VÝROÈNÍ ZPRÁV 1 A

11

VÝROÈNÍ ZPRÁVA 2011

strana

2

OBSAH ÈÁST I. – PLASTIKA a.s. 1. PROFIL SPOLEÈNOSTI 2. VÝSLEDKY ROKU 2011 3. INVESTICE A TECHNOLOGIE 4. ROZVOJ LIDSKÝCH ZDROJÙ 5. ØÍZENÍ JAKOSTI 6. STRATEGIE PRO ROK 2012 7. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA

ÈÁST II. - FINANÈNÍ PØÍLOHA

strana

3

strana

4

1.1. HISTORIE Plastika navazuje na nìkdejší výrobní družstvo Plastika v.d. založené v Kromìøíži v r. 1956. Družstvo bylo konvertováno na akciovou spoleènost PLASTIKA a.s., kterou v r. 2003 pøevzala spoleènost SPV Int a. s.. Tato spoleènost následnì pøevzala i název PLASTIKA a.s. a obchodní znaèku. V r. 2006 odkoupila Plastika Group a.s. 100 % akcií PLASTIKA a.s. (bývalé SPV Int a.s.). K 1.1.2010 sfúzovaly spoleènosti Plastika Group a.s. a PLASTIKA a.s.. Èinnost spoleènosti je koncentrována v areálu v prùmyslové zónì v Kaplanovì ul. v Kromìøíži. Spoleènost si pronajímá sklad v blízkosti Kromìøíže pro skladování forem a zásoby s nižší obrátkou. Spoleènost byla vždy orientována na prùmyslové zpracování plastù. Bìhem 90. let se firma zaèala orientovat na významné zahranièní zákazníky a s touto zmìnou i na komplexnìjší plastové moduly a komponenty. Aktuálnì výroba zahrnuje komplexní proces od návrhu forem až po finální povrchovou úpravu, montáž a logistické služby.

Hlavní milníky budování technických kompetencí: 1970 – spuštìní tlakového vstøikování 1975 – otevøení nástrojárny 1992 – certifikace ISO 9001 1998 – první automatická montáž PC klávesnic s laserovým popisem 2005 – otevøení logistického centra 2007 – èistý provoz pro výrobu transparentních dílù 2008 – robotická lakovací linka 2009 – robotické èištìní dílù zkapalnìným CO2 2011 – automatická mycí linka Dnes se PLASTIKA a.s. profiluje jako spolehlivý a kompetentní dodavatel komplexních a pøesných plastových modulù pro prùmyslové zákazníky. Skladba kompetencí a technologií ji do jisté míry pøedurèuje pro dodávky specifických komponent a tím se zároveò profiluje proti konkurenci.

Základem výroby je 35 lisù pro tlakové vstøikování termoplastù s uzavírací silou od 25 do 800 tun èásteènì vybavených roboty a manipulátory. Na tuto výrobu navazuje øada dalších operací a provozù, napø. lakovna a další.

strana

5

1.2. ZÁKLADNÍ FAKTA

strana

Název spoleènosti

PLASTIKA a.s.

Právní forma

akciová spoleènost

Sídlo spoleènosti

Kaplanova èp. 2830, è.o. 4, Kromìøíž, 767 01

IÈO

27448550

Rozhodující pøedmìt èinnosti

zprostøedkování obchodu zprostøedkování služeb výroba plastických výrobkù a pryžových výrobkù nástrojaøství

Základní kapitál

24 584 700,00 Kè

Organizaèní složka podnikající v zahranièí

ne

6

1.3. VLASTNICKÁ STRUKTURA Akcie spoleènosti PLASTIKA a.s. vlastní 6 fyzických osob. Žádná z tìchto osob nevlastní majoritní podíl. 5 z nich je zároveò èleny pøedstavenstva spoleènosti. PLASTIKA a.s. dále vlastní 50% obchodní podíl v PLS Lakovna s. r. o., a druhou polovinu vlastní akcionáø PLASTIKA a.s. Ing. Hájek. PLS Lakovna je plnì integrována v organizaèní struktuøe závodu.

PLASTIKA a.s. PLS Lakovna s.r.o.

strana

7

1.4. ORGANIZAÈNÍ STRUKTURA Spoleènost neprovedla významné zmìny ve struktuøe podniku. Na úrovni jednotlivých støedisek rovnìž nedošlo ke zmìnám struktury. V prùbìhu roku 2011 nastaly pouze personální zmìny. V prvním pololetí nastoupil novì na pozici øeditele úseku øízení jakosti Ing. Bohdan Paar ze srovnatelné pøedchozí pozice. V druhém pololetí byl jmenován do funkce obchodního øeditele Ing. Daniel Bartošek, který døíve vykonával funkci projektového manažera.

Michal NOSEK Pøedseda pøedstavenstva Count: 259 Span Of Control: 9

Jaroslav MICHÁLEK

Jana LAŠTOVICOVÁ

Dalibor MATIS

Daniel BARTOŠEK

Výrobní øeditel

Personální øeditelka

Vedoucí IT

Obchodní øeditel

Count: 167 Span Of Control: 20




Pavel BRADA

Petr ÈERVENKA

Bohdan PAAR

Michal RAMBOUSEK

Øeditel technického úseku

Finanèní øeditel

Øeditel úseku øízení jakosti

Hlavní kontrolor





René SKÝPALA Vedoucí nákupu a logistiky Count: 24 Span Of Control: 6

strana

8

1.5. PØEDSTAVENSTVO A DOZORÈÍ RADA Složení pøedstavenstva a dozorèí rady k 31. 12. 2011 Pøedstavenstvo

Dozorèí rada

Pøedseda

Ing. Michal Nosek, MBA

Pøedseda

Rùžena Daòková

Èlenové

Ing. Jiøí Gregor, CSc. Clive Bateson Ing. Stanislav Šrámek, MBA Ing. Stanislav Zbranek

Èlenové

Petra Quirsfeldová Martina Tvrdíková


Ing. Jiøí Gregor, CSc.

Clive Bateson

Ing. Stanislav Šrámek, MBA

Ing. Stanislav Zbranek

Pøedseda pøedstavenstva

Èlen pøedstavenstva




strana

9

2. VÝSLEDKY ROKU 2011 PLASTIKA a.s. dosáhla HV ve výši 5,2 mil Kè; EBITDA dosáhla 21,6 mil. Kè. Celkové tržby za prodej vlastních výrobkù a služeb dosáhly 499,9 mil. a z toho tržby z projede služeb byly 14,9 mil. Kè. Spoleènost uvolnila zdroje vázané v materiálu a pohledávkách a snížila dlouhodobé bankovní závazky. Investice do nových strojních zaøízení byly ve výši 4,5 mil. Kè. Díky vhodnému zajištìní kurzových rizik nedošlo k výrazným kurzovým ztrátám. Spoleènost provedla zmìny ve vedení na pozicích obchodního øeditele a øeditele jakosti. Spoleènost doplnila technologie a služby významné pro posílení konkurenèní výhody a potvrdila tak strategické postavení u klíèových zákazníkù a schopnost získávat nové zakázky.

strana

10

Rozložení produktového portfolia

77%

Automobilový prùmysl

14% PC prùmysl

6% Elektro prùmysl

3% Ostatní

strana

11

Automobilový prùmysl PLASTIKA a.s. zahájila úspìšnou spolupráci s koncovým výrobcem automobilù, firmou Škoda Auto a. s.. Zároveò došlo k posílení obratu z automobilového prùmyslu, kdy v porovnání s pøedešlým rokem se podíl automobilového sektoru zvýšil o 13%.

