Van: B.J. Zondag Tel.nr.: 8416 Nummer: 14A.00322

VOORSTEL AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS & VOORSTEL AAN DE RAAD Van:

B.J. Zondag

Tel.nr.:

8416

Datum:

6 mei 2014

Team:

Financiën

Tekenstukken:

Ja

Afschrift aan:

V. Griessler, G. Karsenberg, F. van den Berg, R. Smits, C. Potuijt, B.J. Zondag

N.a.v. (evt. briefnrs.):

Persoverleg:

Nummer: 14A.00322

Ja

Bijlagen:

4

nvt

Onderwerp: Jaarverslag en Jaarrekening 2013

Advies: Akkoord gaan met het jaarverslag en jaarrekening 2013 en deze ter vaststelling aanbieden aan de raad. Het netto positief rekeningresultaat 2013 is na aftrek van budgetreserveringen en resultaatbestemmingen € 873.053. Het bedrag aan budgetreservering bedraagt € 1.870.905 en het voorgestelde bedrag aan resultaatbestemming bedraagt € 1.475.000.

Paraaf teammanager:

Begrotingsconsequenties

Ja

B . e n W. d . d . : 0 6 / 0 5 / 2 0 1 4

Besluit 22-04-2014: Aangehouden

G e we n s t e d a t u m b e h a n d e l i n g i n d e r a a d ( d a t u m : zi e ve r g a d e r s c h e m a ) :

Ja 26 juni 2014

F a ta l e d a t u m b e s l u i t va n d e r a a d :

Ja 26 juni 2014 Portefeuillehouder:

wethouder Duindam

E xtr a ov e rw eg ing en / k antt e ke nin gen v oo r Co ll eg e

De jaarstukken (jaarverslag/jaarrekening) 2013 zijn gereed. De accountant heeft de controle afgerond. De jaarstukken geven inzicht in de realisatie van de programma’s, zoals deze zijn vastgelegd in de begroting 2013.

Het saldo in deze jaarrekening toont het verschil tussen de begrote en de werkelijke cijfers over 2013: Netto positief resultaat na aftrek budgetreserveringen en resultaatbestemming

€ 873.053,-

Budgetreserveringen * Resultaatbestemming * * Bruto resultaat jaarrekening 2013

€ 1.870.905,€ 1.475.000,€ 4.218.958,-

* Budgetreserveringen betreffen niet gebruikte budgetten voor werkzaamheden die gepland stonden voor 2013 maar eerst in 2014 uitgevoerd worden. Een gespecificeerd overzicht van de budget, -reserveringen wordt gegeven in de bijlage bij de jaarrekening. * * Resultaatbestemming: Omgevingsdienst regio Utrecht: € 475.000,Organisatie ontwikkeling € 1.000.000,Beide resultaatbestemmingen worden toegelicht in de samenvatting bij de jaarrekening. Het netto positief rekeningresultaat 2013 is na aftrek van budgetreserveringen en resultaatbestemmingen € 873.053. Voorgesteld wordt aan de raad om dit bedrag ten gunste van de algemene reserve te brengen. Het netto positief saldo is gunstiger dan voorzien was tijdens de tweede bestuursrapportage 2013. Een aantal positieve effecten op het jaarresultaat kwam pas in beeld in de laatste drie maanden van 2013. Belangrijke voorbeelden hiervan zijn de afrekeningen vanuit de rijksoverheid eind 2013 (zoals bijvoorbeeld algemene uitkering gemeentefonds). Een uitgebreide analyse van het saldo treft u aan in de paragraaf samenvatting van het jaarverslag. Dit jaar is er in de samenvatting bij de jaarrekening (naast de financiële analyse) een algemene beschouwing gegeven. Dit komt de leesbaarheid van het jaarverslag/jaarrekening ten goede. Naast de het jaarverslag en de jaarrekening is er extra aandacht besteed aan de verplichte paragrafen bij de jaarrekening. Een belangrijke paragraaf is de paragraaf grondbeleid. De accountant en de planeconomen lopen alle grondbedrijfcomplexen door en actualiseren de gegevens. Er is met name gesproken over de fasering van het project Defensie-eiland. Consequentie van deze fasering is dat de planbegeleidingskosten naar hoger uit gaan vallen. De inschatting is dat de fasering leidt tot een tekort van € 1.602.140,=. Dit heeft geen consequenties voor het jaarrekeningresultaat. Voorgesteld wordt dit bedrag te ontrekken vanuit de Algemene Reserve Grondbedrijf ten gunste van de verliesvoorziening Defensie-eiland.

E xtr a ov e rw eg ing en / a lte rn at iev en / a rgu ment en N vt

Kan tte k eni ng en: Sta n dpunt con su le nte n De structurele effecten van de jaarrekening 2013 worden vertaald bij het opstellen van de begroting 2015

S am enh ang m et e e rd er e b es lui tv or min g B&W-besluit Budgetreserveringen jaarrekening 2013 (nr. 14B.00252)

Bij l ag en 1. 2. 3. 4. 5.

raadsvoorstel jaarverslag en jaarrekening 2013 (14R.00154) Jaarverslag en Jaarrekening 2013 (14i.01675) Matrix verbonden partijen (14i.01673) Sisa verantwoordingsinformatie (14i.01676) Accoutantsverklaring en Rapport van bevindingen (volgen z.s.m.)

RAADSVOORSTEL 14R.00154

Indiener: college van burgemeester en wethouders Datum:

6 mei 2014

Portefeuillehouder(s): wethouder Duindam Portefeuille(s): Financiën Contactpersoon: B.J. Zondag Tel.nr.:

8416

E-mailadres: [email protected]

Onderwerp: Jaarverslag/jaarrekening 2013

De raad besluit: 1. het jaarverslag en de jaarrekening 2013 vast te stellen; 2. Het jaarverslag en jaarrekening 2013 vast te stellen en het positieve resultaat voor resultaatbestemming (€ 2.348.053,-) als volgt te bestemmen: - bijdrage ODRU € 475.000 - organisatie-ontwikkeling € 1.000.000,ten gunste van de algemene reserve € 873.053,Inleiding: Het jaarverslag en de jaarrekening 2013 zijn gereed. De accountant heeft de controle afgerond. Volgens de voorschriften dient de raad het jaarverslag/de jaarrekening vast te stellen. De vastgestelde stukken over 2013 dienen uiterlijk 15 juli 2014 naar Gedeputeerde Staten gezonden te worden. Bevoegdheid: Het vaststellen van het jaarverslag en de jaarrekening is een bevoegdheid van de raad Beoogd effect: Het jaarverslag en de jaarrekening 2013 vast te stellen. Argumenten: Het saldo in deze jaarrekening toont het verschil tussen de begrote en de werkelijke cijfers over 2013: Netto positief resultaat na aftrek € 873.053,budgetreserveringen en resultaatbestemming Budgetreserveringen * € 1.870.905,Resultaatbestemming * * € 1.475.000,Bruto resultaat jaarrekening 2013 € 4.218.958,* Budgetreserveringen betreffen niet gebruikte budgetten voor werkzaamheden die gepland stonden voor 2013 maar eerst in 2014 uitgevoerd worden. Een gespecificeerd overzicht van de budget, -reserveringen wordt gegeven in de bijlage bij de jaarrekening.

* * Resultaatbestemming: Omgevingsdienst regio Utrecht: € 475.000,Organisatie ontwikkeling € 1.000.000,Beide resultaatbestemmingen worden toegelicht in de samenvatting bij de jaarrekening. Het netto positief rekeningresultaat 2013 is na aftrek van budgetreserveringen en resultaatbestemmingen € 873.053. Voorgesteld wordt aan de raad om dit bedrag ten gunste van de algemene reserve te brengen. Het netto positief saldo is gunstiger dan voorzien was tijdens de tweede bestuursrapportage 2013. Een aantal positieve effecten op het jaarresultaat kwam pas in beeld in de laatste drie maanden van 2013. Belangrijke voorbeelden hiervan zijn de afrekeningen vanuit de rijksoverheid eind 2013 (zoals de algemene uitkering gemeentefonds). Een uitgebreide analyse van het saldo treft u aan in de paragraaf samenvatting van het jaarverslag. Dit jaar is er in de samenvatting bij de jaarrekening (naast de financiële analyse) een algemene beschouwing gegeven. Dit komt de leesbaarheid van het jaarverslag/jaarrekening ten goede. Naast de het jaarverslag en de jaarrekening is er extra aandacht besteed aan de verplichte paragrafen bij de jaarrekening. Een belangrijke paragraaf is de paragraaf grondbeleid. De accountant en de planeconomen lopen alle grondbedrijfcomplexen door en actualiseren de gegevens. Er is met name gesproken over de fasering van het project Defensie-eiland. Consequentie van deze fasering is dat de planbegeleidingskosten naar hoger uit gaan vallen. De inschatting is dat de fasering leidt tot een tekort van € 1.602.140,=. Dit heeft geen consequenties voor het jaarrekeningresultaat. In overleg met de accountant stellen wij voor dit bedrag vanuit de algemene reserve grondbedrijf ten gunste te brengen aan de verliesvoorziening Defensie-eiland. De hoogte van de algemene reserve grondbedrijf is hiervoor toereikend Kanttekeningen: De structurele effecten van de jaarrekening worden vertaald bij het opstellen van de begroting 2015.

Financiën: N.v.t. Uitvoering: Na goedkeuring wordt het financiële systeem voor 2013 afgesloten Communicatie: De vastgestelde stukken worden uiterlijk 15 juli 2014 naar Gedeputeerde Staten (GS) gezonden. Na goedkeuring door GS vindt publicatie plaats in de Woerdense Courant. De vastgestelde jaarrekening wordt dan ook op www.woerden geplaatst. Samenhang met eerdere besluitvorming: B&W-besluit Budgetreserveringen jaarrekening 2013 (nr. 14B.00252)

Bijlagen: 1. Jaarverslag en Jaarrekening 2013 (14i.01675) 2. Accoutantsverklaring en Rapport van bevindingen (volgen z.s.m.) De indiener:

college van burgemeester en wethouders De secretaris

De burgemeester

dr. G.W. Goedmakers

V.J.H Molkenboer

Jaarverslag en Jaarrekening 2013 Programmaniveau

INHOUDSOPGAVE Pag. Voorwoord

3

Samenvatting

5

I. JAARVERSLAG Programma 1

Bestuur en Organisatie

Programma 2

Ruimtelijke Ordening, wonen en Grote Projecten/Investeringen

13

Programma 3

Cultuur, Economie en Milieu

17

Programma 4

Beheer Openbare Ruimte en infrastructuur

23

Programma 5

Jeugd, Sport en Onderwijs

27

Programma 6

Zorg en Welzijn

31

Programma 7

Werk en Inkomen

35

Programma 8

Financiën en Algemene Dekkingsmiddelen

39

Paragrafen • Bedrijfsvoering • Financiële paragraaf • Grondbeleid • Lokale heffingen • Onderhoud kapitaalgoederen • Verbonden partijen • Weerstandsvermogen • WMO

9

45 49 54 61 69 76 93 98

Bijlagen • Lasten en baten per programma, inclusief saldo • Overzicht af te sluiten kredieten 2013 • Overzicht lopende kredieten t/m 2013 • Budgetreserveringen

104 105 109 113

II. JAARREKENING Balans Waarderingsgrondslagen Toelichting balans Programmarekening Wet normering topinkomens Overzicht gerealiseerde baten en lasten per programma Algemene dekkingsmiddelen Dotaties/vrijval reserves per programma Overzicht baten en lasten per programma Toelichting programmarekening Overzicht incidentele baten en lasten

117 120 123 142 143 145 147 149 151 153 163

SISA - toelichting SiSa verantwoording - SiSa-verantwoording 2013

164

Subsidies Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Vaststellingsbesluit

166 173 175

Jaarverslag en jaarrekening 2013

1

2


VOORWOORD

Aan de raad van de Gemeente Woerden,

Hierbij bieden wij u ter vaststelling aan het jaarverslag en jaarrekening 2013 van de gemeente Woerden. Het jaarverslag en jaarrekening 2013 is opgesteld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording en de door de raad in oktober 2003 vastgestelde financiële beheersverordening 212 Gemeentewet, gewijzigd bij raadsbesluit van 25 september 2008. Het jaarverslag en jaarrekening geven inzicht in de realisatie van de programma’s na het uitbrengen van de programmabegroting 2013. In het jaarverslag wordt voor de programma’s verantwoording afgelegd via beantwoording van de vragen: - wat hebben we bereikt? - wat hebben we daarvoor gedaan? - wat heeft dit gekost? In de jaarrekening wordt onder andere specifiek ingegaan op de balans, waarderingsgrondslagen, programmarekening en de bijbehorende toelichtingen. Daarnaast is de controleverklaring van de onafhankelijke accountant en het vaststellingsbesluit bijgevoegd.

Het college van burgemeester en wethouders


3

4


SAMENVATTING Algemene beschouwing Het was een jaar vol uitdagingen en onzekerheden, waarin we als college samen met de ambtelijke organisatie, betrokken burgers, ondernemers en maatschappelijke organisaties hard gewerkt hebben aan het realiseren van doelstellingen uit het coalitieakkoord “Sterke samenleving, slanke overheid”. Net als in de jaren ervoor lag er naast de inhoudelijke ambities een aanzienlijke bezuinigingsopdracht, waardoor het maken van keuzes en het beperken van de uitgaven onvermijdelijk was. Door maatregelen als het verder afslanken van de ambtelijke organisatie en het teruggeven van verantwoordelijkheden aan de sterke samenleving hebben we nagenoeg alle taakstellingen voor 2013 gerealiseerd. Deze werken door in volgende jaren, waardoor ook het meerjarenperspectief – mits ook de resterende taakstellingen worden gerealiseerd – sluitend is. Niet alleen zijn de financiële taakstellingen gehaald, ook – en eigenlijk: vooral – zijn de meeste beleidsmatige doelen gerealiseerd. Dat geldt bijvoorbeeld voor: de verbetering van de kwaliteit van dienstverlening door het KCC en door de geheel vernieuwde vraag gestuurde website woerden.nl; de ontwikkeling van het Defensie-eiland waar door een aanpassing van de overeenkomst met de ontwikkelaar de woningbouw nu gestart is; de criminaliteitscijfers die met 9% zijn gedaald; de revitalisering van de haven en vele andere doelen die in deze jaarrekening verder worden toegelicht. Tegelijkertijd moet ook worden vastgesteld dat 2013 een aantal tegenslagen kende. De Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) werd geconfronteerd met managementproblematiek en een aanzienlijk financieel tekort, waar ook Woerden last van heeft. Het ODRU-bestuur (waarvan wethouder Duindam deel uit maakt) heeft hierop krachtig geïntervenieerd. Uitvoering van de notitie Verbonden Partijen zorgt ervoor dat dit soort problemen eerder in beeld zijn zodat direct effectief gehandeld kan worden. Dat neemt echter niet weg dat we nu ons financiële nadeel moeten dragen. Wij doen u als raad hiertoe een voorstel via deze jaarrekening. Ook het beheer van de openbare ruimte met de IBOR-systematiek stuitte op vraagstukken. Deze zijn deels veroorzaakt doordat de gegevens t.a.v. arealen en onderhoudsstaat niet of onvoldoende beschikbaar waren. Daarnaast lag het vraagstuk over waar IBOR betrekking op heeft, nl. het dagelijks beheer en niet op grootschalig onderhoud, renovaties en vervangingen. Terwijl deze onderhoudsvormen wel een nadrukkelijke relatie met elkaar hebben. Daarom is in 2013 ingezet op het onderbouwen en sturen op het totale beheerproces (regulier onderhoud (IBOR) en groot onderhoud/vervanging). Al in 2013 zijn stappen gezet om hierin verbetering te brengen, o.a. door de benodigde inspecties en schouwen, die een belangrijke rol in het proces hebben, uit te voeren. Dit verbetertraject zal in 2014 verder voortgezet worden. In verband met de decentralisaties in het sociaal domein – en de daarmee verbonden risico’s – is een verstandig financieel beleid ook in de komende jaren nodig. Hoewel er nog steeds veel onduidelijkheid bestaat over de omvang van de te decentraliseren taken en de meekomende budgetten, weten we zeker dat we het met minder geld zullen moeten doen dan het Rijk er nu aan uitgeeft. Vanaf 1 januari 2015 is de gemeente volledig verantwoordelijk voor de jeugdzorg, werk en inkomen en zorg aan langdurig zieken en ouderen. Om zowel de nieuwe als de oude taken goed uit te kunnen voeren, zijn we in 2013 al begonnen met het inrichten van het team, de website WoerdenWijzer.nl en het programma Transformatie Sociaal Domein. Dit programma is met name gericht op het aanboren van de eigen en lokale kracht in Woerden, waardoor het sociaal domein, ook in financiële zin, uitvoerbaar blijft. 2013 was ook het jaar waarin de gemeenteraden van Oudewater en Woerden besloten tot de samenvoeging van hun ambtelijke organisaties. Doelen van de fusie zijn het verbeteren van de kwaliteit van dienstverlening, het waarborgen van de continuïteit en het verminderen van de kwetsbaarheid. Uiteraard streven we door schaalvergroting ook kostenbeheersing na. De bedoeling is dat de samenvoeging op 1 januari 2015 een feit is. Om dit mogelijk te maken zijn de voorbereidingen in 2013 in de vorm van een programma gestart.


5

In december 2013 is de gemeenteraad akkoord gegaan met de wijziging die ten grondslag ligt aan de nieuwe organisatie Ferm Werk. Vanaf 1 januari 2014 is Ferm Werk de uitvoeringsorganisatie voor de gemeenten Woerden, Bodegraven-Reeuwijk, Montfoort en Oudewater. Zij voeren werkzaamheden uit op het gebied van Werk & Inkomen en arbeidsparticipatie. De poortwachters- en uitvoerdersfunctie van verschillende regelingen (Wajong, Wsw, Wwb), die onder de toekomstige Participatiewet komen te vallen, zijn aan Ferm Werk overgedragen. Gelijktijdig met de overdracht van taken zijn ook de medewerkers van IASZ bij Ferm Werk ondergebracht. Financiële beschouwing In de raadsvergadering van 1 november 2012 is de begroting 2013 vastgesteld. Gedurende het jaar is deze begroting een aantal keren bijgesteld, met de beide bestuursrapportages als belangrijkste wijzigingen. De eerste bestuursrapportage vertoonde een voordeel van € 516.077,-. Dit saldo werd naast een aantal meevallers (VRU, WMO, OZB) en tegenvallers (bibliotheek, WSW, kwijtscheldingen) veroorzaakt door het vrijvallen van enkele reserves. De tweede bestuursrapportage kende een nadeel van € 1.081.079,-. Tegenvallende parkeeropbrengsten, extra uitgaven in de openbare ruimte en frictie- en aanloopkosten bij de oprichting van de uitvoeringsorganisatie Ferm Werk waren de belangrijkste oorzaken. Conform de door de raad vastgestelde Financial Governance notitie zijn deze bedragen begrotingen rekeningtechnisch verwerkt en verrekend via de algemene reserve. Rekeningresultaat 2013 Het saldo in deze jaarrekening toont het verschil tussen de begrote en de werkelijke rekeningcijfers over 2013. Dit netto positief rekeningresultaat bedraagt na aftrek van budgetreserveringen en resultaatbestemmingen (zie hierna) € 873.053 over 2013. Dit is gunstiger dan voorzien was tijdens de tweede bestuursrapportage 2013. Een aantal positieve effecten op het jaarresultaat kwam pas in beeld in de laatste drie maanden van 2013. Belangrijke voorbeelden hiervan zijn de afrekeningen vanuit de rijksoverheid eind 2013 (algemene uitkering gemeentefonds). In de volgende paragraaf wordt het overschot nader geanalyseerd en toegelicht. Toelichting op voorgesteld budgetreserveringen en resultaatbestemmingen De volgende budgetreserveringen en resultaatbestemming vanuit het bruto positief saldo worden voorgesteld: Budgetreserveringen Budgetreserveringen betreffen niet gebruikte budgetten voor werkzaamheden die ófwel meerjarig gepland stonden ófwel voor 2013 gepland stonden en in 2014 uitgevoerd worden. Een gespecificeerd overzicht van de budgetreserveringen wordt gegeven in de bijlage.

€ 1.870.905.-

In de financiële programmatoelichtingen wordt een totaalbedrag genoemd van de budgetreserveringen van het betreffende programma. In totaliteit betreft het een bedrag van € 2.017.965,-. Hiervan legt € 1.966.905- een budgettair beslag, € 147.060,- loopt via reserves. € 475.000,ODRU 2013 In het bedrag van € 3,3 miljoen incidentele kosten voor de periode 2014 t/m 2016 (verhuizing naar het provinciehuis, frictiekosten personeel e.d.) zit €475.000 als bijdrage van Woerden. Uw raad is meerdere malen geïnformeerd over de financiële problematiek van de ODRU. Er heeft uitgebreide informatie-uitwisseling met u plaatsgevonden over de oorzaak van de kostenoverschrijdingen, de interventies vanuit het bestuur en de vervolgstappen om de ODRU weer op orde te krijgen. Hierbij is gezegd dat over de bijdrage van Woerden bij de vaststelling van de jaarrekening 2013 een voorstel wordt gedaan. Dat gebeurt bij deze. Organisatieontwikkeling € 1. 000.000.Begin 2013 zijn wij gestart met een traject, dat moet leiden tot een ambtelijke organisatie die duurzaam is toegerust voor de uitvoering van de bestuurlijke ambities. Daarin spelen begrippen als bestuurlijke sensitiviteit, omgevingsbewustzijn en flexibiliteit een centrale rol. In de komende jaren stelt het college samen met de directie aanvullend een aantal bedrijfsvoeringsprioriteiten: modernisering bedrijfsvoering, uitvoering taakstellingen en stimulering van digitale dienstverlening &

6


digitaal werken. Netto positief saldo > naar algemene reserve Bruto positief saldo

€ 873.053,€ 4.218.958,-

Voor de algemene reserve heeft dit de volgende consequenties: Saldo Algemene Reserve 1-1-2013 Bij: eerste bestuursrapportage

5.272.510 516.077

Af: tweede bestuursrapportage

1.081.079

Bij: overige raadsbesluiten

1.859.958

Saldo algemene reserve voor resultaatsbestemming

6.567.466

Voorgestelde resultaatrekening 2013

Saldo Algemene Reserve na resultaatsbestemming

873.053

7.440.519

Ontwikkelingen grondbedrijf. De accountant en de planeconomen lopen alle grondbedrijfcomplexen door en actualiseren de gegevens. Er is met name gesproken over de fasering van het project Defensie-eiland. Consequentie van deze fasering is dat de planbegeleidingskosten naar hoger uit gaan vallen. De inschatting is dat de fasering leidt tot een tekort van € 1.602.140,=. Dit heeft geen consequenties voor het jaarrekeningresultaat. In overleg met de accountant wordt voorgesteld dit bedrag vanuit de algemene reserve grondbedrijf ten gunste te brengen aan de verliesvoorziening Defensie-eiland. De hoogte van de algemene reserve grondbedrijf is hiervoor toereikend. Analyse rekeningsaldo Het brute positief saldo van de jaarrekening bedraagt € 4.218.958, na aftrek van de in de bijlage toegelichte budgetreservering (1.870.905) resteert een bedrag van € 2.348.053. Hieronder wordt netto resultaat voor aftrek van de resultaatbestemming verklaard. Dit saldo wordt met name veroorzaakt door een aantal incidentele afwijkingen, dit zijn onder andere (boven de € 100.000): Algemeen ruimtelijk beleid/ bestemmingsplannen, voordeel € 115.000,Het voordeel op dit product is ontstaan doordat er een verschuiving heeft plaatsgevonden van kosten binnen Algemeen ruimtelijk beleid naar Herontwikkeling locaties. De kosten die gemaakt worden op Herontwikkeling locaties kunnen doorgerekend worden. Per saldo levert deze verschuiving dus een voordeel op. Bouwvergunningen, nadeel € 169.000,Ondanks dat in de 2e bestuursrapportage 2013 de opbrengst omgevingsvergunningen incidenteel is afgeraamd met € 120.000 zijn de werkelijke baten toch verder achtergebleven. Door de onzekere economische situatie is het lastig om vooral grotere bouwprojecten in te schatten, zo heeft de vertraging van de ontwikkeling van het Campinaterrein tot lagere bouwleges geleid in 2013. Milieubeheer voordeel € 111.000,Dit voordeel is met name ontstaan aan de batenkant. Het voordeel op milieubeheer staat los van de ontwikkelingen ODRU. De saneringsprojecten ISV 3 en Leidsestraatweg-Brauwstraat zijn afgerond en de subsidie met de provincie Utrecht is afgerekend. Tevens zijn meer kosten dan geraamd doorbelast aan projecten en andere begrotingsposten. WMO, voordeel € 199.000 De grootste (incidentele) financiële afwijking doet zich voor bij het onderdeel Woonvoorzieningen. Deze uitgaven zijn lastig te begroten omdat woningaanpassingen in het algemeen relatief gering in aantal en groot in omvang zijn, waardoor fluctuaties een sterke invloed hebben op het resultaat Het werkelijke bedrag voor woningaanpassingen was lager dan begroot. Tevens is van de provincie Utrecht een hogere bijdrage in de vervoerskosten ontvangen. Jaarverslag en jaarrekening 2013

7

Sociaal cultureel werk/jeugdwerk en kinderopvang, voordeel € 154.000 Per saldo is er over de diverse producten ongeveer € 77.000 minder aan subsidies/bijdragen verstrekt. Verder hebben er minder kinderen gebruik gemaakt van de peuterspeelzalen/kinderopvang. Hierdoor zijn de werkelijke uitgaven € 37.000 ,- lager dan begroot. In de meerjarenbegroting is met deze ontwikkeling rekening gehouden. In 2012 is er een bedrag van € 40.000 overgeheveld ten behoeve van het product jeugdgezondheidszorg. Achteraf blijkt dit niet nodig te zijn geweest omdat de provincie dit voor haar rekening heeft genomen. Bijstandsverlening voordeel € 566.000,Hiervan heeft € 373.758 betrekking op de lastenkant (minder uitgaven dan begroot) en € 253.981 betreft de batenkant (meer inkomsten). De stijging van de werkelijke uitgaven in 2013 is lager dan begroot door lagere bijstandsuitkeringen (minder toename van het aantal bijstandsgerechtigden dan begroot). Het voordeel aan de batenkant wordt vnl. veroorzaakt door de BBZ. Enerzijds een hogere rijksbijdrage en anderzijds hogere terugontvangsten op verstrekte leningen. Daarnaast werd (in het kader van incidentele aanvullende uitkering over 2012) een bedrag van € 42.656 ontvangen van de rijksoverheid. Voor- en vroegschoolse opvang voordeel € 106.000,Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door een afname van het aantal kinderen dat gebruikt maakt van de voor- en vroegschoolse opvang. In de meerjarenbegroting is rekening gehouden met deze ontwikkeling. Algemene uitkering voordeel € 200.000 Per saldo is een (incidenteel) voordeel ten opzichte van de begroting ontstaan van € 199.574,- door bijstellingen en verrekeningen van voorgaande jaren. In de laatste maanden van het jaar komt het ministerie met bijstellingen op basis van de nieuwe berekeningen. Deze bijstelling heeft gunstig uitgepakt ten opzichte van eerdere berekeningen. Saldo doorbelastingen, voordeel € 110.000 In 2013 is een lager aantal interne uren dan begroot doorbelast (intern in rekening gebracht). Een lagere doorbelasting betekent een voordeel op de producten ( minder uurkosten doorbelast), maar een nadeel op de doorbelasting naar het algemene deel van de administratie. Per saldo levert het wel een voordeel op. Het voordeel op de lagere doorbelasting naar de producten is iets hoger dan het nadeel op de algemene doorbelasting. Het lager aantal door te belasten interne uren werd met name veroorzaakt door temporisering van werkzaamheden en ontstane vacatures. Dit is onder andere het geval bij de producten verkeersmaatregelen, openbaar groen en wegen/straten/pleinen. In de programma’s staat een verdere toelichting op de doorbelastingsverschillen. In het project modernisering bedrijfsvoering wordt momenteel onderzocht hoe we de systematiek van doorbelastingen anders kunnen inrichten. Doel is verdere vereenvoudiging zodat deze afwijkingen – die in hoge mate administratief zijn - minder vaak voorkomen. Binnen de programma’s zijn verschillende afwijkingen tussen werkelijkheid en begroot. De belangrijkste (> € 50.000) worden in de programma’s toegelicht.

8


PROGRAMMA 1 – BESTUUR EN ORGANISATIE Het programma Bestuur en Organisatie kent twee hoofddoelstellingen, namelijk ‘Een veilig Woerden!’ en ‘Dienstverlening’. Hieronder rapporteren we over de resultaten in het afgelopen jaar. Dienstverlening: servicenormen gerealiseerd Klantwaarde en klanttevredenheid zijn belangrijke uitgangspunten voor onze dienstverlening. Het KlantContactCentrum, waar een groot deel van onze ‘eerstelijnsdienstverlening’ plaatsvindt, bestaat uit de receptie, de balies van ‘burgerzaken’, het omgevingsloket en het Telefonisch Informatiepunt (TIP). Het Wmo-loket, dat ook deel uitmaakte van het KCC, is in 2013 opgegaan in WoerdenWijzer.nl. Om de klanten zo goed mogelijk te bedienen is er tussen WoerdenWijzer en het TIP een nauwe samenwerking. Eind 2013 is er een onderzoek gedaan naar de telefonische dienstverlening. Bij 97% van de gesprekken wordt de medewerker ervaren als vakbekwaam en ook 97% van de bellers zou opnieuw door dezelfde medewerker te woord gestaan willen worden. Aandachtspunt voor de hele organisatie is de bereikbaarheid; hierop zijn verbeteracties ingezet. De inzet van de KCC-medewerkers heeft geleid tot ruime tevredenheid van de klanten ten aanzien van de baliecontacten en het afsluiten van huwelijken. Wij scoren hier een ruime 8. Ook de website is een belangrijk kanaal voor onze dienstverlening. In een landelijk vergelijkend onderzoek scoorde www.woerden.nl in 2013 een achtste plaats. In 2013 zijn veel verbeteringen aangebracht aan de website. Zo zijn alle formulieren digitaal invulbaar gemaakt en zijn er zogenoemde ‘toptaken’ gemaakt: de meest voorkomende zaken waarvoor iemand onze site bezoekt, krijgen een prominente plaats op de website. Ook is gestart met een chatfunctie voor de klant - naar verwachting wordt het in 2014 mogelijk om online, via de chatfunctie, vragen voor te leggen en er antwoord op te krijgen. Ten slotte zijn de voorbereidingen begonnen voor webcare, waarmee we adequaat willen reageren op signalen in de social media. Een Veilig Woerden! 77% van de bewoners van Woerden voelt zich volgens de veiligheidsmonitor 2013 nooit onveilig, 8% zelden, 12% voelt zich soms onveilig en 1% vaak. In de eigen buurt voelen bewoners zich veiliger. Daar voelt 83% zich altijd veilig, 4% zelden onveilig, 9% soms onveilig en 1% vaak onveilig. We kunnen concluderen dat de gemeente Woerden anno 2013 op een aantal punten een iets beter beeld vertoont dan in 2011. De veiligheid wordt iets beter gewaardeerd en ook over de woonomgeving zijn bewoners positiever dan in 2011. Het oordeel over leefbaarheid is niet veranderd. Over het sociaal klimaat zijn onze inwoners nu minder tevreden, vooral over verlichting, speelplekken / jongerenplekken en onderhoud van de buurt. Over het algemeen zijn de verschillen ten opzichte van 2011 niet heel groot. De doelstelling dat 3500 inwoners per 1 januari 2014 deelnemen aan Burgernet is ruimschoots gehaald. Het aantal deelnemers is gestegen van 3150 naar 4070. Alle activiteiten op de communicatiekalender Veiligheid zijn uitgevoerd behalve, vanwege capaciteitsgebrek, de wijkveiligheidsavond. Daartegenover staat dat we met een informatiekraam op de Koeienmarkt hebben gestaan. In het kader van de aanpak van alcohol- en drugsoverlast is het Actieprogramma Nuchter Verstand Rijn en Venen 2011-2019 nader uitgewerkt in het jaarplan 2013. In aanvulling daarop hebben we een extra ‘Nuchter aanbod’ gedaan. Scholen voor voortgezet onderwijs hebben daarbij onder andere gekozen voor een training ‘signaleren en begeleiden door docenten’ en extra geïnvesteerd in ouderavonden rond dit thema. De evaluatie van het project Achilles, uitgevoerd in juni, is in september met uw raad gedeeld, waarbij de raad heeft ingestemd met de verbeterde aanpak. Over een eventuele vervolgactie zal uw raad vooraf worden geïnformeerd. De criminaliteitscijfers Woerden zijn in 2013 met 9% gedaald. Deze daling is sterker dan gemiddeld in de regio (-1%). Een resultaat om trots op te zijn! Vooral het aantal woninginbraken verminderde (-11%), evenals het aantal bedrijfsinbraken (-24%) en het aantal winkeldiefstallen (-19%). Wel kregen Woerdenaren vaker te maken met zakkenrollers, hiervan werd 50 keer aangifte gedaan bij de politie. Voor de aanpak van veelvoorkomende criminaliteit (woninginbraak, fietsendiefstal en auto-inbraak) is een aantal activiteiten uitgevoerd zoals het verzenden van preventiebrieven. Deze zijn gestuurd aan de bewoners van woningen die liggen binnen 50 meter van een woning waar inbraak heeft plaatsgevonden en aan bewoners van wijken waar veel auto-inbraken waren. Daarnaast is het promotieteam ter voorkoming van fietsendiefstal ingezet. Het project Thuis op je gemak ligt momenteel stil, in 2014 zal dit opnieuw opgepakt worden. De politie heeft samen met de scholen de leerlinggerelateerde overlast in de wijk aangepakt door op snoeproutes te controleren, aanpassingen in de openbare ruimte te doen en scholen te vragen om creatief mee te denken over hun rol bij de aanpak van dit probleem.


9

Het jongerenwerk is sinds 1 januari 2013 aangesloten op de verwijsindex risicojongeren ten behoeve van vroegsignalering. Bij overlast gevende of criminele jongerengroepen is de lijn om, indien nodig, de regionaal vastgestelde kopstukkenaanpak toe te passen. Het is de bedoeling om de continuïteit van het jongerenwerk te borgen door een meerjarig budgetcontract af te sluiten. Het college heeft besloten de aanbesteding hiervan door te schuiven naar 2014. Programmadoel

Resultaat en toelichting jaarverslag

Indicati e jaarverslag

De omvang van de veelvoorkomende criminaliteit (vvc) in Woerden daalt verder, waarbij geldt dat: Het aantal woninginbraken in 2013 niet meer mag zijn dan 150 (2011: werkelijk:173, prognose 2012 150, werkelijk t/m april: 65). Het aantal fietsendiefstallen in 2013 niet meer mag zijn dan 180 (2011: werkelijk: 200, prognose 2012: 200, werkelijk t/m april: 83). Het aantal auto-inbraken in 2013 niet meer mag zijn dan 245 (2011: werkelijk 265: 2011, prognose 2012: 250, werkelijk t/m april: 73).

De vvc-cijfers zijn gedaald t.o.v. 2012. Daarbij is de doelstelling voor auto-inbraak gehaald, die voor woninginbraak en fietsendiefstal niet. Het waarom is lastig te verklaren. Feit is dat we veel maatregelen hebben ingezet op het gebied van vvc. Cijfers: 171 woninginbraken t.o.v. 192 in 2012 199 auto-inbraken t.o.v. 219 in 2012 235 fietsendiefstallen t.o.v. 246 in 2012

2

Stroomlijnen van informatievoorziening over veiligheid. Regelmatiger communicatie met de burger via o.a. de Woerdense Courant en de Woerdense website. Minstens 4 x per jaar wordt dit middel ingezet.

Activiteiten op de communicatiekalender zijn uitgevoerd behalve (door capaciteitsgebrek) de wijkveiligheidsavond. We hebben wel andere bijeenkomsten georganiseerd, zoals de clinic waarnemen & observeren en de informatiekraam op de Koeienmarkt. Burgernet is wegens ruimtegebrek niet verwerkt in de brief. Er is voor gekozen om de ruimte in de brief volledig te gebruiken voor informatie over modus operandi en handelingsperspectief. De politie vraagt bij aangiftes wel standaard om lid te worden van Burgernet. Dit traject ('Thuis op je gemak') ligt momenteel stil, in 2014 zal dit opnieuw opgepakt worden.

2

College heeft besloten de aanbesteding door te schuiven naar 2014.

2

Managementinfo nog niet draaiend. Terugbellen nog aandachtspunt.

2

Burgernet onder de aandacht blijven brengen middels (bijvoorbeeld) inbraakbrieven wanneer mensen aangifte doen bij de politie, en door succesvolle acties te communiceren.

Pilot aanpak van woninginbraken bestaande bouw (gratis veiligheidscheque / scan bij de aankoop van een bestaande woning, uit te reiken door de makelaar). Borgen van continuïteit jongerenwerk door een meerjarig budgetcontract af te sluiten. N.B. Nadere uitwerking in het jaarplan Integrale Veiligheid 2013. De telefonische dienstverlening wordt zowel wat betreft bereikbaarheid als kwaliteit verbeterd. Speerpunt is om voor terugbellen 100% te gaan scoren.

Voor 2013 waren de doelstellingen te ambitieus, in overleg met de politie worden de doelstellingen voor 2015 aangepast.

2

2

In dit jaarverslag rapporteren wij op afwijkingen. Dat betekent dat we op de doelen die volgens planning zijn gerealiseerd (groen) niet rapporteren. Maar uitsluitend op doelen die gedeeltelijk zijn gerealiseerd (code 2, kleur oranje) en doelen die niet zijn gerealiseerd (code 3, kleur rood).

