JAARVERSLAG 2012
VOORWOORD 2012 is voor Asociación Dignidad Perú (ADP) een succesvol en dynamisch jaar geweest. De kredietportefeuille is boven verwachting gestegen met nauwelijks achterstand in betaling. De verwachting is dat gedurende 2013 het break even punt wordt bereikt en ADP vanaf 2014 voor haar groei niet meer afhankelijk is van donaties. Dat is op de eerste plaats te danken aan het technisch team van assessoren die dagelijks in het veld de besturen van de Banquitos Comunales begeleiden, opleiden, monitoren en bijsturen. Dora Ramirez is per 1 mei 2012 aangesteld als directeur van ADP en heeft gedurende het jaar moeilijk beslissingen moeten nemen op het gebied van personeelbeleid om de kwaliteit van het technisch team te waarborgen. Door maandelijkse Skype contacten en coaching on the job heeft zij zich gesteund gevoeld door het bestuur van ADP. Het programma Banquitos Comunales zou niet mogelijk zijn zonder de bijdragen van onze partners. Door donaties van FEMI, TSADIK en de Nederlandse ambassade en leningen van ZERO KAP is de groei in de kredietportefeuille mogelijk geworden. Dankzij het omzetten van een lening van een anonieme vermogensbeheerder naar een donatie en hogere inkomsten uit rente is de financiële positie van ADP aan het eind van 2012 zeer bevredigend. ADP kiest duidelijk voor de oorspronkelijke vorm van micro krediet verlening, zoals bedacht door Yunus en gepromoot door Maxima. ADP blijft een organisatie zonder winstoogmerk die kredieten vertrekt aan vrouwelijke ondernemers op of onder de armoedegrens. ADP vindt de vraag of het programma Banquitos Comunales structureel een oplossing biedt voor de armoede problematiek relevant en blijft zoeken naar een duurzame verbetering in niet alleen de financieel-economische situatie maar zeker ook in de sociale situatie van haar cliënten. De geplande opleidingen en bijscholing van directie, team en cliënten is in 2012 volgens plan uitgevoerd en heeft naast het verwerven van kennis ook in een grotere betrokkenheid bij de organisatie geresulteerd. Die betrokkenheid was zichtbaar op het voor het tweede jaar georganiseerde evenement “II Encuentro Banquitos Comunales” in oktober 2012. De president van de regionale regering Ivan Vasquez heeft met een warme, herkenbare speech voor de vrouwelijke ondernemers het evenement geopend met de toezegging dat de regionale regering het programma in 2013 financieel gaat ondersteunen, zodat ADP nog meer vrouwen kan bereiken. In diezelfde periode is een convenant ondertekend met de burgemeester van de deelgemeente Belén, een van de armste districten van Iquitos. ADP sluit 2012 trots af en weet dat haar cliënten in 2013 hoge verwachtingen hebben waaraan voldaan moet worden. Die uitdaging gaan we aan! Winneke Kornet Voorzitter Asociación Dignidad Perú
Waarom het programma Banquitos Comunales, een introductie. Iquitos is met haar ruim 600.000 inwoners de dichtstbevolkte stad van het departement Loreto , het Amazonegebied van het Zuid-Amerikaanse land Peru. Iquitos is alleen bereikbaar per vliegtuig of boot. De stad heeft de belangrijkste rivierhaven van Peru en heeft door haar ligging aan de Amazone handelsverkeer met Leticia in Colombia en verschillende steden in Brazilie. Ondanks de rijkdom aan natuurlijke bronnen als hout, olie en water leeft, volgens de statistische gegevens (INEI 2009) 56% van de bevolking van Loreto in armoede t.o.v. 34.8% nationaal. Daarmee is Loreto een van de vijf armste departementen van Peru. Asociacion Dignidad Peru richt zich op de vrouwelijke ondernemers van Loreto om hen de kans te bieden hun huidige situatie te overstijgen. De realiteit is een hoge sociale en economische afhankelijkheid van vrouwen in Loreto. De oorzaken zijn gekoppeld aan het lage niveau van empowerment van de vrouw, die haar kwetsbaar maakt voor huiselijk geweld, machismo, de invloed van de familie op “hoe zij dient te