strana

12

PC klávesnice Uzavøením kontraktu na dodávky nové klávesnice pro zákazníka Fujitsu Technology Solutions se po ukonèení dodávek vyrábìné klávesnice snížil propad, který nastal po odsunu klávesnice K500. Propad je ale pøesto výrazný a to z 31% obratu roku 2010 na 14% roku 2011. Cílem pro rok 2012 je získání nové zakázky v oblasti PC sektoru.

strana

13

Elektro prùmysl Elektro prùmysl výraznì posílil díky spolupráci se spoleèností Checkpoint. Díky sériové výrobì elektronických zabezpeèovacích obalù došlo k posílení tohoto segmentu témìø dvojnásobnì, a to na 6% z celkové produkce. V roce 2012 PLASTIKA a.s. oèekává rozšíøení spolupráce se spoleèností Checkpoint a získání nových zakázek.

strana

14

Klíèoví zákazníci Continental

202,45

Fujitsu

77,87

Faurecia

62,59

Magna

53,42

Robert Bosh

49,91

TI

29,69

Schneider

9,75

Checkpoint

9,26

TRW

8,58

Cascade

4,36

Proratio

3,91 2,6

Alpha Security

1,95

Fischer Xerox ostatní

Z pohledu na rozložení tržeb mezi jednotlivými zákazníky je zøejmá ustupující váha poskytování služeb pro Fujitsu Technology Solutions a posílení velkých zákazníkù z automobilového sektoru. Tomu dominuje Continental Automotive a Faurecia. Rùst obratu oèekáváme rovnìž u spoleènosti Checkpoint, Škoda Auto a Robert Bosch. Spoleènost usiluje o získání významného nového nebo strategický rozvoj stávajícího zákazníka mimo automobilový segment.

mil. Kè

1,1 0,97

strana

15

3. INVESTICE A TECHNOLOGIE V roce 2011 zahájila spoleènost PLASTIKA a.s. nìkolik významných investièních akcí, díky kterým si upevnila svou pozici na trhu; zákazníkùm nabízí kvalitnìjší služby a zajišuje dokonalejší výrobu. V prùbìhu roku došlo k prodloužení jeøábové dráhy o nosnosti 8 tun na celou výrobní halu, což je pøedpokladem dalšího rozšíøení výrobních kapacit lisù vyšší tonáže. Po dokonèení stavebních úprav zde budou instalovány lisy s uzavírací silou 500 a 800 tun. Èást investic byla vložena také do nástrojárny, kde byly poøízeny 2 mostové jeøáby, které významným zpùsobem usnadòují manipulaci s formami pøi jejich opravách. Strojní vybavení èistého provozu bylo rozšíøeno o lis velikosti 120 tun s plnì elektrickými pohony, stroj je vybaven manipulátorem. Výrobní infrastruktura byla posílena vybudováním nové centrální chladicí jednotky pro lisovnu. Moderní zaøízení s úspornou technologií chlazení zajistí nejen perfektní podmínky pro vstøikování plastù, ale zároveò svou kapacitou vytváøí zálohu pro jakýkoliv výpadek základní chladicí jednotky. Jako další významnou investici je nutné zmínit novì vybudovanou mycí linku, která zajišuje efektivní èištìní obalù, èímž se eliminuje poškození výrobkù a jejich zneèištìní. Ostatní technický vývoj se soustøedil na zlepšení montážních technologií a pøípravkù s cílem snížit chybovost a v neposlední øadì také na implementace nových modulù existujícího programového vybavení (øízené dokumenty, interní protokoly o nejakosti, projektové øízení, reportingové nástroje).

strana

16

4. ROZVOJ LIDSKÝCH ZDROJÙ PLASTIKA a.s. byla od svého vzniku (jako Plastika v.d.) zamìøena na zamìstnávání zdravotnì postižených osob. Pøi transformaci na a.s. a odkupu akcií se noví vlastníci zavázali tuto strategii zachovat. Díky tomu spoleènost získává nejen významné dotace a úlevy na dani z pøíjmu právnických osob, ale také lze konstatovat vyšší míru loajality zamìstnancù. Nevýhodou pak je vyšší než prùmìrná dlouhodobá nemocnost a potøeba jistého know-how v navazující administrativì pøi najímání operátorù. V roce 2012 by se spoleènost mìla zamìøit na získávání dotací z programù podpory vzdìlávání souvisejících s reakcí státu na poklesy odbytu. Tyto dotace na mzdové a externí náklady na vzdìlávání by spoleènost mohla využít k odborným školením na všech úrovních organizace, tj. od školení operátorù po jazykové kurzy a odborné vzdìlávání manažerù.

350 300 250

leden

2009

únor

bøezen

2010

duben

kvìten

èerven

èervenec

srpen

záøí

øíjen

listopad

prosinec

2011

strana

17

5. ØÍZENÍ JAKOSTI Prùbìh roku 2011 byl na oddìlení kvality spojený s významnými zmìnami. Jednou ze zásadních zmìn bylo posílení vstupní kontroly a také organizaèní pøesun pracovníkù DTK II pod oddìlení výroby. Tím se pøedevším zlepšila komunikace mezi operativní složkou øízení jakosti (DTK II) a výrobou. Díky výborné spolupráci všech zainteresovaných oddìlení se všechny tyto zmìny pozitivnì projevily i v klíèových finanèních ukazatelích, jako jsou Náklady z nejakosti, které v prùbìhu celého roku 2011 mìly pozitivnì klesající trend. V polovinì roku 2011 firma Plastika úspìšnì absolvovala kontrolní dozorové audity od spoleèností Cert-Aco a Lloyd Register v oblasti certifikací EN ISO 14001:2004, ISO 9001:2008 a ISO TS 16949:2009 a tím si pøipravila dobrý výchozí bod k nadcházející recertifikaci v roce 2012, kdy má firma v plánu rozšíøit rozsah certifikace ISO TS 16949:2009 o oblast montáží pro automobilový prùmysl.

Náklady z nejakosti (NNJ) k tržbám

2010

2011

5% 4% 3% leden

strana

18

únor

bøezen

duben

kvìten

èerven

èervenec

srpen

záøí

øíjen

listopad

prosinec

6. STRATEGIE PRO ROK 2012 PLASTIKA a.s. se soustøedí na prohloubení strategické pozice nejen u významných zákazníkù.

Klíèovými hodnotami pro zákazníka i nadále zùstávají: - flexibilita, - vysoká technická kompetence, - schopnost rychlé adaptace nových technologií. Spoleènost usiluje o získání významného nového, nebo o strategický rozvoj stávajícího zákazníka mimo automobilový segment. Dále o získání nových zakázek pro koncového výrobce automobilù. Plánované tržby pro rok 2012 jsou 560,2 mil. Kè proti 518,4 mil. Kè z roku 2011. Plánovaný Hospodáøský výsledek je 9,97 Mil. Kè. V systému øízení obchodu spoleènost zkvalitní projektové øízení a navrhne zpùsob správy kalkulací. Spoleènost usiluje o další rùst produktivity a snížení nákladù na nejakost prostøednictvím plánu racionalizace a zlepšení procesù øízení jakosti.

strana

19

7. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Akcionáøùm spoleènosti PLASTIKA a.s. Na základì provedeného auditu jsme dne 14. 6. 2012 vydali k úèetní závìrce, která je souèástí této výroèní zprávy, zprávu následujícího znìní: "Provedli jsme audit pøiložené úèetní závìrky spoleènosti PLASTIKA a.s., se sídlem Kaplanova 2830/4, Kromìøíž, identifikaèní èíslo 274 48 550, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2011, výkazu zisku a ztráty, pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu a pøehledu o penìžních tocích za období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011 a pøílohy této úèetní závìrky, která obsahuje popis použitých podstatných úèetních metod a další vysvìtlující informace.

