Vodovody a kanalizace Chrudim, a. s. Novoměstská 626, 537 28 Chrudim IČO: 48171590
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2000
březen 2001
OBSAH
strana 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.
Úvodní slovo ........................................................................................................ 3 Základní charakteristika společnosti .................................................................... 4 Předmět podnikání dle zápisu v obchodním rejstříku .......................................... 4 Výroba a fakturace pitné vody ............................................................................. 5 Čištění a fakturace odpadních vod ...................................................................... 5 Vývoj nákladů na vodné, vodu předanou a stočné .............................................. 5 Vývoj počtu zaměstnanců ................................................................................... 5 Uplatňované ceny vodného a stočného .............................................................. 5 Rozvaha .............................................................................................................. 6 Výkaz zisků a ztrát .............................................................................................. 8 Výnosy a náklady ................................................................................................ 9 Příloha k účetní závěrce v plném znění .............................................................. 10 Zpráva auditora .................................................................................................. 14 Hlavní úkoly roku 2001 ....................................................................................... 16
1. ÚVODNÍ SLOVO Vážení akcionáři, hlavní a trvalou náplní činnosti společnosti je výroba a distribuce vody a odvádění a zneškodnění vod odpadních. Tyto úkoly se podařilo bez závažnějších nedostatků splnit i v průběhu roku 2000. Hospodářská situace byla stabilizovaná. V oblasti vodného a stočného pokračoval trend stagnace nebo velmi nízkého růstu provozních nákladů. Fixní náklady rostly, příčinou jsou především odpisy investičního majetku, opravy a udržování. Nárůst mzdových nákladů činil meziročně pouhá 3,1 %. Podstatného poklesu nákladů bylo dosaženo u spotřeby surové vody a energie. Nemalou měrou se na tomto poklesu nákladů odrazilo i snížení ztrát pitné vody, a to v celkovém ročním objemu přesahujícím 865 tis. m3. Právě dodržení plánu nákladů na jednotlivých provozních úsecích a splnění plánu fakturace (vodné 100,3 %, stočné 100,4 %) bylo hlavní příčinou příznivých hospodářských výsledků. Pozitivně se projevilo zvláště snižování ztrát v potrubní síti. U vodného a stočného jsme dosáhli zisku, a to ve výši 3.207 tis. Kč. Strana 2 (celkem 17)
Rovněž příznivá byla situace v dodávce vody předané a. s. Vodovody a kanalizace Pardubice. Plán fakturace této společnosti byl překročen o 8 % při vykázaném zisku 1.114 tis. Kč. Celkový hospodářský výsledek činil + 9.221.538,80 Kč. S platností od 1.3.2001 došlo u vodného a stočného k cenové úpravě, a to v souladu s cenovým výměrem Ministerstva financí ČR č. 1/2001. Tento výměr ruší přepočtový koeficient pro zvýhodnění domácností vůči ostatním odběratelům (podnikatelům). Ceny vodného a stočného jsou tedy od tohoto termínu u obou skupin odběratelů jednotné. Důsledkem uvedené změny při prakticky stagnujících zejména provozních nákladech je, že cena pro domácnosti se oproti roku 2000 zvýšila u vodného o 3,9 % a u stočného o 2,4 %. Cena pro ostatní odběratele je naopak u vodného nižší, a to o 3,4 %, u stočného o 9 %. Z hlediska vykázaného objemu jsou důležité výnosy z prodeje investičního majetku, a to v hodnotě 31.097 tis. Kč. Zůstatková cena tohoto majetku činila 28.075 tis. Kč. Jednalo se o prodeje nerentabilních bytových jednotek, větší části nemovitostí na Novém závodě v Chrudimi, majetku na Skutečsku a nevyužitelných pozemků. S prodejem majetku na Skutečsku souvisí i nákup a prodej vlastních akcií. Finanční situace společnosti byla v roce 2000 naprosto bez problémů. Čerpání finančních prostředků jsme důsledně sladili s plánem pořizování investic. Nové úvěry v provozní ani investiční oblasti jsme nevyužívali, volné finanční prostředky byly zhodnocovány na termínovaných vkladech a nákupy podílových listů. Pokračovali jsme ve splácení bezúročné půjčky Státnímu fondu životního prostředí ČR na akci "Kanalizace a ČOV Luže" a návratné finanční výpomoci ze státního rozpočtu na akci "Vodárenská soustava východní Čechy - III. stavba". Celková výše těchto splátek činila 7.572 tis. Kč. Z vlastních zdrojů určených pro rok 2000 byly profinancovány investiční akce v celkové výši 49.189 tis. Kč. Náklady související s údržbou a opravami činily 27.126 tis. Kč. Vývoj a výzkum naše společnost neprovádí. Valná hromada akcionářů, jejíž zasedání se uskutečnilo dne 22.6.2000, rozhodla o změně ve složení představenstva a dozorčí rady společnosti. Aktuální stav je popsán v části č. 2. této výroční zprávy. Valná hromada rovněž rozhodla o prodeji infrastrukturního majetku městu Skuteč a obci Hošťalovice a o nákupu vlastních akcií naší společnosti, které měli uvedení akcionáři v držení. Po nákupu byly tyto akcie rozděleny (prodány) dalším akcionářům, a to na základě jejich zaplacených peněžitých vkladů do základního jmění (kapitálu) společnosti. Touto transakcí byl zakončen několikaletý proces vystoupení města Skutče z naší společnosti. Případné důležité skutečnosti, ke kterým dojde do data konání valné hromady, budou do výroční zprávy doplněny samostatnou přílohou. Děkujeme akcionářům za spolupráci a zaměstnancům společnosti za dosažené výsledky při zajišťování hospodářských úkolů v uplynulém roce. Představenstvo společnosti
2. ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI (stav k 31.12.2000) I.