leven” en het maatschappelijke nadeel vanwege een laag opleidingsniveau (analfabetisme onder vrouwen vanaf 15 jaar in Loreto is 8,3 tot 15.2%). Daardoor hebben zij weinig gevoel van eigenwaarde, nauwelijks mogelijkheden tot het opdoen van ervaring in de openbare ruimte en daardoor geringe kansen voor het ontwikkelen van leiderschapsvaardigheden. Tevens beschikken zij over onvoldoende geld om te investeren, niet in hun bedrijf, maar ook niet om te voorzien in hun basisbehoeften (gezondheid, onderwijs, e.d.), daar er nauwelijks een ‘spaar’ cultuur bestaat die een financiële ondersteuning kan garanderen voor onvoorziene omstandigheden. Bovendien valt het beheer van geld in het algemeen onder de verantwoordelijkheid van de man, die in deze maatschappij beschouwd wordt als het hoofd van het huishouden. Een ander belangrijk aspect is de beperkte toegang tot krediet, daar de meeste vrouwen die zich bezig houden met productieve activiteiten, dit op een informele basis doen. Voor hen is de toegang tot de officiële kredietinstellingen zeer ingewikkeld daar ze meestal niet aan de eisen voldoen in de vorm van garanties. Het gevolg is dat zij hun toevlucht zoeken bij woekeraars of geldschieters die een hoge rente in rekening brengen (over het algemeen 20% te betalen binnen 20 tot 30 dagen). Dit verzwakt de reeds precaire economische situatie, daar de winst van hun productieve activiteiten dan slechts voldoet voor de dekking van de hoge kosten van de lening. Asociación Dignidad Perú wil met het Programma Krediet met Educatie volgens de methode Bancos Comunales” de hierboven geschetste situatie, waarin de vrouwelijke ondernemers in Loreto zich bevinden verbeteren, met als: Missie: Verbetering van de levensomstandigheden van de gezinnen in het departement Loreto / Peru. Doel: Bijdragen aan de sociale en economische onafhankelijkheid van vrouwelijke ondernemers in Loreto.
In haar Logical Framework zijn drie beoogde resultaten geformuleerd, te weten: Vrouwelijke ondernemers hebben een hoger inkomen Vrouwelijke ondernemers beschikken over genoeg spaargeld om te voorzien in de basisbehoeften van de familie en onverwachte omstandigheden op te vangen. Vrouwelijke ondernemers zijn empowered. Resultaat 1: Vrouwelijke ondernemers hebben een hoger inkomen Dit resultaat bereikt ADP door vrouwelijke ondernemers uit de informele sector toegang te bieden tot kredieten tegen gunstige voorwaarden. Alle vrouwelijke ondernemers met een economische activiteit in eenzelfde wijk hebben de mogelijkheid zich te organiseren in een Banquito Comunal. Uit hun midden kiezen zij een bestuur . De hele groep ontvangt 3 workshops waarin regels en rollen van het programma worden uitgelegd. Het proces wordt begeleid door een assessor van ADP. Gedurende de periode van oprichting wordt de economische activiteit van de onderneemster geëvalueerd en gecheckt of zij schulden heeft. Daarna wordt de hoogte van de lening bepaald in de kredietcommissie.
De lening is bedoeld om te investeren in de economische activiteiten. Op die manier worden meer inkomsten gegenereerd, groeit het bedrijfje en kan de volgende lening verhoogd worden. Asociación Dignidad Perú benadrukt het belang van investeren in het bedrijf, desalniettemin constateren we dat een deel van de lening soms gebruikt wordt voor de studie van de kinderen of het verbeteren van het huis. Op 31 december 2012 bestaat de kredietportefeuille van Asociación Dignidad Perú uit S/. 671.522 dat is S/.249.129 meer dan aan het eind van 2011. Het aantal uitstaande kredieten bedraagt 1204, een groei van 317. De leningen worden in 3-4 maanden terugbetaald tegen een vast rente van 3,2% per maand. In 2012 werd de uitstaande kredietportefeuille voor 98,86% op tijd afgelost. Resultaat 2: Vrouwelijke ondernemers beschikken over genoeg spaargeld om te voorzien in de basisbehoeften van de familie en onverwachte uitgaven te kunnen dekken.
