VEDIS Jaarverslag 2012
Inhoudsopgave 1
Balans per 31 december 2012
3
2
Winst- en verliesrekening over 2012 en begroting 2013
4
3
Toelichting op de jaarrekening 2012
5
3.1 3.2 3.3 3.4
Toelichting van de penningmeester Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening
5 6 7 9
2
1
Balans per 31 december 2012
toelichting
2012
2011
Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen
1 2
14.139 190.075
Som der vlottende activa
6.552 206.791 204.214
213.343
204.214
213.343
148.531
145.222
Eigen vermogen Algemene reserve
3
Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende posten 4 Reserveringen en voorzieningen 5
7.917
18.355
47.766
49.766 55.683
68.121
204.214
213.343
3
2
Winst- en verliesrekening over 2012 en begroting 2013
toelichting Begroting 2013
Som van de baten
6
Realisatie Begroting Realisatie 2012 2012 2011
78.000
81.608
85.000
84.280
3.000 22.000
2.131 22.003
3.000 22.000
1.924 21.795
3.500
3.500
3.500
3.500
6.000
6.000
6.000
6.800
10.000
10.259
10.000
10.204
20.000
18.953
20.000
20.310
2.000 10.000 15.000
2.700 5.000 5.203 -
2.000 5.000 12.000 -
910 5.000 5.875 -
-15.000 8.000
-7.000 9.550
-7.000 8.000
8.626
Som van de lasten
84.500
78.299
84.500
84.944
Resultaat
-6.500
3.309
500
-664
Bestuurskosten 7 Managementkosten 8 Kosten financiële administratie Kosten secretariaat algemeen 9 Kosten secretariaat t.b.v. activiteiten 10 Externe kosten t.b.v. activiteiten 11 Communicatie, publiciteit en promotiekosten 12 Lustrum congres 13 Jong Vedis 14 Scriptieprijs Vrijval reservering nieuw beleid Overige kosten 15
4
3
Toelichting op de jaarrekening 2012
3.1
Toelichting van de penningmeester
Resultaten 2012 De crisis begint ook zijn weerslag te krijgen op de inkomsten van de vereniging. De bijdragen van de persoonlijke leden bleven nog in stand, maar die van de donateurs daalden met een kleine 10%. De kosten volgden i.h.a. de begroting en waren in lijn met die van de afgelopen jaren. De uitgaven voor Jong Vedis waren lager dan begroot. Voor deze relatief nieuwe activiteit houdt het bestuur een ruime begroting aan om eventueel gewenste ontwikkeli ngen te kunnen ondersteunen. In de praktijk werd van deze begrotingsruimte geen volledig gebruik gemaakt. Per saldo ontstond er daardoor een positief resultaat dat is toegevoegd aan het vermogen van de vereniging. Het vermogen en de reserves bedragen daarmee aan het einde van het verenigingsjaar ruim € 190.000.
Begroting 2013 Voor de begroting van 2013 gaan we uit van een enigszins dalende inkomsten door het licht terug lopen van zowel het aantal donateurs als het aantal persoonlijke leden. Om aan deze daling van inkomsten een einde te maken presenteert het bestuur 2 belangrijke maatregelen: 1. Stroomlijning van de ondersteunende organisatie welke enerzijds moet leiden tot een duidelijker herkenbaar profiel van Vedis en anderzijds tot lagere organisatie kosten. Aanloop in 2013. Implementatie en effectuering in 2014. 2. Uitvoering van het eerder aangekondigde nieuwe beleid. Toelichting tijdens de ALV. Dit nieuwe beleid moet ook leiden tot een betere profilering en meer donateurs en leden. Het bestuur accepteert, voor 2013, bewust een negatief exploitatieresultaat als resultante van extra investeringen in het beleid en het programma. De opgebouwde reserves bieden daar ruimte voor. Gezien het tijdsgewricht waarin wij verkeren acht het bestuur een contrib utieverhoging, evenals de voorgaande jaren, op dit moment niet nodig.