Valná hromada akcionářů (počet vydaných akcií ve jmenovité hodnotě 1.000,- Kč)
Druh akcie
II.
Počet akcií
Na jméno Na majitele Se zvláštními právy
756 763 89 522 1
Celkem
846 286
Představenstvo akciové společnosti - statutární orgán
Funkce
Jméno
předseda
Ing. Petr Jirků Strana 3 (celkem 17)
místopředseda člen člen člen
Jan Svoboda Václav Dostál Bc. Miloslav Macela Ing. Robert Vokáč
III. Dozorčí rada akciové společnosti - kontrolní orgán
Funkce
Jméno
předseda místopředseda člen člen člen
František Novotný Blanka Buncová Jiří Hyksa Milan Petr Tomáš Vagenknecht
3. PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ DLE ZÁPISU V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU • • • • • • • • • • • • • • •
provozování vodovodů a kanalizací podnikání v oblasti nakládání s odpady práce a služby měřicích přístrojů pro analýzu sítí vyhledávání poruch laboratorní činnost - rozbory vody obchodní činnost - koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej pronájem nemovitostí, movitostí včetně bytového hospodářství projektová činnost ve výstavbě vodoinstalatérství provádění staveb včetně jejich změn, udržovacích prací na nich a jejich odstraňování zámečnictví silniční motorová doprava nákladní práce autojeřábem opravy motorových vozidel výroba elektřiny 4. VÝROBA A FAKTURACE PITNÉ VODY (v tis. m3)
1996
1997
Výroba
11.146
10.849
9.753
9.452
8.683
91,9
2.679 2.005 4.684
2.510 1.825 4.335
2.433 1.485 3.918
2.353 1.361 3.714
2.351 1.331 3.682
99,9 97,8 99,1
4.335 147 4.482
4.374 214 4.588
3.740 176 3.916
3.384 67 3.451
3.566 30 3.596
105,4 44,8 104,2
0
0
0
0
17
-
Fakturace - domácnosti - ostatní Celkem Voda předaná - Pardubice - ostatní Celkem Voda převzatá
1998
Strana 4 (celkem 17)
1999
2000
index 2000/99 (%)
Položka
5. ČIŠTĚNÍ A FAKTURACE ODPADNÍCH VOD (v tis. m3)
Položka
1996
1997
1998
1999
index 2000/99 (%)
2000
Voda čištěná
9.139
8.895
8.547
8.699
7.874
90,5
Fakturace - domácnosti - ostatní Celkem
1.829 2.935 4.764
1.697 2.738 4.435
1.646 2.463 4.109
1.597 2.356 3.953
1.563 2.341 3.904
97,9 99,4 98,8
6. VÝVOJ NÁKLADŮ NA VODNÉ, VODU PŘEDANOU A STOČNÉ (v tis. Kč)
Položka
1996
1997
1998
1999
2000
Vodné + voda předaná Stočné
68.176 48.416
76.845 51.455
76.673 50.960
77.957 53.401
85.211 53.414
117.132
128.300
127.633
131.358
138.625
Celkem
index 2000/99 (%) 109,3 100,0 105,5
7. VÝVOJ POČTU ZAMĚSTNANCŮ Položka
1996
1997
1998
1999
2000
Fyzický stav (k 31.12.) Přepočtený stav (roč. průměr)
240 238
239 223
233 219
206 202
196 186
index 2000/99 (%) 95,1 92,1
8. UPLATŇOVANÉ CENY VODNÉHO A STOČNÉHO Položka
Kč včetně DPH / 1 m3 2000 1.3.2001
Vodné domácnosti Stočné domácnosti
20,29 14,40
21,09 14,74
103,9 102,4
CELKEM domácnosti
34,69
35,83
103,3
Vodné ostatní Stočné ostatní
21,84 16,19
21,09 14,74
96,6 91,0
CELKEM ostatní
38,03
35,83
94,2
index 2001/2000 (%)
9. ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU (v tis. Kč)
AKTIVA
označení a A. B.