Asociación Dignidad Perú verplicht haar cliënten 10% van het opgenomen krediet in een cyclus (drie maanden) te sparen. Vrijwillig meer sparen wordt aangemoedigd . Het spaargeld wordt een keer per jaar uitgekeerd. De datum is door cliënten van een BC vooraf vastgelegd in de notulen. Het uitkeren van het spaargeld concentreert zich op twee momenten per jaar. Kerst en maart (het begin van het schooljaar). Los van het feit dat sparen toekomstgericht denken stimuleert, geeft de hoogte van het spaargeld informatie over de financiële situatie van de cliënt. Iemand die veel spaart kan haar lening op tijd af betalen en heeft controle over haar uitgaven. Deze cliënt
heeft de mogelijkheid een extra lening op te nemen tot 90% van haar spaargeld om zo onverwachte uitgaven te kunnen dekken of een extra investering te doen. Als iemand niet of nauwelijks vrijwillig spaart heeft zij waarschijnlijk te hoge lasten en evalueert ADP haar krediet en kijkt of haar schuldenlast niet te hoog is. Een educatief moduul met betrekking tot de voordelen van sparen staat voor 2013 geprogrammeerd.
Resultaat 3. Vrouwelijke ondernemers zijn empowered Dankzij de resultaten 1 & 2 verbetert de economische situatie van de onderneemster hetgeen de onafhankelijkere positie binnen het gezin bevordert. De assessor van een BC speelt een belangrijke rol in dit proces. Zij begeleidt de tweewekelijkse of maandelijkse vergadering van de BC. Haar eerste taak is het bestuur van een BC zo op te leiden dat deze in staat is zelfstandig een vergadering te leiden en zij zich op de achtergrond kan houden om eventueel bij te sturen. Een voorzitter leert te spreken in het openbaar en een team te leiden, een secretaris leert de notulen bij te houden en de besluiten vast te leggen. Een penningmeester leert rekenen, de betalingen te noteren op individuele kaarten en de toezichthouder leert de cliënten aan te spreken op te laat komen en boete te betalen, de betalingen op wandkaarten te noteren, netjes onder elkaar zodat zij het totaal kan berekenen. Het lijkt simpel, maar een assessor moet soms aanleren hoe cijfers onder elkaar te zetten zodat ze optelbaar zijn en soms zelfs uit te leggen hoe je een cijfer schrijft. Een goed georganiseerde BC toont verantwoordelijkheid , punctualiteit en leeft de regels van het interne reglement na. Dat doet veel met de vrouwen. Hun zelfvertrouwen stijgt, zij nemen initiatief en kunnen een ander aanspreken op hun verantwoordelijkheden. Door dit groeiend zelfbewustzijn vallen zij in hun gemeenschap op en worden niet zelden gevraagd taken op zich te nemen in andere besturen in de gemeenschap.
Het bestuur van het BC ontvangt de deelbetalingen.
In 2012 is ADP begonnen met de uitwisseling van ervaringen tussen BC onderling met het idee dat leren van de besten leiderschap en reflectie stimuleert. De besturen die nog niet zo goed functioneren gaan op bezoek bij een BC waarvan het bestuur goed functioneert. Het voordeel is dat beide partijen zien dat het programma BC overal hetzelfde reglement heeft. Voor het goed functionerende bestuur is het een compliment om kennis te mogen overdragen. Het motiveert om zo door te gaan. Voor het minder goed functionerende bestuur is het een kans zich open te stellen voor verbetering.
Voorbereiding II Encuentro de Banquitos Comunales
Eind oktober is voor het tweede jaar het evenement “II Encuentro de Banquitos Comunales” georganiseerd. De besturen van alle BC hebben samen met het team van ADP de bijeenkomst voorbereid. Een dag waarop alle cliënten van de BC met hun familie worden uitgenodigd op een groot evenemententerrein en met elkaar sporten, eten, dansen, zwemmen en spelletjes doen. Gedurende de dag worden ook de excellente BC bekend gemaakt en worden geëerd met een beker en speciaal ontworpen T-shirts. Bij de opening van de dag defileren alle BC met een spandoek en dezelfde kleren langs de tafel van genodigden. Het is ongelooflijk hoeveel energie en kracht zo’n grote groep vrouwen uitstraalt en hoe trots ze zijn deel uit te maken van een groter geheel vrouwelijke ondernemers.
