotel K3 o výkonu 75 t/h 1985 - postaveny dva mazutové kotle K4 a K5 o výkonu 80 t/h, chemická úpravna vody, mazutové hospodářství se dvěma zásobními nádržemi s celkovou kapacitou 7 tis. tun mazutu, nový komín o výšce 147,5 m, horkovzdušný rozmrazovací tunel na čtyři velkoprostorové vagóny WAP 1993 - ukončena činnost státního podniku Jihočeské energetické závody, s.p. k datu 31.12.1993 a transformace původně státního podniku Jihočeské energetické závody, s.p. na nové právnické subjekty ve smyslu zákona č.92/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů 1994 - založena společnost Teplárna Strakonice, a.s., Fondem národního majetku, vytvořena nová organizační struktura, vybudován ekonomický informační systém - do provozu byla uvedena pneumatická doprava popílku - u uhelných kotlů K1 a K2 bylo do provozu uvedeno denitrifikační zařízení a zrealizován kontinuální emisní monitorovací systém 1995 - zvýšen základní kapitál společnosti nepeněžitým vkladem - zrealizována výstavba centrální kompresorové stanice 1996 - převzetí tepelného hospodářství - tepelných sekundárních rozvodů a výměníkových stanic, dříve v majetku města Strakonice - výměna turbogenerátoru TG1 (2MW) za TG1 (8MW) - zahájena výměna ASŘTP- realizace I. etapy řídícího systému TELEPERM XP - podepsán kontrakt na dodávku odsiřovacího zařízení - teplofikace městských částí Volyňská II a Barvínkov 1997 - zahájena výstavba odsiřovacího zařízení - výměna ASŘTP - realizace II. etapy řídícího systému TELEPERM XP - teplofikace lokality Žižkova
5
1998 - dokončena ekologizace zdroje výroby tepelné energie a uvedeno odsířovací zařízení do plného provozu a zahájen zkušební provoz - uzavřen kontrakt na opravu a rekonstrukci turbogenerátoru TG2 (16 MW) za TG2 (20 MW) - výměna ASŘTP - realizace III. etapy řídícího systému TELEPERM XP 1999 - zahájena oprava a modernizace turbogenerátoru TG2 - rozšířen informační systém o systém Energy Cap (plánování) a Fatep pro Win (fakturace tepla) - výměna ASŘTP - realizace III. a IV. etapy řídícího systému TELEPERM XP - zavedena dvousložková cena tepla 2000 - digitalizace sítí v návaznosti na GIS (geografický informační systém) města Strakonice a rozšířen informační systém o GIS - I. etapa - ukončena oprava a modernizace turbogenerátoru TG2 a zahájen zkušební provoz - výstavba chladicích mikrověží pro TG2 a zahájen zkušební provoz - instalován protihlukový kryt TG1 - certifikován popílek - oprava a modernizace tepelných rozvodů a instalace domovních předávacích stanic na VVS 03 1.Máje, přechod na dvoutrubní předizolovaný rozvod včetně uvedení do provozu - výměna ASŘTP - realizace IV. a V. etapy řídícího systému TELEPERM XP 2001 -
řešena porucha turbogenerátoru TG2 a dořešena problematika chvění instalace centrálního regulátoru výkonu a terminálu pro poskytování podpůrných služeb zahájeno obchodování s elektřinou přes internetový produkt Energes zahájena marketingová činnost
2002 - anketa se zákazníky a setkání s výherci v Teplárně Strakonice, a.s. - postaven nouzový komín a zahájen jeho provoz - do provozu uveden centrální regulátor výkonu a odzkoušen terminál pro poskytování podpůrných služeb - modernizace odpopílkovacího zařízení - oprava a modernizace rozvodů tepla - sídliště Stavbařů - Teplárna Strakonice, a.s., zasažena povodněmi - zahájena sanace odsiřovacího zařízení - rozhodnuto o změně 100 ks zaměstnaneckých akcií v listinné podobě na akcie kmenové v zaknihované podobě a jejich výměně 2003 - dokončen proces výměny 100 ks původně zaměstnaneckých akcií v listinné podobě, zrušena původní emise těchto akcií, založena nová a rozšířena stávající emise kmenových akcií společnosti s ISIN CZ0005077255 z počtu 191528 na 191628 akcií včetně přijetí emise 100 ks akcií k obchodování na trhu společnosti RM-S - vyloučeny akcie společnosti Teplárna Strakonice, a.s., z obchodování na trhu společnosti RM-S (rozhodnutí trhu) - vyplaceny dividendy za rok 2002 (za předchozí roky existence společnosti dividendy vypláceny nebyly) - podepsána střednědobá smlouva na dodávky elektrické energie na období 2002-2005 - zahájeno zavádění integrovaného systému řízení jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti práce - rekonstruována rozvodna R110 kV společnosti JČE, a.s., (dnes E.ON) umístěná v areálu TST, a.s. - ukončena sanace odsiřovacího zařízení včetně optimalizace provozu - oprava parovodu P3 (most Ellerova), náhrada parních rozvodů Havlíčkova, A. Ščastného, ukončení opravy a modernizace tepelných rozvodů sídliště Tržní - rekonstrukce chemické úpravny vody - I. etapa - čiření - rekonstrukce pneumatické dopravy popílku
6
- podepsán dodatek k Dlouhodobé smlouvě o dodávce elektřiny z Teplárny Strakonice, a.s., na období 2003-2005 s převzetím závazku dodat elektřinu do elektrizační soustavy - podpis střednědobé smlouvy o prodeji a koupi hnědého uhlí na období 2004-2008 2004 - změna v organizační struktuře společnosti, vznik obchodního oddělení od 1.1.2004 - 50. výroční provozu Teplárny Strakonice a 10. výročí založení akciové společnosti Teplárna Strakonice, a.s. - podepsána smlouva na nový ekonomický informační systém (ERP) a zákaznický informační systém (ZIS) - oprava parovodu Sever v ulici Ellerova, I. etapa opravy a modernizace rozvodů tepla sídliště Na Ohradě, oprava a modernizace rozvodů tepla v ul. Zvolenská, teplofikace rodinných domků v ulici Máchova - vypsáno výběrové řízení na dodávku a montáž centrálního průmyslového vysavače včetně rozvodů - vyplaceny dividendy za rok 2003 - rekonstrukce parkoviště společnosti Teplárna Strakonice, a.s. - podepsána smlouva na rekultivaci 2.části skládky TST, a.s., v Kuřimanech - podpis smlouvy na opravu a modernizaci chemické úpravny vody (CHÚV) - demineralizace a úprava kondenzátu - rozhodnuto o změně akcií společnosti ze zaknihovaných akcií na majitele na akcie listinné na jméno (datum přeměny 1.11.2004) a emise listinných akcií na jméno (datum emise 2.11.2004), zahájeno předávání listinných akcií akcionářům (10.11.2004) - podepsán dodatek k dlouhodobé smlouvě o dodávce elektřiny na období 2003-2005 s převzetím závazku dodat elektřinu do elektrizační soustavy - podpis dodatku ke střednědobé kupní smlouvě o prodeji a koupi hnědého uhlí v letech 2004-2008 2005 - provedena certifikace Integrovaného systému řízení, který zahrnuje systém řízení jakosti (QMS), ochranu životního prostředí (EMS) a bezpečnost a ochranu při práci (BOZP). Podpora norem ISO a další standardy OHSAS 1801, získán Zlatý certifikát mezinárodního sdružení certifikačních orgánů IQ Net a CQS pro integrovaný systém řízení v souladu s požadavky: QMS - ČSN EN ISO 9001:2001, EMS - ČSN EN ISO 14001:2005, BOZP - OHSAS 18001:1999 - vydáno environmentální prohlášení - proveden UPGRADE TXP a rozšířen TXP o AS3 - provedena oprava komínové hlavy včetně zvýšení komína o 1,5 m - dražba nevyzvednutých listinných akcií společnosti Teplárna Strakonice, a.s. - získány certifikáty a) Kamenivo - popílek jako filtr pro výrobu betonu b) Škvára pro násypy a zásypy - ukončena oprava parovodu Východ 2 - Billa - vyplaceny dividendy společnosti za rok 2004 - ukončena montáž horního eka kotle K3 - ukončena oprava parovodu Kochana z Prachové - dokončen projekt na akci Ostrovní provoz - zápis společnosti do registru EMAS - ukončena oprava VVS 14 - XIX Na Ohradě - dokončeno vyhodnocení zbytkové životnosti kotlových těles kotlů K1, 2, 3 - podána žádost o změnu povolení vypouštění emisí skleníkových plynů - zahájen zkušební provoz zařízení na čištění kondenzátoru TG2 - podána žádost o integrované povolení na Krajský úřad v Českých Budějovicích - schválen kanalizační řád města Strakonice - zahájeny práce na novém havarijním plánu ve smyslu vyhlášky č. 450/2005 - uveden do provozu centrální vysavač - podepsána dlouhodobá kupní smlouva o dodávce elektřiny - podepsán dodatek smlouvy na dodávku paliva pro rok 2006
7
UDÁLOSTI ROKU 2006 A ROKU 2007 DO UZÁVĚRKY VÝROČNÍ ZPRÁVY (DO 31. 3. 2007) ROK 2006 leden - uveden do provozu nový ekonomický informační systém na platformě SAP - zpracován dokument Informační strategie společnosti Teplárna Strakonice, a. s únor - audit řádné účetní závěrky 2005 - zpracována zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2005 - ověřena správnost kontinuálního měření emisí - jednorázové měření vybraných znečišťujících látek - předány údaje do integrovaného registru znečištění - schválena změna plánu zjišťování a vykazování emisí CO2 - provedeno jednorázové měření HCl, HF, těžkých kovů, PCDD, PCDF, PCB, PAH za kotlem K4 a odsířením, měření emisí CO, NOx, SO2 a TZL za kotlem K4 březen - zpracována výroční zpráva společnosti za rok 2005 a zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za uplynulé účetní období - výrok auditora k Výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2005 - ověřeno množství emisí CO2 autorizovanou osobou - f. NATURCHEM - ing. Hezina - vydána zpráva o dohledu nad certifikovaným výrobkem (škvára pro násypy a zásypy) - zahájen provoz nové generace webových stránek Teplárny Strakonice, a.s. květen - uveden do rutinního provozu fakturační systém tepla CALOR na platformě SAP - řádná valná hromada - dozorový audit ISŘ červen - podána přihláška do sdružení EKOGEN (klastr) srpen - zahájen postupně provoz nové demilinky v CHÚV - ukončeno zabezpečení parovodu „P3“ proti živelným pohromám (povodním) - ukončena akce „Teplofikace strakonického hradu“ září - zrušen parní rozvod pro VVS Hradeckého říjen - vydáno integrované povolení - Rozhodnutí KÚ Č. Budějovice ze dne 22. 9. 2006 - dokončena Technická studie pro obnovu kotelního zařízení listopad - provedeno jednorázové měření emisí HCl, HF, těžkých kovů, PCDD, PCDF, PCB, PAH, CO, NOx, SO2 a TZL za kotlem K5 - provedeno ověření správnosti kontinuálního měření emisí za odsířením a CO za jednotlivými kotli - integrované povolení - nabylo právní moci - vydán havarijní plán pro objekty s manipulací látek nebezpečným vodám - podepsána dlouhodobá kupní smlouva o prodeji a koupi hnědého uhlí v letech 2007 až 2015 s Czech Coal, a.s. prosinec - zahájena kontrola FÚ na daň z příjmu a DPH - provedena změna integrovaného povolení z důvodu změny ve společném shromažďování odpadů - zahájen zkušební provoz CHÚV - podána přihláška na „Projekt roku“ - akce Teplárenského sdružení - podepsán dodatek k dlouhodobé kupní smlouvě o dodávce elektřiny z Teplárny Strakonice, a.s., na období let 2006 - 2010 - podepsáno Memorandum o spolupráci v letech 2011 - 2017 v oblasti prodeje elektřiny - E.ON Energie, a.s.
8
Údaje o soudních, správních a rozhodčích řízeních V roce 2006 neproběhla žádná soudní, správní ani rozhodčí řízení, která by měla významný vliv na finanční situaci emitenta.Veškeré spory byly vyřešeny smírnou cestou. ROK 2007 (do 31. 3.) leden - vybrána varianta obnovy kotelního zařízení - konec platnosti licence (16.1. 2007) pro činnost obchod s elektřinou - skupina 14 únor - audit řádné účetní závěrky 2006 - zpracována zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2006 - zpracována zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za uplynulé účetní období - vypsáno výběrové řízení na obnovu turbonapáječky č. 2 - uzavřena rámcová smlouva se sdružením EKOGEN březen - zpracována výroční zpráva společnosti za rok 2006 - výrok auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2006 - dokončen návrh na obnovu zauhlovacího zařízení - zahájena realizace kamerového systému - ověřeny emise CO2 za rok 2006 K datu zpracování výroční zprávy nenastaly žádné významné skutečnosti, které by ovlivnily výsledky roku 2006.