Odpovìdnost statutárního orgánu úèetní jednotky za úèetní závìrku Statutární orgán spoleènosti PLASTIKA a.s. je odpovìdný za sestavení úèetní závìrky, která podává vìrný a poctivý obraz v souladu s èeskými úèetními pøedpisy, a za takový vnitøní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení úèetní závìrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti zpùsobené podvodem nebo chybou.

strana

20

Odpovìdnost auditora Naší odpovìdností je vyjádøit na základì provedeného auditu výrok k této úèetní závìrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikaèními doložkami Komory auditorù Èeské republiky. V souladu s tìmito pøedpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali pøimìøenou jistotu, že úèetní závìrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupù k získání dùkazních informací o èástkách a údajích zveøejnìných v úèetní závìrce. Výbìr postupù závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajù uvedených v úèetní závìrce zpùsobené podvodem nebo chybou. Pøi vyhodnocování tìchto rizik auditor posoudí vnitøní kontrolní systém relevantní pro sestavení úèetní závìrky podávající vìrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádøit se k úèinnosti vnitøního kontrolního systému úèetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých úèetních metod, pøimìøenosti úèetních odhadù provedených vedením a dále posouzení celkové prezentace úèetní závìrky. Jsme pøesvìdèeni, že dùkazní informace, které jsme získali, poskytují dostateèný a vhodný základ pro vyjádøení našeho výroku.

Výrok auditora Podle našeho názoru úèetní závìrka podává vìrný a poctivý obraz aktiv a pasiv spoleènosti PLASTIKA a.s. k 31. 12. 2011 a nákladù a výnosù a výsledku jejího hospodaøení a penìžních tokù za období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011, v souladu s èeskými úèetními pøedpisy."

strana

21

Zpráva o ovìøení výroèní zprávy Ovìøili jsme též soulad výroèní zprávy spoleènosti PLASTIKA a.s. s úèetní závìrkou, která je v této výroèní zprávì obsažena. Za správnost výroèní zprávy je zodpovìdný statutární orgán spoleènosti PLASTIKA a.s.. Naším úkolem je vydat na základì provedeného ovìøení výrok o souladu výroèní zprávy s úèetní závìrkou. Ovìøení jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikaèními doložkami Komory auditorù Èeské republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ovìøení tak, aby získal pøimìøenou jistotu, že informace obsažené ve výroèní zprávì, které popisují skuteènosti, jež jsou též pøedmìtem zobrazení v úèetní závìrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s pøíslušnou úèetní závìrkou. Jsme pøesvìdèeni, že provedené ovìøení poskytuje pøimìøený podklad pro vyjádøení výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroèní zprávì spoleènosti PLASTIKA a.s. k 31. 12. 2011 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou úèetní závìrkou. V Praze dne 23. listopadu 2012 BDO Audit s. r. o., auditorské oprávnìní è. 018 zastoupená partnery:

Ing. Vlastimil Hokr, CSc. auditorské oprávnìní è. 0071

strana

22

Ing. Michal Gabriel auditorské oprávnìní è. 1154

ÈÁST II. - FINANÈNÍ PØÍLOHA Obchodní firma, u níž bylo provedeno ovìøení úèetní závìrky

PLASTIKA a.s.

Sídlo

Kaplanova è.p. 2830, è.o. 4, Kromìøíž

Identifi kaèní èíslo

274 48 550

Právní forma


Pøedmìt èinnosti:

Pronájem nemovitostí, bytù a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb spojených s pronájmem. Èinnost podnikatelských, finanèních, organizaèních a ekonomických poradcù. Zprostøedkování obchodu a služeb

Zpráva auditora je urèena

Akcionáøùm spoleènosti

Ovìøované období

1. leden 2011 až 31. prosinec 2011

Ovìøení provedli Auditorská firma

BDO Audit s. r. o., auditorské oprávnìní è. 018 Olbrachtova 1980/5 Praha 4

Auditoøi

Ing. Michal Gabriel, auditorské oprávnìní è. 1154 Ing. Vlastimil Hokr, CSc.,auditorské oprávnìní è. 0071

Asistenti auditora

Ing. Robert Elgner, Ing. Klára Houšová, Ing. Alice Ucová

Rozdìlovník

Výtisk è. 1–5: PLASTIKA a.s. Výtisk è. 6: BDO Audit s. r. o.

strana

23

ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU Oznaèení

strana

AKTIVA

31.12.2011 (v celých tisících Kè)

Bìžné úèetní období

Minulé úèetní období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

AKTIVA CELKEM

413 221

-168 531

244 690

216 873

B.

Dlouhodobý majetek

237 413

-166 326

71 087

72 439

B. I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

15 153

-9 989

5 164

4 967

1.

Zøizovací výdaje

0

0

0

0

3.

Software

14 890

-9 989

4 901

4 797

7.

Nedokonèený dlouhodobý nehmotný majetek

263

170

B. II.

Dlouhodobý hmotný majetek

58 823

54 372

1.

Pozemky

272

272

2.

Stavby

3.

Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí

7.

Nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek

8.

263 215 160

-156 337

272 6 756

-903

5 853

1 832

195 764

-155 434

40 330

41 123

2 537

2 537

4 835

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

9 831

9 831

6 310

B. III.

Dlouhodobý finanèní majetek

7 100

7 100

13 100

4.

Pùjèky a úvìry - ovládající a øídící osoba, podstatný vliv

7 100

7 100

13 100

5.

Jiný dlouhodobý finanèní majetek

0

0

24

0

Oznaèení

AKTIVA

Bìžné úèetní období

Minulé úèetní období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

170 392

-2 205

168 187

139 483

C.

Obìžná aktiva

C. I.

Zásoby

81 092

-1 310

79 782

64 719

1.

Materiál

36 212

-978

35 234

40 624

2.

Nedokonèená výroba a polotovary

8 156

-62

8 094

4 813

3.

Výrobky

14 096

-270

13 826

12 927

5.

Zboží

10 315

10 315

2 763

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

12 313

12 313

3 592

C. II.

Dlouhodobé pohledávky (ø. 40 až 47)

0

0

1.

Pohledávky z obchodních vztahù

0

0

C. III.

Krátkodobé pohledávky

73 526

-895

72 631

67 802

1.


58 859

-225

58 634

60 072

2.

Pohledávky - ovládající a øídící osoba

8 395

8 395

3 430

6.

Stát - daòové pohledávky

4 470

4 470

3 739

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

107

107

107

8.

Dohadné úèty aktivní

962

962

315

9.

Jiné pohledávky

733

-670

63

139

C. IV.

Krátkodobý finanèní majetek (ø. 59 až 62)

15 774

0

15 774

6 962

1.

Peníze

267

267

342

2.

Úèty v bankách

15 507

15 507

6 620

D. I.

Èasové rozlišení (ø. 64 až 66)

5 416

5 416

4 951

1.

Náklady pøíštích období

5 281

5 281

4 774

3.

Pøíjmy pøíštích období

135

135

177

0

0

0

strana

25


PASIVA PASIVA CELKEM

strana


Stav v bìžném úèetním období

Stav v minulém úèetním období

244 690

216 873

A.

Vlastní kapitál

28 990

23 741

A. I.

Základní kapitál

24 585

24 585

1.

Základní kapitál

24 585

24 585

A. II.

Kapitálové fondy

9 466

9 466

1.

Emisní ážio

9 666

9 666

3.

Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku a závazkù (+/-)

-200

-200

A. III.

Rezervní fondy, nedìlitelný fond a ostatní fondy ze zisku

3 200

2 668

1.

Zákonný rezervní fond / Nedìlitelný fond

3 200

2 668

A. IV.

Výsledek hospodaøení minulých let

-13 510

-23 635

2.