Bij de ingang
Opening door Ivan Vasquez, president Loreto
Kampioenschap volleybal
Opstellen voor defilé
KENNISOVERDRACHT Op het niveau van bestuur en directie van ADP. Uit het aanbod van Freedom from Hunger (FFH )heeft de directie en de boekhouder een driedaagse training gevolgd over het programma SEEP. Een instrument dat het mogelijk maakt de financiële administratie van het programma BC in te voeren, te analyseren, te bewaken en te evalueren. Het maakt het mogelijk de prognoses uit microfin te koppelen aan de realiteit. Op het niveau van bestuur, directie en team Liesbeth Kerstens (MANO) heeft in februari drie dagen met het hele team van ADP gewerkt aan een Logical Framework voor haar programma Banquitos Comunales. Het Logical Framework is een methodiek die voor het eerst werd toegepast in de ontwikkelingshulp en steeds meer in andere sectoren wordt gebruikt. Het helpt een team/organisatie om resultaatgericht te gaan denken en haar resultaten meetbaar te maken doormiddel van het formuleren van indicatoren. Het denken begint bij de vraag
welk probleem gesignaleerd wordt, welke oorzaken daaraan ten grondslag liggen en welk maatschappelijk effect dat tot gevolg heeft. Vervolgens worden deze constateringen in positieve termen vertaald naar de “oplossingsboom”, waaruit het Logical Framework ontstaat met de missie, het gewenst maatschappelijk effect dat de organisatie nastreeft, de doelen, de resultaten en de activiteiten die nodig zijn om deze resultaten te bereiken. De externe factoren waarop de organisatie geen invloed heeft worden als kritische voorwaarde geformuleerd om de resultaten te kunnen bereiken. Steeds meer financiers en overkoepelende organisatie eisen deze informatie. ADP heeft haar Logical Framework klaar!
Liesbeth Kerstens
De probleemboom
Luis Garcia (FFH) heeft een training gegeven over de toepassing van de methode LQAS. Een steekproefmethode om door middel van interviews informatie over welk onderwerp dan ook te verzamelen. ADP heeft deze methode in maart 2012 gebruikt om een de basiskennis van de cliënten te meten voorafgaand aan het educatieve moduul “ Schuld, hoe beheer ik deze verstandig”. Na afloop wordt opnieuw een meting gedaan en gekeken in hoeverre de kennis is toegenomen. Op het niveau van de cliënten van de Banquitos Comunales De assessoren van ADP hebben van mei t/m november de training van het educatieve moduul “ Schuld, hoe beheer ik deze verstandig” gegeven in alle BC. Aan het begin van elke vergadering werd een half uur besteed aan een van de zeven sessies. Door een extreem regenseizoen heeft Iquitos gedurende 4 maanden te kampen gehad met overstromingen en is nationaal uitgeroepen tot noodgebied. 25% van de cliënten van ADP is geëvacueerd en heeft haar economische activiteiten moeten staken met als gevolg dat de reguliere vergaderingen onregelmatig hebben plaatsgevonden. De educatieve modulen hebben daar onder te lijden gehad. Op de eindmeting met LQAS is onbevredigend gescoord. Het management heeft de beslissing genomen het moduul met 7 sessies in 2013 te herhalen.
Educatief moduul, sessie 6: “Hoe voorkom ik achterstand in betaling?”
Om te voorkomen dat onze cliënten ieder jaar opnieuw verrast worden door hoog water en ieder jaar het risico op economische terugval en ziektes zich herhaald, heeft ADP een moduul ontwikkeld dat haar leden moet helpen na te denken over preventieve maatregelen ter voorbereiding op de regentijd. Het moduul: “Overstroming, hoe gaan we die te lijf en plannen we alternatieve economische activiteiten” zal worden gegeven in de gebieden die elk jaar overstromen.
