Výročná správa o činnosti a hospodárení VšNsP, n.o. Veľký Krtíš za rok 2015

Všeobecná nemocnica s poliklinikou, n. o. ul. Nemocničná č. 1 990 01 Veľký Krtíš

VÝROČNÁ SPRÁVA O ČINNOSTI A HOSPODÁRENÍ VŠNSP, N.O. VEĽKÝ KRTÍŠ ZA ROK 2015

Výročná správa o činnosti a hospodárení VšNsP, n.o. Veľký Krtíš za rok 2015

Vypracoval :

Kontroloval :

Schválené Správnou radou

Ing. Valéria Jakabová

Ing. Pavel Bartošík

MUDr.Kamil Száz

Podpis :

Podpis :

Podpis :

Funkcia : Dátum :

Hlavný účtovník

20.6.2016

Funkcia : Dátum :

Riaditeľ

20.6.2016

Funkcia : Dátum :

Predseda Správnej rady

23.6.2016



OBSAH Obsah 1. Úvodné slovo štatutárneho zástupcu VšNsP, n.o., Veľký Krtíš 2. Profil organizácie 3. Identifikácia organizácie 3.1 Základné údaje 3.2 Orgány organizácie 3.3 Zmeny v orgánoch v roku 2015 3.4 Predmet činnosti 3.5 Druh všeobecne prospešných služieb 3.6 Kontrolná činnosť 4. Prehľad činnosti vykonávaných v kalendárnom roku 2015 s uvedeným vzťahu k účelu založenia organizácie 4.1 Poskytovanie zdravotnej starostlivosti 4.2 Formy poskytovanie zdravotnej starostlivosti 5. Ročná účtovná závierka a zhodnotenie základných údajov v nej obsiahnutých 5.1 Náklady 5.2 Výnosy 5.3 Výsledok hospodárenia za DSS „ RADOSŤ “ a informácie o čerpaní príspevku z BBSK na bežné výdavky za sociálne služby 5.4 Čerpanie rozpočtu za rok 2015 5.5 Ročná účtovná závierka Súvaha Výkaz ziskov a strát Poznámky Výrok audítora 6. Stav a pohyb majetku a záväzkov organizácie 7. Štruktúra priemerného počtu zamestnancov 2014 – 2015 Čestné prehlásenie



1. Úvodné slovo štatutárneho zástupcu VšNsP, n.o., Veľký Krtíš

Vedenie Všeobecnej nemocnice s poliklinikou , n. o. tak ako v roku 2014 aj v roku 2015 muselo venovať hlavnú pozornosť prijímaniu a realizovaniu opatrení na ekonomickú stabilizáciu spoločnosti s cieľom dosiahnuť vyrovnaný hospodársky výsledok . S týmto cieľom prebiehali aj racionalizačné opatrenia s prihliadnutím na podmienky stanovené zdravotnými poisťovňami. Naša nemocnica v roku 2015 znova dosiahla - hoci mierny - ale predsa zisk , čo môžeme skonštatovať , že sme znova potvrdili ekonomickú stabilitu našej spoločnosti. Bola to náročná úloha udržať neziskovú organizáciu v kladných číslach , ale dokázali sme to. Napriek týmto dobrým výsledkom , ale musíme znova pripomenúť , že neefektívne hospodárenie v rokoch 2009 -2012 nám stále spôsobuje ťažkosti , čo výrazne brzdí ďalší rozvoj. Hospodárske výsledky v prechádzajúcich rokoch svedčia o tom , že správnym vedením a zodpovedným riadením dokážeme udržať ekonomickú stabilitu zariadenia. Napriek týmto faktorom , stále pretrváva boj so starým „ dedičstvom „ a to s neúmernou stratou z rokov 2009 až 2012 . Zisk dosiahnutý v rokoch 2003 až 2008 a v rokoch 2014 a 2015 nie je dostatočný na pokrytie strát vyrobených v rokoch 2009 až 2013 . ZISK v Eur v roku 2003 v roku 2004 v roku 2005 v roku 2006 v roku 2007 v roku 2008

+ 5 688 + 29 219 + 2 716 + 18 465 + 26 965 + 9 976

STRATA v Eur v roku 2009 v roku 2010 v roku 2011 v roku 2012 v roku 2013

– – – – –

392 996 770 490 900 399 632 644 505 797

ZISK v Eur v roku 2014 + 1 106 v roku 2015 + 2 064

Aj z týchto dôvodov žiadam zamestnancov o trpezlivosť a pochopenie , nakoľko súčasná doba kladie vysoké nároky na rezort zdravotníctva ako i naše zariadenie. Napriek všetkým ťažkostiam verím , že náš spoločný cieľ je budovať a rozvíjať takú nemocnicu , s ktorej službami budú spokojní pacienti , ich rodinní príslušníci , naši obchodní partneri a zamestnanci.



2.Profil organizácie Všeobecná nemocnica s poliklinikou, n.o. Veľký Krtíš pôsobí na trhu už od roku 2003. 30.12.2002 sa organizácia transformovala na neziskovú organizáciu. Od 1.1.2003 pôsobí pod súčasným názvom – Všeobecná nemocnica s poliklinikou, n.o. Veľký Krtíš. Zdravotnícke zariadenie VšNsP, n.o. Veľký Krtíš zabezpečuje a poskytuje odbornú ambulantnú starostlivosť, ústavnú liečebno-preventívnu starostlivosť a dopravnú zdravotná službu hlavne vo svojom spádovom území okresu Veľký Krtíš . Do konca roku 2015 sme poskytovali sociálnu starostlivosť v Domove sociálnych služieb „Radosť“ v zmysle § 38 Zákona č. 488/2008 Z.z. o sociálnych službách , a od 1.1.2016 zariadenie sme úspešne pretransformovali na zariadenie pre seniorov , kde pokračujeme v poskytovaní sociálnej starostlivosti. Súčasťou poskytovania zdravotnej starostlivosti sú zdravotné výkony ako i poskytovanie liečiv, zdravotníckych pomôcok a potrieb. VšNsP, n.o. Veľký Krtíš poskytuje zdravotnú starostlivosť pre klientov – pacientov, poistencov všetkých zdravotných poisťovní. Na organizácia zabezpečuje údržbu a opravy budov a strojového zariadenia tak, aby bol zabezpečený nepretržitý a bezporuchový chod prevádzok a zdravotníckych prístrojov. Uvedené činnosti sa vykonávajú vo vlastnej réžii cez pracovníkov údržby a väčšie opravy cez servisné firmy, resp. dodávateľsky. Svoje príjmy VšNsP, n.o. používa na financovanie vlastnej činnosti. Organizácia hospodári podľa svojho rozpočtu výnosov a nákladov. VšNsP, n.o. financuje obstarávanie hmotného a nehmotného majetku z vlastných zdrojov.



3.Identifikácia organizácie 3.1

Základné údaje

Názov organizácie: Skratka organizácie: Sídlo organizácie: Zápis do registra: IČO: DIČ: IČ DPH:

3.2

Všeobecná nemocnica s poliklinikou, n.o. VšNsP, n.o. 990 01 Veľký Krtíš, ul. Nemocničná č. 1 30. decembra 2002 s právoplatnosťou od 1. januára 2003 31908977 2021701582 SK2021701583

Orgány organizácie

Správna rada v zložení • Predseda správnej rady: • Člen správnej rady: • Člen správnej rady: • Člen správnej rady:

MUDr. Kamil Száz Eva Pavčová MUDr. Drahomíra Šaranková MUDr. Norbert Kučerka

Štatutárny orgán • Riaditeľ

Ing. Pavel Bartošík

Dozorná rada • Člen dozornej rady: • Člen dozornej rady:

Pavel Snopko Ing. Mária Bednárová

3.3

Zmeny v orgánoch spoločnosti v roku 2015

V priebehu roku 2015 nenastali zmeny v jednotlivých orgánoch spoločnosti .

3.4

Predmet činnosti

Poskytovanie všeobecne prospešných služieb za vopred určených a pre všetkých používateľov rovnakých podmienok v súlade so zákonom 213/1997 Z.z. Poskytovanie zdravotnej starostlivosti podľa zákona č. 576/2004 Z.z. o zdravotnej starostlivosti, službách súvisiacich s poskytovaním zdravotnej starostlivosti a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších a súvisiacich predpisov v rozsahu povolenia vydaného v zmysle príslušných ustanovení zákona č. 578/2004 Z.z. o poskytovateľoch zdravotnej starostlivosti , zdravotníckych pracovníkov,



stavovských organizáciách v zdravotníctve a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších a súvisiacich predpisov. Poskytovanie sociálnej pomoci a humanitárna starostlivosť – domov sociálnych služieb v zmysle § 38 zákona č. 448/2008 Z.z. o sociálnych službách.

3.5 Druh všeobecne prospešných služieb VšNsP, n.o., Veľký Krtíš poskytuje nasledujúce druhy všeobecne prospešných služieb: • poskytovanie zdravotnej starostlivosti • poskytovanie sociálnych služieb a starostlivosti • poskytovanie humanitárnej pomoci

3.6

Kontrolná činnosť

Kontrolnú činnosť vo VšNsP, n.o. Veľký Krtíš vykonávajú vedúci pracovníci v zmysle Zákonníka práce. Vonkajšou kontrolou bolo v roku 2015 vykonaných v objektoch VšNsP, n.o. Veľký Krtíš spolu 36 a to nasledovne: Kontrolný orgán: Počet vykonaných kontrol: Všeobecná zdravotná poisťovňa, a.s. 12 Dôvera ZP, a.s. 3 Union ZP, a.s. 4 Inšpektorát práce 1 Regionálny úrad verejného zdravotníctva Veľký Krtíš 8 Regionálny úrad verejného zdravotníctva Banská Bystrica 1 Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou 6 Slovenský metrologický inšpektorát 1

Vybavovanie sťažností sa vykonáva v zmysle zákona NR SR č. 9/2010 Z.z. zo dňa 4.12.2009 účinný od 1.2.2010.