9
-P ŘE ZK UM
DE EČ
ES HO DY
OL strategické cíle společnosti
ST I-
-N
STRATEGICKÉ CÍLE SPOLEČNOSTI odpovědnost vedení
NO
ZLEPŠOVACÍ CÍLE odpovědnost vedoucích pracovníků a jejich týmů (OŘ,HI,ekolog,vodohospodář, referent BOZP
MĚ NA NC I
KO
M OLNÍ ECHA R T N N I
SM A
I UD
M
IN T E R NÍ
ÍM DEN E V
Y TY
PŘE ZK
U
10
ST
UDRŽOVACÍ CÍLE odpovědnost všech zaměstnanců
ZA
IN TE RN ÍA UD IT Y
SP
STRATEGICKÉ CÍLE PRIORITY MAJORITNÍHOVLASTNÍKA
NÍ
plnění cílů procesů a dodržování řízené dokumentace a ostatních předpisů
VE
VIZE SPOLEČNOSTI
Ň
udržet konkurenceschopnost ceny tepla dosahovat dlouhodobou profitabilitu zajistit bezpečnost a spolehlivost HVZ včetně RT zlepšit enviromentální profi společnosti
Být stabilním a bezpečným dodavatelem tepelné energie v regionu města Strakonice a současně být spolehlivým partnerem v oblasti dodávky elektrické energie
E OV ÚR
VE DE NÍ M
VIZE SPOLEČNOSTI
STRATEGICKÉ ZÁMĚRY A CÍLE BUDOUCÍHO ROZVOJE SPOLEČNOSTI Společnost Teplárna Strakonice, a.s., má zpracovanou dlouhodobou strategii, ve které má nastaveny způsoby a cesty, jak dosáhnout vize, kterou si jasně formulovala. Klíčové hodnoty, o které se strategie TST, a.s., opírá, jsou spolehlivost a bezpečnost provozu a dodávky, šetrný přístup k životnímu prostředí, flexibilita ve vztahu k zákazníkům a podpora a rozvíjení zaměstnanců. Aby byl zajištěn nadefinovaný stav, byly v rámci strategie stanoveny cíle v oblasti finančních výsledků, poskytování služeb zákazníkům, fungování interních procesů a zajištění potřebných zdrojů a znalostí. Pro jednotlivé strategické cíle jsou definovány jednorázové projekty, které zajišťují zvyšování výkonnosti celé společnosti. Nejvýznamnější strategické cíle roku 2006 - Rozvíjet pozici dominantního dodavatele tepla v regionu - Posílit postavení významného dodavatele silové elektřiny a regulovaného výkonu - Udržet konkurenceschopnost ceny tepla - Zajistit bezpečnost a spolehlivost hlavního výrobního zařízení a rozvodů tepla - Zlepšit efektivnost interních procesů Cíle pro nejbližší období - Zpracovat „Dokumentaci pro stavební řízení obnovy a modernizace kotlů K1, K2, K3“ pro variantu vybranou ze studie představenstvem akciové společnosti - Splnění úkolů integrovaného systému řízení - obhájit certifikát při „Dozorovém auditu“ - Splnění opatření, která byla určena v integrovaném povolení ve smyslu zákona č. 76/2002 Sb. - Zajistit optimalizaci provozu chemické úpravny vody - Provést ověření jakostních znaků procesu výroby tepla a elektrické energie - Plně využívat zákaznický informační systém jako jednu z pomůcek hodnocení ztrát v rozvodech tepla - Realizovat opatření ke snížení nákladů především v oblasti vlastních spotřeb tepla a elektrické energie - Realizovat v rámci controllingu úkol plánování a rozpočtování s využitím SAP ERP, SAP Calor a Merit, uvést toto do rutinního provozu Dlouhodobé cíle - Připravit k realizaci akci „Obnova výrobní kapacity kotelny“ včetně souvisejících komponentů - zabezpečení dalších stupňů dokumentace - Zajistit optimalizaci zařízení chemické a tepelné úpravy vody s cílem snížení vlastní spotřeby tepla a elektrické energie - Zaměřit se na využití vedlejších energetických produktů ke komerčním účelům - Připravit záměry na opravy a modernizaci rozvodných sítí s cílem snížení ztrát při dodávkách tepelné energie - Postupně naplňovat zpracovanou informační strategii společnosti - Zajistit přípravu financování hlavní akce v období 2008 - 2015, tj. obnovy a modernizace kotlů K1, K2, K3 - Realizovat marketingovou a obchodní orientaci na trhu s teplem s cílem získání dalších zákazníků
11
SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA A GENERÁLNÍHO ŘEDITELE
Vážení akcionáři, obchodní partneři, přátelé. Uplynulý rok 2006 opět ukázal co umí připravit příroda za překvapení pro teplárenství. Tuhá zima na začátku roku, optimistické výhledy v dodávkách tepla pro konec roku zvrátil výjimečně teplý podzim a poslední měsíce roku. Nejnižší dodávka tepla v historii naší existence by pro nepřipravené „teplárníky“ znamenala velké ztráty v hospodaření. Opět se ukázalo, že vynaložené investice v předchozích letech do technologií, řídících systémů a životního prostředí byly oprávněné a v současné době se zhodnocují a přinášejí očekávané výsledky. Ztráta z prodeje tepla byla nahrazena úspěšným obchodem s elektrickou energií při dosažení historického maxima výroby. Příjemným překvapením byl úspěšný obchod s emisními povolenkami, který pravděpodobně již v budoucnu nezopakujeme. Myslím si, že tento obchod byl tak trochu odměnou za naše dlouhodobé úsilí ve zlepšování přístupu k životnímu prostředí. Dokladem, opravdu oprávněným, nejsou jenom již dříve v rámci ISŘ získané certifikáty jakosti, životního prostředí, bezpečnosti práce, ale především „Rozhodnutí“ o vydání integrovaného povolení ze dne 22. 9. 2006 dle zákona č. 76/2002 Sb., které jsme získali s ročním předstihem nežli ukládal zákon. Výrazně kladný hospodářský výsledek se při stále snižující zadluženosti naší akciové společnosti stává základem pro budoucí strategii. Její součástí se v roce 2006 stala podepsaná dlouhodobá smlouva o dodávkách uhlí až do roku 2015 se společností Czech Coal, a.s., a podepsané „Memorandum“ o dodávkách elektřiny společnosti E.ON Energie, a.s., až do r. 2017. Významným prvkem strategie je zahájení přípravy „retrofitů“ tj. modernizace a oprav uhelných kotlů K1, K2 a K3 s termíny realizace v období 2009 až 2013, které přinesou zlepšení ekologických, jakostních i bezpečnostních parametrů. Mohu na tomto místě konstatovat, že jsme získali pro naší strategii podporu majoritního akcionáře - Město Strakonice. Jménem představenstva společnosti děkuji našim akcionářům, zákazníkům, dodavatelům a samozřejmě též zaměstnancům společnosti za jejich přínos k úspěšným výsledkům společnosti Teplárna Strakonice, a.s., v roce 2006.
Ing. Aleš Seitz, předseda představenstva a generální ředitel společnosti
13
STATUTÁRNÍ A DOZORČÍ ORGÁNY Představenstvo Statutární orgán společnosti - představenstvo je složeno z 5 členů. Členy představenstva volí valná hromada. Složení představenstva k 31.12. 2006: Ing. Aleš Seitz - předseda představenstva - v představenstvu společnosti od roku 1994 - vlastnictví akcií společnosti: 12 - vzdělání:Vysoká škola strojní a elektrotechnická v Plzni, fakulta elektrotechnická Ing. Pavel Vondrys - místopředseda představenstva - v představenstvu společnosti od roku 1999 - vlastnictví akcií společnosti: 0 - vzdělání:Vysoká škola strojní a elektrotechnická v Plzni, fakulta strojní Ing. František Kutheil - člen představenstva - v představenstvu společnosti od roku 1994 - vlastnictví akcií společnosti: 10 - vzdělání:Vysoká škola strojní a elektrotechnická v Plzni, fakulta strojní Ing.Vladimíra Voržáčková - člen představenstva - v představenstvu společnosti od roku 1994 - vlastnictví akcií společnosti: 2 - vzdělání:Vysoká škola ekonomická v Praze Ing. Pavel Pavel - člen představenstva - v představenstvu společnosti do roku 1999 - vlastnictví akcií společnosti: 0 - vzdělání:Vysoká škola strojní a elektrotechnická v Plzni, fakulta strojní
15
DOZORČÍ RADA Dozorčí rada společnosti je složena ze 6 členů, z toho 4 členy volí valná hromada a 2 členy volí zaměstnanci společnosti. Složení dozorčí rady k 31. 12. 2006: Ing. Bořivoj Kohout - předseda dozorčí rady - v dozorčí radě společnosti od roku 1994 - vlastnictví akcií společnosti: 2 - vzdělání:Vysoká škola ekonomická v Praze Ing. Karel Šíp - místopředseda dozorčí rady - v dozorčí radě společnosti od roku 1995 - vlastnictví akcií společnosti: 0 - vzdělání: České vysoké učení technické v Praze, fakulta elektrotechnická Ing. Luděk Joza - člen dozorčí rady - v dozorčí radě společnosti od roku 1999 - vlastnictví akcií společnosti: 8 - vzdělání: České vysoké učení technické v Praze, fakulta stavební Ing. Jana Narovcová - člen dozorčí rady - v dozorčí radě společnosti od roku 2005 - vlastnictví akcií společnosti: 0 - vzdělání: České vysoké učení technické v Praze, fakulta stavební Ing.Václav Kamba - člen dozorčí rady volený zaměstnanci společnosti - v dozorčí radě společnosti od roku 2004 - vlastnictví akcií společnosti: 0 - vzdělání:Vysoká škola strojní a elektrotechnická v Plzni, fakulta elektrotechnická Josef Lukeš - člen dozorčí rady volený zaměstnanci společnosti - v dozorčí radě společnosti od roku 2005 - vlastnictví akcií společnosti: 0 - vzdělání: Střední odborné učiliště Sezimovo Ústí
17
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI A VEDENÍ SPOLEČNOSTI
Vedení společnosti v roce 2006 generální ředitel:
Ing. Aleš Seitz
odborný ředitel pro techniku a výrobu:
Ing. František Kutheil
odborný ředitel pro finance:
Ing.Vladimíra Voržáčková
odborný ředitel pro obchod:
Ing.Václav Braun
GENERÁLNÍ ŘEDITEL
ODBORNÝ ŘEDITEL PRO TECHNIKU A VÝROBU PROVOZ
ODBORNÝ ŘEDITEL PRO FINANCE
ODBORNÝ ŘEDITEL PRO OBCHOD
EKONOMICKÉ INFORMACE
OBCHOD
FINANCOVÁNÍ
DOPRAVA
ÚČETNICTVÍ
MARKETING
CONTROLLING
MTZ
ÚDRŽBA
INVESTICE CHEMIE VODOHOSPODÁŘSTVÍ
ROZVODY TEPLA BEZPEČNOST PRÁCE
EKOLOGIE
ŘÍDICÍ A INFORMAČNÍ SYSTÉMY
19
ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA ROK 2006 Zpracovaná dle ustanovení § 192 odstavce 2 Obchodního zákoníku Zprávu o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku vypracovalo představenstvo společnosti Teplárna Strakonice, a.s., na základě § 192 odstavce 2 zákona č. 513/1991 Sb. Obchodního zákoníku v platném znění. Tato zpráva popisuje podnikatelskou činnost a finanční situaci společnosti včetně jejího majetku. Je součástí výroční zprávy za rok 2006.
HODNOCENÍ PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI PLNĚNÍ ROZPOČTU Rok 2006 byl pro společnost z pohledu ekonomických výsledků velice příznivý. Společnost dosáhla výsledku hospodaření před zdaněním ve výši 42 297 tis. Kč. Na dosažených výsledcích se významně podílel úspěšný obchod s elektrickou energií. V roce 2006 bylo dosaženo historické maximum výroby i prodeje elektřiny. Ne tak dobře se vedlo v oblasti prodeje tepla, kde naopak bylo prodáno nejnižší množství za existenci teplárny Strakonice. Významnou měrou se na celkovém výsledku hospodaření podílel velice úspěšný obchod s emisními povolenkami. VÝROBA A PROVOZ Výroba tepelné energie V průběhu roku 2006 došlo ke snížení dodávky tepla pro teplárenské účely. Hlavními atributy, které toto způsobily, byly vyšší průměrné venkovní teploty v druhé polovině roku a úspory u zákazníků. Tento propad byl nahrazen vyšší potřebou tepla pro výrobu elektrické energie. Celková výroba tepla na uhelných kotlích dosáhla 2303,6 TJ a proti plánované hodnotě byla překročena o 59,183 TJ. Optimalizací provozu kotelních jednotek se podařilo splnit plánované měrné ukazatele spotřeby paliva a účinnosti jednotlivých kotlů. Maximálního hodinového zatížení bylo dosaženo 27. 1. 2006 v 7.00 h a činilo 124 t/h. Výroba elektrické energie Rok 2006 je z pohledu výroby elektrické energie velmi úspěšný. Akciová společnost provozuje moderní protitlaký a kondenzačně odběrový stroj.Tato optimálně zvolená kombinace instalovaných turbogenerátorů umožňuje poskytovat regulační elektrický výkon. Této služby plně využívá provozovatel distribuční sítě firma E.ON, a.s. Výroba elektrické energie byla po celý rok plynulá bez větších poruch. Plánovaná roční hodnota výroby byla překročena o 15240 MWh a bylo dosaženo historického maxima ve výši 135723 MWh. Maxima výroby na protitlaké turbíně se dosáhlo 22. 12. 2006 v 5.00 h a činilo 8,1 MW a u kondenzačně odběrové turbíny dne 11. 5. 2006 v 10.00 h činilo maximum 20,2 MW. Provoz tepelných sítí a předávacích stanic Soustava parních a teplovodních sítí byla v roce 2006 provozována bez přerušení dodávek tepla pro zákazníky akciové společnosti. Toto je umožněno vhodným propojením jednotlivých páteřních rozvodů a možností výroby tepla na náhradních středotlakých mazutových kotlích. Teplárna Strakonice, a.s., provozovala 28 stanic pára - voda a 119 stanic voda - voda, které jsou v majetku akciové společnosti. Součástí poskytování komplexních služeb v rozvodech tepla bylo provozování 12 stanic, které jsou ve vlastnictví zákazníků. Velká pozornost je věnována měření spotřeby tepelné energie. Na všech odběrných místech jsou nainstalována stanovená měřidla. V roce 2006 bylo u 188 zákazníků provedeno předepsané ověření přesnosti měřidel. Došlo k dalšímu rozšíření dispečerského řízení provozu předávacích stanic.V současné době je z dispečerského pracoviště dálkově ovládáno 137 stanic, což představuje 92 % všech stanic. Obdobně, jako v minulém období, byla pro zákazníky zajištěna nepřetržitá poruchovostní služba.
20
OBCHODNÍ ČINNOST Prodej tepla V průběhu posledních let dochází u prodeje tepla k postupnému poklesu, zejména v podnikatelské sféře. Tyto poklesy nedokázala společnost eliminovat připojením nových zákazníků. V roce 2006 prodala TST 832 TJ tepla, což představuje pokles o 27 TJ oproti roku 2005. Dodávka tepelné energie pro obyvatelstvo je závislá na venkovní průměrné teplotě, došlo k poklesu prodeje tepla o 18 TJ. Prodej tepla nebytového sektoru se snížil o 9 TJ. V roce 2006 bylo připojeno 9 nových odběratelů s celkovým instalovaným příkonem 1 310 kWh.
sektor
byt
prodej celkem
PRODEJ TEPLA
[Tj] 1000 800 600 400 200 0
2002
2003
2004
2005
2006
Prodej elektřiny TST uskutečňuje obchody se silovou elektřinou v režimu přenesené odpovědnosti za odchylku na subjekt zúčtování, kterým v roce 2006 byla společnost E.ON energie, a.s.. Obchody byly realizovány dodávkami na základě hodinových diagramů dle principu „Take or Pay“. Teplárna Strakonice, a.s., poskytovala i regulační služby, které výhradní odběratel velmi intenzivně využíval.Teplárna zobchodovala v roce 2006 v regulačním výkonu + 7 946 MWh. Část prodané silové elektřiny, přesně 54 356 MWh, byla vyrobena v kombinované výrobě tepla a elektřiny. Zbylá část prodané silové elektřiny byla vyrobena v kondenzačním provozu a včetně všech regulačních změn činila 59 538 MWh. V oblasti nákupu silové elektřiny je společnost oprávněným zákazníkem.
Esp
Esa
Ekog
140 000 Esv
PRODEJ ELEKTŘINY
[MWh]
120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 2002
2003
2004
2005
2006
21
Prodej povolenek CO2 Společnost průběžně sledovala produkci emisí CO2, porovnávala skutečnost s přiděleným množstvím povolenek a závěru roku byly přebytečné povolenky prodány. Teplárna Strakonice, a.s., se rozhodla, že povolenky CO2 bude obchodovat se strategickými partnery, kteří mají otevřen účet u OTE (operátor trhu s elektřinou). Nakupování Nakupování v roce 2006 bylo řízeno dle směrnice SM 009, pro pořizování náhradních dílů, materiálu a služeb byl využíván modul logistiky ekonomického informačního systému a modul nákupu vnitřního informačního systému. Bylo provedeno hodnocení dodavatelů za rok 2005 dle výše uvedené směrnice. V oblasti strategického nákupu byl podepsán roční dodatek dlouhodobé smlouvy na nákup paliva s Czech Coal, a.s. a dále byl uzavřen dodatek na rok 2006 na nákup vápenného hydrátu s firmou Hasit, a.s.Velké Hydčice. Významným strategickým nákupem byl nákup silové elektřiny v době odstavení vysokotlaké části teplárny. Po implementaci nového ekonomického informačního systému byla provedena revize procesu nakupování s dopadem na změny výše uvedené směrnice.
INVESTIČNÍ PROGRAM A OPRAVY HMOTNÉHO MAJETKU Hospodárný rozvoj centralizovaného zásobování teplem ve Strakonicích je umožněn využitím kombinované výroby tepelné a elektrické energie. Společnost klade zásadní důraz na zajištění bezpečnosti a spolehlivosti výrobního zařízení a rozvodů tepla. Plnění tohoto cíle podporuje realizace investičních akcí a splnění plánu oprav hmotného majetku. Pozornost je věnována přípravě dlouhodobých rozvojových programů. Na obnovu zařízení v procesu výroby tepla a elektrické energie bylo vynaloženo 22 445 tis. Kč. Připojení nových zákazníků, obnova parních sítí a modernizace výměníkových stanic si vyžádalo dalších 19 014 tis. Kč. Běžné a generální opravy byly provedeny v celkové výši 80 025 tis. Kč. Je samozřejmostí, že část finančních prostředků je vynakládána na zlepšení životního prostředí. Do rutinního provozu byl uveden centrální vysavač. Realizace této akce naplňuje program „Snížení sekundární prašnosti. V rozvodech tepla bylo ukončeno zodolnění sítí po povodních v roce 2002. Průběžně jsou plněna opatření z nařízení vlády č. 502/2000 - Snížení hlukové zátěže na okolí, které sousedí s areálem akciové společnosti. Zde byla zajištěna opatření v celkové výši 1 117 tis. Kč
22
opravy
90 000 investice
VÝVOJ NÁKLADŮ NA INVESTICE A OPRAVY
[tis. Kč]
80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0
2002
2003
2004
2005
2006
PŘEHLED HLAVNÍCH INVESTIC 2002 - 2006 název investice pořizovací cena tis. Kč 1 428 rok 2002 nouzový komín 3 200 tepelné rozvody - teplovodní 10 143 tepelné rozvody - parní 1 814 řídící systémy 869 informační systém 2 794 ostatní 2 656 rok 2003 pneudoprava 12 900 modernizace CHÚV 4 277 tepelné rozvody - teplovodní 13 251 tepelné rozvody - parní 833 řídící systémy 869 informační systém 510 úpravy odsíření 3 608 zařízení stability hoření K3 395 rok 2004 řídící systém 595 modernizace CHÚV II. etapa 391 přemístění haly DORD 1 979 úprava parkoviště 2 746 informační systémy 4 903 rozvody tepla - primár 2 134 rozvody tepla - sekundár 10 708 rok 2005 řídící systém TXP - upgrade 10 600 protihluková opatření 1 074 centrální vysavač 6 634 modernizace CHÚV 1 896 kontinuální čištění kondenzátoru 2 984 informační systémy SW 7 155 informační systémy HW 4 530 rozvody tepla - primár 370 rozvody tepla - sekundár 15 223 rok 2006 modernizace CHÚV 12 657 ostrovní provoz 1 502 protihluková opatření 1 100 informační systémy 4 101 modernizace parovodu "P3" 9 665 modernizace výměníkové stanice Palackého 4 164 Všechny realizované investice jsou umístěny v tuzemsku a financovány s výjimkou odsíření a části řídícího sytému z vlastních zdrojů.