PERSONEEL EN ORGANISATIE Per 1 januari staat al het Peruviaanse personeel van ADP op de loonlijst met alle rechten en plichten van dien en draagt ADP sociale lasten af. In overleg met bestuur, directeur en betrokkene wordt besloten dat David Rodriquez ADP aan het eind van 2012 gaat verlaten. Het feit dat David de man is van Dora staat een gezond werkklimaat in de weg, nu Dora per 1 mei directeur is geworden Per 1 april 2012 neemt Perla Peña ontslag. Zij heeft aangegeven de druk en verantwoordelijkheid van de functie niet aan te kunnen. Na een selectieproces is per 1 februari een nieuwe assessor aangenomen, Nadia. Zij zal per 1 april de taken van Perla over te nemen. Per 1 april wordt een assistent boekhouder aangenomen met de bedoeling ingewijd te worden in het systeem Cautivo. De kennis is teveel geconcentreerd bij een
persoon, de boekhouder, hetgeen een risico voor ADP betekent. Helaas wordt het vertrouwen in juni van het jaar ernstig geschaad. Jimme, de boekhouder en Nadia die slechts drie maanden in dienst is, worden op staande voet ontslagen wegens het plegen van fraude. Opnieuw wordt een selectieprocedure gestart en wordt Betsy aangenomen. De vele wisselingen komt de continuïteit van het programma niet ten goede en het bestuur besluit David te vragen nog een jaar langer te blijven. Ethische code Het ontslag van twee collega’s en met name de reden van het ontslag veroorzaakt onrust in het team en zo wordt de basis gelegd voor een document dat het samenspel van waarden, normen, houding en gedrag vastlegt, die bestuur en directie noodzakelijk vindt voor het verantwoord functioneren van haar personeel. Het document wordt door ieder personeelslid ondertekend en bij het arbeidscontract gevoegd. De ethische code legt de basis voor een constructieve en innovatieve samenwerking waarin vertrouwen, wederzijds respect, zowel intern als extern een professionele en betrouwbare uitstraling stimuleert. Garantiefonds ADP heeft haar dienstverlening uitgebreid met de invoering van een garantiefonds voor haar cliënten. Elke cliënt betaalt S/. 2 per maand en daarmee is de afbetaling van haar lening bij overlijden gegarandeerd. Een tweede optie is S/. 5 per maand waarmee bij overlijden naast de dekking van de schuld, S/. 3000 wordt uitgekeerd aan de nabestaanden. Van deze laatste mogelijkheid wordt tot op heden nauwelijks gebruik gemaakt.
TRANSPARANTIE EN PARTNERS ADP heeft voor het eerst in haar geschiedenis een extern accountantsonderzoek laten uitvoeren. De uitvoering van het programma wordt positief beoordeeld. De aanbevelingen hebben vooral betrekking op de interne controle. Op basis van een actielijst zijn de verbeteringen in de loop van 2012 aangepakt. FEMI Foundation In oktober heeft de directeur van FEMI, Liesbeth Nagelkerke, samen met Annelies Verloop, bestuurslid, ADP bezocht. Door de kennismaking met het team en bestuur, het bijwonen van de teamvergadering en het bezoek aan “het veld” hebben zij een goed en positief beeld gekregen van de activiteiten van ADP. FEMI stimuleert integrale projecten en ADP heeft kunnen aangeven dat zij in 2013 gaat onderzoeken op welke manier gezondheidszorg onderdeel kan gaan uitmaken van het programma “Banquitos Comunales”. In 2012 heeft FEMI opnieuw een belangrijke financiële bijdrage aan het project geleverd.
ZERO-KAP + een anonieme vermogensbeheerder ADP leningen van ZERO-KAP en een anonieme vermogensbeheerder. De laatste heeft besloten de samenwerking met ADP af te bouwen. De uitstaande lening is omgezet in een donatie en de toegezegde donaties voor 2012 en 2013 zijn uitgekeerd. Dat heeft een positieve uitwerking op de balans van 2012. ZERO-KAP heeft de uitstaande lening verhoogd tot het maximale bedrag van € 50.000. PROMUC ADP is aspirant-lid van deze overkoepelende organisatie van BC’s. Het lidmaatschap geeft mogelijkheden om kennis en ervaringen uit te wisselen met andere aan deze organisatie verbonden NGO’s, deel te nemen aan de door PROMUC georganiseerde workshops en zich te laten adviseren door deze organisatie. Freedom from Hunger De samenwerking tussen FHH en ADP richt zich vooral op het opleidingsaanbod Krediet met Educatie, trainingsmodulen voor de cliënten van het programma Banquitos Comunales. In oktober heeft ADP een samenwerkingsovereenkomst gesloten met FFH en STROMME (een Noorse NGO) waarin ADP de uitvoerende organisatie wordt van een pilot “Community Saving” in Iquitos. Freedom from Hunger levert de KnowHow en STROMME de fondsen. De NGO Tsadik (USA) heeft via Freedom from Hunger een deel van de opleidingskosten van FFH vergoed. ADP heeft in 2012 opnieuw een bijdrage van Tsadik ontvangen. De Nederlandse Ambassade De aanvraag bij de Nederlandse Ambassade (Kleine Projecten) is goedgekeurd en ADP heeft in 2012 een donatie mogen ontvangen. In december zijn de ambassadeur, zijn vrouw en de projectcoördinator op bezoek geweest in Iquitos en hebben een van de Banquitos Comunales bezocht.