AKTIVA b Aktiva celkem (ř. 02+03+28+55) Pohledávky za upsané vlastní jmění Stálá aktiva (ř. 04+12+22)
řádek c 001 002 003 Strana 5 (celkem 17)
Brutto 1 1 571 796 0 1 495 746
2000 Korekce 2 - 515 548 0 - 513 708
Netto 3 1 056 248 0 982 038
1999 Netto 4 1 056 135 0 984 622
B.I. B.I.1. B.I.2. B.I.3. B.I.4. B.I.5. B.I.6. B.I.7. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3. B.II.4. B.II.5. B.II.6. B.II.7. B.II.8. B.II.9. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.3. B.III.4. B.III.5 C. C.I. C.I.1. C.I.2. C.I.3. C.I.4. C.I.5. C.I.6. C.II. C.II.1. C.II.2. C.II.3. C.II.4. C.II.5. C.III. C.III.1. C.III.2. C.III.3. C.III.4. C.III.5. C.III.6. C.III.7. C.III.8. C.IV. C.IV.1. C.IV.2. C.IV.3. D. D.I. D.I.1. D.I.2. D.I.3. D.II
Nehmotný investiční majetek (ř. 05 až 11) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumné a obdobné činnosti Software Ocenitelná práva Jiný nehmotný investiční majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmotný investiční majetek Hmotný investiční majetek (ř. 13 až 21) Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný hmotný investiční majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný investiční majetek Opravná položka k nabytému majetku Finanční investice (ř. 23 až 27) Podílové CP a vklady v podnicích s rozhod. vlivem Podílové CP a vklady v podnicích s podstat. vlivem Ostatní investiční cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Jiné finanční investice Oběžná aktiva (ř. 29+36+42+51) Zásoby (ř. 30 až 35) Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř. 37 až 41) Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích a rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky (ř. 43 až 50) Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát - daňové pohledávky Odložená daňová pohledávka Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanční majetek (ř. 52 až 54) Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv (ř. 56 a 60) Časové rozlišení (ř. 57 až 59) Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Kontrolní číslo (ř. 1 až 60)
004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 999
3 719 613 748 2 358 0 0 0 0 1 492 027 31 343 1 215 803 210 618 0 0 1 972 23 790 8 501 0 0 0 0 0 0 0 75 887 7 219 6 139 0 1 080 0 0 0 3 956 0 0 0 0 3 956 29 994 19 253 0 0 1 331 0 0 0 9 410 34 718 205 17 625 16 888 163 122 23 99 0 41 6 287 143
- 3 411 - 613 - 691 - 2 107 0 0 0 0 - 510 297 0 - 401 961 - 107 959 0 0 - 377 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 1 840 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 1 840 - 1 840 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 2 062 192
308 0 57 251 0 0 0 0 981 730 31 343 813 842 102 659 0 0 1 595 23 790 8 501 0 0 0 0 0 0 0 74 047 7 219 6 139 0 1 080 0 0 0 3 956 0 0 0 0 3 956 28 154 17 413 0 0 1 331 0 0 0 9 410 34 718 205 17 625 16 888 163 122 23 99 0 41 4 224 951
381 0 34 347 0 0 0 0 984 241 34 267 817 282 100 980 0 0 1 402 29 268 1 042 0 0 0 0 0 0 0 71 408 6 692 5 722 0 970 0 0 0 5 934 0 0 0 0 5 934 24 232 21 945 0 0 2 214 0 0 0 73 34 550 208 34 342 0 105 93 93 0 0 12 4 224 528
PASIVA označení a A. A.I. A.I.1.
řádek c 061 062 063 064
PASIVA b Pasiva celkem (ř. 62+79+105) Vlastní jmění (ř. 63+66+71+75+78) Základní jmění (ř. 64+65) Základní jmění Strana 6 (celkem 17)
2000 5 1 056 248 992 170 846 286 846 286
1999 6 1 056 135 980 827 844 997 844 997
A.I.2.. A.II. A.II.1. A.II.2. A.II.3.
Vlastní akcie Kapitálové fondy (ř. 67 až 70) Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku
A.III. A.III.1. A.III.2. A.III.3. A.IV. A.IV.1. A.IV.2.
Fondy ze zisku (ř. 72+73+74) Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospodářský výsledek minulých let (ř. 76+77) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období (+/-) [ř. 01-(63+66+71+75+79+105)] Cizí zdroje (ř. 80+84+91+101) Rezervy (ř. 81+82+83) Rezervy zákonné Rezerva na kursové ztráty Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky (ř. 85 až 90) Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky (ř. 92 až 100) Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát - daňové závazky a dotace Odložený daňový závazek Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 102 až 104) Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva - přechodné účty pasiv (ř. 106+110) Časové rozlišení (ř. 107 až 109) Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Kontrolní číslo (ř. 61 až 110)
A.V. B. B.I B.I.1. B.I.2. B.I.3. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3. B.II.4. B.II.5. B.II.6. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.3. B.III.4. B.III.5. B.III.6. B.III.7. B.III.8. B.III.9. B.IV. B.IV.1 B.IV.2. B.IV.3. C. C.I. C.I.1. C.I.2. C.I.3. C.II.
