1. számú melléklet
Víziközmű Beruházási Hitelprogram
Tájékoztató
Megnevezés A hitelprogram célja A hitel felhasználása
Feltétel Az 1995. évi LVII. törvényben meghatározott vízgazdálkodási közfeladatok ellátása érdekében víziközműtársulatok és önkormányzatok által közösen végzett beruházások finanszírozása Önkormányzatok és víziközművek közös beruházásában megvalósuló, az alábbi célt szolgáló fejlesztések finanszírozására használható fel: - település (illetve együttesen ellátható települések) lakott területén az ivóvíz-minőségű vízre vonatkozó előírásoknak megfelelő közműves ivóvízellátását szolgáló - településen (illetve együttesen ellátható településeken) keletkező használt vizek (szennyvizek) szennyvízelvezető művel való összegyűjtését, tisztítását, a tisztított szennyvíz elvezetését, illetve az összegyűjtött szennyvíz és szennyvíziszap ártalommentes elhelyezését biztosító létesítmények (továbbiakban víziközmű-beruházás) megvalósítása. A hitelkérelmet az MFB Rt. Hitelezési Igazgatóságára kell benyújtani.
A hitelkérelem benyújtásának rendje A hitelfelvevők köre Az 1995. évi LVII. törvény, illetve a 160/1995. (XII. 26.) Korm. rendelet szerint létrejött víziközmű-társulatok. A beruházás befejezését követően a víziközmű-társulat (miután az alapszabályában meghatározott közcélú feladatait végrehajtotta) a közművet a tulajdonos és
2
üzemeltető önkormányzatnak átadja, majd elszámolási eljárást követően megszűnik. A közmű önkormányzat részére történő átadásával egyidejűleg az önkormányzat a hitel adósává válik. A hiteldöntésnél mind a víziközműtársulatot, mind az önkormányzatot vizsgálni kell, az adósminősítést az önkormányzatra kell elvégezni. A hitelfelvevőkre Víziközmű-társulat: vonatkozó feltételek • rendelkezzen a vonatkozó jogszabályoknak megfelelő alapszabállyal, • cégbíróságon kerüljön bejegyzésre (legkésőbb a szerződéskötésig), • ne álljon csődeljárás, felszámolási eljárás vagy végelszámolás alatt, és ilyen eljárás megindítása iránti kérelem ne legyen ellene folyamatban, továbbá • ne legyen 60 napon túli lejárt és át nem ütemezett köztartozása, • ne legyen 60 napon túli lejárt hiteltartozása, • a beruházáshoz szükséges hatósági engedélyek álljanak rendelkezésére (legkésőbb a folyósításig). Önkormányzat: • bevételi-kiadási tervvel rendelkezzen, • a kezességvállalással, majd azt követően a hitel egyenes adósává válásával ne lépje túl az 1990. évi LXV. törvényben meghatározott hitelfelvételi korlátot, • ne legyen 60 napon túli lejárt hiteltartozása vagy lejárt és át nem ütemezett köztartozása, • ne álljon adósságrendezési eljárás alatt, • a megelőző három éven belül az államháztartás alrendszereiből juttatott állami támogatással összefüggésben a támogatási szerződésben vállalt kötelezettségét maradéktalanul teljesítette. A hitel típusa Beruházási hitel. A hitel devizaneme HUF A hitel összege Minimum 50 millió Ft. Saját erő A Bank nem ír elő saját erő követelményt. Finanszírozás Szennyvízberuházás esetén a beruházás összköltségének aránya maximum 65%-áig nyújtható a jelen konstrukció szerinti kamattámogatásos hitel, a fennmaradó 35% lehet állami támogatás, más bank által piaci kamattal nyújtott hitel, illetve az MFB Rt. által egyedi döntés alapján nyújtott piaci kamatozású hitel.
2004.12.15.