23
PŘEHLED INVESTIČNÍCH AKCÍ NA ROK 2007 V roce 2007 budou pokračovat nebo budou zahájeny následující akce: modernizace CHÚV - kondenzát 2 200 modernizace napájecí stanice 5 500 chladící mikrověž 3 000 primární rozvody 2 050 modernizace VVS Mír a rozvodů 5 950 informační systémy 1 200 POLITIKA VÝVOJE NOVÝCH VÝROBKŮ A POSTUPŮ Teplárna Strakonice, a.s., se za poslední tři účetní období nepodílela na výzkumu a vývoji nových výrobků ani postupů. Nebyly uzavřeny žádné smlouvy na získání licence, na patenty a vynálezy.
24
SPOLEČNOST A ŽIVOTNÍ PROSTŘEDÍ OCHRANA OVZDUŠÍ V roce 2006 byly dodrženy emisní limity všech sledovaných emisí na uhelných kotlích, což bylo dáno spolehlivým provozem odsiřovacího a denitrifikačního zařízení. Emisní situace je kontinuálně monitorována vlastními měřícími přístroji a každoročně se provádí ověření jejich správnosti autorizovanou osobou. Na záložních olejových kotlích bylo provedeno měření emisí CO, NOx, SO2 a TZL - zjištěné hodnoty všech emisí byly podlimitní. Dále bylo provedeno jednorázové měření emisí HCl, HF, těžkých kovů, PCDD/PCDF, PCB, PAH za odsířením, kotlem K4 a kotlem K5. V roce 2006 bylo autorizovanou osobou ověřeno množství emisí CO2 vypuštěné do ovzduší v roce 2005. Přidělené množství povolenek dle nařízení vlády č. 315/2005 Sb. nebylo překročeno. Skutečnost roku 2006 byla ověřena v březnu 2007.
NOx
SO2
tuhé
1 600 CO
ÚLET EMISÍ
[t]
1 400 1 200 1 000
SO2
tuhé
NOx
CO
800 600 400 200 0
2002
2003
2004
2005
2006
VEDLEJŠÍ ENERGETICKÉ PRODUKTY Vedlejší energetické produkty - popílek, škvára a produkt odsíření - byly i nadále předávány k dalšímu využití.V roce 2006 nebyly tyto produkty ukládány na skládky odpadů, ale byly 100% využity k dalšímu zpracování.Teplárna vlastní celkem tři platné certifikáty výrobků - dva pro popílek a jeden pro škváru: Certifikát č. 040 - 022105, Kamenivo - popílek jako filer pro výrobu betonu Certifikát č. 04 - 9033, Popílek hnědouhelný pro výrobu cihlářských pálených výrobků Certifikát č. 040 - 022 106, Škvára pro násypy a zásypy Kvalita popílku a škváry je pravidelně kontrolována ve smyslu získaných certifikátů autorizovanými laboratořemi.
produkt
škvára
35 000 popílek
PRODUKCE VEDLEJŠÍCH ENERGETICKÝCH PRODUKTŮ
[t]
30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0
2002
2003
2004
2005
2006
25
HOSPODAŘENÍ S ODPADY V oblasti hospodaření s odpady pokračoval trend zahájený již v předchozím období. Největší důraz je kladen na využívání a třídění všech vznikajících odpadů. Nevyužitelné odpady jsou dále předávány oprávněným osobám. Rekultivační práce na bývalé skládce odpadů Kuřimany I. pokračovaly ve smyslu projektu.V závěru roku byla ukončena technická část rekultivace - konečná konfigurace terénu a obvodové příkopy - stavba byla 29. 12. 2006 předána. Biologická rekultivace bude pokračovat v následujících letech. Na lokalitě II. pokračovaly práce návozem solidifikátu, hutněním spodní vrstvy a tvorbou technické vrstvy. OCHRANA VOD A NAKLÁDÁNÍ S VODAMI Odebrané množství povrchové vody z řeky Otavy kopírovalo množství vyrobené elektrické energie. Na chemické úpravně vody se pozitivně projevila akce „oprava a modernizace čiření“ v úspoře povrchové vody. Množství vyrobené přídavné vody převyšuje množství odebrané povrchové vody. Toho je docíleno využíváním odpadních vod zpět do provozu a operativnějším výkonovým rozsahem opraveného čiření. Od února 2006 probíhala na CHÚV akce oprava a modernizace CHÚV - etapa II - demistanice. Cílem této akce je snížení produkce odpadních vod a snížení zasolení těchto vod. Optimalizace provozu, garanční měření a zhodnocení ekologického přínosu bude dokončeno v 1. pololetí roku 2007. Na základě smlouvy s provozovatelem veřejné kanalizace jsou odpadní vody vypouštěny do kanalizace a přes městskou čistírnu odpadních vod do řeky Otavy. Do řeky Volyňky jsou vypouštěny jen oteplené odpadní vody z chlazení turbogenerátorů. Od října 2006 platí pro odběr povrchové vody z řeky Otavy, popř. Volyňky, vypouštění odpadních vod z chlazení do řeky Volyňky a vypouštění předčištěných odpadních vod do veřejné kanalizace podmínky uvedené v integrovaném povolení.
vyrobená na CHÚV
odebraná pro CHÚV
VODA
[t] 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0
26
2002
2003
2004
2005
2006
NAKLÁDÁNÍ S NEBEZPEČNÝMI CHEMICKÝMI LÁTKAMI A PŘÍPRAVKY V oblasti nakládání s nebezpečnými chemickými látkami a přípravky probíhal standardní provoz - aktualizoval se seznam těchto látek používaných v teplárně, probíhalo školení zaměstnanců, obnovovalo se značení skladů a zásobníků, probíhaly plánované revize zásobníků. Aplikovaly se právní požadavky v oblasti přípravků používaných k úpravě teplé vody. V oblasti zařazení podniku do havarijní skupiny, se po vydání nového zákona o prevenci závažných havárií č. 59/2006 Sb., provedlo zhodnocení stávajícího stavu z důvodu změny některých limitních množství.Teplárna Strakonice, a.s., se na základě tohoto zhodnocení opět nezařadila do havarijní skupiny. Na krajský úřad byl odeslán Protokolární záznam o nezařazení. INTEGROVANÁ PREVENCE, INTEGROVANÝ REGISTR ZNEČIŠTĚNÍ Zákon o integrované prevenci č. 76/2002 Sb. ukládá povinnost mít integrované povolení do 30. 10. 2007. TST o vydání povolení požádala s dostatečným předstihem a integrované povolení získala v říjnu 2006. Integrované povolení nahradilo celou řadu dříve platných povolení, zejména v oblasti ochrany ovzduší, hospodaření s odpady, nakládání s vodami, snižování hluku, předcházení haváriím. Došlo ke zpřísnění původního stavu, hlavně v oblasti měření emisí a hodnocení kvality vypouštěných vod. Na základě integrovaného povolení byly přepracovány existující dokumenty - Provozní řád zdroje, Směrnice o hospodaření s odpady, Směrnice o vodohospodářské činnosti, Havarijní plán k ochraně podzemních a povrchových vod. V požadovaném termínu byly ohlášeny znečiščující látky do Integrovaného registru znečišťování. Integrovaný registr znečišťování je databáze, která obsahuje údaje o emisích a přenosech významných škodlivých látek znečišťujících životní prostředí.V případě Teplárny Strakonice, a.s., se jedná o 4 látky. SNIŽOVÁNÍ HLUKOVÉ ZÁTĚŽE Pokračovala realizace opatření směřujících k omezení hlukové zátěže okolí teplárny. Harmonogram opatření vznikl na základě hlukové studie a postupně se provádějí výměny, opravy a úpravy technologických částí.V roce 2006 šlo zejména o dokončení protihlukových krytů na kouřových ventilátorech kotle K3 a instalaci protihlukových rohoží v chladících věžích.
27
ŘÍZENÍ VYBRANÝCH PROCESŮ Integrovaný systém řízení jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti Během roku 2006 Teplárna Strakonice, a.s. úspěšně využívala zavedený a funkční integrovaný systém řízení společnosti ke zlepšování své činnosti ve všech oblastech řízení. Integrovaný systém řízení zahrnuje řízení jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti dle příslušných norem (ČSN EN ISO 9001, ISO 14001, a specifikace OHSAS 18001). V červnu 2006 proběhl dozorový audit integrovaného systému řízení včetně aktualizace environmentálního prohlášení dle aktualizovaného programu EMAS.Toto prohlášení otevřeně informuje veřejnost o vlivu činnosti společnosti na životní prostředí a obsahuje závazky společnosti vedoucí ke snižování jejího vlivu na životní prostředí. Certifikační společnost CQS (Sdružení pro certifikaci systémů jakosti) konstatovala, že Teplárna Strakonice, a.s., nadále úspěšně rozvíjí svůj integrovaný systém řízení. Integrovaná politika společnosti odpovídá potřebám společnosti a dochází k jejímu naplňování a komunikování se všemi zainteresovanými stranami (zákazníci, dodavatelé, státní instituce a veřejnost). Velkou pozornost společnost také věnuje zvyšování účinnosti vnitřních procesů. S implementací nového ekonomického informačního systému mySAP došlo k úpravám fungování mnoha procesů společnosti.V průběhu roku proběhla intenzivní příprava a vzdělávání zaměstnanců, kterých se změny dotýkají. Během roku docházelo k průběžnému využívání potřebných zdrojů (finančních i pracovních) pro jednotlivé dílčí cíle. Realizací těchto dílčích cílů dochází účelně k naplňování dlouhodobé strategie společnosti. ŘÍZENÍ RIZIK OBCHODU S ELEKTŘINOU Vynucená výroba elektřiny z KVET (kombinovaná výroba tepla a elektřiny) se bude na trhu uplatňovat zřejmě za stagnující cenu. Krátkodobé obchody vyžadují obecně obchodní riskování. Jedině tehdy lze dosáhnout atraktivnější ceny. Tržby a zisky z krátkodobých obchodů nejsou nijak garantované, závisejí na obratnosti obchodníka a pohotovosti výrobce, a jsou výsledkem systematického působení na trhu. Neuplatnění možné produkce elektřiny na trhu by zákonitě vedlo ke zvýšení ceny tepla, protože výrobní zařízení je konstruováno a dimenzováno na kombinovanou výrobu tepla a elektřiny s možností dodávek elektřiny vyšších, než je vynucená výroba. Smluvní záruky dlouhodobého vztahu se mohou negativně projevit ve formě omezení obchodních a technických aktivit firmy, což vede k postupné ztrátě konkurenceschopnosti na trhu. POJIŠTĚNÍ MAJETKOVÝCH A ODPOVĚDNOSTNÍCH RIZIK Majetková rizika jsou kryta živelným pojištěním vyjmenovaných budov, hal, strojů, zařízení inventáře a souboru všech zásob. Samostatnou smlouvou je pojištěn řídící systém TXP a výpočetní technika, měření a regulace výměníkových a domovních stanic. Škody na majetku způsobené v roce 2006 byly postupně pojišťovnou likvidovány a uhrazeny. Celková výše úhrady činila 426 tis. Kč. I pro rok 2007 byly smlouvy aktualizovány a podepsány se stejnou pojišťovnou.
28
LIDÉ A SPOLEČNOST
nad 50 let 39 %
41-50 let 30 %
6% 26-30 let
31-40 let 24 %
1% do 25 let
STRUKTURA ZAMĚSTNANCŮ
Fyzický stav pracovníků k 31. 12. 2006 činil 226. Z toho 185 mužů a 41 žen. Podle zařazení do pracovních kategorií 63 THP a 166 dělnických a ostatních profesí. Zaměstnáváme 13 pracovníků se zdravotním postižením a tudíž splňujeme povinný podíl v % v návaznosti na § 148 odst.9 zákona č. 435/2004 Sb. „O zaměstnanosti“. Během roku 2006 bylo uzavřeno 17 hlavních pracovních poměrů, 43 Dohod o provedení práce a 11 Dohod o pracovní činnosti. Dobře nastavený a fungující systém vzdělávání je důležitým nástrojem pro řízení pracovníků, jejich motivaci, zvyšování kompetencí. Byl nastaven vzdělávací program, který rozlišuje kurzy: otevřené, certifikace, zakázky, příprava k certifikacím a odborným zkouškám, profesní vzdělávání. Na zvyšování kvalifikace a periodické přezkoušení se vynaložilo 502 561 Kč.
SOCIÁLNÍ POLITIKA Do sociálního fondu byla přidělena ze zisku částka 1547 tis. Kč, která byla použita především na: - Penzijní připojištění - Příspěvky na závodní stravování - Rekreace ve vlastním rekreačním zařízení - Péči o důchodce - Jubilea - Dárcovství krve - Zdravotní péči
SPOLEČNOST A ODBORY Odborovou základnu společnosti Teplárna Strakonice, a.s., tvoří 119 členů. Pro rok 2006 byla společně podepsána kolektivní smlouva, která pokračuje v tradici úspěšného kolektivního vyjednávání. MZDOVÁ POLITIKA Celkové mzdové prostředky bez ostatních osobních nákladů byly vyplaceny za rok 2006 ve výši 53 208 tis. Kč a znamenají průměrný měsíční výdělek 19 511 Kč. Dle kolektivní smlouvy pro rok 2006 byly v rámci mzdy vyplaceny všechny mimořádné platy a zvýhodnění včetně mzdového nárůstu.
29
FINANČNÍ SITUACE Hospodaření společnosti v roce 2006 Za účetní období 2006 vytvořila společnost výsledek hospodaření před zdaněním ve výši 42 297 tis. Kč. Struktura dosaženého hospodářského výsledku (v tis. Kč): - z provozní činnosti (+) 40 942 - z finanční činnosti (+) 1 355 Výši provozního výsledku hospodaření ovlivnil výrazně obchod s emisními povolenkami, které byly zobchodovány v době jejich nejvyšší tržní hodnoty. K 31. 12. 2006 byla vyčerpána zákonná rezerva na opravu vytvářená v roce 2003-2005, zároveň byly vytvořeny další zákonné rezervy na opravy s plánovanou realizací v roce 2009 - 2011.
HV
výnosy
náklady
VÝVOJ HOSPODAŘENÍ
[tis. Kč] 450 000 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0
2002
2003
2004
2005
2006
30
13 % ostatní tržby
54 %
tržby za elektřinu 33 %
tržby za teplo
STRUKTURA VÝNOSŮ
VÝNOSY V roce 2006 bylo dosaženo výnosů v celkovém objemu 651 825 tis. Kč. Po vyloučení výnosů za spotřebované emisní povolenky pak 429 013 tis. Kč. Tržby za dodanou tepelnou energii se na celkovém obratu podílely částkou 234767 tis. Kč.Ve srovnání s rokem 2005 došlo k poklesu prodeje tepla o 27 TJ . Tento pokles byl ovlivněn vyššími průměrnými teplotami a projevil se jak u prodeje do sektoru, tak do bytů. Celkový objem tržeb ve srovnání s předchozím rokem je srovnatelný, pokles dodávky je kompenzován meziročním nárůstem ceny tepla. Tržby za dodanou elektrickou energii činily 139 433 tis. Kč, což představuje nárůst tržeb vůči předchozímu roku, kdy byly tržby dosaženy ve výši 115 974 tis. Kč. Přestože v prosinci došlo k mimořádné opravě turbíny, bylo v roce 2006 vyrobeno historicky nejvyšší množství elektrické energie. Tržby ve výši 54 814 tis. Kč jsou tržby za ostatní činnosti společnosti, přičemž výnosy z prodeje emisních povolenek představovaly 44 294 tis. Kč.