10


Programma 1 – BESTUUR EN ORGANISATIE FINANCIEN

Lasten Baten Saldo lasten / baten

Lasten Bestuursorganen Bestuursondersteuning college Product- en Meerjarenbegroting Burgerzaken Huisnummering en Straatnaamgeving Secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Bestuursondersteuning raad en rekenkamer(functie) Brandweer en Rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Dierenasiel

Begroting Begroting primitief na begr. wijz 2013 2013 10.086.935 10.522.017 1.027.084 1.381.147 9.059.851 9.140.870

Rekening

Begroting primitief 2013

Rekening

-506.629 1.588.286 1.081.658

Saldo

2013

1.201.868 1.424.920 400.096 1.519.554 5.648 221.600 36.565 1.422.800 3.277.423 510.161 66.300

1.532.631 1.532.019 400.096 1.497.273 5.648 263.600 36.565 1.422.800 3.230.924 534.161 66.300

1.717.380 2.009.269 404.947 1.507.141 168 299.334 36.759 1.280.279 3.194.517 511.237 67.615

-184.749 -477.250 -4.851 -9.868 5.480 -35.734 -194 142.521 36.407 22.924 -1.315

10.086.935

10.522.017

11.028.646

-506.629

141.036 0 0 861.660 2.400 0 21.988

471.799 0 0 786.460 2.400 98.500 21.988

474.807 1.518.180 11.870 834.424 325 100.668 29.161

3.008 1.518.180 11.870 47.964 -2.075 2.168 7.173

1.027.084

1.381.147

2.969.433

1.588.286

9.059.851

9.140.870

8.059.213

1.081.658

Baten Bestuursorganen Bestuursondersteuning college Burgerzaken Secretarieleges burgerzaken Bestuursondersteuning raad en rekenkamer(functie) Brandweer en Rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid

Saldo Programma

Begroting na begr.wijz 2013

2013 11.028.646 2.969.433 8.059.213

Saldo

Programma 1 sluit met een voordelig saldo van € 1.081.659 Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 1.199.982 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto nadelig saldo van € 118.323. Het netto nadelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn:


11

Bestuursorganen Per saldo sluit dit product met een nadelig saldo van € 181.741. Deze overschrijding wordt als volgt verklaard: - op diverse posten is het budget ontoereikend gebleken. Dit geldt voor reguliere uitgaven voor ongeveer € 115.000 op onder meer de volgende posten: representatiekosten burgemeester, reisen verblijfkosten burgemeester, representatiekosten, contributies en lidmaatschappen en interne doorbelasting van overhead; - de post uitbesteed werk B&W is overschreden met ongeveer € 43.000, waarvan de helft voor extra kosten pensioenen oud-bestuurders en de andere helft voor niet-voorziene werkzaamheden als onderzoek Oudewater-Woerden en noodzakelijke inhuur bestuurssecretariaat; - de verdere overschrijding van ongeveer € 23.000 wordt onder andere veroorzaakt door extra kosten in verband met twee burgemeesters die (in 2013) niet Woerden woonden en de kosten van de installatie en receptie van de nieuwe burgemeester. Overigens zijn in de begroting 2014 voor diverse van bovenstaande reguliere posten inmiddels budgetten geraamd. Bestuursondersteuning college Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 1.040.930. Na aftrek van de voorgestelde budgetreservering voor frictiekosten van € 1.182.482 komt het nadelig saldo uit op € 141.552. Dit saldo is toe te schrijven aan een hogere uren doorbelasting van het team communicatie&personeel naar het product algemene bestuursvoorlichting. Dit betreft een andere prioritering van werkzaamheden. Op andere producten in deze begroting komen de interne uurlasten lager uit (zie bijvoorbeeld bestuursondersteuning raad en rekenkamer). Op grond van het raadsbesluit van 23 april 2013 jaarverslag/jaarrekening 2012 is besloten € 1.500.000 van het jaarrekeningresultaat 2012 te reserveren voor de te verwachten frictiekosten organisatorische ontwikkelingen. In 2013 is van dit bedrag € 317.518 besteed. Per saldo resteert er een bedrag van € 1.182.482. Voorgesteld wordt dit bedrag te reserveren voor 2014. Bestuursondersteuning raad en rekenkamer Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 140.446. De onderschrijding is aan een drietal posten toe te schrijven : • De salarissen voor de griffie zijn in verband met een vacature(s) incidenteel € 37.098 lager uitgevallen. • De doorbelastingen m.n. de urenbesteding van team communicatie en personeel is € 47.500 lager uitgevallen. • Incidenteel lagere exploitatiekosten zoals computersupplies, kosten raadsinformatiesysteem, vergoeding fractieondersteuning. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 1.215.982 over te hevelen naar 2014. Frictiekosten Vervanging printers balie Totaal

12

€ 1.182.482 € 17.500 € 1.199.982


ROGRAMMA 2 – RUIMTELIJKE ORDENING, WONEN EN GROTE PROJECTEN/INVESTERINGEN De ontwikkelingen van woningbouwlocaties kenden ook in 2013 vertraging als gevolg van de economische situatie. Niettemin zijn diverse projecten in verkoop gegaan en is ook daadwerkelijk met de bouw gestart. De belangrijkste hiervan zijn het Plantsoen (De 7 Gevels), het Singelkwartier en het noordelijk deel van het Defensie-eiland. De overeenkomst voor de ontwikkeling van het Defensie-eiland is in de laatste maanden van 2013 zodanig aangepast dat het noordelijk gedeelte in drie fases kan worden gerealiseerd. Projecten in een vergevorderd stadium van voorbereiding zijn onder andere de 16 starterswoningen Jan Steenstraat, de eerste fase Campinaterrein en de herontwikkeling Torenwal. In Snel en Polanen (Waterrijk) is het laatste project op eiland 3 aan de Riethof na voldoende verkoop in aanbouw genomen. Voor eiland 4, het laatste grote eiland nabij de recreatieplas, is de selectie van een marktpartij afgerond. De verkoop van Villa Berlage verliep het gehele jaar niet naar wens. Stand van zaken van andere grotere woningbouwprojecten: - Singelkwartier nabij Honthorst: vierde kwadrant voldoende verkocht en in aanbouw genomen. - Campina-terrein: bestemmingsplan is vastgesteld; eerste fase is in verkoop. - Plantsoen: plan is herontwikkeld, voldoende verkocht en in aanbouw genomen. - Torenwal: plan is herontwikkeld, gepresenteerd aan de raad en in verkoop. - 16 starterswoningen Jan Steenstraat: volledig verkocht in 2013; start bouw is aanstaande. - Kamerik-Noordoost: Zorgcomplex met bovenwoningen van de Woningbouwstichting Kamerik is opgeleverd. Het project Collectief particulier opdrachtgeverschap (cpo) heeft het afgelopen jaar te weinig gegadigden opgeleverd om te kunnen starten. - Harmelen: verkoopprocedures voormalig gemeentehuis en voormalige zwembadlocatie gestart. - Zuidoost- en Zuidwest-Zegveld: er is een visie vastgesteld voor de kernrandzone, op basis waarvan de rode contouren eventueel kunnen worden opgerekt. Met beide marktpartijen zijn intentieovereenkomsten gesloten voor ontwikkeling van enkele tientallen woningen. De inhaalslag verouderde bestemmingsplannen is op 1 juli afgesloten. Voor een aantal zogenoemde witte vlekken en het plan Buitengebied Harmelen is in 2013 een beheersverordening vastgesteld. Kort voor de zomer is Woerden aangewezen als een van de acht pilotgemeenten van het landelijke projecten ‘Ontslakken van gebiedsontwikkeling’. Met de andere gemeenten wordt onder begeleiding van het landelijke actieteam gewerkt aan het schrappen van overbodige regels, om de bouw te versnellen en procedures te vereenvoudigen. Snellerpoort is een van de focusgebieden. Met de provincie Utrecht is een zgn. Ruimtelijke Agenda (RAG) opgesteld van vijf projecten die in een nieuwe interactieve vorm van samenwerking worden opgepakt. Conform de Nota Wonen 2006+ is ook in 2013 de Jaarbrief Wonen aan de raad aangeboden. Alle aspecten van wonen, in het bijzonder de speerpunten van de nota, zijn hierbij aan bod gekomen. Tegelijk met de jaarbrief is de Locatiemonitor wonen aan de raad aangeboden. Daarin staat onder meer een scan van de taakstelling 25% sociale woningbouw (uit de programmabegroting) en sturingselementen voor locatieontwikkelingen. Rond het gemeentelijk vastgoed stond 2013 in het teken van het bij elkaar brengen van aanbod (objecten) en vraag, in een interactief proces met de samenleving. Het ging met name over Harmelen. Dit heeft geresulteerd in de verkoop van Dezibel, het vrijkomen van het voormalig gemeentehuis, een mogelijk dorpscentrum in het voormalige Rabobankgebouw en een nader onderzoek naar H2O. Besloten is op dezelfde wijze aan de slag te gaan in Kamerik en Zegveld en vervolgens in Woerden. Met de raad is een lijst gedeeld met panden waarvan de mogelijke verkoop nader verkend wordt. Op verzoek van de raad komen enkele beeldbepalende panden zoals het Stadsmuseum en het Klooster niet in aanmerking voor verkoop. In 2013 is het sleutelbeheer van sporthallen verder overgedragen aan verenigingen. Dit is goed verlopen. Daarnaast is een onderzoek afgerond, in nauw overleg met het sportberaad, naar de toekomstmogelijkheden van de sporthallen en gymzalen. De scenario’s zijn besproken in college en raad, in 2014 zal besluitvorming plaatsvinden. Voor de raad is een excursie georganiseerd over de huisvesting van de gemeentelijke organisatie. Vervolgens is een visiedocument voorgelegd, heeft de raad een richting aangegeven en met name ook als kader meegegeven dat de jaarlijkse lasten de huidige lasten plus een noodzakelijke investering niet mogen overstijgen. Urgentie en noodzaak zijn bij de raad bekend: in 2014 moet besluitvorming plaatsvinden. Renovatie van het huidige gebouw wordt onderzocht, evenals een splitsing van front- en backoffice waarbij onder meer gekeken wordt naar leegstaande panden. Jaarverslag en jaarrekening 2013

13

In 2013 zijn het Futura College (vh. Praktijkschool) en een nieuw gebouw voor het Minkema College opgeleverd, evenals de nieuwbouw van het gemeentelijk afvalbrengstation. Er is een start gemaakt met de scholenbouw in Harmelen. Zoals elk jaar heeft de raad kennis kunnen nemen van het Meerjarenperspectief grondbedrijf (MPG). Het grondbedrijf is ook in 2013 geconfronteerd met de economische crisis maar Woerden heeft een gezond grondbedrijf. Wel moeten we alert blijven. Jaarlijks worden de complexen geactualiseerd en wordt het MPG aangeboden. Daarnaast worden binnen de grote projecten periodieke evaluaties uitgevoerd, risico’s belicht en zo mogelijk met beheersmaatregelen verkleind. Programmadoel


Indicatie jaarverslag

Herzieningen van de bestemmingsplannen Kern Zegveld en Buitengebied Harmelen (van vóór 2007) vaststellen voor 1 juni 2013 volgens de na 2007 ingevoerde Woerdense Standaard, met name ook om te voorkomen dat geen leges meer kunnen worden geïnd. In het addendum op de Ruimtelijke Structuurvisie 2009 een kader opnemen voor een zo ruim mogelijke flexibilisering van nieuwe bestemmingsplannen.

Flexibilisering van bestemmingsplannen is toegevoegd aan de ruimtelijke structuurvisie. Bestemmingsplan Kern Zegveld is voor 1 juli vastgesteld. Ten gevolge van de plan-MER is het bestemmingsplan Buitengebied Harmelen vertraagd. Vaststelling wordt verwacht in het najaar van 2014. Tot dat moment is een beheersverordening van kracht.

3


14


Programma 2 – RUIMTELIJKE ORDENING, WONEN EN GROTE PROJECTEN/INVESTERINGEN FINANCIEN


Lasten Algemeen ruimtelijk beleid Landschapsbeleid Herontwikkeling locaties Stedelijke vernieuwing Volkshuisvesting Bouwgrondexploitatie

Baten Algemeen ruimtelijk beleid Herontwikkeling locaties Stedelijke vernieuwing Volkshuisvesting Bouwvergunningen Bouwgrondexploitatie

Saldo Programma

Begroting primitief 2013 8.311.507 4.546.901 3.764.606

Begroting na begr. wijz 2013 13.860.477 8.905.295 4.955.182

Rekening



Rekening

2013 14.953.869 8.468.553 6.485.316

Saldo

-1093.392 -436.742 -1.530.134

Saldo

2013

1.023.043 28.238 156.466 7.550 6.040.272 1.055.938

1.023.043 28.102 156.466 107.550 6.062.690 6.482.626

912.538 11.844 374.181 48.967 5.867.205 7.739.135

110.532 16.259 -217.715 58.583 195.485 -1.256.509

8.311.507

13.860.477

14.953.869

1.093.392

0 156.466 0 1.907.757 1.226.740 1.255.938

0 382.070 0 2.299.479 1.106.740 5.117.006

4.739 570.088 12.500 2.118.162 937.698 4.825.366

4.739 188.018 12.500 -181.317 -169.042 -291.640

4.546.901

8.905.295

8.468.553

-436.742

3.764.606

4.955.182

6.485.316

-1.530.134

Programma 2 sluit met een nadelig saldo van € 1.530.134 Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 64.000 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto nadelig saldo van € 1.594.134 Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Algemeen ruimtelijk beleid Per saldo kent dit product een voordeel van € 115.271. Dit voordeel is ontstaan doordat er een verschuiving heeft plaatsgevonden van kosten binnen Algemeen ruimtelijk beleid naar Herontwikkeling locaties. Op laatst genoemd product worden kosten verantwoord, die verhaalt kunnen worden, bij aanvragen, die niet passen binnen bestaande bestemmingsplannen. Dit kostenverhaal is opgenomen onder het product Herontwikkeling locaties. Stedelijke vernieuwing Dit onderdeel sluit per saldo met een voordeel van € 71.083. Dit voordeel heeft met name betrekking op de post ‘opstellen plan voor Breeveld e.o.’ .Dit betreft een incidenteel budget, dat jaaroverschrijdend wordt benut.


15

Hiertoe is een budgetreservering opgenomen van € 64.000. De kosten worden gedekt door een bijdrage uit de reserve revitalisering wijken/herstructurering bedrijfsterreinen. Bouwvergunningen Ondanks dat in de 2e bestuursrapportage 2013 de opbrengst omgevingsvergunningen incidenteel is afgeraamd met € 120.000 zijn de werkelijke baten toch verder achtergebleven. Door de onzekere economische situatie is het lastig om vooral grotere bouwprojecten in te schatten. De vertraging van de start van de ontwikkeling van het Campinaterrein heeft in 2013 tot lagere bouwleges geleid. Bouwgrondexploitatie De administratieve verwerking van het grondbedrijf loopt via dit programma. Het onderdeel bouwgrondexploitatie sluit met een nadelig saldo van € 1.548.149. Dit betreft de volgende complexen: Snel & Polanen Defensie-eiland Per saldo nadelig

€ 151.009 nadelig € 1.397.140 nadelig € 1.548.149

Deze mutaties lopen via programma 8 en hebben geen invloed op het resultaat. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 64.000 over te hevelen naar 2014: Breeveld e.o € 64.000 Totaal € 64.000

16


Programma 3 – CULTUUR, RECREATIE, ECONOMIE EN MILIEU Cultuurbeleid In 2013 hebben de vijf grote cultuurinstellingen (regiobibliotheek Het Groene Hart, Het Klooster, Kuvo, Cultuur Platform Woerden en het Stadsmuseum) regelmatig met elkaar gesproken. Zij werken steeds meer samen zowel aan visievorming voor de cultuursector als in uitvoerende zaken. Ook zoeken zij samenwerking met andere partijen. Zo is ‘Samen voor Woerden’ bij het Klooster ingetrokken en werkt de bibliotheek nauw samen met Abrona. Er is een combinatiefunctionaris aangesteld, die werkt voor zowel Kuvo en Klooster als voor een aantal scholen. De partijen spannen zich in om alle jeugd te laten kennismaken met cultuur. Dit heeft tot nu toe geresulteerd in een programma waarin kennismaking met verschillende cultuurdomeinen wordt aangeboden en waarin de verbinding tussen binnen- en buitenschools aanbod wordt gelegd. Het Stadsmuseum heeft zich in 2013 ingespannen om het Verhaal van Woerden een vaste plek te geven. Er wordt onder andere gewerkt aan het realiseren van een vaste tentoonstelling in gebouw De Beuk aan de Meulmansweg. De verwachting is dat de tentoonstelling medio 2015 gereed is. Het Cultuur Platform Woerden bedient de (amateur)kunst en cultuur in Woerden door onder andere het beheer van het Loket Culturele Zaken. In 2013 heeft het Cultuur Platform definitief zijn plek veroverd als netwerkorganisatie en verbindende factor binnen ‘de grote vijf’. Er is nog geen definitieve invulling gevonden voor de bezuiniging van € 240.000,- die per 1 januari 2016 gerealiseerd moet zijn. Het besluit hierover moet in 2014 genomen worden. Het college moet hier in 2014 een besluit over nemen. Cultuurhistorie Sinds begin 2013 is een uitwisseling in taken met de gemeente Oudewater overeengekomen, met het oog op de personele invulling van het thema cultuurhistorie. Vanuit Oudewater wordt nu een dag in de week de technische monumentenzorg in Woerden verzorgd, terwijl Woerden een dag in de week de archeologische toetsing in Oudewater uitvoert. In augustus is de Monumentenwacht Utrecht gestart met periodieke inspectie van de gemeentelijke monumenten. In de commissie voor monumenten en cultuurlandschap hebben twee restauratiearchitecten zitting genomen, ter vervanging van afgetreden leden. Er is nu een brede commissie met voldoende expertise om in vooroverleg met aanvragers mee te denken en het college van advies te kunnen voorzien over aanvragen voor omgevingsvergunningen. Verder is hard gewerkt aan het Limesknooppuntenproject; Woerden is zo’n limesknooppunt. Rijk en provincies stellen subsidies beschikbaar voor het schip Fiducia van Stichting Romeins Schip Woerden, twee projecten van het Stadsmuseum, de Holland Limes Lijn en communicatie en marketing. Dit project vloeit voort uit de wens van het Rijk en de provincies Zuid-Holland, Utrecht en Gelderland om de Romeinse limes in Nederland onder Unesco-bescherming te laten vallen. Tot slot is een flinke stap gezet om te komen tot restauratie en expositie van de Romeinse helm, een van Woerdens meest spraakmakende archeologische vondsten. Recreatie In het jaar 2013 is de passantenhaven in de binnenstad van Woerden opgeleverd. Deze versterkt de toeristisch-recreatieve aantrekkingskracht van Woerden en kan meer bezoekers trekken. De ontwikkeling voor de aanleg van een sloepennetwerk, waarbij Woerden en de omliggende regio op elkaar worden aangesloten, is gestart. De aanleg wordt in het tweede kwartaal van 2014 afgerond en geopend. De combinatie van de nieuwe haven en het sloepennetwerk geeft een extra impuls aan de waterrecreatie in en om Woerden. In het voorjaar is de oversteek met een pontje voor fietsers en wandelaars over de Grecht, parallel aan de Houtkade en de Toegang, gerealiseerd. Dit draagt bij aan een fijnmaziger routenetwerk in de directe regio en in bredere zin in het Groene Hart. Het noordelijke Klompenpad en het Teylingenpad zijn in 2013 aangelegd en geopend. Samen met Gouda en Alphen aan den Rijn heeft Woerden het initiatief genomen om het Groene Hart te profileren door samen op te trekken. Er is een marketingorganisatie geselecteerd die de marketing voor het gehele gebied op zich neemt en Woerden als een van de hoofdgemeenten in het Groene Hart profileert. De gemeenten en de provincie Utrecht hebben een rapport opgesteld dat een blik werpt op de toekomst van de recreatieschappen. In vervolg op dit rapport wordt in 2014 een ontwikkelplan opgesteld dat de verschillende recreatiegebieden typeert en van waaruit verdere ontwikkelingen kunnen plaatsvinden. Economie Om werkgelegenheid te behouden en de economie te stimuleren is in 2013 de economische agenda ‘Woerden werkt’ opgesteld. Het project Woerden Werkt! is het grootste project dat hierin opgenomen is. Jaarverslag en jaarrekening 2013

17

Woerden Werkt! is een initiatief van de gemeente met als doel de economie van Woerden te versterken. Inwoners, bedrijven en organisaties, onderwijs en overheid ontplooien samen initiatieven die Woerden een impuls geven: de winst van samenwerken. De eerste initiatieven zijn met succes gepresenteerd: - Kom binnen bij bedrijven - Kaasacademie - Business Coach Woerden De gemeente is facilitator voor initiatieven in Woerden Werkt! die vanuit de markt komen. Ten behoeve van de Herstructurering bedrijventerreinen en de verdere uitwerking van het Regionaal convenant bedrijventerreinen Utrecht-West is recent de Leidraad herstructurering door de raad vastgesteld. Voor de herstructurering wordt samen met de provincie gezocht naar ‘schuifruimte’ - een alternatieve locatie van 6 hectare nu de locatie Kromwijkerwetering begin 2013 geschrapt is uit de Provinciale Ruimtelijke Structuurvisie en het voorkeursrecht is ingetrokken. Vanuit de U10-gemeenten is een regionale kantorenvisie aangeboden aan de gedeputeerde van Economische Zaken. In het afgelopen jaar is veel tijd besteed aan overleg met allerlei partijen over de leegstand van kantoren en de economie in de binnenstad met groeiende leegstand van winkels. Mede hiervoor zijn de bestemmingsplannen waarin kantoorbestemmingen staan maximaal flexibel gemaakt om alternatieve bestemmingen mogelijk te maken via eenvoudige, korte procedures. Milieu en duurzaamheid Na de fusie tussen de milieudiensten Noordwest-Utrecht en Zuidoost-Utrecht is vanuit de gemeenten een zgn. regievoerdersoverleg ingesteld en zijn ook enkele expertgroepen actief. Een belangrijk doel is om te komen tot afstemming van producten en uitvoeringsprogramma’s voor de aangesloten gemeenten. De groei naar een regionale uitvoeringsdienst (RUD) gaat langzamer dan was voorzien. De voor 2013 gestelde duurzaamheidsdoelen zijn behaald. Duurzaamheid maakt een steeds vanzelfsprekender onderdeel uit van ruimtelijke plannen en projecten. Vanuit de voorbeeldfunctie van de gemeente is een elektrische auto aangeschaft voor de bodedienst, zijn duurzaamheidsmaatregelen voor het Batensteinbad uitgevoerd en wordt het dak van dit zwembad verhuurd voor zonnepanelen. Duurzame mobiliteit wordt gestimuleerd door drempels voor elektrisch rijden weg te nemen en mee te werken aan de plaatsing van oplaadpunten in de openbare ruimte. In september 2013 organiseerde de gemeente samen met lokale ondernemers ‘Duurzaam Woerden’, een evenement dat geheel in het teken stond van duurzaamheid, inclusief elektrisch rijden en aandacht voor de warmtescan en duurzaamheidslening. In 2013 is een belangrijke stap gezet door het vertalen van de duurzaamheidsambities naar een ‘actieprogramma duurzaamheid’. Zes thema’s zijn uitgewerkt in concrete projecten en activiteiten, waarbij is aangegeven welke projecten financiële ondersteuning krijgen uit het duurzaamheidsbudget. Op deze manier wordt gestructureerd uitvoering gegeven aan duurzaamheid. Alle inspanningen zijn erop gericht om de ecologische footprint van de gemeente Woerden en de gemeentelijke organisatie te verkleinen. Hieraan wordt in 2014 verder uitvoering gegeven. Programmadoel



Er zijn 42 themavensters die het Verhaal van Woerden vormen. In 2022 zijn al deze verhalen ten minste 1 keer verteld: Op 1 januari 2014 hebben 10.000 bezoekers/ inwoners kennis genomen van het VvW. Op 1 januari 2014 heeft 10% van de jeugd (4-18) kennis genomen van het VvW. Op 1 januari 2014 zijn er ten minste 10 verhalen verteld. Op 1 januari 2015 is met € 240.000,- minder gemeentelijke bijdrage de culturele infrastructuur gelijk ten opzichte van 2012. Op 1 januari 2014 ligt er een gezamenlijk vastgesteld plan tussen de grote 5 cultuurinstellingen dat richting geeft aan hoe de culturele infrastructuur er op 1 januari 2016 uit moet zien. In 2013 vindt er een nulmeting plaats op de drie cultuur- en collegedoelen.

Zaken rondom het Verhaal van Woerden zijn gerealiseerd, maar er is nog geen besluit genomen over de bezuiniging van € 240.000,- per 1-1-2016. Dit wordt opgepakt na de gemeenteraadsverkiezingen. De grote 5 cultuurinstellingen hebben inmiddels wel een plan opgeleverd.

2

De meting is niet uitgevoerd omdat deze geen meerwaarde meer oplevert. We meten zaken op basis van de resultaten vanuit de uitvoeringsovereenkomsten en richten ons in 2014 op het versterken van de kwaliteit van de grote 5.

2

18


Programmadoel



Vergroting van kennis over de bewoningsgeschiedenis van Woerden en het omliggende landelijke gebied.

Zie onder.

3

Opstellen gemeentelijke onderzoeksagenda archeologie, vast te stellen eind 2012/begin 2013.

De raad is met een RIB geïnformeerd over het uitstel van de archeologische onderzoeksagenda.

3

Klompenpaden in Kamerik.

Eén klompenpad gerealiseerd; het tweede pad wordt naar verwachting medio 2014 gereasliseerd.

2

Oversteek over de Grecht voor fietsers en wandelaars.

Project gereed, subsidie nog af te wikkelen.

2



19

Programma 3 – CULTUUR, RECREATIE, ECONOMIE EN MILIEU FINANCIEN


Lasten Parkeren Handel, ambacht en bedrijfsvestiging Economische Zaken Economische ontwikkelingen Nutsbedrijven Bibliotheken Vormings- en ontwikkelingswerk Kunstencentrum Bevordering kunst Oudheidkunde, monumenten en musea Recreatie & toerisme Overige cultuur en recreatie Multifunctionele accommodaties Culturele zone Milieubeheer

Baten Baten parkeerbelasting Handel, ambacht en bedrijfsvestiging Economische Zaken Baten marktgelden Nutsbedrijven Bibliotheken Vormings- en ontwikkelingswerk Bevordering kunst Oudheidkunde, monumenten en musea Recreatie & toerisme Overige cultuur en recreatie Multifunctionele accommodaties Milieubeheer

Saldo Programma



Rekening



Rekening

Saldo

2013 8.358.517 3.141.563 5.216.954

93.277 287.020 380.297

Saldo

2013

1.978.071 134.431 243.678 0 113.482 897.199 244.874 916.677 159.802 791.909 345.717 238.147 147.815 0 1.319.686

1.648.468 134.431 387.657 75.000 288.482 1.173.564 244.874 916.677 182.802 846.909 598.459 258.147 164.188 0 1.532.136

1.622.643 131.424 356.202 67.454 352.746 1.238.399 224.747 923.475 160.701 730.456 710.067 127.478 159.431 0 1.553.296

25.825 3.007 31.455 7.546 -64.264 -64.835 20.127 -6.798 22.101 116.453 -111.608 130.669 4.757 0 -21.160

7.531.488

8.451.794

8.358.517

93.277

2.034.606 12.510 137.200 78.800 13.000 66.113 173.070 0 0 49.300 100 30.078 200.000

1.552.140 12.510 235.690 78.800 13.000 257.113 173.070 0 0 302.042 100 30.078 200.000

1.584.366 16.221 236.969 78.822 78.912 237.897 181.447 3.905 6.992 346.875 6.400 30.725 332.033

32.226 3.711 1.279 22 65.912 -19.217 8.377 3.905 6.992 44.833 6.300 647 132.033

2.794.777

2.854.543

3.141.563

287.020

4.736.711

5.597.251

5.216.954

380.297

Programma 3 sluit met een voordelig saldo van € 380.297. 20


Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 119.873 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 260.424. Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Parkeren Per saldo is een voordeel ontstaan van € 58.052. Zowel de lastenkant als de batenkant geven een klein voordeel te zien van resp. € 25.826 en € 32.226. Bij raadsbesluit van 28 februari 2013 is vastgesteld het nieuwe parkeerbeleid en is de begroting aangepast. e In de 2 bestuursrapportage 2013 is besloten de raming van opbrengsten parkeren te verlagen met € 370.000. Bibliotheken Dit onderdeel geeft per saldo een nadeel te zien van € 84.052. Een belangrijke oorzaak hiervan is hogere onderhoudskosten dan geraamd. Tevens is er sprake van meer urenbesteding eigen organisatie als gevolg van overleg met en het zoeken naar (mogelijke) huurders van het gebouw dan de bibliotheek. De hogere onderhoudskosten worden verrekend via de reserve Onderhoud vastgoed. Conform de begrotingsvoorschriften loopt deze verrekening via programma 8. Oudheidkunde, monumenten en musea Per saldo kent dit product een voordeel van € 123.445. Het voordeel op dit onderdeel wordt vnl. veroorzaakt door een onderschrijding op de post onderhoud monumentenzorg.. Gebleken is dat er minder aanvragen zijn ingediend voor een bijdrage in de onderhoudskosten gemeentelijke monumenten. Een budgetreservering is opgenomen van € 40.000 voor o.a. het Gildepoortje. Recreatie & toerisme Per saldo is een overschrijding ontstaan van € 66.775. Belangrijkste redenen zijn de gemaakte kosten ten behoeve van de upgrading recreatiehaven. Er zijn extra onvoorziene uitgaven gedaan ten behoeve van de haven. Deze zijn o.a. veroorzaakt door de aanleg van de steiger voor de Fiducia. en noodzakelijke nutsvoorzieningen zijn aangelegd voor de historische schepen. Daarnaast zijn er meer ambtelijke uren besteed aan het project, omdat het aanmerkelijk complexer was op het gebied van draagvlak met inwoners, procedures en de daadwerkelijke uitvoering. De subsidieafrekening met de provincie Utrecht zal in 2014 plaatsvinden, waarna het project wordt afgesloten. Overige cultuur en recreatie Per saldo bedraagt de onderschrijding € 136.969. Dit bedrag heeft met name betrekking op het onderdeel Evenementen. Enerzijds minder subsidies en anderzijds minder urentoerekening eigen organisatie. In 2013 heeft een verschuiving plaatsgevonden van de ambtelijke uren van evenementen naar de post Binnenstad (programma 6). Milieubeheer Per saldo is een voordeel ontstaan van € 110.873. Dit voordeel is met name ontstaan aan de batenkant. De saneringsprojecten ISV 3 en Leidsestraatweg-Brauwstraat zijn afgerond en de subsidie met de provincie Utrecht is afgerekend. Tevens zijn meer kosten dan geraamd doorbelast aan projecten en andere begrotingsposten. Over de afrekening van de incidentele kosten ODRU wordt een apart voorstel gedaan, behorende bij deze jaarrekening. Zie het voorstel resultaatbestemming saldo jaarrekening 2013. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 119.873 over te hevelen naar 2014: Woerden Zorgt Anders Woerden Werkt Monumenten Bijdrage fontein spelende kinderen Totaal Jaarverslag en jaarrekening 2013

€ 31.250 € 36.810 € 40.000 € 11.813 € 119.873 21

22


Programma 4 – BEHEER OPENBARE RUIMTE EN INFRASTRUCTUUR Planmatig In 2013 hebben we ons gericht op het in stand houden van het voorzieningenniveau en het uitvoeren van wettelijke taken. Een van die wettelijke taken is aanleg, vervanging en onderhoud van de openbare ruimte. Daarnaast wordt gewerkt met IBOR-normen (Integraal Beheer Openbare Ruimte) voor het borgen van de (onderhouds)kwaliteit van de openbare ruimte . Door toepassing van IBOR wordt planmatig, volgens een onderhoudsprogrammering, gewerkt aan het reguliere onderhoud van de openbare ruimte. In 2013 is een grote stap gezet in het structureren van het reguliere en groot onderhoud/vervanging door inzet op en bundeling van meerjarige inkoop van werken en diensten voor het onderhoud van de openbare ruimte. In het werkplan 2014 is een doorkijk gegeven naar 2015 en 2016. Naast IBOR zijn er onderhoudsplannen voor de minder zichtbare openbare ruimte: voor riolering het Gemeentelijk Water- en RioleringsPlan (GWP) en voor baggeren het baggerplan. In 2013 zijn, naast het realiseren van het groot onderhoud en de reconstructiewerken, de volgende resultaten gehaald / producten gereedgekomen: 1. .Het groen-blauw omgevingsplan (deel 1) is vastgesteld. In 2014 werkt de gemeente verder aan de delen 2 en 3. Deze vormen samen het beleids- en beheerkader voor het openbaar groen en water. 2. Het hondenbeleid 2015 is in 2013 in concept besproken en begin 2014 vastgesteld. 3. Voor de thema’s openbare verlichting en begraven-cremeren zijn beleidsdocumenten in concept opgesteld (en begin 2014 ter consultatie aan de raad aangeboden). 4. Inkoop van werken, diensten en leveringen voor het regulier en groot onderhoud is teruggebracht van meer dan 200 inkoophandelingen naar 15 contracten. Hierdoor ontvangen wij meer waarde voor hetzelfde geld I (Social Return on Investment, CO2-reductie en inzet op de klantrelatie). 5. Inzet op bewonersparticipatie: meer bewoners zijn geconsulteerd, ook bij planvorming zoals bij het groen-blauw omgevingsplan. Het Breenplantsoen is in beheer genomen door bewoners en in samenwerking met de twee bewonersinitiatieven (Bredius Waardig i.o. en Initiatiefgroep Bredius) is een plan ontwikkeld voor het beheer van het Brediuspark: overeengekomen is om het beheer van het groen, zwerfvuil en straatmeubilair per 2014 over te dragen aan Burgerinitiatief Brediuspark (inmiddels Stichting Landgoed Brediuspark). 6. Oude openstaande kredieten zijn afgerond, opgeleverd en administratief afgesloten. 7. De IBOR-kwaliteitsnormen B/C zijn gerealiseerd. Tegelijkertijd bleken in 2013 ook beperkingen in de IBOR werkwijze: de relatie tussen dagelijks onderhoud en renovatie/vervanging is onvoldoende zichtbaar en de onderliggende werkprocessen zijn niet scherp genoeg. De eerste verbeterstappen zijn gezet, o.a. door meer op inspecties in te zetten. Het verbetertraject wordt in 2014 voortgezet. 8. Er zijn inspecties op de meeste producten openbare ruimte uitgevoerd. Alleen de inspecties bomen en verharding volgen begin 2014. Deze inspecties bepalen mede de beheerprogrammering.. 9. Ter verbetering van het fietsgemak zijn diverse acties uitgevoerd, waaronder groot onderhoud aan fietspaden, asfaltering van een deel van de fietspaden (hoofdnetwerk), vervangen van 11 fietsersen voetgangersbruggen, verbeteren van stallingsmogelijkheden, wegnemen van hinderlijke paaltjes en promotie van fietsroutes. 10. In de openbare ruimte / verhardingen wordt de toegankelijkheid voor gebruikers met een visuele dan wel lichamelijke beperking verbeterd. Uitvoering van de verbeteringen (afgeschuinde stoepdrempels/afritten, aanbrengen van tegels bij oversteekplaatsen voor mensen met een visuele beperking) vindt over meerdere jaren plaats. Het project Toegankelijkheid is in 2013 gestart en het eerste deel van de werkzaamheden zijn uitgevoerd. Binnen dit project zijn diverse locaties aangepakt waardoor de bereikbaarheid en het gebruiksgemak van publieke voorzieningen is verbeterd. Het project loopt nog door en zal in 2015 zijn afgerond. 11. Winnet – De gemeente participeert actief in het samenwerkingsverband tussen HDSR en de gemeenten in Utrecht Zuid op het gebied van water, riolering en zuivering. In 2013 is gewerkt aan het opstellen van het Regionaal Afvalwaterketenbeleid. De uitgangspunten van dit beleid worden vertaald in het volgende Gemeentelijk Water Beleidsplan. Door de participatie in Winnet vindt, in gezamenlijkheid met de andere partijen, invulling plaats van de bezuinigingstaakstelling uit het Bestuursakkoord Water, verbetering van de dienstverlening, en wordt actief (zeer specialistische) kennis gedeeld. Het Regionaal Afvalwaterketenbeleid wordt in 2014 aan het College ter besluitvorming aangeboden.


23

Andere projecten waaraan veel voorbereidend werk is verricht zijn de A12 BRAVO-projecten, de ontsluiting van het kassengebied Harmelerwaard, de voorzieningen voor het stallen van fietsen bij het NS-station in combinatie met de langzaamverkeersroute via het Defensie-eiland naar de binnenstad, en de verschillende reconstructieplannen uit het werkplan 2013. Doelen programma 4 Alle doelen van dit programma zijn gerealiseerd.

24


Programma 4 – BEHEER OPENBARE RUIMTE EN INFRASTRUCTUUR FINANCIEN


Lasten Wegen, straten en pleinen Verkeersmaatregelen Herinrichting Stationsomgeving Openbaar vervoer Binnenhavens en waterwegen Waterkering en dergelijke Natuurbescherming Openbaar groen Afvalverwijdering en -verwerking Riolering Lijkbezorging

Baten Wegen, straten en pleinen Verkeersmaatregelen Binnenhavens en waterwegen Waterkering en dergelijke Openbaar groen Afvalverwijdering en -verwerking Riolering Afvalstoffenheffing Rioolrechten Baten lijkbezorging

Saldo Programma

Begroting Begroting primitief na begr. wijz 2013 2013 23.677.164 22.448.833 10.901.608 9.780.608 12.775.556 12.668.225

Rekening


Rekening


2013 21.058.861 10.465.376 10.593.485

Saldo

1.389.972 684.768 2.074.740

Saldo

2013

8.876.058 923.198 0 26.003 52.440 1.250.062 10.200 2.977.622 4.830.663 3.927.352 803.566

7.366.138 949.416 0 26.003 52.440 1.051.148 10.200 3.125.066 5.115.750 3.927.352 825.320

6.752.599 841.575 16.056 14.896 38.590 1.216.788 10.347 3.004.811 4.749.815 3.685.719 727.666

613.539 107.841 -16.056 11.107 13.850 -165.640 -147 120.255 365.935 241.633 97.654

23.677.164

22.448.833

21.058.861

1.389.972

769.015 2.000 29.270 200.000 148.290 630.025 40.294 4.873.000 3.505.714 704.000

769.015 52.000 49.270 200.000 148.290 630.025 40.294 3.773.000 3.505.714 613.000

858.765 57.713 50.488 300.450 153.384 772.249 209.400 3.853.398 3.588.780 620.748

89.750 5.713 1.218 100.450 5.094 142.224 169.106 80.398 83.066 7.748

10.901.608

9.780.608

10.465.376

684.768

12.775.556

12.668.225

10.593.485

2.074.740

Programma 4 sluit met een voordelig saldo van € 2.074.740. Na aftrek van de budgettair neutrale posten bedraagt het netto-saldo binnen dit programma €471.122. De budgettair neutrale posten betreffen: • Lager uitvallen doorberekende kapitaallasten tlv reserves • Lager uitvallen onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing • Lager uitvallen onttrekking aan de reserve riolering Totaal Jaarverslag en jaarrekening 2013

€ 521.250 € 588.560 € 493.808 €1.603.618 25

De tegen boekingen –lagere onttrekkingen (nadelen) zijn opgenomen in programma 8. Het voordelig saldo van € 471.122 wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Wegen, straten en pleinen Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 703.289 Door het uitstellen van de reconstructie Hoge Rijndijk valt de doorberekende kapitaallast ten laste van de reserves lager uit. Binnen programma 8 valt de onttrekking aan de reserve kapitaallasten € 521.250 lager uit. Een en ander heeft dan ook geen effect op het totale rekeningresultaat. lagere lasten Programma 4 Programma 8 Per saldo

lagere baten

totaal

521.520

-521.520 voordeel 521.520 nadeel 0

-521.520

Een aantal andere voordelen zijn : • Lagere kosten gladheidbestrijding. De kosten voor de aankoop van zout en zand zijn door de zachte winter fors lager uitgevallen. € 30.414 • Lagere kosten onderhoud spoorweg- en fietstunnels € 29.788 • Lagere kosten straatreiniging door minder ureninzet € 125.058 Verkeersmaatregelen Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 113.554 Dit betreft het lager uitvallen van de uren doorbelasting van € 79.478 en de lagere uitgaven voor advies- en onderzoekskosten € 19.542. Openbaar groen Per saldo sluit dit product € 125.349 voordeliger. Dit betreft met name het lager uitvallen van de uren doorbelasting naar bomen, beplanting, gras, watergangen en speelplaatsen. Dit als gevolg van vacatures. Afvalverwijdering en –verwerking ( incl. afvalstoffenheffing) (gesloten circuit) Per saldo sluit dit product met een lagere onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing van € 588.560 Dit is een incidenteel voordeel. In de begroting 2013 inclusief wijziging, is een onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing opgenomen van € 965.011, de werkelijke onttrekking in 2013 bedraagt € 376.451, dus € 588.560 lager. • Door de temporisering van de reinigingsinvesteringen is er in 2013 een eenmalig kapitaallasten voordeel ontstaan

€ 115.089

• • • •

Lagere kosten inhuur chauffeurs en beladers (oa door minder ziekte) Temporisering investeringen optimalisatie containermanagement Lagere kosten doorbelasting uren van team Afval en Reiniging Lagere kosten doorbelasting uren van team Wijkonderhoud

€ € € €

35.002 43.976 28.271 88.376

•

Hogere baten afvalstoffenheffing

€

80.398

Reden verschil : meer alleenwonende en meerpersoonshuishoudens door nieuwbouw en mensen die in woerden zijn komen wonen. •

Hogere bijdragen uit het afvalfonds voor oud papier/glas/kunststof

€ 153.998

Conform de uitgangspunten in het nieuwe afvalbeheersplan zijn de tarieven in 2014 structureel met 16% verlaagd. Hiermee zal waarschijnlijk het forse jaarlijks voordeel op de afvalverwijdering- en verwerking in

26


de komende jaren worden voorkomen. Dit is ook niet nodig, aangezien de omvang van de reserve afvalstoffenheffing ad € 2.834.000 (31-12-2013 begrotingsbasis) toereikend is. Riolering (gesloten circuit) Per saldo sluit dit product met een lagere onttrekking aan de reserve rioolrechten van € 493.808. Dit is een incidenteel voordeel. In de begroting 2013 is een onttrekking aan de reserve rioolrechten opgenomen van € 544.065, de werkelijke onttrekking in 2013 bedraagt € 50.527, dus € 493.808 lager. Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door: • Temporisering in de uitvoering van rioolinvesteringen (vrijverval, gemalen, persriolering en pompen ) waardoor de kapitaallasten € 420.711 lager uitvallen. Doordat het uitvoeren van verbeteringen vervangingswerkzaamheden achter loopt zijn een aantal kredieten voor riolering niet (of niet volledig) besteed. Er wordt naar gestreefd om de temporisering van rioolinvesteringen te voorkomen, door kredieten niet te vroeg aan te vragen en versnelling in de uitvoering van investeringen. • De rioolrechten zijn € 83.066 hoger uitgevallen. Reden verschil : meer alleenwonende en meerpersoonshuishoudens door nieuwbouw en mensen die in Woerden zijn komen wonen. Lijkbezorging Per saldo sluit dit product € 97.654 voordeliger. Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door een drietal posten: • Lagere exploitatiekosten begravingen € 21.889 • Lagere uren doorbelasting van team Wijkonderhoud € 33.744 (oa vanwege ziekte) • Lagere onderhoud obv meerjarenprogramma Aula Rijnhof € 24.552 (hiertegenover staat op programma 8 een lagere onttrekking aan de voorziening meerjaren onderhoud.) De lagere uren doorbelasting wijkonderhoud is te verklaren door het nog niet ingevuld hebben van de vacature beheerder begraafplaatsen De lagere exploitatiekosten betreffen minder uitgaven aan brandstof, kosten ruimen graven, kosten begraven artikel 21 Wlb en uitbesteed werk.