065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077
0 64 951 0 64 951 0 0 71 711 71 653 0 58 0 0 0
0 63 968 0 63 968 0 0 68 593 68 412 0 181 0 0 0
078
9 222
3 269
079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 999
62 616 0 0 0 0 42 678 0 0 0 0 0 42 678 19 938 4 329 0 2 397 1 519 490 0 0 0 11 203 0 0 0 0 1 462 487 487 0 0 975 4 214 795
74 147 0 0 0 0 50 250 0 0 0 0 0 50 250 23 897 7 867 0 2 524 1 535 1 724 0 0 0 10 247 0 0 0 0 1 161 111 111 0 0 1 050 4 220 221
2000 1
1999 2
10. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT (v tis. Kč)
označení a I. A. +
řádek c 01 02 03
TEXT b Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodej zboží Obchodní marže (ř. 01-02) Strana 7 (celkem 17)
0 0 0
0 0 0
II. II.1. II.2. II.3. B. B.1. B.2. + C. C.1. C.2. C.3. C.4. D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J.
Výkony (ř. 05+06+07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba (ř. 09+10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) Osobní náklady (ř. 13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy nehmotného a hmotného majetku a materiálu Tržby z prodeje investičního majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného investičního majetku a materiálu Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů Zúčtování opravných položek do provozních výnosů Zúčtování opravných položek do provozních nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní hospodářský výsledek [ř.11-12-17-18+19-20+21-22+23-24+25-26+(-27)-(28)] Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z finančních investic (ř.33+34+35) Výnosy z CP a vkladů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních investičních CP a vkladů Výnosy z ostatních finančních investic Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv na finanční náklady Zúčtování opravných položek do finančních výnosů Zúčtování opravných položek do finančních nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Hospodářský výsledek z finančních operací [ř. 30-31+32+36+37-38+39-40+41-42+43-44+(-45)-(-46)] Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 49+50) Splatná Odložená
* VIII. K. IX. IX.1. IX.2. IX.3. X. XI. L. XII. M. XIII. N. XIV. O. XV. P. * R. R.1. R.2.
04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28
Hospodářský výsledek za běžnou činnost (ř. 29+47-48) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57) Splatná Odložená Mimořádný hospodářský výsledek (ř. 53-54-55) Převod podílu na hospodářském výsledku společníkům (+/-) Hospodářský výsledek za účetní období (+/-) (ř. 52+58-59) Hospodářský výsledek před zdaněním (+/-) (ř. 29+47+53-54) Kontrolní číslo (ř. 01 až 61)
** XVI. S. T. T.1. T.2. * U. ***
162 090 157 956 110 4 024 60 854 40 492 20 362 101 236 45 176 32 435 759 11 297 685 3 594 47 626 31 409 28 093 0 0 1 127 715 1 073 2 904 0 0
160 213 156 935 95 3 183 62 080 41 857 20 223 98 133 43 785 31 469 739 10 870 707 804 47 150 5 535 4 248 0 0 0 542 597 5 436 0 0
29
6 737
2 300
30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46
24 799 24 017 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 700 0 0 142 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 732 0 0 140 0 0
47
2 340
592
48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 99
0 0 0 0 9 077 289 144 0 0 0 145 0 9 222 9 222 841 851
0 0 0 0 2 892 544 167 0 0 0 377 0 3269 3 269 708 883
11. VÝNOSY A NÁKLADY (v tis.Kč)
VÝNOSY
Položka
2000
1999
1. Vodné + voda předaná
88.946
87.646
Strana 8 (celkem 17)
2000 % z celku 40,0
index 00/99 % 101,5
2. Stočné + výkony ČOV 3. Výkony dopravy a mechanismů 4. Výkony bytového hospodářství
59.246 769 302
60.301 1.025 375
26,6 0,3 0,1
98,3 75,0 80,5
5. Pronájmy 6. Výkony dílen 7. Aktivace 8. Tržby z prodeje materiálu 9. Tržby z prodeje investičního majetku 10. Pokuty a penále 11. Úroky 12. Výkony projekce 13. Výkony laboratoří
1.094 249 4.024 312 31.097 49 1.700 598 103
2.184 232 3.183 356 5.179 55 732 995 52
0,5 0,1 1,8 0,1 14,0 0,8 0,3 0,1
50,1 107,3 126,4 87,6 600,4 89,1 225,1 60,1 198,1
14. Ostatní práce a služby 15. Plnění pojišťoven 16. Změna stavu výrobků 17. Zúčtovatelné oprav. položky k pohledávkám 18. Tržby z prodeje cenných papírů 19 Ostatní výnosy
6.648 257 110 1.127 24.799 1.057
4.125 454 95 629
3,0 0,1 0,1 0,5 11,1 0,5
161,2 56,6 115,8 168,1
222.487
167.618
100,0
