Védelmi Vonalak - Compliance

Dr. Wieland Zsolt igazgató

Compliance Igazgatóság

Védelmi Vonalak - Compliance

2013. Február 14.

1

2

3

4

Tartalom 1

Védelmi vonalak

2

Compliance – az mi?

3

Compliance feladatok

4

Gyakorlatban…

Dr Wieland Zsolt, OTP Compliance Igazgatóság

1

1

2

3

4

3

4

Belső védelmi vonalak Belső kontroll funkciók (internal control)

Felelős belső irányítás (internal governance)

Kockázat kontroll (risk control) Megfelelőség biztosítás (compliance)

Belső ellenőrzés (internal audit)

Igazgatóság / Igazgatótanács • • • •

Belső kontrollok Milyen Milyen Milyen Milyen

jellegű? súlyú? eszközök? erőforrások?

• • •

Hatékony / eredményes Jelentések Jogszabályoknak megfelelő Belső Ellenőrzés


1

Kontrollok szintjei

Külső audit

Hatóságok

Belső Ellenőrzés

Compliance

Üzleti terület

Kockázatkezelés

2

3. vonal

2. vonal

Jog

Vezetői ell. Ügyintéző

…

1. vonal


2

1

2

3

4

1

2

3

4


KORRUPCIÓ

Foreign Corrupt Practices Act (US 1977) - FCPA

•

2008, gyártó vállalat Összesen 11 országban gyakorolt sértő magatartást

•

2010, európai autóipari vállalat

•

Külföldi tisztviselők megvesztegetése, számlák meghamisítása, belső kontrollok megsértése Globális kiskereskedelmi lánc Mexikói majd más külföldi bolthálózati terjeszkedéssel kapcsolatos megvesztegetések


1,8 mrd USD

185 m USD

99 m USD

6

3

1

2

3

4

Mi a Compliance kockázat?

Általános

Mi a Compliance?

A megfelelőség biztosítási funkció működtetésének célja a megfelelőségi kockázatok azonosítása és kezelése. A megfelelőségi kockázat a pénzügyi szervezetekre vonatkozó jogszabályok, illetve jogszabálynak nem minősülő egyéb előírások - ideértve a Felügyelet által kiadott ajánlásokat, irányelveket, módszertani útmutatókat, az ún. önszabályozó testületek (KELER, Tőzsde, MABISZ) szabályzatait, a piaci szokványokat, illetve az etikai szabályokat is - (a továbbiakban: megfelelőségi szabályok) be nem tartása következtében esetlegesen keletkező jogi vagy felügyeleti szankció,

Törvények, rendeletek, szakmai standardok, valamint a belső szabályok betartása és nyomon követése a vállalaton belül.

jelentős pénzügyi veszteség, vagy hírnévromlás kockázata.

Bank jogi szabályozói szankcióval, jelentés pénzügyi veszteséggel vagy az üzleti jó hírnév elvesztésével fenyeget annak következtében, A Compliance kockázat

hogy a társaság mőködése nem felel meg a jogszabályoknak, belső eljárásrendeknek, felügyeletek és szakmai szövetségek ajánlásainak és egyéb magatartás szabályoknak.


1

2

3

4

Szabályozói kockázat Banki példák:

helyi Jogalkotás nemzetközi Jogalkalmazás

Végtörleszté s Bankadó Árfolyamrögzítés

Piaci változások


4

1

2

3

4

Törvények, rendeletek, szakmai standardok, valamint a belső szabályok betartása és nyomon követése a vállalaton belül.

Általános felelősség

vs.

Új kihívások

Operatív feladatok

•

Általános

Bank • • • • • • • •

Pénzmosás Bennfentes kereskedelem, piacbefolyásolás Etika MiFID „Kínai Fal” Adatvédelem Ügyfél tájékoztatás ….

• • • • • • •

•

Etika Adatvédelem Külső és belső csalás megelőzése Piaci normáknak való megfelelés Összeférhetetlenség Ügyfél tájékoztatás …..

• • • •

Szankciós listák kezelése Compliance kockázati étvágy Monitoring, kontrolling Tréning Javadalmazás Vesztegetés, korrupció


1

2

3

4

Compliance- Szervezet és kultúra Funkció Kultúra A Bank egészének működése

Szabályozói előírások betartása

Üzleti folyamatokba épülő operatív feladatok

Együttműködés

Szervezet Compliance Igazgatóság Szabályozás, felügyelet


10

5

1

2

3

4

Compliance és más támogató területek Kontrollok

Jogszabályi megfelelés

Belső szabályozás

Ellenőrzés

Jog

Csalás megelőzés

Compliance Jogszabályi megfelelés Belső szabályozás

kommunikáció információáramlás Dr Wieland Zsolt, OTP Compliance Igazgatóság

1

2

3

4

Compliance - ESMA Iránymutatások Iránymutatások a megfelelési funkcióra vonatkozó MiFIDkövetelményeknek bizonyos szempontjairól

Compliance feladatkörök: Monitoring Kockázatértékelés

Mit várunk el?

Jelentéskészítés

Felső vezetés

Támogatás

Tudjunk róla: tájékoztatás / döntés előkészítés Kezelje: napi működés támogatása / felügyelete

dr Zsolt Wieland, OTP Compliance Directorate

6

1

Támogatás

2

3

4

2

3

4

Milyen a jó compliance támogatás? • Csoportszintű • Felső vezetés • Üzleti területek

• • • •

Tájékoztat Oktat / képez Tanácsot ad Döntést előkészít

? ?? Dr Wieland Zsolt, OTP Compliance Igazgatóság

1

Monitoring

Milyen a jó compliance monitoring? • Csoportszintű • Minden folyamatra kiterjed • Együttműködő • Szinergiák • Párhuzamok elkerülése

támogat

Felső vezetés Üzleti területek


7

Jelentéskészítés

1

2

3

4

Milyen a jó compliance jelentés? • Kockázatok, változások • Jogszabályi • Üzleti • Monitoring tapasztalatok  Hiányosságok  Korrekció • Célzott vezetői összefoglaló –DÖNTÉS IS! • Rendszeresen, de legalább évente.


I. Gyakorlatban…

1

2

3

4

Korrekt ügyfélkiszolgálás MiFID és MiFIR AIFM PRIPS UCITS V FATCA Adatvédelmi Szabályok Helyi szabályozás és felügyeleti ajánlások


8

1

II. Gyakorlatban…

2

3

4

Korrupció European Anti-fraud Office (OLAF) American Anti-Corruption Act The Bribery Act Foreign Corrupt Practices Act - FCPA UN Convention Against Corruption G20 Anti-Corruption Action Plan


Kérdések?

Köszönöm a figyelmet! Dr Wieland Zsolt Otp Bank Nyrt. Compliance Igazgatóság +36-1-374-69-11

[email protected]

9

Védelmi Vonalak - Compliance

Recommend Documents