Neuhrazená ztráta minulých let (-)

-13 510

-23 635

A. V.

Výsledek hospodaøení bìžného úèetního období

5 249

10 657

B.

Cizí zdroje

215 454

193 079

4.

Ostatní rezervy

091

0

B. II.

Dlouhodobé závazky

37 687

39 760

4.

Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení

18 457

19 250

9.

Jiné závazky

17 875

18 100

10.

Odložný daòový závazek

1 355

2 410

26


PASIVA

B. III.


Stav v bìžném úèetním období

Stav v minulém úèetním období

Krátkodobé závazky

97 508

66 517

1.

Závazky z obchodních vztahù

63 883

50 892

4.

Závazky k èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení

897

1 482

5.

Závazky k zamìstnancùm

5 464

5 301

6.

Závazky ze sociálního zabezpeèení a zdravotního pojištìní

2 914

2 873

7.

Stát - daòové závazky a dotace

658

580

8.

Krátkodobé pøijaté zálohy

20 318

3 872

10.

Dohadné úèty pasivní

226

307

11.

Jiné závazky

3 148

1 210

B. IV.

Bankovní úvìry a výpomoci

80 259

86 802

1.

Bankovní úvìry dlouhodobé

321

8 960

2.

Krátkodobé bankovní úvìry

79 938

77 842

3.

Krátkodobé finanèní výpomoci

C. I.

Èasové rozlišení

246

53

1.

Výdaje pøíštích období

246

53

0

strana

27

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU Úèetní období 1.1.2011 až 31.12.2011 (v celých tisících Kè) Oznaèení

strana

TEXT

Skuteènost v úèetním období sledovaném

minulém

I.

Tržby za prodej zboží

13 877

25 544

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

12 374

21 550

+

Obchodní marže

1 503

3 994

II.

Výkony

504 523

500 249

1.

Tržby za prodej vlastních výrobkù a služeb

499 954

498 422

2.

Zmìna stavu zásob vlastní èinnosti

3 959

580

3.

Aktivace

610

1 247

B.

Výkonová spotøeba

385 915

384 373

1.

Spotøeba materiálu a energie

283 160

296 423

2.

Služby

102 755

87 950

+

Pøidaná hodnota

120 111

119 870

C.

Osobní náklady

111 006

106 189

1.

Mzdové náklady

75 924

73 117

2.

Odmìny èlenùm orgánù spoleènosti a družstva

4 806

4 447

3.

Náklady na sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní

28 051

26 593

4.

Sociální náklady

2 225

2 032

D.

Danì a poplatky

166

169

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

11 163

10 560

28


TEXT


minulém

13 976

7 758

671

204

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

1

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

2

Tržby z prodeje materiálu

13 305

7 554

F.

Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

10 985

8 491

1

Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

78

315

2

Prodaný materiál

10 907

8 176

G.

Zmìna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladù pøíštích období

-339

-18 920

IV.

Ostatní provozní výnosy

20 966

20 542

H.

Ostatní provozní náklady

11 630

23 740

V.

Pøevod provozních výnosù

I.

Pøevod provozních nákladù

*

Provozní výsledek hospodaøení

10 442

17 941

VI.

Tržby z prodeje cenných papírù a podílù

J.

Prodané cenné papíry a podíly

VII.

Výnosy z dlouhodobého finanèního majetku

0

0

1.

Výnosy z podílù v ovládaných a øízených osobách a v úèetních jednotkách pod podstatným vlivem

strana

29


TEXT


strana

2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírù a podílù

3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finanèního majetku

VIII.

Výnosy z krátkodobého finanèního majetku

K.

Náklady z finanèního majetku

IX.

Výnosy z pøecenìní cenných papírù a derivátù

L.

Náklady z pøecenìní cenných papírù a derivátù

M.

Zmìna stavu rezerv a opravných položek ve finanèní oblasti

X.

minulém

912 1 013

77

Výnosové úroky

1 506

1 018

N.

Nákladové úroky

3 911

5 243

XI.

Ostatní finanèní výnosy

11 585

12 596

O.

Ostatní finanèní náklady

15 327

15 681

XII.

Pøevod finanèních výnosù

P.

Pøevod finanèních nákladù

*

Finanèní výsledek hospodaøení

-6 248

-7 387

Q.

Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost

-1 055

-103

1.

- splatná

2.

- odložená

-1 055

-103

**

Výsledek hospodaøení za bìžnou èinnost

5 249

10 657

30


TEXT


minulém

0

0

0

0

XIII.

Mimoøádné výnosy

R.

Mimoøádné náklady

S.

Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti

1.

- splatná

2.

- odložená

*

Mimoøádný výsledek hospodaøení

T.

Pøevod podílu na výsledku hospodaøení spoleèníkùm (+/-)

***

Výsledek hospodaøení za úèetní období (+/-)

5 249

10 657

****

Výsledek hospodaøení pøed zdanìním (+/-)

4 194

10 554

strana

31

PØEHLED O ZMÌNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Úèetní období 1.1.2011 až 31.12.2011 (v celých tisících Kè)

Poèáteèní zùstatek

strana

A.

Základní kapitál zaplaný v obchodním rejstøíku

B.

Základní kapitál nezaplaný v obchodním rejstøíku

C.

Souèet A +/- B

D.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly

*

Souèet A +/- B +/- D

E.

Zvýšení

Snížení

24 585

Koneèný zùstatek 24 585 0

24 585

24 585 0

24 585

24 585

Emisní ážio

9 666

9 666

F.

Rezervní fondy

2 668

G.

Ostatní fondyze zisku

0

H.

Kapitálové fondy

0

I.

Rozdíly z pøecenìní nezahrnuté do HV

J.

Zisk minulých pèetních období

K.

Ztráta minulých úèetních období

L.

Zisk/ztráta za úèetní období po zdanìní

10 657

*

Celkem

23 741

32

532

3 200

-200

-200 0

-23 635

-10 125

-13 510

5 249

10 657

5 249

5 781

532

28 990

PØEHLED O PENÌŽNÍCH TOCÍCH Úèetní období 1.1.2011 až 31.12.2011 (v celých tisících Kè) P

Stav penìžních prostøedkù a ekvivalentù na zaèátku období

6 962

Penìžní toky z hlavní výdìleèné èinnosti (provozní èinnosti) Z

Úèetní zisk nebo ztráta z bìžné èinnosti pøed zdanìním

4 194

A.1

Úpravy o nepenìžní operace

13 668

A.1.1

Odpisy stálých aktiv a umoøování opravné položky k nabytému majetku

11 163

A.1.2

Zmìna stavu opravných položek, rezerv

-339

A.1.3

Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv

-592

A.1.4

Výnosy z dividend a podílù na zisku

A.1.5

Vyúètované nákladové a výnosové úroky s výjimkou kapitaliz.úrokù

2 405

A.1.6

Úpravy o ostatní nepenìžní operace

1 031

A*

Èistý penìžní tok z provozní èinnosti pøed zdanìním

17 862

A.2

Zmìny stavu nepenìžních složek pracovního kapitálu

10 135

A.2.1

Zmìna stavu pohledávek z prov.èinn., aktivních úètù ÈR a dohad.úètù aktivních

-5 310

A.2.2

Zmìna stavu závazkù z prov.èinn., pasivních úètù ÈR a dohad.úètù pasivních

31 082

A.2.3

Zmìna stavu zásob

A.2.4

Zmìna stavu krátkodobého finanèního majetku nespadajícího do pen.prostøedkù

A **

Èistý penìžní tok z provozní èinnosti

27 997

A.3

Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úrokù

-3 911

A.4

Pøijaté úroky

A.5

Zaplacená daò z pøíjmù za bìžnou èinnost a domìrky danì za minulá období

0

A.6

Pøíjmy a výdaje z mimoøádného výsl.hospodaøení vèetnì uhrazené splatné danì

0

0

-15 637 0

1 506

strana

33

PØEHLED O PENÌŽNÍCH TOCÍCH Úèetní období 1.1.2011 až 31.12.2011 (v celých tisících Kè) A.7.