132,7
Položka
2000
1999
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Materiálové náklady Energie Opravy (materiál + výkony dodavatelů) Služby Mzdové náklady Odměny představenstva a dozorčí rady Náklady na soc. zabezpečení a soc. náklady Nákladové daně
17.754 16.938 15.954 10.208 32.435 759 11.982 856
18.353 18.545 11.870 13.311 31.470 738 11.577 804
2000 % z celku 8,3 7,9 7,5 4,8 15,2 0,4 5,6 0,4
index 00/99 % 96,7 91,3 134,4 76,7 103,1 102,8 103,5 106,5
9. Zůstatková cena prodaného invest. majetku 10. Prodaný materiál
28.075 18
4.213 35
13,2 -
666,4 51,4
11. Náklady na vypouštění odpadních vod 12. Odpisy investičního majetku 13. Zůstatková cena vyřazeného inv. majetku 14. Prodané cenné papíry 15. Pojistné (včetně zákonného) 16. Ostatní finanční náklady 17. Ostatní náklady 18. Opravná položka k pohledávkám
2.738 46.609 1.017 24.017 1.036 142 2.012 715
3.168 45.451 1.699 990 140 1.443 542
1,3 21,9 0,5 11,3 0,5 0,1 0,9 0,3
86,4 102,5 59,9 104,6 101,4 139,4 131,9
NÁKLADY CELKEM
213.265
164.349
100,0
129,8
ZISK /+/, ZTRÁTA /-/
+ 9.222
+ 3.269
x
x
VÝNOSY CELKEM
NÁKLADY
12. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE (Zpracováno dle Opatření MF ČR č. j. 281/71 701/1995 ve znění č. j. MF ČR 281/80 380/1996)
Článek II. Název účetní jednotky :
VODOVODY A KANALIZACE CHRUDIM, a. s. Strana 9 (celkem 17)
IČO : Sídlo : Předmět podnikání : Datum vzniku :
48171590 Novoměstská 626, 537 28 Chrudim Výroba a rozvod pitné vody, odvádění a čištění odpadních vod + další činnosti dle zápisu v obchodním rejstříku 1.10.1993
Akcionář s podílem vyšším než 20 % na základním jmění : Město Chrudim - 24,7 % Složení představenstva :
Ing. Petr Jirků - předseda Jan Svoboda - místopředseda Václav Dostál Bc. Miloslav Macela Ing. Robert Vokáč
Složení dozorčí rady :
František Novotný - předseda Blanka Buncová - místopředseda Jiří Hyksa Milan Petr Tomáš Vagenknecht
Účetní jednotka nemá podíly na základním jmění jiných obchodních společností či družstev. Průměrný počet zaměstnanců (fyzické osoby)
k 31.12.2000 : 196, k 31.12.1999 : 206. Z toho : ředitel, 2 náměstci, 3 vedoucí provozů, 1 vedoucí střediska dopravy a dílen
tis. Kč
Položka osobních nákladů Mzdové náklady z toho u řídících pracovníků Náklady na sociální zabezpečení
2000
1999
32.435
31 469
2.916
2 633
11.297
10 870
Sociální náklady
685
707
Odměny členům statut.árního a dozorčího orgánu podléhající schválení valnou hromadou
759
739
Bezúročné půjčky a záruky nebyly členům představenstva a dozorčí rady poskytnuty.
Článek III. Nakupované zásoby jsou oceňovány cenou pořízení včetně nákladů souvisejících (doprava, clo, přirážky). Hmotný investiční majetek vytvořený vlastní činností je oceněn na úrovni vlastních nákladů (přímé mzdy, přímý materiál, výrobní režie). Pro daňové účely je investiční majetek odepisován rovnoměrně podle zákona č. 586/1992 Sb. v platném znění. Základem pro účetní odpisy jsou sazby dle zákona č. 586/1992 Sb. ve znění platném pro rok 1998. Přihlíží se k aktuálnímu stavu a předpokládané době životnosti posuzovaného investičního majetku.
Článek IV. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát:
ROZVAHA :
Strana 10 (celkem 17)
1.
Na řádku 006 jsou zahrnuty pořizovací náklady na digitalizaci sítí obcí a měst. Hodnotu tvoří přípěvek na zastřešující činnost města Chrudim a interní náklady související s tvorbou vlastní databáze.
2.
U dlouhodobých pohledávek z vyúčtování akce ČOV Luže uvedených na řádku 041 bylo v roce 2000 uhrazeno 1.978 tis. Kč. Celková částka bude uhrazena do konce roku 2002.
3.
Z hodnoty pohledávek na řádku 050 činí 8.500 tis.Kč krátkodobá finanční půjčka poskytnutá společnosti Vodovody a kanalizace Pardubice.
4.
Hodnota krátkodobého majetku na řádku 054 odpovídá nakoupeným podílovým listům a "eurobondům" dle inventarizace účtu 251.
5.
Výše základního jmění uvedená na řádku 064 odpovídá zápisu v obchodním rejstříku.
6.
Zvýšení kapitálových fondů na řádku 068 odpovídá doúčtování dotace na kapitálové dovybavení určené na investiční akci Vodárenská soustava východní Čechy.
7.
Z dlouhodobých závazků z vyúčtování akcí Vodárenská soustava východní Čechy a ČOV Luže uvedených na řádku 090 bylo v roce 2000 uhrazeno 7.572 tis. Kč. Splátky budou pokračovat i v roce 2001. Závazky za ČOV Luže budou vyrovnány v roce 2002, za VSVČ pak v roce 2008.
8.