27

Programma 5 – JEUGD, SPORT EN ONDERWIJS Eind mei is aan de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) doorgeven met welke gemeenten wij een jeugdzorgregio vormen. Woerden maakt deel uit van de regio Utrecht West, samen met de gemeenten De Ronde Venen, Montfoort, Oudewater, Stichtse Vecht. In de zomer van 2013 kwamen daar de gemeenten Weesp en Wijdemeren bij. Onze gemeente is voor de regio, zowel bestuurlijk als ambtelijk, de trekkende gemeente geworden op het gebied van jeugdzorg. Met de bovengenoemde gemeenten hebben wij in oktober, samen met de huidige financiers van de jeugdzorg (provincie, het Rijk, het Zorgkantoor en de zorgverzekeraars) en de jeugdzorgaanbieders een regionaal transitiearrangement opgesteld ten behoeve van de continuïteit van zorg in 2015, het behouden van de infrastructuur en het beperken van de frictiekosten. Ondanks het ontbreken van duidelijke financiële kaders hebben we heldere intentieafspraken gemaakt die in 2014 nader worden uitgewerkt. De provincie heeft in 2013 een deel van haar doeluitkering Jeugdzorg ter beschikking gesteld aan gemeenten om met de provinciale jeugdzorgaanbieders en Bureau Jeugdzorg te experimenteren met een nieuwe werkwijze. In Woerden is in september een pilot rondom vroegsignalering 0-4 jaar gestart. Daarnaast experimenteren meerdere aanbieders en Bureau Jeugdzorg met het coördineren van zorg en indicatievrije trajecten bij het Centrum voor Jeugd en Gezin. Dankzij een provinciale subsidie "Zorgvernieuwing" hebben alle netwerkpartners (w.o. pedagogen, jeugdartsen, thuisbegeleiders) van het CJG een training Signs of Safety (veiligheidscheck) gevolgd. Om Passend Onderwijs mogelijk te maken werkt Woerden in regioverband (met de gemeenten De Ronde Venen, Montfoort, Oudewater en Stichtse Vecht) samen met de samenwerkingsverbanden Passenderwijs, het landelijke samenwerkingsverband voor Reformatorische Scholen (beiden primair onderwijs) en het Samenwerkingsverband VO-RUW (voortgezet onderwijs). In de Regionaal Educatieve Agenda (REA) komen thema’s aan de orde rondom onderwijshuisvesting, leerlingenvervoer, leerplicht en de aansluiten tot de arbeidsmarkt. In juli heeft het eerste bestuurlijke Op Overeenstemming Gericht Overleg (OOGO) plaatsgevonden. Het OOGO is wettelijk verplicht in zowel de Wet Passend Onderwijs als in de nieuwe Jeugdwet en heeft als doel om de ondersteuningsplannen van de samenwerkingsverbanden en de beleidsplannen jeugd op elkaar af te stemmen. De transitie jeugdzorg en passend onderwijs kunnen niet los worden gezien van de andere decentralisaties: AWBZ/WMO en de Participatiewet. In Woerden loopt een programma om alle veranderingen binnen het sociaal domein integraal aan te pakken. Het gesubsidieerde peuterspeelzaalwerk is geïntegreerd in de kinderopvang in de vorm van peuteropvang. Vanaf 1 januari 2014 krijgen alleen ouders die geen recht hebben op kinderopvang-toeslag van het Rijk een kindgebonden subsidie van de gemeente. De kinderopvangorganisaties voldoen in toenemende mate aan de wettelijke kwaliteitseisen, waardoor de gemeente minder vaak handhavend hoefde op te treden. Voor de zomer van 2013 is de uitgangspuntennotitie voor maatschappelijke accommodaties en activiteiten vastgesteld. In Harmelen heeft een participatietraject ‘Herziening voorzieningen Harmelen plaatsgevonden. Het college heeft naar aanleiding hiervan in oktober een besluit genomen over Dezibel, H2O, (functie) dorpshuis Harmelen en het voormalig gemeentehuis Harmelen. In 2013 zijn de nieuwe locaties voor het Futura College en het Minkema College opgeleverd en in gebruik genomen. Het voortgezet onderwijs in Woerden beschikt nu uitsluitend over gebouwen die recent zijn gebouwd of vernieuwd. Woerden heeft daarmee fors geïnvesteerd in de vernieuwing van de onderwijshuisvesting. Ook de start van het ontwerptraject voor het scholencluster in Harmelen, waarin plaats zal zijn voor drie basisscholen en buitenschoolse opvang, draagt hieraan bij. De op handen zijnde decentralisatie van het buitenonderhoud - van het Rijk rechtstreeks naar de schoolbesturen - is verkend in het consensusoverleg (het overleg tussen het college en de gezamenlijke schoolbesturen). In het kader van sport hebben we constructief en intensief overleg gevoerd met de sportverenigingen over het nieuwe tarievensysteem voor de buitensportaccommodaties. In mei 2013 heeft de raad over de harmonisatie van deze tarieven een besluit genomen. Het nieuwe systeem wordt tussen september 2013 en april 2014 geïmplementeerd. We zijn gestart met een onderzoek naar de toekomstige beheer- en exploitatievormen voor de binnensportaccommodaties, zowel voor de gymzalen en sporthallen als voor de zwembaden.

28


Programmadoel



Accommodaties - In 2013 stellen we de nota ‘Maatschappelijk Activiteitenbeleid’ vast, communiceren hierover met het veld en op 1-1-2014 ligt er een planning voor de verdere uitwerking van en besluitvoering over dit onderwerp. In de nota worden de volgende onderwerpen meegenomen: strategische en nietstrategische functies, activiteiten-subsidies voor maatschappelijke instellingen en een circulatieplan voor courant en niet-courant gemeentelijk vastgoed. - In 2013 wordt samen met de schoolbesturen voor het primair onderwijs gewerkt aan een plan voor het herschikken van schoollocaties en het evt. afstoten van gebouwen of gebouwgedeelten. Sport en gezondheid - In 2013 zetten we het project Buurtsportcoaches op en wordt de volledige externe cofinanciering gerealiseerd. - Op 1 januari 2014 is ten minste één buurtsportcoach in Woerden aan het werk. - De combinatiefunctionarissen werken in 2013 volgens de doelstellingen van Jong en Fit. - In 2013 wordt op alle scholen in Woerden die een combinatiefunctionaris hebben, gestart met Lekker Fit.

Voor het maatschappelijk activiteitenbeleid is de indicatie een 1; voor de herschikking schoollocaties een 2. Oorzaak: per 1-1-2015 wordt nieuwe wetgeving van kracht rond de financiering van onderwijshuisvesting. Dit versterkt de noodzaak om in 2014 een nieuw Integraal Huisvestings Plan voor het onderwijs voor te bereiden. Vaststelling volgt in 2015.

2

Het project combinatiefunctionarissen loopt volgens plan, maar er is nog geen buurtsportcoach door problemen met de vereiste co-financiering. Dit wordt eerste kwartaal van 2014 opgepakt; de verwachting is dat de eerste buurtsport-coach uiterlijk in het tweede kwartaal van 2014 benoemd zal worden.

2



29

Programma 5 – JEUGD, SPORT EN ONDERWIJS FINANCIEN


Lasten Openbaar basisonderwijs Openbaar basisonderwijs huisvesting Bijzonder basisonderwijs huisvesting Bijzonder speciaal onderwijs; huisvesting Openbaar voortgezet onderwijs Bijzonder voortgezet onderwijs Gemeenschappelijke uitgaven onderwijs Sport Bevordering sport

Baten Openbaar basisonderwijs huisvesting Bijzonder basisonderwijs huisvesting Bijzonder speciaal onderwijs; huisvesting Gemeenschappelijke uitgaven onderwijs Sport Bevordering sport

Saldo Programma



Rekening



Rekening

Saldo

2013 13.033.759 2.548.915 10.484.844

426.087 108.458 534.545

Saldo

2013

1.020 331.051 1.423.021 170.202 1.765.715 1.431.700 3.906.368 3.549.008 1.046.051

1.020 397.221 1.522.445 180.131 1.576.778 1.284.230 3.732.195 3.832.992 932.834

1.668 385.018 1.470.212 170.355 1.579.494 1.298.400 3.415.546 3.828.719 884.346

-648 12.203 52.233 9.776 -2.716 -14.170 316.649 4.273 48.488

13.624.136

13.459.846

13.033.759

426.087

12.327 71.806 1.200 816.877 1.380.978 200.744

12.327 12.306 1.200 767.716 1.446.163 200.745

33.841 4.707 0 830.691 1.475.605 204.070

21.514 -7.599 -1.200 62.975 29.442 3.325

2.483.932

2.440.457

2.548.915

108.458

11.140.204

11.019.389

10.484.844

534.545

Programma 5 sluit met een voordelig saldo ten opzichte van de begroting van € 534.545. Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrage van € 106.570 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 427.975. Het voordeel wordt met name veroorzaakt door een mix van afwijkingen, de belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Gemeenschappelijke uitgaven onderwijs Per saldo sluit dit per product met een voordelig saldo van € 379.624 ten opzichte van de begroting. Hiervan heeft € 15.500 betrekking op de budgetreservering voor de kosten van aansluiting onderwijs arbeidsmarkt, zodat nog een voordelig saldo resteert van € 364.124. Dit saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door :

30


Onderwijsachterstandenbeleid € 234.076 Van dit voordeel loopt een bedrag van € 128.001 weg naar de bestemmingsreserve Onderwijskansenbeleid (via Programma 8). Het restant voordeel van € 106.075 wordt veroorzaakt door een afname van het aantal kinderen dat gebruikt maakt van de voor- en vroegschoolse opvang. Regionaal Bureau Leerplicht € 74.483 Met ingang van 2013 maakt de gemeente Woerden deel uit van het Regionaal Bureau Leerplicht Utrecht Noordwest. In 2013 is er subsidie “maatregel aanpak verzuim 18+” van de gemeente Utrecht ontvangen. De subsidie in samenhang met de personeelslasten zijn voornamelijk de oorzaak van deze onderschrijding. Sport/Bevordering sport Per saldo sluiten deze producten met een voordelig saldo van € 85.528. Hiervan heeft € 91.070 betrekking op budgetreserveringen voor buurtsport coaches/ combinatiefuncties zodat nog een nadelig saldo resteert van € 5.542. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden wordt voorgesteld € 106.570 over te hevelen naar 2014: Combinatiefuncties Buurtsport coaches/combinatiefuncties Aansluiting onderwijs arbeidsmarkt Totaal


€ 28.585 € 62.485 € 15.500 € 106.570

31

32


PROGRAMMA 6 – ZORG EN WELZIJN Sterke samenleving: vanuit het uitgangspunt dat in Woerden actieve en weerbare inwoners wonen die zich ook zo willen manifesteren, kon er in 2013 stevig worden ingezet op uitbreiden van eigen kracht, zelf- & samenredzaamheid en actief burgerschap. In drie wijken en dorpen zijn leefbaarheidsbijeenkomsten georganiseerd om tot een wijkagenda te komen. Hierin geven inwoners zélf aan wat belangrijk is voor de leefbaarheid in hun wijk Zoals gepland worden in 2014 wijkagenda’s ontwikkeld voor de overige wijken en dorpen. Inwonersinitiatieven worden gewaardeerd en waar nodig ondersteund vanuit het idee `hoe maken we het mogelijk’. De structuur rond vrijwilligerswerk en mantelzorg is verder versterkt. Kortom, in Woerden doet iedereen mee in de samenleving. Waar nodig is ondersteuning mogelijk, maar altijd vanuit een integrale visie dat ‘het goede leven’ van dat specifieke huishouden of die persoon leidend is. Dit is niet alleen voor de betrokken inwoners van groot belang maar leidt er ook toe dat efficiency wordt bereikt vanwege het gepast inzetten van ondersteuning. Dit zien we bijvoorbeeld terug bij het afnemend aantal Wmo-aanvragen, waarmee enerzijds de vitaliteit van onze inwoners wordt aangetoond en anderzijds is bijgedragen aan het realiseren van een gezond gemeentelijk huishoudboekje. Aanvragen voor individuele voorzieningen verlopen altijd via WoerdenWijzer.nl, dat in juli 2013 is gestart en voorziet in een integrale toegang en 6 sociaal makelaars die de ondersteuning van inwoners/huishoudens met problemen op meerdere leefgebieden coördineren. WoerdenWijzer.nl stelt via een quick scan de ‘vraag achter de vraag’ gesteld, zodat duidelijk wordt waarvoor eventueel compensatie nodig is. Bij het zoeken naar oplossingen wordt eerst gekeken naar eigen kracht en voorliggende voorzieningen. Door deze werkwijze is de daling van het aantal aanvragen voor individuele voorzieningen in 2013 voortgezet. Door nadrukkelijke aandacht voor doorlooptijden zijn de afhandelingstermijnen van aanvragen in 2013 opnieuw verbeterd: gemiddeld wordt 61% van de aanvragen binnen vier weken afgehandeld (2012: 44%). Met de start van WoerdenWijzer.nl loopt Woerden vooruit op de grote veranderingen in het sociaal domein, als gevolg vier transities AWBZ, Jeugdzorg, Participatiewet en Passend onderwijs. Woerden pakt de nieuwe taken integraal op met de start van het programma Transformatie Sociaal Domein dat eind 2013 is gestart. De nieuwe taken vragen om een andere manier van werken en brengt nieuwe rollen en verantwoordelijkheden met zich mee. In dat kader is in 2013 een pilot gestart samen met zorgverzekeraar VGZ in de wijken Schilderskwartier en Bloemen- en Bomenkwartier. Het welzijnswerk, maatschappelijk werk, wijkverpleging, WoerdenWijzer.nl en de huisartsenpraktijk trekken gezamenlijk op om de vroegsignalering, het opzetten van preventieve activiteiten in de wijk, het oplossen van eenvoudige problemen dicht bij huis en het versterken van de eigen kracht van inwoners en hun sociaal netwerk te integreren. De verantwoordelijkheid voor een leefstijl waarmee gezondheidsproblemen worden voorkomen, ligt in de eerste plaats bij de inwoners zelf. De gemeente weet echter uit monitor-onderzoeken welke gezondheidsrisico’s inwoners lopen. Op de gebieden verslaving, gezond gewicht en eenzaamheid en depressie heeft de gemeente in 2013 daarom bijgedragen aan preventieve voorzieningen: combinatiefunctionarissen die het bewegen en gezond eten bij jeugd stimuleren, introductie van de buurtsportcoach die sporten toegankelijk maakt voor iedereen, een laagdrempelig welzijnsaanbod om ouderen de mogelijkheid te bieden sociaal actief en zelf & samen redzaam te zijn en te blijven, informatie- en scholingsaanbod op het gebied van alcohol- en drugspreventie voor de scholen voor voortgezet onderwijs. Programmadoel



Aanbieders van individuele voorzieningen werken mee aan het opzetten van collectieve voorzieningen zoals een scootmobielpool of wijkzorg. In 2013 zijn er minimaal drie initiatieven ontwikkeld. Het opzetten van collectieve voorzieningen meten we door het toepassen van contractbeheer bij aanbieders van individuele voorzieningen. In 2013 is er een convenant opgesteld waarin de rol en functie van de wijken dorpsplatforms staat omschreven. Het opstellen van het convenant gebeurt in samenwerking met de platforms.

Uitbreiding collectieve voorzieningen wordt meegenomen in het inkoopplan sociale voorzieningen 2014.

2

Besluitvorming beleidsbrief loopt nog, daarom is de totstandkoming van het convenant vertraagd.

2


33


34


Programma 6 – ZORG EN WELZIJN FINANCIEN


Lasten Huishoudelijke verzorging Wet educatie en beroep Sociaal-cultureel beleid Jeugdwerk Sociaal-cultureel werk CoÃ¶rdinatie binnenstad Vastgoed sociaal cultureel werk Kinderopvang WMO voorzieningen Gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg (uniform deel) Centra voor Jeugd en Gezin (CJG) Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel)

Baten Huishoudelijke verzorging Wet educatie en beroep Jeugdwerk Vastgoed sociaal cultureel werk Kinderopvang WMO voorzieningen Gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg (uniform deel) Centra voor Jeugd en Gezin (CJG)

Saldo Programma


Begroting na begr. wijz 2013 10.509.906 980.563 9.529.343

Rekening



Rekening

2013 9.322.320 1.172.766 8.149.554

Saldo

1.187.586 192.203 1.379.789

Saldo

2013

4.166.224 365.516 196.299 325.721 355.072 78.954 96.251 659.273 2.859.204 636.707 1.011.242 183.008 45.967

4.212.224 87.638 187.926 323.126 395.072 90.954 97.820 379.273 2.759.204 695.677 961.242 233.783 85.967

3.529.576 87.639 138.819 290.365 356.866 127.499 67.317 325.581 2.584.060 678.109 854.424 213.577 68.487

682.648 -1 49.107 32.761 38.206 -36.545 30.503 53.692 175.144 17.568 106.818 20.206 17.480

10.979.438

10.509.906

9.322.320

1.187.586

700.000 359.593 0 33.615 64.453 61.200 0 0 0

700.000 81.715 0 33.615 64.453 61.200 39.580 0 0

865.064 81.822 886 46.390 44.620 85.300 39.580 3.500 5.604

165.064 107 886 12.775 -19.833 24.100 0 3.500 5.604

1.218.861

980.563

1.172.766

192.203

9.760.577

9.529.343

8.149.554

1.379.789

Programma 6 sluit met een voordelig saldo ten opzichte van de begroting van € 1.379.789. Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 79.540 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 1.300.249. Na aftrek van de budgettair neutrale posten ad € 693.560 bedraagt het netto-saldo binnen dit programma € 606.689. De budgettaire neutrale posten betreffen huishoudelijke hulp, persoonsgebonden budget, ontvangen bijdrage CAK, Wmo-begeleiding, kosten aanbesteding en subsidie thuishuis.


35

De tegenboeking is opgenomen in programma 8. Het voordeel wordt met name veroorzaakt door een mix van afwijkingen, de belangrijkste afwijkingen (> € 50.000) zijn: Huishoudelijke verzorging Op dit onderdeel worden activiteiten verantwoord die betrekking hebben op de uitvoering Wmo voor de huishoudelijke verzorging en persoonsgebonden budgetten. Dit geeft het volgende beeld (bedragen excl. uren eigen organisatie). Omschrijving Huishoudelijke hulp Persoonsgebonden budget Af: ontvangen bijdragen Saldo

Rekening 2012 3.044.068 262.612

Begroting 2013 na wijziging 3.188.952 330.000

Rekening 2013 2.708.140 189.606

-702.350

-700.000

-750.264

2.604.330

2.818.952

2.147.482

Het voordeel op dit onderdeel wordt enerzijds veroorzaakt door hogere ontvangen bijdragen en anderzijds lagere uitgaven als gevolg van een lagere instroom, de kanteling, nieuwe contracten met zorgaanbieders en verscherping van de regelgeving, waardoor strenger wordt geïndexeerd. Gemeenten heffen een eigen bijdrage, welke berekend en geïnd door het Centraal Administratie Kantoor (CAK). Op grond van het door de raad vastgestelde Wmo beleidskader worden onderof overschrijdingen verrekend via de reserve Wmo. Conform de begrotingsvoorschriften worden mutaties van reserves verwerkt via programma 8. Tevens is in 2013 overeenstemming bereikt met Oudewater en Montfoort over de ontvlechtings-/frictiekosten als gevolg van de opheffing van het samenwerkingsverband Wmo. Zowel Oudewater als Montfoort hebben een bedrag van € 50.000 betaald. In de begroting 2013 was hiermee geen rekening gehouden. Wmo voorzieningen Dit product kent een positief saldo van € 199.244. De grootste financiële afwijking doet zich voor bij het onderdeel Woonvoorzieningen. Deze uitgaven zijn altijd moeilijk te begroten omdat het aantal grote woningaanpassingen een sterke invloed heeft op het resultaat. Tevens is van de provincie Utrecht een hogere bijdrage in de vervoerskosten ontvangen dan geraamd Ontvangen is € 76.125, terwijl was geraamd € 61.200. Jeugdgezondheidszorg Per saldo sluit dit per product met een voordelig saldo van € 110.318 ten opzichte van de begroting. Voorgesteld wordt hiervan € 60.000 als budgetreservering jeugdgezondheidszorg op te nemen zodat nog een voordelig saldo resteert van € 50.318. Dit overschot heeft voornamelijk betrekking op een overheveling uit 2012 t.b.v. Kiekeboe, dit is uiteindelijk geheel door de provincie bekostigd i.p.v. gedeeltelijk. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden wordt voorgesteld € 79.540 over te hevelen naar 2014: Jeugdgezondheidszorg, maatjesproject ouders 0-2,5 jaar Jeugdgezondheidszorg, koppeling CJG met Woerden Wijzer Jeugdgezondheidszorg, aansluiting onderwijs - CJG Rijnstraat Totaal

36

€ 15.000 € 25.000 € 20.000 € 19.540 €79.540


PROGRAMMA 7 – WERK EN INKOMEN Samenvatting In 2013 is hard gewerkt aan het oprichten van Ferm Werk, vooruitlopend op de invoering van de Participatiewet op 1 januari 2015. In Ferm Werk is per 1 januari 2014 de bestaande intergemeentelijke sociale dienst (IASZ) samengevoegd met de afdeling Werk en Inkomen van de gemeente Bodegraven-Reeuwijk en het bestaande Wsw-bedrijf De Sluis. Eind 2013 is de gemeenschappelijke regeling overeenkomstig aangepast. De taken die overgeheveld worden naar de gemeenten worden in onderling verband beschouwd, waarvoor een integrale toegang is ingericht in de vorm van WoerdenWijzer.nl (front office) en het inschakelen van een sociaal makelaar (back office) als sprake is van complexe, meervoudige problematiek. Door de integrale toegang via WoerdenWijzer.nl kunnen vragen op het terrein van werk en inkomen in samenhang met vragen op andere levensgebieden worden behandeld. De sociaal makelaar neemt een regisserende rol bij de begeleiding van het huishouden en het inschakelen van professionele hulpverlening. WoerdenWijzer.nl is in juli 2013 daadwerkelijk gestart. 23% van de telefoontjes leidt tot het resultaat dat de vraagsteller een beroep doet op de eigen kracht. Het aantal vrijwilligers bij huishoudens met een sociaal makelaar is toegenomen met 72% (van 18 naar 31), het aantal professionals is tegelijkertijd gedaald met 14% (van 102 naar 88). De website van WoerdenWijzer.nl en met name het onderdeel vraag & aanbod wordt nog onvoldoende goed gebruikt. Aan de samenwerking tussen WoerdenWijzer.nl en Ferm Werk wordt in 2014 verder inhoud gegeven. Inkomen De doelstelling dat 30% van de meldingen niet leidt tot verstrekking van een bijstandsuitkering is gehaald. De doelstelling om de terugvordering minimaal gelijk te laten zijn aan het landelijk gemiddelde (3,3% van het budget) is niet gehaald, deels omdat de verstrekking zelf effectiever is verlopen. Er vindt extra inzet plaats op het innen van openstaande vorderingen. Daarbij is gestart met de ernstigste dossiers. De toegenomen aandacht voor rechtmatigheid heeft ertoe geleid dat in de tweede helft van het jaar een lichte verslechtering is opgetreden in de snelheid van afhandelen. Over het gehele jaar wordt de (in het jaar bijgestelde) doelstelling wel gehaald: 73% wordt binnen twee weken afgehandeld. Vanaf het derde kwartaal 2013 is het aantal personen met een uitkering levensonderhoud (bijstand) gedaald. Over het gehele jaar is nog wel sprake van een toename (met 37 personen naar 475). De reden van de daling is moeilijk aan te geven; de veronderstelling is dat de toegenomen aandacht voor rechtmatigheid aan de daling heeft bijgedragen. Gezien de economische omstandigheden is het te betwijfelen of de daling in 2014 zal doorzetten. Het aantal huishoudens dat gebruik maakt van inkomensondersteunende maatregelen is zowel absoluut als relatief toegenomen. De absolute toename heeft waarschijnlijk een relatie met de economische situatie, de relatieve toename geeft aan dat we meer huishoudens bereiken die in principe recht hebben op inkomensondersteuning. In cijfers is het bereik toegenomen van 62% naar 73%. In 2013 is regelmatig overleg gevoerd met de Regionale Adviesraad Werk en Bijstand (RAWB). Daarbij is ook de klanttevredenheid aan de orde geweest. Met de RAWB is afgesproken dat zij in 2013 een integraal klanttevredenheidsonderzoek uit zouden voeren, maar dit is niet gelukt. Mogelijk vindt dat plaats in de eerste helft van 2014. Werk Aan het product Werk is in 2013 70% minder uitgegeven dan in 2012, vooral aan zogenoemde werktrajecten. Het bespaarde budget is voor een deel aangewend voor participatietrajecten - trajecten die niet direct gericht zijn op het bereiken van betaald werk maar op sociale activering en vrijwilligerswerk als tussenstap. Desondanks is de doelstelling ‘uitstroom naar werk’ vrijwel gehaald - het resultaat van een andere werkwijze die in 2013 gehanteerd is. De uitstroom naar werk is gestegen van 12,3% in 2012 naar 14,5% in 2013. Het is moeilijk te voorspellen of deze verbetering volgend jaar zal doorzetten. De uitstroom is afhankelijk van vele factoren, niet in de laatste plaats de economische ontwikkeling. De participatietrajecten hebben ertoe bijgedragen dat 37% van het bestand een stijging op de participatieladder heeft doorgemaakt. Ook dit is hoger dan in 2012 (31%). Het succes wordt voor een deel verklaard door een wijziging van de werkwijze waardoor meer maatwerk kon worden geleverd. In het derde kwartaal 2013 is een specifiek project Vrijwilligerswerk gestart, een samenwerking tussen IASZ en Welzijn Woerden. Van de 18 deelnemers zijn 15 personen begeleid naar een vorm van vrijwilligerswerk.


37

Programmadoel



De doelstelling m.b.t. doorstroom op de participatieladder verhogen naar 40% binnen 1 jaar Handhaving: Terugvordering (terughalen van te veel betaalde uitkeringen) en verhaal (verhalen van de onderhoudsplicht van de kinderen van Wwb-eenouder gezinnen op de ex-partner): de prestaties zijn minimaal gelijk aan het landelijk gemiddelde (benchmark Wwb) Handhaving: 25% van het uitkeringenbestand is gecontroleerd op rechtmatigheid. Dienstverlening: Klanttevredenheid wordt met minimaal een 7 gewaardeerd

Met volledige inzet halen we een beweging van 37%. De beweging van is zoals eerder aangegeven te ambitieus geweest De ontvangsten komen op 1,75%. Er is sprake van een stijging. Echter deze doelstelling is wankel, omdat in het geval dat er niets wordt teruggevorderd er ook geen stijging zal zijn op de incasso. En met een effectieve en efficiënte dienstverlening voorkom je terugvordering. Een betere doelstelling is om de incassoratio te nemen ten opzichte van het uitstaande debiteurensaldo. Zoals eerder aangekondigd, bleek deze doelstelling niet haalbaar Door capaciteitsgebrek geen meting verricht. RAWB buigt zich momenteel over het uitvoeren van een klanttevredenheidsonderzoek In heel 2013 zijn er 21 meldingen geweest waarbij sprake was van recidive. Een vergelijking met 2012 is niet goed te maken. Pas sinds eind 2012 is het mogelijk om recidive te registreren in het systeem. Voor lopende dossiers is een inhaalslag gemaakt in het registreren van recidive. Het lijkt er wel op dat recidive toeneemt. Dit heeft vermoedelijk te maken met de moeilijke economische situatie.

2

Ondanks de aanpassingen in het systeem en bijscholing van de consulenten is dit nog niet optimaal. Goede managementrapportages uit het systeem halen blijft een uitdaging. Dit heeft te maken met enerzijds technische mogelijkheden en anderzijds de discipline om de juiste gegevens op de juiste plek in te voeren. Dit blijft een ontwikkelpunt. Dit is momenteel een onderdeel van het proces rondom het vaststellen van de dienstverleningsovereenkomst.

2

Het aantal hulpverzoeken van recidivisten neemt af ten opzichte van jaar 2012.

Verder ontwikkelen van het managementinformatiesysteem; monitoring van de inzet van verschillende producten, de resultaten daarvan en de doorlooptijden.

Het Wsw-tekort volgens planning in de meerjarenbegroting van De Sluis in 3 jaar weggewerkt.

2

3 3

2

3


38


Programma 7 – WERK EN INKOMEN FINANCIEN




Rekening



Rekening

Lasten Bijstandverlening Sociale werkvoorziening Minimabeleid Maatschappelijke begeleiding en advies Inburgering & Werkgelegenheidsbeleid

Baten Bijstandverlening Sociale werkvoorziening Minimabeleid Maatschappelijke begeleiding en advies Inburgering & Werkgelegenheidsbeleid

Saldo Programma

2013 21.499.715 13.855.682 7.644.033

Saldo

740.520 425.378 1.165.898

Saldo

2013

7.211.122 6.612.154 2.172.618 1.260.498 2.644.265

8.188.511 7.507.738 2.396.876 1.546.845 2.600.265

7.811.339 7.545.264 2.354.388 1.424.827 2.363.898

377.172 -37.526 42.488 122.018 236.367

19.900.657

22.240.235

21.499.715

740.520

5.114.780 6.052.402 20.400 4.630 655.095

6.513.193 6.231.986 25.400 4.630 655.095

6.767.173,83 6.277.766,00 0,00 105.617,39 705.125,23

253.981 45.780 -25.400 100.987 50.030

11.847.307

13.430.304

13.855.682

425.378

8.053.350

8.809.931

7.644.033

1.165.898

Programma 7 sluit met een voordelig saldo van € 1.165.898. Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 448.000 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 717.898. Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Bijstandsverlening Per saldo daalt het tekort op dit onderdeel met € 631.153. Rekening houdend met een budgetreservering van € 65.000 ten behoeve van Woerden Wijzer resteert een lager tekort van € 566.153. Hiervan heeft € 377.172 betrekking op de lastenkant en € 253.981 betreft de batenkant. Het gemeentelijk tekort op het I-deel is dus in 2013 gedaald. Onderstaand overzicht geeft de uitgaven van de diverse regelingen, excl. uren eigen organisatie. Omschrijving WWB IOAW IOAZ BBZ Totaal

Rekening 2012 5.968.264 226.348 23.364 334.943 6.551.919


Begroting 2013 6.881.669 182.000 40.500 139.000 7.243.369

Rekening 2013 6.205.683 296.906 24.791 230.258 6.757.638

39

Het voordeel aan de batenkant wordt vnl. veroorzaakt door de BBZ. Enerzijds hogere rijksbijdrage en anderzijds hogere terugontvangsten. In het kader van incidentele aanvullende uitkering (IAU) heeft het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid over 2012 een bedrag toegekend van € 42.656. Hiermee was in de begroting geen rekening gehouden. Inburgering & werkgelegenheid Dit onderdeel geeft een voordeel te zien van € 286.397. Rekening houdend met een budgetreservering van € 230.000, resteert nog een verschil van € 56.397. Dit kan vnl. worden verklaard door de zgn. negatieve meeneemregeling, welke in 2013 lager is dan 2012. Deze meeneemregeling houdt in dat gemeenten maximaal 25% van het toegekende participatiebudget kunnen meenemen naar het volgend jaar. Als er meer rijksparticipatiebudget is besteed aan kan het bestede bedrag tot maximaal 25% van het toegekende budget ten laste worden gebracht van het rijksparticipatiebudget voor het daaropvolgende kalenderjaar (zijnde een administratief voorschot). Deze regeling geldt niet voor de gelden van het aandeel Educatie uit het participatiebudget. Maatschappelijke begeleiding en advies Per saldo geeft dit onderdeel een voordeel te zien van € 223.005. De onderschrijding op dit onderdeel doet zicht voor bij Jeugdzorg. Hiertoe zijn budgetreserveringen opgenomen met een totaalbedrag van € 218.000. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 448.000 over te hevelen naar 2014: Woerden Werkt/Ferm Werk Jeugdzorg transitiekosten Jeugdzorg transitiekosten Jeugdzorg restant provinciale subsidie Jeugdzorg Project Volg Totaal

40

€ 230.000 € 40.000 € 114.000 € 34.000 € 30.000 € 448.000


Programma 8 – ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Algemeen Wat wilden we bereiken? (collegedoel) Een 'gezond huishoudboekje', oftewel een duurzame, goede, evenwichtige financiële positie met een sluitende (meerjaren)begroting. Verder heeft Woerden een lokale lastendruk en tarieven die recht doen aan de keuzes en uitgangspunten van de gemeente Woerden. Wat wilden we bereiken, concreet? • Sluitend meerjarenperspectief. • Terug naar een plaats in de top-5 van de financiële ranglijst van gemeenten in de provincie Utrecht in 2013. • Verder verbeteren inzicht in “Going Concern en nieuw beleid”. Wat hebben we daarvoor gedaan? • Er is een sluitend meerjarenperspectief door de raad vastgesteld • Op de financiële ranglijst van gemeenten in de provincie Utrecht staan we op plaats 10 * • Strakke naleving van de richtlijnen Financial Governance (budgetbeheer): o Saldering en opvang tegenvallers in principe binnen het betreffende programma (in plaats van aanspreken post onvoorzien). o Meevallers gaan rechtstreeks naar de Algemene Reserve. o Sturing op nut en noodzaak (omvang) van reserves en voorzieningen. • De jaarlijkse budgetoverhevelingen zijn beperkt. • Door een andere opzet van de budgetcyclus wordt het college en de raad eerder geinformeerd over de lopende bedrijfsvoering • Budgetcyclus wordt projectmatiger aangepakt. • Interne controle is geoptimaliseerd in een actueel controleplan. • De kwaliteit van de financiële informatievoorziening wordt verhoogd, De verplichtingen-administratie is beschikbaar voor de gehele organisatie • De voorgenomen bezuinigingen uit het dekkingsplan zijn in de begroting verwerkt en worden apart gemonitord. • Er is een BIO opgesteld en verspreid onder de inwoners • De nieuwe systematiek van risicomanagement is geimplemteerd en de koppeling met het weerstandsvermogen is gemaakt. • De wet Hof en de omschakkeling naar SEPA/IBAN is verwerkt in onze financiele bedrijfsvoering. • Een aantal reserves is samengevoegd en de systematiek is vereenvoudigd.

* De financiële ranglijst gemeente provincie Utrecht is in 2013 voor het laatst opgesteld.


41

Programma 8 – ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN FINANCIEN


Lasten Financiering en algemene dekkingsmiddelen Beleggingen Algemene uitkering gemeentefonds Algemene baten, lasten en onvoorzien Wet WOZ Plaatselijke belastingen Saldo van de productiemiddelen en productiecentra Mutaties reserves en voorzieningen P02 Mutaties reserves en voorzieningen P04 Mutaties reserves en voorzieningen P05 Mutaties reserves en voorzieningen P06 Mutaties reserves en voorzieningen P08

Baten Financiering en algemene dekkingsmiddelen Beleggingen Bespaarde rente Algemene uitkering gemeentefonds Algemene baten, lasten en onvoorzien OZB Gebruikers OZB Eigenaren Baten toeristenbelasting Hondenbelasting Precario Plaatselijke belastingen Saldo van de productiemiddelen en productiecentra Saldo voor bestemming resultaat Mutaties reserves en voorzieningen P01 42

Begroting primitief 2013 9.620.821 -68.911.676 -59.290.855

Begroting na begr. wijz 2013 10.069.185 -71.789.376 -61.720.191

Rekening

Saldo

2013 8.312.004 -69.164.359 -60.852.356

1.757.181 - 2.625.017 - 867.835



Rekening

Saldo

55.972

61.445

66.822

-5.377

14.978 8.614 390.113

14.978 8.614 340.036

13.216 144.957 172.376

1.762 -136.343 167.660

372.107 250.332 -1.163

367.744 259.688 150.095

382.976 269.787 583.535

-15.232 -10.099 -433.440

0

368.814

436.955

-68.141

1.586.884

929.595

929.595

0

295.130

162.509

285.828

-123.319

0

281.857

699.560

-417.703

6.647.854

7.123.810

4.326.395

2.797.415

9.620.821

10.069.185

8.312.004

1.757.181

-1.638.339

-1.638.339

-169.645

-1.468.694

-260.700 -4.837.840 -43.167.473 0

-299.508 -3.809.359 -43.227.189 -46.003

-299.327 -3.801.504 -43.563.106 -466.654

-181 -7.855 335.917 420.651

-1.438.341 -8.389.666 -50.000 -160.000 -120.697 -18.116 0

-1.392.341 -8.435.666 -44.000 -160.000 -120.697 -18.116 -15.000

-1.406.319 -8.449.288 -45.862 -161.525 -132.672 -43.329 -148.072

13.978 13.622 1.862 1.525 11.975 25.213 133.072

8.083 0

8.083 -150.000

0 -150.000

8.083 0

2013


Mutaties reserves en voorzieningen P02 Mutaties reserves en voorzieningen P03 Mutaties reserves en voorzieningen P04 Mutaties reserves en voorzieningen P05 Mutaties reserves en voorzieningen P06 Mutaties reserves en voorzieningen P07 Mutaties reserves en voorzieningen P08

Saldo Programma

-143.782

-2.853.042

-4.540.022

1.686.980

-622.006

-361.200

-324.763

-36.437

-3.517.799

-1.952.343

-869.975

-1.082.368

0

-286.089

-284.615

-1.474

0

-106.000

-182.254

76.254

-550.000

-776.000

-776.000

0

-4.005.000

-6.106.567

-3.349.428

-2.757.139

-68.911.676

-71.789.376

-69.164.359

-2.625.017

- 59.290.855

-61.720.191

-60.852.356

- 867.835

Programma 8 sluit met een nadelig saldo van € 867.835 Het nadelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van voordelige en nadelige afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Financiering en algemene dekkingsmiddelen (nadeel € 1.474.071) Het verschil op dit onderdeel houdt verband met de administratieve verwerking van de renteposten. Dit verschil wordt gecompenseerd door een lagere toevoeging aan de reserve renterisico. Dus per saldo budgettair neutraal effect voor de exploitatie. Algemene uitkering gemeentefonds (voordeel € 199.574) Per saldo is een voordeel ten opzichte van de begroting ontstaan van € 199.574,- door incidentele positieve bijstellingen in algemene uitkering in het laatste kwartaal van 2013. Algemene baten en lasten/onvoorzien (voordeel € 430.025) Deze batenpost valt hoger uit dan geraamd. Het incidentele voordeel wordt verklaard doordat de post onvoorzien in 2013 niet volledig is aangesproken. Een ander deel van het voordeel wordt veroorzaakt door verrekeningen/vervallen van overlopende verplichtingen uit voorgaande jaren Saldo van de productiemiddelen en productiecentra (nadeel € 300.368) Per saldo sluit dit product met een nadelig saldo van € 300.368,Door temporisering van projecten en investeringen konden er in 2013 minder productieve uren gemaakt worden (€ 610.000,- nadeel) hier tegenover stond en voordeel in de doorbelasting van bedrijfsvoeringskosten (huisvesting, automatisering, facilitaire zaken en personeelskosten) van € 400.000,-. Mutaties reserves (voordeel € 74.067) Het onderdeel reserves laat per saldo een nadeel zien van € 2.196.581 ten opzichte van de begrotingsramingen. Dit betreft de mutaties over alle programma’s van de programmabegroting/rekening 2013. Onderstaande (verplicht op te nemen) tabel geeft het saldo weer van de jaarrekening 2013, inclusief mutaties reserves: Saldo voor mutaties reserves 2013 Toevoeging reserves 2013 Onttrekking reserves 2013 Saldo na mutaties reserves 2013

420.237 -6.678.335 10.477.056 4.218.958

De belangrijkste oorzaak zijn mutaties op de zogenaamde gesloten circuits. Hierbij geldt als beleidsuitgangspunt dat eventuele over- of onderschrijdingen worden verrekend via de jaarrekening. Tussentijds vindt geen bijstelling plaats. Een anders belangrijke afwijking is de onttrekking uit de algemene reserve grondbedrijf van 1,6 miljoen ten behoeve van risicovoorziening defensie-eiland. Jaarverslag en jaarrekening 2013

43

PARAGRAFEN

44

•

Bedrijfsvoering

•

Financiële paragraaf

•

Grondbeleid

•

Lokale heffingen

•

Onderhoud kapitaalgoederen

•

Verbonden partijen

•

Weerstandsvermogen

•

WMO



45

BEDRIJFSVOERING In het afgelopen jaar stond de nieuwe inrichting van de organisatie- en managementstructuur centraal. Van een structuur met een tweehoofdige directie, afdelingen en teams, is per 1 september overgegaan naar een vierhoofdige directie onder leiding van de gemeentesecretaris, het schrappen van de laag van afdelingen en de vorming van een 23-tal - in het algemeen kleine - teams onder leiding van een teammanager. Daarnaast zijn twee programmamanagers benoemd. Door deze structuurwijziging zullen wij tegelijkertijd in staat zijn beter te sturen op organisatiebrede veranderopgaven, als op de dagelijkse productie in de teams. Parallel aan de structuurwijziging zijn management- en teamontwikkelingsprogramma’s gestart, om ook op het niveau van houding & gedrag en competenties het veranderingsproces te begeleiden naar een organisatie die duurzaam in staat is op flexibele wijze haar taken te vervullen. Een van de pilaren in het regiedocument is de aanscherping van de sturing en beheersing. Sturen, door duidelijk te zijn in de te realiseren doelen en beheersing door het organiseren en presenteren van juiste voortgangsinformatie en consequenties te verbinden aan gedrag, dat wil zeggen het wel of niet nakomen van gemaakte resultaatafspraken. Voorbereidingen zijn getroffen – en worden vanaf januari 2014 geïmplementeerd – om het systeem van periodieke stuur- / managementinformatie te verbeteren om eerder dan in het verleden eventuele afwijkingen en overschrijdingen te signaleren. Risicomanagement is een ander speerpunt binnen de bedrijfsvoering en is gericht op het signaleren, analyseren en beheersen van financiële, politieke en juridische risico’s. Alle teams en projecten hebben inmiddels in hun team- en projectplan een risicoanalyse gemaakt en actualiseren deze waar nodig. In het afgelopen jaren is in nauw overleg met de accountant een substantiële verbeterslag gemaakt in de koppeling van de financiële risico’s aan de benodigde weerstandcapaciteit. De bestuursstijl kenmerkt zich door een goed klimaat voor debat en dialoog tussen raad, college en organisatie. In het afgelopen jaar is een verbeterslag gemaakt in die communicatie door een betere inrichting van het proces van beantwoording van art 40 vragen (binnen 15 in plaats van daarvoor 30 dagen), het nakomen van toezeggingen en het uitvoeren van moties. In een snel veranderende organisatie, waarin kennis en creativiteit aan belang winnen is ook Het Nieuwe Werken niet meer weg te denken. In een pilot bij de afdeling Samenleving is de kennis- en technische infrastructuur op orde gebracht, om vervolgens overtuigend aan een effectieve organisatiecultuur te kunnen werken. Een evaluatie wees uit dat vrijwel alle vooraf geformuleerde doelen zijn gerealiseerd. Verdere uitrol van het nieuwe werken wordt gekoppeld aan de uitkomsten van het gesprek over de huisvesting van de organisatie. Tot slot maakt de juiste inrichting van werkplekken flex- en telewerken daadwerkelijk mogelijk (zonder ingrijpend te verbouwen). Het HR-beleid gaat uit van een compacte organisatie met een brede en flexibele inzetbaarheid van medewerkers. Ondernemend leiderschap is in samenhang met de hiervoor geschetste wijziging van de organisatie in toenemende mate een kenmerk van ons management. Rechtmatigheid Het college draagt zorg voor een jaarlijkse interne toetsing van de bestuurlijke informatievoorziening en de rechtmatigheid van de beheersbehandelingen. Het gaat hierbij om de rechtmatigheid van verschillende processen. Hiervoor is door de interne controlefunctionaris een interne controleplan opgezet. In dit plan zijn de relevante processen beschreven waarop verbijzonderde interne controle moet plaatsvinden. Het betreft een meerjarig plan, dat door het college is vastgesteld. De accountantscontrole voor het boekjaar 2013 is opgedeeld in een interim controle (managementletter) en een eindejaarscontrole. Tijdens de interim controle in oktober 2013 heeft de accountant een beeld gevormd van de administratieve organisatie en de kwaliteit van de interne beheersingssystemen. De accountant is van mening dat de administratieve organisatie en de daarin opgenomen maatregelen van interne controle voldoen aan de daaraan te stellen eisen. De accountant kan steunen op de bevindingen van de interne controle die door de interne controlefunctionaris binnen de organisatie wordt uitgevoerd. De processen binnen de gemeente Woerden zijn als fundament goed georganiseerd. De aanbevelingen van de accountant dienen gezien te worden ter verdere verfijning hiervan. De belangrijkste aanbevelingen en aandachtspunten zijn opgenomen in de managementletter 2013. Personeelsbeleid Ook in 2013 is het personeelsbeleid verder gericht geweest op het realiseren van een slanke overheid. Dit komt onder andere tot uiting in de afname van het aantal formatieplaatsen en het realiseren van de bezuinigingsdoelstelling. De doelstelling voor 2013 is gehaald. Om dit te bereiken zijn interne doorstroming en procesmanagement ingezet als middel. Verder is in 2013 veel aandacht geweest voor de organisatieaanpassing. Vanaf begin 2013 is een interim gemeentesecretaris aangenomen. Op zijn initiatief is de organisatie aangepast .