Pøijaté dividendy a podíly na zisku

A ***

Èistý penìžní tok z provozní èinnosti

0 25 592

Penìžní toky z investièní èinnosti B.1

Výdaje spojení s nabytím stálých aktiv

-9 890

B.2

Pøíjmy z prodeje stálých aktiv

B.3

Pùjèky a úvìry spøíznìným osobám

0

B.4

Zmìna stavu investièních závazkù

0

B.5

Zmìna stavu pohledávek z prodeje investièního majetku

0

B ***

Èistý penìžní tok z investièní èinnosti

671

-9 219

Penìžní toky z finanèní èinnosti

strana

C.1

Dopady zmìn dlouhodobých popø. krátkodobých závazkù ve finanè. èinnosti

-7 561

C.2

Dopady zmìn vlastního kapitálu na penìžní prostøedky a penìžní ekvivalenty

0

C.2.1

Zvýšení penìžních prostøedkù z titulu zvýšení ZK, em.ážia vèetnì záloh

0

C.2.2

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu spoleèníkùm

0

C.2.3

Další vklady penìžních prostøedkù spoleèníkù a akcionáøù

0

C.2.4

Úhrada ztráty spoleèníky

0

C.2.5

Pøímé platby na vrub fondù

0

C.2.6

Vyplacené dividendy a podíly na zisku vèetnì srážkové danì

0

C ***

Èistý penìžní tok vztahující se k finanèní èinnosti

F

Èisté zvýšení/snížení penìžních prostøedkù

R

Stav penìžních prostøedkù a ekvivalentù na konci období

34

-7 561 8 812 15 774

PØÍLOHA ÚÈETNÍ ZÁVÌRKY ZA ROK 2011 Název úèetní jednotky

PLASTIKA a.s.

Právní forma


Sídlo

Kaplanova 2830/4, 767 01 Kromìøíž

IÈ

27448550

Datum sestavení úèetní závìrky

14.6.2012

Podpis statutárního orgánu funkce

pøedseda pøedstavenstva

èlen pøedstavenstva

jméno

ing. Michal Nosek MBA

ing. Stanislav Zbranek

strana

35

1

OBECNÉ ÚDAJE

1.1

Založení a charakteristika spoleènosti

Název úèetní jednotky: Právní forma: Datum vzniku spoleènosti: Sídlo úèetní jednotky: IÈO: Rozhodující pøedmìt èinnosti:

Základní kapitál:

1.2

PLASTIKA a.s. akciová spoleènost 27. dubna 2006 Kaplanova èp. 2830, è.o. 4, Kromìøíž, 767 01 27448550 - zprostøedkování obchodu - zprostøedkování služeb - výroba plastických výrobkù a pryžových výrobkù - nástrojaøství 24 584 700,00 Kè

Hlavní vlastníci spoleènosti

Fyzické osoby, podílející se více než 20 % na základním kapitálu spoleènosti: Ing. Michal Nosek MBA, Ing. Stanislav Zbranek

1.3

Název a sídlo obchodní spoleènosti èi družstva, v nichž má úèetní jednotka vìtší než 20% podíl na základním kapitálu

PLS Lakovna s.r.o., výše podílu na základním kapitálu je 50 %, vlastní kapitál spoleènosti za rok 2011 je -11.165 tis. Kè, úèetní HV za rok 2011 je 1.677 tis. Kè.

strana

36

1.4

Organizaèní struktura spoleènosti

K 31.12.2011 mìla organizaèní struktura následující podobu:

strana

37

1.5

Pøedstavenstvo a dozorèí rada

K 31.12.2011 bylo složení pøedstavenstva a dozorèí rady následující:

Pøedstavenstvo

2

Dozorèí rada

Pøedseda


Pøedseda

Rùžena Daòková

Èlenové

Ing. Jiøí Gregor, CSc. Clive Bateson Ing. Stanislav Šrámek, MBA Ing. Stanislav Zbranek

Èlenové

Petra Quirsfeldová Martina Tvrdíková

ÚÈETNÍ METODY, OBECNÉ ÚÈETNÍ ZÁSADY A ZPÙSOBY OCEÒOVÁNÍ

Úèetnictví spoleènosti je vedeno a úèetní závìrka byla sestavena v souladu se zákonem è. 563/1991 Sb., o úèetnictví v platném znìní, vyhláškou è. 500/2002 Sb., kterou se provádìjí nìkterá ustanovení zákona è. 563/1991 Sb., o úèetnictví, ve znìní pozdìjších pøedpisù, pro úèetní jednotky, které jsou podnikateli úètujícími v soustavì podvojného úèetnictví a Èeskými úèetními standardy pro podnikatele. Úèetnictví respektuje obecné úèetní zásady, pøedevším zásadu o oceòování majetku historickými cenami, zásadu úètování ve vìcné a èasové souvislosti, zásadu opatrnosti a pøedpoklad o schopnosti úèetní jednotky pokraèovat ve svých aktivitách. Tyto úèetní metody byly pøevzaty nástupnickou spoleèností, v rámci projektu fúze, od spoleènosti zanikající.

2.1 Zpùsoby ocenìní, odpisování a tvorby opravných položek 2.1.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenìní je vyšší než 20 tis. Kè v jednotlivém pøípadì a doba použitelnosti je delší než jeden rok pøi respektování principu významnosti a vìrného a poctivého zobrazení majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek se oceòuje poøizovací cenou, která obsahuje cenu poøízení a náklady s poøízením související. Nehmotný majetek, který není v naší spoleènosti považován za dlouhodobý, se pøi poøízení zahrne pøímo do nákladù jako poskytnutí služeb. Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenìní je vyšší než 20 tis. Kè v jednotlivém pøípadì a doba použitelnosti je delší než jeden rok pøi respektování principu významnosti a vìrného a poctivého zobrazení majetku.

strana

38

Dlouhodobý hmotný majetek je oceòován v poøizovacích cenách, které zahrnují cenu poøízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s poøízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vytvoøený vlastní èinností je ocenìn vlastními náklady. Dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním se oceòuje reprodukèní poøizovací cenou a úètuje se ve prospìch úètu ostatních kapitálových fondù. Technické zhodnocení, pokud pøevýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaòovací období èástku 40 tis. Kè zvyšuje poøizovací cenu dlouhodobého nehmotného i hmotného majetku. Dlouhodobý hmotný i nehmotný majetek v hodnotì do 20 tis. Kè je sledován v operativní evidenci a podléhá inventarizaci. Úèetní odpisy Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku vycházejí z pøedpokládané doby používání jednotlivých druhù movitých vìcí a nemovitostí a jsou uplatnìny tyto zpùsoby odpisování: - lineární zpùsob: - výkonový zpùsob:

veškerý dlouhodobý majetek mimo forem formy

Daòové odpisy Pøi uplatòování daòových odpisù se spoleènost pro rok 2011 rozhodla uplatnit jen odpisy z vyøazeného majetku. Dùvodem k tomuto rozhodnutí je daòová optimalizace – využití odeètu daòové ztráty z roku 2008. 2.1.2


Ocenìní Podíly, cenné papíry a deriváty jsou pøi nabytí ocenìny poøizovací cenou. Cenné papíry, zakládající podstatný nebo rozhodující vliv na jiné spoleènosti, které naše spoleènost drží dlouhodobì, byly k okamžiku sestavení úèetní závìrky pøecenìny ekvivalenèní metodou. Zpùsob tvorby opravných položek Opravné položky nejsou vytvoøeny.

strana

39

2.1.3

Zásoby

Ocenìní Nakupované zásoby jsou oceòovány poøizovacími cenami, pøi vyskladnìní s použitím metody FIFO, kdy první cena pro ocenìní pøírùstku zásob se použije jako první cena pro ocenìní úbytku zásob, s použitím pevných cen u režijní materiálu. Poøizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich poøízení vèetnì nákladù s poøízením souvisejících (náklady na pøepravu, clo, provize atd.) Nedokonèená výroba je oceòována skuteènými vlastními náklady výroby, polotovary a vlastní výrobky se oceòují plánovanými vlastními náklady výroby. Vlastní náklady výroby zahrnují pøímé materiálové a osobní náklady a podíl výrobní režie. Zpùsob tvorby opravných položek Opravná položka je tvoøena k nízkoobrátkovým zásobám materiálu, který byl více než 12 mìsícù bez pohybu.

