Vodovody a kanalizace Trutnov,
a. s., Revoluční 19, Trutnov
Pololetní zpráva emitenta kótovaných cenných papírů za I. pololetí 2006 Základní identifikační údaje Obchodní jméno:
Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s.
Sídlo:
Revoluční 19, Trutnov (541 51)
Datum vzniku:
1. 1. 1994
Právní předpis:
Obchodní zákoník, § 56 a násl. a § 154 a násl., notářský zápis ze dne 17. 11. 1993
Právní forma:
akciová společnost
IČ:
60108711
DIČ:
CZ60108711
Základní kapitál společnosti:
377 017 000,- Kč
Nominální hodnota akcie:
1 000,- Kč
Bankovní spojení:
KB Trutnov, č. účtu 2701601/0100
Společnost zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl B, vložka 1006 Ve sledovaném období došlo ke změně ve výpise z obchodního rejstříku. Na základě výsledků valné hromady byl jako člen představenstva zapsán Alan Tomášek, r. č. 670727/0581, bytem Pec pod Sněžkou 304. Vymazán byl Jaroslav Teichman.
Prohlášení o shodě Společnost účtuje ve shodě se všemi standardy IAS/IFRS a všemi interpretacemi, platnými k 1. 1. 2006. Ve sledovaném období nedošlo ke změnám v účetních politikách, obecných účetních zásadách ani ve způsobech oceňování.
I. Tabulková část INDIVIDUÁLNÍ ROZVAHA ke dni 30. 6. 2006 v celých tisících Kč Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. označ.
IČ: 60108711
číslo řádku
AKTIVA
Běžné účetní období brutto
korekce
Minulé období netto
netto
A.0.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
001
182
182
101 750
A.
Dlouhodobá aktiva
002
932 396
-337 525
594 871
479 520
A.I.
Dlouhodobá nehmotná aktiva
003
6 578
-1 249
5 329
1 410
004
470
-421
49
143
2. Software
005
1 460
-828
632
604
5. Jiná dlouhodobá nehmotná aktiva
008
6. Nedokončená dlouhodobá nehmotná aktiva
009
7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobá nehmotná aktiva
010
1. Nehmotné výsledky vývoje
A.II.
A.III.
A.IV.
B. B.1.
B.2.
B.3.
C.
Dlouhodobá hmotná aktiva
011
0 4 648
4 648
663
0 923 045
-336 276
586 769
475 337
1. Pozemky
012
2 852
2 852
2 852
2. Budovy (vč. staveb)
013
768 133
-270 290
497 843
406 304
3. Zařízení
014
121 775
-65 986
55 789
54 038
6. Jiná dlouhodobá hmotná aktiva
015
73
73
73
7. Nedokončená dlouhodobá hmotná aktiva
016
30 212
30 212
12 070
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobá hmotná aktiva
017
0
018
1 931
1. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
019
1 931
2. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
020
0
3. Půjčky a úvěry a jiná finanční aktiva
021
0
Dlouhodobá finanční aktiva
Dlouhodobé pohledávky
024
842
0
0
0
0
1 931
1 931
1 931
1 931
842
842
1. Pohledávky z obchodních vztahů
025
0
2. Jiné pohledávky a poskytnuté zálohy
026
0
3. Odložená daňová pohledávka
027
842
842
842
028
27 628
-758
26 870
35 424
0
2 956
2 229
2 956
2 229
Krátkodobá aktiva Zásoby
029
2 956
1. Materiál
030
2 956
2. Poskytnuté zálohy na zásoby
032
Krátkodobé pohledávky
0
033
21 913
-758
21 155
19 757
1. Pohledávky z obchodních vztahů
034
18 884
-758
18 126
15 982
2. Pohledávky za účetními jednotkami pod podstatným vlivem
035
3. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
036
4. Stát - daňové pohledávky
037
0 0 1 810
1 810
1 841
5. Náklady příštích období
038
649
649
1 481
6. Jiné pohledávky
039
570
570
453
2 759
13 438
040
2 759
1. Peníze
Krátkodobá finanční aktiva
041
162
162
119
2. Účty v bankách
042
2 597
2 597
13 319
1 209
367
1 191
347
045
1 209
1. Náklady příštích období včetně dohadných položek
Časové rozlišení aktiv
046
1 191
2. Příjmy příštích období
047
18
048
961 415
A+B+C AKTIVA CELKEM Kontrolní číslo
999
2
0
0
18
20
-338 283
623 132
617 061
3 844 087 -1 353 132
2 490 955
2 264 377
označ.