V.l.n.r. Projectcoördinator Ambassade, Ambassadeur, zijn vrouw, Directeur ADP
COMMUNICATIE ADP doet niet structureel aan Public Relations. Wel onderhoudt zij haar relatienetwerk heel bewust door regelmatige ontmoetingen en uitnodigingen voor een bezoek aan het programma Banquitos Comunales te organiseren. Dat heeft geresulteerd in een grote belangstelling locaal en nationaal. Locaal zijn het vooral de afdelingen “economische ontwikkeling “ van de deelgemeenten van Iquitos die geïnteresseerd zijn in samenwerking en het programma van ADP als aanvulling zien op hun eigen beleid. In 2012 heeft ADP een samenwerkingsovereenkomst gesloten met de gemeente Belén, een van de armste deelgemeenten van Iquitos. De ervaring heeft echter geleerd dat de overeenkomst vooral een papieren stuk is dat politiek gebruikt wordt. “Kijk ons eens als gemeente! Wij geven micro kredieten!” De animo van ADP voor deze invulling van de overeenkomst neemt af en het is goed te onderzoeken hoe en of samenwerking constructiever kan. Regionaal is een macro overeenkomst met de regering getekend, nadat de president van de Regionale Regering ADP publiekelijk een financiële injectie van € 120.000 heeft toegezegd. In 2013 zal blijken of hij deze toezegging gaat waarmaken. Nationaal spelen de contacten in Lima een grote rol. Iquitos ligt geïsoleerd door het ontbreken van een verbinding over land. De contacten in Lima zijn van groot belang om op de hoogte te blijven van de ontwikkelingen die spelen bij collega organisaties. Relatiemanagement is voor ADP de belangrijkste communicatiestrategie. De penningmeester van het bestuur van ADP heeft een uitgebreid netwerk, evenals de externe accountant . De verbindingen die ADP via hen legt zijn belangrijk op het gebied van kennisuitwisseling en financiering.
FINANCIELE VERANTWOORDING
BALANS Al 31 de Diciembre del: 2012 S/.
2011 S/.
I ACTIVO Efectivo y equivalente de Efectivo Cartera de Créditos, neto Cuentas por cobrar, neto Inmuebles, mobiliario y equipo, neto Otros activos
338,546 671,522 2,265 81,718 28,596
159,403 422,393 1,206 85,324 47,412
1,122,647 666,814
715,738 413,920
II PASIVO Obligaciones con el público Adeudos y obligaciones financieras Cuentas por pagar diversas Otros Pasivos
3,393 155,400 147,629 152,073
400 353,638 163,964 -
Total pasivo
458,495
518,002
Patrimonio neto Capital Adicional Resultados acumulados Resultados Netos del Ejercicio Total patrimonio neto
197,736 466,416 664,152
78,250 119,486 197,736
1,122,647 666,814
715,738 413,920
Total Activo Cuentas de Orden
Total pasivo y patrimonio neto Cuentas de Orden
WINST & VERLIESREKENING Al 31 de Diciembre del: 2012 S/.
2011 S/.
Ingresos financieros Gastos financieros Margen financiero bruto Provisión para incobrabilidad de cartera de colocaciones Margen financiero neto
296,969 (3,630) 293,339
135,880 (5,859) 130,021
(6,263) 287,076
(15,434) 114,587
Ingresos por servicios financieros Gastos por servicios financieros Margen operativo
18,478 (7,385) 298,169
10,835 (5,656) 119,766
(310,515) (12,346)
(214,231) (94,465)
Provisiones, depreciación y amortización Resultado de Operación
(14,088) (26,434)
(6,444) (100,909)
Otros ingresos y egresos: Ingresos Extraordinarios Ingresos de Ejercicios anteriores Gastos Extraordinarios Gastos de Ejercicios anteriores Utilidad antes de participaciones e impuestos
494,943 73,134 (3,152) (72,075) 466,416
226,389 (5,699) (295) 119,486
466,416
119,486
Gastos administrativos Margen operativo neto
Utilidad neta del año
TOELICHTING In februari 2013 heeft een accountantsonderzoek plaatsgevonden door het kantoor Alfonzo Munoz & Asociados, een onafhankelijke accountantskantoor uit Lima , die tevens de balans en winst en verliesrekening heeft bevestigd. Hierboven vindt u de Balans en Winst & Verliesrekening uit hun rapport. Het volledige accountantsrapport is in bezit van ADP (Spaans taling) en voor inzage beschikbaar. De aanbevelingen naar aanleiding van het onderzoek zullen in 2013 worden doorgevoerd. In het overzicht van de winst en verliesrekening wordt een bedrag van S/. 3,152 genoemd met als omschrijving Gastos Extraordinarios. Helaas is opnieuw een van onze assessoren tijdens de rit van een Banquito naar het kantoor van ADP overvallen door een gewapende dief. Van de overval en de diefstal van het bovengenoemd
bedrag is aangifte gedaan bij de politie. ( aangifte in bezit van ADP). Leningen 2012-2011: Instelling Anonieme Vermogensbeheerder ZERO-KAP Totaal
Munt S/. S/. S/.