3
Áfa-finanszírozás Kapcsolódó támogatások
Ivóvíz-beruházás esetén a kamattámogatásos hitel a beruházás nettó költségének 100%-a is lehet. Az MFB Rt. a beruházás áfáját nem finanszírozza. A lakáscélú állami támogatásokról szóló 12/2001. (I. 31.) Korm. rendelet előírásai szerinti állami támogatás a társulati úton megvalósuló közcélú víziközmű-beruházásokra: A lakossági érdekeltségi hozzájárulásból fedezett munkákhoz felvett hitel kamatainak a törlesztés első öt évében 70%-át, a második öt évben 35%-át – a kölcsönigénylő társulat helyett – a költségvetés a Banknak megtéríti. A kamatkedvezmény számítási alapja legfeljebb az egyéves futamidejű állampapír referenciahozama tárgyév január 1-jét megelőző féléves átlagának 1,3-szerese. A kedvezményes kölcsön összege a közcélú szennyvízközműberuházás összköltségének legfeljebb 65%-a. Lakás-takarékpénztárral kötött előtakarékossági szerződés alapján állami támogatás az 1996. évi CXIII. törvény előírásainak megfelelően Lakás-takarékpénztárral kötött előtakarékossági szerződés esetén a szerződéses összeg (azaz esetünkben a lakáselőtakarékoskodó által vállalt összes betételhelyezés, a betétre jóváírt kamat, az állami támogatás, a támogatásra jóváírt kamat együttes összege) a törvény 8. § (1) a) 3. pontja értelmében felhasználható a víziközmű-társulat által megvalósított vízvezeték- és szennyvízcsatorna-beruházások finanszírozására. Magánszemélyek közműfejlesztési támogatása a 73/1999. (V. 21.) Korm. rendelet előírásai szerint: A közműfejlesztési hozzájárulás bankkölcsön felvételével történő megfizetése esetén a közműfejlesztési támogatás alapja a törlesztőrészletek összege, legfeljebb azonban a közműfejlesztési hozzájárulás befizetési kötelezettségként megállapított összeg. A támogatásra vonatkozó igény nem engedményezhető. A támogatást a település jegyzője igényli a Magyar Államkincstár Területi Igazgatóságától.
Futamidő Rendelkezésre 2004.12.15.
A fentieken kívül az önkormányzat által létrehozott alapítványok, illetve más harmadik személyek további támogatásokat nyújthatnak a beruházáshoz, illetve a tagok befizetéseihez. Legfeljebb 10 év. Legfeljebb 2 év a szerződéskötéstől számítva.
4
tartás: Rendelkezésre tartási jutalék Türelmi idő Kamat
Kamattámogatás mértéke
Kamatfizetés gyakorisága Folyósítási jutalék Kezelési költség Tőketörlesztés
Hitelbírálati díj
A hitel visszafizetésének biztosítékai
2004.12.15.
0,2%/év, minden kamatfizetési napon fizetendő. A tőketörlesztés figyelembe vételével egyedileg kerül meghatározásra. 3 havi BUBOR + legfeljebb 2,5%/év, melyhez kamattámogatás kapcsolódik a 12/2001. (I. 31.) Korm. rendelet előírásai szerint. Az ügyfél a támogatással csökkentett kamatot köteles a Banknak megfizetni. A hitel kamatainak a törlesztés első öt évében 70%-a, a második öt évben 35%-a. A kamatkedvezmény számítási alapja legfeljebb az egyéves futamidejű állampapír referenciahozama tárgyév január 1-jét megelőző féléves átlagának 1,3-szerese. Naptári negyedévente, minden negyedév utolsó munkanapján. Minden folyósításkor a folyósított összeg 0,1%-a. 0%. A lakás-takarékpénztári szerződések