46


Daarnaast is eind 2013 een ontwikkeltraject gestart voor medewerkers (gericht op teamontwikkeling) en het middenmanagement. Dit traject wordt in 2014 voortgezet. Organisatiebrede trainingen voor het gehele personeel waren in 2013 met name gericht op de competenties “bestuurlijke sensitiviteit” en “communicatie”. Meer dan 200 medewerkers namen aan deze trainingen deel. Daarnaast zijn er trainingen georganiseerd op het gebied van agressiebeheersing, fysieke belasting en loopbaanoriëntatie. Het ziekteverzuim is in 2013 nagenoeg gelijk gebleven aan dat van 2012, namelijk 5,6 % (in 2012 was het 5,5%). Het verloop van het ziekteverzuim was opvallend: het eerste kwartaal boven de 7%, het laatste kwartaal was dit gedaald naar 4,9%. Deze dalende lijn lijkt zich voort te zetten, in het eerste kwartaal 2014 was het ziekteverzuim 4,6%. Oorzaak voor de dalende lijn in 2013 is het terugdringen van het langdurig ziekteverzuim door middel van herplaatsing en ontslag van medewerkers. Informatievoorziening De informatievoorziening en de daarbij toegepaste ICT zijn belangrijke steunpilaren voor het functioneren van de gemeente Woerden. Zonder een adequaat opgezette informatievoorziening en de juiste ICT kan de gemeente Woerden haar taken niet uitvoeren en haar ambities niet waarmaken. Integratie van informatie en een gemeenschappelijk gegevensgebruik zijn de komende jaren de belangrijkste speerpunten binnen de informatievoorziening van de gemeente Woerden. De informatievoorziening heeft zich in 2013 gericht op de verbetering van de kwaliteit van de gemeentelijke dienstverlening en bedrijfsvoering en daarmee tevens het vergroten van de bestuurskracht. Deze ambitie past in het programma i-NUP. Betere dienstverlening en administratieve lastenverlichting voor burgers, bedrijven en instellingen zijn de belangrijkste doelstellingen van dit ‘Nationaal Uitvoeringsprogramma Dienstverlening en e-overheid. Tegen deze achtergrond is in 2013 aandacht geschonken aan de zeer uiteenlopende deelonderwerpen op het gebied van informatievoorziening. Zonder uitputtend te willen zijn, hierna de belangrijkste onderwerpen. Wij leveren een bijdrage aan een excellente dienstverlening door gemeente breed digitaal te werken op basis van standaarden. In 2013 is geïnvesteerd in het verder uitrollen van het zaakgericht en digitaal (papierloos) werken. Op het gebied van de digitale dienstverlening zijn alle formulieren op de website digitaal invulbaar gemaakt en kunnen daardoor nu digitaal worden geretourneerd. De meest gebruikte formulieren zijn omgezet in zogenaamde e-formulieren, waarbij de bezoeker die zich bekend maakt met DigiD niet meer zijn persoonlijke gegevens hoeft in te vullen. Voor bedrijven zijn en worden voorbereidingen getroffen om over te gaan tot eHerkenning. De gegevens van bedrijven zullen in de toekomst worden opgehaald uit het Nieuw Handelsregister (NHR), één van zogenaamde basisregistraties. In 2013 is voor de website het waarmerk ‘Drempelvrij’ behaald. Dat betekent dat de website voldoet aan de aan de minimale eisen voor toegankelijkheid en gebruiksvriendelijkheid. Wij voldoen daarmee aan de zogenaamde Webrichtlijnen 2-norm. Ook op de omgeving ‘Mijn Overheid’ is vooruitgang geboekt door daar het digitale loket voor inwoners van Woerden te optimaliseren. Er zijn dertien basisregistraties benoemd, die samen het Stelsel van Basisregistraties vormen. Een werkend Stelsel dat als één geheel wordt ervaren, is het einddoel voor 2015. Het Stelsel werkt nu al vanuit losse onderdelen, zoals de Basisregistratie Personen (BRP) en de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG). In 2013 is o.m. begonnen met de vergelijking van de gegevens uit het NHR met de gegevens in onze databases. Om gegevens te kunnen uitwisselen en op de juiste plaats beschikbaar te krijgen uit zowel de eigen databases als de basisregistraties (die zijn ondergebracht in landelijke voorzieningen) is in 2013 het project ‘Gegevensmagazijn’ gestart. In 2013 is ook een begin gemaakt met het verbeteren van de managementinformatie. Stuurinformatie is essentieel voor een goede bedrijfsvoering. Een toegevoegde waarde van Informatievoorziening is dat wij van gegevens informatie maken. Dit doen we onder meer door gegevens slim te combineren, maar daarnaast in de toekomst steeds meer gebruik te maken van zogenaamde big data. Naar mate de afhankelijkheid van de informatievoorziening groter wordt, moet er veel aandacht uitgaan naar de kwaliteitszorg. De kernbegrippen zijn daarbij nauwkeurigheid, betrouwbaarheid en beschikbaarheid. Het aantal bedreigingen ten aanzien van betrouwbaarheid en beschikbaarheid is enorm toegenomen (virussen, spyware, hackers, DDoS-aanvallen, enz.) en deze toename is nog niet gekeerd. In 2013 is een begin gemaakt met de Baseline Informatieveiligheid Gemeenten (BIG). De noodzaak tot uitwisselbaarheid van gegevens in relatie tot de komende decentralisaties stellen daarnaast steeds hogere eisen aan een correcte invulling van het onderwerp privacy.


47

Kwaliteitsimpuls communicatie (KIC) Gedurende het project KIC is communicatie tot kerncompetentie voor alle medewerkers benoemd. Het management begeleidt de individuele medewerkers in het realiseren van de competenties. Er is een gevarieerd pakket aan trainingen aangeboden om dit te faciliteren. 214 medewerkers hebben een training gevolgd. Om de effecten hiervan te borgen is een aantal medewerkers getraind om in het vervolg ook zelf als trainer op te kunnen treden. Tijdens diverse bijeenkomsten onder de naam Twittercafé is twitter als instrument voor de gemeenteambtenaar onder de aandacht gebracht. De gemeente Woerden heeft inmiddels diverse twitteraccounts, die actief gebruikt worden. Er is een structurele koppeling gemaakt tussen de persberichten, infopagina, woerden.nl en twitter, waardoor al deze middelen elkaar versterken. Een groeiend aantal ambtenaren gebruikt ook een eigen twitteraccount ter versterking van professionele activiteiten. Webcare, het beantwoorden van vragen van inwoners, gebeurt op ad hoc basis. Dit wordt in 2014 structureel geregeld. In het kader van de overheveling van Rijkstaken is het concept Woerdenwijzer.nl ontwikkeld. Hiervoor is een website en een introductiecampagne ontwikkeld. Iets dat in 2014 doorloopt. De oprichting van Ferm Werk als uitvoeringsorganisatie voor taken op het gebied van werk en inkomen en de sociale werkvoorziening was ook vanuit het oogpunt van communicatie een complexe klus, die succesvol is geklaard. Uit het onderzoek naar samenwerkingsmogelijkheden met Stichtse Vecht en Ronde Venen kwam naar voren dat hier geen efficiency voor Woerden te behalen viel. Wel zijn er verdere stappen gezet in de besluitvorming rond de samenvoeging van de ambtelijke organisaties van Oudewater en Woerden. Voor communicatie ligt hier een speerpunt in 2014.

48



49

FINANCIËLE PARAGRAAF Inleiding Met ingang van 1 januari 2001 is de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido) in werking getreden. Volgens het besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeente is de gemeente verplicht om een zogenoemde treasuryparagraaf op te nemen in de begroting en de jaarrekening. Voor de financiering van activiteiten doen gemeenten een beroep op de kapitaalmarkt, voor zover financiering uit eigen middelen niet mogelijk is. Daarnaast kunnen gemeenten ook (tijdelijk) overtollige middelen uitzetten. In de Wet Fido zijn de kaders gesteld voor een verantwoorde inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie van de decentrale overheden. Voorbeelden hiervan zijn de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Voorts worden de decentrale overheden verplicht een treasurystatuut op te stellen en moet een treasuryparagraaf in de begroting en het jaarverslag worden opgenomen. Voortvloeiende uit de Wet Fido heeft de raad van Woerden de laatste versie van het treasurystatuut vastgesteld in de vergadering van 15 december 2010. Treasury wordt hierin gedefinieerd als: het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Het treasurystatuut heeft als doel om sturing te geven aan de treasuryfunctie en binnen de wettelijke kaders de financiële risico’s te beperken. Financieringspositie Het geïnvesteerd vermogen, dat zijn de boekwaarden van alle geactiveerde investeringen, bedraagt per 1-12013 € 194,6 miljoen en per 31-12-2013 € 202,7 miljoen. Het schuldrestant van de aangetrokken langlopende geldleningen bedraagt per 1-1-2013 € 83,9 miljoen en per 31-12-13 € 83,7 miljoen. De stand van de eigen reserves en voorzieningen is op 1-1-2013 € 84,3 miljoen en op 31-1-2013 € 83,3 miljoen. Beide bedragen zijn excl. Verliesvoorzieningen. Risicobeheer Er wordt gestreefd naar het beheersen van risico’s. Onder risico’s wordt verstaan renterisico’s, kredietrisico’s, liquiditeitsrisico’s, koersrisico’s en valutarisico’s. Koers- en valutarisico’s spelen in Woerden geen enkele rol. Transacties in vreemde valuta doen zich niet voor en de gemeente Woerden neemt alleen deel in het aandelenvermogen van twee (semi)overheidsgerichte instellingen, namelijk Bank Nederlandse Gemeenten en Vitens. Dit aandelenbezit is echter niet gebaseerd op winstoogmerk c.q. speculatieve doeleinden. Het risico van deze aandelen vinden wij te verwaarlozen. De aandelen worden gewaardeerd tegen de historische kostprijs. Onderstaande tabel geeft weer de boekwaarde van de aandelen en het ontvangen dividend in 2013 Omschrijving Aandelen BNG Aandelen Vitens Totaal

Boekwaarde 1-1-2013 € 279.531 € 72.902 € 352.433

Dividenduitkering € 183.569 € 115.758 € 299.327

De risico’s die voortvloeien uit een mogelijke waardedaling van de vorderingspositie ten gevolge van het (niet) tijdig na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij (kredietrisico) wordt in het treasurystatuut geregeld conform de eisen gesteld in de Wet Fido. Uit voorgaande blijkt dat de kredietrisico’s die de gemeente Woerden loopt over haar treasuryactiviteiten gering zijn. De te beheersen renterisico’s op grond van de Wet FIDO uiten zich concreet in het kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Beide instrumenten beogen de renterisico’s te begrenzen die verbonden zijn aan de korte en lange schuld.

50


Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het maximumbedrag waarvoor kortlopende middelen mogen worden aangetrokken op de geldmarkt. Dit maximum bedraagt 8,5% van het begrotingstotaal met een minimum van € 300.000 (art. 3 lid 2 Wet Fido). Met ingang van 1 januari 2009 is het provinciaal toezicht ingebed in het reguliere begrotingstoezicht. De informatie over de kasgeldlimiet en de renterisiconorm wordt opgenomen in de bij de begroting en het jaarverslag behorende financieringsparagraaf. Voor overschrijding van de kasgeldlimiet bestaat een meldplicht. Indien voor het derde achtereenvolgende kwartaal de kasgeldlimiet wordt overschreden moet de gemeente dit aan de toezichthouder melden. Daarbij dient te worden aangegeven wanneer weer aan deze limiet wordt voldaan. Zolang niet aan dit wettelijk criterium wordt voldaan moeten de gegevens over de vlottende schuld weer elk kwartaal naar de toezichthouder worden gestuurd. De thans bestaande mogelijkheid voor het verlenen van ontheffing blijft ook in de nieuwe situatie bestaan. In 2013 heeft deze situatie zich niet voorgedaan. In 2013 zijn regelmatig kasgeldleningen aangetrokken. Periode 11-01-2013 t/m 11-02-2013 04-02-2013 t/m 04-04-2013 07-03-2013 t/m 06-06-2013 04-04-2013 t/m 13-05-2013 13-05-2013 t/m 13-06-2013 13-06-2013 t/m 01-07-2013 15-07-2013 t/m 29-08-2013 30-08-2013 t/m 29-09-2013 30-09-2013 t/m 30-10-2013 30-10-2013 t/m 02-12-2013 02-12-2013 t/m 02-01-2014

bedrag 4.000.000 5.500.000 4.000.000 4.500.000 6.000.000 6.000.000 2.500.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 8.000.000

rente 0,07% 0,15% 0,20% 0,12% 0,12% 0,12% 0,14% 0,12% 0,12% 0,12% 0,20%

geldgever BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG

Renterisiconorm Het renterisico op de vaste schuld is de mate waarin het saldo van de rentelasten verandert door wijzigingen in het rentepercentage op leningen en uitzettingen met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van een jaar of langer. Om dit risico te beperken schrijft de wet voor dat herfinanciering jaarlijks maximaal 20% van het begrotingstotaal mag bedragen. De renterisiconorm stelt dus een kader voor een zodanige opbouw van de leningenportefeuille van de gemeente, dat het renterisico door renteaanpassing en herfinanciering zo veel mogelijk wordt voorkomen. Hierdoor kan in enig jaar niet een onevenredig groot deel van leningenportefeuille worden geherfinancierd, zodat het renterisico op de vaste schuld over de jaren gespreid wordt. Het percentage van de risiconorm wordt genomen van het begrotingstotaal. Daaronder wordt verstaan het totaal van de lasten op de begroting. De renterisiconorm geldt niet voor gemeenten met een vaste schuld die lager is dan het begrotingstotaal. Zij behoeven zich voortaan niet meer aan de 20%-norm te houden. Daarmee krijgen die gemeenten de vrijheid om de spreidingsduur van de financiering naar eigen inzicht aan te passen. Deze situatie is ook voor de gemeente Woerden van toepassing. Indien eventueel wordt afgeweken van de renterisiconorm kan ontheffing worden verleend. Als bij afwijkingen de toezichthouder wordt geïnformeerd en ontheffing wordt verkregen handelt de gemeente rechtmatig. Zoals gezegd is deze situatie niet van toepassing op de gemeente Woerden.


51

Langlopende geldleningen In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van het saldo van de langlopende geldleningen met gemiddeld rentepercentage. Saldo langlopende Gemiddeld Datum geldleningen rentepercentage Omslagpercentage 1-1-2001 1-1-2002 1-1-2003 1-1-2004 1-1-2005 1-1-2006 1-1-2007 1-1-2008 1-1-2009 1-1-2010 1-1-2011 1-1-2012 1-1-2013 31-12-13

22.718.514 19.446.885 27.967.741 33.285.655 43.667.365 51.202.322 48.236.279 53.269.177 69.385.943 65.573.368 61.878.755 70.525.129 83.971.193 83.658.793

7,41% 7,29% 5,64% 4,96% 4,62% 4,46% 4,46% 4,42% 4,53% 4,53% 4,52% 4,43% 4,11% 4%

6,00% 6,00% 5,50% 5,00% 4,75% 4,75% 4,75% 4,75% 4,50% 4,50% 4,25% 4,25% 3,75% 3,75%

De rentelast van langlopende geldleningen is voor 2013 bedraagt € 3.347.982. In 2013 is een nieuwe geldlening aangetrokken voor een totaalbedrag van € 6.000.000 met een rentepercentage van 2,9, De liquiditeitspositie en liquiditeitsprognose maakte dit noodzakelijk. Het concernsaldo op de rekening-courantrekening bedroeg op 1-1-2013 € 2,.5 miljoen negatief en op 31-1213 € 1,6 negatief. Een positief verschil van € 0,9 miljoen. Rekening houdend met het bedrag aan nieuwe geldleningen van € 6 miljoen en een lopende kasgeldlening van € 8 miljoen tekent dit een negatief bedrag van € 13,1 miljoen. Grote uitgaven zijn gedaan in het kader van investeringen als nieuwbouw Praktijkschool, Milieustraat en Nieuwbouw Minkema . In onderstaand overzicht worden de mutaties in de leningenportefeuille aangegeven voor 2013. Stand per 1 januari 2013 Bij: nieuw aangetrokken geldleningen Af: aflossingen in 2013 Stand per 31 december 2013

€ 83.971.193 € 6.000.000 € 6.312.400 € 83.658.793.

Het genoemde bedrag aan aflossingen betreft de reguliere aflossingen. Er zijn geen geldleningen met een mogelijkheid tot vervroegde aflossing. Rentepercentage Conform de vastgestelde uitgangspunten is in de jaarrekening 2013 uitgegaan van een renteomslagpercentage van 3,75 (grondbedrijf 4,25). De rentelasten worden volledig toegerekend aan de diverse programma’s op basis van de boekwaarde van de investeringen. Vervolgens vindt een verrekening plaats met de reserve renterisico. Hiermee is het saldo financieringsfunctie nihil. Verwachting voor 2014 en 2015 De financieringskosten (en eventueel) opbrengsten voor een gemeente hangen af van de rentetarieven op de gelden kapitaalmarkt. Het al dan niet aantrekken van langlopende geldleningen is afhankelijk van ontwikkelingen op het gebied van grondexploitatiegebieden en (grote) investeringen.

52


De rente lijkt zich op zowel de geld- als kapitaalmarkt op een laag peil te stabiliseren. Hoewel de ontwikkeling van rentetarieven altijd een bepaalde mate van onzekerheid kent, is de situatie door de economische crisis en de oplopende schulden van nationale overheden binnen de eurozone mogelijk meer onzeker dan anders. Gelet op de lijst van lopende en komende investeringen zal het aantrekken van nieuwe geldleningen onvermijdbaar zijn.


53

54


Grondbeleid Algemeen De basis voor het gemeentelijk grondbeleid is omschreven in de nota “Vaste grond voor beleid”, welke door uw raad is vastgesteld. In 2011 is een addendum op de nota Vaste grond voor beleid vastgesteld. Dit addendum is een aanvulling op de nota ‘’Vaste grond voor beleid’’. Onderstaande onderwerpen komen jaarlijks uitgebreid aan bod in het Meerjarenperspectief grondbedrijf (MPG). Overzicht complexen In 2013 zijn binnen het grondbedrijf 5 complexen. De complexen zijn te onderscheiden in de navolgende categorieën: A.

B. A.

Niet in exploitatie genomen gronden In exploitatie genomen gronden

Niet in exploitatie genomen gronden

De volgende complexen zijn in 2013 nog niet in exploitatie genomen: Breeveld Overige percelen Van het complex Breeveld is op dit moment geen actuele grondexploitatie vastgesteld. In de loop van 2014 zal een grondexploitatie voor dit gebied worden opgesteld. Onder het complex Overige percelen zijn gronden opgenomen, die binnen afzienbare termijn beschikbaar zijn voor ruil tegen gronden of waarop een toekomstige ontwikkeling is en/of wordt voorgenomen.

B.

In exploitatie genomen gronden

De volgende complexen zijn al voor 2013 in exploitatie genomen: Snel en Polanen Kamerik Noord-Oost II Defensie-eiland Oranjestraat (is afgesloten in 2013)

Verloop boekwaarde 2013 Voor het verloop van de boekwaarden ten aanzien van de complexen en voorzieningen wordt verwezen naar de toelichting op de balans (onder de vlottende activa voorraden). Hieronder is het verloop van de totale boekwaarde van alle complexen weergegeven (inclusief de benodigde voorzieningen). Waar over een negatieve boekwaarde wordt gesproken is feitelijk sprake van meer opbrengsten dan kosten op peildatum. Een positieve boekwaarde betekent dat op peildatum meer kosten gemaakt zijn dan opbrengsten. Boekwaarde per 1-1-2013

bestedingen/ Vermeerderingen

opbrengsten/ verminderingen

Boekwaarde per 31-12-2013

5.503.445

5.160.703

5.236.941

5.427.207


55

Het verloop van de boekwaarden per complex is hieronder weergegeven. Complex Boekwaarde Gemaakte Verkregen Boekwaarde 31-12-12 kosten opbrengsten 31-12-13 in 2013 in 2013

Niet in expl. genomen gronden Breeveld Overige percelen

5.299.969 344.080

232.856 20.141

0 97.585

5.532.825 266.636

Totaal niet in expl. genomen gronden

5.644.049

252.997

97.585

5.799.461

3.232.304 117.068 1.006.348 41.142

1.354.042 17.174 227.156 523.844

976.325 -304.192 15.752.753 0

14.150.240 4.396.862

2.122.216

16.424.886

In exploitatie genomen gronden Snel en Polanen Kamerik Noordoost II Defensie-eiland Oranjestraat* Totaal in expl. genomen gronden

-901.937 -404.086 14.973.561 482.702

Voorzieningen Breeveld Defensie eiland Oranjestraat

-800.000 -12.980.000 -510.844

0 0 510.844

0 -800.000 3.017.140 -15.997.140 0

Totaal voorzieningen

-14.290.844

510.844

3.017.140 -16.797.140

Totaal Generaal

5.503.445 5.160.703

5.236.941

5.427.207

Resultaatbestemming De algemene reserve Grondbedrijf wordt op grond van de nota “Vaste grond voor beleid” gesteld op 10% van de boekwaarde van de grondexploitaties (exclusief eventueel getroffen voorzieningen). Verloop van de resultaatbestemming Ter dekking van de negatieve resultaten van de grondexploitaties Oranjestraat, Breeveld en Defensie-eiland zijn voorzieningen gevormd. De stand van deze voorzieningen bedroeg eind 2013 € 16.797.140 Gezien de aanhoudende onzekere vastgoedmarktontwikkelingen die in alle projecten merkbaar zijn en besluitvorming over uitwerking van het grondbedrijfcomplex Breeveld is er momenteel geen aanleiding om de Algemene Reserve Grondbedrijf op dit moment af te boeken naar de Algemene Reserve van de Algemene Dienst. Wanneer sprake is van substantieel betere omstandigheden kan een heroverweging aan de orde komen.

56


Algemene Reserve Grondbedrijf

Bedrag mutatie

Beginstand ARG per 31-12-2012

Stand ARG 4.053.052

Toevoeging verliesvoorziening Defensie-eiland nav contract -1.150.000 Toevoeging verliesvoorziening Defensie-eiland nav vertraging -1.602.140 Afdekking tekort Defensie-eiland -265.000 Rente over startstand ARG2012 172.255 Rente over verliesvoorziening Oranjestraat 21.711 Rente over verliesvoorziening Breeveld 34.000 Rente over verliesvoorziening Defensie-eiland 551.650 Afsluiting Oranjestraat 6.380 Storting tbv algemene reserve ivm dekkingsplan coalitie -200.000 Totaal mutaties 2013

-2.431.144

Stand ARG per 31-12-2013

1.621.908

Berekening Algemene Reserve Grondbedrijf

De algemene reserve Grondbedrijf wordt op grond van de nota “Vaste grond voor beleid” gesteld op 10% van de boekwaarde van de grondexploitaties (exclusief eventueel getroffen voorzieningen). Complex Boekwaarde 31-12-13

Breeveld Overige percelen Snel en Polanen Kamerik Noord-Oost II Defensie eiland Totale boekwaarde complexen per 31-12-2013

5.532.825 266.636 976.325 -304.192 15.752.753 22.224.347

Gewenste omvang Algemene Reserve Grondbedrijf (10%)

2.222.435

Werkelijke stand

1.621.908

De boekwaarde van alle complexen gezamenlijk bedraagt € 22.224.347 op basis van de nota Vaste grond voor beleid is de gewenste minimale omvang 10% van de boekwaarde. De huidige stand van de ARG is € 1.621.908. Er is dus geen aanleiding om de ARG af te romen ten gunste van de Algemene Reserve van de Algemene Dienst. Meerjarenperspectief B.

Niet in exploitatie genomen gronden

Breeveld Van het complex Breeveld is op dit moment geen actuele grondexploitatie. In 2012 is het convenant bedrijventerreinen gesloten en is een overeenkomst gesloten met de eigenaar van het naastgelegen voormalig Den Oudsten terrein om gezamenlijk het wenselijke programma voor de beide locaties te onderzoeken. In 2013 is een keuze gemaakt over de gewenste hoofdopzet van het gebied. Daarnaast is besloten dat beide partijen de ontwikkeling gescheiden oppakken in verband met onder andere een andere ontwikkelsnelheid en programma.


57

De huidige bestemming van het gemeentelijke grondeigendom/ gebied is bedrijventerrein. Op basis van deze bestemming is een grondwaarde bepaald. De huidige boekwaarde verhoogd met de kosten die nog gemaakt moeten worden om het gebied uit te geven komt dan ongeveer neutraal uit indien de uitgifte/ fasering echter langer gaat duren dan ingeschat dan zal de verliesvoorziening opgehoogd moeten worden. In 2011 is reeds voor het complex Breeveld een verliesvoorziening getroffen. Het uitgangspunt voor de hoogte van de verliesvoorziening is uitgifte in de huidige vorm (bedrijventerrein). De hoogte van de verliesvoorziening bedraagt € 800.000. Over deze voorziening wordt jaarlijks rente bijgeschreven in de algemene reserve grondbedrijf. Overige percelen In dit complex worden de overige gronden van het Grondbedrijf beheerd. Dit zijn met name agrarische percelen die als compensatiegrond kunnen worden ingezet. Daarnaast worden eventuele koopopties voor strategisch gelegen percelen in dit complex ondergebracht. De boekwaarde per vierkante meter bedraagt minder dan. € 2,00 per m2. A.

In exploitatie genomen gronden

Snel en Polanen Dit betreft een samengestelde gebiedsexploitatie bestaande uit meerdere deelexploitaties.

In 2009 is besloten om het plandeel Snellerpoort in zijn geheel met 5 jaar te vertragen en in een later stadium te ontwikkelen. Vanwege de verlenging van de exploitatieperiode is bij vaststelling van de grondexploitatie 2010 besloten verder rekening te houden met een verhoogde risico-opslag voor grondverkopen van 10%. Voor het plandeel Snellerpoort is in de loop van 2013, in overleg met de provincie, bekeken of de ontwikkeling op een zogenaamde organische wijze kan plaatsvinden. Een deel van deze onderzoekskosten is door de provincie gefinancierd/ gesubsidieerd. Hierover zijn in 2013 afspraken gemaakt. In de loop van 2014 zal waarschijnlijk een aanvraag gedaan worden bij de provincie voor een bijdrage in de ontwikkeling van dit plan. Daarnaast wordt in 2014 een zogenaamd wenkend perspectief opgeleverd. Op basis van de overeenkomst met de zandwinner (Bavog) van onder andere de recreatieplas eindigde op 31 december 2011 de zandwinning in recreatieplas Cattenbroek. In deze overeenkomst zijn de contouren van de recreatieplas en wooneiland vastgelegd, zoals de gemeente die nodig heeft voor de uitvoering van de plannen in het gebied. Bij de opname van de plas is vastgesteld dat de plas niet is gerealiseerd conform de afgesproken contouren. Bij eiland IV van Waterrijk en bij het recreatie-eiland bevinden zich belangrijke afwijkingen in de vorm van twee bressen. Op deze twee plekken is tijdens de zandwinningsperiode zand uit het talud ‘weggevloeid’. Een kleinere afwijking bevindt zich bij de zuidelijke hoogspanningsmast. De gemeente heeft Bavog gewezen op haar verplichting om de plas correct op te leveren. Doordat de plas niet correct is opgeleverd, heeft dat voor de gemeente diverse nadelen. Zo kan minder woningbouw en recreatiegrond worden verkocht, zijn diverse plannen aangepast en ontstaat vertraging bij de uitgifte van gronden. Dit betreft de ontwikkeling van zowel eiland IV als het recreatie-eiland. Eind 2012/ begin 2013 is het nieuwe plan voor eiland 4 gepresenteerd aan de raad en burgers van Woerden. Begin 2014 zijn de uitwerkingsplannen eiland 4 en recreatieplas in procedure gegaan (bestemmingsplan). Het plan heeft een nieuwe verkaveling en woningbouwprogramma met minder woningen. De taluds en de genomen maatregelen rondom eiland 4 (plaatsing damwand). Deze maatregelen zijn genoeg gebleken om de ontgrondingsvergunning voor dit deel opgeleverd te krijgen van de provincie. Over de oplevering van een aantal andere delen van de taluds is nog overleg gaande met de provincie. In 2013 is de eerste uitgifte op eiland 4 opgestart. Afronding van deze uitgifte aan een ontwikkelaar vindt plaats in het eerste kwartaal van 2014. Daarnaast is in 2013 Bavog voor de schade gedagvaard. Deze rechtszaak zal in 2014 worden vervolgt.

58


Oranjestraat Dit complex is in 2013 afgesloten. Niet de gehele gereserveerde verliesvoorziening blijkt nodig om het plan te kunnen uitvoeren. Het restant van de verliesvoorziening (€ 6.381,=) is gestort in de algemene reserve grondbedrijf. Kamerik Noord-Oost II Kamerik Noord-Oost is een uitbreidingslocatie voor woningbouw aan de noordoostzijde van de kern Kamerik. Het plan bevat in totaal 64 woningen en een zorgcomplex. Naar verwachting zal deze grondexploitatie begin 2019 afgesloten kunnen worden met een winst van ca. € 546.000 op start-waarde. Defensie-eiland Het betreft een binnenstedelijke herstructureringsopgave met een bouwprogramma van circa 230 woningen. Binnen dit project is sprake van een grote bodemsanering en worden daarnaast oude structuren teruggebracht. In 2013 is gestart met de bouw van de eerste fase. De totale voorziening bedraagt op dit moment inclusief rente € 15.997.140. In 2013 is een toevoeging gedaan van € 1.150.000 als gevolg van aanpassing in het contract met de ontwikkelaar. Daarnaast is het project vertraagd wat als consequentie heeft dat er extra rentekosten zijn en dat de planbegeleidingskosten hoger uit vallen. De inschatting is dat de fasering leidt tot een tekort van € 1.602.140,=. Grondexploitaties per 1-1-2014

In het navolgende overzicht zijn de geprognosticeerde resultaten van de in exploitatie genomen complexen weergegeven. Complex

Boekwaarde Nog te maken Nog te ver- Verwacht expl. Voorziening Verwacht expl. Verwacht expl. 31-12-13 kosten wachten resultaat op resultaat op resultaat op opbrengsten eindwaarde eindwaarde startwaarde incl. voorz. incl. voorz.

In expl. genomen complexen Snel en Polanen Kamerik Noord-Oost II Defensie-eiland Totaal in expl. Genomen

976.325 -304.192 15.752.753 16.424.886

56.740.097 -59.824.847 1.542.229 1.910.126 4.707.713 -4.463.328 62.990.039 -62.378.049

-2.108.425 0 672.089 0 15.997.140 -15.997.140 14.560.804 -15.997.140

-2.108.425 672.089 0 -1.436.336

-1.280.000 -546.000 0 -1.826.000

Vlottende activa (BW grex en niet grex)

Voorraden

De gepresenteerde voorraden betreffen onderhanden werken en voorraden in verband met de grondexploitatie, te onderscheiden in: niet in exploitatie genomen bouwgronden en in exploitatie genomen bouwgronden.

Niet in exploitatie genomen bouwgronden


bestedingen/ vermeerderingen

5.644.049

252.997

opbrengsten/ Verminderingen


97.585

5.799.461

Breeveld Boekwaarde

bestedingen/

opbrengsten/

Boekwaarde

per 1-1-2013

vermeerderingen

Verminderingen

per 31-12-2013

5.299.969

232.856

0

5.532.825

De bestedingen hebben betrekking op rentekosten en omslagheffing. De gemiddelde boekwaarde per m2 uitgeefbaar van dit complex bedraagt ca. € 176.


59

Overige percelen Boekwaarde

bestedingen/

opbrengsten/

Boekwaarde

per 1-1-2013

vermeerderingen

verminderingen

per 31-12-2013

344.080

20.141

97.585

266.636

De bestedingen hebben betrekking op rentekosten en omslagheffing. De opbrengsten hebben betrekking op grondverkopen ten behoeve van compensatiegrond uitbreiding Recreatieplas Cattenbroek. De gemiddelde boekwaarde per m2 van dit complex bedraagt € 1,54.

Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie (incl. voorzieningen)

427.746

Boekwaarde

bestedingen/

opbrengsten/

Boekwaarde

per 1-1-2013

vermeerderingen

verminderingen

per 31-12-2013

659.396

4.907.706

5.139.356

427.746

Snel en Polanen Boekwaarde

bestedingen/

opbrengsten/

Boekwaarde

per 1-1-2013

vermeerderingen

verminderingen

per 31-12-2013

-901.937

3.232.304

1.354.042

976.325

De bestedingen hebben betrekking op de kosten van het bouwen woonrijp maken van de eilanden 3 en 4 en het Villapark van ca. 2,2 mln. De planontwikkelingskosten bedroegen ca. € 0,9 mln. Er zijn bijdragen aan de diverse fondsen gedaan van ca. € 90.000. De opbrengsten betreft verkopen van vrije kavels in het Villapark en eiland 3 ter grootte van ca. 1.16 mln. De renteopbrengst bedraagt in 2013 ca. € 38.000. Tenslotte zijn er nog overige opbrengsten, subsidies, huren en pachten e.d. ontvangen ter grootte van ca. 0,15 mln.

Kamerik Noord-Oost II Boekwaarde

bestedingen/

opbrengsten/

Boekwaarde

per 1-1-2013

vermeerderingen

verminderingen

per 31-12-2013

-404.086

117.068

17.174

-304.192

De opbrengsten hebben betrekking op rente € 17.174. De bestedingen hebben betrekking op de voorbereidingen van bouwen woonrijp maken € 14.957, planontwikkelingskosten € 102.111. Defensie-eiland Boekwaarde

bestedingen/

opbrengsten/

Boekwaarde

per 1-1-2013

vermeerderingen

verminderingen

per 31-12-2013

14.973.561

1.006.348

227.156

15.752.753

De bestedingen betreffen de kosten voor de planontwikkelingskosten van ca. € 382.000, de kosten voor tijdelijk beheer bedroegen ca. € 16.000 en aan rente is ca. € 607.000 betaald. De verkregen opbrengsten hebben betrekking op grondverkoop. Het verloop van de verliesvoorziening van het Defensie-eiland is hieronder weergegeven. De herziening van de grondexploitatie op prijspeil 1-1-2014 geeft aanleiding om de verliesvoorziening bij te stellen. Boekwaarde

bestedingen/

opbrengsten/

Boekwaarde

per 1-1-2013

vermeerderingen

verminderingen

per 31-12-2013

-12.980.000

60

3.017.140

-15.997.140



61

LOKALE HEFFINGEN Deze paragraaf heeft betrekking op zowel de heffingen waarvan de besteding is gebonden (retributieve heffingen) als heffingen waarvan de besteding vrij is (ongebonden). Artikel 10 van het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) beschrijft dat de paragraaf lokale heffingen ten minste de volgende onderdelen bevat: de geraamde inkomsten; het beleid ten aanzien van heffingen; een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen; een aanduiding van de lokale lastendruk; een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. Algemeen In de jaarschijf 2013 van de programmabegroting 2013-2016 is uitgegaan van een verhogingspercentage van 0%. Het uitgangspunt van een verhoging met 0% is ook van toepassing op alle tarieven en leges met uitzondering van de tarieven voor rioolrechten, OZB en parkeren. Onze gemeente kent de volgende belastingen: onroerende zaakbelastingen (OZB) hondenbelasting precariobelasting parkeerbelasting toeristenbelasting. Daarnaast is er een aantal retributies, heffingen van burgers en bedrijven voor verleende diensten en producten: Afvalstoffenheffing en Reinigingsrechten Rioolheffing Leges overige heffingen zoals Marktgelden, Lijkbezorgingsrechten en Havengelden. Hieronder gaan wij kort in op de verschillende belastingen en heffingen. De woonlastenberekening aan het einde van deze paragraaf geeft een goed inzicht in de verandering(en) van de belangrijkste gemeentelijke heffingen. Belastingen 1. Onroerende zaakbelastingen De opbrengstraming van de OZB is in de gemeentebegroting 2013 gebaseerd op: - de waarde van de onroerende zaken - de te verwachten minder- en meeropbrengsten van respectievelijk sloop en nieuwbouw - een indexcorrectie van € 97.800,- dekkingsplan 2012 zit in meerjarenperspectief - Dekkingsplan 2013 extra opbrengst van € 1.072.000,- verdeeld over : o stijging ozb-opbrengst eigendom woningen van 9% o stijging ozb-opbrengst eigendom/gebruik niet woningen van 18%

Voor de berekening van de tarieven voor 2013 wordt uitgegaan van de WOZ-waarde per waardepeildatum 1 januari 2012. De prognoses duiden op een gemiddelde daling van de waarden: · voor woningen met - 3,5% stand per 1 juni 2012 · voor niet-woningen met - 3%. stand per 1 juni 2012 In de onderstaande tabel 1 zijn opgenomen de OZB tarieven 2011,2012 en 2013 van de gemeente Woerden (als percentage van de waarde).

62


Tabel 1

1. Woningen: a. eigenaren 2. Nietwoningen: a. eigenaren b. gebruikers

Tarief OZB 2011 in %



0,0970%

0,1000%

0,1141%

0,1330% 0,1010%

0,1383% 0,1051%

0,1708% 0,1279%

Het onderstaande overzicht geeft de begrote/werkelijke opbrengst onroerende –zakenbelasting aan. OZB

Werkelijk Begroot Werkelijk Begroot Werkelijk 2011 2012 2012 2013 2013 Gebruikers niet-woningen € 1.214.756 € 1.218.933 € 1.235.507 € 1.392.341 € 1.406.319 Eigenaren woningen

€ 5.403.377 € 5.401.277 € 5.609.813 € 6.224.006 € 6.159.479

Eigenaren niet-woningen

€ 1.912.962 € 2.037.690 € 1.984.018 € 2.211.660 € 2.289.809

Totaal

€ 8.531.095 € 8.657.900 € 8.829.338 € 9.828.007 € 9.855.607

Analyse werkelijk-begroot: Geen bijzonderheden. 2. Hondenbelasting Op de tarieven van de hondenbelasting is per 1 januari 2013 geen inflatiepercentage toegepast.

Tarieven hondenbelasting per maand Eerste hond Elke volgende hond Kennel

2011 € 5,20 € 6,35 € 29,20

2012 € 5,30 € 6,50 € 29,80

2013 € 5,30 € 6,50 € 29,80

De opbrengst hondenbelasting 2013 is in onderstaande tabel weergegeven. Hondenbelasting Werkelijk 2011 Opbrengst € 145.400

Begroot 2012 € 148.569,-

Werkelijk 2012 € 166.976

Begroot 2013 € 160.000

Werkelijk 2013 € 161.525

Analyse werkelijk-begroot: Geen bijzonderheden. 3. Precariobelasting Op de tarieven van de precariobelasting is per 1 januari 2013 geen inflatiepercentage toegepast. De precariobelasting is een heffing voor het hebben van voorwerpen op, in of boven gemeentegrond die voor de openbare dienst bestemd is. Ook terrassen vallen onder de precariobelasting. De overheid kan een vergoeding vragen voor het gebruik (mogen) maken van gemeentegrond. Om te voorkomen dat de gemeentelijke overheid met elke afzonderlijke particulier of bedrijf een contract moet sluiten, is gebruikgemaakt van de publiekrechtelijke weg via een belastingverordening.

De opbrengst precariorechten is in onderstaande tabel weergegeven. Precariorec hten Opbrengst

Werkelijk 2011 € 114.710

Begroot 2012 € 120.697

Werkelijk 2012 € 136.382

Begroot 2013 € 120.697

Werkelijk 2013 € 132.672

Analyse werkelijk-begroot: In 2013 is precario voor terrassen opgelegd voor de jaren 2012 en 2013. Dit verklaart een meeropbrengst aan precariorechten.


63

4. Parkeerbelasting De opbrengst parkeerbelasting 2013 is in onderstaande tabel opgenomen.

Parkeerbelasting

Werkelijk 2011 Begroot 2012

Opbrengst straat parkeren € 1.215.728 Opbrengst parkeergarage € 592.436 Totaal € 1.808.164

€ 1.293.171 € 572.365 € 1.865.536

Werkelijk 2012 Begroot 2013 Werkelijk 2013 € 1.070.201 € 688.402 € 1.758.603

€ 949.070 € 602.000 € 1.551.070

€ 949.625 € 628.285 € 1.577.910

Analyse werkelijk-begroot: Geen bijzonderheden. 5. Toeristenbelasting Op de tarieven van de toeristenbelasting is per 1 januari 2013 geen inflatiepercentage toegepast. Met ingang van 1 januari 2012 is toeristenbelasting ingevoerd. De opbrengsten toeristenbelasting worden toegevoegd aan de algemene middelen. Toeristenbelasting wordt geheven bij een overnachting in een hotel, pension, camping of recreatie-woning door personen die niet als ingezetenen van de gemeente Woerden in de gemeentelijke basisadministratie zijn ingeschreven. De tarieven voor het jaar 2013 worden vastgesteld op basis van het totaal aantal overnachtingen binnen de gemeente Woerden.