4. Prehľad činnosti vykonávaných v kalendárnom roku 2015 s uvedením vzťahu k účelu založenia organizácie Nezisková organizácia je založená za účelom poskytovania zdravotnej starostlivosti, sociálnej starostlivosti a služieb a humanitárnej pomoci. Na zabezpečenie riadneho chodu organizácie súvisiaceho s predmetom činnosti máme pomocné, servisné, zásobovacie a doplnkové prevádzky / OLVaS, práčovňa, kotolňa, údržba, vrátnica, PaM, NIS, RaSA, atď./

4.1

Poskytovanie zdravotnej starostlivosti

VšNsP, n.o. Veľký Krtíš poskytuje zdravotnú starostlivosť v súlade s platnými zákonmi a predpismi, najmä zákonom č. 576/2004 Z.z. o zdravotnej starostlivosti, službách súvisiacich s poskytovaním zdravotnej starostlivosti a o zmene a doplnení niektorých zákonom, č. 577/2004 Z.z. o rozsahu zdravotnej starostlivosti uhrádzanej na základe verejného zdravotného poistenia a o úhradách za služby súvisiace s poskytovaním zdravotnej starostlivosti, č. 578/2004 Z.z. o poskytovateľoch zdravotnej starostlivosti, zdravotníckych pracovníkov, stavovských organizáciách v zdravotníctve a o zmene a doplnení niektorých zákonov, č. 580/2004 Z.z. o zdravotnom poistení a o zmene a doplnení zákonov č. 95/2002 o poisťovníctve a o zmene a doplnení niektorých zákonov, č. 126/2006 Z.z. o verejnom zdravotníctve a o zmene a doplnení niektorých zákonov. Od 1.9.2007 účinný zákon č. 355/2007 Z.z. o ochrane, podpore a rozvoji verejného zdravia a o zmene a doplnení niektorých zákonov. Dňa 30.11.2011 bol zrušený zákon č. 140/1998 Z.z. o liekoch a zdravotníckych pomôckach a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.

4.2

Formy poskytovania zdravotnej starostlivosti

Ústavnú zdravotnú starostlivosť poskytuje na 122 lôžkach v nasledovnom členení: Názov lôžkového oddelenia

Počet lôžok

Interné oddelenie

51

Interné oddelenie JIS

3

Pediatrické oddelenie

12

Chirurgické oddelenie

26

Chirurgické oddelenie – JIS

4

Oddelenie úrazovej chirurgie

3

OAIM

2

Oddelenie dlhodobo chorých

21



Počty hospitalizovaných pacientov na jednotlivých lôžkových oddeleniach: Názov lôžkového oddelenia Interné oddelenie Interné oddelenie JIS Pediatrické oddelenie Chirurgické oddelenie Chirurgické odd. - JIS Úrazová chirurgia JIS UPV OAIM Odd. dlhodobo chorých

Počet hospitalizovaných pacientov v roku 2013 2 325 257 758 (z toho matky 473) 1 062 249 40 63 59 327

Počet hospitalizovaných pacientov v roku 2014 2 970 270 835 (z toho matky 472) 1 238 179 70 63 50 363

Počet hospitalizovaných pacientov v roku 2015 3 153 216 916(z toho matky 477) 844 128 302 63 62 364

Ambulantná starostlivosť na ambulanciách: Interná ambulancia Kardiologická ambulancia Ambulancia funkčnej diagnostiky Gastroenterologická ambulancia Anesteziologická ambulancia Pediatrická ambulancia Chirurgická ambulancia/ Traumatologická ambulancia Fyziatricko-rehabilitačná ambulancia JAS v odbore chirurgia JAS v odbore úrazová chirurgia JAS v odbore ortopédia JAS v odbore gastroenterológia ÚPS v odbore vnútorného lekárstva ÚPS v odbore chirurgia ÚPS v odbore pediatria VšNsP, n.o. poskytovala v roku 2015 zdravotnú starostlivosť na spoločných vyšetrovacích a liečebných zložkách: Oddelenie klinickej mikrobiológie Oddelenie klinickej biochémie s hematologicko – transfúznym úsekom Rádiodiagnostické oddelenie Oddelenie centrálnej sterilizácie



VšNsP, n.o. Veľký Krtíš ďalej v roku 2015 prevádzkovala dopravnú zdravotnú službu, poskytoval a lekárenskú starostlivosť v nemocničnej lekárni a dietetické služby poskytovala na oddelení liečebnej výživy a stravovania: Názov oddelenia SVaLZ Ambulancie ÚPS JAS Detský stacionár

Počet ošetrených pacientov v roku 2013 155 795 26 840 5 338 747 13





5. Ročná účtovná závierka a zhodnotenie základných údajov v nej obsiahnutých Na základe uvedených cenových opatrení sa dohodovali so zdravotnými poisťovňami zmluvné objemy a uzatvárali hospodárske zmluvy. Zdravotné poisťovne si objednávali zdravotné výkony podľa svojich štatistík a nezhodovali sa s reálnou potrebou pre obyvateľstvo nášho regiónu. Potreba zdravotných služieb pre obyvateľstvo bola vyššia ako objednané výkony.

5.1

Náklady

Prehľad nákladov VšNsP, n.o. Veľký Krtíš za posledné tri roky Položka Spotreba materiálu Spotreba energie Opravy a udržiavanie Ostatné služby Mzdové náklady Zákonné sociálne poistenie a ostatné sociálne náklady Dane a poplatky Ostatné náklady Odpisy dlhodobého hmotného a nehmotného majetku Daň z príjmov

5.2

v roku 2013 1 045 532 200 590 86 789 207 560 2 304 256 798 864

v roku 2014 1 053 847 244 836 89 120 392 134 2 404 844 830 557

v roku 2015 1 156 060 174 890 81 908 401 278 2 569 265 877 563

21 960 154 233 440 762

37 758 199 651 404 175

22 636 286 980 218 829

18 619

21 443

26 905

Výnosy

Prehľad výnosov VšNsP, n.o. Veľký Krtíš za posledné tri roky Položka Výnosy z hlavnej činnosti Výnosy z podnikateľskej činnosti Ostatné výnosy Prijaté dary Osobitné výnosy Dotácie

v roku 2013 4 476 987

v roku 2014 5 349 609

v roku 2015 5 526 428

134 987

159 100

188 021

25 353 1 323 687 134 031

112 150 12 285 158 327

416 15 148 9 982 78 833

VÝROČNÁ SPRÁVA

Všeobecná nemocnica s poliklinikou, n. o. ul. Nemocničná č. 1

O ČINNOSTI A HOSPODÁRENÍ VŠNSP, N.O. VEĽKÝ KRTÍŠ ZA ROK 2015

990 01 Veľký Krtíš

Na výnosoch z hlavnej činnosti sa najvýznamnejším dielom podieľajú výnosy od zdravotných poisťovní v nasledujúcej štruktúre: Výnos v Eur

% z celkového výnosu

Všeobecná zdravotná poisťovňa, a.s.

2 894 365

49,74

Dôvera zdravotná poisťovňa, a.s.

2 097 429

36,05

UNION zdravotná poisťovňa, a.s.

438 575

7,54

Poisťovňa

Výkony VšNsP, n.o. Veľký Krtíš podľa zdravotných poisťovní za posledné tri roky v Eur Zdravotná poisťovňa VšZP, a.s. Dôvera ZP ,a.s. Union ZP, a.s. Spolu

rok 2013 2 428 578 1 558 479 382 808 4 369 865

rok 2014 2 908 919 1 903 897 431 111 5 243 927

rok 2015 2 894 365 2 097 429 438 575 5 430 369



5.3 Výsledok hospodárenia za DSS „ RADOSŤ “ a informácie o čerpaní príspevku z BBSK na bežné výdavky za sociálne služby Kateg.

Položka

610 620 630 631 632

633

Názov Mzdy, platy a ost. osob. vyrovnania Poistné a prísp. zamestnávateľa do poisťovní Tovary a ďalšie služby - spolu z toho: Cestovné výdavky Energia, voda a komunikácie - spolu z toho: Elektrická energia Plyn Tepelná energia Palivá na vykurovanie Vodné, stočné Poštové a telekomunik.služby Ostatné Materiál - spolu z toho: Interiérové vybavenie

Bežné výdavky hradené z príspevku BBSK 31 053

Celkové výdavky 53 194,21

5804,34 0

18 351,03 17 993,49

0

26,70 5 990,15 921,15 3 828,46

1 240,54

0

9 445,31

Výpočtová technika Telekomunikačná technika

634

635

636

Prevádzkové stroje, prístr.,zar.technika a náradie Všeobecný mater.( kanc., čist. potreby...) Knihy, časopisy, noviny... Pracovné odevy, obuv a prac. pomôcky Softvér a licencie Ostatné Dopravné - spolu z toho: Palivo - pohonné hmoty Servis, údržba, opravy ... Povinné zmluvné a havarijné poistenie vozidiel Prepravné a nájom dopravných prostriedkov Ostatné Rutinná a štand. údržba - spolu z toho: Interiérového vybavenia Výpočtovej techniky Telekomunikačnej techniky Prevádz.strojov, prístrojov, zariadení... Budov, objektov, alebo ich častí Ostatné Nájomné za nájom - spolu z toho:

9 361,31 84,00

0

0,00

0

0,00

0

0,00


637

640 642


Budov, objektov alebo ich častí Prevádzkových strojov, prístrojov, výp.techniky Ostatné Služby - spolu z toho: Školenia, kurzy, semináre, porady... Všeobecné služby - dodáv. spôsobom Poplatky a odvody Poistné (okrem poistenia MV ) Odmeny zamestnan.mimo pracovného pomeru Ostatné Bežné transfery Na nemocenské dávky

SPOLU

0

105,00 1 898,89 267,37

0 36 857,00

Príjem od klientov ( ost. príjmy ) Dotácia z ÚBBSK Príjmy celkom Výdavky celkom HV za obdobie