lejáratához, illetve a nem lakás-takarékpénztári lakossági tagok közvetlen befizetéseihez igazodóan ügyletenként egyedileg kerül meghatározásra. Ennek megfelelően lejáratkori egyösszegű törlesztés is lehetséges. • 100 millió Ft hitelösszegig 10 ezer forint + 1 ezrelék + áfa, • 100 millió–500 millió Ft hitelösszeg esetén 50 ezer forint + 0,5 ezrelék + áfa, • 500 millió Ft hitelösszeg felett egyedileg kerül meghatározásra. A hitel biztosítékai a következők: • amíg a víziközmű-társulat fennáll, addig az önkormányzat készfizető kezességvállalása, • a lakás-takarékpénztári szerződésekben vállalt, a víziközmű-társulatra, majd annak megszűntét követően az önkormányzatra engedményezett szerződéses összeg Bankra engedményezése, • inkasszójog a víziközmű-társulat elszámolási számlájára, az önkormányzat elszámolási számlájára és a víziközmű beruházáshoz kapcsolódó lebonyolítási számlájára, • alapítvány vagy egyéb harmadik személyek támogatása esetén a támogatásra szánt összeg óvadékba helyezése, • a beruházás üzembe helyezését követően keletkező, szerződésen alapuló víz- és csatornadíjak Bankra történő
5
engedményezése. Az önkormányzatnak vállalnia kell, hogy • a lakás-előtakarékossági szerződések megtakarítási ideje alatt minden naptári év december 15-ig beszerzi az LTP kimutatását a tagok befizetéseiről, és az elmaradt befizetéseket 3 munkanapon belül a tag helyett a lakás-takarékpénztár részére befizeti (az állami támogatás jóváírása érdekében). Az önkormányzat ezen elmaradásokról és azok befizetéséről a Bank részére minden év december 20ig összesítést köteles a Bank részére benyújtani, illetve • a nem lakás-takarékpénztári tagok esetében az elmaradt befizetéseket adók módjára beszedi. A fentiekben bemutatott biztosítékok kikötése értelemszerűen kötelező. A szerződéskötés • a társulat cégbírósági bejegyzése megtörtént, minimális feltételei • új települési szennyvízközmű-rendszer megvalósítása esetén az önkormányzat nyilatkozata arról, hogy a beruházás üzembe helyezésétől számított öt éven belül csatornadíj-támogatásra nem tart igényt, • az önkormányzat képviselő-testületi határozata 1. a víziközmű társulattal közösen – társberuházóként – való közműfejlesztésről, 2. a beruházáshoz általa biztosítandó forrásokról, 3. a beruházás áfájának előfinanszírozásáról, illetve finanszírozásáról, 4. a víziközmű-társulati tagok érdekeltségi hozzájárulásának támogatása érdekében létrehozandó közalapítványról (ha létrehoznak), a támogatás mértékéről és módjáról, 5. az általa igénylendő állami költségvetési és egyéb támogatásokról (ha igényelnek), 6. a lakossági érdekeltségi egységek megelőlegezésére a víziközmű-társulat által felvételre kerülő hitelhez kapcsolódó készfizető kezességvállalásról, illetve annak tudomásulvételéről, hogy a társulat megszűnését követően az önkormányzat egyenes adóssá válik, 7. ehhez kapcsolódóan vállalja, hogy a hitel futamideje alatt az önkormányzat éves költségvetésébe a készfizető kezességet, illetve a hitel adósságszolgálatát betervezi és jóváhagyja, 8. az LTP-be történő lakossági befizetések
2004.12.15.
6
•
•
•
• •
2004.12.15.