číslo řádku
Text
A.
Vlastní kapitál
049
A.I
Základní kapitál
050
A.II.
A.III.
1. Základní kapitál
051
2. Změny základního kapitálu (+,-)
052 053
Kapitálové fondy 1. Emisní ážio a jiné kapitálové fondy
054
2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+,-)
055
Rezervní fondy
056
1. Rezervní fond ze zisku
057
2. Rezervní fond z přecenění majetku
058
Skutečnost v účetním období sledovaném
minulém
558 377 478 767 377 017 101 750 0
555 778 478 767 377 017 101 750 0
44 472 44 472
43 726 43 726
059
29 878
18 375
A.V.
Výsledek hospodaření minulých let (+,-) Výsledek hospodaření běžného účetního období (+,)
060
B.
Cizí zdroje
061
B.I.
Rezervy
062
5 260 52 124 0
14 910 48 652 0
31 084 3 096
32 315 4 768
3 733 24 255 11 976 10 003 638 205 1 130 9 064
3 292 24 255 16 337 13 803 850 258 1 426 0
9 064 12 631 0 12 631 623 132 2 444 759
0 12 631
A.IV.
B.II.
1. Rezervy podle zvláštních předpisů
063
2. Ostatní rezervy
064
Dlouhodobé závazky
065
1. Závazky z obchodních vztahů
066
2. Vydané dluhopisy, směnky a půjčky spojené s úrokem
067
3. Jiné závazky a dlouhodobé přijaté zálohy
068
4. Stimulační a sociální fond
069
5. Odložený daňový závazek
070
B.III. Krátkodobé závazky
071
1. Závazky z obchodních vztahů
B.IV.
C.
072
2. Závazky ze soc. zabezpečení a zdrav. pojištění
073
3. Stát - daňové závazky a dotace
074
4. Jiné závazky a přijaté zálohy
075
Bankovní úvěry a výpomoci
076
1. Bankovní úvěry dlouhodobé
077
2. Krátkodobé bankovní úvěry a jiné finanční výpomoci
078
Časové rozlišení pasiv
079
1. Výdaje příštích období včetně dohadných položek
080
2. Výnosy příštích období
081
A+B+C PASIVA CELKEM
082
Kontrolní číslo
999
3
12 631 617 061 2 422 328
Druhové členění
INDIVIDUÁLNÍ VÝSLEDOVKA ke dni 30. 6. 2006 v celých tisících Kč Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. označ.
IČ: 60108711 číslo řádku
Text
I.1
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
01
I.2
Ostatní provozní výnosy
02
A.
Výkonová spotřeba
03
A.1
Spotřeba materiálu a energie
04
A.2
Služby
05
B.
Osobní náklady
06
B.1.
Mzdové náklady
07
B.2.
Odměny členům statutárních orgánů
08
B.3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
09
B.4
Ostatní sociální náklady
10
C.
Daně a poplatky
11
D.
Odpisy hmotných a nehmotných aktiv
12
E.
Ostatní náklady
13
*
Provozní výsledek hospodaření (zisk +, ztráta -) I-A-B-C-D-E
14
**
Přínosy či ztráty z prodejů majetku (+,-)
15
II.
Výnosy z finančního majetku
16
F.
Náklady finančního majetku
17
Výsledek hospodaření z finančních operací (+,-) II-F
18
G.
Snížení hodnoty majetku (+), zrušení ztráty ze snížení hodnoty majetku (-)
19
H.
Daň z příjmů za běžnou činnost
20
H.1
- splatná
21
H.2
- odložená
22
***
****
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
*****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 23+20)
24
Kontrolní číslo
99
Z.1
Základní zisk na akcii v Kč
25
Z.2
Zředěný zisk na akcii v Kč
26
(ř. 14+15+18-19-20)
4
23
Skutečnost v účetním období sledovaném
minulém
48 174 147 21 728 11 407 10 321 12 227 8 295 297 3 342 293 172 8 439 1 169 4 586 927 8 261 -253 0 0
45 185 83 15 069 9 902 5 167 11 154 7 573 236 3 049 296 155 6 713 1 010 11 167 203 18 87 -69 0 0
5 260 5 260 142 060
11 301 11 301 139 600
13,95 10,99
29,97 23,60
Nepřímá metoda
VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ ke dni 30. 6. 2006 v celých tisících Kč Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. označ.