2 531,33

46 005,02 36 857,00 82 862,02 89 701,31 -6 839,29

260,07 162,58 162,58 89 701,31


5.5


Čerpanie rozpočtu za rok 2015 R O Z P O Č E T N A R O K 2015

Položka 50- Spotrebované nákupy 501- Spotreba materiálu Lieky, ŠZM Krv a krvné prípravky Potraviny Technické plyny DZS - náhr.diely, súčiastky DZS - PHM Kancelárske potreby Čistiace potreby Pracie prostriedky Drobný nákup ( DHM ,VT , NC 0 - 1700 Eur ) Materiál na opravu , údržbu ( vrátane ND ) Ostatný spotrebný materiál ( vrat. OOPP ) 502 - Spotreba energie Elektrická energia Voda Plyn 51- Služby 511- Oprava a udržiavanie Oprava a údržba zdr.techniky Oprava a údržba dopravných prostriedkov Oprava a údržba ost.techniky vrátane VT Oprava a údržba budov , stavieb , areálu 512 - Cestovné 513 - Náklady na reprezentáciu 518 - Ostatné služby Odvoz a likvidácia NBO , KO Právne poradenstvo Poradenské služby ( BOZP,PO, VO ) Softvérové služby Výkony spojov ( telefón, poštovné, internet ) Vzdelávanie zamestnancov Nájom kysl.fliaš - technické plyny Zdravotná starostlivosť - dodávateľsky Ostané služby 52 - Osobné náklady

PLÁN 1 424 478 1 162 864 801 484 128 156 78 220 5 784 3 368 44 016 12 512 20 016 10 716 10 740 36 888 10 964 261 614 27 090 42 672 191 852 486 056 55 552 30 428 12 496 8 456 4 172 14 944 1 448 414 112 11 668 12 100 2 672 21 816 15 440 4 200 4 024 102 824 239 368 3 469 188

SKUTOČNOSŤ 1 330 950 1 156 060 797 298 124 035 77 191 4 892 4 730 43 726 13 620 21 543 8 272 14 846 39 852 6 055 174 890 31 364 17 678 125 848 502 130 81 908 37 269 11 716 31 171 1 752 16 491 2 453 401 278 11 633 18 224 5 580 15 478 15 230 3 529 4 708 90 652 236 244 3 467 868



521 - Mzdové náklady 524 - Zákonné sociálne poistenie 527 - Sociálne náklady 53 - Dane a poplatky 532 - Daň z nehnuteľnosti 538 - Ostatné dane a poplatky 54 - Ostatné náklady Pokuty, penále Úroky ( finančné úroky ) Kurzové straty Manká a škody ( normamanko ) Iné ost.náklady ( poistné , bank.popl. , nenarok.DPH) 55 - Odpisy , predaný majetok , a opravné položky 551 a 552- Odpisy , zost.cena pred. DHM 558 - Opravné položky k pohľadávkam 56 - Poskytnuté príspevky 59 - Daň z príjmu 591 - Daň z príjmov NÁKLADY SPOLU

2 576 184 870 572 22 432 20 905 8 275 12 630 241 078 62 542 19 444 0 0 159 092 315 712 315 712 0 0 24 230 24 230 5 981 647

2 569 265 877 564 21 039 30 911 8 275 22 636 231 591 89 488 26 742

60 - Tržby za vlastné výkony a tovar 602 -Ttržby z predaja služieb Tržby z prevádzky Tržby za zdr.star. ( poplatky v hot.) Tržby za zdr.star. - od zdravotných poisťovní Tržby za sociálnu starostlivosť 64 - Ostatné výnosy 644 - Úroky 645 - Kurzové zisky 646 až 649 - Ostatné výnosy (dary , osobitné výnosy ) 65 - Tržby z predaja a prenájmu majetku 651 - Tržby z predaja dlhodobého majetku 654 - Tržby z predaja materiálu 658 - Výnosy z prenájmu majetku 69 - Dotácie 691 - Dotácie ( dotácia na soc.starostlivosť ) 691 - Dotácia ( rekonštrukcia VšNsP ,n.o. z EF ) VÝNOSY SPOLU

5 720 224 5 720 224 47 428 26 044 5 596 028 50 724 4 709 7 0 4 702 160 720 4 700 672 155 348 96 436 39 160 57 276 5 982 089

5 556 493 5 556 493 56 883 23 240 5 430 369 46 001 25 131 3 0 25 128 158 371 4 700 519 153 152 78 833 36 857 41 976 5 818 828

442

2 064

HOSPODÁRSKY

V Ý S L E D O K ( ZISK )

115 361 226 409 218 984 7 425 0 26 905 26 905 5 816 764



5.6 Ročná účtovná závierka Súvaha Výkaz ziskov a strát Poznámky Výrok audítora

UZNUJ_1

ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA

Úč NUJ

neziskovej účtovnej jednotky v sústave podvojného účtovníctva

zostavená k

31 .12 . 2 0 15

Číselné údaje sa zarovnávajú vpravo, ostatné údaje sa píšu zľava. Nevyplnené riadky sa ponechávajú prázdne. Údaje sa vypĺňajú paličkovým písmom (podľa tohto vzoru), písacím strojom alebo tlačiarňou, a to čiernou alebo tmavomodrou farbou.

Á Ä B Č D É F G H Í J K L M N O P Q R Š T Ú V X Ý Ž Daňové identifikačné číslo

Mesiac Rok

Účtovná závierka

2021701583 IČO

X

X

riadna mimoriadna

31908977

zostavená

(vyznačí sa x)

86 .10 . 0

od

1 2 015

do

12 2 015

od

1 2 014

do

12 2 014

Za obdobie

schválená

SK NACE

SID

0 1 2 3 4 5 6 7- 8 9

Bezprostredne predchádzajúce obdobie

Priložené súčasti účtovnej závierky

X

Súvaha (Úč NUJ 1-01)

X

X

Výkaz ziskov a strát (Úč NUJ 2-01)

Poznámky (Úč NUJ 3-01) (vyznačí sa x)

Obchodné meno alebo názov účtovnej jednotky

Všeobecná

nemocnica

s

poliklinikou,

.o. Sídlo účtovnej jednotky

Ulica

Číslo

NEMOCNI

NÁ

1

Obec

PSČ

99001 VE¥KÝ

KRTÍŠ

Číslo telefónu

0 47

Číslo faxu

/ 4816222

0

/

E-mailová adresa

[email protected] Zostavená dňa:

30 .05 . 2 0 16

Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva:

Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky:

Podpisový záznam štatutárneho orgánu alebo člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky:

Schválená dňa:

.

.

2 0

Záznamy daňového úradu

Miesto pre evidenčné číslo MF SR 2013

TlaŒivo

Odtlačok prezentačnej pečiatky daňového úradu vytlaŒené

z

Portálu

FS

Strana 1

n

IČO 3


A. 1.

Strana aktív

č. r.

a

b

8

9

7

7

/ SID Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

Bežné účtovné obdobie Brutto

Korekcia

Netto

Netto

1

2

3

4

001

7 944 272

5 435 502

2 508 770

2 444 827

r.003 až r.008

002

27 610

10 827

16 783

21 578

Nehmotné výsledky z vývojovej a obdobnej činnosti

012-(072+091 AÚ)

003

Softvér

013-(073+091 AÚ)

004

27 610

10 827

16 783

21 578

Oceniteľné práva

014-(074+091 AÚ)

005

(018+019)-(078+079+091 AÚ)

006

Dlhodobý nehmotný majetok

Obstaranie dlhodobého nehmotného majetku

(041-093)

007

Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok

(051-095 AÚ)

008

Dlhodobý hmotný majetok

r.010 až r.020

009

7 916 662

5 424 675

2 491 987

2 423 249

Pozemky

(031)

010

115 545

x

115 545

115 702

Umelecké diela a zbierky

(032)

011

Stavby

021-(081+092 AÚ)

012

3 752 197

1 861 263

1 890 934

1 939 609

Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí

022-(082+092 AÚ)

013

3 150 672

2 708 848

441 824

309 395

Dopravné prostriedky

023-(083+092 AÚ)

014

218 498

183 148

35 350

28 903

Pestovateľské celky trvalých porastov

025-(085+092 AÚ)

015

Základné stádo a ťažné zvieratá

026-(086+092 AÚ)

016

Drobný dlhodobý hmotný majetok

028-(088+092 AÚ)

017

671 416

671 416

Ostatný dlhodobý hmotný majetok

029-(089+092 AÚ)

018

(042-094)

019

8 334

29 640

Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok

(052-095 AÚ)

020

Dlhodobý finančný majetok

r.022 až r.028

021

Podielové cenné papiere a podiely v obchodných spoločnostiach v ovládanej osobe (061-096 AÚ)

022

Podielové cenné papiere a podiely v obchodných spoločnostiach s podstatným vplyvom (062-096 AÚ)

023

Dlhové cenné papiere držané do splatnosti

Obstaranie dlhodobého hmotného majetku

3.

0

r.002+r.009+r.021

NEOBEŽNÝ MAJETOK SPOLU

Ostatný dlhodobý nehmotný majetok

2.