Zmìny na úètech opravných položek zásob (v tis.Kè) Zásoby

1.1.2011

Pøírùstky

Úbytky

31.12.2011

184

846

53

978

0

62

0

62

552

0

282

270

Zvíøata

0

0

0

0

Zboží

0

0

0

0


0

0

0

0

736

908

335

1 310

Materiál Nedokonèená výroba a polotovary Výrobky

CELKEM

strana

40

2.1.4

Pohledávky

Ocenìní Pohledávky se úètují ve jmenovité hodnotì. Pohledávky nabyté postoupením se oceòují poøizovací cenou. Zpùsob tvorby opravných položek Hodnota nedobytných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek. V souladu se zákonem o rezervách pro zjištìní základu danì z pøíjmù tvoøí spoleènost zákonné opravné položky. Dále jsou tvoøeny úèetní opravné položky v návaznosti na vìkovou strukturu pohledávek a to tímto zpùsobem: - opravná položka ve výši 100 % na pohledávky 361 a více dnù po splatnosti - opravná položka ve výši 50 % na pohledávky 181 až 360 dnù po splatnosti Zmìny stavu pohledávek a opravných položek pohledávek (v tis.Kè) 1.1.2011 Pohledávky

31.12.2011

Stav

OP

Stav

OP

0

0

0

0

Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahù celkem

61 229

1 157

58 859

225

CELKEM brutto

61 229

58 859

CELKEM netto

60 072

58 634

Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahù celkem

Váže na øádek rozvahy è. 040 a 049.

2.1.5

Úvìry

Ocenìní Krátkodobé a dlouhodobé úvìry jsou sledovány ve jmenovité hodnotì. Za krátkodobý úvìr se považuje i èást dlouhodobých úvìrù, která je splatná do jednoho roku od data úèetní závìrky. Jako krátkodobý bankovní úvìr je v rozvaze vykazován i pøípadný pasivní zùstatek kontokorentního úètu. 2.1.6

Rezervy

Rezervy jsou vytváøeny na rizika a budoucí ztráty známé k datu úèetní závìrky.

strana

41

2.2

Pøepoèty údajù v cizích mìnách na èeskou mìnu

Pro ocenìní majetku a závazkù k okamžiku uskuteènìní úèetního pøípadu používá spoleènost v souladu s ustanovením § 24 zákona o úèetnictví denní kurz devizového trhu vyhlášený ÈNB v pøedchozí pracovní den. Realizované kurzové zisky a ztráty byly úètovány do výnosù, resp. nákladù bìžného roku. K okamžiku sestavení úèetní závìrky za rok 2011 byly pohledávky, závazky, podíly na obchodních spoleènostech, cenné papíry a deriváty, ceniny a finanèní majetek vyjádøený v cizí mìnì pøepoèítán kurzem devizového trhu vyhlášeným ÈNB dne 31.12.2011. Kurzové rozdíly vzniklé z pøepoètu pohledávek, závazkù, úvìrù a finanèního majetku k okamžiku sestavení úèetní závìrky byly proúètovány na vrub finanèních nákladù nebo ve prospìch finanèních výnosù.

2.3

Finanèní pronájem s následnou koupí najaté vìci

Leasingové splátky vyplývající ze smluv o finanèním pronájmu s následnou koupí najatého majetku jsou úètovány rovnomìrnì do období, s nímž vìcnì a èasovì souvisejí. Zálohy na leasingové splátky jsou zachyceny na úètu poskytnutých záloh a spoleènost je zúètovává v souladu se splátkovým kalendáøem. Pøedem uhrazené vyšší leasingové splátky byly zaúètovány na úèet 381 – Náklady pøíštích období a do nákladù jsou rozpouštìny rovnomìrnì mìsíènì po dobu trvání leasingu. Majetek poøízený po skonèení leasingu je v naší spoleènosti považován bez ohledu na poøizovací cenu za dlouhodobý hmotný majetek a jako o dlouhodobém majetku je o nìm úètováno.

2.4

Danì

Odložená daò Výpoèet odložené danì vychází ze závazkové metody, což znamená, že odložená daò bude uplatnìna v pozdìjším období, a proto se pøi výpoètu použije sazba danì z pøíjmù platná v období, ve kterém bude tato daò uplatnìna. Není-li tato sazba známa, používá se sazba danì platná pro následující úèetní období. Pøechodné rozdíly vedoucí ke vzniku odložené daòové pohledávky nebo závazku se v naší spoleènosti posuzují ve vzájemné souvislosti s tím, že o odloženém daòovém závazku úètujeme vždy a o odložené daòové pohledávce s ohledem na zásadu opatrnosti, to znamená po posouzení její uplatnitelnosti. Odložená daò se vypoèítává z pøechodných rozdílù mezi daòovou a úèetní základnou aktiv, popø. pasiv. V naší spoleènosti pøicházejí v úvahu následující pøechodné rozdíly: ? rozdíly mezi úèetní a daòovou zùstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku (je-li úèetní zùstatková hodnota vyšší než daòová zùstatková hodnota – vzniká

odložený daòový závazek, je-li to opaènì vzniká odložená daòová pohledávka),

? rozdíl mezi daòovými a úèetními opravnými položkami k pohledávkám (jsou-li daòové OP nižší než úèetní a pøedpokládá se, že daòové opravné položky se

budou tvoøit do 100% hodnoty pohledávek – vzniká odložená daòová pohledávka)

? všechny pøechodné rozdíly plynoucí z rozdílného úèetního a daòového pohledu na úèetní položky (opravné položky k zásobám, rezerva na daò z pøevodu

nemovitosti, atd. – vzniká odložená daòová pohledávka)

strana

42

3

DOPLÒUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY

3.1

Dlouhodobý majetek

3.1.1

Dlouhodobý nehmotný majetek

Poøizovací cena (v tis. Kè) Dlouhodobý nehmotný majetek Zøizovací výdaje Software Nedokonèený DNM CELKEM

1.1.2011

Poøizovací cena Pøírùstky Úbytky

31.12.2011

94

0

94

0

13 461

1 429

0

14 890

170

1 521

1 429

263

13 725

2 950

1 523

15 153

1.1.2011

Oprávky 31.12.2011

Zùstatková cena a oprávky (v tis. Kè)

Dlouhodobý nehmotný majetek Zøizovací výdaje Software Nedokonèený DNM CELKEM

Zùstatková cena 1.1.2011 31.12.2011 0

0

94

0

4 797

4 901

8 664

9 989

170

263

0

0

4 967

5 164

8 758

9 989

váže na øádky rozvahy è. 4 – 12

Nejdùležitìjší pøírùstky a úbytky nehmotného majetku V roce 2011 došlo k poøízení skladového IS DCI (1.119 tis. Kè). Opravné položky k dlouhodobému nehmotnému majetku K dlouhodobému nehmotnému majetku nejsou tvoøeny žádné opravné položky.

strana

43

3.1.2

Dlouhodobý hmotný majetek

Poøizovací cena (v tis. Kè) Dlouhodobý hmotný majetek

1.1.2011


31.12.2011

272

0

0

272

2 659

4 097

0

6 756

190 382

9 048

3 666

195 764

166 731

7 866

3 136

171 461

10 140

651

0

10 791

Formy a pøípravky

4 132

0

175

3 957

Inventáø

9 379

531

355

9 555

Nedokonèený DHM

4 835

10 872

13 170

2 537

Zálohy na DHM

6 310

3 521

0

9 831

204 458

27 538

16 836

215 160

Pozemky Stavby Samostatné movité vìci Stroje a zaøízení Dopravní prostøedky

CELKEM Zálohy na DHM se skládají pøedevším z kauce na zpìtný odkup nemovitostí.