De opbrengst toeristenbelasting 2013 is in onderstaande tabel opgenomen. Toeristenbelasting Totale baten

Begroot 2012 € 55.000

Werkelijk 2012 € 31.692

Begroot 2013 € 44.000

Werkelijk 2013 € 45.862

Analyse werkelijk-begroot: Geen bijzonderheden. Heffingen 6. Afvalstoffenheffing en Reinigingsrechten Voor de bestrijding van de kosten die samenhangen met het inzamelen en verwerken van afval is de gemeente bevoegd om (een gedeelte van) de gemaakte kosten te verhalen. Voor het huishoudelijk afval (afval dat ontstaat vanuit particuliere huishoudens) wordt afvalstoffenheffing geheven. Onderstaande tabel geeft een overzicht van baten en lasten afvalstoffenheffing en reinigingsrechten.

Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten 1. Lasten

Werkelijk Begroot Werkelijk Begroot Werkelijk 2011 2012 2012 2013 2013 € 4.108.770 € 4.492.617 € 4.195.086 € 5.115.750 € 4.749.813

2. BTW lasten te verhalen op BTWcompensatiefonds 3. Totaal te verhalen lasten (=1+2)

€

4. Totale baten

€ 5.648.793 € 5.650.674 € 5.659.819 € 4.403.025 € 4.625.648

5. Saldo (4 – 3)min = onttrekking

€ 1.287.737 €

252.286 €

252.286 €

252.286 €

252.286 €

252.286

€ 4.361.056 € 4.744.903 € 4.447.372 € 5.368.036 € 5.002.099 905.771 € 1.212.447 - € 965.011 -€ 376.451

Analyse werkelijk-begroot: In plaats van een (begrote)onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing van € 965.011, heeft er in 2013 een onttrekking plaats gevonden van € 376.451.De oorzaak hiervan is met name gelegen in: - een hogere bijdrage uit het afvalfonds voor oud papier/glas/ kunststof - hogere baten afvalstoffenheffing - kapitaallastenvoordeel door temporisering van de reinigingsinvesteringen - lagere kosten inhuur chauffeurs en beladers - uitstel eenmalige investeringen reiniging - voordelig resultaat PC Afval en Reiniging.

64


Tarieven afvalstoffenheffing Eenpersoons Meerpersoons

2011 Per maand 17,75 21,25

2011 Per jaar 213,-255,--

2012 Per maand 17,75 21,25

2012 Per jaar 213,-255,--

2013 Per maand 17,75 21,25

2013 Per jaar 213,-255,--

Tarieven reinigingsrechten bedrijven < 480 ltr bedrijven > 480 ltr

2011 Per maand 42,10 84,20

2011 Per jaar 505,20 1.010,40

2012 Per maand 42,10 84,20

2012 Per jaar 505,20 1.010,40

2013 Per maand 42,10 84,20

2013 Per jaar 505,20 1.010,40

Conform de uitgangspunten in het nieuwe afvalbeheersplan, vastgesteld op 29 november 2012, zijn de tarieven in 2014 met 16% naar beneden bijgesteld. 7. Rioolheffing Met ingang van 2013 worden de tarieven -conform het nieuwe nog vast te stellen Gemeentelijk Riolerings Plan (GRP) - naast de jaarlijkse inflatie van 0% verhoogd met 6,5%. Hiermee wordt gedurende de planperiode gezorgd voor een kostendekkend rioolrecht en wordt de planperiode afgesloten met een positieve egalisatiereserve.

Rioolrechten

Werkelijk 2011 € 2.970.589 € 162.721

Begroot Werkelijk 2012 2012 € 3.724.811 € 3.456.907 € 162.721 € 162.721

Begroot 2013 € 3.927.352 € 162.721

Werkelijk 2013 € 3.685.717 € 162.721

Totale lasten € 3.133.310 Totale baten € 3.160.223 Saldo (min = onttrekking) € 26.913

€ 3.887.532 € 3.619.628 € 3.291.750 € 3.322.281 -€ 595.782 -€ 297.347

€ 4.090.073 € 3.546.008 -€ 544.065

€ 3.848.438 € 3.798.181 -€ 50.257

Totale lasten BTW lasten te verhalen op BTWcompensatiefonds

Analyse werkelijk-begroot: In plaats van een (begrote) onttrekking aan de reserve riolering van € 544.065, heeft er in 2013 een onttrekking plaatsgevonden van € 50.257. De oorzaak hiervan is met name gelegen in een voordeel op de kapitaallasten door uitgestelde investeringen en hogere baten rioolrecht. 8. Leges Voor leges wordt een 100% kostendekkendheid nagestreefd. De totale opbrengst van de tarieven van de legesverordening mag op begrotingsbasis niet uitgaan boven de geraamde uitgaven die de gemeente terzake heeft. Dit voorschrift geldt niet voor de individuele prestatie voortvloeiende uit de legesverordening, doch alleen voor het totaal van baten en lasten van de dienstverleningen.

Een aantal legestarieven is aan een wettelijk maximum gebonden. Leges Werkelijk Begroot Werkelijk 2011 2012 2012 Lasten burgerzaken: Persoonsregistraties

€

330.207 €

Werkelijk 2013

477.359 € 502.408

€ 503.495

Persoonsdocumentaties/dienstverlening € 870.708 € 870.920 € 858.675 € 923.008 Secretarieleges € 261.011 € 228.480 € 282.704 € 263.600 KCC € 338.029 € 5.500 € 3.602 € 3.177 Lasten volkshuisvesting: Vergunningen woningwet / APV en andere bijzondere wetten € 91.770 € 136.199 € 175.791 € 171.635 Horeca / salaris en administratie € 0 € 17.682 € 64.168 € 32.614 Inv.bouwleges/omgevingsverg. € 1.779.499 € 1.481.797 € 1.255.163 €1.425.375 Totale lasten € 3.671.224 € 3.198.668 € 3.117.402 €3.321.817

€ 885.316 € 299.334 € 1.483


458.090 €

Begroot 2013

€ 127.424 € 75.735 €1.439.701 €3.332.488

65

Baten leges Burgerzaken Baten leges Bouwzaken Totale baten

€ 950.086 € 955.097 € 1.034.901 € 807.460 € 1.750.379 € 1.031.740 € 1.089.186 €1.106.740 € 2.700.465 € 1.986.837 € 2.124.087 €1.914.200

€ 867.632 € 942.191 €1.809.823

Saldo * -€ 970.759 -€ 1.211.831 -€ 993.375 -€1.407.617 -€1.522.665 * Dit saldo is inclusief kosten die niet doorgerekend mogen worden in de leges (zgn. niet verhaalbare kosten). 9. Overige heffingen 9a. Marktgelden Onderstaande tabel geeft de baten en lasten van de marktgelden weer. De kosten van de kaasmarkt worden niet doorberekend aan de standhouders. In het dekkingsplan bij de begroting 2013 is een structurele taakstelling van € 30.000 kostendekkendheid marktgelden opgenomen.

Weekmarkt Lasten weekmarkten Baten weekmarkten Saldo

Werkelijk 2011 € 73.841 € 46.746 € 27.095

Werkelijk 2012 € 61.599 € 46.755 € 14.844

Begroot 2013 € 80.084 € 52.800 € 27.284

Werkelijk 2013 € 64.375 € 46.520 € 17.855

Analyse werkelijk-begroot: Geen bijzonderheden. In onderstaande tabel zijn de baten en lasten van de jaarmarkt in 2013opgenomen. Jaarmarkt Werkelijk Werkelijk Begroot Werkelijk 2011 2012 2013 2013 Lasten jaarmarkt € 40.672 € 54.888 € 29.305 € 40.974 Baten jaarmarkt € 20.128 € 28.439 € 20.000 € 20.109 Saldo € 20.544 € 26.449 € 9.305 € 20.865 Analyse werkelijk-begroot: Geen bijzonderheden. De baten en lasten van de streekmarkt 2013 zijn in onderstaande tabel opgenomen. Streekmarkt Werkelijk Werkelijk Begroot Werkelijk 2011 2012 2013 2013 Lasten streekmarkt € 11.500 € 15.258 € 18.042 € 18.724 Baten streekmarkt € 11.508 € 17.417 € 11.510 € 21.063 Saldo € 8 € 2.159 € -6.532 € 2.339 Analyse werkelijk-begroot: De baten zijn ten opzichte van de begroting 2013 fors hoger uitgevallen. 9b Lijkbezorgingsrechten Onderstaande tabel geeft de baten en lasten van de lijkbezorgingsrechten weer. Lijkbezorgingsrechten Lasten Baten Saldo

Werkelijk 2011 € 751.860 € 709.571 € 42.289

Werkelijk 2012 € 843.886 € 712.589 € 131.297

Begroot 2013 € € €

825.320 613.000 212.320

Werkelijk 2013 € 727.666 € 620.748 € 106.918

Analyse werkelijk-begroot: Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door : - lagere exploitatiekosten begravingen - lagere uren doorbelasting van team Wijkonderhoud lagere onderhoudskosten o.b.v. meerjarenprogramma Aula Rijnhof (hiertegenover staat een lagere onttrekking aan de voorziening meerjaren onderhoud). 9c. Havengelden

66


Onderstaande tabel geeft de baten en lasten van de havengelden 2013 weer. Havengelden

Werkelijk 2011

Begroot 2012

Werkelijk 2012

Begroot 2013

Werkelijk 2013

Lasten Baten Saldo

€ € €

€ € €

€ € €

€ 52.440 € 49.270 € 3.170

€ € €

43.400 12.486 30.914

50.058 29.274 20.784

42.734 32.826 9.908

38.590 50.488 11.898

Analyse werkelijk-begroot: Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door een lagere uren doorbelasting van het team Wijkonderhoud. Belastingdruk Onderstaand voorbeeld laat de gemeentelijke belastingdruk zien over de jaren 2011, 2012 en 2013 van een gezin, woonachtig in Woerden, met één hond, in een woning met een gemiddelde waarde voor belastingjaar 2011 van € 259.000,- voor belastingjaar 2012 van € 250.000,- en voor belastingjaar 2013 van € 241.000,- en met een waterverbruik van 240 m3 per jaar. Belastingdruk Aan onroerende-zaakbelastingen Aan rioolheffing Aan afvalstoffenheffing (meerp.) Aan hondenbelasting Totaal aan belastingen

2011 € 251,00 € 135,60 € 255,00 € 62,40 € 704,00

2012 € 250,00 € 141,60 € 255,00 € 63,60 € 710,20

2013 € 274,00 € 150,80 € 255,00 € 63,60 € 743,40

Het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO) van de Rijksuniversiteit Groningen brengt jaarlijks een zogenaamde COELO-atlas uit. Deze atlas bevat een vergelijking van de bruto lokale lasten (bestaande uit OZB, rioolrecht en afvalstoffenheffing, woning met gemiddelde waarde, na aftrek van eventuele heffingskorting). In 2013 heeft het COELO een atlas van de lokale lasten uitgebracht. Op basis van een meerpersoonshuishouden neemt Woerden van de 430 gemeenten, in het overzicht van bruto lokale ste lasten de 208 plek in met € 707,-. Hierbij geldt dat nummer 430 de hoogste (gemeente Wassenaar Blaricum met €, 1149,-) en nummer 1 de laagste (gemeente Bunschoten met €, 508-) bruto lokale lasten oplegt. De hoogte van de brutowoonlasten geeft geen volledig beeld van de beschikbare middelen van de gemeente voor de bekostiging van voorzieningen. Daarvoor gebruikt het COELO de netto woonlasten. De nettowoonlasten zijn de woonlasten gecorrigeerd voor het feit dat gemeenten met dure woningen een lagere algemene uitkering uit het gemeentefonds ontvangen. In het overzicht van nettowoonlasten neemt de gemeente Woerden voor 2013 ste de 164 plaats in van de 432 gemeenten. Dit betekende opnieuw een gemiddelde score voor de gemeente Woerden. Kwijtscheldingsbeleid Kwijtschelding van belastingen is in Woerden mogelijk voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Voorwaarde is dat de aanslag betrekking heeft op een woonlast voor een ‘natuurlijk persoon’.

Voor kwijtschelding in de zakelijke sfeer is geen ruimte. Gemeenten mogen in principe wel een strenger beleid voeren dan hetgeen de rijksregeling toestaat, maar geen soepeler beleid. De gemeente Woerden hanteert voor de kwijtschelding de norm die door het Rijk gegeven wordt aan de gemeenten, te weten 100% van de norm voor de bijstand. Bij een norm onder de 100% is er sprake van strenger beleid. Vrijwel alle inwoners die een aanslag gemeentelijke belastingen ontvangen en moeten rondkomen van een bijstandsuitkering of alleen een AOW uitkering en geen vermogen hebben, komen op basis van deze norm voor kwijtschelding in aanmerking. De regelgeving voor de kwijtschelding is neergelegd in de Leidraad Invorderingswet 1990.


67

kwijtscheldingen Dienstjaar

2010

2011

2012

2013

automatische verleende kwijtscheldingen 398

441

509

661

543

in dienstjaar ontvangen aanvragen daarvan toegekend daarvan afgewezen

292 186 106

246 177 69

230 155 75

196 141 55

334 254 80

totaal verleend:

584

618

664

802

797

bedrag aan kwijtscheldingen: .

€ 176.183 € 211.247 € 245.146 € 300.000 € 262.906

68

2009



69

ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN De gemeente Woerden is ongeveer 8.994 hectare groot. Een deel daarvan bestaat uit openbare ruimte. Deze openbare ruimte bevat wegen, riolering, groen en openbare gebouwen. Alle in deze openbare ruimte aanwezige kapitaalgoederen dienen onderhouden te worden. In deze paragraaf worden de kaders geschetst voor het onderhoud aan deze kapitaalgoederen. In deze paragraaf komen 6 hoofdonderwerpen naar voren: • Integraal beleid openbare ruimte (o.a. wegen, groen, kunstwerken en meubilair) • Riolering • Baggeren • Sportvelden • Begraafplaatsen • Gebouwen 1. Integraal beleid openbare ruimte

Centrum

Wijkcentrum

Bedrijventerrein

Verblijfsgroen

Natuurgebied

Woonwijk

Buitengebied

Zwerfvuil Overige aspecten*

Hoofdfietspaden

Schoon

Hoofdwegen

Op 6 juli 2009 heeft de gemeenteraad het beleidsplan “Integraal beleid openbare ruimte” (IBOR) vastgesteld. Hierin is vastgelegd op welk kwaliteitsniveau de openbare ruimte onderhouden dient te worden. De raad heeft gekozen vanaf 2012 voor niveau C. Voor de onderdelen waarbij veiligheid het meest cruciaal is, wordt niveau B gehandhaafd. Hierbij moet gedacht worden aan de speelvoorzieningen en de civiele kunstwerken. De gekozen kwaliteitsniveaus staan in de volgende tabel weergegeven.

B C

B C

B C

B C

B C

B C

B C

B C

B C

C C C Heel en veilig Verharding Groen C C C Meubilair C C C Speelvoorzieningen B B B Beschoeiing B B B Civiele kunstwerken B B B Afvalbakken B B B *) Overige aspecten schoon: o.a. onkruid, bladafval, graffiti

C C C B B B B

C C C B B B B

C C C B B B B

C C C B B B B

C C C B B B B

C C C B B B B

De gekozen kwaliteitsniveaus staan hieronder kort toegelicht: • Niveau B: Functioneel, sober en doelmatig. De openbare ruimte ziet er redelijk uit, er is regelmatig wat op aan te merken. • Niveau C: Onrustig beeld, discomfort of hinder. In de openbare ruimte is behoorlijk wat schade en vervuiling aanwezig, er is behoorlijk wat op aan te merken. Incidenteel kunnen er onveilige situaties optreden. De openbare ruimte ziet er verloederd uit en er zijn meer klachten van bewoners te verwachten. Ook is besloten om de achterstand in onderhoud in 10 jaar in te lopen. Veel van deze achterstanden worden veroorzaakt door de zettingen. Het inlopen in 10 jaar is dan ook verantwoord, omdat voor deze specifieke achterstanden over het algemeen geen kapitaalvernietiging optreedt. Ook is de veiligheid over het algemeen niet in het geding. De nadere uitwerking van de benodigde onderhoudsmaatregelen wordt vervolgens in beheerplannen gedaan. Deze worden na vaststelling van de begroting geactualiseerd.

70


Financieel Voor het onderhoud en de vervanging van de openbare ruimte zijn de volgende bedragen vanuit IBOR berekend. Deze zijn meegenomen in de begroting. De vervanging en reconstructie maatregelen worden daarbij gedeeltelijk met investeringen gefinancierd. Jaarlijks worden de bedragen nog bijgesteld op basis van prijsstijgingen en areaaluitbreiding. Het onderhoud van de openbare ruimte is in 2013 op basis van de genoemde niveaus uitgevoerd.

Verharding (wegen), straatreiniging en afvalbakken

Beleid Voor het wegenonderhoud wordt op basis van de inspectie uit de zomer 2012 het benodigde onderhoud bepaald. Hierin worden de doelstellingen vanuit het IBOR vertaald in concrete maatregelen. Er is nog een onderhoudsachterstand aanwezig. Deze wordt met name veroorzaakt door de zettingen die in bepaalde gedeeltes van de gemeente hebben plaatsgevonden. Conform het besluit van IBOR worden deze achterstanden in 10 jaar weggewerkt. Bij het inlopen van de achterstanden worden allereerst de ergste stukken aangepakt. Het wegonderhoud wordt zo goed mogelijk afgestemd op het onderhoud van de rest van de openbare ruimte (groen en riolering). Financiën Voor het onderhoud van de verharding, straatreiniging en meubilair zijn in 2013 de volgende bedragen vanuit IBOR berekend. Deze zijn meegenomen in de begroting. Onderhoud: € 1.868.000,- (exploitatie € 875.000,- en interne uren € 993.000,-) Vervanging en reconstructie: € 2.690.000,De genoemde budgetten zijn inclusief het ophogen van de verharding. Op basis van het IBOR en de eerder uitgevoerde weginspecties zijn diverse onderhoudsmaatregelen en reconstructies uitgevoerd. In 2014 zullen opnieuw weginspecties worden uitgevoerd. Het wegonderhoud is zo goed mogelijk afgestemd op het onderhoud van de rest van de openbare ruimte (groen en riolering). Daarnaast is de straatreiniging en het onderhoud aan de afvalbakken conform het IBOR uitgevoerd. De volgende projecten zijn opgestart en/of uitgevoerd: CODE

PROJECTNAAM

STATUS

2011 - 001

Ridderstraat, Woerden Reconstructie Zandwijksingel, Woerden Reconstructie Stationsomgeving, Woerden Herinrichting Prins Bernhardlaan, Woerden Reconstructie Honthorst, Woerden Revitalisering Appelstraat e.a, Woerden Reconstructie Eikenlaan (fase 1 en fase 2), Zegveld Reconstructie Mijzijde, Kamerik Vervanging verharding Julianastraat, Woerden Reconstructie Haven – Emmakade, Woerden Herinrichting Het Spaarne, Woerden Ophogen en reconstructie ‘s- Gravensloot, Woerden Reconstructie verharding Pastorielaantje, Kanis

Opgeleverd 2013.

2011 - 002 2011 - 003 2012 - 001 2012 - 002 2012 - 003 2012 - 004 2013 - 001 2012 - 005 2013 - 002 2013 - 003 2013 - 004 2013 - 005 2013 - 006


Opgeleverd 2013. In uitvoering. Oplevering 2014. Opgeleverd 2013. Opgeleverd 2013. In uitvoering. Oplevering 2014. Aanbesteed. Uitvoering 2014. Opgeleverd 2013. In uitvoering. Oplevering 2014. Opgeleverd 2013. Opgeleverd 2013. Opgeleverd 2013. In voorbereiding. Uitvoering 2014-2015

71

2013 - 007 2013 - 008 2013 - 009 2013 - 010

Reconstructie (Kanis deel 1) Beukenlaan (fase 1), Kamerik Groot onderhoud Teckop, Kamerik Groot onderhoud Breudijk, Harmelen Groot onderhoud Dammolen (fase 2), Harmelen Reconstructie

Opgeleverd 2013. Opgeleverd 2013. Opgeleverd 2013. Opgeleverd 2013.

Groen en speelvoorzieningen

Beleid Ook voor het onderhoud van het groen en de speelvoorzieningen gelden de beleidskaders vanuit het IBOR. Op basis van deze kaders wordt het onderhoud uitgevoerd. Daarnaast is er een plan voor de vervangingsmaatregelen. Hierbij wordt tevens rekening gehouden met diverse andere plannen zoals het groenstructuurplan, het bomenplan, en de groenwerkplannen Molenvliet, Staatsliedenkwartier & Meander en Kamerik & Kanis. Het speelplaatsenbeheersplan uit 2002 en de daaruit voortvloeiende investeringen zijn uitgevoerd. De speelplaatsen worden nu conform de uitgangspunten van dit plan (en IBOR) onderhouden en waar nodig vervangen. Financiën Voor het groenonderhoud en de speelvoorzieningen zijn in 2013 de volgende bedragen vanuit IBOR berekend. Deze zijn meegenomen in de begroting. Onderhoud: € 2.123.000,- (exploitatie € 1.038.000,- en interne uren € 1.085.000,-) Vervanging en reconstructie: € 780.000,De daadwerkelijk beschikbare budgetten zijn € 250.000,- lager dan de berekende budgetten. De verwachting is dat dit verschil vanwege de positieve marktsituatie opgevangen kan worden. Dit staat ook als risico in de paragraaf weerstandsvermogen vermeld. Het onderhoud is conform de beleidskaders vanuit het IBOR uitgevoerd. Onder andere op basis van de inspecties uit 2011 zijn onderhouds,- of vervangingsmaatregelen ingepland en uitgevoerd. Op basis van de hiervoor genoemde inspecties is op interactieve wijze geïnventariseerd welke groenvervangingen prioriteit behoeven. In 2013 is het resterende deel van deze vervangingen uitgevoerd. Voor de speelvoorzieningen geldt dat diverse speelplaatsen in 2013 geheel zijn vervangen. Het speelplaatsenvervangingsplan 2013 is daarmee conform afspraken uitgevoerd.

Overig Meubilair

Beleid Het overige meubilair wordt conform de doelstellingen vanuit IBOR onderhouden. Financiën Voor het onderhoud van het overige meubilair zijn in 2013 de volgende bedragen vanuit IBOR berekend. Deze zijn meegenomen in de begroting. Onderhoud: € 155.000,- (exploitatie € 59.000,- en interne uren € 96.000,-) Vervanging en reconstructie: € 143.000,Met dekking uit deze budgetten is het meubilair conform de beleidskaders van IBOR onderhouden en vervangen.

Beschoeiing

Beleid De beschoeiingen in de gemeente Woerden zijn geïnventariseerd en geïnspecteerd. Op basis van deze inspectie en de kwaliteitsdoelstellingen vanuit IBOR wordt het onderhoud en de vervanging ingepland. Financiën Voor het onderhoud van de beschoeiing zijn in 2013 de volgende bedragen vanuit IBOR berekend. Deze zijn meegenomen in de begroting. 72


Onderhoud: € 220.000,- (exploitatie € 195.000,- en interne uren € 25.000,-) Vervanging en reconstructie: € 930.000,Dit budget is uitgegeven aan onderhoud en vervangen van beschoeiing op diverse locaties, zoals ’s Gravensloot, IJsseloord en Molenweg Zegveld. De besteding van het resterende krediet loopt in overleg achter, omdat eerst duidelijkheid moest komen over welke partij verantwoordelijk is voor de beoogde beschoeiing langs het jaagpad. Dit is inmiddels duidelijk. Alle oevers en beschoeiing die de gemeente beheert zijn geïnspecteerd. In 2013 zijn de voorbereidingen en planvorming gestart van vervanging van de beschoeiing langs de Oude Rijn - langs het jaagpad in Harmelen en van Barwoutswaarder tot aan de gemeentegrens – en van de Singel in Woerden. Voor de Singel in Woerden als Rijksmonument wordt bekeken welke cultuurhistorische waarden mogelijk teruggebracht kunnen worden. De uitvoering van beide projecten is in 2014. Bovendien zijn in 2013 in samenwerking met het waterschap natuurvriendelijke oevers aangelegd in het Bomenkwartier en Molenvliet en langs de Polanerbaan om extra waterberging te realiseren en de ecologie te verbeteren

Kunstwerken Voor het regulier onderhoud aan kunst in de openbare ruimte is een bedrag van € 20.000,- opgenomen.

Beleid In 2012 zijn alle civiele kunstwerken geïnspecteerd. Op basis van deze inspectie en de kwaliteitskeuzes uit IBOR worden de prioriteiten bepaald. Dit is bepalend voor de onderhoudswerkzaamheden die aan de kunstwerken gaan plaatsvinden. Financiën Voor het onderhoud van de kunstwerken zijn in 2013 de volgende bedragen vanuit IBOR berekend. Deze zijn meegenomen in de begroting. Onderhoud: € 327.000,- (exploitatie € 279.000,- en interne uren € 48.000,-) Vervanging en reconstructie: € 800.000,De uitvoering van het onderhoud en vervanging van de kunstwerken is conform planning verlopen.

2. Riolering

Beleid In het najaar 2012 is het gemeentelijk waterbeleidsplan 2013 – 2017 (GWP) vastgesteld. Dit is een strategisch beleidsmatig plan, waarin de invulling van het gemeentelijke waterbeheer staat beschreven. Het belangrijkste en kostbaarste middel voor het gemeentelijk waterbeheer is de riolering en bijbehorende voorzieningen. In het GWP zijn de aanwezige voorzieningen, het beheer (onderhoud) en vervanging van de voorzieningen, de verbeteringsmaatregelen en een overzicht van de financiële gevolgen opgenomen. Financiën Het uitgangspunt is een kostendekkende exploitatie via de tarieven. Indien er sprake is van een incidentele verstoring (pieken of dalen), dan wordt een en ander geëgaliseerd middels een bijdrage of storting uit/ in de reserve riolering. Voor 2013 zijn de volgende bedragen voor onderhoud en investeringen in de begroting opgenomen. Onderhoud: € 2.331.000,- (exploitatie € 1.878.000,- en interne uren € 453.000,-) Vervanging en renovatie van vrijverval riolering, gemalen, persriolering en duikers : € 1.520.000,Milieumaatregelen – afkoppelen verhardoppervlak in Barwoutswaarder en het Schilderskwartier: € 1.150.000,Bestrijding (grond)wateroverlast: € 95.000,In 2013 worden de tarieven conform het gemeentelijk waterbeleidsplan 2013 – 2017 verhoogd met 6,5% exclusief de jaarlijkse inflatie. Hiermee wordt gezorgd voor een kostendekkend waterbeheer vanuit de rioolheffing voor de lange termijn. Voor wat betreft de vervangingsmaatregelen is een deel in combinatie met verharding uitgevoerd. Dit staat onder het ‘verharding’ weergeven. Daarnaast zijn er nog een aantal vervangingswerkzaamheden zelfstandig opgepakt. Het gaat hierbij onder andere om vervanging van pompen van drukriolering, rioolrenovaties, nieuwbouw gemaal Molenvlietbaan, Renovaties diverse gemalen, relining Utrechtsestraatweg, Opnieuw persen van het stamriool onder de Hollandbaan ivm verzakking, werkzaamheden om water-op-straat te reduceren. Een deel van de werkzaamheden is begin 2014 nog afgerond.


73

3. Baggeren

Beleid In samenwerking met het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden is in 2008 een nieuw baggerplan opgesteld. Ten opzichte van het vorige baggerbeheersplan is een achterstand in baggeren opgelopen. Het plan is op 6 juli 2009 door de gemeenteraad vastgesteld. Met het vaststellen van het nieuwe baggerplan is het financieel en planningstechnisch mogelijk om het baggeren op orde te brengen. In overleg met het Hoogheemraadschap is bepaald dat de achterstand in de baggerwerkzaamheden in 6 jaar ingelopen wordt. Met de uitvoering van dit plan wordt voldaan aan de eisen die het hoogheemraadschap aan de watergangen stelt. Financiën Het structurele beschikbare bedrag voor baggeren wordt conform het baggerplan opgehoogd. Daarnaast worden nog incidenteel middelen beschikbaar gesteld voor het inlopen van de achterstand. Jaar 2012 2013 2014 2015 Totaal

structureel € 156.000 € 356.000 € 356.000 € 356.000 € 1.224.000

incidenteel € 330.000 € 186.000 € 241.000 € 372.000 € 1.129.000

totaal € 486.000 € 542.000 € 597.000 € 728.000 € 2.353.000

De geplande werkzaamheden van de baggeropgave in 2013 wordt in 2014 afgerond. Door tegenvallende grondbemonstering in 2011 is een doorwerkende vertraging van een half jaar opgelopen. De planning is dat deze eind 2014 volledig is ingelopen. 4. Sportvelden

In het najaar 2007 heeft een adviesbureau opdracht gekregen een nieuw beheerplan buitensportaccommodaties op te stellen. Dit adviesbureau heeft een rapport ‘beheerplan sportvelden en terreininrichting in de gemeente Woerden’ opgesteld. Dit plan is opgesteld omdat een totaaloverzicht van beheer- en renovatiekosten op lange termijn ontbrak. Met het opstellen van dit plan is hierin voorzien. Het beheerplan buitensportaccommodaties 2009-2018 is op 25 april 2008 door het college voorlopig vastgesteld. Het nieuwe plan is door de raad op 27 november 2008 vastgesteld en in de vergadering van 17 maart 2009 heroverwogen en opnieuw vastgesteld. Het plan dient als basis voor de prioriteiten 2009-2013. Hier wordt uitvoering aan gegeven. In 2013 zijn conform planning de renovatie en onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. 5. Begraafplaatsen

Voor het onderhoud van de begraafplaatsen is een bedrag van € 593.000,- beschikbaar (exploitatie € 157.000,- en interne uren € 436.000,-). Hiervoor zullen de begraafplaatsen op de meeste onderdelen worden onderhouden op niveau C en enkele onderdelen op niveau B zoals bijvoorbeeld de entree van de begraafplaatsen. Deze kwaliteitskeuze is gebaseerd op de IBOR methodiek. Het onderdeel begraven is volledig bij R&B ondergebracht. In 2013 is gestart met een aanvalsplan voor het kostendekkend maken van het product begraven en cremeren. 6. Gebouwen Gemeentelijk vastgoed In 2004 en 2005 is een inventarisatie gemaakt van het gebouwenbeheer. Deze inventarisatie heeft geresulteerd in een gemeentebreed gebouwenbeheersplan. Het gebouwenbeheersplan is vastgesteld door het college. Hieruit blijken de werkzaamheden die noodzakelijk zijn voor het in goede staat houden van de gebouwen. Er was uitgegaan van een conditiescore tussen 2 en 3 volgens de NEN 2767: een sober maar doelmatig onderhoudsniveau (cijfer 7 op een schaal van 10). In 2009 zijn de MeerjarenOnderhoudsPlanningen (MOP) opnieuw geactualiseerd. Op basis van de nieuwe financiële cijfers zou het jaarbudget verhoogd moeten worden. In het juni-overleg 2010 heeft de gemeenteraad aangegeven hieraan geen prioriteit te willen geven.

74


Gevolg hiervan is dat kwaliteit van het onderhoud verlaagd wordt naar conditiescore 3,5 à 4 (cijfer 5,5 à 6 op schaal van 10). Ook wordt het zogenaamde huurdersonderhoud in beeld gebracht en na actualisatie van de huurcontracten in mindering op het totale MOP-bedrag gebracht. Het bovenstaande is inmiddels vastgelegd in de nota ‘Spelregels vastgoed, staat van gemeentelijke gebouwen’, najaar 2011. De hiervoor genoemde verlaging van het onderhoudsniveau is over een aantal jaren pas structureel financieel merkbaar. In 2013 en verder blijven we door deze actie wel binnen het beschikbare budget. Onderwijsgebouwen De basis van het integraal onderwijshuisvestingsplan wordt gevormd door een meerjarenonderhoudsplan. Elke drie jaar wordt het onderhoud van de schoolgebouwen meerjarig onderzocht. Het huisvestingsplan wordt daarbij nog uitgebreid met de extra voorzieningen die in een bepaald jaar moeten worden uitgevoerd en uitbreiding van schoolgebouwen die reeds gepland zijn. Via de opdracht Art-team Onderwijshuisvesting primair onderwijs zijn de procedures voor de zowel de scholen als ook de gemeente aanzienlijk vereenvoudigd. Per jaar stellen we gezamenlijk een jaarplan voor de uitvoering op.

Financiële consequenties en vertaling in de begroting De afdeling Vastgoed zal een integrale rapportage opstellen met daarin opgenomen een strategische visie op het vastgoed. In de rapportage zullen ook alle financiële consequenties voor o.a. kapitaallasten, beheer en onderhoud uitgewerkt worden. Hierin wordt de bezuinigingsopdracht voor de komende jaren verwerkt. Het onderhoud van de onderwijsgebouwen loopt via de reserve Onderhoud buitenkant schoolgebouwen. De jaarlijkse storting in de voorziening bedraagt € 250.000,-, dit wordt jaarlijks geïndexeerd met de prijsstijgingindex die voor de programmabegroting wordt gehanteerd. In mei 2012 is, net als bij de gemeentelijke gebouwen, het onderhoudsniveau verlaagd tot het conditieniveau 3 – 4 volgens de NEN 2767. Dit met ingang van 01-01-2013. Met deze bijstelling van het conditieniveau blijven we voor de eerstkomende 10 jaar binnen het beschikbare budget.


75

76


VERBONDEN PARTIJEN Inleiding Volgens artikel 26 van het BBV moet de begroting en het jaarverslag de paragraaf verbonden partijen bevatten. Volgens het BBV (art. 9, 15 en 69) moeten ten minste de volgende onderwerpen aan de orde komen in de paragraaf verbonden partijen: De beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten; De visie van de raad op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen zoals die zijn opgenomen in de programma’s van de begroting; De beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen; In de lijst van verbonden partijen wordt ten minste de volgende informatie verstrekt over verbonden partijen: de naam en de vestigingsplaats; het openbaar belang dat op deze wijze behartigd wordt; de veranderingen die zich hebben voorgedaan gedurende het begrotingsjaar; het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de verbonden partij aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar; het resultaat van de verbonden partij.

Op grond van artikel 20 van de ‘Verordening op de inrichting van de financiële organisatie, het financiële beheer en de uitgangspunten van het financiële beleid van de gemeente Woerden’ dient ook het volgende te worden opgenomen in de paragraaf verbonden partijen; beëindigde verbonden partijen; nieuwe verbonden partijen; (gewijzigde) bestaande verbonden partijen en eventuele problemen bij verbonden partijen. Definitie verbonden partij Een verbonden partij is een privaatrechtelijk of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft.

Een bestuurlijk belang heeft een gemeente wanneer ze zeggenschap kan uitoefenen via een bestuurszetel dan wel via stemrecht. Hieronder wordt verstaan dat namens de gemeente een burgemeester, wethouder, raadslid of ambtenaar de volgende functie(s) vervult bij een verbonden partij: lid van het algemeen of Dagelijks Bestuur, voorzitter, secretaris of penningmeester. Een financieel belang heeft een gemeente indien de middelen die de gemeente ter beschikking stelt, verloren gaan in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. De gemeente Woerden heeft bestuurlijke en financiële belangen in verschillende verbonden partijen, waaronder gemeenschappelijke regelingen en deelnemingen. Lijst met verbonden partijen De gemeente Woerden participeerde in 2013 in de volgende verbonden partijen: 1. Afvalverwijdering Utrecht 2. Bank Nederlandse Gemeenten 3. GGD-Midden-Nederland 4. Vitens 5. Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) 6. Werkvoorziening De Sluis (WVS) 7. Stichting Urgentieverlening West Utrecht 8. Recreatieschap Stichtse Groenlanden 9. Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard 10. Veiligheidsregio Utrecht (VRU) 11. Welstand en Monumenten Midden Nederland 12. Toezicht op openbaar primair en speciaal onderwijs Algemene beleidslijnen Een van de uitgangspunten die de gemeente Woerden hanteert ten aanzien van de verbonden partijen is dat batige saldo’s van jaarrekeningen van gemeenschappelijke regelingen teruggestort worden naar deelnemende gemeenten. Daarnaast is in de raad van juni 2003 een amendement aangenomen waarin is vastgelegd dat de bijdrage aan een gemeenschappelijke regeling niet verder mag stijgen dan de inflatiecorrectie zoals die ook in de gemeentelijke begroting wordt toegepast. Uitbreidingen van de taken van een gemeenschappelijke regeling moeten tijdig aan de gemeenteraad worden voorgelegd.

Rekenkameronderzoek (vervolgonderzoek 2012)


77

Het matrixoverzicht met kerngegevens van verbonden partijen van 2008 is voor de tweede keer geactualiseerd. Deze matrix wordt opgenomen als bijlage in deze begroting en in de jaarrekening/jaarverslag. In 2014 wordt een tweede overlegmoment met de Raad georganiseerd. Toelichting partijen 1) Afvalverwijdering Utrecht (AVU) Vestigingsplaats Soest Openbaar belang De AVU is een gemeenschappelijke regeling ingevolge de Wet gemeenschappelijke regelingen en is in 1984 opgericht door de Utrechtse gemeenten en de provincie Utrecht. Deze gemeenschappelijke regeling heeft als doel een efficiënte en uit oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde wijze van overslag, transport en verwerking van huishoudelijke en andere categorieën van afvalstoffen (geen bedrijfsafval) voor de deelnemende gemeenten te organiseren . Namens de gemeenten voert de gemeenschappelijke regeling AVU de regie op de overslag, het transport, de bewerking en de verwerking van het door de inwoners van de provincie Utrecht aangeboden huishoudelijk afval. Ook organiseert en regisseert de AVU de papierinzameling, de glasinzameling en de inzameling van oude medicijnen en injectienaalden (i.s.m. de Apothekersvereniging AVNM) in de provincie Utrecht. Programma: 4: Beheer openbare ruimte en infrastructuur Betrokkenen De 26 gemeenten binnen de provincie Utrecht. Beleidsdoelen De afvalstromen worden volgens afgesproken tarieven en methoden verwerkt. De huidige verwerkingscontracten voor brandbaar afval en gft lopen af op 31 december 2018, met de mogelijkheid deze met 2x één jaar te verlengen. Het contract voor de overslag van het afval uit de regio Utrecht loopt af op 31 december 2018 en kan niet worden verlengd. Momenteel geeft de AVU uitvoer aan het besluit de overslag van het afval in eigen beheer te gaan doen en onderzoekt samen met gemeente Utrecht (Stadswerken) de mogelijkheden voor de realisatie en exploitatie van een afvaloverslagstation in eigen beheer voor de regio Utrecht. Dit overslagstation moet op 1 januari 2019 in bedrijf zijn. In Ede exploiteert de AVU samen met Afval Combinatie De Vallei (ACV-groep) een afvaloverslagstation. Hier wordt het huishoudelijk afval van de bij de ACV-groep aangesloten gemeenten en de AVU-gemeenten uit de regio Veenendaal overgeslagen. Het afval van de gemeenten uit de regio Amersfoort wordt bij ROVA in Amersfoort overgeslagen. De AVU is aandeelhouder van ROVA. Bestuurlijk belang De betrokken gemeenten hebben allemaal een afgevaardigde bestuurder die hen vertegenwoordigt in het Algemeen Bestuur. De stemverhouding is gebaseerd op het aantal inwoners van de betreffende gemeente. De gemeenten in de provincie zijn verdeeld in 3 regio’s. Iedere regio levert 2 leden uit het Algemeen Bestuur voor het Dagelijks Bestuur, daarnaast levert de stad Utrecht ook een bestuurslid. Een wethouder van de gemeente Woerden heeft zitting in het Algemeen Bestuur. In de eerste voltallige vergadering van het Algemeen Bestuur na de gemeenteraadsverkiezingen, worden de leden van het Dagelijks Bestuur gekozen. In het huidige Dagelijks Bestuur is er geen directe vertegenwoordiging van de gemeente Woerden. Financieel belang De AVU sluit contracten af met het bedrijfsleven en zo mogelijk ook met overheids-gedomineerde bedrijven voor de overslag, het transport en de verwerking van diverse afvalstromen. De kosten worden op basis van de werkelijk aangeboden gewichten bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht samen met een opslag voor de apparaatskosten. Doordat de AVU geen weerstandsvermogen heeft is de aansprakelijkheid van de gemeente Woerden echter in theorie niet gelimiteerd.