1 9

(065-096 AÚ)

024

(066+067)-096 AÚ

025

Ostatný dlhodobý finančný majetok

(069-096 AÚ)

026

Obstaranie dlhodobého finančného majetku

(043-096 AÚ)

027

Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok

(053-096 AÚ)

028

Pôžičky podnikom v skupine a ostatné pôžičky

x

8 334

strana 2

IČO 3


B. 1.

Strana aktív

č. r.

a

b

7

/ SID Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

Bežné účtovné obdobie Brutto

Korekcia

Netto

Netto

1

2

3

4

1 115 266

1 092 990

943 957

030

109 785

109 785

93 593

Materiál

(112+119)-191

031

109 785

109 785

93 593

(121+122)-(192+193)

032

Výrobky

(123-194)

033

Zvieratá

(124-195)

034

(132+139)-196

035

(314 AÚ-391 AÚ)

036

r.038 až r.041

037

(311 AÚ až 314 AÚ)-391 AÚ

038

Ostatné pohľadávky

(315 AÚ-391 AÚ)

039

Pohľadávky voči účastníkom združení

(358 AÚ-391 AÚ)

040

(335 AÚ+373 AÚ+375 AÚ+378 AÚ)-391 AÚ

041

r.043 až r.050

042

993 382

22 276

971 106

826 431

(311 AÚ až 314 AÚ)-391 AÚ

043

931 907

22 276

909 631

722 954

(315 AÚ-391 AÚ)

044

26 034

26 034

73 272

Dlhodobé pohľadávky

Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky

Pohľadávky z obchodného styku Ostatné pohľadávky

Zúčtovanie so Sociálnou poisťovňou a zdravotnými poisťovňami Daňové pohľadávky

22 276

(336)

045

x x

(341 až 345)

046

Pohľadávky z dôvodu finančných vzťahov k štátnemu rozpočtu a rozpočtom územnej samosprávy (346+348)

047

Pohľadávky voči účastníkom združení

(358 AÚ-391 AÚ)

048

(396-391 AÚ)

049

Iné pohľadávky

(335 AÚ+373 AÚ+375 AÚ+378 AÚ)-391 AÚ

050

29 221

29 221

30 205

Finančné účty

r.052 až r.056

051

12 099

12 099

23 933

Spojovací účet pri združení

Pokladnica

x

6 220

(211+213)

052

1 913

x

1 913

1 323

053

10 186

x

10 186

22 610

(221 AÚ)

054

(251+253+255+256+257)-291 AÚ

055

Bankové účty s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok Krátkodobý finančný majetok

6 220

(221 AÚ+261)

Bankové účty

Obstaranie krátkodobého finančného majetku

1.

7

029

Pohľadávky z obchodného styku

C.

9

r.031 až r.036

Poskytnuté prevádzkové preddavky na zásoby

4.

8

r.030+r.037+r.042+r.051

Tovar

3.

0

Zásoby

OBEŽNÝ MAJETOK SPOLU

Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby

2.

1 9

x

(259-291 AÚ)

056

r.058 a r.059

057

1 980

1 980

3 630

Náklady budúcich období

(381)

058

1 980

1 980

3 085

Príjmy budúcich období

(385)

059

r.001+r.029+r.057

060

ČASOVÉ ROZLÍŠENIE SPOLU

MAJETOK SPOLU

545 9 061 518

5 457 778

3 603 740

3 392 414

strana 3

IČO 3


Strana pasív

č. r.

a A. VLASTNÉ ZDROJE KRYTIA MAJETKU SPOLU 1.

2.

7

/ SID

Bežné účtovné obdobie

Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

5

6

061

-383 670

-393 184

062

1 730 482

1 730 482

063

5 706 494

5 706 494

Peňažné fondy tvorené podľa osobitného predpisu

(412)

064

Fond reprodukcie

(413)

065

Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov

(414)

066

-3 976 012

-3 976 012

Oceňovacie rozdiely z precenenia kapitálových účastín

(415)

067

r.069 až r.071

068

24 435

24 435

Rezervný fond

(421)

069

Fondy tvorené zo zisku

(423)

070

Ostatné fondy

(427)

071

24 435

24 435

(+;-428)

072

-2 140 651

-2 149 207

r.060-(r.062+r.068+r.072+r.074+r.101)

073

2 064

1 106

r.075+r.079+r.087+r.097

074

2 997 893

2 753 796

r.076 až r.078

075

320 597

327 093

Rezervy zákonné

(451 AÚ)

076

Ostatné rezervy

(459 AÚ)

077

178 720

186 170

Krátkodobé rezervy

(323+451 AÚ+459 AÚ)

078

141 877

140 923

Dlhodobé záväzky

r.080 až r.086

079

338 479

251 477

881

5 104

268 949

246 373

Fondy tvorené zo zisku

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie

Rezervy

Záväzky zo sociálneho fondu

(472)

080

Vydané dlhopisy

(473)

081

Záväzky z nájmu

(474 AÚ)

082

Dlhodobé prijaté preddavky

(475)

083

Dlhodobé nevyfakturované dodávky

(476)

084

Dlhodobé zmenky na úhradu

(478)

085

(373 AÚ+479 AÚ)

086

68 649

r.088 až r.096

087

1 792 073

2 175 226

Záväzky z obchodného styku

(321 až 326) okrem 323

088

1 244 578

1 325 251

Záväzky voči zamestnancom

(331+333)

089

168 748

151 217

Ostatné dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky

Zúčtovanie so Sociálnou poisťovňou a zdravotnými poisťovňami

(336)

090

246 563

544 642

(341 až 345)

091

126 362

147 598

(346+348)

092

Záväzky z upísaných nesplatených cenných papierov a vkladov

(367)

093

Záväzky voči účastníkom združení

(368)

094

Spojovací účet pri združení

(396)

095

(379+373 AÚ+474 AÚ+479 AÚ)

096

5 822

r.098 až r.100

097

546 744

(461 AÚ)

098

(231+232+461 AÚ)

099

Daňové záväzky Záväzky z dôvodu finan. vzťahov k štátnemu rozpočtu a rozpočtom územnej samosprávy

Ostatné záväzky Bankové výpomoci a pôžičky Dlhodobé bankové úvery Bežné bankové úvery Prijaté krátkodobé finančné výpomoci

456

6 062

546 744

(241+249)

100

r.102 a r.103

101

989 517

1 031 802

Výdavky budúcich období

(383)

102

3 951

4 260

Výnosy budúcich období

(384)

103

985 566

1 027 542

r.061+r.074+r.101

104

3 603 740

3 392 414

C. ČASOVÉ ROZLÍŠENIE SPOLU 1.

7

(411)

4.

4.

9

r.063 až r.067

B. CUDZIE ZDROJE SPOLU

3.

8

Základné imanie

Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov

2.

b

0

r.062+r.068+r.072+r.073

Imanie a peňažné fondy

3.

1.

1 9

VLASTNÉ ZDROJE A CUDZIE ZDROJE SPOLU

strana 4

IČO 3


1 9

0

8

9

7

/ SID

7

Činnosť Číslo účtu

Náklady

Číslo riadku

b

Hlavná nezdaňovaná

Zdaňovaná

Spolu


a 501

Spotreba materiálu

c 01

1 1 154 143

2 1 917

3 1 156 060

4 1 053 847

502

Spotreba energie

02

139 477

35 413

174 890

244 836

504

Predaný tovar

03

511

Opravy a udržiavanie

04

81 908

81 908

89 120

512

Cestovné

05

16 491

16 491

18 371

513

Náklady na reprezentáciu

06

2 453

2 453

1 328

518

Ostatné služby

07

369 602

401 278

392 134

521

Mzdové náklady

08

2 569 265

2 569 265

2 404 844

524

Zákonné sociálne poistenie a zdravotné poistenie

09

877 563

877 563

811 251

525

Ostatné sociálne poistenie

10

527

Zákonné sociálne náklady

11

21 039

21 039

19 306

528

Ostatné sociálne náklady

12

531

Daň z motorových vozidiel

13

532

Daň z nehnuteľností

14

8 275

8 275

8 275

538

Ostatné dane a poplatky

15

22 636

22 636

29 483

541

Zmluvné pokuty a penále

16

89 321

89 321

67 914

542

Ostatné pokuty a penále

17

167

167

1 311

543

Odpísanie pohľadávky

18

15 212

15 212

544

Úroky

19

26 742

26 742

545

Kurzové straty

20

546

Dary

21

547

Osobitné náklady

22

548

Manká a škody

23

549

Iné ostatné náklady

24

100 149

25

209 022

26

156

156

7 425

7 425

14 851

5 789 859

5 656 922

553

Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku Zostatková cena predaného dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku Predané cenné papiere

27

554

Predaný materiál

28

555

Náklady na krátkodobý finančný majetok

29

556

Tvorba fondov

30

557

Náklady na precenenie cenných papierov

31

558

Tvorba a zúčtovanie opravných položiek

32

561

Poskytnuté príspevky organizačným zložkám

33

562

Poskytnuté príspevky iným účtovným jednotkám

34

563

Poskytnuté príspevky fyzickým osobám

35

565

Poskytnuté príspevky z podielu zaplatenej dane

36

567

Poskytnuté príspevky z verejnej zbierky

37

551 552

Účtová trieda 5 spolu

r.01 až r.37

38

31 676

17 360

1

5 711 046

9 807

78 813

100 149

78 515

218 829

404 175

strana 5

IČO 3


1 9

0

8

9

7

/ SID

7

Činnosť Číslo účtu

Výnosy

Číslo riadku

b

a 601

Tržby za vlastné výrobky

c 39

602

Tržby z predaja služieb

40

604

Tržby za predaný tovar

41

611

Zmena stavu zásob nedokončenej výroby

42

612

Zmena stavu zásob polotovarov

43

613

Zmena stavu zásob výrobkov

44

614

Zmena stavu zásob zvierat

45

621

Aktivácia materiálu a tovaru

46

622

Aktivácia vnútroorganizačných služieb

47

623

Aktivácia dlhodobého nehmotného majetku

48

624

Aktivácia dlhodobého hmotného majetku

49

641

Zmluvné pokuty a penále

50

642

Ostatné pokuty a penále

51

643

Platby za odpísané pohľadávky

52

644

Úroky

53

645

Kurzové zisky

54

646

Prijaté dary

647

Hlavná nezdaňovaná

Zdaňovaná

Spolu


1

2

3

4

5 526 428

30 065

5 556 493

5 376 778

3

3

9

55

15 148

15 148

150

Osobitné výnosy

56

9 982

-2

9 980

12 291

648

Zákonné poplatky

57

649

Iné ostatné výnosy

58 4 700

4 700

106

519

135

153 152

153 152

131 781

78 833

158 327

652

Tržby z predaja dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku Výnosy z dlhodobého finančného majetku