Z hodnoty uvedené na řádku 100 tvoří 11.196 tis. Kč složené peněžité vklady akcionářů do základního jmění.
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT : 1.
Patrný je růst přidané hodnoty na řádku 11. Promítly se zde vyšší tržby a aktivace, ale i snižování provozních nákladů.
2.
Růst hodnoty na řádku 17 vyplývá z účtování poplatků za vypouštění odpadních vod nově na účet 538 (dříve 548). Stejný důvod má meziroční pokles hodnoty uvedené na řádku 26.
3.
Na řádcích 19 a 20 jsou zachyceny výnosy a náklady spojené s prodejem majetku a souvisejících pozemků. Podstatnou část tvoří prodej majetku městu Skuteč dle rozhodnutí valné hromady konané 22.6.2000.
4.
V roce 2000 jsme zahájili účtování o zrušených opravných položkách k inkasovaným pohledávkám přes výnosový účet 659. Tomu odpovídá hodnota uvedená na řádku 24.
5.
Rovněž podstatnou část z hodnot uvedených na řádcích 30 a 31 tvoří proúčtování transakce související s vystoupením města Skutče jako akcionáře z naší společnosti. Jedná se o nákup vlastních akcií a jejich následný prodej dalším akcionářům.
6.
Růst výnosových úroků (řádek 41) vyplývá z dobré finanční situace naší společnosti a následně ze zhodnocování volných finančních prostředků na termínovaných vkladech.
Rozpis investičního majetku (v tis. Kč) :
Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky činností Software Budovy, haly, stavby Energetické a hnací stroje a zařízení Pracovní stroje a zařízení Přístroje a zvláštní technická zařízení Dopravní prostředky Inventář Drobný hmotný investiční majetek
Pořizovací cena 1.1. 31.12. 613 613 645 748 2.212 2.359 1.210.799 1.215.803 106.090 110.726 37.014 36.679 29.788 32.145 26.425 30.143 959 924 1.552 1.972
CELKEM
1.416.097
Položka
1.432.112
V průběhu účetního období došlo k vyřazení investičního majetku takto (v tis. Kč) : Položka
Pořizovací cena Strana 11 (celkem 17)
Zůstat. cena
Oprávky 31.12. 613 691 2.107 401.962 56.572 17.021 17.412 16.389 564 378 513.709
Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Budovy, haly, stavby, inventář
5.197 1.351 48.518
2.237 23.876
CELKEM
55.066
26.113
Investiční majetek zatížený zástavním právem : Nemovitosti na stavební parcele číslo :
•
2402/3 - půjčka ze SFŽP ČR - do výše 14 mil. Kč, pořizovací cena 3.829 tis. Kč.
Nejdůležitější investiční akce :
tis. Kč
• • • • •
6.291 6.135 5.895 3.134 2.582
rekonstrukce aerace aktivačních nádrží ČOV Hlinsko rekonstrukce kanalizace Chrast, Chrašická ul. výstavba kalových lagun na ÚV Seč rekonstrukce kanalizace Třemošnice, ul. 17. listopadu rekonstrukce kanalizace Hlinsko, Havlíčkova ul.
Celkový objem investic dle účetní evidence :
73.116 tis. Kč
Výše pohledávek nad 180 dnů po splatnosti :
2.613 tis. Kč
Vlastní jmění : viz. komentář k rozvaze. Rozdělení zisku dosaženého k 31.12.1999 :
• • •
Příděl do rezervního fondu Příděl do fondu odměn (tantiémy) CELKEM
3.241.986,20 Kč 27.132,-- Kč 3.269.118,20 Kč
Přehled o základním jmění :
• • •
ks
Akcie na jméno s omezenou převoditelností Akcie na majitele Akcie se zvláštními právy
756 763 89 522 1
Nominální hodnota jedné akcie je 1.000,- Kč.
Závazky účetní jednotka plní ve lhůtách splatnosti. Nejdůležitější výnosy :
tis. Kč
• Vodné včetně vody předané • Stočné • Stavební práce • Prodej investičního majetku • Prodej cenných papírů a vkladů Článek V.
88.946 58.455 5.167 31.097 24.799
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) (v tis. Kč) Strana 12 (celkem 17)
označení
TEXT
2000
1999
a
b
1
2
P.
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
34 550
16 620
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Z.
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním
A.1.
Úpravy o nepeněžní operace (Ó A.1.x)
A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A*
Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, odpis pohledávek (+) a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) Změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasív (+/), tj. časové rozlišení nákladů a výnosů a kursových rozdílů Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) /do výnosů "-", do nákladů "+"/ Výnosy z dividend a podílů na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční společnosti a fondy) Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků, a vyúčtované výnosové úroky (-) Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami
9 076
2 892
43 852
46 830
48 744
48 018
- 170
510
- 3 022
- 966
- 1 700
- 732
0
0
52 928
49 722
A.2.
Změna potřeby pracovního kapitálu
- 6 098
1 096
A.2.1.
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-)
- 1 781
- 2 311
A.2.2.
Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-)
- 3 790
2 833
A.2.3.