In onderstaande tabel is de bijdrage van de gemeente Woerden opgenomen :

Financiële bijdrage

78

Rekening 2011

Rekening 2012

Begroting 2013

Rekening 2013

€ 824.852

€ 800.709

€ 832.559

€ 835.962


Noot : De jaarrekening 2013 van de AVU is op dit moment nog niet vastgesteld. (is voorlopig cijfer

Ontwikkelingen De AVU ontwikkelt voortdurend initiatieven om aan haar doelstellingen te voldoen. Ook worden meer kleine deelstromen op verzoek van de gemeenten door de AVU in raamcontracten ondergebracht zoals het bouwen sloopafval, het klein chemisch afval en het groenafval voor de Eemland-gemeenten. Het is mogelijk voor andere AVU-gemeenten zich ook bij deze contracten aan te sluiten. Daarnaast verdiept de AVU zich in de CO2-berekeningen en ondersteunt de gemeenten daarin met kennis en gegevens afkomstig uit de jaarlijkse sorteeranalyses die in opdracht van de AVU worden uitgevoerd. Met ingang van 1 januari 2015 zijn de gemeenten zelf verantwoordelijk voor de inzameling, de overslag, het transport, de sortering en de vermarkting van ingezameld kunststof verpakkingsafval. Uit marktonderzoek is gebleken dat samenwerking van gemeenten op grote schaal in verband met een zo groot mogelijk aan te bieden volume van groot belang is. Om die reden besteden de AVU, Circulus/Berkel Milieu, AVRI, GAD, ROVA en AREA de overslag, het transport, de sortering en de vermarkting van ingezameld kunststof verpakkingsafval gezamenlijk Europees aan. De opdracht zal naar verwachting medio 2014 kunnen worden gegund. Tenslotte behartigt de AVU de strategische belangen van de deelnemende gemeenten door onder andere wetgeving en beleidsmaatregelen inzake afvalverwijdering te monitoren en te reageren waar nodig. Steeds vaker wordt de AVU als representant van een groot aantal gemeenten (als ware de AVU een brancheorganisatie), reeds in het ontwerpstadium van weten regelgeving of van projecten betrokken. Vanuit die rol is de AVU in staat de deelnemende gemeenten op een goede wijze desgevraagd te adviseren.

www.avu.nl 2). N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Vestigingsplaats Den Haag Openbaar belang De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De strategie van de bank is gericht op het behouden van substantiële marktaandelen in het Nederlands maatschappelijk domein en het handhaven van een excellente kredietwaardigheid. Daarnaast streeft zij naar een redelijk rendement voor haar aandeelhouders. De BNG biedt financiële diensten op maat, zoals kredietverlening, betalingsverkeer, advisering en elektronisch bankieren. Daarnaast neemt zij deel aan projecten in de vorm van publiekprivate samenwerking. Betrokkenen Overheden en instellingen op het gebied van volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderijs, cultuur en openbaar nut (publieke sector). Bestuurlijk belang De gemeente Woerden heeft geen zetel in het bestuur en de raad van commissarissen van de BNG. De gemeente heeft als aandeelhouder wel stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Programma Programma 8 : Financiën en Algemene dekkingsmiddelen. Visie in relatie tot programma doel De visie over de verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstelling zoals die is opgenomen in programma 8 van de begroting betreft financieel belang. De gemeente heeft de BNG als verbonden partij om zo bij te dragen aan een duurzaam goede, evenwichtige financiële positie van de gemeente. Realisatie beleidsdoelen In 2013 zijn er kortlopende en langlopende leningen aangegaan bij de DNB. Daarnaast heeft de gemeente aandelen van de bank in bezit die een dividendopbrengst genereren. Veranderingen gedurende begrotingsjaar Door de economische veranderingen van de afgelopen jaren wordt de BNG verplicht om meer eigen vermogen aan te houden dan voorheen vereist was. Dit heeft een nadelige invloed op de toekomstige dividendbetalingen aan de aandeelhouders. Daarnaast is de Wet Hof, bankenbelasting en het schatkistbankieren ingevoerd. Deze ontwikkelingen hebben een nadelige invloed op de hoogte van de toekomstige dividenden.


79

Financieel belang De bank is een structuurvennootschap. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een waterschap. De gemeente Woerden bezit 123.201 aandelen (= 0,225% van het totaal aantal aandelen) Kengetallen BNG

Aantal aandelen totaal Aantal aandelen gemeente Woerden

: 55.690.720 : 123.201

Begroting gemeente Woerden 2014 : 6.913.01.01/20.011 Dividend BNG € 140.000 2013

2012

2011

2010

2009

Pay-out ratio

25%

25%

25%

50%

50%

Netto-winst

283 mln

332 mln

256 mln

257 mln

278 mln

Uit te keren winst totaal

70,75 mln

83 mln

64 mln

128,5mln

139,0 mln

Dividend per aandeel

€ 1,27

€ 1,49

€ 1,15

€ 2,30

€ 2,49

Totaal dividend gemeente Woerden

€ 156.465

€ 183.570

€ 141.681

€ 283.362

€ 306.800

1.897 mln

2.259 mln

2.253 mln

Eigen vermogen eind van 3.430 mln 2.752 mln het jaar Vreemd Vermogen 127.721 mln 139.443 mln

134.470 mln 116.182 mln

Achtergestelde schulden

93 mln

23 mln

33 mln

92 mln

174 mln

Nb: Dividend van het betreffende rekeningjaar, wordt het volgende boekjaar aan de gemeente uitbetaald 2013 In 2012 is door de BNG een nettowinst behaald van 332 miljoen euro, 76 miljoen hoger dan in 2011. Aan de aandeelhouders is voorgesteld 25% van de winst uit te keren. Dit houdt in dat in 2012 door de gemeente Woerden een dividenduitkering zal worden ontvangen van € 183.570,-. Dat is € 43.570,- hoger dan de oorspronkelijke raming van € 140.000,-. (€ 1,49 per aandeel ipv € 1,15). In de eerste bestuursrapportage is de begroting 2013 aangepast. Vermogen

01-01-2013 Eigen vermogen Vreemd vermogen Achtergestelde schulden

31-12-2013

2.259 miljoen 116.182 miljoen 92 miljoen

3) GGD Midden-Nederland (m.i.v. 2014 GGD regio Utrecht)

Vestigingsplaats Zeist Openbaar belang De GGD is een dienst van gemeenten, ter behartiging van hun belangen op het gebied van de openbare gezondheidszorg. De GGD richt zich vooral op preventie: voorkomen van ziekten en bevorderen van gezond

80


gedrag in een gezonde leefomgeving. Door regelmatig onderzoek te doen, heeft de GGD inzicht in de gezondheid van de inwoners van Midden-Nederland.

De doelstelling van de GGD is drieledig. 1. et bewaken en bevorderen van de gezondheid van alle inwoners in het werkgebied door onderzoek, voorlichting, advies en gezondheidsprogramma’s. Hierdoor kunnen we gezondheidswinst realiseren en consolideren. 2. en expertise- en uitvoeringsorganisatie zijn voor de gemeenten, gericht op preventie, acuut optreden, toegang tot zorg coördinatie, signaleren en smeden van ketens. 3. et bieden van preventie- en vangnetzorg en/of het bemiddelen tussen aanbieders en afnemers van zorg waar dit uit een oogpunt van openbaar belang noodzakelijk is. Betrokkenen Alle gemeenten van de provincie Utrecht m.u.v. (stad) Utrecht: Stichtse Vecht, Bunnik, De Bilt, Houten, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, Rhenen, De Ronde Venen, Veenendaal, Vianen, Wijk bij Duurstede, Woerden, IJsselstein, Utrechtse Heuvelrug, Zeist, Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Eemnes, Leusden, Soest en Woudenberg. Vanf 2013 wordt gewerkt met het bestuursmodel van het GGD-huis’, waarin het ondersçheid wordt gemaakt tussen gemeenschappelijke, regionale en lokale taken. Op de laatste twee kunnen gemeennten beter dan voorheen direct sturen. De 26 gemeenten zijn verdeeld in regio’s. Per regio is er een regionale adviescommissie. Woerden valt onder de regio Utrecht-West (met De Ronde Venen, Stichtse Vecht, Oudewater en Montfoort). De regionale adviescommissie adviseert het Algemeen Bestuur van de GGD. Bestuurlijk belang Het Algemeen Bestuur van de GGD bestaat uit één afgevaardigde per gemeente uit de regio. Eén lid van het college van Woerden treedt op als vertegenwoordiger van de gemeente Woerden in het Algemeen Bestuur namelijk de wethouder van volksgezondheid. In het Dagelijks Bestuur heeft een beperkt deel van de betrokken gemeenten een vertegenwoordiger zitting, namelijk de volgende gemeenten: Stichtse Vecht, Baarn, Houten, Utrechtse Heuvelrug, Lopik, Rhenen, Amersfoort. De gemeente Woerden heeft in het Algemeen Bestuur 3 stemmen, conform inwonertal (vergelijk: 60.000 inwoners = 4 stemmen). Programma Pogramma 6 : Zorg en Welzijn. Visie in relatie tot programma doel “Het bevorderen en beschermen van de gezondheid en gelijke kansen op gezondheid voor de bevolking in regio Midden-Nederland”. Van gemeenten wordt verwacht dat zij de GGD bij hun lokale beleid betrekken. Beleidsdoelen Zie openbaar belang. Concreet doel Het voorgenomen basistakenpakket en de afgesproken keuzetaken/maatwerk zijn uitgevoerd. Uitvoeren van de 9 basistaken: · Jeugdgezondheidszorg:maatwerk deel (collectief arrangement) . Jeugdgezondheidszorg: Uniform deel . Jeugdgezondheidszorg: Rijksvaccinatieprogramma jeugdigen . Infectieziektebestrijding . Technische hygiënezorg . Medische milieukunde zorg . Gezondheidsbevordering . Epidemiologie . Forensische zorg (basis) Deze basistaken zijn uitgevoerd. Deze taken heten voortaan ‘gemeenschappelijke taken’. Uitvoeren van maatwerk: . THZ inspecties . Forensische zorg . Netwerk MDO . Plezier op school Jaarverslag en jaarrekening 2013

81

. CJG (spreekuur Harmelen, tijdelijke coördinaten, teambuilding) Deze maatwerktaken zijn uitgevoerd. Deze taken heten nu ‘regionale’ en ‘lokale’ taken.

Financieel belang In onderstaand tabel is de bijdrage van de gemeente Woerden weergegeven.


Rekening 2011 € 575.985

Rekening 2012 € 616.111

Begroting 2013 € 625.000

Rekening 2013 € 613.307

Per gemeente wordt jaarlijks verantwoording afgelegd. Overige ontwikkelingen/ problemen • De GGD heeft de opdracht om 5% te bezuinigen; deze opdracht is nog niet gerealiseerd. Er is een discussie opgestart over de rol en positie van de GGD. Hier wordt de samenhang met de bezuinigingsdoelstelling meegenomen. In 2013 is de bezuiniging gerealiseerd. • In de GGD gaat een onderzoek starten naar de bestuurlijke en organisatorische inrichting van de jeugdgezondheidszorg. De uitvoering van de JGZ is met ingang van 1 januari 2014 integraal (van 0-19 jaar) belegd bij de GGD. • Ook vinden verkenningen plaats over de samenwerking tussen GGD en VRU. De GGD Midden Nederland moet m.i.v. 2014 congruent zijn aan de Veiligheidsregio. Dat betekent dat er 1 GGD moet zijn, dus inclusief stad Utrecht. In 2013 hebben hiervoor de voorbereidingen plaatsgevonden. Per 1 januari 2014 is de GGD Midden Nederland gewijzigd in de GGD regio Utrecht waarin 26 gemeenten. Hiervoor is de gemeenschappelijke regeling gewijzigd en is in december 2013 de gewijzigde regeling vastgesteld in de 26 gemeenteraden. De sturing op de regionale en lokale taken (B-taken) van de voorheen 25 gemeenten in de GGD MN is geborgd door het instellen van een bestuurscommissie naast het DB en het AB van de GGD, waarin de portefeuillehouders volksgezondheid van de 25 gemeenten zitting hebben. Overige ontwikkelingen/problemen: zie www.ggdmn.nl 4) Vitens Vestigingsplaats Utrecht Openbaar belang De kernactiviteiten zijn winning, productie en levering van (drink)water aan particulieren en bedrijven. Vitens is in 2002 ontstaan door fusie van de drinkwaterbedrijven Nuon Water, Waterbedrijf Gelderland en Waterleiding Maatschappij Overijssel. In 2006 is Vitens verder gefuseerd met Hydron Flevoland en Hydron MiddenNederland. Vitens is een publiek bedrijf. De aandelen van de NV zijn (in)direct in handen van provinciale en gemeentelijke overheden. Programma Programma 8 : Financiën en Algemene Dekkingsmiddelen. Betrokkenen Provincies en gemeenten. Visie in relatie tot programma doel De visie over Vitens in relatie tot de realisatie van de doelstelling zoals die is opgenomen in programma 8 van de begroting betreft financieel belang. De gemeente heeft Vitens als verbonden partij opgenomen om zo bij te dragen aan een duurzaam goede, evenwichtige financiële positie van de gemeente. Realisatie beleidsdoelen N.v.t. Bestuurlijk belang De gemeente Woerden is aandeelhouder en heeft daarmee stemrecht. Financieel belang

82


De gemeente Woerden heeft in totaal 45.284 aandelen Vitens (= 0,9% van het totaal aantal aandelen) in haar bezit. Kengetallen Vitens

Aantal aandelen totaal Aantal aandelen gemeente Woerden

: 5.777.247 uitstaande aandelen : 45.042 aandelen (0,78%)

Pay out ratio Solvabiliteitspercentage

: minimaal 40% en maximaal 75% van netto-resultaat. : Eigen vermogen minimaal 25% van het balanstotaal

Begroting gemeente Woerden 2014 : 6.913.01.01/20.011 Dividend Vitens € 120.700 2013

2012

2011

2010

2009

Pay-out ratio (dividendpercentage)

40%

50,2%

43%

49,8%

50%

Netto-winst toe te rekenen a/d aandeelh.

39,3 mln

29,6 mln

36,0 mln

26,9 mln

25,0 mln

Uit te keren dividend totaal

15,7 mln

14,9 mln

15,5 mln

13,4 mln

12,5 mln

Dividend per aandeel

€ 2,72

€ 2,57

€ 2,68

€ 2,68

€ 2,48

Totaal dividend gemeente Woerden

€ 122.514

€ 115.758

€ 120.713

€ 120.498

€ 111.806

Solvabiliteitspercentage

22,9%

23,7%

21,3%

21,2%

Eigen vermogen eind van 438,3 mln het jaar Vreemd Vermogen

386,1 mln

402,6 mln

359,0 mln

353,8 mln

Nb: Dividend van het betreffende rekeningjaar, wordt het volgende boekjaar aan de gemeente uitbetaald. Het dividend rendementspercentage 2012 is gelijk gehouden aan 2011, te weten 3,85%. Het dividend per aandeel over 2012 bedraagt € 2,57 (€ 2,68 in 2011). De totale dividenduitkering voor Woerden in 2012 bedraagt, 45.042 aandelen x € 2,57 = € 115.758,-. Dat is een nadeel van € 4.942,- t.o.v. de begrotingsraming van € 120.000,-. In de eerste bestuursrapportage is hiervan melding gemaakt en is de begroting iets naar beneden bijgesteld. 5) Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU)

Vestigingsplaats Zeist en Breukelen Openbaar belang De Omgevingsdienst ondersteunt en adviseert de gemeente Woerden bij het uitvoeren van milieutaken en het ontwikkelen van milieubeleid. De ODRU levert een bijdrage aan het realiseren van een veilige, gezonde en duurzame leefomgeving en het versterken van de bestaande milieukwaliteit door inwoners, bedrijven en overheden te stimuleren tot milieuvriendelijk handelen en gedrag. Betrokkenen De gemeentebesturen van Bunnik, De Bilt, Montfoort, Oudewater, Renswoude, Rhenen, De Ronde Venen, Stichtse Vecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vianen, Woerden, Wijk bij Duurstede en Zeist (IJsselstein). Bestuurlijk belang De Omgevingsdienst behartigt, met inachtneming van wat hierover in de gemeenschappelijke regeling is bepaald, de belangen van de gemeenten tezamen en van elke deelnemende gemeente afzonderlijk op het


83

gebied van omgeving in de ruimste zin, voor zover de bevoegdheid daartoe de gemeente toekomt en aan de Omgevingsdienst gemandateerd is. De Omgevingsdienst draagt zorg voor een organisatie ter behartiging van de voornoemde belangen en van de ter uitvoering daarvan opgedragen en overeengekomen taken. Programma Programma 3 : Cultuur, Recreatie, Economie en Milieu. Visie in relatie tot programma doel De Omgevingsdienst verzorgt de milieutaken van de gemeente. Hieronder valt het gehele scala aan milieutaken, van beleid tot uitvoering. De doelstellingen van het milieubeleid zijn vastgelegd in de Milieuvisie 2005-2014 en het Integraal Handhavingsplan Woerden 2012-2014. Voor de uitvoering van de milieutaken is de programmabegroting van de gemeente leidend. Binnen dit financiële kader wordt jaarlijks een Uitvoeringsprogramma (UVP) opgesteld. Dit zijn de kaders waarbinnen de Omgevingsdienst haar taken uitvoert. Beleidsdoelen Uitvoeren van het programma voor toezicht en handhaving conform het beleid dat regionaal is afgesproken en in de gemeenteraad is vastgesteld. Financieel belang Conform de gemeenschappelijke regeling dragen de 14 deelnemende gemeenten gezamenlijk het risico voor de Omgevingsdienst. Onderstaande tabel bevat een weergave van de bijdrage van de gemeente Woerden. Rekening 2011 Rekening 2012 Financiële bijdrage € 1.066.820 (*excl. BTW)

€ 1.077.376

Begroting 2013

Rekening 2013

Begroting 2014

€ 1.322.581

€ 1.351.256

€ 1.147.922

Overige ontwikkelingen/ problemen Voor de toekomst is de verdere ontwikkeling tot Regionale Uitvoeringsdienst relevant. De Omgevingsdienst Regio Utrecht is in 2012 ontstaan uit de fusie van de Milieudienst Noord-West Utrecht en de Milieudienst Zuidoost Utrecht. Er is een aantal ontwikkelingen rond de ODRU in relatie tot de vorming van een Regionale Uitvoeringsdienst, waarover het bestuur met een raadsinformatiebrief (13R.00261)) en in de commissie Middelen van 13 november 2013 is geïnformeerd. Het gaat hierbij met name om de volgende zaken: een tekort op de jaarrekening ODRU 2012, een negatief exploitatiesaldo van de ODRU over 2013, incidentele kosten voor de periode 2014-2015, het ‘on hold’ zetten van de RUD-vorming en de doorlichting van het project e ‘Samen op weg naar één RUD’. Zie de betreffende raadsinformatiebrief voor nadere informatie. Ook in de 2 bestuursrapportage 2013 is uw raad geïnformeerd. . 6) Werkvoorzieningschap (WVS) De Sluis

Vestigingsplaats Woerden Openbaar belang Het bieden van werk onder aangepaste omstandigheden voor mensen met een arbeidshandicap Wet overeenkomstig de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW). Het bemiddelen van mensen met een arbeidshandicap en een indicatie WSW naar zo regulier mogelijk werk (bij voorkeur bij externe werkgevers). Betrokkenen De gemeentebesturen van Woerden, Montfoort, Oudewater en Bodegraven. Woerden heeft 60% van de stemmen in het Algemeen Bestuur. Bestuurlijk belang Door de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten worden, de voorzitter inbegrepen, vijf leden en vijf plaatsvervangende leden aangewezen. De gemeente Woerden is vertegenwoordigd in het Dagelijks en in het Algemeen bestuur. Een wethouder van Woerden is voorzitter van het Dagelijks Bestuur. Programma Programma 7: Werk in Inkomen. Visie in relatie tot programma doel 84


Iedereen doet mee naar vermogen. Beleidsdoelen 1. De gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningsschap De Sluis. Doel is WSW-geïndiceerden zo regulier mogelijk te laten werken via een detachering of via begeleid werken. Bij voorkeur vindt detachering en begeleid werken plaats bij het reguliere bedrijfsleven. Financiering gebeurt met WSW budget. Naast bovenstaande samenwerking heeft de gemeente Woerden nog een tweede relatie met De Sluis. 2. N.V. De Sluis en Stichting De Wissel • Stichting De Wissel is speciaal opgericht voor de administratieve afhandeling van gesubsidieerde ID/WIW banen in Woerden. • N.V. De Sluis voert voor Woerden, Montfoort, Oudewater en Bodegraven-Reeuwijk re-integratieactiviteiten uit voor de andere gemeentelijke doelgroepen dan de WSW-geïndiceerden. Daarbij gaat het met name om inwoners met een bijstandsuitkering. Bij deze doelgroepen is het beleidsdoel de bevordering van maximale participatie gericht op uitstroom naar betaald werk en stijging op de participatieladder. (De sturing van dit beleidsonderdeel wordt afgedekt binnen het programma werk en inkomen.) De gemeenten die het Werkvoorzieningschap De Sluis hebben opgericht zijn aandeelhouder in de N.V. De Sluis. De wethouders van de gemeenten vormen de Raad van Toezicht van de N.V. De Sluis en De Wissel. Financiering gebeurt met het Participatiebudget (voorheen WWB W-deel). Het WVS staat qua financiën los van de N.V. Tekorten van het WVS worden echter aangevuld met winsten van de N.V. Overig De gemeente woerden is eigenaar van het gebouw aan de Carrosserieweg. De Sluis Groep huurt een deel van het gebouw. Financieel belang WVS De Sluis: De deelnemende gemeenten dragen gezamenlijk het financiële risico, naar rato van het aantal WSW-plaatsen. Voor Woerden betekent dat een aandeel van ca 70%.


Rekening 2011 € 452.559

Rekening 2012 € 519.000

Begroting 2013 € 1.229.500

Rekening 2013 € 1.210.688

In de eerste en tweede bestuursrapportage is het begrotingsbedrag verhoogd met resp. € 144.000 en € 572.000. Naast bovengenoemde bijdrage wordt de rijksbijdrage, die de gemeente Woerden ontvangt, doorbetaald inclusief de bonus Begeleid Werken. Overige ontwikkelingen Naar verwachting treedt per 1 januari 2015 de Participatiewet in werking. Deze Wet vervangt de Wet Sociale Werkvoorziening en de Wet Werk en Bijstand. Invoering van de Wet gaat gepaard met bezuinigingen op de budgetten. Ten aanzien van de WSW worden reeds in gang gezette bezuinigingen doorgezet. Vooruitlopend op (in eerste instantie) de Wet Werken naar Vermogen en de Participatiewet is in 2012 een start gemaakt met voorbereidende werkzaamheden voor Het Nieuwe Werkbedrijf (HNW). De vier gemeenten die in 2013 aan de GR van WVS De Sluis deelnemen, bereiden een nieuwe samenwerking voor. Het samenwerkingsverband IASZ (Woerden, Montfoort, Oudewater) eindigt op 1 januari 2014. Vanaf dat moment is Ferm Werk het nieuwe werkbedrijf voor de uitvoeringstaken die nu zijn ondergebracht bij zowel De Sluis, als IASZ en de afdeling Werk & Inkomen van Bodegraven-Reeuwijk. 7) Stichting Urgentieverlening West-Utrecht

Vestigingsplaats Gevestigd te Woerden. Openbaar belang Het verlenen van urgentieverklaringen voor een huurwoning aan woningzoekenden in de regio west Utrecht. De verklaringen worden afgegeven door de stichting op basis van sociale en medische indicaties. Deze worden opgesteld door een maatschappelijk werker en externe medische geneeskundigen. Betrokkenen Jaarverslag en jaarrekening 2013

85

De gemeenten Stichtse Vecht, De Ronde Venen, Woerden, Montfoort, Oudewater en Lopik. Bestuurlijk belang Stichtse Vecht, Woerden en De Ronde Venen zijn permanent lid van de regionale urgentiecommissie. De overige gemeenten rouleren in de commissie op basis van statuten en reglement. Het Dagelijks Bestuur wordt uitgevoerd door Lopik. De wethouders van de deelnemende gemeenten zijn vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. Programma Programma 2 : Ruimtelijke Ordening, Wonen en Grote Projecten. Visie in relatie tot programma doel Er is geen eigen visie op de stichting voor de realisatie van de doelstellingen uit de programma's van de begroting. De stichting voert de Regionale Huisvestingsverordening 2013 gemeente Woerden gedeeltelijk uit bij mandaatbesluit van de deelnemende gemeenten. Beleidsdoelen De stichting heeft slechts één beleidsdoel namelijk het behandelen van circa 210 urgentieaanvragen voor de regio per jaar. Voor Woerden is er geen afzonderlijk beleidsdoel omdat aanvragen niet zijn te sturen op lokaal niveau. Financieel belang De bijdrage van de gemeente is in onderstaande tabel weergegeven. Rekening 2011 Financiële bijdrage € 16.877

Rekening 2012 € 16.877

Begroting 2013 € 18.328

Rekening 2013 € 18.328

Overige ontwikkelingen/ problemen Per 1 augustus 2013 is een nieuw contract met Het Vierde Huis ingegaan waarbij alle SUWU-werkzaamheden aan deze organisatie worden uitbesteed. Dit is conform de afspraken die in het verleden zijn gemaakt. E.e.a. houdt verband met de pensionering van de woonadviseur per 1 augustus 2013, die als werknemer van GroenWest gedetacheerd was bij de SUWU en vervolgens werd ‘doorgedetacheerd’ bij Het Vierde Huis. Deze onderhandelingen hebben geleid tot een voor de SUWU verbeterde offerte, waardoor structureel een positief saldo op de begroting mag worden verwacht. 8) Recreatieschap Stichtse Groenlanden

Vestigingsplaats Utrecht Openbaar belang Recreatieschap Stichtse Groenlanden is één van de schappen die valt onder het breder verband: Recreatie Midden-Nederland. De regeling is getroffen ter behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de gemeente op het terrein van recreatie, natuur en landschap. Hieronder wordt begrepen de instandhouding en verbetering van voorzieningen en voor het hele grondgebied van de deelnemende gemeente een samenhangend beleid op het gebied van de openluchtrecreatie alsmede de natuur- en landschapsbescherming te ontwikkelen. Betrokkenen De gemeentebesturen van Woerden, Utrecht, Nieuwegein, Stichtse Vecht, Houten, IJsselstein, Lopik, De Bilt en Provinciale Staten van Utrecht. Bestuurlijk belang De gemeenten wijzen elk twee leden van het Algemeen Bestuur aan. Tenminste een van deze leden dient lid te zijn van het college van burgemeester en wethouders. Ook de provincie wijst twee leden van het Algemeen Bestuur aan, waarvan er één lid dient te zijn van het college van Gedeputeerde Staten. Elk lid heeft een stem. Het Algemeen Bestuur benoemt uit zijn midden de leden van het Dagelijks Bestuur. Lid Dagelijks Bestuur: wethouder van financiën. Lid Algemeen Bestuur: wethouder van financiën. Programma Programma 3 : Cultuur, Recreatie, Economie en Milieu.

86


Visie in relatie tot programma doel De gemeente Woerden is van mening dat, ook met het oog op het toenemende belang van recreatie en toerisme in de samenleving, een samenwerking met het recreatieschap belangrijk is. Hierdoor kunnen de betrokken partijen zich gezamenlijk inzetten voor het behoud van natuur, landschap en milieu, afstemming met sporten recreatieorganisaties, met ondernemers, consumenten, inwoners en met andere overheden. Beleidsdoelen Doel is voorzieningen voor openluchtrecreatie buiten de bebouwde kom te ontwikkelen, beheren en onderhouden, zoals (zwem)plassen, picknickplaatsen, fietsen wandelpaden en kanoroutes. Het gaat om basisvoorzieningen: openbaar en (meestal) gratis toegankelijk. Binnen de gemeente Woerden ontwikkelt, beheert en exploiteert het recreatieschap het recreatieterrein Oortjespad en de terreinen Grutto, Reiger en Koekoek. Daarnaast is het schap verantwoordelijk voor het beheer en het onderhoud van het fietsknooppuntensysteem en verschillende wandelroutes, met name rondom het recreatieterrein Oortjespad. Ook de oversteek over de Grecht, die in ontwikkeling is ter hoogte van de Toegang en de Houtkade, valt vanaf 2013 onder het beheer en onderhoud van het recreatieschap. In 2013 heeft het recreatieschap haar taken voor de gemeente Woerden omtrent beheer en onderhoud van de recreatieterreinen Oortjespad, Grutto, Koekkoek en Reiger gecontinueerd. De oversteekmogelijkheid over de Grecht, en pontje voor fietsers en wandelaars is gerealiseerd en in gebruik genomen. Deze valt na afronding van het project onder het beheer en onderhoud van het recreatieschap. De discussie over de toekomst van de recreatieschappen is afgerond, waarbij alle deelnemers aan het recreatieschap hebben uitgesproken hun samenwerking te willen continueren. Naar aanleiding van dit commitment zal vanaf 2015 een nieuwe vierjarige budgetperiode starten. Dit houdt in dat over een meerjarige (in dit geval een vierjarige) periode de eventuele mee- en tegenvallers worden verrekend over de hele periode in plaats van ieder jaar separaat. Voor Oortjespad is een traject gaande waarbij wordt gezocht naar nieuwe recreatiemogelijkheden , geheel in lijn met de opvattingen van het provinciaal bestuur om nieuwe ontwikkelingen zoveel mogelijk uit privaat geld te financieren. Het dagelijks bestuur ziet het als zeer gewenst de private sector meer te laten bijdragen, om op termijn een structureel gezonde begroting te krijgen. Trajecten hiertoe om meer mogelijkheden te creëren worden op verschillende terreinen van het recreatieschap onderzocht, zoals op Oortjespad. Ook over de ontwikkeling bij het recreatieplas Cattenbroek is de gemeente Woerden met het recreatieschap in gesprek om via private middelen een duurzaam recreatieterrein te realiseren. mogelijk te maken. In 2013 is gestart met het opzetten van een regionaal sloepennetwerk dat aansluit op omliggende netwerken, zoals het sloepennetwerk rondom Nieuwkoop. De opening van dit netwerk zal plaatsvinden in het tweede kwartaal van 2014. Veranderingen Het jaar 2014 is als extra jaar aangesloten op de budgetperiode 2010-2014. De reden hiervoor was dat binnen de provincie Utrecht een discussie gaande is over de toekomst van de recreatieschappen. Hierbij zijn alle deelnemende gemeenten betrokken. Aan het eind van 2013 is hierover meer helderheid gekomen en De uitgangspunten voor 2013 waren sober en voorzichtig. De bijdrage van de deelnemers blijft in 2014 op het niveau van 2013: € 3,30, wat neerkomt op een totale bijdrage van Woerden van € 163.003. Om op termijn tot een structureel gezonde begroting te komen, vindt het dagelijks bestuur het zeer gewenst de private sector meer te laten dragen, zowel in inkomsten en voorzieningen als in beheer. Het dagelijks bestuur ziet daar kansen, maar vraagt ook nadrukkelijk de medewerking van gemeenten, die ontwikkelingen op recreatieterreinen in handen hebben die kunnen zorgen voor nieuwe voorzieningen, nieuwe attracties, nieuwe beleving en meer eigen inkomsten. Voorbeelden zijn het Oortjespad, waar wordt gezocht naar mogelijkheden waarbij ruimte is voor uitbreiding van private exploitatie, en het overleg over de inrichting en exploitatie van de Cattenbroekerplas. Financieel belang De onderstaande tabel geeft de bijdrage aan de Stichtse Groenlanden weer. Rekening 2011 Financiële bijdrage € 162.205

Rekening 2012 € 163.003

Begroting 2013 163.003

Rekening 2013 € 163.003

Jaarlijks wordt het jaarprogramma en begroting vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Overige ontwikkelingen/ problemen Meer informatie is te vinden op www.recreatiemiddennederland.nl


87

9) Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard

Vestigingsplaats Woerden Openbaar belang Uitvoering Archiefwetten en beheer van historische archieven en collecties en beschikbaarstelling ervan aan burgers en organisatie.Op grond van de Archiefwet-1995 moeten besturen van overheden ervoor zorgdragen dat hun archieven in goede en geordende en toegankelijke staat verkeren. Op grond van diezelfde wet zijn alle overheidsarchieven van 20 jaar en ouder in principe openbaar en voor iedereen kosteloos te raadplegen. Het RHC is belast met het wettelijk toezicht op het gemeentelijk beheer van nog niet overgebrachte archieven. In het kader van de invoering Wet revitalisering generiek toezicht is een groot deel van de inspectietaak van de provincie (toezicht op de zorg) m.i.v. 2013 overgedragen aan het RHC. Betrokkenen Gemeentes Bodegraven-Reeuwijk, Lopik, Montfoort, Oudewater, Woerden en IJsselstein en het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden te Houten.

Bestuurlijk belang Burgemeester en wethouders van de deelnemende gemeenten wijzen elk uit hun midden één vertegenwoordiger aan die zitting neemt in de Archiefcommissie, alsmede een plaatsvervanger. De burgemeester van Woerden is voorzitter van de Archiefcommissie (Algemeen Bestuur) van het RHC. Programma Programma 1 : Bestuur en Organisatie. Visie in relatie tot programma doel N.v.t. Beleidsdoelen N.v.t. Financieel belang In onderstaande tabel is de bijdrage van de gemeente Woerden aan het RHC weergegeven, dit is bepaald op grond van de vastgestelde verdeelsleutel in de gemeenschappelijke regeling.


Rekening 2011

Rekening 2012

Begroting 2013

Rekening 2013

€ 135.934

€ 172.544

€ 187.628

€ 161.359

De jaarrekening 2013 van het RHC wordt formeel vastgelegd door de Archiefcommissie in juni 2014. Realisatie beleidsdoelen 2012 N.v.t. Prestaties 2014 Dienstverlening op de studiezaal, ontsluiten archieven en uitvoering inspectietaak. Het vergroten digitale toegankelijkheid van de archieven en collecties richtte zich in 2013 op akten van indemniteit, van Barwoutswaarder, Kamerik en Zegveld, de resoluties van stad Woerden, oud-rechterlijk archief Barwoutswaarder en Indijk (Harmelen) en notariële akten. De desbetreffende indexen zijn inmiddels op de website voor publiek beschikbaar. De niet-wettelijke taken van het RHC zijn afgebouwd. Ontwikkelingen 2014 Buiten de dienstverlening aan deelnemers en publiek en het beheer en ontsluiten van de archieven en collecties van de gemeente Woerden vragen twee zaken om extra aandacht: In 2014 zal de website van het RHC worden vernieuwd. Het wordt mogelijk archiefstukken digitaal beschikbaar te stellen, Er loopt in 2013/14 een pilot voor het oud-rechterlijk archief van Woerden (inclusief Harmelen, Kamerik en Zegveld) van vóór 1811. Voorts vraagt de verdere implementatie van het archieftoezicht in het kader van de Wet Revitalisering Generiek Toezicht aandacht. Zie www.rhcrijnstreek.nl

88


10) Veiligheidsregio Utrecht (VRU)

Vestigingsplaats Utrecht Openbaar belang Het doel van deze regeling is het door de Veiligheidsregio Utrecht realiseren van een gelijkwaardig kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crisis in de Utrechtse gemeenten. De gemeentelijke organisaties zijn verantwoordelijk voor een aantal crisisbeheersingsprocessen zoals: opvang en verzorging bij evacuatie, registratie van slachtoffers, voorlichting en nazorg. Geen enkele gemeentelijke organisatie is in staat om deze taken geheel op eigen kracht te vervullen. Regionale samenwerking en bundeling van ambtelijke capaciteit is absoluut noodzakelijk. Betrokkenen De Veiligheidsregio bestaat uit een samenwerking tussen de brandweer, de politie, de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen (GHOR), de gemeenschappelijke meldkamer Utrecht (GMU) en 26 Utrechtse gemeenten.

Bestuurlijk belang De burgermeester van Woerden maakt deel uit van het Algemeen Bestuur. In het Dagelijks Bestuur heeft Woerden geen vertegenwoordiging. De stemverhouding binnen het bestuur is op basis van een gewogen gemiddelde inwoneraantal. Programma Programma 1: Bestuur en Organisatie. Visie in relatie tot programma doel De visie op de verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen zoals die zijn opgenomen in de programma’s van de begroting. Beleidsdoelen Veiligheid houdt zich niet aan gemeentegrenzen. Bestuurlijke afspraken over prioriteiten en inzet worden op regionaal niveau gemaakt via de Veiligheidsregio Utrecht of het Regionaal College van de politie. In het najaar 2010 is de VRU gestart met het maken van het beleidsplan VRU 2012 – 2015. Het risicoprofiel heeft hierbij mede als basis gediend. Het beleidsplan is een plan op hoofdlijnen en moet worden beschouwd als een verkenning van de beleidsontwikkelingen voor de komende vier jaar. De gemeente Woerden vindt een aantal onderwerpen zo belangrijk dat het bestuurlijk en ambtelijk een extra bijdrage levert aan het regiobreed uitwerken van deze thema’s. De Veiligheidsregio Utrecht heeft zich in 2013 met o.a. de volgende werkzaamheden beziggehouden: • De VRU heeft de door een (dreigende) ramp of zwaar ongeval getroffen gemeente(n) ondersteund bij de uitvoering van de gemeentelijke crisisbeheersingstaken door middel van poolvorming; • De VRU heeft de gemeentelijke functionarissen opgeleid en geïnstrueerd opdat zij adequaat invulling kunnen geven aan hun taak in de crisisbeheersing; • De VRU heeft multidisciplinaire oefeningen en opleidingen voorbereid; • De VRU heeft gezorgd voor een optimale informatievoorziening bij crisisbeheersing en rampenbestrijding; • De VRU heeft een actueel beeld van de risico’s in het verzorgingsgebied en beheer van risico-informatie verkregen; • De VRU heeft een inventarisatie/verkenning uitgevoerd van onderzoeken en ontwikkelingen op het gebied van zelfredzaamheid/burgerparticipatie; • De VRU heeft de informatie-uitwisseling met de partners in de geneeskundige keten verbeterd en afspraken gemaakt over opleiding, training en oefenen en invulling geven aan operationele functies; • De VRU beheert en ontwikkelt pools voor: alle gemeentelijke processen, adviseurs crisisbeheersing, voorlichters en procesverantwoordelijken; • De VRU heeft een aantal majeure projecten (repressieve huisvesting, financieringssystematiek, visie op de VRU-organisatie, Veiligheidszorg op Maat) afgerond dat in 2014 ter besluitvorming aan het AB wordt voorgelegd. Veranderingen N.v.t. Jaarverslag en jaarrekening 2013

89

Financieel belang In onderstaande tabel is de bijdrage aan de VRU weergegeven. De bijdrage aan de VRU wordt bepaald op basis van de afspraken in de dienstverleningsovereenkomst (DVO). Voor 2013 is er geen DVO opgesteld, de bedragen in de programmabegroting zijn bindend. Rekening 2011 Rekening 2012 Financiële bijdrage € 2.467.966 € 2.515.400 NB: bijdrage is exclusief huisvestingsbijdrage

Begroting 2013 € 2.547.988

Rekening 2013 € 2.538.157

Overige ontwikkelingen/ problemen In 2014 wordt de besluitvorming rondom een aantal majeure VRU projecten afgerond. De projecten gaan o.a. over de repressieve huisvesting, nieuwe financieringssystematiek de VRU-organisatie en het nieuwe dekkingsplan. 11) Welstand en Monumenten Midden Nederland

Vestigingsplaats Bunnik Openbaar belang De Provinciale Utrechtse Welstandscommissie is in 1929 opgericht met als hoofddoelstelling “de instandhouding van het bouwkundig schoon, het landschaps- en stedenschoon”. In 1969 werd de vorm van de organisatie gewijzigd in een gemeenschappelijke regeling van Utrechtse gemeenten, echter, de doelstelling bleef dezelfde. In 1993 werd de gemeenschappelijke regeling gewijzigd, waarbij de naam werd aangepast in PUWC, Adviescommissie voor Ruimtelijke Kwaliteit. In 2005 is een nieuwe, meer toegankelijke naam gekozen: Welstand en Monumenten Midden Nederland. Betrokkenen Welstand en Monumenten Midden Nederland is opgedeeld in zes regio’s. De gemeente Woerden maakt deel uit van regio II, evenals de gemeenten Lopik, Montfoort, Oudewater en IJsselstein. Bestuurlijk belang De gemeente Woerden wordt in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door de wethouder ruimtelijke ordening. Programma Programma 3: Cultuur, Recreatie, Economie en Milieu. Visie in relatie tot programma doel De doelstelling van Welstand en Monumenten Midden Nederland is dat zij in de deelnemende gemeenten de instandhouding en bevordering van het bouwkundig schoon, de welstandszorg, het landschaps,- en stedenschoon en de ruimtelijke kwaliteit in zijn algemeenheid tot haar zorg heeft. Welstand en Monumenten Midden Nederland adviseert de gemeente Woerden dan ook omtrent deze zaken. Resultaat 2013 De doelstelling van Welstand en Monumenten Midden Nederland is dat zij in de deelnemende gemeenten de instandhouding en bevordering van het bouwkundig schoon, de welstandszorg, het landschaps,- en stedenschoon en de ruimtelijke kwaliteit in zijn algemeenheid tot haar zorg heeft. Welstand en Monumenten Midden Nederland heeft de gemeente Woerden in 2013 dan ook omtrent deze zaken goed geadviseerd. Welstand is altijd een kruispost op de gemeentelijke begroting die één op één wordt doorberekend aan de aanvrager van de vergunning, waardoor per saldo voor de welstand de gemeente Woerden geen kosten maakt die niet door aanvragers via de leges worden terug betaald. Financieel belang In onderstaande tabel is de bijdrage van de gemeente aan Welstand en Monumenten Midden Nederland weergegeven.