Zoetermeer, mei 2013
5
3.2
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbep aling
A lge me en De jaarrekening is opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. De grondslagen zijn ongewijzigd ten opzichte van vorig boekjaar. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betre kking hebben.
V ord eri ngen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde zo nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Tenzij anders vermeld wijkt de reële waarde van de vorderingen niet af van de boekwaarde.
6
3.3
1
Toelichting op de balans
Vorderingen
Debiteuren BTW Rente
2012
2011
7.653 6.486 -
1.887 4.465 200
14.139
6.552
Onder de vorderingen zijn geen bedragen begrepen met een looptijd langer dan één jaar.
2
Liquide middelen 2012
2011
80.902 106.385 2.788
20.486 80.000 103.990 2.315
190.075
206.791
2012
2011
Stand 1 januari Resultaat lopend jaar
145.222 3.309
145.886 -664
Stand 31 december
148.531
145.222
ING Zkl Spaarrekening ING Zkl Deposito Spaarrekening ABN ING rekening
3
Algemene reserve
7
4
Kortlopende schulden en overlopende posten
Werkzaamheden secretariaat algemeen Crediteuren/nog te betalen kosten Intencoo/werkzaamheden Young Vedis 2e deel 2011
5
2012
2011
2.000 5.917 -
6.800 9.858 1.697
7.917
18.355
2012
2011
4.766 15.000 23.000 5.000
4.766 10.000 30.000 5.000
47.766
49.766
Reserveringen en voorzieningen
Vooruit ontvangen op activiteiten Reservering lustrumcongres 2013 Reservering nieuw beleid Reservering nieuwe website
8
3.4 6
Toelichting op de winst- en verliesrekening Som van de baten
Contributies persoonlijke leden Contributies donateurs Rentebaten
2012
2011
39.573 37.183 4.852
39.835 41.098 3.347
81.608
84.280
2012
2011
38.480 1.093
36.815 3.020
39.573
39.835
Contributies persoonlijke leden
208 leden a € 185 (2011: 199) 12 nieuwe leden gedurende 2012 (2011: 35)
Na het verwerken van de opzeggingen, nieuwe aanmeldingen en verschuivingen tussen donateurs en persoonlijke leden hebben we per 1 januari 2013 in het totaal 186 persoonlijke leden.
Contributies donateurs
61 donateurs a € 575 (2011: 67) 6 nieuwe leden gedurende 2011 (2011: 7)
2012
2011
35.075 2.108
38.525 2.573
37.183
41.098
Na het verwerken van de opzeggingen, nieuwe aanmeldingen en verschuivingen tussen donateurs en persoonlijke leden, hebben we per 1 januari 2013 in het totaal 71 donateurs.
7
Bestuurskosten
Bestuursactiviteiten Overige kosten
2012
2011
2.131
1.600 324
2.131
1.924
9
8
Managementkosten
Retail Compass Company BV
9
2012
2011
6.000
6.800
2012
2011
10.259
10.204
2012
2011
3.938 3.000 12.015
4.300 3.000 13.010
18.953
20.310
2012
2011
1.222 1.478
910
2.700
910
2012
2011
5.000
5.000
Communicatie, publiciteit en promotiekosten
Magazine Retail Trends Kosten website
13
21.795
Externe kosten t.b.v. activiteiten
Nieuwjaarsbijeenkomst De Markies Nieuwjaarsbijeenkomst lezing Trendcafé’s, bedrijfsbezoeken en ALV
12
22.003
Kosten secretariaat t.b.v. activiteiten
Retail Event Support
11
2011
Kosten secretariaat algemeen
Werkzaamheden EIM
10
20121
Lustrumcongres 2013
Dotatie aan reservering kosten lustrumcongres 2013
10
14
Jong Vedis
Activiteiten Inkomsten uit lidmaatschap
15
2012
22011
6.221 -1.018
6.625 -750
5.203
5.875
2012
2011
3.610 5.000 940
2.421 303 5.000 902
9.550
8.626
Overige kosten
Afgeboekte debiteuren Drukwerk ING Retail Jaarprijs 2011 Diverse kosten
11