60

653

Tržby z predaja cenných papierov a podielov

61

654

Tržby z predaja materiálu

62

655

Výnosy z krátkodobého finančného majetku

63

656

Výnosy z použitia fondu

64

657

Výnosy z precenenia cenných papierov

65

658

Výnosy z nájmu majetku

66

661

Prijaté príspevky od organizačných zložiek

67

662

Prijaté príspevky od iných organizácií

68

663

Prijaté príspevky od fyzických osôb

69

664

Prijaté členské príspevky

70

665

Príspevky z podielu zaplatenej dane

71

667

Prijaté príspevky z verejných zbierok

72

691

Dotácie

73

78 833

r.39 až r.73

74

5 630 807

188 021

5 818 828

5 679 471

r.74 - r.38

75

-80 239

109 208

28 969

22 549

2 879

24 026

26 905

21 443

-83 118

85 182

2 064

1 106

651

Účtová trieda 6 spolu Výsledok hospodárenia pred zdanením

59

591

Daň z príjmov

76

595

Dodatočné odvody dane z príjmov

77

Výsledok hospodárenia po zdanení

(r.75 - (r.76 + r.77))(+/-)

78

413

strana 6

Poznámky ( Úč NUJ 3 – 01 )

IČO 3 1 9 0 8 9 7 7

/ SID

Čl. I. Všeobecné údaje (1) Meno a priezvisko fyzickej osoby alebo názov právnickej osoby, ktorá je zakladateľom alebo zriaďovateľom účtovnej jednotky, jej trvalý pobyt alebo sídlo, dátum založenia alebo zriadenia účtovnej jednotky. VšNsP ,n.o.Veľký Krtíš je právnická osoba založená podľa zákona č. 213/1997 Z.z. , zakladateľom je MZ SR a zamestnanci VšNsP ,n.o. Dátum založenia účtovnej jednotky: zápis do registra 30.12.2002 s právoplatnosťou od 1..januára 2003 . (2) Informácie o členoch štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky; uvádzajú sa mená a priezviská členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky. Štatutárny orgán – riaditeľ nemocnice – Ing. Pavel Bartošík Správna rada :

Dozorná rada ::

Predseda správnej rady

MUDr.Kamil Száz

Člen správnej rady

Eva Pavčová


MUDr. Drahomíra Šaranková


MUDr. Norbert Kučerka

Člen dozornej rady

Pavel Snopko

Člen dozornej rady

Ing. Mária Bednárová

3) Opis činnosti, na účel ktorej bola účtovná jednotka zriadená a opis druhu podnikateľskej činnosti, ak ju účtovná jednotka vykonáva. Účtovná jednotka sa zakladá za účelom poskytovania všeobecne prospešných služieb so zameraním na: -

Poskytovanie zdravotnej starostlivosti

-

Poskytovane sociálnych služieb a starostlivosti

-

Poskytovanie humanitárnej pomoci.

(4) Priemerný prepočítaný počet zamestnancov, a z toho počet vedúcich zamestnancov účtovnej jednotky za účtovné obdobie, za ktoré sa zostavuje účtovná závierka (ďalej len „bežné účtovné obdobie“) a za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie. Počet dobrovoľníkov vyslaných účtovnou jednotkou a počet dobrovoľníkov, ktorí vykonávali dobrovoľnícku činnosť pre účtovnú jednotku počas účtovného obdobia. Bežné účtovné obdobie

Bezprostredne prechádzajúce účtovné obdobie

271,30

262

z toho vedúcich zamestnancov

1

1

Počet dobrovoľníkov vyslaných UJ

0

0

Počet dobrovoľníkov, ktorí vykonávali dobrovoľnícku činnosť pre UJ

0

0

Počet zamestnancov Priemerný prepočítaný počet zamestnancov

(5) Informácia o organizáciách v zriaďovateľskej pôsobnosti účtovnej jednotky.

Čl. II Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach (1) Informácia, či je účtovná závierka zostavená za splnenia predpokladu, že účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti. Účtovná závierka účtovnej jednotky k 31. decembru 2015 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa § 17 ods. 3 slovenského zákona č. 431/2002 o účtovníctve, za účtovné obdobie od 1. januára 2015 do 31. decembra 2015. Bola zostavená za predpokladu nepretržitého trvania účtovnej jednotky . (2) Zmeny účtovných zásad a zmeny účtovných metód s uvedením dôvodu týchto zmien a vyčíslením ich vplyvu na finančnú hodnotu majetku, záväzkov, základného imania a výsledku hospodárenia účtovnej jednotky.

Účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady boli účtovnou jednotkou aplikované konzistentne (3) Spôsob oceňovania jednotlivých položiek majetku a záväzkov v členení na

Dlhodobý majetok – ocenenie a odpisovanie

Dlhodobý majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahrnuje cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním (clo, dovoznú prirážku, prepravu, montáž, poistné a pod.). Dlhodobý majetok vytvorený vlastnou činnosťou sa oceňuje vlastnými nákladmi. Vlastnými nákladmi sú všetky priame náklady (priamy materiál, priame mzdy, ostatné priame náklady), nepriame náklady bezprostredne súvisiace s vytvorením dlhodobého majetku vlastnou činnosťou (výrobná réžia), ako aj nepriame náklady správneho charakteru, pokiaľ vytvorenie majetku má dlhodobý charakter (presahuje obdobie jedného roka). Dlhodobý majetok bezplatne nadobudnutý, nadobudnutý na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci a novozistený pri inventarizácii sa oceňuje reálnou cenou.

Finančné investície, cenné papiere a majetkové účasti Finančné investície, cenné papiere a majetkové účasti sa oceňujú obstarávacou cenou, s nákladmi súvisiacich s obstaraním. Od ceny obstarania je odpočítané zníženie hodnoty finančných investícií. Zásoby Zásoby nakupované sa oceňujú obstarávacou cenou, ktorá zahrnuje cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním (clo, dovoznú prirážku, prepravu, poistné, provízie, skonto a pod.). Úroky z cudzích zdrojov nie sú súčasťou obstarávacej ceny. Nakupované zásoby sú oceňované váženým aritmetickým priemerom z obstarávacích cien. Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou sa oceňujú vlastnými nákladmi. Vlastné náklady sú priame náklady (priamy materiál, priame mzdy a ostatné priame náklady) a časť nepriamych nákladov bezprostredne súvisiacich s vytvorením zásob vlastnou činnosťou (výrobná réžia). Výrobná réžia sa do vlastných nákladov zahrnuje v závislosti od stupňa rozpracovanosti týchto zásob. Správna réžia a odbytové náklady sú súčasťou vlastných nákladov v závislosti od typu výroby. Súčasťou vlastných nákladov nie sú úroky z cudzích zdrojov. Toto ocenenie sa upravuje o zníženie hodnoty zásob. Pohľadávky Pohľadávky sa oceňujú menovitou hodnotou. Toto ocenenie sa znižuje o pochybné a nedobytné pohľadávky, s výnimkou zákonnej rezervy. Peňažné prostriedky a ceniny Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú menovitou hodnotou. Zníženie ich hodnoty sa vyjadruje opravnou položkou. Náklady budúcich období a príjmy budúcich období Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. Rezervy Rezervy sa oceňujú vo výške potrebnej na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Opravné položky Opravné položky sa tvoria na základe zásady opatrnosti, pri pochybných pohľadávkach, ak úžitková hodnota majetku je výrazne nižšia, pri znížení trhovej ceny. Tvoria sa k účtom majetku, ak zníženie hodnoty majetku v účtovníctve je preukázateľné a nie je trvalého charakteru. Záväzky Záväzky sa oceňujú menovitou hodnotou pri ich vzniku. Odložené dane Odložené dane sa vzťahujú na dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a záväzku v súvahe a ich daňovou základňou, možnosť odpočítať daňovú stratu od základu dane v budúcnosti a previesť nevyužité daňové odpočty a iné daňové nároky do budúcich období. Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. Cudzia mena Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa prepočítavajú na slovenskú menu kurzom určeným v kurzovom lístku ECB platným ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu a v účtovnej závierke platným ku dňu jej zostavenia. Na účtoch pohľadávok, záväzkov, dlhodobého a krátkodobého finančného majetku sa účtujú kurzové rozdiely vznikajúce v účtovníctve ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu z dôvodu inkasa pohľadávok, platby záväzkov a predaja finančného majetku súvzťažne s účtom 545-Kurzové straty alebo 645-Kurzové zisky. Kurzové rozdiely z ocenenia majetku a záväzkov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, sa účtujú tiež výsledkovo. Výnosy Tržby za vlastné výkony a tovar neobsahujú daň z pridanej hodnoty. Taktiež sú znížené o zľavy a zrážky (rabaty, bonusy, skontá, dobropisy a pod.) bez zreteľa na to, či zákazník mal vopred na zľavu nárok, alebo či ide o zľavu dodatočne uznanú. (4) Spôsob zostavenia odpisového plánu pre jednotlivé druhy dlhodobého hmotného majetku a dlhodobého nehmotného majetku, pričom sa uvádza doba odpisovania, použité sadzby odpisov a odpisové metódy pri určení účtovných odpisov. Odpisy dlhodobého nehmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania (podľa zákona o účtovníctve musí však byť odpísaný najneskôr do piatich rokov od jeho obstarania) a predpokladaného priebehu jeho opotrebovania. Odpisovať sa začína v mesiaci zaradenia investičného majetku do používania. Nehmotný majetok, ktorého obstarávacia cena je 2 400 EUR a nižšia, sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do používania. Majetok, ktorý nebol zaradený do dlhodobého nehmotného majetku, sa účtuje na ťarchu účtu 518Ostatné služby. Predpokladaná doba používania, metóda účtovného odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke:

náklady na vývoj Software oceniteľné práva (licencia) Goodwill drobný nehmotný investičný majetok

predpokladaná

metóda

doba používania

odpisovania

Ročný odpis

5

lineárna

1/5

2 až 10

lineárna

1 / 2 až 1 / 10

5 5 rôzna

lineárna lineárne jednorazový odpis

1/5 1/5 1/1

Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebovania. Odpisovať sa začína v mesiaci zaradenia investičného majetku do používania. Hmotný majetok, ktorého obstarávacia cena je 1 700 EUR a nižšia a doba použiteľnosti je dlhšia ako jeden rok, sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do používania. Hmotný majetok, ktorého

2

obstarávacia cena je 1 700 EUR a nižšia a nebol zaradený do dlhodobého majetku, sa účtuje na ťarchu účtu 501-Spotreba materiálu. Pozemky sa neodpisujú. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: predpokladaná doba používania

Metóda Odpisovania

Budovy

Ročný odpis

40

Lineárna

1 / 40

stroje, prístroje a zariadenia

6 až 12

Lineárna

1 / 6 až 1 / 12

dopravné prostriedky, hardware

4 až 6

lineárna

1 / 4 až 1 / 6

drobný hmotný investičný majetok

rôzna

jednorazový odpis

1/1

(5) Zásady pre zohľadnenie zníženia hodnoty majetku.