IČO: 60108711 číslo řádku
Text
P
Stav peněžních prostředků a ekvivalentů za počátku období
1
Z
Účetní HV z běžné činnosti před zdaněním
2
A.1.1 Odpisy dlouhodobých aktiv, opravná položka k majetku
3
A.1.2 HV z prodeje dlouhodobých aktiv
4
A.1.3 Úpravy o ostatní nepeněžní operace
5
A.2.1 Změna stavu pohledávek z prov. činn., přechodné účty aktiv
6
A.2.2 Změna stavu krátkod. závazků z prov. činn., přechodné účty pasiv
7
A.2.3 Změna stavu zásob
8
A.2.4 Zm. stavu krátkod. fin. majetku mimo pen. prostř. a ekviv.
9
A.2.5 Ostatní změny v pracovním kapitálu
10
A.3.1 Přijaté úroky
11
A.3.2 Placené úroky (z úvěru)
12
A.3.3 Placené daně ze zisku
13
A.***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti (Z+A.1+A.2+A.3)
14
B.1
Výdaje s pořízením dlouhodobých aktiv
15
B.2
Příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv
16
B.3
Ostatní změny dlouhodobých aktiv
17
B***
Čistý peněžní tok z investiční činnosti (B.1-B.3)
18
C.1
Platba závazků z finančního leasingu vč. úroků
19
C.2
Vyplacené podíly na zisku, platby na vrub a ve prospěch fondů
20
C.3
Ostatní změny prostředků (čerpání úvěru)
21
C***
Čistý peněžní tok z financování (C.1-C.3)
22
F.
Čisté zvýšení/snížení pen. prostředků a ekvivalentů (A+B+C)
23
R.
Peněžní prostředky a ekvivalenty na konci období
24
5
Skutečnost v účetním období sledovaném
13 438 5 260 8 439 -927 -8 -2 240 764 -727 0 0 8 -65 0 10 504 -27 814 914 0 -26 900 -1 738 -1 609 9 064 5 717 -10 679 2 759
minulém
12 463 11 301 6 713 -193 -28 -1 505 1 080 -1 011 0 0 18 0 16 375 -5 954 199 -5 755 -1 905 -2 167 0 -4 072 6 548 19 011
II. Popisná část Vývoj podnikatelské činnosti Podnikatelská činnost byla ve sledovaném období ovlivněna zejména těmito dvěma skutečnostmi: - přípravou realizace projektu „Čistá horní Úpa“, - vlastnictvím infrastrukturálního majetku Města Pec pod Sněžkou. Projekt „Čistá horní Úpa“ je investiční projekt, podporovaný Fondem soudržnosti EU, který řeší výstavbu kanalizačního systému v okrajových částech Trutnova, rekonstrukci nevyhovujících úseků hlavního přivaděče, dostavbu a sanaci kanalizace v Mladých Bukách, výstavbu kanalizace ve Svobodě n. Úpou, odkanalizování stávající bytové zástavby v Janských Lázních a napojení vybraných lokalit v Horním Maršově na existující stokovou síť. Součástí projektu je rovněž intenzifikace a zkapacitnění ČOV Trutnov – Bohuslavice. Zahrnuje tedy investice ve všech městech a obcích v rámci společnosti a bude se významnou měrou podílet na ochraně životního prostředí v celé dotčené oblasti. Ve sledovaném období probíhaly práce na přípravě a zabezpečení výstavby. Jednalo se o projektové dokumentace ke stavebním povolením a o inženýrskou činnost. Zahájení realizace se předpokládá v I. pololetí 2007. Za tyto práce společnost zaplatila 18 257 tis. Kč, když největší objem prostředků byl vynaložen na „studii projektového řízení“ – 11 500 tis. Kč a projektovou dokumentaci pro územní řízení – 6 750 tis. Kč. Další prostředky (3 560 tis. Kč) si vyžádal „generel kanalizace“, který je