NÁKLADY Celkové náklady (vč. daní) v roce 2006 činily 618 793 tis. Kč. Po vyloučení nákladů na spotřebované emisní povolenky pak 386717 tis. Kč.
energie, voda 3 %
13 %
2%
opravy
ekologie
2%
osobní náklady 13 %
daně
32 % 13 % odpisy
palivo
9% materiál 7% ostatní náklady
STRUKTURA NÁKLADŮ
Skladba vynaložených nákladů je následující : (v tis. Kč) materiál a energie 175 996 spotřeba materiálu 34 370 spotřeba paliv 129 427 energie, voda 12 199 opravy 49 721 ostatní náklady 26 305 odpisy hmotného majetku 51 623 osobní náklady 74 365 poplatky za ekologii 8 707 daň splatná a odložená 9 264 Náklady celkem 395 981
31
3%
4%
10 %
0%
zásoby
pohledávky
finanční majetek
časové rozlišení
dlouhodobý majetek 83 %
STRUKTURA AKTIV
STRUKTURA MAJETKU (AKTIVA) Celková aktiva k 31. 12. 2006 představují hodnotu 651 309 tis. Kč, což je o 5,4 % více než na konci předchozího roku. Dlouhodobý majetek se podílí na celkových aktivech 85,4 % a v porovnání s minulým rokem vzrostl o 7 %. Vliv na nárůst objemu dlouhodobého majetku má jednak nižší objem realizovaných investic v porovnání s výší odpisu (objem realizovaných investic v roce 2006 byl ve výši 41 458 tis. Kč) , naopak došlo k navýšení dlouhodobého finančního majetku pořízením finančních investic ve výši 60 448 tis. Kč. Oběžná aktiva dosáhla ke konci roku výše 93 219 tis. Kč. V porovnání s předchozím rokem došlo k poklesu o 4,1 % převážně v důsledku poklesu zásob a krátkodobého finančního majetku, naopak vzrostly krátkodobé pohledávky, které představují pohledávky ve lhůtě splatnosti. Na nepohyblivé zásoby byla vytvořena opravná položka ve výši 3 055 tis. Kč, která ovlivnila (snížila) konečný stav zásob.
27 %
5%
HV min. let
6% fondy ze zisku
HV b.o.
4%
základní jmění 30 %
kapitál. fondy 0%
28 % cizí zdroje
32
ostatní pasiva
STRUKTURA PASIV
STRUKTURA KAPITÁLU (PASIVA) Majetek společnosti je kryt převážně vlastním kapitálem společnosti (71,8 %), cizími zdroji (28,1 %), a ostatními pasivy (0,1 %). Vlastní kapitál společnosti dosáhl ke konci roku výše 467 699 tis. Kč, to znamená nárůst proti předchozímu roku o 4,7 %. Nárůst je dán navýšením nerozděleného výsledku hospodaření minulých let. Cizí zdroje dosáhly celkové hodnoty 182 728 tis. Kč a vzrostly proti předchozímu roku o 7,4 %. Nárůst je dán především zvýšením krátkodobých závazků promítnutím proúčtovaných nespotřebovaných emisních povolenek a zvýšením dlouhodobých závazků.
ÚDAJE O ZÁKLADNÍM KAPITÁLU Společnost nevydala žádné cenné papíry, které opravňují k uplatnění práva na výměnu za jiné účastnické cenné papíry nebo na přednostní úpis jiných účastnických cenných papírů. Společnost nemá přímou nebo nepřímou účast, jež činí nejméně 10 % vlastního kapitálu emitenta nebo 10 % čistého ročního zisku nebo ztráty emitenta. Ke změnám základního kapitálu zapsaného v obchodním rejstříku během předcházejících tří let nedošlo. FINANČNÍ SITUACE SPOLEČNOSTI A JEJÍ VÝVOJ Financování rozsáhlé investiční činnosti v letech 1997 - 1998 si vyžádalo čerpání investičního úvěru v celkové výši 223 mil. Kč.Tento fakt ovlivnil úvěrovou zadluženost společnosti v roce 1998 až na výši 30%. Postupným splácením se zadluženost snižuje. V roce 2006 byl čerpán další úvěr na rekonstrukci parovodu a rekonstrukci chemické úpravny vody ve výši 12 mil. Kč od ČS. Zůstatek nesplacených investičních úvěrů k 31. 12. 2006 činí 30 mil. Kč, úvěrová zadluženost tak poklesla na 4,6%. Úvěr KB je splatný k 30.4.2007, úvěr ČS 20.1.2010.
ÚVĚROVÁ ZADLUŽENOST
[%] 20
15
10
5
0 2002
2003
2004
2005
2006
PLÁNOVANÉ HOSPODÁŘSKÉ VÝSLEDKY 2007 - 2011 Očekávané výsledky za rok (v tis. Kč)
náklady výnosy výsledek hosp. před zdaněním výsledek hospodaření po zdanění
2007 489 300 494 408
2008 400 890 408 203
2009 408 585 412 731
2010 420 538 427 595
2011 394 724 396 532
7 190 5 108
8 403 7 313
6 108 4 146
9 948 7 057
3 049 1 808
33
FINANČNÍ ČÁST
ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU (V CELÝCH TIS. KČ) Aktiva
2002
2003
2004
2005
2006
Aktiva celkem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 650 275 . . . . . . 615 792 . . . . . . 587 668 . . . . . . 617 758 . . . . . 651 309
36
A.
Pohledávky za upsaný vlastní kapitál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
B.
Dlouhodobý majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 554 099 . . . . . . 510 881 . . . . . . 484 488 . . . . . . 519 263 . . . . . 555 908
B.I.
Dlouhodobý nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 319 . . . . . . . . 7 687 . . . . . . .10 726 . . . . . . . 41 232 . . . . . . 27 170
B.I.1.
Zřizovací výdaje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
2.
Nehmot. výsledky výzkumu a vývoje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
3.
Software . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 019 . . . . . . . . 6 153 . . . . . . . . 4 922 . . . . . . . 12 381 . . . . . . 12 426
4.
Ocenitelná práva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
5.
Goodwill (+/-) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . 617 . . . . . . . . . . 491 . . . . . . . 28 419 . . . . . . 14 744
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 300 . . . . . . . . . . 917 . . . . . . . . 5 313 . . . . . . . . . . 432 . . . . . . . . . . . 0
8.
Poskytnuté zálohy na dlouh. nehmot. majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
B.II.
Dlouhodobý hmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 502 569 . . . . . . 503 194 . . . . . . 473 762 . . . . . . 478 031 . . . . . 468 290
B.II.1.
Pozemky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 967 . . . . . . . . 7 967 . . . . . . . . 7 952 . . . . . . . . 7 966 . . . . . . . 7 966
2.
Stavby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 132 506 . . . . . . 133 411 . . . . . . 136 905 . . . . . . 145 357 . . . . . 151 975
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí . . . . . . . . . . . . . . . . 354 842 . . . . . . 350 274 . . . . . . 317 744 . . . . . . 316 876 . . . . . 300 302
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
5.
Základní stádo a tažná zvířata . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 203 . . . . . . . . . . 233 . . . . . . . . . . 233 . . . . . . . . . . 233 . . . . . . . . . 233
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 731 . . . . . . . 11 092 . . . . . . . 10 748 . . . . . . . . 7 119 . . . . . . . . 7814
8.
Poskytnuté zálohy na dlouh. hmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 320 . . . . . . . . . . 217 . . . . . . . . . . 180 . . . . . . . . . . 480 . . . . . . . . . . . 0
9.
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
B.III.
Dlouhodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 211 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . 60 448
B.III.1.
Podíly v ovládaných a řízených osobách . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podst. vlivem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 211 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . 20 205
4.
Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podst. vliv . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . 40 243
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
7.
Poskytnuté zálohy na dlouh. finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
Aktiva
C.
2002
2003
2004
2005
2006
Oběžná aktiva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95 402 . . . . . . 103 947 . . . . . . 100 661 . . . . . . . 97 251 . . . . . . 93 219
C.I.
Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 169 . . . . . . . 14 580 . . . . . . . 18 378 . . . . . . . 21 865 . . . . . . 15 161
C.I.1.
Materiál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 077 . . . . . . . 14 492 . . . . . . . 18 297 . . . . . . . 21 778 . . . . . . 15 077
2.
Nedokončená výroba a polotovary . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
3.
Výrobky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
4.
Zvířata . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
5.
Zboží . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92 . . . . . . . . . . . 88 . . . . . . . . . . . 81 . . . . . . . . . . . 87 . . . . . . . . . . 84
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
C.II.
Dlouhodobé pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . 127 . . . . . . . . . . 127 . . . . . . . . . . 127 . . . . . . . . . 127
C.II.1.
Pohledávky z obchodních vztahů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
2.
Pohledávky - ovládající a řídící osoba . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
3.
Pohledávky - podstatný vliv . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
4.
Pohledávky za společníky, čl. dr. a za úč. sdruž. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . 127 . . . . . . . . . . 127 . . . . . . . . . . 127 . . . . . . . . . 127
6.
Dohadné účty aktivní . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
7.
Jiné pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
8.
Odložená daňová pohledávka . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
C.III.
Krátkodobé pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 626 . . . . . . . 11 530 . . . . . . . 17 982 . . . . . . . 15 509 . . . . . . 20 137
C.III.1.
Pohledávky z obchodních vztahů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 609 . . . . . . . . 7 990 . . . . . . . 10 849 . . . . . . . 10 740 . . . . . . . 6 992
2.
Pohledávky - ovládající a řídící osoba . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
3.
Pohledávky - podstatný vliv . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
4.
Pohledávky za společníky. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
5.
Sociální zabezpečení a zdrav. pojištění . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
6.
Státní - daňové pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 951 . . . . . . . . 1 209 . . . . . . . . 5 065 . . . . . . . . 2 975 . . . . . . . 8 093
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . 2 280 . . . . . . . . 1 925 . . . . . . . . 1 698 . . . . . . . 2 778
8.
Dohadné účty aktivní . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 045 . . . . . . . . . . . 37 . . . . . . . . . . 127 . . . . . . . . . . . 83 . . . . . . . . . 952
9.
Jiné pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 . . . . . . . . . . . 14 . . . . . . . . . . . 16 . . . . . . . . . . . 13 . . . . . . . 1 322
C.IV.
Krátkodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53 607 . . . . . . . 77 710 . . . . . . . 64 174 . . . . . . . 59 750 . . . . . . 57 794
C.IV.1.
Peníze . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 . . . . . . . . . . . 39 . . . . . . . . . . . 50 . . . . . . . . . . . 61 . . . . . . . . . 172
2.
Účty v bankách . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53 568 . . . . . . . 34 480 . . . . . . . 64 124 . . . . . . . 49 735 . . . . . . 57 622
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . 43 191 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . 9 954 . . . . . . . . . . . 0
4.
Pořizovaný krátkodobý fin. majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
D.I.
Časové rozlišení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 774 . . . . . . . . . . 964 . . . . . . . . 2 519 . . . . . . . . 1 244 . . . . . . . 2 182
D.I.1.
Náklady příštích období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 364 . . . . . . . . . . 561 . . . . . . . . . . 859 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . 829
2.
Komplexní náklady příštích období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
3.
Příjmy příštích období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 410 . . . . . . . . . . 403 . . . . . . . . 1 660 . . . . . . . . 1 244 . . . . . . . 1 353
37
Pasiva
2002
2003
2004
2005
2006
Pasiva celkem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 650 275 . . . . . . 615 792 . . . . . . 587 668 . . . . . . 617 758 . . . . . 651 309
38
A.
Vlastní kapitál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 398 741 . . . . . . 429 524 . . . . . . 437 084 . . . . . . 446 759 . . . . . 467 699
A.I.
Základní kapitál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 191 528 . . . . . . 191 628 . . . . . . 191 628 . . . . . . 191 628 . . . . . 191 628
A.I.1.
Základní kapitál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 191 628 . . . . . . 191 628 . . . . . . 191 628 . . . . . . 191 628 . . . . . 191 628
2.
Vlastní akcie a vlastní obch. podíly (-) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -100 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
3.
Změna základního kapitálu (+/-) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
A.II.
Kapitálové fondy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 124 . . . . . . . 28 124 . . . . . . . 28 124 . . . . . . . 28 124 . . . . . . 28 023
A.II.1.
Emisní ážio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
2.
Ostatní kapitálové fondy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 124 . . . . . . . 28 124 . . . . . . . 28 124 . . . . . . . 28 124 . . . . . . 28 124
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění maj. a záv. (+/-) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . -101
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
A.III.
Rezervní fondy, nedělit. fond a ost. fondy ze zisku . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 178 . . . . . . . 39 997 . . . . . . . 40 901 . . . . . . . 40 721 . . . . . . 40 358
A.III.1.
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 066 . . . . . . . 37 451 . . . . . . . 38 326 . . . . . . . 38 326 . . . . . . 38 326
2.
Statutární a ostatní fondy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 112 . . . . . . . . 2 546 . . . . . . . . 2 575 . . . . . . . . 2 395 . . . . . . . 2 032
A.IV.
Výsledek hospodaření minulých let . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 111 215 . . . . . . 135 893 . . . . . . 157 335 . . . . . . 164 847 . . . . . 174 658
A.IV.1.
Nerozdělený zisk min. let . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 111 215 . . . . . . 135 893 . . . . . . 157 335 . . . . . . 164 847 . . . . . 174 658
2.
Neuhrazená ztráta min. let (-) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
A.V.
Výsledek hospodaření běžného účet. období (+/-) . . . . . . . . . . . . . . . . 29 696 . . . . . . . 33 882 . . . . . . . 19 096 . . . . . . . 21 439 . . . . . . 33 032
B.
Cizí zdroje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 234 820 . . . . . . 185 363 . . . . . . 149 331 . . . . . . 170 282 . . . . . 182 728
B.I.
Rezervy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 060 . . . . . . . 13 429 . . . . . . . . 6 328 . . . . . . . . 9 492 . . . . . . . 6 426
B.I.1.
Rezervy podle zvláštních právních předpisů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . 3 164 . . . . . . . . 6 328 . . . . . . . . 9 492 . . . . . . . 6 426
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
3.
Rezervy na daň z příjmů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
4.
Ostatní rezervy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 060 . . . . . . . 10 265 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
B.II.
Dlouhodobé závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54 581 . . . . . . . 49 329 . . . . . . . 52 137 . . . . . . . 61 237 . . . . . . 66 227
B.II.1.
Závazky z obchodních vztahů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . 7 000 . . . . . . . 6 000
2.
Závazky - ovládající a řídící osoba . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
3.
Závazky - podstatný vliv . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
4.
Závazky ke společ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
6.
Vydané dluhopisy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
8.
Dohadné účty pasivní . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
9.
Jiné závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
10.
Odložený daňový závazek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54 581 . . . . . . . 49 329 . . . . . . . 52 137 . . . . . . . 54 237 . . . . . . 60 227
Pasiva
B.III.
2002
2003
2004
2005
2006
Krátkodobé závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54 890 . . . . . . . 35 908 . . . . . . . 30 866 . . . . . . . 60 553 . . . . . . 80 075
B.III.1.
Závazky z obchodních vztahů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49 547 . . . . . . . 30 593 . . . . . . . 22 250 . . . . . . . 24 124 . . . . . . 53 097
2.
Závazky - ovládající a řídící osoba . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
3.
Závazky - podstatný vliv . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
4.
Závazky ke společ., čl. družstva a účast. sdružení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 20 . . . . . . . . . . . 19 . . . . . . . . . . . 83 . . . . . . . . . . 93
5.
Závazky k zaměstnancům . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 . . . . . . . . . . . 11 . . . . . . . . 3 725 . . . . . . . . 4 162 . . . . . . . 3 741
6.
Závazky ze soc. zabezpečení a zdrav. pojištění . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 274 . . . . . . . . 2 386 . . . . . . . . 2 259 . . . . . . . . 2 420 . . . . . . . 2 179
7.