elmaradása esetén a befizetések minden év december 18-ig való teljesítéséről, a szükséges fedezet biztosításáról, 9. az elmaradt lakossági hozzájárulás befizetések adók módjára való beszedésére irányuló intézkedésekről, 10. az önkormányzatra engedményezett LTP kiutalások Bankra történő engedményezéséről, 11. a víz- és csatornadíjak Bankra történő engedményezéséről, az áfa önkormányzati előfinanszírozása esetén APEHigazolás benyújtása arra vonatkozóan, hogy az önkormányzat a beruházáshoz kapcsolódó áfát visszaigényelheti, a víziközmű-társulat taggyűlésének jegyzőkönyve, vagy annak kivonata, vagy a határozat hiteles másolata, mely tartalmazza 1. a hitelfelvételről szóló döntést, 2. a jogi személyek (ha van) és lakossági érdekeltségi hozzájárulások összegét, fizetési módját és határidejét, 3. a beruházás forrásait, társberuházói megállapodás benyújtása, mely tartalmazza 1. a beruházás bemutatását, műszaki tartalmát, 2. forrásait, 3. a társulat és az önkormányzat közötti feladatmegosztást, 4. az áfa finanszírozásának módját, 5. a források pénzügyi átadását, 6. a működési költségek megosztását, 7. az ügyletre vonatkozó speciális feltételeket (pl. közbeszerzési eljárás lefolytatásának részletei, LTP-vel és hitelező bankkal való kapcsolattartás, stb.), 8. alapítvány részvétele esetén annak szerepe a finanszírozásban, a vállalt összeg, támogatás módja, hatályos hatósági engedélyek benyújtása (vízjogi engedély és az abban meghatározott egyéb szükséges engedélyek), a lakás-takarékpénztár igazolása a megkötött szerződések számáról, a havi befizetések összegéről, a megtakarítási időtartam hosszáról, a kiutalás várható összegéről és időpontjáról, valamint a társulatra való engedményezési
7
nyilatkozatokról, • megkötött üzemeltetési szerződés benyújtása, • alapítvány létrejötte, bejegyzése – amennyiben részt vesz a beruházás finanszírozásában –, alapító dokumentumainak, alapszabályának a Bank részére történő benyújtása. Folyósítás A hitel folyósítása forrásarányosan történik. A folyósítás • hitelszerződés és biztosítéki szerződések minden fél minimális feltételei általi cégszerű aláírása (közjegyzői okiratba foglalása nem kötelező), • nyilatkozat a közbeszerzési törvény előírásainak betartásáról, • kivitelezési szerződés benyújtása, • az önkormányzat nevére kiállított kivitelezési számlák benyújtása, melyet a műszaki ellenőr, a víziközműtársulat erre kijelölt tisztségviselője, az önkormányzat igazolt, • egyéb források rendelkezésre állásának igazolása (pl. állami támogatásra vonatkozó szerződés bemutatásával), • azonnali beszedési megbízás benyújtására vonatkozó felhatalmazó nyilatkozat számlavezető bank általi visszaigazolása (víziközmű-társulat és önkormányzat), • alapítvány finanszírozásban történő részvétele esetén a támogatásra szánt összeg óvadékba helyezése a folyósítással arányosan (utolsó folyósítás idejére a teljes támogatási összeget hiánytalanul óvadékba kell helyezni). Egyéb kikötések • A víziközmű-társulat a beruházás végső elszámolásának benyújtására kötelezett, a beruházás befejezését követő 15 napon belül. A Bank részére be kell nyújtani a műszaki átadás-átvételi jegyzőkönyv egy példányát, a használatba vételi engedély másolatát a jogerőre emelkedést követő 15 napon belül. • A víziközmű-társulat pénzügyi beszámolóját minden év május 31-ig köteles a Banknak megküldeni. • A víziközmű-társulat elszámolási eljárásának lezárását követően haladéktalanul be kell nyújtani a Bankhoz az elkészült zárómérleget – összes mellékletével együtt –, illetve a társulat megszűnését kimondó cégbírósági határozatot. • Az önkormányzat az éves költségvetési rendeletét minden évben az elfogadást követő 10 napon belül, de legkésőbb március 15-ig köteles a Banknak megküldeni. 2004.12.15.
8
Ellenőrzés
2004.12.15.
• Az önkormányzat a zárszámadási rendeletét, valamint könyvvizsgálói jelentését minden évben az elfogadást követő 10 napon belül, de legkésőbb május 31-ig köteles a Banknak megküldeni. Az adatokat elektronikus adathordozón is be kell nyújtani (a TÁH-nak benyújtottak szerint). A hitelprogram feltételeinek teljesülését az MFB Rt. az ügyfélnél – a helyszínen is – ellenőrizheti.