evidován jako nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek. Pro rok 2006 společnost plánovala na tuto akci vynaložit 29 000 tis. Kč, z toho 24 200 tis. Kč z vlastních zdrojů. Tento předpoklad zůstává v současné době v platnosti. Zároveň jsou připravovány podmínky pro výběrové řízení na poskytovatele dlouhodobého investičního úvěru, který společnost plánuje čerpat po zahájení výstavby a bude sloužit zejména na dofinancování vlastního podílu. Vklad infrastrukturálního majetku Města Pec p. Sněžkou odsouhlasila valná hromada dne 6. 6. 2005. Specifikace majetku je uvedena ve znaleckém posudku krajským soudem ustanoveného znalce Ing. Tomáše Voborníka č. 532/25/2005 ze dne 17. 4. 2005. Předmětem vkladu jsou stavby zapsané v katastru nemovitostí, stavby nezapsané v katastru nemovitostí a soubor movitých věcí. Katastr nemovitostí zapsal stavby s vlastnickým právem společnosti s účinností od 5. 12. 2005. Rozhodnutí bylo doručeno dne 17. 2. 2006. Dne 3. 1. 2006 proběhla předávací fyzická inventarizace majetku. Vzhledem k časovému nesouladu mezi znaleckým posudkem a fyzickou inventarizací došlo v souhrnu majetku k dílčím změnám (úbytky a přírůstky). Jejich výsledkem je pohledávka za upsaný základní kapitál vůči Městu Pec p. Sněžkou ve výši 182 tis. Kč, jejíž vyrovnání je řešeno. Na základě výsledků fyzické inventarizace byl soubor zahrnut do majetku společnosti v ocenění dle znaleckého posudku. V obchodním rejstříku je zapsán záměr zvýšit základní kapitál. Návrh na zápis změny základního kapitálu byl pro formální nedostatky zamítnut. Akcie budou Městu Pec p. Sněžkou předány do 30 dnů po provedení zápisu v obchodním rejstříku.
6
Soubor je (s výjimkou budovy ubytovny vedle úpravny vody) dosud v nájmu. Nájemcem je Hydria, spol. s r. o., IČ 48170160, se sídlem ve Špindlerově Mlýně – Bedřichově čp. 94. Budovu ubytovny provozuje na základě smlouvy o sdružení Universita Karlova v Praze, se sídlem v Praze 1, Ovocný trh 3. Na této budově váznou tato další práva: - zástavní právo pro Volksbank, a. s. se sídlem v Brně, IČ 25083325 dle smlouvy ze dne 31. 7. 1997, - předkupní právo pro Volksbank, a. s. se sídlem v Brně, IČ 25083325 dle smlouvy ze dne 31. 7. 1997. Smlouvy uzavřel bývalý vlastník – Město Pec pod Sněžkou. V současné době lze předpokládat, že k výmazu těchto práv dojde v roce 2007. Rekapitulace majetku je následující: 1. 2. 3. 4. 5.
Hlavní budovy Budova čerpací stanice č. p. 186 Hala úpravny vody č. p. 159 Provozní budova ČOV č. p. 143 Budova ubytovny vedle úpravny vody Budova garáže
23 227 822,- Kč 1 174 528,- Kč 7 956 377,- Kč 2 864 312,- Kč 10 976 342,- Kč 256 263,- Kč
Objekty v areálu hlavních budov 1.1 Objekty v areálu čerpací stanice č. p. 186 2.1 Objekty v areálu úpravny vody č. p. 159 3.1 Objekty v areálu prov. budovy ČOV č. p. 143 6. 7. 8. 9.
Inž. stavby liniové včetně objektů celkem Vodovod Pec p. Sněžkou Gravitační a tlaková kanalizace Pec p. Sn. Výtlak tlak. kanalizace Velká Úpa – Pec p. Sn. Gravitační kanalizace Velká Úpa
10.