Rekening 2011 € 62.122

Rekening 2012 € 62.061

Begroting 2013 € 62.061

Rekening 2013 € 32.929

Overige ontwikkelingen/ problemen 90


Per 1 januari 2014 is de gemeente Woerden uit de gemeenschappelijke regeling Welstand en Monumenten Midden Nederland getreden conform raadsbesluit 13R00455 van 18 december 2013. Inmiddels is 70% van het gebied wat de gemeente Woerden bestrijkt welstandsvrij geworden en worden deze plannen door een gemeentelijke commissie ruimtelijke kwaliteit afgehandeld. www.welmon.nl 12) Gemeenschappelijke regeling voor het toezicht op het openbaar primair en speciaal onderwijs

Vestigingsplaats Waddinxveen Openbaar belang De gemeente Woerden is van mening dat een verzelfstandigd bestuur voor het openbaar primair onderwijs de beste mogelijkheden biedt om het autonome beleidsvoerend vermogen van het openbaar primair onderwijs te versterken. De volgende motieven spelen hierbij een rol: • Het schoolbestuur kan los van de politieke verhoudingen en opvattingen een eigen koers uitzetten; • Het schoolbestuur kan zich, door een scheiding van lokale en bestuurlijke taken, concentreren op één bestuurlijke taak, namelijk het in stand houden, bevorderen en verbeteren van het openbaar primair onderwijs; • Het schoolbestuur kan een eigen financieel beleid en beheer ontwikkelen dat is gericht op de belangen van het openbaar primair onderwijs; • Het schoolbestuur kan zich in het overleg over de verdeling van de lokale (onderwijs)middelen, net als de overige schoolbesturen, als onbelemmerd belanghebbende presenteren; • Direct en indirecte betrokkenen (ouders, personeelsleden, inwoners en maatschappelijke organisaties) kunnen eenvoudiger invloed uitoefenen op het bestuur. Betrokkenen Gemeenten Bodegraven-Reeuwijk, Gouda, Waddinxveen en Woerden Bestuurlijk belang De gemeente raden van de betrokken gemeenten hebben de Gemeenschappelijke regeling voor het toezicht op het openbaar primair en speciaal onderwijs ingesteld waarin het gemeenschappelijk toezichthoudend orgaan Stichting Klasse (GTO) de bevoegdheden van de gemeenteraad uitvoert en coördineert als bedoeld in artikel 48 van de Wet op het primair onderwijs, artikel 51 van de Wet op de expertisecentra en in de statuten van de stichting, met uitzondering van de opheffing van de scholen. Het GTO komt minimaal een keer per jaar bijeen. Het GTO heeft het recht gevraagd en ongevraagd advies uit te brengen aan het college van bestuur en/of de raad van toezicht van Stichting Klasse, en zal dit vormgeven als zienswijze op voorgenomen besluiten van Stichting Klasse waar het begroting en jaarstukken betreft. De gemeente Woerden oefent zeggenschap uit via één van de vier bestuurszetels in het GTO. Namens de gemeenteraad heeft de portefeuillehouder onderwijs zitting in het GTO. De portefeuillehouder onderwijs is aan de gemeenteraad verantwoording verschuldigd over het door hem in het GTO gevoerde beleid. De verantwoording geschiedt volgens door de gemeente raad nader vast te stellen regels. De portefeuillehouder onderwijs verschaft als lid van het GTO aan de gemeenteraad alle informatie die een of meer leden van de gemeente raad verlangen. Programma Programma 5: Jeugd, Sport en Onderwijs. Visie in relatie tot programma doel Het gemeenschappelijk orgaan coördineert en oefent de bevoegdheden van de gemeenteraad uit als bedoeld in artikel 48 van de Wet primair onderwijs, artikel 51 van de Wet op de expertisecentra en in de statuten van de stichting, met uitzondering van de opheffing van scholen. Beleidsdoelen Zie openbaar belang. Financieel belang Het GTO wordt in haar werkzaamheden vanuit een of meerdere gemeenten ambtelijk bijgestaan. Het GTO regelt in overleg met de betrokken gemeenten de bemensing van de ambtelijke ondersteuning en de toerekening van de hieruit voortvloeiende kosten naar de deelnemende gemeenten.


91

Jaarlijks stel het GTO hiervoor een ontwerpbegroting op. De ontwerpbegroting met toelichting wordt aan de gemeenteraad ten minste zes weken voordat het GTO deze vaststelt, opgestuurd. De gemeenteraad kan gedurende deze termijn zijn zienswijze over de ontwerpbegroting aan het GTO doen toekomen. Na vaststelling stuurt het GTO de begroting aan Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland. Van de inzending doet het GTO mededeling aan de gemeenteraad. De gemeenteraad kan na ontvangst van het bericht van inzending bij Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland, zijn zienswijze naar voren brengen. Het GTO zendt de jaarrekening binnen twee weken na vaststelling aan Gedeputeerde Staten van ZuidHolland. Het besluit van Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland over de vaststelling van de rekening strekt de leden van het GTO tot decharge. In onderstaande tabel is de bijdrage van de gemeente aan de Gemeenschappelijke regeling voor het toezicht op het openbaar primair en speciaal onderwijs weergegeven: : Rekening 2011 Rekening 2012 Begroting 2013 Rekening 2013 Financiële bijdrage € 5.497 € 2.213 € 1.588 € 1.588 Overige ontwikkelingen/ problemen In zijn vergadering van 19 december 2013 heeft het GTO de nieuwe statuten van Stichting Klasse vastgesteld. De nieuwe statuten zijn in werking getreden op 1 januari 2014. In dezelfde vergadering heeft het GTO de leden van de eerste raad van toezicht benoemd. In de nieuwe statuten is het bestuur van Stichting Klasse in handen van het college van bestuur gelegd. Bij de vervulling van deze taak richt het college van bestuur zich naar het belang van de stichting, het belang van de onder de stichting ressorterende scholen en het belang van de samenleving. Het college van bestuur is verantwoordelijk voor de effectuering van de doelstellingen, de strategie, het beleid en de financiële positie van Stichting Klasse. De raad van toezicht houdt intern toezicht op in hoeverre het college van bestuur via haar strategie, beleid en beheer het doel van de stichting realiseert met aandacht voor de daarbij aan de orde zijnde belangen, processen, effecten en risico’s. In aanvulling op de taken en bevoegdheden van de raad van toezicht en de taken en bevoegdheden van de Inspectie van het Onderwijs, heeft het GTO een functie in het externe toezicht op de wezenskenmerken en de continuïteit van het openbaar onderwijs in het werkgebied van Stichting Klasse. Het GTO krijgt hier een andere bevoegdheid bij: het benoemen, ontslaan en schorsen van de leden van de raad van toezicht. Met de veranderingen in de bevoegdheden wordt het interne toezicht versterkt en komt het externe toezicht van de gemeenten meer op afstand te staan. Tegelijkertijd behouden de gemeenten de zorgplicht voor voldoende openbaar onderwijs op een genoegzaam aantal scholen. De bevoegdheden van het GTO (namens de raden van de betrokken gemeenten) zijn: Het voorzien in het bestuur van de openbare scholen of zo nodig het ontbinden van de stichting als het bestuur haar taken ernstig verwaarloost of functioneert in strijd met de wet; Het benoemen (en herbenoemen), ontslaan en schorsen van de leden van de raad van toezicht; Het instemmen met een statutenwijziging. Om recht te doen aan de verantwoordelijkheid van gemeenten inzake het aanbieden van openbaar onderwijs in hun werkgebied wordt de rol van GTO vanaf 1 januari 2014, als volgt vormgegeven: • Een keer per jaar een formele vergadering tussen het college van bestuur, (een delegatie van) de raad van toezicht en het GTO, waarbij de bevoegdheden van het GTO uitgangspunt vormen voor de agenda • Een keer per jaar een informele vergadering met hetzelfde gezelschap, waarin de leden van het GTO worden bijgepraat over de ontwikkeling van het openbaar primair en speciaal (voortgezet) onderwijs in het werkgebied van Stichting Klasse. Aspecten als onderwijskwaliteit, continuïteit en financiën kunnen in het informele deel aan de orde komen. Vanzelfsprekend kunnen de formele en informele vergadering gecombineerd worden op één datum en of tijdstip.

92



93

WEERSTANDSVERMOGEN Inleiding Conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is de gemeente verplicht in de begroting en jaarrekening de beleidslijnen vast te leggen met betrekking tot het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen geeft een cijfermatig inzicht in de buffer die Woerden heeft om tegenvallers op te vangen. Hierbij worden de niet uit de jaarrekening dan wel begroting blijkende risico’s vergeleken met onze niet-geoormerkte reserves oftewel reserves die kunnen worden ingezet voor acute tegenvallers. Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om nietbegrote kosten die onverwachts en substantieel zijn, te dekken (art.11 BBV). We onderscheiden 2 vormen:

1. Weerstandscapaciteit (incidenteel) Het vermogen om onverwachte eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen, zonder dat dit invloed heeft op de voortzetting van taken op het geldende niveau. De middelen die dat vermogen bepalen zijn: 1.1. De algemene reserve 1.2. De renterisicoreserve 1.3. De in de begroting opgenomen ramingen voor onvoorziene uitgaven voor zover hier nog geen bestemming aan is gegeven 1.4. Het incidentele rekeningsaldo dat nog niet aan de algemene reserve is toegevoegd 1.5. De stille reserves, voor zover deze op korte termijn materieel te maken zijn 1.6. Het bedrag aan bestemmingsreserves en voorzieningen wordt niet meegerekend, aangezien aan deze bedragen een verplichting of doelstelling ten grondslag ligt 2. Weerstandscapaciteit (structureel) Het vermogen om onverwachte tegenvallers structureel in de lopende begroting op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de bestaande taken. De middelen die dat vermogen bepalen zijn: 2.1. De resterende belastingcapaciteit 2.2. De in de begroting opgenomen ramingen voor structurele (dus cumulatief geraamde) onvoorziene uitgaven voor zover hier nog geen bestemming aan is gegeven 2.3. Het structurele rekeningsaldo voor zover nog niet in de begroting verwerkt Algemene reserve en renterisicoreserve (1.1 en 1.2) De incidentele weerstandscapaciteit van de gemeente Woerden wordt hoofdzakelijk gevormd door de stand van de algemene reserve en de renterisicoreserve. Eventuele negatieve saldi van jaarrekeningen worden ten laste van de algemene reserve gebracht. Ook als er sprake is van nadelige saldi bij andere reserves wordt de algemene reserve ingezet om dit nadelig saldo te neutraliseren. De renterisicoreserve dient in eerste instantie om het risico van de ontwikkeling van de rente af te dekken. Post onvoorzien (1.3) Ter dekking van onvoorziene begrotingsuitgaven in de loop van het jaar is in de begroting een budget onvoorzien opgenomen. Dit budget is gebaseerd op een norm van € 2,50 per inwoner. Stille reserves (1.5) De stille reserves van de gemeente Woerden worden vanwege hun speculatieve karakter op 0 gewaardeerd. In onderstaande tabel wordt de opbouw van de weerstandscapaciteit per 1 januari en per 31 december 2013 weergegeven. Weerstandscapaciteit Algemene reserve Renterisicoreserve Stille reserves Totale weerstandscapaciteit

1-1-2013 € 5.272.510 € 1.811.548 p.m. € 7.084.058 + p.m.

31-12-2013 € 6.567.466 € 1.620.000 p.m. € 8.187.466 + p.m.

Post onvoorzien Post onvoorzien

1-1-2013 € 125.780

31-12-2013 € 26.230

94


Risicobeleid en risicomanagement Risicomanagement vormt een belangrijk instrument in de bedrijfsvoering. Daarom maakt een risicoinventarisatie en -analyse al sinds enige jaren deel uit van de teamplannen en de projectplannen. In de managementrapportages worden de geïnventariseerde risico’s gemeld aan de directie en worden de grootste risico’s, hun beheersmaatregelen en de stand van zaken met de directie besproken. Ook in het kader van de grondexploitaties speelt risicomanagement een belangrijke rol. Dit heeft onder andere zijn weerslag gekregen in het meerjarenperspectief grondbedrijf (MPG). Benodigde weerstandscapaciteit Tot voor kort werd de benodigde weerstandscapaciteit op € 5.000.000,- gesteld. Dit bedrag was gebaseerd op een norm van de provincie Utrecht van € 100,- per inwoner . Deze systematiek had als nadeel dat geen rekening werd gehouden met de financiële impact van de concrete risico’s van de gemeente. Dankzij onze verbeterde risico-inventarisatiesystematiek zijn wij inmiddels in staat onze (rest)risico’s in financiële zin te kwantificeren. Het resultaat hiervan is dat in de begroting 2014 het totaal van onze daadwerkelijke risico’s op € 5.600.000,- wordt geschat. Gelijktijdig is voor de benodigde weerstandscapaciteit de volgende bandbreedte afgesproken:

minimaal de totale netto waarde van de geïnventariseerde (rest)risico’s (dit zijn de risico’s waarvoor geen voorziening of vereveningsreserve in het leven is geroepen) en maximaal de totale netto waarde van de geïnventariseerde (rest)risico’s maal een onzekerheidsfactor van 1,43. De afspraak met betrekking tot de bandbreedte zal worden vastgelegd in de notitie Financial Governance. Dit is een bevoegdheid van de raad. Ten behoeve van de jaarafsluiting hebben we het risico-overzicht geüpdatet (zie het overzicht op de volgende pagina). Op basis van deze update bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit volgens bovenstaande afspraak minimaal € 6.300.000,- en maximaal € 8.900.000,-. De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt (zoals hierboven aangegeven) € 8.187.466,-. We zitten hiermee dus binnen de bandbreedte. Het beleid omtrent de aanwending van de weerstandscapaciteit Wanneer risico’s zich daadwerkelijk manifesteren, moeten maatregelen worden genomen. Het volgende is dan van toepassing. • Er worden maatregelen ter beperking van de schade getroffen. • Voor zover de schade niet beperkt kan worden, wordt gekeken of de kosten ervan betaald kunnen worden uit de daarvoor bedoelde programmabudgetten. Dit geldt ook voor de kosten die aan het treffen van de maatregelen verbonden zijn. • Als dat niet mogelijk of bestuurlijk ongewenst is zal een beroep worden gedaan op de betreffende reserve(s). Inventarisatie van de risico’s Artikel 11 BBV verlangt in de paragraaf weerstandsvermogen een inventarisatie van de (substantiële) risico’s. De hiernavolgende tabel bevat een actueel overzicht van de risico’s die ook na toepassing van de beheersmaatregelen een financieel (rest)risico van € 50.000,- of meer laten zien, waarvoor geen voorziening of vereveningsreserve in het leven is geroepen. Met de keuze om alleen de risico’s van € 50.000,- of meer in het overzicht op te nemen streven we ernaar focus te houden op de substantiële risico’s. Om de overzichten op elkaar te laten aansluiten hebben we de risico’s die de vorige keer (in de begroting 2014) als substantieel zijn gepresenteerd, maar na de update niet meer voldoen aan het € 50.000,- criterium in een aparte tabel geplaatst.

Onderstaand de substantiële risico’s (>€ 50.000,--) en afgevoerde risico’s.


95

de

Ka ns (in x o €' mv s) an g

M

In cid

aa tr Ja e ge /N lu itg e St e ev an oe d rd ja va ar n ei za nd ke e 20 n 13

en te el Be /S he t ru er ct ur sm ee aa l tre ge l

op aa k Ri si c (h o/ e et f e fec do ffec t t el st v.d el lin . oo g) rz

nz ek er he id aa k/ o O or z

ng /p ro du ct ls te lli Do e

96

Transities en decentralisaties: transformatie van het sociaal domein

Het Rijk en de Provincie dragen Onvoldoende budget in relatie tot S taken over aan de gemeenten de over te dragen taken met substantiële kortingen op het bijbehorende budget

Landelijke ontwikkelingen volgen en J tijdig de financiële consequenties onderkennen. De Kamers hebben nog geen besluit genomen over de wetsvoorstellen.

Vooruitlopend op de wetgeving wordt in 2014 de transformatie van het sociaal domein al wel voorbereid. Daarin wordt sterk geanticipeerd op de budgetverlaging.

Een effectieve en efficiënte veiligheidszorg binnen de gemeente Woerden.

Onduidelijk of VRU de De huisvestingslasten van de brandweerkazernes gaat brandweerkazernes zijn hoger overnemen. De kazernes voldoen dan in de huidige situatie. mogelijk niet aan de kwaliteiseisen. Het is niet duidelijk welke kosten voor huisvesting bij de gemeente in rekening worden gebracht.

Burgemeester (lid AB) in stelling J brengen. Ontwikkelingen huisvesting en dekkingsplan bestuurlijk en ambtelijk nauwlettend volgen. Bestuurlijke samenwerking zoeken ter versteviging van positie in AB. In gesprek blijven met VRU over huisvesting.

Naar verwachting in juni 2014 zal het 175000 dekkingsplan worden vastgesteld en zal de verkoop van de brandweerkazernes aan de orde komen.

Basisonderwijs: sobere en doelmatige huisvesting in relatie tot recente kabinetsvoornemens

Ontwikkeling van het aantal leerlingen in het basisonderwijs

Op basis van nieuwe leerlingprognoses de capaciteitbehoefte bepalen.

De nieuwe leerlingprognose is medio 187500 2014 beschikbaar.


Invoering wet Passend Onderwijs Toename huisvestingsbehoefte basisonderwijs


Doordecentralisatie Bij het meerjaren onderhoudsplan S buitenonderhoud schoolgebouwen is van de jaarlijks toegewezen basisonderwijs per 1 januari 2015 €550K steeds €250K geoormerkt voor het buitenonderhoud. De rest heeft de bestemming algemene middelen gekregen. Als de €550K straks rechtstreeks aan de schoolbesturen wordt uitgekeerd wordt er dus € 300K minder aan de algemene middelen toegevoegd.


Motie van Haersma Buma: uitname 256 miljoen uit het gemeentefonds i.v.m. niet besteed geld aan onderwijshuisvesting


S

Tekort aan lokalen resp. verplicht I bijbouwen en aavulling eerste inrichting c.q. overschot aan lokalen resp. afstoten lokalen I

J

1125000

Regionale ontwikkelingen afwachten + J bestaande leegstand niet afstoten.

De nieuwe wet lijkt vooralsnog geen effect te hebben op de huisvestingsbehoefte. In de zomer van 2014 worden de uitvoeringsplannen vastgesteld.

187500

In meerjarenperspectief rekening J houden met lagere algemene middelen

Het ziet er naar uit dat de doordecentralisatie doorgaat. Dit zal dus begrotingsconsequenties hebben.

562500

Gemeente ontvangt via algemene I uitkering minder geld voor nieuwbouw basis - en voortgezet onderwijs. De gemeente heeft wel geïnvesteerd en heeft daarvan de jaarlijkse lasten.

Landelijke ontwikkelingen afwachten.

J

In de meicirculaire 2014 wordt de concrete regelgeving van het Rijk verwacht.

356250

Verdubbeling aantal uren bewegingsonderwijs in het basisonderwijs

Tekort aan gymnastieklokalen, I alle bestaande lokalen zitten vol.

Landelijke ontwikkelingen afwachten.

J

De Rijksoverheid zal de beleidsvoornemens nog nader uitwerken.

375000

Onderwijshuisvesting

Constatering van en wettelijke aansprakelijkheid voor asbest (verwijdering)

Budgetoverschrijding

I

Er is meerwerk gedeclareerd, dat de gemeente niet voor haar rekening neemt. Dit wordt met de schoolbesturen besproken.

J

Het overleg met de schoolbesturen is 131250 nog gaande.

Openbare verlichting

Moet worden aanbesteed; budget Budgetoverschrijding is begrensd

I

In de buitengebieden wordt minder straatverlichting ontstoken. Er is een inventarisatie gestart om die gebiedsdelen aan te wijzen en precieze omvang en omschrijving van het risico te formuleren.

J

Deze inventarisatie is nu gaande.

87500

Onderhoud wegen

Keuze voor lage kwaliteit C

Claims

I

J Een duidelijk overzicht van de gebieden met de laagste kwaliteitskeuze en de slechtste huidige gesteldheid (onderhoudstoestand) levert inzicht in de meest urgente verbeteringen.

Deze inventarisatie is nu gaande.

250000

Onderhoud openbare ruimte

Areaaluitbreiding

Budgettekort

S

Het beschikbare budget en de J kwaliteitsniveau's voor het IBOR zullen jaarlijks vastgesteld worden. Hierdoor kan worden geanticipeerd op de uitbreiding.

Nader onderzoek wijst uit dat het 562500 huidige areaal met het huidige budget niet is te beheren op het gewenste niveau C. Bij uitbreiding van het areaal bij gelijk blijvend budget wordt het gerealiseerde onderhoudsniveau nog lager.

Onkruidbestrijding (op verharding)

Veranderende wetgeving over onkruidbestrijding op verharding

Door uitsluiting van bepaalde S stoffen zal voor eenzelfde effect de bestrijding vaker moeten worden uitgevoerd; stijging van de kosten.

Andere prioteitstelling binnen IBOR onderzoeken.

De nieuwe wet treedt naar verwachting in november 2015 in werking.

87500

Kwaliteit Groen

Zorgplicht voor bomenbeheer

Achterstallig onderhoud vraagt €900K

Inventariseren wat de meest urgente J delen van het areaal zijn en waar zich die bevinden (directe nabijheid van wegen, fietsen voetpaden).

Inventarisatie is nu gaande.

562500

IBOR

Marktwerking

Terkort of overschot. Voor het S dagelijks onderhoud is per jaar 2 à 2.5 milj. € nodig. Voor het groot onderhoud + vervanging is per jaar 4 milj. € nodig.

Het onderhoud is middels J aanbestedingen op de markt gezet. Het is de vraag of de marktwerking het gewenste onderhoudsniveau met het beschikbare budget gaat realiseren.

De aanbesteding heeft zeer recentelijk plaatsgevonden en de effecten zijn nog niet bekend.

93750

Continuïteit

Solofuncties (bij ziekte of vakantie)

Geen continuïteit of stabiliteit in de dienstverlening.

S

De procesbeschrijving is gestart in maart 2014.

De procesbeschrijving is nog niet afgerond; de resultaten daarvan afwachten.

87500

Realiseren programmadoelen tegen redelijke kosten door deelname in Ferm Werk

Onvoldoende efficiëntie en innovatie leiden tot tekorten

Tekorten komen voor rekening van de deelnemende gemeenten

S

Duidelijke afspraken in DVO en J verscherpt toezicht conform de Notitie Verbonden Partijen

DVO naar verwachting in mei ter consultatie voor de raad. Verscherpt toezicht is effectief.

562500

I

J

J


Be he e J a rs / N ma e e atr S eg ta el nd ui v tg ja ev ar an ei za oe nd ke rd e n 20 13

de

cid en t In

za ak /o O or

ee l/ Be St he ru er ct sm ur ee aa l tr e ge l

op nz ek e

Ri si c (h o/ e et f e fec do f f ec t tv el st el .d. lin o g) o rz

rh e

aa k

id

t uc ro d /p ng ls te lli Do e

Onevenwichtige personeelslasten

Opheffen samenwerkingsverbanden

Overhead stijgt

S

Ontwikkelingen rond nieuwe J samenwerkingsverbanden monitoren en bij het stichten van samenwerkingsverbanden de overhead vooralsnog niet laten meegroeien.

De beheersmaatregel en de vacaturestop van Woerden zetten een sterke rem op de groei van de overhead.

Kamerik NOII

Vertraging ontwikkeling fasen 3 en 4 door slechte afzetbaarheid woningen

Vertraging van circa 3 - 5 jaar, rente over boekwaarde

I

Projectleider stuurt strakker op deadlines, o.a. het stedebouwkundig plan, i.c.m. het zoeken naar alternatieven (CPO, doelgroepenbenadering e.d.) die wellicht beter verkoopbaar zijn. Bij tegenvallers kan een beroep op het MPG worden gedaan.

Er is geprobeerd Fase 3 gedeeltelijk in CPO uit te geven en zonder succes. De alternatieven zijn nog in onderzoek. Mogelijke tegenvallers worden door het MPG opgevangen.

I

De procedure loopt sinds 1991 en een J advocaat behandelt deze zaak. Ook is de gemeente verzekerd voor een bedrag van € 453K.

De vordering van het kerkgenootschap is afgewezen. Het kerkgenootschap is in hoger beroep gegaan. En heeft verzuimd tijdig de griffiekosten te betalen. Het beroep is afgewezen. Ook daartegen is het kerkgenootschap in verweer gegaan. Uitspraak vermoedelijk in juni 2014.

I

1. Verhogen van de inkomsten van de 2 t/m 6: J Rijksbijdrage. 2. Invoeren van een wachttermijn voor de aanvraag. 3. Verder versterken van de Poortwachtersrol. 4. Actieve bemiddeling (waaronder intensivering werkgevers- benadering). Versterkte handhaving. 6. Overgang van werk en inkomen borgen in de overgang naar Ferm Werk.

Uit de jaarcijfers blijkt dat dit risico zich niet heeft voorgedaan. De uitputting is gelijk aan de begroting; 100%. Toekomstige risico's op dit gebied vallen onder het sociaal domein en Ferm Werk

I

Regievoering openbaar lichaam Ferm Werk: uitwerken DVO. Uitwerken adequaat proces voor vroege signalering en tijdige bijsturing.

N

Uit de jaarcijfers blijkt dat dit risico zich niet heeft voorgedaan. De uitputting is vrijwel gelijk aan de begroting; 100,5%. Toekomstige risico's op dit gebied vallen onder het sociaal domein en Ferm Werk

S

Pilot het Woerdens Werken gestart bij J toenmalige afdeling Samenleving. O.b.v. de ervaringen zal evaluatie plaatsvinden, ook van de werkplekondersteuning.

Pilot HWW is verlengd en inmiddels afgerond. Intussen beweegt team ICT mee met inhuizing Regionaal Bureau Leerlplicht en GWS voor BodegravenReeuwijk en hosting werkplekken Ferm Werk.

Bruidschatregeling in schrijnende gevallen; er is reeds een aanvraag ingediend voor €800K

Het Rijk heeft een nieuwe, extra regeling in het leven geroepen om dit probleem te tackelen. Het risico voor de gemeente is daarmee aanzienlijk lager.

De nieuwe regelgeving is bekend en bij de meicirculaire 2014 worden precieze geldstromen bepaald.

Aanvulling eerste inrichting + overname financiële lasten Kalsbeek College i.v.m. voorinvestering in 3e gymzaal Brediuslocatie.

2-jaarlijkse leerlingprognose + beleid rond maximale gebouwgrootte per wijk + reserve eerste inrichting + aanpassing onderwijshuisvestingsverordening + onderzoek naar destijds gemaakte afspraken inzake 3e gymzaal en mogelijkheden gespreide financiering.

Met de scholen is afgesproken dat zij de komende 10 jaar geen extra huisvesting krijgen naast de gebouwen die zij nu gebruiken. Als dat aan de orde is, zal het Kalsbeek College ruimte toegewezen krijgen in het gebouw van het Minkema College.

Gerechtelijke procedure gemeente Woerden versus Evangelische gemeente De Weg

De WWB wordt onbetaalbaar (grote tekorten op de zogenaamde BUIG)

Werk en Inkomen

Krimpende rijksbudgetten, toename WBB-bestand, meer instroom en / of uitstroom komt niet op gang door slechte arbeidsmarkt. Sturing beperkt door overbrengen van dienstverlening naar Ferm Werk

Wet sociale werkvoorziening

Rijkskorting op het WSW-budget. Oplopende WSW tekorten Beperkte gemeentelijke sturingsmogelijkheden op uitvoering en financiën.

Externe oriëntatie ICT werkplekondersteuning past niet bij de (Regiedocument!) en het Woerdens werken vragen een organisatiedoelstellingen andere kijk op de ICT bedrijfsvoering. Op dit moment zijn de financiële mogelijkheden leidend. Basisonderwijs: sobere en doelmatige huisvesting in relatie tot recente kabinetsvoornemens

Decentralisatie buitenonderhoud schoolgebouwen basisonderwijs per 1 januari 2015

Voortgezet onderwijs: sobere Ontwikkeling van het aantal en doelmatige huisvesting, incl. leerlingen in het voortgezet eerste inrichting met meubilair onderwijs en onderwijsleerpakket


J

97

98


Wmo Algemeen Bij raadsbesluit van 29 maart 2012 is vastgesteld het beleidskader Wmo 2012-2015, inclusief uitwerking van de negen prestatievelden.

Onderdeel van dit besluit is de financiële verantwoording plaats te laten vinden middels de jaarrekening, paragraaf Wmo. Met ingang van de jaarrekening 2012 wordt een paragraaf opgenomen over de Wmo, waarin inzicht wordt gegeven over de lasten en baten. Deze paragraaf is de nadere uitwerking van het raadsbesluit van 29 maart 2012. Prestatievelden De Wmo kent negen prestatievelden. Bij acht van de negen prestatievelden Wmo zijn in Woerden budgetten ingezet en opgenomen in de gemeentelijke begroting. Prestatieveld acht “bevorderen van openbare geestelijke gezondheidszorg” heeft in onze gemeente geen budget, omdat de Rijksuitkering hiervoor rechtstreeks naar centrumgemeente Utrecht gaat.

Bij de budgetten is geen rekening gehouden met kosten eigen organisatie, kapitaallasten en andere gebouwgerelateerde kosten. Daarnaast heeft de Wmo veel raakvlakken met leerplicht, onderwijsachterstanden, inburgering en werken inkomensvoorzieningen. Deze taakvelden kennen hun eigen vergoedings- en verantwoordingssystematiek en zijn daarom niet meegenomen in de bestaande budgetten Wmo. In onderstaande tabel worden de uitgaven binnen de prestatievelden aangegeven (bedragen x € 1.000). Prestatieveld 1. Het bevorderen van de sociale samenhang in en leefbaarheid van dorpen, wijken en buurten 2.Op preventie gerichte ondersteuning bieden aan jongeren in problemen met opgroeien en van ouders met problemen met opvoeden 3.Het geven van informatie, advies en cliëntondersteuning 4. Het ondersteunen van mantelzorgers en cliënten 5.Het bevorderen van de deelname aan het maatschappelijke verkeer en van het zelfstandig functioneren van mensen met een beperking of een chronisch psychisch probleem en van mensen met een psychosociaal probleem 6. Het verlenen van voorzieningen aan mensen met een beperking of een chronisch psychisch probleem en van mensen met een psychosociaal probleem t.b.v. het behoud van hun zelfstandig functioneren of hun deelname aan het maatschappelijk verkeer 7. Maatschappelijke opvang, waaronder vrouwenopvang en huiselijk geweld 8. Het bevorderen van openbare geestelijke gezondheidszorg muv het bieden van psychosociale hulp bij rampen. 9. Het bevorderen van verslavingsbeleid Totaal prestatievelden


Realisatie 2012 € 269

Begroting 2013

Realisatie 2013

€ 398

€ 320

€ 1.549

€ 1.651

€ 1.425

€ 627

€ 711

€ 704

€ 143

€ 142

€ 143

€ 906

€ 911

€ 994

€ 5.201

€ 5.473

€ 4.732

€ 44

€ 38

€ 37

®0

€0

€0

€4 € 8.743

€ 10 € 9.334

€2 € 8.357

99

Onderstaand wordt een toelichting gegeven op afwijkingen vanaf € 50.000 (begroting 2013 versus realisatie 2013. Dit bedrag sluit aan bij het normbedrag, welke van toepassing is bij toelichtingen in tussentijdse rapportages en de jaarrekening 2013, die naar de raad gaan. Afwijkingen > € 50.000 Prestatieveld 1 Geen afwijkingen > € 50.000. Prestatieveld 2 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel) (voordeel € 121.815) Oorzaak: lagere subsidie Careyn. Een budgetreservering van € 60.000 is opgenomen en wordt verwerkt in 2014. Prestatieveld 3 Geen afwijkingen > € 50.000. Prestatieveld 4 Geen afwijkingen > € 50.000. Prestatieveld 5 Minimabeleid (nadeel € 87.426) De hogere uitgaven betreft de volgende regelingen. Omschrijving Begroting 2013 Jaarrekening 2013 Declaratieregeling € 303.614 € 322.352 Langdurigheidstoeslag € 81.968 € 132.750 Categoriale Bijzondere € 83.844 € 103.750 bijstand

Verschil € 18.738 nadelig € 50.782 nadelig € 19.906 nadelig

Hier tegenover staat een onderschrijding op de post Bijzondere bestaanskosten van € 95.534. Dit onderdeel valt echter niet onder prestatieveld 5. Prestatieveld 6 Huishoudelijke verzorging (voordeel € 621.206) Oorzaak: lagere instroom, de kanteling, nieuwe contracten met zorgaanbieders en verscherping van de regelgeving, waardoor strenger wordt geïndexeerd. Wmo voorzieningen (voordeel € 118.008) Het batig saldo is met name het gevolg van onderschrijdingen bij de woonvoorzieningen van € 94.604. Deze zijn moeilijk te beïnvloeden omdat een aantal grote woningaanpassingen sterke invloed kan hebben op het begrotings/rekeningsresultaat. Prestatieveld 7 Geen afwijkingen > € 50.000. Prestatieveld 8 Geen afwijkingen > € 50.000. Inkomsten In 2013 is € 3.591.894 ontvangen uit het gemeentefonds (integratie-uitkering). Over voorgaande jaren is een bedrag ontvangen van € 7.880. Daarnaast is een bedrag ontvangen aan eigen bijdrage van € 750.264. Voor de verstrekking Huishoudelijke Hulp (HH), aanpassingen aan auto, scootmobielen en woningaanpassingen wordt een eigen bijdrage gevraagd. Gemeenten heffen een eigen bijdrage, welke wordt berekend en geïnd door het Centraal Administratie kantoor (CAK). Reserve Wmo In 2006 is de reserve Wmo ingesteld ter dekking van onderof overschrijdingen van Wmo-budgetten. In het vastgestelde Beleidskader Wmo 2012-2015 is besloten dat de reserve alleen wordt gemuteerd bij onderof overschrijdingen van de begrotingsposten HH, PGB, de nieuw functie Begeleiding Wmo en de ontvangen eigen bijdragen. Verder wordt alleen in specifieke uitzonderingsgevallen een beroep gedaan op de reserve.

100


Op basis hiervan wordt in 2013 een bedrag van € 699.560 toegevoegd en € 6.000 onttrokken aan de reserve. Het bedrag van € 699.560 heeft betrekking op onderschrijding op de genoemde budgetten. Zie onderstaande tabel. Omschrijving HH PGB Begeleiding Wmo, incl. kosten aanbesteding Eigen bijdrage CAK

Begroting 2013 € 3.188.952 € 330.000 € 46.000

Werkelijk 2013 € 2.708.140 € 189.606 € 17.910

Verschil € 480.812 € 140.394 € 28.090

-€ 700.000

-€ 750.264

€ 50.264

De onttrekking betreft de verstrekking van een subsidie thuishuis van € 6.000, conform het raadsbesluit van 31 oktober 2013. Per 31 december 2013 bedraagt het saldo van de reserve Wmo € 2.257.637 Zie onderstaande tabel. Stand reserve 1-1-2013 Toevoeging conform 2e bestuursrapportage 2013 Toevoeging, conform tabel Onttrekking Stand reserve 31-12-2013

€ 1.282.117 € 281.957 € 699.560 -€ 6.000 € 2.257.634

Het saldo van de reserve Wmo is gemaximaliseerd op 50% van de jaarbaten ( integratie-uitkering gemeentefonds en ontvangen eigen bijdragen). Het totale batenbedrag bedroeg in 2013 € 4.350.038, zodat het maximumbedrag van de reserve Wmo € 2.175.019 bedraagt. Zoals bepaald in de door de raad vastgestelde nota Financial Governance (raadsbesluit 30 mei 2013) wordt het saldo van de reserve Wmo afgeroomd ten gunste van de algemene reserve. Dit betreft een bedrag van € 82.615.


101

102


BIJLAGEN •

Lasten en baten per programma, inclusief saldo

•

Overzicht af te sluiten kredieten 2013

•

Overzicht lopende kredieten t/m 2013

•

Budgetreserveringen


103

104


LASTEN EN BATEN PER PROGRAMMA, INCLUSIEF SALDO

lasten baten saldo

Begroot incl. Begroot begrotings wijziging Werkelijk primitief 10.086.935 10.522.017 11.028.646 1.027.084 1.381.147 2.969.433 9.059.851 9.140.870 8.059.213

Verschil begroot -/-werkelijk -506.629 -1.588.286 1.081.658

2 Ruimtelijke Ordening, Wonen lasten en Grote Projecten baten saldo

8.311.507 13.860.477 14.953.869 4.546.901 8.905.295 8.468.553 3.764.606 4.955.182 6.485.316

-1.093.392 436.742 -1.530.134

3 Cultuur, Economie en Milieu

7.531.488 2.794.777 4.736.711

1 Bestuur & Organisatie

8.358.517 3.141.563 5.216.954

93.277 -287.020 380.297

4 Beheer Openbare Ruimte en lasten Infrastructuur baten saldo

23.677.164 22.448.833 21.058.861 10.901.608 9.780.608 10.465.376 12.775.556 12.668.225 10.593.485

1.389.972 -684.768 2.074.740

5 Jeugd, Sport en Onderwijs

lasten baten saldo

13.624.136 13.459.846 13.033.759 2.483.932 2.440.457 2.548.915 11.140.204 11.019.389 10.484.844

426.087 -108.458 534.545

6 Zorg en Welzijn

lasten baten saldo

10.979.438 10.509.906 1.218.861 980.563 9.760.577 9.529.343

9.322.320 1.172.766 8.149.554

1.187.586 -192.203 1.379.789

7 Werk en Inkomen

lasten baten saldo

19.900.657 22.240.235 21.499.715 11.847.307 13.430.304 13.855.682 8.053.350 8.809.931 7.644.033

740.520 -425.378 1.165.898

8 Financien en Algemene Dekkingsmiddelen

lasten baten saldo

9.620.821 10.069.185 8.312.004 68.911.676 71.789.376 69.164.359 -59.290.855 -61.720.191 -60.852.356

1.757.181 2.625.017 -867.835

lasten baten saldo

103.732.146 111.562.293 107.567.691 103.732.146 111.562.293 111.786.649 0 0 -4.218.958

3.994.602 -224.356 4.218.958

Totaal programma 1 t/m 8

lasten baten saldo


8.451.794 2.854.543 5.597.251

105

106


Overzicht Af te sluiten kredieten 2013 Fcl

Omschrijving Fcl

U/I

Begroot

Werkelijjk

Saldo

70030105 PIVall (GBA applicatie) prio.2007

U

0

0

0

71020109 Aanpassingen Sportcentrum Snellerpoort 2e fase

U

342.000

339.383

2.617

72030129 Vervanging servers en opslag

U

368.000

366.720

1.280

72100120 Revitalisering Honthorst

U

925.000

915.172

9.828

I

-400.000

-400.000

0

72100121 Reconstructie Hoge Rijndijk

U

75.000

83.286

-8.286

72100124 Verv. verharding Anemoonstraat e.o.

U

250.000

213.108

36.892

I

0

-3.645

3.645

72100126 Verv. verharding Mijzijde (deels)

U

300.000

298.050

1.950

72100289 Vervanging veegmachine HMF (A&R)

U

6.000

6.000

0

I

0

-3.200

3.200

72110149 Reconstructie Zandwijksingel

U

430.178

408.869

21.309

I

-330.178

-330.178

0

72110150 Hoge Rijndijk en kruispunt Boerendijk

U

50.000

14.111

35.889

72140107 Vervanging parkeerautomaten

U

135.000

138.540

-3.540

72400108 Ged. vervanging beschoeiing Oude Rijn

U

450.000

440.459

9.541

72400111 IBOR 2010. Beschoeiing

U

216.700

185.794

30.906

73210101 Migratie Fis4All naar Key2FinanciÃ«n

U

54.154

54.154

0

74330104 1e Inrichting Praktijkschool

U

319.355

319.355

0

74800201 Brede scholen Schilderskwartier

U

6.000.033

7.082.783

-1.082.750

I

-3.642.190

-2.445.430

-1.196.760

U

700.000

0

700.000

I

0

0

0

75310133 Asfaltverharding 2e fase sportpark Cromwijck

U

177.000

131.455

45.545

75310145 Tractor Case 2 sport

U

36.000

36.480

-480

75310149 SIVEO veld 3 renovatie/onderhoud

U

45.460

44.849

611

75310155 Veld 3 Sportlust

U

32.598

27.633

4.965

75600142 Speelplaatsen, vervangingen 2012

U

360.000

356.646

3.354

I

0

-10.399

10.399

77210120 Vervanging 20 cocoons 2010

U

150.000

150.689

-689

77210124 2 rolverdichters afvalbrengstation

U

45.000

44.851

149

77220113 Aansluiten 21 percelen op persriool P1232

U

269.211

269.695

-484

77220132 Vrijverval riolering 2009

U

2.552.000

2.527.609

24.391

I

0

17.000

-17.000

77220134 Mecahnische riolering 2009 (bouwkundig)

U

287.000

224.014

62.986

77220135 Verv. 150 pompunits Gerverscop,Barwoutsw.,Rietveld

U

742.000

692.739

49.261

77220142 Behandelen en coaten pompputten van 5 gemalen

U

25.000

25.405

-405

77220143 Vervangen 24 pompunits Utrechtsestraatweg

U

141.000

129.847

11.153

77220144 Vervanging 40 pompunits Reijerscop Harmelen

U

244.000

231.228

12.772

77220147 Gemaal W.Alexanderstraat Zegveld

U

55.000

61.715

-6.715

77220148 Gemaal Mijzijde 139

U

45.000

45.741

-741

74800210 Brede School Schilderskwartier Niet beschikbaar.


107

77220149 Mechanische riolering bouwkundig 2012

U

200.000

199.335

665

77220150 Mechanische riolering installaties 2012

U

400.000

362.711

37.289

77220154 Hoofdgemalen (bouwkundig) 2013

U

104.000

65.930

38.070

79930202 Discussie-installatie raadzaal

U

50.000

48.591

1.409

Toelichting af te sluiten kredieten met een saldo > € 50.000,-.

Brede scholen Schilderskwartier (74800201/74800210 - overschrijding € 1.579.510) Daar de Heddes locatie nog niet verkocht is sluit het project Brede scholen Schilderskwartier met een negatief resultaat. Rioleringskredieten De voor- en nadelen op de af te sluiten rioleringskredieten betreffen aanbestedingsresultaten. Enkele kredieten worden licht overschreden maar die worden gecompenseerd door onderschrijdingen op andere kredieten. Per saldo is er geen nadelig effect voor het riooltarief.