Stát - daňové závazky a dotace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 695 . . . . . . . . . . 737 . . . . . . . . . . 647 . . . . . . . 27 785 . . . . . . 17 559
8.
Krátkodobé přijaté zálohy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 40 . . . . . . . . . . . 24 . . . . . . . . . . . 68 . . . . . . . . . . 24
9.
Vydané dluhopisy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
10.
Dohadné účty pasivní . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 359 . . . . . . . . 2 121 . . . . . . . . 1 942 . . . . . . . . 1 911 . . . . . . . 3 382
11.
Jiné závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
B.IV.
Bankovní úvěry a výpomoci . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107 289 . . . . . . . 86 697 . . . . . . . 60 000 . . . . . . . 39 000 . . . . . . 30 000
B.IV.1.
Bankovní úvěry dlouhodobé . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83 589 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . 39 000 . . . . . . . 18 000 . . . . . . . 9 000
2.
Krátkodobé bankovní úvěry . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 700 . . . . . . . 86 697 . . . . . . . 21 000 . . . . . . . 21 000 . . . . . . 21 000
3.
Krátkodobé finanční výpomoci . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
C.I.
Časové rozlišení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 714 . . . . . . . . . . 905 . . . . . . . . 1 253 . . . . . . . . . . 717 . . . . . . . . . 882
C.I.1.
Výdaje příštích období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 682 . . . . . . . . . . . 64 . . . . . . . . . . 615 . . . . . . . . . . 277 . . . . . . . . . 635
2.
Výnosy příštích období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 032 . . . . . . . . . . 841 . . . . . . . . . . 638 . . . . . . . . . . 440 . . . . . . . . . 247
39
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU (V CELÝCH TIS. KČ) 2002
40
2003
2004
2005
2006
I.
Tržby za prodej zboží . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 980 . . . . . . . . 1042 . . . . . . . . . . 937 . . . . . . . . . . 824 . . . . . . . . . 837
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 894 . . . . . . . . . . 940 . . . . . . . . . . 848 . . . . . . . . . . 745 . . . . . . . . . 760
+
Obchodní marže . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 86 . . . . . . . . . . 102 . . . . . . . . . . . 89 . . . . . . . . . . . 79 . . . . . . . . . . 77
II.
Výkony . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 355 744 . . . . . . 369 367 . . . . . . 362 241 . . . . . . 356 436 . . . . . 378 255
II.1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 354 750 . . . . . . 368 330 . . . . . . 361 802 . . . . . . 355 882 . . . . . 378 120
2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
3.
Aktivace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 994 . . . . . . . . 1037 . . . . . . . . . . 439 . . . . . . . . . . 554 . . . . . . . . . 135
B.
Výkonová spotřeba . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 218 643 . . . . . . 243 374 . . . . . . 224 261 . . . . . . 222 588 . . . . . 257 153
B.1.
Spotřeba materiálu a energie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 153 975 . . . . . . 171 219 . . . . . . 157 919 . . . . . . 150 689 . . . . . 175 996
2.
Služby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64 668 . . . . . . . 72 155 . . . . . . . 66 342 . . . . . . . 71 901 . . . . . . 81 157
+
Přidaná hodnota . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 137 187 . . . . . . 126 095 . . . . . . 138 069 . . . . . . 133 927 . . . . . 121 179
C.
Osobní náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65 209 . . . . . . . 68 562 . . . . . . . 70 053 . . . . . . . 72 078 . . . . . . 74 365
C.1.
Mzdové náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 244 . . . . . . . 49 458 . . . . . . . 50 103 . . . . . . . 51 560 . . . . . . 53 208
C.2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 893 . . . . . . . . . . 910 . . . . . . . . . . 910 . . . . . . . . . . 858 . . . . . . . . . 885
C.3.
Náklady na soc. zabezpečení a zdr. pojištění . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 538 . . . . . . . 17 264 . . . . . . . 17 459 . . . . . . . 18 015 . . . . . . 18 566
C.4.
Sociální náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 534 . . . . . . . . . . 930 . . . . . . . . 1 581 . . . . . . . . 1 645 . . . . . . . 1 706
D.
Daně a poplatky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 576 . . . . . . . . . . 606 . . . . . . . . . . 547 . . . . . . . . . . 547 . . . . . . . . . 520
E.
Odpisy dlouhod. nehmot. a hmot. majetku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50 384 . . . . . . . 47 383 . . . . . . . 53 178 . . . . . . . 47 871 . . . . . . 51 623
III.
Tržby z prodeje dlouhodob. majetku a materiálu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 066 . . . . . . . . . . 561 . . . . . . . . 1 291 . . . . . . . 13 390 . . . . . . 45 004
III.1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 596 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . 126 . . . . . . . 12 891 . . . . . . 44 466
2.
Tržby z prodeje materiálu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 470 . . . . . . . . . . 561 . . . . . . . . 1 165 . . . . . . . . . . 499 . . . . . . . . . 538
F.
Zůst. cena prodaného dlouhodob. majetku a materiálu . . . . . . . . . . . . . . . . 637 . . . . . . . . . . 478 . . . . . . . . 1 062 . . . . . . . 14 228 . . . . . . 41 583
F.1.
Zůst. cena prodaného dlouhodobého majetku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 236 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 15 . . . . . . . 13 817 . . . . . . 41 139
2.
Prodaný materiál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 401 . . . . . . . . . . 478 . . . . . . . . 1 047 . . . . . . . . . . 411 . . . . . . . . . 444
G.
Změna stavu rezerv a oprav. položek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -12 545 . . . . . . . -1 505 . . . . . . . -7 243 . . . . . . . . 3 074 . . . . . . . -1 988
IV.
Ostatní provozní výnosy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6461 . . . . . . . . 5 807 . . . . . . . . 2 344 . . . . . . 172 479 . . . . . 224 503
H.
Ostatní provozní náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 254 . . . . . . . . 4 497 . . . . . . . . 2 284 . . . . . . 158 501 . . . . . 183 641
V.
Převod provozních výnosů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
I.
Převod provozních nákladů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
*
Provozní výsledek hospodaření . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 199 . . . . . . . 12 442 . . . . . . . 21 823 . . . . . . . 23 497 . . . . . . 40 942
2002
VI.
2003
2004
2005
2006
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 61 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
J.
Prodané cenné papíry a podíly . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . 100 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 560 . . . . . . . . . . 371 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . 1 924
VII.1.
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
2.
Výnosy z ost. dlouhodobých cen. papírů a podílů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 560 . . . . . . . . . . 371 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . 1 330
3.
Výnosy z ostatního dlouhodob. finančního majetku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . 594
VIII.
Výnosy z krátkodobého finanč. majetku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 745 . . . . . . . . 3 596 . . . . . . . . 1 402 . . . . . . . . . . 847 . . . . . . . . . 660
K.
Náklady z finančního majetku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 . . . . . . . . . . . 20 . . . . . . . . . . . . 2 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . 177
IX.
Výnosy z přecenění cen. papírů a derivátů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
L.
Náklady z přecenění cen. papírů a derivátů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
M.
Změna stavu rezerv a opr. položek ve fin. oblasti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 900 . . . . . . . -2 900 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
X.
Výnosové úroky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 458 . . . . . . . . . . 379 . . . . . . . . . . 308 . . . . . . . . . . 465 . . . . . . . . . 629
N.
Nákladové úroky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 324 . . . . . . . . 2 735 . . . . . . . . 1 680 . . . . . . . . . . 955 . . . . . . . . . 613
XI.
Ostatní finanční výnosy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 630 . . . . . . . 11 985 . . . . . . . . . . 186 . . . . . . . . . . . 14 . . . . . . . . . . 13
O.
Ostatní finanční náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 370 . . . . . . . . . . 236 . . . . . . . . . . 132 . . . . . . . . . . 330 . . . . . . . 1 081
XII.
Převod finančních výnosů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
P.
Převod finančních nákladů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
*
Finanční výsledek hospodaření . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -1 228 . . . . . . . 16 201 . . . . . . . . . . . 82 . . . . . . . . . . . 41 . . . . . . . 1 355
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 993 . . . . . . . -5 353 . . . . . . . . 2 809 . . . . . . . . 2 099 . . . . . . . 9 265
Q.1.
-splatná . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 705 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . 3 274
2.
-odložená . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 288 . . . . . . . -5 353 . . . . . . . . 2 809 . . . . . . . . 2 099 . . . . . . . 5 991
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 978 . . . . . . . 33 896 . . . . . . . 19 096 . . . . . . . 21 439 . . . . . . 33 032
XIII.
Mimořádné výnosy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 958 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
R.
Mimořádné náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -4 760 . . . . . . . . . . . 14 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
S.1.
-splatná . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
2.
-odložená . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
*
Mimořádný výsledek hospodaření . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 718 . . . . . . . . . . -14 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
T.
Převod podílu na výsledku hospod. společníkům . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . . 0 . . . . . . . . . . . 0
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 696 . . . . . . . 33 882 . . . . . . . 19 096 . . . . . . . 21 439 . . . . . . 33 032
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 689 . . . . . . . 28 629 . . . . . . . 21 905 . . . . . . . 23 538 . . . . . . 42 297
41
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. 12. 2006 Název společnosti: Sídlo společnosti: IČO:
Teplárna Strakonice, a.s. Komenského 59, Strakonice, PSč 386 43 608 26 843
1. CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI A JEJÍ HLAVNÍ ČINNOST 1.1. Založení a charakteristika společnosti Teplárna Strakonice, a. s., (dále jen „společnost“) byla založena Fondem národního majetku dnem 13. 12. 1993, zapsána do obchodního rejstříku Okresního soudu v Českých Budějovicích dne 1. 1. 1994. Sídlo společnosti je ve Strakonicích. Hlavním předmětem podnikání společnosti je výroba, nákup, rozvod a prodej tepla a elektřiny včetně poskytování služeb souvisejících s jejich dodávkou, odběrem a používáním, dále údržba, opravy, rekonstrukce a modernizace teplárenských zařízení, montáž, oprava, údržba a revize vyhrazených elektrických zařízení. 1.2. Hlavní akcionáři společnosti Přehled osob (právnických i fyzických), které se podílejí 20 a více procenty na základním kapitálu společnosti: město Strakonice 148 138 ks akcíí tj. 77,3 % Mezi Teplárnou Strakonice, a.s., a městem Strakonice nebyla uzavřena pro rok 2006 ovládací smlouva. 1.3. Změny v obchodním rejstříku Valná hromada společnosti konaná dne 25. 5. 2006 rozhodla o rozšíření podnikání o následující živnosti: - montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených tlakových zařízení - montáž, opravy a revize vyhrazených elektrických zařízení - nakládání s odpady (vyjma nebezpečných) - pronájem a půjčování věcí movitých - realitní činnost 1.4. Organizační struktura společnosti Po celý rok 2006 byla tato organizační struktura : VALNÁ HROMADA PŘEDSTAVENSTVO
DOZORČÍ RADA
GENERÁLNÍ ŘEDITEL
ŘEDITEL PRO TECHNIKU A VÝROBU
ŘEDITEL PRO FINANCE
ŘEDITEL PRO OBCHOD
1.5. Statutární orgány Společnost je řízena pětičlenným představenstvem a šestičlennou dozorčí radou. Představenstvo ing. Aleš Seitz ing. Pavel Vondrys ing. František Kutheil ing. Pavel Pavel ing.Vladimíra Voržáčková
42
předseda představenstva a generální ředitel místopředseda představenstva a starosta města Strakonice člen představenstva a ředitel pro techniku a výrobu člen představenstva a místostarosta města Strakonice členka představenstva a ředitelka pro finance
Dozorčí rada ing. Bořivoj Kohout ing. Karel Šíp ing. Luděk Joza Josef Lukeš ing.Václav Kamba ing. Jana Narovcová
předseda dozorčí rady místopředseda dozorčí rady, zastupitel města Strakonice člen dozorčí rady, zastupitel města Strakonice člen dozorčí rady, zaměstnanec společnosti člen dozorčí rady , zaměstnanec společnosti člen dozorčí rady, zástupce města Strakonice
1.6. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Zaměstnanci a vedoucí pracovníci:
Průměrný počet pracovníků - z toho řídících pracovníků Osobní náklady (v tis. Kč) a) mzdové náklady - z toho řídící pracovníci b) zdravotní a soc. zabezpečení - z toho řídící pracovníci c) odměny členů statutárního orgánu - představenstvo - dozorčí rada d) sociální náklady Tantiémy vyplacené ze zisku - představenstvo - dozorčí rada
2005 228,2 4 72 078 51 560 4 289 18 015 1 501 858 458 400 1 645 500 300 200
2006 223,8 4 74 365 53 208 4 214 18 566 1 475 885 507 379 1 706 500 300 200
1.7. Požitky zaměstnanců Pro zabezpečení sociálních potřeb zaměstnanců byl na základě rozhodnutí valné hromady doplněn sociální fond ve výši 3 % objemu mzdových prostředků vyplacených v roce 2005, tj. ve výši 1 547 tis. Kč, v předchozím roce 1 503 tis. Kč. V rámci tohoto sociálního fondu poskytuje společnost zaměstnancům příspěvek na penzijní připojištění.V roce 2006 byly vyplaceny příspěvky v celkové výši 223 tis. Kč (v roce 2005 pak 225 tis. Kč). 1.8. Ostatní plnění poskytnutá členům statutárních a řídících orgánů Členům managementu bylo uhrazeno životní pojištění ve výši 121 tis. Kč, v roce 2005 pak ve výši 115 tis. Kč. ředitelům společnosti jsou poskytnuta pro služební i soukromé účely osobní motorová vozidla v souladu se zákonem č. 586 / 92 Sb. o daních z příjmů v platném znění. Členům představenstva ani dozorčí rady neposkytla společnost žádné úvěry nebo půjčky, nepřevzala žádné záruky ani jištění za úvěry.
2.VÝZNAMNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY SPOLEČNOSTI 2.1. Základ účetnictví Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka za rok 2006 byla sestavena podle zákona č. 563 / 1991 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 500 / 2002 Sb. a českých účetních standardů pro podnikatele v platném znění. 2.2. Oceňování aktiv - způsoby ocenění 2.2.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek s hranicí od 60 tis. Kč se oceňuje pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady s pořízením související. Pořizovací cena nakoupeného softwaru je účtována jako pořízení dlouhodobého nehmotného majetku s následným převodem na příslušné účty nehmotného majetku. Od roku 2005 jsou do dlouhodobého nehmotného majetku účtovány emisní povolenky oceněné reprodukční pořizovací cenou, která byla stanovena dle jejího kurzu na burze v Lipsku ke dni připsání na účet společnosti. Drobný nehmotný majetek (do 60 tis. Kč) je účtován přímo do nákladů jako ostatní služby a je veden v operativní evidenci.