Změna stavu zásob (+/-)
- 527
574
A.2.4.
Změna stavu krátkodobého finančního majetku
A **
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami
A.3.
Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků (-)
A.4.
Přijaté úroky s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (+)
A.5.
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-)
A.6.
Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti
A ***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
0
0
46 830
50 818
0
0
1 700
732
0
0
145
377
48 675
51 927
- 73 116
- 36 518
31 097
5 179
0
0
- 42 019
- 31 339
Peněžní toky z investiční činnosti B.1.
Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv
B.2.
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B.3.
Půjčky a úvěry spřízněným osobám
B ***
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti
C.1.
Změna stavu dlouhodobých, popřípadě krátkodobých závazků
- 7 573
- 7 573
C.2.
Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky
1 086
4 915
C.2.1.
Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního jmění event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+)
1 289
5 058
C.2.2.
Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům (-)
0
0
C.2.3.
Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů
0
0
C.2.4.
Úhrada ztráty společníky (+)
0
0
C.2.5.
Přímé platby na vrub fondů (-)
- 203
- 143
0
0
0
0
- 6 487
- 2 658
169
17 930
34 719
34 550
C.2.6. C.3.
Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři u komanditních společností (-) Přijaté dividendy a podíly na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční společnosti a fondy) (+)
C ***
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti
F.
Čisté zvýšení (snížení) peněžních prostředků
R.
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období
OPIS
AV-AUDITING spol. s r. o., Čechovo nábřeží 1790, PARDUBICE 530 03 Strana 13 (celkem 17)
Obchodní rejstřík vedený Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl C, vložka 4404
ZPRÁVA o auditorském ověření řádné účetní závěrky za rok 2000 společnosti
VODOVODY A KANALIZACE CHRUDIM, a . s .
Příjemce zprávy: (ověřovaný)
Vodovody a kanalizace Chrudim, a. s. Novoměstská 626 537 28 Chrudim IČO: 4817 1590
Ověřovatel:
AV - AUDITING, spol. s r. o. Čechovo nábřeží 1790 530 03 Pardubice IČO 492 85 220 Osvědčení Komory auditorů ČR č. 3
Předmět ověření: Počet stran: Počet výtisků:
Účetní závěrka za rok 2000 2 3 : 1 x ověřovatel 2 x ověřovaný
Přílohy:
Rozvaha Úč POD 1-01 Výsledovka Úč POD 2-01 Příloha k účetní závěrce
V Pardubicích dne 12. 3. 2001
kulaté razítko
Ing. Lenka Prokůpková, v. r. jednatelka společnosti
ZPRÁVA AUDITORA určená pro akcionáře společnosti Vodovody a kanalizace Chrudim, a. s.
Strana 14 (celkem 17)
1.
2.
3. 4.
5.
5.
Vodovody a kanalizace Chrudim, a. s. byly založeny Fondem národního majetku ČR zakladatelskou listinou formou notářského zápisu 24. září 1993. Základní jmění bylo splaceno vkladem hmotného a dalšího majetku zrušeného státního podniku Vodovody a kanalizace Chrudim podle privatizačního projektu. V obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové je společnost zapsána v oddíle B, číslo vložky 957. K 31. 12. 2000 bylo základní jmění společnosti 846 286 tis. Kč. Předsedou představenstva je Ing. Petr Jirků, který je zároveň ředitelem společnosti, předsedou dozorčí rady František Novotný. Předmětem ověření byla přiložená řádná účetní závěrka společnosti za rok 2000, sestavená k 31. 12. 2000. Za společnost AV AUDITING, spol. s r. o., Pardubice, provedli ověření podle smlouvy č. 93/98 ze dne 9. 11. 1998 jmenovitě Ing. Jiří Komárek, auditor ev. č. KA ČR 1281, a jeho asistenti. K ověření údajů zveřejněných ve výroční zprávě bude vydáno samostatné stanovisko. Za vedení účetnictví, za úplnost, průkaznost a správnost účetní závěrky odpovídá statutární orgán společnosti. Úlohou auditora je získat všechny informace, které jsou nezbytné pro vytvoření názoru na účetní závěrku a tento názor vyjádřit ve výroku auditora. Při ověření jsme postupovali především podle zákona o auditorech, podle auditorských směrnic vydaných Komorou auditorů ČR a v souladu s auditorskými postupy s přihlédnutím ke specifické problematice ověřované společnosti dané jejím předmětem činnosti. Naším cílem bylo zjistit, zda předložená účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Provedený audit zahrnuje : • výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce • posouzení správnosti a vhodnosti použitých účetních postupů • posouzení správnosti významných odhadů učiněných společností při sestavování účetní závěrky (dohadné položky, opravné položky, rezervy) • zhodnocení věcné struktury a jednoznačnosti poskytovaných informací z pohledu uživatele účetní závěrky (celkové prezentace účetní závěrky) z hlediska platných účetních předpisů, zejména zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví a Účtové osnovy a postupů účtování pro podnikatele FMF čj. 281/71 701/1995 ve znění platném pro rok 2000. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Po provedeném ověření můžeme konstatovat, že vedení účetnictví je v ověřované společnosti na dobré úrovni a že k předložené účetní závěrce nemáme výhrad. Proto vydáváme následující výrok :
Účetní závěrka ověřovaného subjektu zpracovaná k 31.12.2000 byla sestavena na základě účetnictví vedeného dle předpisů platných v České republice. Podle našeho názoru ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní zdroje, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti Vodovody a kanalizace Chrudim, a. s. za rok 2000.