2012 155,400 155,400
Munt S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Deel
2011 203,308 138,612 341,920
Donaties 2012: Instelling Inkomsten uit donaties Anonieme Vermogensbeheerder Tsadik FEMI Nederlandse Ambassade Totaal
Totaal 489,895
364,307 20,542 77,300 27,746 489,895
De lening van de Anonieme Vermogensbeheerder die in 2011 is overgemaakt op de rekening van ADP is in 2012 omgezet in een donatie. Daarnaast heeft ADP over 2012 een extra donatie van S/. 160,999 ontvangen en heeft de Anonieme Vermogensbeheerder in totaal S/. 364,307 gedoneerd in 2012.
VOORUITBLIK 2013 Personeel & Organisatie In 2013 zal via de notaris de scheiding tussen het bestuur van ADP en het operationele proces vastgelegd worden. Dat heeft langer geduurd dan gepland, met name omdat de voorzitter van ADP in Nederland verblijft en diverse stukken in het bijzijn van de notaris getekend moesten worden. Eens per maand, na ontvangst van de financiële informatie, zal het bestuur in een conference call de stand van zaken doornemen met de directeur van ADP. Om de geplande groei van 1204 naar 1700 cliënten in 2013 te realiseren zal het team van assessoren groeien van 4 naar 6 personen. ADP blijft zoeken naar betrouwbaar en betrokken personeel. Dat is niet eenvoudig. In 2012 heeft zij dat gedaan via advertenties. De conclusie is dat ervaren kandidaten afhaken omdat ADP te weinig betaald. Om meer grip te krijgen op de achtergrond van de kandidaten zullen we in 2013 de decaan van de Universiteit, afdeling educatie, vragen naar een lijst met beste studenten en deze benaderen. Waarom juist deze studierichting? Er is een overschot aan leraren op de arbeidsmarkt en gezien hun opleiding verwachten we dat deze studenten met groepen kunnen werken en de methode “Bancos Comunales” kunnen overbrengen. Een nadeel zou kunnen zijn dat deze jonge mensen bij betere arbeidsvoorwaarden ook zo weer vertrekken. De ervaring zal het leren.
Kredietportefeuille en “breakeven point” Gezien de gunstige resultaten over 2012 heeft het bestuur van ADP een nieuwe projectie in Microfin gemaakt over de jaren 2012-2017. Op basis van die berekeningen zou het mogelijk zijn half 2013 zowel operationeel als financieel het breakeven point te bereiken, hetgeen betekent dat ADP met haar rente inkomsten de operationele kosten kan dekken. ADP voorziet een groei van de kredietportefeuille naar € 415,600. Daarvoor is extern kapitaal nodig. Het zou ADP een sterkere financiële basis geven als het externe kapitaal in 2013 nog voor een deel uit donaties zou bestaan. Daarmee zou de onderhandelingspositie over leningen op de commerciële markt versterkt worden. Opleiding Het opleidingsprogramma voor onze cliënten is een doorlopend proces. Elke bijeenkomst van een Banquitos Comunal bestaat voor een deel uit kennisoverdracht. Om “leren van elkaar” te stimuleren zullen de besturen van de diverse BC ook dit jaar weer ervaringen uitwisselen en vindt in 2013 het “III Encuentro Banquitos Comunales” plaats; een ontmoetingsdag voor alle cliënten. De Peruviaanse belastingwetgeving verandert in 2014 ingrijpend. De boekhouder gaat daarvoor een bijscholingscursus volgen. De directeur zal in november een studiereis naar Bolivia maken. Zij bezoekt daar de IMF Crecer (www. Crecer.org.bo) en volgt een tweedaags programma, waarin zij kennis maakt met alle onderdelen van de organisatie. PROMUC organiseert in oktober een bijeenkomst voor alle cliënten van Bancos Comunales in Latijns Amerika. ADP hoopt budget vrij te kunnen maken voor een afvaardiging van cliënten en assessoren. Pilot “Community Saving” De pilot “Comunity Saving” wordt in januari 2013 