43
2.2.2. Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek od 40 tis. Kč se oceňuje pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízení a vedlejší náklady (náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související). Dlouhodobý hmotný majetek, pořízený vlastní činností, je oceňován vlastními náklady. Úroky z úvěrů na konkrétní investice a další finanční výdaje vynaložené v průběhu výstavby, tj. v období před uvedením hmotného investičního majetku do užívání, jsou součástí pořizovací ceny. Výdaje na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku, které v účetním období převyšují částku 40 tis. Kč, zvyšují jeho pořizovací cenu. Majetek nabytý vkladem města Strakonice byl oceněn zůstatkovou cenou. Drobný hmotný majetek s pořizovací hodnotou dle zákona č. 586 / 1992 Sb. a dobou upotřebitelnosti delší než 1 rok se účtuje přímo do nákladů jako spotřeba materiálu a je o něm vedena operativní evidence. Pořizovací cena jiného hmotného majetku zahrnuje hodnotu drobného dlouhodobého hmotného majetku převedenou při privatizaci a umělecká díla.V letech 1994 a 1995 byla zůstatková hodnota drobného dlouhodobého hmotného majetku odepsána do nákladů. 2.2.3. Majetkové účasti a ostatní cenné papíry a podíly Majetkové účasti ve společnostech jsou oceněny pořizovací cenou zohledňující případné snížení hodnoty. Cenné papíry a podíly, které nejsou majetkovou účastí, jsou rozdělovány do následujících kategorií: cenné papíry k obchodování, realizovatelné cenné papíry a cenné papíry držené do splatnosti. Vedení společnosti určuje povahu cenných papírů a podílů v okamžiku jejich pořízení. Cenné papíry k obchodování jsou cenné papíry, které jsou drženy za účelem provádění transakcí na veřejném trhu s cílem dosahovat zisk z cenových rozdílů v krátkodobém horizontu, maximálně však ročním. K datu účetní závěrky jsou oceněny reálnou hodnotou a změny reálné hodnoty jsou účtovány jako finanční náklad nebo finanční výnos. Dlužné cenné papíry, které společnost zamýšlí a je schopna držet do splatnosti, jsou klasifikovány jako cenné papíry držené do splatnosti a zahrnuty do stálých aktiv, pokud jejich splatnost nenastane během 12 měsíců od data účetní závěrky. Cenné papíry držené do splatnosti jsou vykázány v pořizovací ceně, rozdíl mezi pořizovací cenou a jmenovitou hodnotou je ve věcné a časové souvislosti účtován do finančních nákladů nebo výnosů. Cenné papíry a podíly, které bude společnost vlastnit po neurčitou dobu, a které mohou být prodány v případě, že společnost bude potřebovat peníze nebo se změní úrokové sazby, jsou klasifikovány jako realizovatelné cenné papíry. Jsou zahrnuty do stálých aktiv, pokud vedení společnosti nezamýšlí jejich prodej během 12 měsíců od data účetní závěrky. V ostatních případech jsou zahrnuty do oběžných aktiv. K datu účetní závěrky jsou tyto cenné papíry oceňovány reálnou hodnotou a změny reálné hodnoty jsou vykázány v rozvaze společnosti. Jako reálnou hodnotu společnost používá tržní hodnotu cenných papírů k datu účetní závěrky. 2.2.4. Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách . Z možných metod bylo zvoleno oceňování zásob průměrnou cenou. Používá se průměrná pořizovací cena, vypočítaná jako součet úhrnných cen jednotlivých dodávek včetně vedlejších nákladů spojených s pořízením, dělený celkovým počtem fyzických jednotek. Průměrování se provádí po každé dávce příjmů. Následující výdaje jsou uskutečňovány již za novou průměrnou cenu. Na zásoby, které jsou bez pohybu déle než 12 měsíců, vytváří v roce 2006 společnost opravnou položku ve výši 100 % pořizovací hodnoty těchto zásob.(Do roku 2005 vytvářela společnost opravnou položku na zásoby bez pohybu déle než 24 měsíců). 2.2.5. Pohledávky Pohledávky se účtují ve jmenovité hodnotě. Hodnota pochybných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek účtovaných na vrub nákladů. Účetní opravné položky činí 100% k pohledávkám nad jeden rok. Daňové opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti jsou tvořeny podle zákona č. 593 / 92 Sb. o rezervách pro zjištění daně z příjmů ve znění posledních novel. 2.2.6. Přijaté úvěry Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky. 2.2.7. Finanční pronájem Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje časově rozlišené leasingové splátky do nákladů a aktivuje příslušnou hodnotu najatého majetku v době, kdy smlouva o nájmu končí a uplatňuje se možnost nákupu.
44
2.2.8. Devizové operace Veškeré operace prováděné v cizích měnách během roku jsou oceňovány kursem České národní banky (resp. kursem Komerční banky) platným v den uskutečnění účetního případu. Zálohy jsou evidovány ve výši platby uvedené na příslušném bankovním výpisu. K datu účetní závěrky se aktiva a pasiva evidovaná v zahraničních měnách přepočítávají dle platného kurzu ČNB k 31.12.2006. 2.3. Odpisové metody a) účetní odpisy Odpisový plán Teplárny Strakonice, a.s., upravuje postupy odpisování hmotného a nehmotného majetku, stanoví dobu odpisování v závislosti na životnosti majetku a slouží jako podklad pro vyčíslení oprávek odpisovaného majetku v průběhu jeho používání. Odpisové sazby stanovené pro jednotlivé kategorie majetku: Roční odpisová sazba (v %) 1,0 - 5,0 2,0 - 25,0 4,0 - 20,0 4,0 - 10,0 20,0
Budovy a haly Stroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Dlouhodobý nehmotný majetek
Doba odpisování (v letech) 20 - 100 4 - 50 5 - 25 10 - 25 5
Pozemky a umělecká díla se neodpisují. Odpisy jsou účtovány měsíčně 1/12 účetního odpisu počínaje měsícem zařazení do užívání. b) daňové odpisy Daňové odpisy jsou prováděny podle zákona o daních z příjmů č. 586 / 92 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Majetek pořízený do 31. 12. 1992 a majetek tepelného hospodářství převzatý v rámci nepeněžitého vkladu města Strakonice je odpisován lineárně, nový majetek pořízený po 1. 1. 1993 je odpisován degresivně. U dlouhodobého nehmotného majetku pořízeného po 1. 1. 2001 jsou účetní odpisy zároveň i odpisy daňovými. U dlouhodobého nehmotného majetku zařazeného po 1.1.2004 jsou daňové odpisy stanoveny v souladu se zákonem o daních z příjmů. 2.4. Regulace spotřebitelských cen Cena tepelné energie pro všechny odběratele byla v roce 2006 regulována Energetickým regulačním úřadem jako věcně usměrňovaná cena. Naplnění věcného usměrňování cen tepelné energie pro rok 2006 spočívá v dodržování příslušných ustanovení " Cenového rozhodnutí ERÚ č. 13/2005 k cenám tepelné energie pro rok 2006 ". 3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE 3.1. Hmotný a nehmotný majetek kromě pohledávek 3.1.1. Hlavní skupiny majetku (v tis. Kč) Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč): Druh DNM Software pořiz. cena oprávky zůstat. cena
Zůstatek k 1. 1. 2005
Přírůstky 2005
Úbytky 2005
Zůstatek k 31. 12. 2005
Přírůstky 2006
Úbytky 2006
Zůstatek k 31. 12. 2006
20 693 15 771 4 922
9 800 2 341
400 400
30 093 17 712 12 381
4 101 4 056
0 0
34 194 21 768 12 426
Rozhodujícím přírůstkem dlouhodobého nehmotného majetku 2006 bylo pořízení fakturačního programu CALOR. Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku, zaúčtované do nákladů v roce 2006 činily 4 394 tis. Kč, v roce 2005 pak 2 471 tis. Kč. Na rok 2006 bylo společnosti přiděleno 288 480 kusů povolenek na emise skleníkových plynů. Vlastní spotřeba dle propočtu Teplárny Strakonice, a.s., činila 250 193 emisních povolenek.V lednu 2006 bylo prodáno 39 tisíc kusů emisních povolenek a v dubnu 2006 bylo prodáno 20 tisíc kusů emisních povolenek. V majetkové evidenci zůstává 18 830 kusů emisních povolenek tj. 13 673 tis. Kč.
45
Dlouhodobý hmotný majetek (údaje v tis. Kč) Druh DHM
Zůstatek 1.1.2005
Stavby pořiz. cena 299 oprávky 162 Stroje, přístroje a zaříz. pořiz. cena 749 oprávky 435 Dopravní prostředky pořiz. cena 22 oprávky 18 Inventář pořiz. cena 1 oprávky 1 Drobný dlouh.hmot.maj. pořiz. cena oprávky Pozemky 7 Umělecká díla
Přírůstky 2005
Úbytky 2005
Zůstatek k 31.12.2005
Stav 1.1.2006
Přírůstky 2006
Úbytky 2006
Zůstatek k 31.12.2006
230 325
15 784 7 332
558 558
314 456 169 099
314 456 169 099
14 169 7 551
0 0
038 046
42 390 37 382
16835 10879
774 593 461 549
774 835 461 791
21 807 38 832
1 065 1 147
071 965
1 440 1 274
733 733
22 778 19 506
22 907 19 635
1 298 842
2 017 2 017
659 013
27 27
1 632 1 072
1 790 1 230
0 86
0
86
259 259
572 572 7 966 233
43 43 7 966 233
0 0 0 0
6 6 0 0
328 625 176 650 0 795 577 499 476 0 22 188 18 460 0 1 790 1 316 0 37 37 7 966 233
831 831 952 233
14
K 1. 1. 2006 došlo v návaznosti na změnu ekonomického informačního systému k auditu zatřídění majetku autorizovanou firmou. Rozdíly zatřídění byly promítnuty ve stavu k 1. 1. 2006. Společnost vlastní k 31. 12. 2006 nemovitosti v celkové brutto hodnotě 336 591 tis. Kč. Jsou to především výrobní budovy, haly, rozvody tepla a rekreační zařízení a pozemky. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku včetně zůstatkové ceny vyřazeného DHM byly v roce 2006 zaúčtovány do nákladů ve výši 47 229 tis. Kč, v roce 2005 činily 44 401 tis. Kč. žádný dlouhodobý hmotný majetek společnosti není zatížen zástavním právem. Nejvýznamnější přírůstky DHM : Modernizace CHÚV Protihluková opatření Úpravy rekreačního střediska Kvilda Rozvody tepla: Parovod P3 Ostatní přípojky Teplovody : VVS Palackého Náhrada parního rozvodu Hradeckého
14 657 tis. Kč 1 100 tis. Kč 415 tis. Kč 9 665 tis. Kč 1 070 tis. Kč 4 164 tis. Kč 1 150 tis. Kč
3.1.2. Nedokončený DHM, DNM a zálohy Nedokončený DHM, DNM a zálohy (v tis. Kč):
DHM - nedokončený zálohy DNM - nedokončený zálohy
31.12.2004 10 748 180 5 313 0
31.12.2005 7119 480 432 0
rozdíl -3 629 300 -4 881 0
31.12.2006 7 814 0 0 0
rozdíl 695 -480 -432 0
K 31.12.2006 byly dokončeny téměř všechny rozhodující investiční akce. Nedokončeny zůstávají akce v celkové hodnotě 7 814 tis. Kč. Nejvýznamnější nedokončené akce (v tis. Kč): Akce Dlouhodobý hmotný majetek Rekultivace složiště Kuřimany Rekultivace Kuřimany II Nástavba vrátnice Kamerový systém Ostrovní provoz Parovodní a teplovodní přípojky Dlouhodobý nehmotný majetek
46
Hodnota k 31. 12. 2006 (v tis. Kč.) 1 505 965 342 556 2 601 1 659 0
Termín dokončení 2009 2009 2009 2007 2007 2007
Na investice Parovod P3 a Chemická úpravna vody byl čerpán úvěr ve výši 12 mil.Kč. Ostatní investice byly hrazeny z vlastních prostředků. 3.1.3. Majetek pořizovaný formou finančního pronájmu V průběhu roku 2006 nebyly uzavřeny žádné leasingové smlouvy. 3.1.4. Majetek neuvedený v rozvaze Souhrnná výše drobného hmotného majetku, neuvedeného v rozvaze, vedeného k 31. 12. 2006 v operativní evidenci činí 28 282 tis. Kč, v roce 2005 představovala hodnotu 25 187 tis. Kč. Souhrnná výše drobného nehmotného majetku, vedeného v operativní evidenci činí k 31. 12. 2006 v pořizovacích cenách 4 278 tis. Kč, k 31.12. 2005 činila 3 767 tis. Kč. 3.1.5. Dlouhodobý finanční majetek Společnost vlastní dlouhodobý finanční majetek v celkové výši 60 448 tis. Kč. Struktura dlouhodobého finančního majetku je následující : Cenné papíry do splatnosti Hypoteční zástavní listy Počet kusů jmen. hodnota pořiz, cena v tis. Kč
Podílové listy
2 870
10 tis. Kč/ks
29 926
Počet kusů
pořizovací cena v tis. Kč 6 072 6 532 7 601
výnos v tis. Kč 1 057 188 86
59 912,7 66 409,48 76 253
výnos v tis. Kč 594
pom. část rozdílu mezi pořiz. a jmen. hodnotou v tis. Kč 177
změna reálné hodnoty v tis. Kč -99 14 -15
Společnost dále pořídila v roce 2006 akcie společnosti Rentera, a.s., v pořizovací ceně 100 tis. Kč, které představují 3% účast na základním kapitálu této společnosti. Teplárna Strakonice, a.s., zároveň poskytla společnosti Rentera a.s. bezúročnou půjčku ve výši 9 900 tis. Kč, která by měla být po valné hromadě společnosti Rentera, a.s., která rozhodne o zvýšení základního kapitálu, započtena proti závazku z upsaného základního kapitálu. O zvýšení základního kapitálu Rentera, a.s., nebylo zatím rozhodnuto. Společnost (emitent) nemá u žádné právnické osoby přímou nebo nepřímou účast, jež činí nejméně 10 % vlastního kapitálu nebo 10 % čistého ročního zisku nebo ztráty emitenta. 3.2. Zásoby Stav zásob vykázaný ve sloupci brutto rozvahy k 31.12. 2006 (resp. 2005) představuje: Stav zásob (v tis. Kč): Stav zásob Palivo Ostatní zásoby vč. náhradních dílů a záloh Zásoby celkem
2005 17 384 6 478 23 862
2006 11 354 6 862 18 216
Ocenění bezpohybových zásob se snižuje prostřednictvím účtu opravných položek, který se v rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Opravná položka je stanovena ve výši pořizovacích cen zásob, které jsou bez pohybu déle než 12 měsíců. Výše opravné položky v roce 2006 činí 3 055 tis. Kč, v roce 2005 tato opravná položka byla vytvářena na zásoby bez pohybu více než 24 měsíců a představovala výši 1 997 tis. Kč. 3.3. Pohledávky Krátkodobé pohledávky Struktura krátkodobých pohledávek (v tis. Kč): Pohledávky z obchodních vztahů Ostatní poskytnuté zálohy Daňové pohledávky Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky celkem
2005 10 827 1 698 2 975 83 13 15 596
2006 7 099 2 778 8 093 952 1 322 20 244
47
V porovnání s rokem 2005 došlo k nárůstu krátkodobých pohledávek, zejména daňových. Pohledávky z obchodního styku (především nezaplacené faktury za teplo a elektřinu) klesly meziročně o 3 728 tis. Kč. Státní daňové pohledávky představují především přeplatek DPH za prosinec 2006 a květen a červen (dodatečné daňové přiznání). Celkové pohledávky po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2006 činí 755 tis. Kč. 31. 12. 2005 činily 657 tis. Kč. Rozpis pohledávek po lhůtě splatnosti podle počtu dnů po lhůtě splatnosti (v tis. Kč): k 31. 12. 2005 k 31. 12. 2006 do 30 dnů 558 511 do 60 dnů 5 34 do 180 dnů 4 20 nad 180 dnů 90 190 celkem 657 755 3.4. Opravné položky Společnost vytváří opravné položky v souladu s postupy účtování pro podnikatele v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je vyšší než současná tržní hodnota. Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv, uvedených v bodech 3.2. a 3.3. Opravné položky k zásobám činí 3 055 tis. Kč a k pohledávkám po lhůtě splatnosti 107 tis. Kč. Opravná položka k zásobám byla vytvořena ve výši 100 % zásob bez pohybu více než 12 měsíců. V rámci ostatních pohledávek je na pohledávky po lhůtě splatnosti starší než 1 rok vytvořena nedaňová opravná položka do výše 100%. Změny na účtech opravných položek (v tis. Kč): Opravné položky K zásobám K pohledávkám - zákonné - ostatní Celkem
Zůstatek k 31. 12. 2005 1 997
Tvorba 2006 3 055
Zúčtování 2006 1 997
Zůstatek k 31. 12. 2006 3 055
1 86 2 084
21
1
3 076
1 918
21 86 3 162
3.5. Finanční majetek Finanční majetek k 31. 12. 2006 zahrnuje finanční prostředky na běžných účtech a v pokladně. Stavy peněžních prostředků v cizích měnách uložených na bankovních účtech společnosti jsou přepočteny kursem České národní banky platným k 31. 12. 2006. 3.6. časové rozlišení Příjmy příštích období představují bonifikace na odebrané množství pevného paliva. 3.7.Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti k 31. 12. 2006 činí 191 628 tis. Kč a v celé výši je zapsán v obchodním rejstříku. Skládá se ze 191 628 kusů akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000 Kč v listinné podobě. Od roku 1996 nedošlo ke změně výše základního kapitálu. 3.7.1. Struktura a změny vlastního kapitálu Struktura vlastního kapitálu je uvedena v přiložené tabulce " Přehled o změnách vlastního kapitálu". Do rezervního fondu je přidělováno minimálně 5 % ze zisku po zdanění až do doby, kdy bude dosaženo výše 20 % základního kapitálu ve smyslu příslušného ustanovení obchodního zákoníku.V rámci rozdělení zisku roku 2003 byl rezervní fond naplněn do zákonné výše. 3.7.2. Počet a druh akcií Počet a druh akcií: Druh Na majitele Na jméno Celkem
48
Počet akcií k 1. 1. 2006 0 191 628 191 628
Počet akcií k 31. 12. 2006 0 191 628 191 628
Základní kapitál je rozdělen na 191 628 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě. Rozdělení zisku roku 2005 Ve smyslu rozhodnutí řádné valné hromady společnosti byl zisk roku 2005 rozdělen následujícím způsobem: Rozdělení zisku (v tis. Kč): Celkový dosažený zisk roku 2005: - příděl zákonnému rezervnímu fondu - příděl do sociálního fondu - výplata tantiém - výplata dividend - nerozdělený zisk
21 439 0 1 547 500 9 581 9 811
Valná hromada společnosti rozhodla vyplatit dividendy ze zisku roku 2005 ve výši 50 Kč na akcii a ostatní nerozdělený zisk použít především na posílení vlastních zdrojů. Návrh na rozdělení zisku běžného účetního období Vedení společnosti navrhuje následující rozdělení vytvořeného zisku : Návrh na rozdělení zisku (v tis. Kč): Celkový dosažený zisk: - příděl zákonnému rezervnímu fondu - příděl do sociálního fondu 3 % obj. mezd - výplata tantiém - výplata dividend - nerozdělený zisk
33 032 0 1 596 500 9 581 21 355
3.8. Cizí zdroje 3.8.1. Rezervy a další časové rozlišení V roce 2006 byla čerpána zákonná rezerva na opravu rozvoden (vytvářena v letech 2003 až 2005). Zároveň byla vytvořena poměrná část rezervy na opravy komína ve výši 2 268 tis. Kč (celková hodnota opravy 11 338 tis. Kč - realizace v roce 2011 a poměrná část rezervy na opravu obručí generátoru ve výši 666 tis. Kč (celková hodnota opravy 2 000 tis. Kč - realizace v roce 2009). čerpání rezervy vytvořené na opravu odsíření v celkové výši 3 492 tis. Kč s plánovanou realizací 2006 je posunuto na rok 2007. Zákonné a ostatní rezervy (v tis. Kč): Zůstatek k 31. 12. 2005