Nejdùležitìjší pøírùstky a úbytky hmotného majetku Významným pøírùstkem hmotného majetku je zhodnocení budovy pro mycí linku obalù (3.271 tis. Kè), chladící jednotka Hitema (2.575 tis. Kè) a mostový jeøáb (1.147 tis. Kè). Nejvýznamnìjším úbytkem hmotného majetku byl prodej lisu Engel (3.077 tis. Kè).

Opravné položky k dlouhodobému hmotnému majetku K dlouhodobému hmotnému majetku nejsou tvoøeny žádné opravné položky.

strana

44

Zùstatková cena a oprávky (v tis. Kè)

1.1.2011

Zùstatková cena 31.12.2011

1.1.2011

Oprávky 31.12.2011

272

272

---

---

1 832

5 853

827

903

Samostatné movité vìci

41 123

40 330

149 259

155 434

Stroje a zaøízení

35 775

35 306

130 955

136 154

4 595

4 319

5 545

6 473

Formy a pøípravky

281

202

3 851

3 755

Inventáø

472

503

8 908

9 052

Nedokonèený DHM

4 835

2 537

0

0

Jiný DHM

6 310

9 831

0

0

CELKEM

54 372

58 823

150 086

156 337

Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby

Dopravní prostøedky

strana

45

3.1.3

Majetek najatý formou leasingu

Finanèní leasing – ostatní pøístroje a zaøízení Popis pøedmìtu / skupiny pøedmìtù Lis ENGEL Lis DEMAG + robot Lis DEMAG + robot Vysokozdvižný vozík BT 2x Vysokozdv. vozík Jung. 2x Lakovací kabina Lis DEMAG Aplikaèní kab. CO2 + robot Mycí zaøízení AIO 95.NB Lis Zhatit VE1200/210 Sušièka LUXOR 80 CELKEM v kurzu 25,80 Kè

Mìsíc / rok zahájení

Doba pronájmu v mìsících

Leas. splátky celkem v tis.

Leas. splátky celkem v tis. Kè

II.08 II.08 VII.08 VIII.08 VIII.08 X.08 XI.09 IV.10 I.11 III.11 IV.11

60 60 72 60 60 60 72 72 60 55 55

160 EUR 275 EUR 303 EUR 66 EUR 13 EUR 72 EUR 454 EUR 275 EUR 56 EUR 80 EUR 40 EUR x

4 128 7 095 7 817 1 703 335 1 858 11 713 7 095 1 445 2 064 1 032 46 285

Z titulu finanèního leasingù, vèetnì nemovitostí, bylo do nákladù zaúètováno celkem 13 200 tis. Kè. Zpìtný leasing nemovitostí datum pøedání doba leasingu kupní cena (celkové investièní náklady) mìsíèní nájemné objekty mìsíèní nájemné pozemek splatné do 1 roku splatné do 1 roku - kauce cena pro odkup v roce 2008 zùstatková hodnota pøedmìtu leasingu v r. 2020 nájemné v nákladech 2011 kauce v 2011 kurz k 31.12.2011

strana

46

24.10.2008 144 mìsícù 2 750 000,- EUR 14 064,02 EUR 5 850,20 EUR 238 970,64 EUR 111 676,00 EUR 2 052 639,84 EUR 1 300 622,40 EUR

25,80

70 950 000 Kè 362 852 Kè 150 930 Kè 6 165 443 Kè 2 881 241 Kè 52 958 108 Kè 33 556 058 Kè 5 668 554 Kè 3 520 513 Kè

Nejvýznamnìjší úbytek hmotného majetku v roce 2008 byl ve stavbách a pozemcích, jednalo se o prodej témìø celého výrobního areálu s pozemky spoleènosti Immorent ÈR s.r.o. a jejich následný zpìtný leasing. Získané prostøedky byly použity na splacení bankovních úvìrù. Kupní smlouva a smlouva o zpìtném finanèním leasingu se spoleèností Immorent ÈR s.r.o. byly uzavøeny v EUR. Mìsíèní nájemné bylo stanoveno na základì úrokové nominální sazby ve výši 7,268% p.a.. 3.2


Poøizovací cena (v tis. Kè)


1.1.2011


31.12.2011

Pùjèky a úvìry - ovládající a øídící osoba, podstatný vliv

13 100

1 500

7 500

7 100

CELKEM

13 100

1 500

7 500

7 100

3.3

Zásoby (v tis. Kè)

Zásoby

1.1.2011

31.12.2011

Rozdíl

40 624

35 234

5 390

4 813

8 094

-3 281

12 927

13 826

-899

Zboží

2 763

10 315

-7 552


3 592

12 313

-8 721

CELKEM

64719

79 782

-15 063

Materiál Nedokonèená výroba a polot. Výrobky

strana

47

3.4

Pohledávky

3.4.1

Vìková struktura pohledávek z obchodních vztahù (v tis. Kè) Po splatnosti

Kategorie

Do splatnosti

0 – 60 dní

48 384

9 834

Krátkodobé

61 – 120 dní 121 – 180 dní 547

-101

181 – 360 dní

nad 360 dní

Celkem

-30

225

58 859 225

OP CELKEM netto

58 634

Opravné položky byly tvoøeny v souladu s pravidly spoleènosti pro tvorbu opravných položek. 3.4.2

Stát - daòové pohledávky

Daòové pohledávky vùèi státu k 31.12.2011 jsou v celkové výši 4 470 tis. Kè, z toho pøíspìvek od úøadu práce za 4.Q 2011 je ve výši 3 430 tis. Kè a DPH je 1 040 tis. Kè. 3.4.3

Poskytnuté zálohy

Poskytnuté zálohy byly ve výši 107 tis. Kè. 3.4.4

Pohledávky k podnikùm ve skupinì (v tis. Kè)

Krátkodobé pohledávky

Název spoleènosti

K 1.1.2011

K 31.12.2011


PLS Lakovna s.r.o.

560

1 869

Jiné pohledávky

PLS Lakovna s.r.o.

3 092

8 395

3 652

10 264

CELKEM

strana

48

3.5

Vlastní kapitál

3.5.1

Zmìny vlastního kapitálu (v tis. Kè) Základní kapitál

Emisní ážio

Rezerv. fondy

Rozdily z pøecenìní nezahr. do HV

Zisk minul. úèetních období

Zùstatky k 1.1.2011

24 585

9 666

2 668

-200

Zùstatky k 31.12.2011

24 585

9 666

3 200

-200

Zmìny / zùstatky

3.5.2

Ztráta minul. HV za úèetních 2010, 2011 období

VK celkem

0

-23 635

10 657

23 741

0

-13 510

5 249

28 990

Základní kapitál

Základní kapitál spoleènosti je k 31.12.2011 je rozdìlen na 245 847 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobì. Nominální hodnota èiní 100 Kè na jednu akcii.