Čl. III Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje v súvahe (1) Údaje o dlhodobom nehmotnom majetku a dlhodobom hmotnom majetku za bežné účtovné obdobie, a to

Tabuľka č.1 Nehmotné výsledky z vývojovej a obdobnej činnosti Prvotné ocenenie - stav na začiatku bežného účtovného obdobia

Softvér

27 610

Oceniteľné práva

Ostatný dlhodobý nehmotný majetok

Obstaranie dlhodobého nehmotného majetku

Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok

Spolu 27 610

prírastky úbytky presuny Stav na konci bežného účtovného obdobia Oprávky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia

27 610

27 610

6 032

6 032

4 795

4 795

10 827

10 827

Stav na začiatku bežného účtovného obdobia

21 578

21 578

Stav na konci bežného účtovného obdobia

16 783

16 783

prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Opravné položky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota

3

Tabuľka č.2

Pozemk y

Prvotné ocenenie - stav na začiatku bežného účtovného obdobia

115 702

prírastky

Umeleck é diela a zbierk y

Stavby

Samosta tné hnuteľn é veci a súbory hnuteľn ých vecí

Dopravn é prostrie dky

3 710 093

2 936 167

195 615

42 104

239 248

22 882

156

úbytky - zaradenie

Pestovat eľské celky trvalých porastov

Základn é stádo a ťažné zvieratá

Poskytn uté preddav ky na dlhodob ý hmotný majetok

Drobný a ostatn ý dlhodob ý hmotný majetok

Obstara nie dlhodob ého hmotnéh o majetku

671 416

29 640

7 658 633

282 928

587 162

304 234

329 133

8 334

7 916 661

24 743

Spolu

presuny 115 545

Stav na konci bežného účtovného obdobia Oprávky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky

3 752 197

3 150 672

218 497

671 416

1 770 483

2 626 772

166 712

671 416

90 780

106 819

16 435

5 235 383

214 034

24 743

24 743

úbytky - presuny 1 861 263

2 708 848

183 147

671 416

115 702

1 939 609

309 395

28 903

0

29 640

2 423 249

115 545

1 890 934

441 824

35 350

0

8 334

2 491 987

Stav na konci bežného účtovného obdobia Opravné položky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia

5 424 674

prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Stav na konci bežného účtovného obdobia

(2) Prehľad dlhodobého majetku, na ktorý je zriadené záložné právo a dlhodobého majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať. Dlhodobý nehmotný majetok

Hodnota za bežné účtovné obdobie

Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Dlhodobý hmotný majetok

Hodnota za bežné účtovné obdobie

Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo

Budova LSPP - zost.hodnota 28 490,- Eur

Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať

Pozemky – 23 405,-Eur, Plynová kotolňa – zost.h. 100 964,-Eur

4

(3) Údaje o spôsobe a výške poistenia dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku. .Poistený majetok

Poistná suma (v celých eurách)

Budovy , prev.-obch.zariadenia ( prístroje )

Platnosť zmluvy (od - do) 18.2.2014 (budovy , prev.obch.zar.)– neurčito , 28.5.2014 ( prev.obch.zar. ) ( + dopoistenie nových prístrojov – dodatky k zmluve) HP 28.6.2013 – neurčito , PZP 1.10.2014 – neurčito , DP v r. 2015 PZP a HP 6.5.2015 – 6.5.2020

16 820 847

Dopravné prostriedky ( HP , PZP )

(4) Údaje o štruktúre dlhodobého finančného majetku za bežné účtovné obdobie a jeho umiestnenie v členení podľa položiek súvahy a o zmenách, ktoré sa uskutočnili v priebehu bežného účtovného obdobia v jednotlivých položkách dlhodobého finančného majetku. Štruktúra dlhodobého finančného majetku

Názov spoločnosti

Podiel účtovnej jednotky na hlasovacích právach (v %)

Podiel na základnom imaní (v %)

Hodnota vlast. imania ku koncu bežného účtovného obdobia

bezprostredne predch. účtovného obdobia

Účtovná hodnota ku koncu bežného účtovného obdobia

bezprostredne predch. účtovného obdobia

Zmena jednotlivých položiek dlhodobého finančného majetku Podielové cenné papiere a podiely v obchodnej spoločnosti v ovládanej osobe

Podielové cenné papiere a podiely v obchodnej spoločnosti s podstatným vplyvom

Dlhové cenné papiere držané do splatnosti

Pôžičky podnikom v skupine a ostatné pôžičky

Ostatný dlhodobý finančný majetok

Obstaranie dlhodobého finančného majetku

Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok

Spolu

Prvotné ocenenie Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci bežného účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Stav na konci bežného účtovného obdobia Štruktúra dlhodobého finančného majetku

Názov spoločnosti

Podiel na základnom imaní (v %)

Podiel účtovnej jednotky na hlasovacích právach (v %)

Hodnota vlastného imania ku koncu bežného účtovného obdobia

bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia

Účtovná hodnota ku koncu

bežného účtovného obdobia


5

(5) Informácia o výške tvorby, zníženia a zúčtovania opravných položiek k dlhodobému finančnému majetku a opis dôvodu ich tvorby, zníženia a zúčtovania.

dlhodobý finančný majetok

Stav OP na začiatku účtovného obdobia

Tvorba OP

Dôvod tvorby OP

Zníženie a zúčtovanie OP

Dôvod zníženia a zúčtovania OP

Stav OP na konci účtovného obdobia

Podielové cenné papiere a podiely v obchodnej spoločnosti v ovládanej osobe Podielové cenné papiere a podiely v obchodnej spoločnosti s podstatným vplyvom Dlhové cenné papiere držané do splatnosti Pôžičky podnikom v skupine a ostatné pôžičky Ostatný dlhodobý finančný majetok

dlhodobý finančný majetok spolu (6) Prehľad o významných položkách krátkodobého finančného majetku a o ocenení krátkodobého finančného majetku reálnou hodnotou ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, pričom sa uvádza vplyv takéhoto ocenenia na výsledok hospodárenia účtovnej jednotky. Tabuľka č. 1 Stav na konci bežného účtovného obdobia

Stav na konci bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia

1 913

1 272

0

51

4 186

22 611

Peniaze na ceste

6 000

-1

Spolu

12 099

23 933

Krátkodobý finančný majetok Pokladnica Ceniny Bežné bankové účty Bankové účty s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok

Tabuľka č. 2 Krátkodobý finančný majetok


Prírastky

Úbytky


Majetkové cenné papiere na obchodovanie Dlhové cenné papiere na obchodovanie Dlhové cenné papiere so splatnosťou do jedného roka držané do splatnosti Ostatné realizovateľné cenné papiere Obstarávanie krátkodobého finančného majetku Krátkodobý finančný majetok spolu

Tabuľka č. 3 Krátkodobý finančný majetok

Zvýšenie/ zníženie hodnoty (+/-)

Vplyv ocenenia na výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia

Vplyv ocenenia na vlastné imanie

6

Majetkové cenné papiere na obchodovanie Dlhové cenné papiere na obchodovanie Ostatné realizovateľné cenné papiere Krátkodobý finančný majetok spolu

(7) Prehľad opravných položiek k zásobám, pričom sa uvádza ich stav na začiatku bežného účtovného obdobia, tvorba, zníženie alebo zúčtovanie opravných položiek počas bežného účtovného obdobia a stav na konci bežného účtovného obdobia, ako aj dôvod tvorby, zníženia alebo zúčtovania opravných položiek k zásobám.


Druh zásob

Tvorba opravnej položky (zvýšenie)

Zníženie opravnej položky

Zúčtovanie opravnej položky


Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Tovar- materiál na sklade

93 593

109 785

93 593

109 785

Poskytnutý preddavok na zásoby Zásoby spolu

(8) Opis významných pohľadávok v nadväznosti na položky súvahy a v členení na pohľadávky za hlavnú činnosť a podnikateľskú činnosť Názov položky

Opis pohľadávky 910 308

Pohľadávky za hlavnú činnosť - spolu VšZP ,a.s.

457 825

Dôvera ZP ,a.s.

363 899

Union ZP , a.s.

88 584

Soc.služby v DSS RADOSŤ

409 47 633

Pohľadávky za podnikateľskú činnosť - spolu Nájom a ost.podn. činnosť

46 074

Parkovné

1 559

(9) Prehľad opravných položiek k pohľadávkam, pričom sa uvádza ich stav na začiatku bežného účtovného obdobia, tvorba, zníženie alebo zúčtovanie opravných položiek počas bežného účtovného obdobia a stav na konci bežného účtovného obdobia, ako aj dôvod tvorby, zníženia alebo zúčtovania opravných položiek k pohľadávkam. Druh pohľadávok Pohľadávky z obchodného styku Ostatné pohľadávky

Stav na začiatku bežného účtovného obdobia 722 954

Tvorba opravnej položky (zvýšenie)

Zníženie opravnej položky

22 276

14 851

Zúčtovanie opravnej položky

909 631

73 272

26 034 6 220

Pohľadávky – fin.vzťah k ŠR Iné pohľadávky Pohľadávky spolu


30 205

826 431

29 221

-

-

-

971 106

7

(10) Prehľad pohľadávok do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti. Stav na konci bežného účtovného obdobia


Pohľadávky do lehoty splatnosti

924 194

759 839

Pohľadávky po lehote splatnosti

46 912

66 592

Pohľadávky spolu

971 106

826 431

(11) Prehľad významných položiek časového rozlíšenia nákladov budúcich období a príjmov budúcich období.