Tvorba 2006
Čerpání 2006
Zůstatek k 31. 12. 2006
9 492
2 934
6 000
6 426
Zákonné rezervy - rezerva na opravu HIM 3.8.2. Závazky dlouhodobé (v tis. Kč) Dlouhodobé závazky celkem - z toho z obchodního vztahů - odložený daňový závazek
2005 61 237 7 000 54 237
2006 66 227 6 000 60 227
Závazky dlouhodobé z obchodních vztahů představují závazek vůči Městu Strakonice za nákup teplovodů Jezárky. Úhrada je realizována dle splátkového kalendáře. Celkový závazek představuje 7 000 tis. Kč, splátka roku 2007 ve výši 1 000 tis. Kč je zahrnuta do krátkodobých závazků. K 31. 12. 2006 byl proveden propočet odloženého daňového závazku na celkovou hodnotu 60 227 tis. Kč, tzn. navýšení o částku 5 990 tis. Kč 3.8.3 Krátkodobé závazky (v tis. Kč): Krátkodobé závazky celkem - z toho z obchodních vztahů stát-daň. závazky a dotace Po lhůtě splatnosti - z toho pozastávky
2005 60 553 24 124 27 785 639 425
2006 80 075 53 097 17 559 1 619 884
49
Nárůst závazků z obchodního vztahu představují nezaplacené faktury ve lhůtě splatnosti. Zahrnují i přeplatky na zálohách za elektřinu a teplo. Závazky po lhůtě splatnosti představují zejména pozastávky dodavatelským firmám z důvodu zjištěných vad a nedodělků u investičních akcí. Splatné závazky pojistného na sociální a zdravotní pojištění jsou k 31. 12. 2006 ve výši 2 179 tis. Kč a jedná se o neuhrazené pojistné za měsíc prosinec. Daňové nedoplatky společnost nemá. 3.8.4. Bankovní úvěry a výpomoci
Komerční banka, a.s. Česká spořitelna z toho dlouhodobé krátkodobé
Zůstatek k 31. 12. 2005 v tis. Kč 39 000
Splátky 2006 v tis. Kč 21 000
18 000 21 000
21000
Zůstatek k 31. 12. 2006 v tis. Kč 18 000 12 000 9 000 21 000
Úvěr od Komerční banky byl poskytnut v celkové výši 60 000 tis. Kč. Úroková sazba je stanovena pohyblivou úrokovou sazbou 1M PRIBOR + 0,20% p.a. ze zůstatku jistiny. Zajištění úvěru : Krycí blankosměnka. Střednědobý úvěr od České spořitelny byl poskytnut v roce 2006 v celkové výši 12 mil.Kč. Úroková míra je stanovena pohyblivou úrokovou sazbou 3M PRIBOR + 0,60% p.a.. Zajištění úvěru: blankosměnkou vlastní vystavenou klientem na řad Banky s doložkou " bez protestu". Na základě čerpání tohoto úvěru byl společnosti poskytnut Evropskou bankou grant ve výši 10 % celkové výše úvěru. 3.9. časové rozlišení Výnosy příštích období představují časové rozlišení příspěvku na přípojku domova důchodců. Výdaje příštích období představuje nevyplacená složka mzdy za měsíc prosinec, která bude vyplacena v měsíci lednu 2007.
4. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE - VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 4.1.Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností (v tis. Kč) Celkové tržby v období 2005 - 2006 (v tis. Kč):
Celkové tržby - dodávka tepla - dodávka elektřiny - ostatní činnosti
2005 357 260
2006 379 092
236 017 115 974 5 269
234 767 139 433 4 892
Tržby z ostatních činností nezahrnují výnosy z prodeje emisních povolenek ve výši 44 294 tis. Kč, tyto tržby jsou zahrnuty v tržbách z dlouhodobého majetku. Daně z příjmu a) splatná : Byl proveden propočet daně z příjmu splatné ve výši : 3 274 tis. Kč b) odložená : Výpočet byl proveden dle platné metodiky a vychází ze všech dočasných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiv nebo pasiv v rozvaze a jejich daňovou hodnotou.To znamená rozdíl mezi účetními a daňovými zůstatkovými cenami majetku, opravnými položkami. K 31. 12. 2006 bylo provedeno zvýšení odloženého daňového závazku o částku 5 991 tis. Kč, tzn. z celkové hodnoty 54 237 tis. Kč v roce 2005 na hodnotu 60 227 tis. Kč k 31. 12. 2006.
5.VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ Výkaz peněžních toků (Cash - flow) za rok 2006 byl sestaven nepřímou metodou. Do peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů jsou zahrnuty krátkodobé cenné papíry a podíly. Výkaz peněžních toků je součástí přílohy účetní závěrky.
50
6.VÝKAZ VLASTNÍHO KAPITÁLU Výkaz vlastního kapitálu je součástí přílohy účetní závěrky.
7.VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY V měsíci lednu 2007 zasáhla ČR vichřice, která postihla i Teplárnu Strakonice, a.s.. Její následky se odstraňují. Náklady budou uplatněny na pojišťovně. Od 4. 12. 2006 probíhá ve společnosti kontrola Finančního úřadu ve Strakonicích, která prověřuje daň z příjmů právnických osob za roky 2002 - 2004 a daň z přidané hodnoty za roky 2003 - 2006.V současné době není znám výsledek této kontroly.
Za účetní období od 1. 1. 2006 do 31. 12. 2006
Sestaveno dne: 16. 2. 2007
ing. Aleš Seitz Předseda představenstva
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:
ing.Vladimíra Voržáčková člen představenstva
51
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU (V TIS. KČ) A.
Základní kapitál zapsaný v OR
B.
Základní kapitál nezapsaný v OR
C.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly
*
Základní kapitál po korekci
D.
Emisní ažio
E.
Rezervní fondy
F.
Ostatní fondy ze zisku
G.
Kapitálové fondy
- z toho vklady mimo základní kapitál
H.
Rozdíly z přecenění
I.
Zisk účetních období
J.
Ztráta účetních období
K.
Zisk/ztráta za účetní období
**
VLASTNÍ KAPITÁL
Vyplacené dividendy (podíly na zisku)
Sestavil: Liška J. Dne: 16. 2. 2007
52
2006
2005
počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 191 628 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 191 628 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 191 628 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 191 628 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 326 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 326 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 395 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 548 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 911 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 032 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 124 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 124 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 115 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -101 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 186 296 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 628 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 174 658 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 032 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 032 počáteční zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 446 7594 zvýšení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 594 snížení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 654 konečný zůstatek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 467 699
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 191628 ........................0 ........................0 . . . . . . . . . . . . . . . . . 191 628 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 . . . . . . . . . . . . . . 19 1628 ...................0 ...................0 . . . . . . . . . . . . . . 191 628 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 326 ........................0 ........................0 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 326 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 575 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 503 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 683 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 395 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 124 ........................0 ........................0 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 124 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 . . . . . . . . . . . . . . . . . 176 431 ........................0 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 584 . . . . . . . . . . . . . . . . . 164 847 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 ........................0 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 439 ........................0 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 439 . . . . . . . . . . . . . . 437 084 . . . . . . . . . . . . . . . 22 942 . . . . . . . . . . . . . . . 13 267 . . . . . . . . . . . . . . 446 759
brutto vyplacená hodnota . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9 581 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 581 vyplaceno z: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .zisku roku 2005 . . . . . . . . . . . .zisku roku 2004
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (V TIS. KČ) 2006 P
2005
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59 750 . . . . . . . . . .64 174
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.1.6. A.* A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4. A.** A.3 A.4. A.5. A.6. A.7. A.***
Účetní zisk /+/ nebo ztráta /-/ z běžné činnosti před zdaněním . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 297 Úpravy o nepeněžní operace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 746 Odpisy stálých aktiv /+/ s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování oceňovacího rozdílu k nabytému majetku guodwillu /+/-/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51 623 Změna stavu opravných položek, rezerv /+/-/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -1 988 Zisk /-/ ztráta /+/ z prodeje stálých aktiv . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -44 466 Výnosy z dividend a podílů na zisku /-/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -2 584 Vyúčtované nákladové úroky /+/ s výjimkou kapitalizovaných úroků, a vyúčtované výnosové úroky/-/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -16 Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 177 čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 043 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 779 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti /+/-/, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -5 586 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti /+/-/, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 719 Změna stavu zásob /+/-/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 646 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 822 Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků /-/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -613 Přijaté úroky /+/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 629 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období /-/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Přijaté dividendy a podíly na zisku /+/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 584 Čistý peněžní tok z provozní činnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78 422
. . . . . . . . . 23 538 . . . . . . . . . 37 913 . . . . . . . . . 47 871 . . . . . . . . . . 3 074 . . . . . . . . . -12 735 . . . . . . . . . . . . -847 . . . . . . . . . . . . 490 . . . . . . . . . . . . . 60 . . . . . . . . . 61 451 . . . . . . . . . . 7 630 . . . . . . . . . . 3 875 . . . . . . . . . . 7 279 . . . . . . . . . . -3 524 ............... . . . . . . . . 69 081 . . . . . . . . . . . . -955 . . . . . . . . . . . . 465 ................ ............... . . . . . . . . . . . 847 . . . . . . . 69 438
Peněžní toky z investiční činnost B.1. B.2. B.3. B.***
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -103 852 Příjmy z prodeje stálých aktiv . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 466 Půjčky a úvěry spřízněným osobám . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -59 386
. . . . . . . . . -53 989 . . . . . . . . . 12 891 ............... . . . . . . -41 098
Peněžní toky z finančních činností C.1.
C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. C.***
Dopady změn dlouhodobých závazků, popřípadě takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (například některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -9 000 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -11 992 Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, popřípadě rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení /+/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům /-/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů /+/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Úhrada ztráty společníky /+/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Přímé platby na vrub fondů /-/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -1 911 Vyplacené dividendy a podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům /-/ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -10 081 Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -20 992
. . . . . . . . . -21 000 . . . . . . . . . -11 764 ......................................................... . . . . . . . . . -1 683 . . . . . . . . . -10 081 . . . . . . . -32 764
F.
Čisté zvýšení či snížení peněžních prostředků . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -1 956 . . . . . . . . -4 424
R.
Stav penežních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období . . . . . . . . . . . . . . . 57 794 . . . . . . . 59 750
53
Consultas - Audit s.r.o. Osvědčení KAČR č. 087 Zápis u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 25668 IČO: 60469081 Sídlo: Kancelář:
Na Pankráci 38, 140 00 Praha 4 Na Pankráci 30, 140 00 Praha 4
tel./fax: 241409042 tel./fax: 234633190
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PRO AKCIONÁŘE SPOLEČNOSTI TEPLÁRNA STRAKONICE, A.S. Zpráva o účetní závěrce Na základě provedeného auditu jsme dne 21. února 2007 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: "Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti Teplárna Strakonice,, a.s., tj. rozvahu k 31. 12. 2006, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a přehled o peněžních tocích za rok 2006 a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod. Údaje o společnosti Teplárna Strakonice, a.s., jsou uvedeny v úvodu přílohy této účetní závěrky.” Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti Teplárna Strakonice, a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady. Odpovědnost auditora Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky.V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce.Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Teplárna Strakonice, a.s. k 31.12. 2006 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2006 v souladu s českými účetními předpisy." Zpráva o zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Prověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Teplárna Strakonice, a.s., za rok 2006. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti Teplárna Strakonice, a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s mezinárodním standardem pro prověrky a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů české republiky.Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Teplárna Strakonice, a.s., za rok 2006.
54
Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme soulad výroční zprávy společnosti Teplárna Strakonice, a.s. s účetní závěrkou, která je obsažena v této výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti Teplárna Strakonice, a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů české republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti Teplárna Strakonice, a.s. za rok 2006 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou.
V Praze dne 30. března 2007
Auditorská firma:
Consultas - Audit s.r.o. osvědčení č. 087
Odpovědný auditor:
Ing. Jaroslav Sůva osvědčení č. 2041
55
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Dozorčí rada společnosti Teplárna Strakonice, a.s., během roku 2006, v souladu s Obchodním zákoníkem a stanovami společnosti dohlížela na výkon činnosti představenstva a na realizaci podnikatelského plánu. Pracovala podle schváleného časového rozvrhu a harmonogramu kontrolních úkolů. Podkladem pro jednání dozorčí rady byly dokumenty vyžádané na představenstvu společnosti, zprávy o činnosti, hospodaření a finanční situaci společnosti. Posuzováno bylo také dodržování obecně závazných předpisů, stanov společnosti i usnesení valné hromady. V souladu s § 66a Obchodního zákoníku dozorčí rada přezkoumala písemnou zprávu o vztazích mezi propojenými osobami a shledala ji úplnou a splňující požadavky zákonných předpisů. Dozorčí rada na svém zasedání dne 8.3. 2007 přezkoumala řádnou účetní závěrku společnosti za rok 2006 ověřenou auditorem, návrh na rozdělení zisku za rok 2006 a dospěla k závěru, že doporučí valné hromadě společnosti schválit účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku za rok 2006.
Ing. Bořivoj Kohout předseda dozorčí rady
56
OSOBY ODPOVĚDNÉ ZA OVĚŘENÍ ŘÁDNÝCH ÚČETNÍCH ZÁVĚREK (za poslední tři účetní období) Odpovědný auditor: Řádná účetní závěrka za rok 2004 a 2005 : Prof. ing. Jaroslav Sůva, CSc. Osvědčení č. 0234 Řádná účetní závěrka za rok 2006: Ing. Jaroslav Sůva Osvědčení č. 2041 Auditorská firma: Consultas - Audit, s.r.o osvědčení č. 087 Sídlo: Na Pankráci 38, 140 00 Praha 4 Kancelář: Na Pankráci 30, 140 00 Praha 4
OSOBY ODPOVĚDNÉ ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU A JEJICH ČESTNÁ PROHLÁŠENÍ Já, níže podepsaný/á, tímto čestně prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů nebyly vynechány. Ve Strakonicích dne 15. 3. 2007
Ing. Aleš Seitz generální ředitel a předseda představenstva Teplárna Strakonice, a.s.