Movitý majetek DHM, DDHM
19 997 820,- Kč 2 378 820,- Kč 3 779 160,- Kč 13 836 840,- Kč 56 128 240,- Kč 23 826 750,- Kč 21 707 770,- Kč 6 649 230,- Kč 3 944 490,- Kč 2 394 280,- Kč
Ocenění celkem Ocenění celkem po zaokrouhlení
101 748 162,- Kč 101 750 000,- Kč
Majetek společnost účetně odepisuje od ledna 2006, s výjimkou vodovodu Velká Úpa, který je veden jako nedokončený dlouhodobý majetek (2 718 tis. Kč). Vliv tohoto majetku na hospodaření společnosti je popsán níže v doplňujících informacích k výkazům.
Doplňující údaje k výkazu Individuální rozvaha Vzhledem k zařazení výše uvedeného souboru majetku došlo k významnému zvýšení dlouhodobých hmotných aktiv.
7
Zaznamenán byl následující pohyb v jednotlivých třídách majetku (uvedeno v pořizovacích cenách v tis. Kč): Druh majetku Budovy z toho: vklad Pec p. Sn. Stavby z toho: vklad Pec p. Sn. Stroje a zařízení z toho: vklad Pec p. Sn Přístroje z toho: vklad Pec p. Sn Dopravní prostředky Inventář DDHM odepisovaný z toho: vklad Pec p. Sn.
Počáteční stav k 1. 1. 2006 114 138 0 557 205 0 68 156 0 15 748 0 26 671 222 1 610 0
Přírůstky 23 456 23 228 73 334 73 277 1 733 1 520 624 40 1 188 0 1 160 705
Úbytky 0 0 0 0 0 0 132 0 147 13 2 0
Konečný stav k 30. 6. 2006 137 594 23 228 630 539 73 277 69 889 1 520 16 240 40 27 712 209 2 768 705
Zvýšení nedokončených dlouhodobých aktiv je ovlivněno pracemi na projektu „Čistá horní Úpa“ (viz výše). Mimo tento projekt byla ve sledovaném období investiční výstavba spíše pod obvyklými průměrnými hodnotami. Nedokončené zůstávají zejména akce ve vlastní režii společnosti. U krátkodobých aktiv je situace opačná. Proti stavu k 1. 1. 2006 se hodnota těchto aktiv snížila o 8 554 tis. Kč. Strukturu rozdílů s odkazem na řádek výkazu ukazuje následující tabulka ( v tis. Kč netto): ozn. B. B.1. B.2. B.3.
Krátkodobá aktiva Zásoby Krátkodobé pohledávky Krátkodobá finanční aktiva
řádek 028 029 033 040
k 30.6.06 26 870 2 956 21 155 2 759
k 1.1.06 35 424 2 229 19 757 13 438
rozdíl +,- 8 554 + 727 + 1 398 - 10 679
Zvýšení stavu zásob je ovlivněno materiálovým předzásobením na akce, prováděné začátkem III. čtvrtletí. Do krátkodobých pohledávek se promítá vliv zvýšení cen vodného a stočného, ke kterému došlo od 1. 1., což koresponduje se zvýšením tržeb za prodej vlastních výrobků a služeb (viz výkaz Individuální výsledovka, ř. 01). Nejvýznamnější důvodem snížení krátkodobých aktiv je snížení v oblasti finančních aktiv. Příčinou je jednak financování projektu „Čistá horní Úpa“ (viz výše) a jednak nerovnoměrné čerpání nákladů na opravy, jejichž významná část se soustředila právě do sledovaného období. V oblasti pasiv došlo ke zvýšení u vlastního kapitálu i u cizích zdrojů. Změny v oblasti vlastního kapitálu uvádí tabulka na následující straně:
8
Základní kapitál Stav k 1. 1. 2006
Změny základního kapitálu
Rezervní fond
Kumulované výsledky hospodaření
Celkem
377 017
101 750
43 726
33 285
555 778
377 017
101 750
43 726
33 285
555 778
5 260
5 260
746
- 746
0
44 472
- 2 661 35 138
- 2 661 558 377
Změna účetních pravidel Přepočtený zůstatek Základní kapitál k upsání Přebytek z přecenění majetku Deficit z přecenění majetku Čistý zisk/ztráta za účetní období ve výsledovce Podíly na zisku Převody do fondů, použití fondů Ostatní změny Stav k 30. 6. 2006
377 017
101 750
Zvýšení vlastního kapitálu je zejména v oblasti kumulovaných výsledků hospodaření. Zde se promítají zejména výsledky jednání valné hromady, která schválila návrh představenstva společnosti na rozdělení zisku. Část zisku zůstala nerozdělená s tím, že prostředky budou použity na financování investiční výstavby. Nárůst cizích zdrojů ovlivňuje krátkodobý bankovní úvěr na překlenutí dočasného nedostatku finančních prostředků. Společnost plánuje splatit tento úvěr v I. čtvrtletí 2007. ozn. B. B.II. B.III. B.IV.
Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci
řádek 061 065 071 076
k 30.6.06 52 124 31 084 11 976 9 064
k 1.1.06 48 652 32 315 16 337 0
rozdíl +,+ 3 472 - 1 231 - 4 361 + 9 064
Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů zahrnují závazky z finančního leasingu po vyloučení krátkodobé části. Splácení těchto závazků z finančního leasingu probíhalo v I. pololetí takto: 1. nákladní automobil MAN se sacokanalizační nástavbou, RZ 2H4 9200: - součet minimálních plateb nájemného za celou dobu pronájmu (bez DPH)
5 483 763,40 Kč
- částka budoucích plateb - závazek - úroky
2 928 310,30 Kč 2 803 322,67 Kč 124 987,63 Kč
- z toho: zaplaceno v I. pololetí 2006 - závazek - úroky
650 513,40 Kč 602 395,30 Kč 48 118,10 Kč
- částka budoucích plateb - závazek - úroky
2 277 796,90 Kč 2 200 927,37 Kč 76 869,53 Kč
9
pokračování - v tom: splatné do 30. 6. 2007 - závazek - úroky
1 301 026,80 Kč 1 239 334,58 Kč 61 692,22 Kč
splatné později (do 2008) - závazek - úroky
976 770,10 Kč 961 592,79 Kč 15 177,31 Kč
2. nákladní automobil MAN se sacokanalizační nástavbou, RZ 2H7 1500: - součet minimálních plateb nájemného za celou dobu pronájmu (bez DPH)
8 073 861,76 Kč
- částka budoucích plateb - závazek - úroky
5 442 397,30 Kč 5 190 956,43 Kč 251 440,87 Kč
- z toho: zaplaceno v I. pololetí 2006 - závazek - úroky
1 088 279,46 Kč 1 000 058,81 Kč 88 220,65 Kč
- částka budoucích plateb - závazek - úroky
4 354 117,84 Kč 4 190 897,62 Kč 163 220,22 Kč
- v tom: splatné do 30. 6. 2007 - závazek - úroky
2 176 558,92 Kč 2 056 313,52 Kč 120 245,40 Kč
splatné později (do 2008) - závazek - úroky
2 177 558,92 Kč 2 134 584,10 Kč 42 974,82 Kč
Všechny závazky z finančního leasingu byly plněny podle smluv.
Doplňující údaje k výkazu Individuální výsledovka Největší podíl na tržbách za prodej vlastních výrobků a služeb (ř. 01) mají rozhodující činnosti společnosti – vodné a stočné. Rovněž ve sledovaném období tyto činnosti doplňovaly zejména výkony speciálních mechanizmů (fekály) a laboratoře. Tržby podle jednotlivých činností v tis. Kč byly ve sledovaném období a ve stejném období roku 2005 následující: Kategorie výnosu vodné stočné činnost speciální mechanizace laboratoř ostatní
I. pololetí 2006 23 444 20 896 1 774 1 127 933 10
I. pololetí 2005 22 272 20 035 1 431 840 607
rozdíl 06 - 05 + 1 172 + 861 + 343 + 287 + 326
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb vzrostly proti stejnému období minulého roku o 2 989 tis. Kč. Zvýšení tržeb z vodného a stočného je dáno zvýšením ceny od 1. 1. 2006. U vodného se cena bez DPH zvýšila z 19,90 Kč/1m3 na 21,30 Kč/1m3, tj. o 7 %, u stočného z 13,65 Kč/1m3 na 14,33 Kč/1m3, tj. o 5 %. Fakturace hmotných jednotek je na úrovni I. pololetí 2005. Na nárůstu tržeb speciální mechanizace má vliv pořízení 2 sacokanalizačních vozidel, která společnost pořídila formou finančního leasingu (viz výše). U tržeb laboratoře se pozitivně projevila skutečnost, že laboratoř získala osvědčení o akreditaci. Zvýšení výkonové spotřeby (ř. 03) proti stejnému období minulého roku je hlavním činitelem ovlivňujícím rozdílnou úroveň hospodářského výsledku mezi těmito oběma obdobími. Jednotlivé druhy nákladů byly čerpány takto (tis. Kč): Druh nákladů spotřeba materiálu povrchová a podzemní voda spotřeba energií opravy a udržování cestovné reprezentace ostatní služby Výkonová spotřeba celkem