1 980 1 454 247 21 258 0 1 980

3 085 1 874 592 366 253 545 3 630

381- Náklady budúcich období Poistné zmluvy ( hav.poi., poistenie majetku , poi.zodpovednosti za škodu ) Servis 2016 ( ek.softvér ) Online knižnica 2016 Právne poradenstvo – rok 2016 385- Príjmy budúcich období ( zľavy ) Spolu

(12) Opis a výška zmien vlastných zdrojov krytia neobežného majetku a obežného majetku podľa položiek súvahy za bežné účtovné obdobie, a to Stav na začiatku bežného účtovného obdobia

Prírastky (+)

Úbytky (-)

Presuny (+, -)


Imanie a fondy Základné imanie

5 706 494

5 706 494

vklady zakladateľov

4 484 096

4 484 096

prioritný majetok

1 222 398

1 222 398

z toho: nadačné imanie v nadácii

Fondy tvorené podľa osobitného predpisu Fond reprodukcie Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov

-3 976 012

-3 976 012

Fondy zo zisku Rezervný fond Fondy tvorené zo zisku Ostatné fondy Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Vlastné zdroje krytia majetku spolu

24 435 -2 149 207

1 106 -393 184

24 435 1 106

7 450

-

1 106

-2 140 651

2 064 -383 670

8

(13) Informácia o rozdelení účtovného zisku alebo vysporiadaní účtovnej straty vykázanej v minulých účtovných obdobiach.

Názov položky


Účtovný zisk

1 106

Rozdelenie účtovného zisku Prídel do základného imania Prídel do fondu tvoreného podľa osobitného predpisu Prídel do fondu reprodukcie Prídel do rezervného fondu Prídel do fondu tvoreného zo zisku Prídel do ostatných fondov Úhrada straty minulých období Prevod do sociálneho fondu Prevod do nevysporiadaného výsledku hospodárenia minulých rokov

1 106

Iné Účtovná strata Vysporiadanie účtovnej straty Zo základného imania Z rezervného fondu Z fondu tvoreného zo zisku Z ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Prevod do nevysporiadaného výsledku hospodárenia minulých rokov Iné (14) Opis a výška cudzích zdrojov, a to a) tvorba a použitie rezerv Stav na konci bežného účtovného obdobia


Tvorba rezerv

Použitie rezerv

Rezerva na nevyč.dov.

140 923

141 877

140 923

141 877

Zákonné rezervy spolu

140 923

141 877

140 923

141 877

Druh rezervy

Zrušenie alebo zníženie rezerv

Jednotlivé druhy krátkodobých ostatných rezerv. Jednotlivé druhy dlhodobých ostatných rezerv – rezerva na súdne spory

186 170

7 450

178 720

Ostatné rezervy spolu

186 170

7 450

178 720

Rezervy spolu

327 093

7 450

320 597

141 877

140 923

9

b) údaje o významných položkách na účtoch 321,324,325 – záväzky z obchodného styku Stav na začiatku bežného účtovného obdobia 1 325 251

Prírastok

Úbytok

1 984 314

2 064 997

Stav na konci bežného účtovného obdobia 1 244 568

324 – prijaté preddavky

0

344

334

10

325 – ostatné záväzky

0

Druh záväzku 321 – dodávatelia

0

1 325 251

Záväzky z obch.styku - spolu

1 984 658

2 065 331

1 244 578

c) a d) prehľad o výške záväzkov Stav na konci Druh záväzkov

bežného účtovného obdobia


1 258 917

1 696 342

533 156

478 884

1 792 073

2 175 226

337 598

246 373

337 598

246 373

2 129 671

2 421 599

Záväzky po lehote splatnosti Záväzky do lehoty splatnosti so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka Krátkodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti od jedného do piatich rokov vrátane Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti viac ako päť rokov Dlhodobé záväzky spolu Krátkodobé a dlhodobé záväzky spolu ( bez SF )

e) prehľad o záväzkoch zo sociálneho fondu Bežné účtovné obdobie


Stav k prvému dňu účtovného obdobia

5 104

5 463

Tvorba na ťarchu nákladov

12 373

7 198

16 596

7 557

881

5 104

Sociálny fond

Tvorba zo zisku Čerpanie Stav k poslednému dňu účtovného obdobia

f) prehľad o bankových úveroch, pôžičkách a návratných finančných výpomociach s uvedením meny, v ktorej boli poskytnuté, druhu, hodnoty v cudzej mene a hodnoty v eurách ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, výšky úroku, splatnosti a formy zabezpečenia, Druh cudzieho zdroja Krátkodobý bankový úver

Mena

Eur

Výška úroku v%

3,00 a 4,50

Splatnosť

Forma zabezpečenia

Suma istiny na konci bežného účtovného obdobia

7/2016

Záložné právo k nehnuteľném u majetku a k pohľadávkam

546 744

Suma istiny na konci bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia

Pôžička Návratná finančná výpomoc Dlhodobý bankový úver Spolu

546 744

g) prehľad o významných položkách časového rozlíšenia výdavkov budúcich období. Opis položky časového rozlíšenia



Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho:

10

Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho:

3 951

4 260

AUDIT UZ

3 900

3 900

51

360

Spravovanie web (15) Prehľad o významných položkách výnosov budúcich období Položky výnosov budúcich období z dôvodu


Prírastky

Úbytky


41 976

985 566

bezodplatne nadobudnutého dlhodobého majetku dlhodobého majetku obstaraného z dotácie dlhodobého majetku obstaraného z finančného daru dotácie zo štátneho rozpočtu alebo z prostriedkov Európskej únie

1 027 542

dotácie z rozpočtu obce alebo z rozpočtu vyššieho územného celku grantu podielu zaplatenej dane dlhodobého majetku obstaraného z podielu zaplatenej dane

(16) Údaje o majetku prenajatom formou finančného prenájmu, a to Záväzok


Istina ( splátka v bežn. účt.obd. )

Finančný náklad (v bežnom účt.obd. )


246 373

92 751

21 239

268 949

246 373

92 751

21 239

268 949

Celková suma dohodnutých platieb do jedného roka vrátane od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako päť rokov

Čl. IV Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje vo výkaze ziskov a strát (1) Prehľad tržieb za vlastné výkony a tovar s uvedením ich opisu a vyčíslením hodnoty tržieb podľa jednotlivých hlavných druhov výrobkov, služieb hlavnej činnosti a podnikateľskej činnosti účtovnej jednotky. Typ výrobkov, tovarov, služieb ( poskyt.zdr.starostlivosti )

a Hlavná činnosť Podnikateľská činnosť

Typ výrobkov, tovarov, služieb (iné ostatné výnosy )

Typ výrobkov, tovarov, služieb (výnosy z nájmu)







b

c

d

e

f

g

5 526 428

5 349 497

30 065

27 281

153 152

131 781

Spolu 5 556 493 5 376 778 153 152 131 781 (2) Opis a vyčíslenie hodnoty významných položiek prijatých darov, osobitných výnosov, zákonných poplatkov a iných ostatných výnosov. Bežné účtovné obdobie


11

Prijaté dary

15 148

150

Osobitné výnosy

9 980

12 291

Predaj majetku

4 700

(3) Prehľad dotácií a grantov, ktoré účtovná jednotka prijala v priebehu bežného účtovného obdobia.

Prehľad dotácií a grantov

Suma

Dotácia na soc.služby - BBSK

36 857

(4) Opis a suma významných položiek finančných výnosov Výnosy



3

9

3

9

Finančné výnosy, z toho: Kurzové zisky, z toho: kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka úroky

(5) Opis a vyčíslenie hodnoty významných položiek nákladov, nákladov na ostatné služby, osobitných nákladov a iných ostatných nákladov. Názov položky



Náklady za poskytnuté služby, z toho: Oprava a údržba

81 908

89 120

Všeobecné služby

401 278

392 134

Spotreba materiálu

1 156 060

1 053 847

Spotreba energie

174 890

244 836

2 569 265

2 404 844

877 563

811 251

218 829

404 175

Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho:

Osobné náklady, z toho: Mzdy Odvody Iné ostatné náklady, z toho: Odpisy

(6) Prehľad o účele a výške použitia podielu zaplatenej dane za bežné účtovné obdobie. Účel použitia podielu zaplatenej dane

Použitá suma z bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia

Použitá suma bežného účtovného obdobia

Zostatok podielu zaplatenej dane bežného účtovného obdobia (7) Opis a suma významných položiek finančných nákladov Názov položky


Bezprostredne predchádzajúce účtovné

12

obdobie Finančné náklady, z toho: Kurzové straty, z toho: kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho:

1 744

1 576

Bankové poplatky ( bežné účty )

1 744

1 576

(8) Náklady vynaložené v súvislosti s auditom účtovnej jednotky Jednotlivé druhy nákladov za

Suma

overenie účtovnej závierky

3 900

uisťovacie audítorské služby s výnimkou overenia účtovnej závierky súvisiace audítorské služby daňové poradenstvo ostatné neaudítorské služby Spolu

3 900

Čl. V Opis údajov na podsúvahových účtoch Významné položky prenajatého majetku, majetku prijatého do úschovy, odpísané pohľadávky a prípadné ďalšie položky. Účtovná jednotka neeviduje na podsúvahových účtoch žiadne významné položky. Názov položky



Prenajatý majetok Majetok v nájme (operatívny prenájom) Majetok prijatý do úschovy Pohľadávky z derivátov Záväzky z opcií derivátov Odpísané pohľadávky Pohľadávky z leasingu Záväzky z leasingu Iné položky