gestart. Twee trainsters worden opgeleid door Freedom From Hunger. Hun opdracht is om elk 40 vrouwen op te leiden die op hun beurt 5 spaargroepen oprichten. In totaal 400 groepen met elk 20 leden. Deze ambitie is zeer hoog en ADP heeft vooraf aangegeven dat de verwachtingen bijgesteld moeten worden. Helaas heeft de directeur van STROMME (financier) en Freedom from Hunger (eigenaar programma) al aangegeven dat de pilot geen opvolging krijgt wegens gebrek aan financiering. ADP verwacht in november te eindigen met 200 groepen met elk 10 tot 12 leden. Integraal aanbod ADP streeft meer en meer een integrale aanpak na. Richt zij zich op dit moment op economische bedrijvigheid (Voedselzekerheid) en duurzaamheid & participatie, in de toekomst zal ADP vooral kijken hoe zij door samenwerking met andere organisaties het integrale aspect meer aandacht kan geven in haar programma. Dit jaar gaat ADP onderzoeken hoe het thema gezondheidszorg geïntegreerd kan worden in haar aanbod . Het bestuur en de directie van ADP neemt daar 2013 de tijd voor en komt eind 2013 met een plan om in 2014 mee aan de slag te gaan.
Benodigde middelen in 2013
Inkomsten & Uitgaven in EUROS 2013 Operationele Kosten Peru Kosten programma administratie Kosten programma
143,893 66,564 77,330
Financiële Kosten PERU Financiële kosten (aflossing) Voorziening achterstand
10,632 7,058 3,574
Projectkosten Nederland Projectleiding en projectmanagement Reis- en verblijfskosten projectleider Planontwikkeling en fondsenwerving Administratie en boekhouding
16,077 4,823 2,251 7,074 1,929
Totaal uitgaven Peru en Nederland
170,602
Inkomsten uit kredietportefeuille
182,129 €
INKOMSTEN NETTO
11,526
De inkomsten uit de kredietportefeuille worden gerealiseerd als ADP er in slaagt voor 2103 € 100.000 extern kapitaal aan te trekken in de vorm van donaties of leningen.
BESTUUR en MEDEWERKERS 2013 Het bestuur : Naam
Functie
Winneke Kornet Luis Garcia Jannett Sales Alberto Sherif
Voorzitter/secretaris Penningmeester Secretaris Fiscal
Nationaliteit NL PERU PERU PERU
Het projectteam Banquitos Comunales in 2013: Naam
Functie
Dora Ramírez Dávila Andrea Cornejo Ramírez David Rodriquez Meza Lizbet Acho Shuña Betsy Vasquez Olórtegui Karen Nuñez Apagueño Christy Del Aguila Vela Reyna Jurado Sajami
Directeur Supervisor i.o. Assessor Assessor Assessor Assessor Assessor Assessor
Nationaliteit PERU PERU PERU PERU PERU PERU PERU PERU
Ondersteuning: Naam Lennyn Yonila
Functie Assistent accountant Concierge
Nationaliteit PERU PERU
JURIDISCHE STATUS Asociación Dignidad Perú is opgericht op 18 september 2008 waarvan op 5 november 2008 de statuaire notariële akte is opgemaakt in Iquitos/Peru. Asociación Dignidad Perú staat ingeschreven in de Registros Publicos (Centraal registratie systeem ter identificatie) onder nummer 20528199039 als Private Organisatie zonder winstoogmerk. Asociación Dignidad Perú valt onder de belasting wet van de Republiek Peru en staat ingeschreven bij de SUNAT onder nummer: RUC: 20528199039. De SUNAT heeft in Resolutie nr: 1290050000701 Asociación Dignidad Perú vrijgesteld van belasting en rentebetaling. Asociación Dignidad Perú staat ingeschreven bij Agencia Peruana de Coorperacion International (APCI) , een instituut dat valt onder het ministerie van buitenlandse betrekkingen, waarmee Asociación Dignidad Perú internationaal erkend wordt als NGO die werkzaam is in Peru. Wettelijke vertegenwoordiger Asociación Dignidad Perú : Dora Ramirez Davilla.
Juni 2013 Asociación Dignidad Perú www.dignidadperu.com
[email protected] Calle Las Aguilas Mz.”A”, Lt. 15 Asentamiento Humano Marginal “Las Flores” IQUITOS/PERU