3.6

Rezervy

V roce 2011 nebyly vytvoøeny ani èerpány rezervy.

3.7

Závazky

3.7.1

Odložený daòový závazek (v tis. Kè)

Odložená daò vyplývá z doèasných rozdílù mezi daòovou a úèetní hodnotou aktiv a pasiv. Zmìnu odloženého daòového závazku øeší následující tabulka. Pøechodné rozdíly: Odložená daò z dlouhodobého majetku (ÚZC-DZC) Odložená daò z opravné položky k pohledávkám Odložená daò z opravné položky k zásobám Základna pro výpoèet odloženého daòového závazku Sazba danì Odložený daòový závazek

k 1.1.2011 2 480 0 -70 25 373 9,5 % 2 410

k 31.12.2011 1 480 0 -124 14 266 9,5 % 1 355

strana

49

3.7.2

Závazky z obchodních vztahù (v tis. Kè) Po splatnosti

Kategorie

Do splatnosti

0 – 60 dní

Kr. závazky

35 285

27 375

680

Dl. závazky

0

0

0

3.7.3

Pojistné na sociální zabezpeèení Pojistné na zdravotní pojištìní Sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní celkem Daò z pøíjmù Daò z pøidané hodnoty Ostatní danì Daòové nedoplatky celkem CELKEM

nad 360 dní

Celkem

22

464

57

63 883

0

0

0

0

k 1.1.2011

Z toho splatné celkem

k 31.12.2011

Z toho splatné celkem

1 998 875 2 873 579 0 1 580 3 453

0 0 0 0 0 0 0 0

2 030 884 2 914 644 0 14 658 3 572

0 0 0 0 0 0 0 0

Závazky k podnikùm ve skupinì (v tis. Kè)

Krátkodobé závazky

Název spoleènosti

k 1.1.2011

k 31.12.2011

Závazky z obch. vztahù

PLS Lakovna s.r.o.

0

220

Jiné závazky

PLS Lakovna s.r.o.

0

0

0

220

CELKEM

strana

181 – 360 dní

Závazky vùèi státu a institucím SZ a ZP (v tis. Kè)

Závazek

3.7.4

61 – 120 dní 121 – 180 dní

50

3.8

Bankovní úvìry, dluhopisy a jiné závazky

3.8.1

Bankovní úvìry a výpomoci (v tis. Kè)

Úèel úvìru Kontokorentní

Revolvingový Úèelový Akreditivy BÚ celkem Finanèní výpomoc CELKEM

Mìna

Úrok. sazba

Splatnost

Zùstatek v Kè k 31.12.2011

Z toho splatnost do 1 roku

CZK EUR USD CZK EUR EUR

O/N PRIBOR+2%p.a. O/N EUR LIBOR+2%p.a. O/N USD LIBOR+2%p.a. PRIBOR M+2%p.a. EURIBOR M+2%p.a. EURIBOR 3M+2%p.a.

2012 2012 2012 2012 2012 2013 2012

CZK EUR CZK

8% p.a

2013

0 0 0 60 000 0 9 225 11 034 80 259 15 750 96 009

0 0 0 60 000 0 8 904 11 034 79 938 15 750 95 688

Zajištìní úvìrù Zástavním právem k podniku, k movitému a nemovitému majetku PLASTIKA, a.s., k pohledávkám, k zásobám, k cenným papírùm a prohlášením ruèitele. 3.8.2

Dlouhodobé jiné závazky (v tis. Kè)

Úèel úvìru Nebankovní úvìry - osobní automobily

Mìna

Úrok. sazba

Splatnost

Zùstatek v Kè k 31.12.2011

CZK

RPSN 6,6%

2014

2 125

strana

51

3.8.3

Dokumentární akreditivy (v tis. Kè)

Mìna akreditivu

Otevøené akreditivy k 31.12.2011

Otevøené akreditivy k 31.12.2011 v Kè

USD

0

0

EUR

334

8 609

CZK

2 425

2 425

CELKEM

11 034

Platnost každého otevøeného dokumentárního akreditivu je maximálnì 1 rok od data vystavení. Odložená splatnost je maximálnì 365 dni.

3.9

Doplòující údaje k výkazu zisku a ztráty

3.9.1

Tržby z prodeje zboží, výrobkù a služeb (v tis. Kè)

Hlavní èinnosti

2010

2011

Tuzemsko

Zahranièí

Celkem

Tuzemsko

Zahranièí

Celkem

8 296

17 247

25 544

1 371

12 506

13 877

Tržby za prodej vl. výrob. celk.

239 441

248 807

488 248

261 054

223 976

485 030

Tržby za prodej služeb celkem

6 074

1 254

7 328

14 383

541

14 924

253 811

267 308

521 120

276 808

237 023

513 831

Tržby za prodej zboží celkem

CELKEM 3.9.2

Pøevykázání výnosù a nákladù

V roce 2011 došlo ke zmìnì úètování tržeb i nákladù za úpravy cizích forem, které nebyly již úètovány jako pøedfakturace ostatních provozních výnosù a nákladù (øádek výkazu è. 26 a 27), ale bylo o nich úètováno jako o tržbách za prodej vlastních výrobkù a služeb a o službách (øádek výkazu è. 5 a 10). K tomuto pøevykázání výnosù a nákladù byl upraven poèáteèní stav výkazu ziskù a ztráty v roce 2011.

strana

52

4

ZAMÌSTNANCI, VEDENÍ SPOLEÈNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY

4.1

Osobní náklady (v tis. Kè) a poèet zamìstnancù

Prùmìrný poèet zamìstnancù a èlenù vedení spoleènosti a osobní náklady za úèetní období 2011 jsou následující:

Zamìstnanci Vedení spoleènosti Orgány spoleènosti CELKEM

Poèet

Mzdové náklady

Pojistné na SZ a ZP

Odmìny èlenùm orgánù

Ostatní osobní náklady

Osobní náklady celkem

299 8 7 314

68 868 6 540 516 75 924

25 653 2 224 175 28 052

59 0 4 747 4 806

1 968 252 5 2 225

96 548 9 016 5 443 111 007

Poèet zamìstnancù vychází z prùmìrného pøepoèteného stavu pracovníkù. Pod pojmem vedení spoleènosti se rozumí generální øeditel a odborní øeditelé. PLASTIKA a.s. neposkytla v roce 2011 žádné pùjèky zamìstnancùm ani èlenùm orgánù spoleènosti.

4.2

Provozní dotace

Provozní dotace od Úøadu práce v roce 2011 byly získány jako pøíspìvek na zamìstnávání pracovníkù se zmìnìnou pracovních schopností ve výši 14 019 tis. Kè.

5

VÝZNAMNÉ POLOŽKY NEUVEDENÉ V ÚÈETNICTVÍ

5.1

Opèní a termínové kontrakty

PLASTIKA a.s. uzavøela v èervenci 2011 devizové forwardové transakce k zajištìní kurzových rizik v hodnotì 600 tis. EUR takto: Den vypoøádání: 12.1.2012 14.2.2012 13.3.2012 12.4.2012

Forwardový kurz:

Nominální èástka v EUR

24,30 24,30 24,30 24,30

150.000 150.000 150.000 150.000

strana

53

6

CELKOVÉ NÁKLADY NA ODMÌNY AUDITORSKÉ SPOLEÈNOSTI ZA ÚÈETNÍ OBDOBÍ povinný audit úèetní závìrky

7

185 tis. Kè

Jiné ovìøovací služby

0

daòové poradenství

0

Jiné neauditorské služby

0

UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚÈETNÍ ZÁVÌRKY

K datu sestavení úèetní závìrky nedošlo k žádným významným následným událostem nezachyceným v úèetní závìrce.

strana

54

VÝROÈNÍ ZPRÁV 1 A

Recommend Documents