Ing. František Kutheil odborný ředitel pro techniku a výrobu a člen představenstva Teplárna Strakonice, a.s.
Ing.Vladimíra Voržáčková odborná ředitelka pro finance a členka představenstva Teplárna Strakonice, a.s.
Ing.Václav Braun odborný ředitel pro obchod Teplárna Strakonice, a.s.
57
INFORMACE PRO AKCIONÁŘE VYDANÉ CENNÉ PAPÍRY Základní kapitál společnosti je rozdělen na 191 628 ks akcií. Popis vydaných akcií: Druh: Forma: Podoba: Jmenovitá hodnota: Celkový objem emise: Datum emise: ISIN:
kmenová na jméno listinná 1000 Kč 191 628 000 Kč 2. 11. 2004 -
Společnost v této emisi akcionářům vydala hromadné akcie nahrazující jednotlivé akcie nebo akcie jednotlivé v závislosti na celkovém počtu vlastněných akcií. V této emisi je vydáno: - 4788 ks jednotlivých akcií na jméno, každá ve jmenovité hodnotě 1000 Kč (Série: A) - 178 ks hromadných akcií na jméno, každá o celkové jmenovité hodnotě 1 000 000 Kč nahrazující 1000 ks akcií na jméno, každá ve jmenovité hodnotě 1000 Kč (Série: B) - 35 ks hromadných akcií na jméno, každá o celkové jmenovité hodnotě 100 000 Kč nahrazující 100 ks akcií na jméno, každá ve jmenovité hodnotě 1000 Kč (Série: C) - 534 ks hromadných akcií na jméno, každá o celkové jmenovité hodnotě 10 000 Kč nahrazující 10 ks akcií na jméno, každá ve jmenovité hodnotě 1000 Kč (Série: D) Popis hlasovacích práv Práva spojená s akcií na jméno je, dle stanov společnosti, oprávněna vykonávat osoba uvedená v seznamu akcionářů vedeném společností Teplárna Strakonice, a.s. Ke každé akcii o jmenovité hodnotě 1000 Kč se vztahuje jeden hlas. Připojené kupony K akcii kupon vydán nebyl. Výplata výnosu a způsob zdaňování Akcionářům společnosti byly vyplaceny dividendy po prvé za rok 2002 a dále pak za rok 2003, 2004, 2005.Vyplaceny byly způsobem schváleným příslušnou řádnou valnou hromadou. Akcionáři, kteří dividendu nepřevzali mají právo požádat společnost Teplárna Strakonice, a.s., o její vyplacení v zákonné lhůtě. Právo na výplatu dividendy za příslušný rok bude promlčeno po uplynutí čtyř let ode dne, kdy byla tato dividenda splatná. Splatnost dividend byla vždy do tří měsíců ode dne, kdy bylo přijato usnesení příslušné valné hromady o rozdělení zisku za dané období. Výnos z akcie byl zdaněn sazbou daně ve výši 15 % dle zákona o daních z příjmů. Společnost daň akcionáři srazila a odvedla správci daně. Akcionářům byl vyplacen podíl snížený o sraženou daň. Obchodovatelnost akcií a cena akcií Od data 19.8.2003 nejsou akcie společnosti kótované na žádném oficiálním trhu.Tržní cena akcie není tedy stanovena žádným oficiálním trhem, konkrétní podmínky prodeje akcií jsou záležitostí individuální dohody mezi prodávajícím a kupujícím. Vlastnická struktura Hlavní akcionáři společnosti, jejichž podíl na majetku společnosti dosahuje min. 5 %: Město Strakonice 77,3 % Mostecká uhelná a.s. 13,9 % Podíl členů orgánů na základním kapitálu společnosti: podíl členů představenstva: 24 000 Kč podíl členů dozorčí rady: 10 000 Kč
58
Ovládající osoby Ovládající osobou společnosti je město Strakonice. Mezi společnosti (emitentem) a ovládající osobou není uzavřena ovládací smlouva. Vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou a mezi ostatními propojenými osobami popisuje zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2006, která je připojena k této výroční zprávě. VALNÉ HROMADY V roce 2006 byla svolána jedna valná hromada - řádná, která proběhla 25.5.2006. Termín valné hromady v roce 2007 - 31. 5. 2007. ZMĚNY STANOV SPOLEČNOSTI V roce 2006 došlo ve stanovách společnosti ke změně v čl. 5. Valná hromada rozhodla o rozšíření předmětu podnikání. Podrobněji je změna stanov popsána v Příloze k účetní závěrce. IDENTIFIKAČNÍ A ZÁKLADNÍ ÚDAJE O EMITENTOVI Obchodní firma: Sídlo společnosti: Právní forma: Zápis do obchodního rejstříku: Rejstříkový soud: IČ: DIČ: Telefony:
Fax: E-mail: www: Bankovní spojení: č.ú.: Základní kapitál: Předmět podnikání (činnosti): Založení společnosti: Právní řád: Právní předpis:
Teplárna Strakonice, a.s. Komenského čp. 59, 386 43 Strakonice akciová společnost 1. 1. 1994 Krajský soud v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 636 60826843 CZ60826843 spojovatelka: 383 318 111 poradenské služby: 383 318 325, 383 318 283 informace akcionářům: 383 318 221 383 324 651
[email protected] www.tst.cz ČSOB, a.s., pobočka Strakonice 2472976/0300 191 628 000 Kč viz kapitola Profil společnosti (na začátku této výroční zprávy) doba neurčitá České republiky Zákon č. 104/1990 Sb., o akciových společnostech
Veškeré dokumenty a materiály uváděné ve výroční zprávě emitenta jsou k nahlédnutí v sídle společnosti.
59
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2006 Zpracovaná dle ustanovení § 66a odstavce 9 Obchodního zákoníku Zprávu o vztazích mezi propojenými osobami vypracoval statutární orgán ovládané osoby, kterou je Teplárna Strakonice, a.s., na základě ustanovení § 66a odstavce 9 zákona č. 513/1991 Sb. Obchodního zákoníku v platném znění. Tato zpráva byla vypracována za účetní období 1. 1. 2006 až 31. 12. 2006 a je připojena k výroční zprávě za rok 2006. PROPOJENÉ OSOBY V ROCE 2006 Osobou disponující v roce 2006 množstvím hlasovacích práv 40 % a vyšším na společnosti Teplárna Strakonice, a.s., bylo Město Strakonice. Město Strakonice mělo majetkové podíly (40 % a vyšší) i v dalších akciových společnostech a společnostech s ručením omezeným, dále je zřizovatelem příspěvkových organizací. Propojené osoby tj. osobu ovládající (Město Strakonice), ovládanou (zpracovatele zprávy) a další osoby ovládané stejnou ovládající osobou popisuje přehledová tabulka níže.
60
Ovládající osoby
sídlo
IČ
množství hlasovacích práv
Město Strakonice
Velké náměstí 2 386 01 Strakonice
251810
Ovládané osoby
sídlo
IČ
Teplárna Strakonice, a.s.
Komenského 59 386 43 Strakonice
60826843
77,3
a.s.
Měšťanský pivovar Strakonice, a.s.
Podskalská 324 386 01 Strakonice
26068273
100
a.s.
Technické služby Strakonice, s.r.o.
Raisova 274 386 01 Strakonice
25156888
100
spol. s r. o.
Strakonická televize, s.r.o.
Mírová 831 386 01 Strakonice
26076357
100
spol. s r. o.
ODPADY PÍSEK, s.r.o.
Pražská 372 397 01 Písek
49062417
45
spol. s r. o.
Městské kulturní středisko
Mírová ul. Č.p. 831 386 01 Strakonice
00367869
100
příspěvková organizace
Správa tělovýchovných a rekreačních zařízení Strakonice
Na Křemelce 512 386 01 Strakonice
00367915
100
příspěvková organizace
Městský ústav sociálních služeb Strakonice
Jezerní 1281 386 01 Strakonice
70828334
100
příspěvková organizace
Šmidingerova knihovna Strakonice
Zámek 1 386 11 Strakonice
70884552
100
příspěvková organizace
ZŠ Strakonice
Dukelská 166 386 01 Strakonice
47255838
100
příspěvková organizace
ZŠ F. L. Čelakovského
Jezerní 1280 386 01 Strakonice
47255897
100
příspěvková organizace
ZŠ Strakonice
Jiřího z Poděbrad 882 386 01 Strakonice
47255862
100
příspěvková organizace
ZŠ a MŠ Strakonice
Povážská 263 386 01 Strakonice
70876240
100
příspěvková organizace
MŠ U Parku
Plánkova 353 386 01 Strakonice
60650419
100
příspěvková organizace
MŠ Čtyřlístek
Holečkova 410 386 01 Strakonice
70968462
100
příspěvková organizace
MŠ Strakonice
A. B. Svojsíka 892 386 01 Strakonice
70964581
100
příspěvková organizace
MŠ Strakonice
Lidická 625
71002413
100
příspěvková organizace
77,3 podíl ovládající osoby (%)
právní forma
Obec právní forma
OVLÁDAJÍCÍ OSOBA MĚSTO STRAKONICE .
I. II. III. VI.
SCHÉMA PROPOJENÍ
OVLÁDANÁ OSOBA
OVLÁDANÉ OSOBY
zpracovatel zprávy
ostatní
TEPLÁRNA STRAKONICE, a.s. 77,3 %
V.
MĚŠŤANSKÝ PIVOVAR STRAKONICE, a.s. 100 %
Uzavřené vztahy:
IV. V.
TECHNICKÉ SLUŽBY STRAKONICE s.r.o. 100 %
I - smlouva o inženýrských sítích (uložení, provozování, oprava a údržba)
---
STRAKONICKÁ TELEVIZE, s.r.o. 100 %
II - smlouva o umístění domovní předávací stanice
---
III - smlouva o užívání (nebyt. prostorů, technologie vým. stanic, parovodů, teplovodů apod.)
ODPADY PÍSEK s.r.o. 45 %
V.
MĚSTSKÉ KULTURNÍ STŘEDISKO 100 %
IV - smlouva o sběru, odvozu a likvidaci směsného komunálního odpadu
V.
SPRÁVA TĚLOVÝCHOVNÝCH A REKREAČNÍCH ZAŘÍZENÍ 100 %
V - smlouva na dodávku tepla
V.
MĚSTSKÝ ÚSTAV SOCIÁLNÍCH SLUŽEB STRAKONICE 100 %
VI - kupní smlouva na teplovody V.
ŠMIDINGEROVA KNIHOVNA 100 %
V.
ZÁKLADNÍ ŠKOLY 100 %
V.
MATEŘSKÉ ŠKOLY 100 %
--- žádný uzavřený vztah
61
VZTAHY MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI V POSLEDNÍM ÚČETNÍM OBDOBÍ Obchodní vztahy uzavřené za normálních podmínek bez poskytnutí výhod. Z uzavřených smluv společnosti Teplárna Strakonice, a.s., nevznikla žádná újma. Z pokynu ovládající osoby nejsou uzavřeny žádné smlouvy ani jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu propojených osob, ani žádná ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou. Společnost nemá s těmito osobami uzavřené obchodní vztahy pro společnost z obchodního hlediska nevýhodné, ani vztahy zvýhodněné na základě pokynu ovládající osoby. Těmto osobám společnost neposkytla žádné půjčky ani jiná plnění. Přehled uzavřených vztahů zobrazuje schéma a popisuje následující tabulka.
Druh vztahu
Předmět smlouvy, dohody
Teplárna Strakonice, a.s. - Město Strakonice Dohody O uložení inženýrských sítí (uložení, provozování, opravy) Dohody O umístění domovní předávací stanice (pro přístup, provozování, opravy) Dohody O užívání (nebyt. prostorů, technologie vým. stanic, parovodů, teplovodů) vlastník: Město Strakonice uživatel:Teplárna Strakonice, a.s. Kupní smlouva na teplovody Jezárky Teplárna Strakonice, a.s. - Měšťanský pivovar Strakonice, a.s. Smlouva Dodávky tepla Teplárna Strakonice, a.s. - Technické služby Strakonice, s.r.o. Smlouva O sběru, odvozu a likvidaci směsného komunálního odpadu Dodatek Ke smlouvě o sběru, odvozu a likvidaci směsného komunálního odpadu - ceny služeb Smlouva Dodávky tepla pro obytné domy v majetku města Strakonice spravované Technickými službami Strakonice, s.r.o. Teplárna Strakonice, a.s. - Městské kulturní středisko Smlouva Dodávky tepla Teplárna Strakonice, a.s. - Správa tělovýchovných a rekreačních zařízení Smlouva Dodávky tepla Teplárna Strakonice, a.s. - Městský ústav sociálních služeb Smlouva Dodávky tepla Teplárna Strakonice, a.s. - Šmidingerova knihovna Strakonice Smlouva Dodávky tepla Teplárna Strakonice, a.s. - základni školy Smlouva Dodávky tepla Teplárna Strakonice, a.s. - mateřské školy Smlouva Dodávky tepla S osobami, které nejsou v přehledové tabulce uvedeny nejsou uzavřeny žádné smlouvy ani jiné vztahy.
62
PROHLÁŠENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU Představenstvo společnosti prohlašuje, že ve zprávě jsou uvedeny všechny zjistitelné údaje o propojených osobách. Ovládající osoba byla zjištěna dle podílu na majetku společnosti ze seznamu akcionářů vedeném společností Teplárna Strakonice, a.s. Informaci o ostatních osobách ovládaných stejnou ovládající osobou jako Teplárna Strakonice, a.s., sdělila ovládající osoba Město Strakonice. Tato zpráva byla zpracována podle nejlepšího vědomí a znalostí zpracovatele s vynaložením maximálního úsilí. K ověření správnosti uvedených údajů byla předložena externímu auditorovi společnosti a k přezkoumání dozorčí radě. Vyjádření auditora ke zprávě obsahuje výroční zpráva společnosti za rok 2006. O přezkoumání zprávy dozorčí radou bude informovat valnou hromadu dozorčí rada na řádné valné hromadě společnosti.
Ve Strakonicích dne 27. 2. 2007
Ing. Aleš Seitz předseda představenstva Teplárna Strakonice, a.s.
Ing. Pavel Vondrys místopředseda představenstva Teplárna Strakonice, a.s.
Ing. Pavel Pavel člen představenstva Teplárna Strakonice, a.s.
Ing.Vladimíra Voržáčková člen představenstva Teplárna Strakonice, a.s.
Ing. František Kutheil člen představenstva Teplárna Strakonice, a.s.
63
JEDNOTKY A ZKRATKY POUŽITÉ VE VÝROČNÍ ZPRÁVĚ Jednotky
64
TJ MWe MWt kV MWh kWh t/h ha
jednotka jednotka jednotka jednotka jednotka jednotka jednotka jednotka
práce (energie) elektrického výkonu tepelného výkonu elektrického potenciálu (napětí) elektrické práce elektrické práce výkonu kotle v tunách za hodinu obsahu
Zkratky Sb. % tis. Kč TG1,TG2 K1, K2, K3, K4, K5 ASŘTP TELEPERM XP (=TXP) WAP P3 GIS VVS TST, a.s. TST VH FÚ DPH ŽP HVZ SO2 NOx CO CO2 TZL CHÚV THP ISŘ SM
sbírka zákonů značka procenta tisíc koruna česká označení turbogenerátorů označení kotelní jednotky automatické systémy řízení technologických procesů označení řídícího systému označení typu drážních vozů označení parovodu grafický informační systém volně stojící výměníková stanice pára - voda Teplárna Strakonice, a.s. Teplárna Strakonice, a.s. výsledek hospodaření finanční úřad daň z přidané hodnoty životní prostředí hlavní výrobní zařízení oxid siřičitý oxidy dusíku oxid uhelnatý oxid uhličitý tuhé znečišťující látky chemická úpravna vody technicko-hospodářský pracovník integrovaný systém řízení vnitropodniková směrnice
V Y DA L O D E S I G N S T U D I O 1 3 , S . R . O. , P R O T E P L Á R N U S T R A KO N I C E , A . S . • G R A F I C K Á Ú P R AVA J A R O S L AV K Ř I Š ŤA N • F OTO G R A F I E DA N H A RVA N • 0 5 - 2 0 0 7 - 2 5 0