6.
O průběhu auditu byli průběžně informováni Ing. Petr Jirků, předseda představenstva a ředitel společnosti, Josef Hrad, ekonomický náměstek a Hana Vašíčková, vedoucí účetní. Jmenovaní potvrzují, že jim byla vrácena veškerá dokumentace a doklady poskytnuté k ověření.
V Pardubicích dne 12. 3. 2001 Za ověřovatele: kulaté razítko Ing. Jiří Komárek, v.r. auditor ev. č. KA ČR 1281
Ing. Lenka Prokůpková, v.r. jednatelka společnosti osvědčení KA ČR č. 3
Za ověřovanou společnost zprávu převzali a vzali její obsah na vědomí : hranaté razítko Josef Hrad, v.r. ekonomický náměstek
František Novotný, v.r. předseda dozorčí rady
14. HLAVNÍ ÚKOLY ROKU 2001 Strana 15 (celkem 17)
Ing. Petr Jirků, v.r. předseda představenstva ředitel společnosti
A. Výroba a rozvod pitné vody, odvádění a čištění odpadních vod 1. 2.
3. 4. 5. 6.
Zajistit výrobu pitné vody a její dodávku v kvalitě dle platné normy, a to všem zákazníkům podle jejich potřeby. Preventivními prohlídkami a údržbou vodárenských systémů dále snižovat ztráty vody. Havárie a poruchy na vodohospodářských rozvodech odstraňovat v co nejkratších lhůtách. Zajišťovat kvalitní náhradní zásobování pitnou vodou. Při odvádění a čištění odpadních vod postupovat dle právních předpisů a provozních řádů, dodržovat kvalitu vypouštěných odpadních vod dle vodohospodářských rozhodnutí. Zajistit obsluhu a údržbu vodohospodářských zařízení s důrazem na snižování provozních nákladů. Nadále využívat veškeré dostupné možnosti racionalizace činnosti všech složek společnosti. Přijímat účinná opatření směřující ke zlepšení vztahů s odběrateli, a to i v ekonomické oblasti.
B. Ekonomická oblast 1.
2.
3.
4. 5. 6. 7.
Pokud v průběhu roku nedojde z objektivních důvodů k zásadním změnám (zavedení poplatků za odběr podzemní vody) udržet cenu vodného a stočného platnou od 1.3.2001. Nadále maximálně využívat výnosy z ostatních provozních činností. Vytvořit předpoklady pro ziskové hospodaření ke konci účetního období. Podrobně sledovat a vyhodnocovat nákladovost všech úseků společnosti. Na rok 2002 připravit návrh případných cenových úprav s tím, že u vodného a stočného bude plánováno hospodaření se ziskem a nárůst cen vodného a stočného bude korespondovat s inflačním nárůstem. Zajistit maximální zhodnocení volných finančních prostředků pomocí termínovaných vkladů. Financování všech činností společnosti provádět bez využití úvěrů. Pořizování investic důsledně časově sladit s finančními možnostmi společnosti. Ve stanovených lhůtách splácet půjčky Státnímu fondu životního prostředí ČR a státnímu rozpočtu. Důsledně vymáhat pohledávky od dlužníků. Plnit daňové, odvodové a informační povinnosti vůči státu a příslušným orgánům v objemu a čase dle zákonných předpisů a nařízení. Dokončit prodej nepotřebného investičního majetku.
C. Investice Celkový objem plánovaných finančních prostředků
• • • •
ze zdrojů roku 2001 (odpisy) z hospodářského výsledku r. 2000 převod prostředků nevyčerpaných v r. 2000 CELKEM
Nejdůležitější investiční akce :
• • • • • • • • • • •
(v tis. Kč)
43.000 9.000 6.160 58.160 (v tis. Kč)
rekonstrukce vodovodu Kraskov - Skoranov modernizace ČOV Chrast rekonstrukce kanalizace Chrast, Chrašická ul. rekonstrukce kanalizace Hlinsko, Purkyňova ul. vodovod Domoradice - Popovec rekonstrukce vodovodu a kanalizace Hlinsko, Karlova ul. rekonstrukce vodovodu Slatiňany, Škrovádská ul. rekonstrukce vodovodu Chrudim, Vlčnovská ul. rekonstrukce vodovodu Předhradí stavební úpravy staré budovy ústředí společnosti kolový bagr Strana 16 (celkem 17)
6.100 5.000 4.500 2.900 2.900 2.400 2.100 1.900 1.800 1.800 1.800
Výroční zpráva byla projednána a schválena představenstvem společnosti při jeho zasedání dne 3.4.2001.
Strana 17 (celkem 17)