I. pololetí 2006 4 664 5 176 1 568 7 762 47 79 2 432 21 728
I. pololetí 2005 3 879 4 647 1 376 2 430 76 63 2 598 15 069
rozdíl 06 - 05 + 785 + 529 + 192 + 5 332 29 + 16 - 166 + 6 659
Ve spotřebě materiálu se projevil jednak vliv zvýšení cen PHM, a jednak jejich vyšší odběr v souvislosti s novými vozidly. Ve II. pololetí by k této situaci již nemělo tak výrazně docházet. Mírně vyšší byla rovněž spotřeba materiálu v souvislosti s vlastními opravami na ČOV. Náklady na odběry povrchové a podzemní vody ovlivňuje z části zvýšení ceny povrchové vody o 6,8 % za 1 m3 a z části vyšší odběry povrchové vody z řeky Úpy. U podzemní vody jsou naopak odběry nižší než ve stejném období minulého roku. Na zvýšení nákladů na spotřebu energií se podílí zdražení vstupů u elektrické energie a plynu. U plynu a páry k tomu ještě přistupují větší odběry, ke kterým došlo v důsledku dlouhého zimního období. Elektrické energie bylo naopak odebráno méně. Zásadní vliv mají v této oblasti náklady na dodavatelské opravy. Zatímco roční finanční plán předpokládá přibližně stejnou úroveň nákladů s rokem 2005, čerpání za I. pololetí se v roce 2005 pohybovalo pouze kolem 25 % a v letošním roce je to více než 75 % plánovaných ročních hodnot. Jak udává následující tabulka, jedná se zejména o stavební opravy: Kategorie dodavatelských oprav - stavební - strojní - opravy komunikací po poruchách Opravy a udržování celkem
I. pololetí 2006 5 692 1 473 597 7 762
I. pololetí 2005 715 1 296 419 2 430
rozdíl 06 - 05 + 4 977 + 177 + 178 + 5 332
Prováděny byly zejména plánované stavební opravy, z nichž nejrozsáhlejší byla II. etapa opravy přivaděče pitné vody pro Město Trutnov, ul. Žižkova, Trutnov, za kterou bylo
11
zaplaceno 3 510 tis. Kč. Ze stavebních oprav na kanalizacích byla nejvýznamnější oprava kanalizace v ul. Na Svobodě v Trutnově, která si vyžádala 1 787 tis. Kč. V případě, že nedojde k nepředvídatelné události se pro II. pololetí očekávají náklady na dodavatelské opravy v úrovni mezi 2 500 tis. Kč a 2 800 tis. Kč. Zvýšení osobních nákladů (ř. 06) je ovlivněno vyšším počtem zaměstnanců. Proti I. pololetí 2005, kdy byl průměrný přepočtený stav 81 osob, se ve sledovaném období zvýšil o 2 osoby na 83 osob. Průměrná mzda se zvýšila o 6,5 %. Plánovaný celoroční nárůst průměrné mzdy je 5 %. V nákladech na odpisy hmotných a nehmotných aktiv (ř. 12) se projevují náklady na vložený majetek Města Pec pod Sněžkou (viz strany 2 a 3). Náklady na odpisy tohoto majetku jsou 1 090 tis. Kč. Zbývající zvýšení je ovlivněno zejména odpisy majetku, zařazeného do užívání v průběhu roku 2005. Zředěný zisk na akcii (ř. 26) zohledňuje vedle současných kmenových akcií rovněž potenciální kmenové akcie, které budou po zápisu do obchodního rejstříku vydány Městu Pec pod Sněžkou.