Čl. VI Ďalšie informácie (1) Opis a hodnota iných aktív, ktorými sa rozumie možný majetok, ktorý vznikol v dôsledku minulých udalostí a ktorého existencia alebo vlastníctvo závisí od toho, či nastane alebo nenastane jedna alebo viac neistých udalostí v budúcnosti, ktorých vznik nezávisí od účtovnej jednotky Aktíva



práva zo servisných zmlúv práva z poistných zmlúv práva z koncesionárskych zmlúv práva z licenčných zmlúv práva z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z príjmov

(2) Opis a hodnota iných pasív vyplývajúcich zo súdnych rozhodnutí, z poskytnutých záruk, zo všeobecne záväzných právnych predpisov, z ručenia podľa jednotlivých druhov ručenia Druh podmieneného záväzku

Bežné účtovné obdobie Hodnota celkom

Hodnota voči spriazneným osobám

Zo súdnych rozhodnutí

13

Z poskytnutých záruk Zo všeobecne záväzných právnych predpisov Zo zmluvy o podriadenom záväzku Z ručenia Iné podmienené záväzky (3) Opis významných položiek ostatných finančných povinností, ktoré sa nesledujú v účtovníctve a neuvádzajú sa v súvahe; pri každej položke sa uvádza jej opis, výška a údaj, či sa týka spriaznených osôb, a to a) povinnosť z devízových termínovaných obchodov a iných finančných derivátov, b) povinnosť z opčných obchodov, c) zákonná povinnosť alebo zmluvná povinnosť odobrať určité produkty alebo služby, napríklad z dodávateľských alebo odberateľských zmlúv, d) povinnosť z leasingových, nájomných, servisných, poistných, koncesionárskych, licenčných zmlúv a podobných zmlúv, e) iné povinnosti. (4) Prehľad nehnuteľných kultúrnych pamiatok, ktoré sú v správe alebo vo vlastníctve účtovnej jednotky. Účtovná jednotka nemá v správe ani vo vlastníctve nehnuteľnú kultúrnu pamiatku (5) Informácie o významných skutočnostiach, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia Účtovnej jednotke nie sú známe žiadne podstatné skutočnosti.

14

Ing. Katarfna Sziicsovf, P.Virdayho 13, Nov6 Zilmky audftor licencia SKAU i. 885

,.._

SPRAVA NEZAUSLEHo AUDIToRA

SPRAVA NEZAVISLEHO AUDiTORA StatutSmemu org6nu spolodnosti V5eobecn6 nemocnica s poliklinikou, n.o., Nemocnidn6 1, 990 01 Vetkf Krtis , :s 935 961

tio

Uskutodnila sfil audit priloZenej ridtovnej zdvierky spolodnosti Vseobecn{ nemocnica s poliklinikou, n.o., ktor6 obsahuje sfvahu k 31. decembru 2015, vi,kaz ziskov a str6t za rok

kondiaci k uveden6mu d6tumu, a pozn6mky, ktor6 obsahujri prehfad vyznamnych ridtovnych zfsad. a ridtovnfch met6d a d'alSie vysvetl'ujrice inform6cie.

Zo dpov ednos t'

i tatutdrneho orgdnu za ilit ovnil zavierku

StatutrLny org6n je zodpove dny za zostavenie ridtovnej uzhvierky, ktor6 poskytuje pravdiqf a verny obraz v srilade so z6konom o ridtovnictve (,. 43112002 Z. z. v zneni neskor5ich predpisov (dalej len ,,zdkon o ridtovnictve") a za interne kontroly, ktor6 Statut6rny orgiln povaZuje za potrebn6 pre zostavenie ridtovnej zixierky, ktorii neobsahuje vyznamnl nespr6vnosti, di uZ v ddsledku podvodu alebo chyby.

Zo dpov

e

dno s t' aud{t or a

Mojou zodpovednost'ou je vyjadrit' n(nor na trito ridtovnri zixierku na ziklade m6jho auditu. Audit som vykonala v srilade s medzin6rodnymi auditorskymi Standardmi. Podl'a lfchto Standardov miim dodrZiavat' etick6 poZiadavky, napl6novat' a vykonat' audit tak, aby som ziskala primerand uistenie, Ze udtovn| zfvierka neobsahuje vyznamne nespriivnosti. Sfdast'ou auditu je uskutodnenie postupov na ziskanie auditorskfch dOkazov o sum6ch a udajoch vykhzanych v ridtovnej ztxierke. Zvolenl postupy zilisia od risudku auditora, vrifiane posirdenia rizik vyznamnej nespriivnosti v tidtovnej zdvierke, di uZ v d6sledku podvodu alebo chyby. Pri posudzovani tohto rizika auditor berie do rivahy intern6 kontroly relevantnd na zostavenie ridtovnej zixierky ridtovnej jednotky, ktorri poskytuje pravdivy aveny obraz, aby mohol navrhnrit' auditorskd postupy vhodn6 za danych okolnosti, nie vSak na ridely vyjadrenia stanoviska k irdinnosti internfch kontrol ridtovnej jednotky. Audit d'alej zahria vyhodnotenie vhodnosti pouZitych ridtovny ch zfsad a ridtovnfch met6d ako aj primeranosti fdtovnych odhadov, ktor6 urobil Statutiimy org6n, ako aj vyhodnotenie celkovej prezentScie ridtovnej zdvierky. :

Som presvedden6, Ze audftorskd d6kazy, ktor6 som ziskala poskytujri dostatodnlf a vhodny ziklad pre m6j ndzor.

Stanovisko

Podl'a m6jho stanoviska, riitovni zfvierka poskytuje pravdivy a vern;i obraz finaninej situfcie vo v5etkych v;iznamnych srivislostiach spoloinosti V5eobecnd' nemocnica s poliklinikou, n.o. k 31. decembru 2015 a vysledku jej hospodfrenia za rok koniiaci k uveden6mu dftumu v srilade so zfkonorn o fitovnictve.



6. Stav a pohyb majetku a záväzkov organizácie UKAZOVATEĽ

STAV k 1.1.2015

STAV k 31.12.2015

MAJETOK SPOLU

3 392 414

3 603 740

Neobežný majetok spolu z toho - softvér pozemky stavby stroje - prístroje dopravné prostriedky obstaranie DHM Obežný majetok z toho - zásoby a preddavky pohľadávky finančný majetok Časové rozlíšenie

2 444 827 21 578 115 702 1 939 609 309 395 28 903 29 640 943 957 93 593 826 431 23 933 3 630

2 508 770 16 783 115 545 1 890 934 441 824 35 350 8 334 1 092 990 109 785 971 106 12 099 1 980

CUDZIE ZDROJE SPOLU

2 753 796

2 997 893

Rezervy Záväzky Krátkodobé záväzky v členení záväzky z obchodného styku záväzky voči zamestnancom záväzky zo soc.zabezpečenia daňové záväzky ostatné záväzky Dlhodobé záväzky v členení záväzky zo sociálneho fondu záväzky z nájmu ostatné dlhodobé záväzky Bankové výpomoci a pôžičky bežné bankové úvery

327 093 2 426 703 2 175 226 1 325 251 151 217 544 642 147 598 6 518 251 477 5 104 246 373

320 597 2 677 296 1 792 073 1 244 578 168 748 246 563 126 362 5 822 338 479 881 268 949 68 649 546 744 546 744



7. Štruktúra priemerného počtu zamestnancov 2014 – 2015 Personálne obsadenie Lekári Farmaceuti Sestry Pôr. asistentky Laboranti Zdravotn.asistenti Fyzioterapeuti Rádiologickí technici Asistenti výživy Maséri Sanitári Iní zdrav.pracovníci Iní odbor.pracovníci THP Robotníci SPOLU Počet osôb na dohodu mimo PP Personálne obsadenie Lekári Farmaceuti Sestry Pôr. asistentky Laboranti Zdravotn.asistenti Fyzioterapeuti Rádilogickí technici Asistenti výživy Maséri Sanitári Iní zdrav.pracovníci Iní odbor.pracovníci THP Robotníci SPOLU

Počet zamestnancov 2014 2015 29,70 30,82 2,00 2,00 80,47 89,75 0,00 0,00 16,00 18,00 16,70 15,80 6,00 5,00 4,00 5,00 1,00 1,00 1,00 1,00 23,30 21,30 0,00 0,00 0,00 0,00 14,60 15,60 68,54 68,98 267,59 274,25 13 10 Priemerná hrubá mzda 2014 2015 2 649,28 2 662,77 625,96 637,63 781,69 831,50 0,00 0,00 853,20 908,87 493,34 564,50 731,06 752,13 1 359,49 1 393,97 938,28 972,50 509,49 547,03 553,09 611,90 0,00 0,00 0,00 0,00 931,50 974,30 507,70 528,74 918,16 947,51

+/+ 1,12 0,00 + 5,00 0,00 + 2,00 - 0,90 - 1,00 + 1,00 0,00 0,00 - 2,00 0,00 0,00 + 1,00 + 0,44 + 6,66 -3,00

+/+ 13,49 + 11,67 + 49,81 0,00 + 55,67 + 71,16 + 21,07 + 34,48 + 34,22 + 37,54 + 58,81 0,00 0,00 + 42,80 + 21,04 + 29,35



Čestné prehlásenie Svojim podpisom potvrdzujem pravdivosť údajov uvedených vo Výročnej správe o činnosti a hospodárení VšNsP , n.o. Veľký Krtíš za rok 2015.

....................................................................................... Ing. Pavel Bartošík – riaditeľ VšNsP ,n.o. V.Krtíš

Vo Veľkom Krtíši , dňa 20.6.2016 Rozdeľovník : 4 – krát

Správna rada

2 – krát

Dozorná rada

1 – krát

MZ SR Bratislava

1 – krát

Riaditeľ

1 – krát

Sekretariát ( verejne prístupný )

1 – krát

Archív

Výročná správa o činnosti a hospodárení VšNsP, n.o. Veľký Krtíš za rok 2015

Recommend Documents