Doplňující údaje k Výkazu peněžních toků Ve Výkazu peněžních toků jsou promítnuty veškeré skutečnosti, které tato zpráva popisuje. Vysoký zisk, který byl dosažen za I. pololetí 2005 společně s podprůměrnými výdaji na pořízení dlouhodobých aktiv měly za výsledek zvýšení peněžních prostředků k 30. 6.2005. Součet zisku a odpisů, snížený o výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv byl + 12 060 tis. Kč. Nižší úroveň zisku v roce 2006 společně s vysokými výdaji na pořízení dlouhodobých aktiv vedly nejen ke značnému odlivu peněžních prostředků, ale vyvolaly potřebu doplnit peněžní prostředky formou úvěru. K této situaci se dále ještě připojuje vyšší objem krátkodobých pohledávek a zásob. Součet zisku a odpisů, snížený o výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv byl – 14 115 tis. Kč.
Ostatní vysvětlující poznámky Mezitímní účetní závěrka je sestavena v nekonsolidované formě. Emise ani zpětné odkupy majetkových cenných papírů nebyly ve sledovaném období provedeny. Společnost neučinila veřejnou nabídku převzetí vlastních akcií ani akcií jiných společností. Valná hromada společnosti se konala dne 29. 5. 2006 a zúčastnilo se jí 11 akcionářů, kteří vlastní nebo zastupují akcie, jejichž jmenovitá hodnota představuje 67,06 % základního kapitálu společnosti. Valná hromada schválila výroční zprávu, roční účetní závěrku a rozdělení zisku za rok 2005. Dále schválila návrh představenstva na změnu v orgánech společnosti a členem představenstva zvolila Alana Tomáška, r. č. 670727/0581. Rovněž návrh na odměňování členů představenstva a dozorčí rady byl schválen. Dividendy nebyly v rámci rozdělení zisku navrhovány.
12
Společnost není závislá na patentech, licencích, příp. obdobných smlouvách, které by měly zásadní význam pro podnikatelskou činnost. Ve sledovaném období nebyly vynaloženy prostředky na výzkum a vývoj nových výrobků nebo postupů. Společnost nepoužívá investiční instrumenty. Rizikové faktory se nezměnily. Společnost nevykazuje podle segmentů. Ve sledovaném období nevytvořila žádnou rezervu, podmíněný závazek či podmíněné aktivum, ani neprovedla opravy chyb minulých období. Společnost nevstoupila do žádného soudního sporu. Transakce se spřízněnou stranou, kterou je spol. U-Centrum, a. s., Praha, IČ 63078716 probíhaly na úrovni obvyklých cen. Jednalo se zejména o servisní služby na poskytovaný software.
Předpokládaný vývoj podnikatelské činnosti Finanční plán předpokládá tvorbu zisku před zdaněním ve výši 14 423 tis. Kč. Není očekáván vznik splatné daňové povinnosti. Odložená daň, vypočtená závazkovou metodou z rozdílu mezi účetní a daňovou základnou aktiv a pasiv bude znamenat zvýšení odloženého daňového závazku v řádu kolem 3 000 tis. Kč s odpovídajícím snížením zisku po zdanění. V současné době lze konstatovat, že ke splnění tohoto výsledku je dobrý předpoklad. Ve II. pololetí 2006 budou pokračovat přípravné práce na projektu „Čistá horní Úpa“, a to jak projekční, tak i inženýrská činnost. Mimo výběrové řízení na poskytovatele dlouhodobého úvěru rovněž proběhnou výběrová řízení na správce stavby a na zhotovitele stavby. Společnost bude rovněž pokračovat v obnově vozového parku. Na leasing bude pořízen nákladní automobil – sklápěč pro provoz vodovodů Trutnov a z vlastních prostředků společnosti pak nákladní automobil pro středisko laboratoře. Od roku 2007 bude společnost rovněž provozovat majetek vložený Městem Pec pod Sněžkou.
Ing. Josef Moravec, v. r. prokurista a ředitel a. s.
Mgr. Tomáš Hendrych, v. r. předseda představenstva a. s.
Za správnost: Ing. Soňa Teichmanová, tel. 499 848522, 731 450019 13