108



109

OVERZICHT LOPENDE KREDIETEN T/M 2013 Fcl

Omschrijving Fcl

U/I

Begroot

Werkelijjk

Saldo

70030107 Modernisering GBA

U

48.000

0

48.000

72030124 Midoffice

U

93.781

41.036

52.745

U

41.349

8.349

33.000

72030126 Vervaninging scanners

Internet / intranet

U

18.000

0

18.000

72030128 Vervanging CMS tbv. internet en intranet

U

90.000

88.521

1.479

72030131 Kosten doorgroei hardware

U

30.000

0

30.000

72030132 Nat. uitv. progr. project E-overheid (onhold)

U

333.838

0

333.838

72040105 Digitaal werken

U

104.778

66.507

38.271

72100122 Reconstructie Eikenlaan e.o.

U

865.000

427.025

437.975

I

-80.000

-80.000

0

72100123 Vervanging verharding Appelstraat e.o.

U

355.000

372.221

-17.221

72100215 Aanleg westelijke randweg Harmelen Project 6a & b

U

4.658.900

1.410.804

3.248.096

72100241 Bravo Project 3 aansl. A12 Waarder

U

14.900.000

12.188.589

2.711.411

72100260 Ontsluiting kassengebied Harmelerwaard

U

1.274.451

373.889

900.562

I

-1.134.451

-414

-1.134.037

72100265 Project Bravo 8

U

3.000.000

1.347.528

1.652.472

72100271 Verbeteren asfaltverharding Singel prio.2007

U

210.000

190.093

19.907

72100288 Vervanging Toyota Dyna 21-BD-SF

U

54.000

0

54.000

72100290 Reconstructie wegen (Prio 2010)

U

400.000

358.795

41.205

72100299 Vervanging verhardingen 2013

U

2.761.000

1.623.819

1.137.181

I

-71.000

-78.454

7.454

72100312 Bruggen 2012

U

800.000

737.025

62.975

72100313 Bruggen vervanging 2013

U

800.000

510.132

289.868

I

0

-3.250

3.250

72110152 VCP Hogewal

U

150.000

155.793

-5.793

72110153 Herinrichting Stationsomgeving

U

300.000

361.182

-61.182

I

0

-300.992

300.992

72400112 Kamerikse Wetering. onderwaterbeschoeiing

U

1.500.000

1.378.884

121.116

72400113 Kamerikse Wetering. bovenwaterbeschoeiing

U

500.000

196.896

303.104

72400114 Beschoeiing vervanging (IBOR 2011)

U

1.200.000

870.915

329.085

72400116 Vervanging beschoeiing Jaagpad

U

400.000

2.176

397.824

72400117 Beschoeide en onbeschoeide oevers 2013

U

1.200.000

0

1.200.000

73230201 Verv.landmeetkundig instrument, software waterpas

U

25.000

30.189

-5.189

74230103 Scholenbouw Harmelen

U

12.300.774

535.374

11.765.400

74230108 Aankoop de Rots & onderwijskundige aanpassingen

U

1.213.948

1.177.041

36.907

74230115 Samenvoegen Hemrik/Gorettischool prio.2008

U

1.362.600

9.380

1.353.220

74230117 Aanp.schoolgebouwen aan huisv.normen prio.2008

U

95.000

70.174

24.826

74230118 1e inrichting OLP/meubilair basisonderw. 2008-2026

U

511.704

130.240

381.464

74230120 Asbestsanering schoolgebouw

U

400.000

14.092

385.908

74330102 Herhuisvesten Praktijkschool (prio.2006)

U

515.000

605.701

-90.701

74330105 Nieuwbouw Praktijkschool Woerden

U

6.200.000

5.318.123

881.877

110


74410201 Beveiliging schoolgeb.voortg.onderw.prio.435345

U

181.000

148.270

32.730

74410204 Nieuwbouw Minkemaschool (College)

U

22.296.649

22.341.246

-44.597

I

0

-1.123.005

1.123.005

74410207 Eerste inrichting Minkema College

U

455.000

0

455.000

74430104 Eerste inrichting Kalsbeek

U

177.000

101.021

75.979

74430105 Eerste inrichting Kalsbeek 2013

U

59.000

0

59.000

74800291 BTW Brede scholen Schilderskwartier

U

1.047.993

1.296.806

-248.813

I

0

0

0

74800292 BTW Brede school Waterrijk(Snel & Polanen)

U

1.236.335

1.458.546

-222.211

75310126 Sportveldenbeheersplan fase 1

U

315.490

244.416

71.074

I

-7.500

-13.486

5.986

75310140 Renovatie veld Reflex

U

91.850

1.095

90.755

75310142 Renovatie veld 5 SCH

U

48.860

65

48.795

75310143 Waterpomp 2 sport

U

18.000

0

18.000

75310144 Waterpomp 3 sport

U

18.000

0

18.000

75310146 Sportlust veld 5 kunstgras toplaag

U

293.613

272.375

21.238

I

0

-4.820

4.820

75310147 Sportlust veld 5 kunstgras constructie

U

176.168

167.734

8.434

75310148 VEP veld 4 renovatie/onderhoud

U

119.360

88.629

30.731

75310151 Kunstgrasveld toplaag MHCW

U

158.250

0

158.250

75310152 Kunstgrasveld constructie MHCW

U

94.950

0

94.950

75310153 Kunstgrasveld toplaag SCW

U

306.338

9.850

296.488

75310154 Kunstgrasveld constructie SCW

U

183.803

0

183.803

75310156 Veld 5 SDO

U

11.900

0

11.900

75600118 Kopp.groenbeheerssys.fase 2 & Vastgoedbeh

U

94.379

78.310

16.069

75600143 Speelplaatsen vervanging 2013

U

360.000

46.222

313.778

I

0

-5.750

5.750

77210104 Software reiniging en klachtenlijn prio. 5472

U

85.000

64.991

20.009

77210121 Bouw nieuw afvalbrengstation

U

3.030.000

2.473.376

556.624

I

0

-1.300

1.300

77210122 Toegangspasjes afvalbrengstation

U

60.000

0

60.000

77210123 Containers afvalbrengstation

U

200.000

182.409

17.591

77220133 Gemalen 2009

U

159.000

5.858

153.142

77220138 Riool. Milieumaatregelen 2010

U

2.553.200

2.502.943

50.257

77220139 Grondwatermeetnet

U

79.000

68.871

10.129

77220140 Riool. Hoofdpost aanpassen ICT aansturing gemalen U

150.000

31.593

118.407

77220141 Milieumaatregelen riolering 2011

U

930.480

771.175

159.305

77220145 Vrijverval riolering 2011

U

820.000

808.255

11.745

77220151 Vrijvalriolering 2012

U

800.000

770.116

29.884

77220153 Vrijvalriolering 2013

U

954.000

170.825

783.175

77220155 Renovatie gemalen 2013 elektrisch

U

242.000

0

242.000

77220156 Vervanging pompunits 2013

U

160.000

30.019

129.981

77220157 Duikers, wateroverlast, drainage 2013

U

155.000

66.633

88.367

77220158 Afkoppelen riolering Barwoutswaarder

U

650.000

40.325

609.675

77220159 Aanpassen riolering schilderskwartier

U

500.000

198.125

301.875

77240217 Gebouw/Aula begraafplaats Rijnhof. Geestdorp

U

50.000

33.873

16.127


111

77240218 Vervanging Toyota Dyna 42-BD-TL

U

51.408

0

51.408

78221201 Basisregistratie grootschalige basiskaart

U

150.000

0

150.000

79110314 Duurzaamheidsleningen

U

300.000

71.489

228.511

79300102 Software belastingpakket

U

100.000

26.929

73.071

79300103 WOZ basisregistratie

U

19.953

11.953

8.000

79930101 Vervanging auto 10-BD-XX (wijk1)

U

54.000

0

54.000

79930102 Vervanging Kiep/bakwagen Mitsubishi 43-BF-DG

U

54.000

0

54.000

79930103 Vervanging Mitsubishi/Canter/kraan (44-BF-DG)

U

54.000

0

54.000

79930104 Opel bakwagen (wijk 2)

U

54.000

0

54.000


U

54.000

0

54.000


U

54.000

0

54.000

79930108 Mitsubishi Canter

U

48.600

0

48.600

79930109 Kiepbak/kraanwagen Opel

U

48.600

0

48.600

79930201 Advies- en onderzoekskosten nieuw gemeentehuis

U

25.000

1.057

23.943

112



113

BUDGETRESERVERINGEN

FCL

ECL

PROG Omschrijving

Bedrag

categorie 1 Opdracht is gegeven, verplichting is aangegaan, werkzaamheden zijn nog niet uitgevoerd/gefactureerd. 31.250 63100201 34000 3 Woerden Zorgt Anders 36.810 63100301 34000 3 Woerden Werkt 40.000 65410105 34166 3 Monumenten 230.000 66230102 42409 7 Woerden Werkt/Ferm Werk 15.500 64800201 34656 5 Aansluiting onderwijs arbeidsmarkt 64.000 68210102 34000 2 Breeveld 417.560 Totaal categorie 1 Bijdrage uit de reserves: Revitalisering wijken/herstructurering bedrijfsterreinen Meerjarenperspectief totaal categorie 1 bijdragen vanuit reserves

132.060 15.000 147.060 270.500

totaal categorie 1 met budgettaire consequenties

categorie 2 Het niet uitgegeven budget heeft een directe relatie met een doeluitkering en/of een subsidiebeschikking 66200103

34526

7

Jeugdzorg transitiekosten

66200103

34016

7

Jeugdzorg transitiekosten

66200103

34157

7

Jeugdzorg restant provinciale subsidie

66200103

34525

7

Jeugdzorg restant provinciale subsidie

65300301

30001

5

Combinatiefuncties/Buurtsportcoaches

65300301

42050

5

Combinatiefuncties/Buurtsportcoaches

67150101

42218

6

Jeugdgezondheidszorg, maatjesproject Ouders 0-2,5 jaar

67150101

42218

6

Jeugdgezondheidszorg, koppeling CJG Woerden Wijzer

67150101

42218

6

Jeugdgezondheidszorg, aansluiting onderwijs - CJG totaal categorie 2 met budgettaire consequenties

40.000 114.000 34.000 30.000 28.585 62.485 15.000 25.000 20.000 369.070

369.070

categorie 3 Opdracht niet gegeven, verplichting niet aangegaan, geplande uitgaven zijn door omstandigheden(nog) niet uitgevoerd 60020401

34735

1

Frictiekostenbudget reorganisatie

60030102

34348

1

Vervanging printers balie

66300501

34079

6

Rijnstraat

65400101

34000

3

Bijdrage fontein spelende kinderen en/of S-klok carillon totaal categorie 3 met budgettaire consequenties

1.182.482 17.500 19.540 11.813 1.231.335 1.231.335

Totaal budgetreserveringen met budgettaire consequenties

114

1.870.905



115

II JAARREKENING

116

•

Balans

•

Waarderingsgrondslagen

•

Toelichting balans

•

Programmarekening

•

Toelichting programmarekening

•

Overzicht incidentele baten en lasten



117

BALANS Activa

(bedragen * € 1)

31-12-13

31-12-12

27.633 27.633

65.331 65.331

151.483.594 26.481.729

149.341.842 22.795.749

177.965.323

172.137.592

352.433 0

352.433 0

0 0 0 2.161.705

0 0 0 2.228.815

2.514.137

2.581.247

180.507.093

174.784.170

4.999.464 427.743

4.844.051 0 659.394

5.427.207

5.503.445

7.354.060

5.623.952

6.300.689

6.326.969

13.654.749

11.950.921

48.259

123.480

0 2.420.937 2.420.937 21.551.151

0 2.234.282 2.234.282 19.812.128

202.058.244

194.596.298

Vaste activa Immateriële vaste activa − kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio − kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief. Totaal immateriële vaste activa Materiële vaste activa − investeringen met een economisch nut − investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Waarvan activa in erfpacht Totaal materiële vaste activa Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: − Deelnemingen − Gemeenschappelijke regelingen − Overige verbonden partijen Leningen aan: − Woningcorporaties − Deelnemingen − Overige verbonden partijen Overige langlopende geldleningen Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van een jaar of langer Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal financiële vaste activa Totaal vaste activa

Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen gespecificeerd naar: − Niet in exploitatie genomen bouwgronden − Grond- en hulpstoffen Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen Totaal voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen overige vorderingen Overige uitzettingen Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Liquide middelen (Kas-, banken girosaldi) Overlopende activa Nog te ontv. Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen Overige overlopend activa

Totaal overlopende activa Totaal vlottende middelen Totaal Activa

118


Passiva (bedragen * € 1)

31-12-13

31-12-12

Vaste passiva Eigen vermogen Reserves: − Algemene reserve − Bestemmingsreserves die dienen om ongewenste schommelingen op te vangen − Overige bestemmingsreserves

8.189.374

9.700.297

5.094.714 65.715.404

5.459.170 66.217.137

Resultaat voor bestemming Totaal eigen vermogen

4.218.958 83.218.450

3.343.474 84.720.078

2.659.682

2.929.197

0

0

0 83.658.793

0 83.971.193

80.000

40.000

83.738.793

84.011.193

169.616.926

171.660.468

8.000.000 1.645.698 15.399.510

0 2.525.846 11.433.223

25.045.208

13.959.070

Nog te bet. Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen Vooruitontv. Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen Overige overlopende passiva

369.930 0 7.026.181

1.455.369 756.000 6.765.391

Overlopende passiva

7.396.111

8.976.760

32.441.319

22.935.830

202.058.245

194.596.298

115.308.435

43.736.292

Voorzieningen Vaste schulden, met een rentetypische looptijd van een jaar of langer Obligatieleningen Onderhandse leningen van: − Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen − Binnenlandse banken en overige financiele instellingen − Binnenlandse bedrijven − Overige binnenlandse sectoren -Buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren Door derden belegde gelden Waarborgsommen Totaal vaste schulden, met een rentetypische looptijd van een jaar of langer Totaal vaste passiva

Vlottende passiva Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Overige schulden Totaal netto vlott. schulden, met een rentetypische looptijd < dan een jaar Overlopende passiva

Totaal vlottende passiva

Totaal Passiva Borgstellingen of garantstellingen


119

120


WAARDERINGSGRONDSLAGEN Balans Immateriële vaste activa Dit zijn kapitaaluitgaven waar geen bezittingen tegenover staan. De waarderingsgrondslag is tegen verkrijgingprijs verminderd met de afschrijvingen en ontvangsten. Conform de BBV voorschriften is afschrijvingsduur 5 jaar, ingaande in het jaar na ingebruikname.

Materiële vaste activa Materiële vaste activa kunnen worden ingedeeld in de categorieën investeringen met een economisch nut of investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Investeringen met een economisch nut worden, indien het bedrag hoger is dan € 20.000,--, lineair afgeschreven in een door de raad aan te geven tijdsduur. Deze vaste activa worden geactiveerd voor het bedrag van de investering, reserves worden niet in mindering gebracht op het actief. Bijdragen van derden die een directe relatie met het actief en de waardering ervan hebben, mogen wel in mindering gebracht worden. Activa met een economisch nut worden resultaat onafhankelijk afgeschreven. Extra afschrijven voor activa met een economisch nut is uitsluitend toegestaan als er sprake is van een duurzame waardevermindering, of als het actief eerder buiten werking wordt gesteld. Onder investeringen met een maatschappelijk nut wordt verstaan investeringen in aanleg en onderhoud van (inrichting) wegen, waterwegen, civiele kunstwerken, groen en kunstwerken. Deze activa wordt geactiveerd, eventueel onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves en wordt op een zo kort mogelijke termijn af geschreven. Er mag resultaat afhankelijk afgeschreven worden en extra afschrijven is toegestaan. Hiervan kan bij raadsbesluit worden afgeweken. In geval van activering bij raadsbesluit wordt het actief lineair afgeschreven in een door de raad aan te geven tijdsduur zoals genoemd in de notitie afschrijvingsbeleid gemeente Woerden. De eerste afschrijving van een vaste activa vindt plaats in het jaar volgend op het jaar waarin de uitgaven plaats hebben gevonden. De afschrijvingstermijnen zijn in het algemeen voor: - Gronden en terreinen geen afschrijving - Woonruimten 40 jaar - Bedrijfsgebouwen 40 jaar - Grond-, weg en waterbouwkundige werken 10 tot 60 jaar - Vervoermiddelen 5 tot 10 jaar - Machines, apparaten en installaties 5 tot 20 jaar - Overige materiële vaste activa 5 jaar Voor de specifieke afschrijvingstermijn per object wordt verwezen naar de notitie uitwerking van de beleidsregels omtrent waarderen en afschrijven raadsbesluit 14 december 2006. Financiële vaste activa De onder financiële vaste activa opgenomen leningen verstrekt aan derden en woningbouwcorporaties worden gewaardeerd tegen de nominale waarde minus de aflossingen. De deelnemingen worden gewaardeerd tegen de kostprijs. Indien deze posten duurzaam in waarde verminderen, wordt de waarde navenant aangepast. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs. De onderhanden werken inzake grondexploitaties van het grondbedrijf worden gewaardeerd tegen kostprijs en verminderd met ontvangsten. Na volledige afronding van een complex worden de winsten genomen en gestort in de algemene reserve van het grondbedrijf (zie ook grondslagen grondexploitatie ontleend aan de jaarrekening van het grondbedrijf). Bij uitzondering wordt er tussentijds al een gedeelte van de winst genomen, dit betreffen dan stortingen in reserves algemene dienst en grondbedrijf welk reeds bij raadsbesluit zijn bepaald. Vorderingen Vorderingen worden tegen de nominale waarde geregistreerd. Er is rekening gehouden met een eventuele oninbaarheid door middel van de onder vorderingen opgenomen post voorziening dubieuze debiteuren. Liquide middelen De tegoeden staan ter vrije beschikking, de liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.


121

Overige vorderingen en overlopende activa Deze posten worden verantwoord tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene vrije reserves, de bestemmingsreserves met besluitvorming en de bestemmingsreserves zonder besluitvorming. Het eigen vermogen wordt gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen De voorzieningen worden gevormd wegens verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten. Tevens vindt vorming plaats op basis van kosten die in een volgend verslagjaar zullen worden gemaakt, terwijl het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het verslagjaar of in een van de voorafgaande verslagjaren en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal verslagjaren. Rentetoevoegingen zijn verboden. Over de aanwending van de rentebaten mag afzonderlijk worden beslist en is conform de begroting toegevoegd aan de algemene reserve. Voorzieningen worden opgenomen tegen de contante waarde. Langlopende schulden Onder langlopende schulden worden verstaan de schulden met een oorspronkelijke looptijd van twee jaar of langer. Opgenomen is het oorspronkelijk geleende bedrag minus de aflossingen. De langlopende schulden worden tegen nominale gewaardeerd. Vlottende passiva De vlottende passiva worden tegen de nominale waarde gewaardeerd. Rekening van baten en lasten.

In de rekening worden de baten en de lasten op dezelfde wijze gerangschikt als in de begroting. Zowel de baten en de lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Daarbij worden de baten en de lasten van het begrotingsjaar in de rekening opgenomen, onverschillig of zij tot ontvangsten of uitgaven in dat jaar leiden, of hebben geleid. Ten aanzien van de grondexploitatie geldt nog in het bijzonder:

De uitgaven voor beheer, aankopen, bouw- woonrijpmaken en bijdragen fonds Infra Structurele Werken (Bovenwijkse voorzieningen), alsmede de inkomsten uit grondverkopen worden in de Winst- en Verliesrekening opgenomen. Het saldo van deze uitgaven en inkomsten komt tot uitdrukking in de post "mutaties voorraden". Met deze methodiek wordt voldaan aan de voorschriften ten aanzien van de bouwgrond exploitatie. Enkele in de jaarrekening gehanteerde begrippen worden onderstaand nader omschreven. 1a. Voorraden/onderhanden werk. In de balanspost onderhanden werk is onder meer het saldo van de werkelijk betaalde kosten van bouwrijpmaken, grondaankopen etc. en de opbrengsten vanuit grondverkopen opgenomen; positieve of negatieve calculatieverschillen worden respectievelijk ten laste of ten gunste van het onderhanden werk gebracht. Het saldo van deze post (ook wel boekwaarde genoemd) kan zowel positief (meer uitgegeven dan ontvangen), als negatief (meer ontvangen dan uitgegeven) zijn. 1b. Overige activa en passiva. De overige activa en passiva zijn opgenomen tegen de nominale waarde. 2.Nog te realiseren. Bij grondaankopen en grondverkopen wordt, nadat het raadsbesluit is genomen, de schuld c.q. vordering opgenomen in de administratie op de rekening nog te transporteren grondaankopen of grondverkopen. Als tegenrekening dient de rekening “nog te realiseren”. Na transport van de gronden worden de kosten c.q. opbrengsten ten laste respectievelijk ten gunste van de exploitatierekening verantwoord en via de mutatie onderhanden werk in de boekwaarde opgenomen.

122


3. Verwerking rente in de jaarrekening. De betaalde of ontvangen rente op de kapitaalverstrekking door de algemene dienst, alsmede de ontvangen rente bij grondverkopen worden in de exploitatierekening toegerekend aan de diverse complexen. Het saldo van deze rentebaten en lasten wordt via de post mutaties onderhanden werk/voorraden bijgeschreven of in mindering gebracht op de boekwaarde onderhanden werk. 4.Bedrijfsresultaat. Het bedrijfsresultaat bestaat uit de resultaten bij definitieve afwikkeling van complexen.


123

Toelichting op de activa

2013

Alle bedragen * € 1

Vaste activa

180.507.093

Immateriële vaste activa

27.633

Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief

27.633

Boekwaarde 31-12-2012

desInvesteringen

65.331

investeringen 0

Afschrijvingen 0

Bijdragen

Waarde-

Boekwaarde

derden

vermindering

31-12-2013

37.699

0

0

27.633

Materiële vaste activa

177.965.323

Investeringen met een economisch nut

151.483.594

Boekwaarde 31-12-12 149.341.842

desInvesteringen

investeringen

8.898.569

Afschrijvingen

531.580

5.100.932

Bijdragen

Waarde-

Boekwaarde

derden

vermindering

31-12-2013

1.124.305

0

151.483.594

31-12-13

31-12-12

6.164.738 942.549 118.482.918 13.536.704 662.741 2.535.642 9.158.303 151.483.594

6.177.704 963.281 119.294.768 11.736.400 785.649 2.013.971 8.370.071 149.341.842

Dit kan als volgt onderverdeeld worden: Boekwaarde per 1 Gronden en terreinen 2 Woonruimten 3 Bedrijfsgebouwen 4 Grond- weg en waterwerken 5 Vervoersmiddelen 6 Machines, apparaten en installaties 7 Overigen

1. Gronden en terreinen Boekwaarde 31-12-2012

desInvesteringen

6.177.704

Bijdragen

investeringen 0

Afschrijvingen 0

Waarde-

derden

12.966

Boekwaarde

vermindering 0

31-12-2013 0

6.164.738

2. Woonruimten Boekwaarde 31-12-2012 963.281

124

desInvesteringen

Bijdragen

investeringen 0

Afschrijvingen 0

20.732

Waarde-

derden

Boekwaarde

vermindering 0

31-12-2013 0


942.549

3. Bedrijfsgebouwen Boekwaarde 31-12-2012

desInvesteringen

119.294.768

investeringen

3.526.638

Afschrijvingen 0

3.214.182

Bijdragen

Waarde-

Boekwaarde

derden

vermindering

31-12-2013

1.124.305

0

€ € € €

1.502.601 1.435.856 347.395 232.789

118.482.918

De belangrijkste investeringen in bedrijfsgebouwen zijn: * * * *

Uitbreiding Minkemacollege Nieuwbouw en herhuisvesting Praktijkschool Bouw nieuw afvalbrengstation Energiebesparende maatregelen zwembad Batenstein

De bijdragen derden betreft voornamelijk een bijdrage van het Minkemacollege voor gebruiken milieu voorzieningen.

4. Grond- weg en waterwerken Boekwaarde 31-12-2012

desInvesteringen

11.736.400

investeringen

2.576.201

Afschrijvingen 0

Bijdragen

Waarde-

Boekwaarde

derden

vermindering

31-12-2013

775.898

13.536.704

De investeringen hebben voornamelijk betrekking op riolering en gemalen.

5. Vervoersmiddelen Boekwaarde 31-12-2012 785.649

desInvesteringen

investeringen

36.480

Afschrijvingen 0

Bijdragen

Waarde-

Boekwaarde

derden

vermindering

31-12-2013

159.389

0

0

662.741

De investering betreft de aanschaf van een tractor Case 2 sport.

6. Machines, Apparaten en installaties Boekwaarde 31-12-2012 2.013.971

desInvesteringen

investeringen

877.423

Afschrijvingen 0

Bijdragen

Waarde-

Boekwaarde

derden

vermindering

31-12-2013

355.752

0

0

2.535.642

De belangrijkste investeringen zijn gedaan voor de vervanging van de diverse pompunits (€ 623.162) en de vervanging van diverse parkeerautomaten (€ 138.540).

7. Overigen Boekwaarde 31-12-2012 8.370.071

desInvesteringen

investeringen

1.881.826

531.580

Afschrijvingen 562.014

Bijdragen

Waarde-

Boekwaarde

derden

vermindering

31-12-2013

0

0

9.158.303

O.a. de volgende investeringen hebben in de loop van het jaar plaats gevonden: * milieumaatregelen riool * containers afvalbrengstation * 1e inrichting Praktijkschool


€ € €

1.401.338 182.410 103.248 125

De desinvesteringen betreffen de afboeking boekwaarde van inventariskosten bibliotheek de Beuk (€ 421.865) en van het Klanten Contact Centrum (€ 109.715).

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Boekwaarde 31-12-2012

desInvesteringen

22.795.749

investeringen

8.888.903

Afschrijvingen

1.491.018

1.569.194

26.481.729

Bijdragen

Waarde-

derden

vermindering

2.142.711

Boekwaarde 31-12-2013 0

26.481.729

31-12-13

31-12-12

267.902 25.745.279 22.682 445.865 26.481.729

298.668 21.954.906 27.642 514.533 22.795.749

Dit kan als volgt onderverdeeld worden: Boekwaarde per 2 Bedrijfsgebouwen 3 Grond- weg en waterwerken 4 Machines, apparaten en installaties 5 Overigen

€ € € € €

2. Bedrijfsgebouwen Boekwaarde 31-12-2012 298.668

desInvesteringen

investeringen 0

Afschrijvingen 0

Bijdragen

Waarde-

Boekwaarde

derden

vermindering

31-12-2013

30.765

0

0

267.902

3. Grond- weg en waterwerken Boekwaarde

des-

31-12-2012 Investeringen investeringen Afschrijvingen 21.954.906 8.880.416 1.491.018 1.456.313

O.a. de volgende investeringen hebben plaatsgevonden: * Diverse Bravo-projecten * Vervanging verharding diverse wegen * Bruggen 2012 en 2013 * Reconstructie diverse wegen * Vervanging beschoeiing * Herinrichting Stationsomgeving * Vervanging speelplaatsen

Bijdragen derden 2.142.711

Waarde-

Boekwaarde

vermindering 0

31-12-2013 25.745.279

€ € € € € € €

3.135.762 2.352.924 925.582 910.761 570.567 321.415 245.189

De belangrijkste desinvestering betreft diverse bijdragen uit de Reserve Infrastructurele werken (€ 1.420.018) De belangrijkste bijdrage van derden heeft betrekking op: * Bijdrage BRU inzake westelijke ontsluiting A-12. * Bijdrage Provincie Utrecht Herinrichting Stationsomgeving

126

€ €


1.825.264 300.992

4. Machines, Apparaten en installaties Boekwaarde 31-12-2012

desInvesteringen

27.642

investeringen 0

Afschrijvingen 0

Bijdragen

Waarde-

Boekwaarde

derden

vermindering

31-12-2013

4.960

0

0

22.682

5. Overigen Boekwaarde 31-12-2012

desInvesteringen

514.533

Bijdragen

investeringen

8.487

Afschrijvingen 0

Waarde-

derden

77.156

Boekwaarde

vermindering 0

31-12-2013 0

445.865

De investering betreft de koppeling groenbeheerssysteem vastgoedbeheer.

Financiële vaste activa

2.514.137

Kapitaalverstrekking aan deelnemingen Boekwaarde

Investeringen/

31-12-2012

uitbreidingen

352.433

352.433

vermindering 0

Aflossing/

Boekwaarde

Afschrijving

31-12-2013

0

De volgende aandelen en effecten zijn in het bezit van de gemeente: * Aandelen BNG * Aandelen Vitens * Effecten BNG

0

352.433

€ € € €

235.995 72.902 43.536 352.433

Kapitaalverstrekking Gemeenschappelijke regelingen Boekwaarde

Investeringen/

31-12-2012

uitbreidingen 0

0

vermindering 0

Aflossing/

Boekwaarde

Afschrijving

31-12-2013

0

0

0

Overige langlopende geldleningen

2.161.705

Boekwaarde

Investeringen/

31-12-12

uitbreidingen

2.228.815

vermindering

30.000

De boekwaarde per 31-12-2013 betreft de volgende leningen: * Leningen St. gebouwen beheer Woerden * Achtergestelde geldlening Vitens


0

Aflossing/

Boekwaarde

Afschrijving

31-12-2013

97.110

2.161.705

€ €

1.598.865 326.565

127

* Verstrekte geldleningen aan ambtenaren * Verstrekte duurzaamheidsleningen * Postduivenvereniging de Gevleugelde vrienden

€ € € €

158.785 71.489 6.000 2.161.705

Vlottende activa

23.153.291

Voorraden

7.029.347

Niet in exploitatie genomen bouwgronden

4.999.464

Boekwaarde 31-12-2012 4.844.051

bestedingen 252.998

Boekwaarde opbrengsten 31-12-2013 97.585 4.999.464

Boekwaarde per 31-12-2012 Voorziening verlies Breeveld Boekwaarde 31-12-2013 subadministratie Grondbedrijf

€ € €

5.799.464 -800.000 4.999.464

Per complex (exclusief voorziening):

Breeveld Boekwaarde 31-12-2012 5.299.969

bestedingen 232.856

opbrengsten 0

Boekwaarde 31-12-2013 5.532.826

Voor het te verwachten verlies is een voorziening getroffen voor € 800.000 De besteding betreft voornamelijk rentekosten.

Overige percelen Boekwaarde 31-12-2012 344.082

bestedingen 20.141

opbrengsten 97.585

Boekwaarde 31-12-2013 266.638

Dit betreft de inbreng van de complexen Zegveld verspreide percelen, compensatie gronden Harmelen en het project Schilderspark. De besteding betreft voornamelijk rentekosten. De opbrengst heeft betrekking op de verkoop van een kavel aan de Recreatieplas Snel & Polanen. De gemiddelde boekwaarde per m2 van dit complex bedraagt € 1,54.

128


Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

Boekwaarde 31-12-2012 659.394

bestedingen 4.360.616

427.743

Boekwaarde opbrengsten 31-12-2013 2.085.971 2.029.883

Boekwaarde per 31-12-2012 Voorziening verlies Oranjestraat/de Sluis Voorziening verlies Defensie-eiland Boekwaarde 31-12-2012 subadministratie Grondbedrijf

€ € €

14.150.238 -510.844 -12.980.000 659.394

De genoemde boekwaarde per 31-12-2012 is inclusief een voorziening gevormd voor het complex Oranjestraat/de Sluis en voor het complex Defensie-eiland. Na verwerking van de voorzieningen krijgen we het volgende beeld: Boekwaarde per 31-12-2013 Voorziening verlies Defensie-eiland Boekwaarde 31-12-2013 subadministratie Grondbedrijf

€ € €

16.424.883 -15.997.140 427.743

€ € €

2.093.978 905.248 96.991

Per complex (exclusief voorziening):

Snel en Polanen Boekwaarde 31-12-2012 -901.938

bestedingen 3.207.302

opbrengsten 1.329.042

Boekwaarde 31-12-2013 976.322

De bestedingen hebben voornamelijk betrekking op: * de kosten voor bouw/woonrijp maken * planontwikkelingskosten * bijdr. diverse fondsen (R.I.W./groenfonds) De opbrengst betreft voornamelijk de verkoop van gronden.

Oranjestraat/de Sluis Boekwaarde 31-12-2012 482.702

bestedingen 34.762

opbrengsten 517.464

Boekwaarde 31-12-2013 0

De besteding betreft voornamelijk de rentekosten. Per 31-12-2013 is dit complex afgesloten. Het voordeleg resultaat van € 6.380 is gestort in de Algemene reserve Grondbedrijf.


129

Kamerik N.O. II Boekwaarde 31-12-2012

bestedingen

-404.087

opbrengsten

117.852

17.957

Boekwaarde 31-12-2013 -304.192

De bestedingen hebben voornamelijk. betrekking op planontwikkelingskosten (€ 102.111). De opbrengsten betreffen voornamelijk rentebaten.

Defensie-eiland Boekwaarde 31-12-2012

Boekwaarde bestedingen

14.973.560

opbrengsten

1.000.700

221.508

31-12-2013 15.752.752

Voor het te verwachten verlies is een voorziening getroffen van € 15.997.140 De rentelast voor dit compex bedroeg over 2013 € 606.738. De planontwikkelingskosten waren € 393.962. De verkregen opbrengsten betreft o.a. de verkoop van grond.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar

13.654.749

Vorderingen op openbare lichamen

7.354.060

Overige vorderingen

6.300.689

Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren Overigen

€ € € €

2.119.919 -48.061 4.228.831 6.300.689

Liquide middelen (Kas-, banken girosaldi)

48.259 31-12-13

31-12-12

12.586 35.673 48.259

38.889 84.591 123.480

De specificatie luidt als volgt: Bank en girosaldi Bank- en girosaldi Parkeer Groep Nederland

€ € €

De kredietfaciliteit bedraagt bij de B.N.G. € 9.000.000 en bij de Fortisbank € 6.807.

Overlopende activa

130

2.420.937


Vooruitbetaalde posten Nog te ontvangen bedragen Overigen Totaal


€

1.972.369 448.568 0 2.420.937

131

Toelichting op de passiva

2013

Alle bedragen * € 1

Vaste passiva

169.616.926

Reserves

78.999.492

Totaal verloopoverzicht Saldo 31-12-2012 81.376.603

Via resultaatbestemming Toevoeging 8.315.828

Bestemming resultaat 2012

Onttrekking

Toevoeging

Onttrekking

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

10.692.940

0

78.999.492

De reserves worden onderscheiden naar: - Algemene reserves, hieronder wordt verstaan algemeen vrij beschikbaar. - Bestemmingsreserves die dienen om ongewenste schommelingen op te vangen in de tarieven die aan derden in rekening worden gebracht, maar die niet specifiek besteed hoeven te worden. - Overige bestemmingsreserves, hieronder wordt verstaan reserves met een specifiek doel, waarvan alleen de raad bevoegd is de bestemming te wijzigen. Reserves

31-12-2013

31-12-2012

algemene vrije reserves bestemmingsreserves overige bestemmingsreserves totaal reserve

8.189.734 5.094.714 65.715.404 78.999.492

9.700.297 5.459.170 66.217.137 81.376.604

Algemene vrije reserves

8.189.734.

Algemene reserve Saldo 31-12-2012 5.272.510

Via resultaatbestemming Toevoeging 3.388.533

Onttrekking 2.093.577

Bestemming resultaat 2012 Toevoeging

Onttrekking

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

0

0

6.567.466

Deze reserve fungeert als buffer voor calamiteiten en exploitatietekorten. Incidentele uitgaven worden ten laste en incidentele inkomsten en rentetoevoeging van een groot aantal reserves en voorzieningen worden ten gunste van deze reserve gebracht. Tevens dient de reserve voor het neutraliseren van negatieve reserves. De raad heeft bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 besloten een deel van het positieve resultaat (€ 635.386) aan de reserve toe te voegen. Tevens is het voordelig saldo van de 1e bestuursrapportage 2013 en de structurele doorwerking van de 2e bestuursrapportage 2012 (€ 1.097.555) toegevoegd aan de reserve. Het saldo van de Reserve Meerjarenperspectief (€ 325.597) is overgeboekt naar de Algemene Reserve. Als gevolg van het bereiken van het maximale saldo zijn de reserves Renterisico en WMO afgeroomd met resp. € 361.504 en € 82.615 t.g.v. de Algemene Reserve. 132


De onttrekkingen hebben betrekking op het dekkingsplan behorend bij de programmabegroting 2013 (€ 550.000) en het saldo van de 2e bestuursrapportage 2013 en parkeren (Raadsbesluit 28-2-2013).

Meerjarenperspectief Saldo 31-12-2012

Via resultaatbestemming Toevoeging

374.735

Onttrekking 0


374.735

Vermindering

Onttrekking 0

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

0

De reserve is bedoeld voor het tijdig kunnen inspelen op factoren, die incidenteel een negatief financieel effect hebben op de exploitatiebegroting. In de huidige praktijk komen alleen de nog lopende incidentele prioriteiten 2009-2012 ten laste van deze reserve. De onttrekking betreft voornamelijk het overboeken van het saldo per 31-12-2013 (€ 325.597) naar de Algemene reserve. Per 31-12-2013 is deze reserve komen te vervallen. Algemene reserve grondbedrijf Saldo 31-12-2012


4.053.052

Onttrekking

785.996


3.217.140

Vermindering

Onttrekking

Saldo

ivm activa

0

31-12-2013 0

1.621.908

Deze reserve dient om onvoorziene risico's in de grondexploitaties op te vangen. De toevoeging bestaat uit rente 2013 en het saldo van complex Oranjestraat/de Sluis (€ 6.380) per 31-12-2013. De onttrekking betreft een aanvulling op de verliesvoorziening Defensie-eiland (€ 3.017.140) en een bijdrage aan de Algemene dienst (€ 200.000), conform het dekkingsplan 2010 t/m 2014.

Bestemmingsreserves

5.094.714

Reserve afvalstoffenheffing Saldo 31-12-2012 3.799.115


Onttrekking 0

376.451


Vermindering

Onttrekking 0

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

3.422.664

Deze reserve wordt gebruikt voor de egalisatie van de exploitatieoverschotten/tekorten op de reiniging/afvalstoffenheffing. De onttrekking betreft het negatieve resultaat 2013 op het product Inzamelen, afvoeren & verwerken afval.


133

Reserve riolering Saldo 31-12-2012


1.660.055


Onttrekking

62.252

Toevoeging

50.257

Onttrekking 0

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

0

0

1.672.050

Deze reserve wordt gebruikt voor de egalisatie van de exploitatieoverschotten/tekorten op de riolering. De toevoegingen betreft de rente over 2013. De ontrekking betreft het negatieve exploitatieresultaat op het product riolering. Overige Bestemmingsreserves

65.715.404

Structurele dekking exploitatie Saldo 31-12-2012


30.877.326


Onttrekking 0

Toevoeging 0

Vermindering

Onttrekking 0

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

30.877.326

De rente van deze reserve dient structureel ter dekking van exploitatie-uitgaven. Er hebben geen mutaties plaatsgevonden.

Egalisatie BTW compensatiefonds Saldo 31-12-2012


296.585


Onttrekking 0

Toevoeging

100.000

Vermindering

Onttrekking 0

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

196.585

De reserve dient voor het neutraliseren van de gevolgen van het BTW-compensatiefonds. De onttrekking (€ 100.000) betreft het deel wat voor 2013 nodig is ter neutralisering van de gevolgen van de invoering van het BTW-compensatiefonds.

Reserve groenfonds Saldo 31-12-2012 224.415

Via resultaatbestemming Toevoeging 39.457


Onttrekking 3.155

Toevoeging

Onttrekking 0

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

0

0

260.717

Het groenfonds wordt gebruikt ter uitvoering van groenplannen, subsidie onderhoud aan particulieren bijzondere status bomen, uitvoeringsbudget landschapsbeleid, landschapsbeleidsplan, groenstructuurplan en het aanleggen van ecologische verbindingszones. De toevoeging betreft de verkoop van kavels (in de koopsom is een bedrag per m2 opgenomen t.b.v. het Groenfonds). De onttrekking betreft een bijdrage aan onderhoud particuliere bomen bijzondere status.

134


Reserve infrastructurele werken Saldo 31-12-2012


15.440.141


Onttrekking

970.123

Toevoeging

Vermindering

Onttrekking

1.021.046

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

15.389.218

Het doel van deze reserve is het realiseren van bovenwijkse voorzieningen van veelal grote omvang en met name wegenaanleg in het kader van BRAVO. De toevoeging van de rente bedraagt € 579.005 en een toevoeging van € 302.489 betreft het saldo van diverse herontwikkelingslocaties cq. kostenverhaal. Een toevoeging van € 88.529 heeft betrekking op de verkoop van kavels. In de koopsom is een bedrag per m2 opgenomen t.b.v. Infrastructurele werken. De onttrekking heeft betrekking op BRAVO-projecten 3, 6a/6b en 8.

Reserve Verkeers Circulatie Plan Saldo 31-12-2012


930.976


Onttrekking

288.338

Toevoeging

388.267

Vermindering

Onttrekking 0

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

831.047

Deze reserve dient voor een gelijkmatige opvang van structurele lasten voortvloeiende uit investeringen in het kader van het VCP. De toevoeging betreft de jaarlijkse storting en de onttrekking dient ter dekking van de kapitaallasten VCP. Renterisico Saldo 31-12-2012


1.811.548


Onttrekking

169.956

Toevoeging

361.504

Onttrekking 0

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

0

0

1.620.000

De ontwikkeling van de rente is een niet beïnvloedbare factor die aanzienlijke consequenties kan hebben. Middels deze reserve is dit risico ingedamd. Het saldo is gemaximaliseerd op € 1.620.000. Indien het saldo boven dit bedrag uitkomt vindt afronding plaats ten gunste van de algemene reserve. Omdat de uitgaven van het rente deel van de kapitaallasten lager was dan de inkomsten heeft er een toevoeging plaatsgevonden van € 169.956. De onttrekking betreft de afroming van het saldo per 31-12-2013.

Dekking Kapitaallasten Saldo 31-12-2012 7.885.273



Onttrekking 763.448

Toevoeging

Onttrekking 0

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

0

0

De reserve dient ter dekking van rente en afschrijving van eenmalige investeringen die normaliter Jaarverslag en jaarrekening 2013

135

7.417.523

ten laste komen van overige bestemmingsreserves. De toevoeging betreft de rente over het saldo. De onttrekking betreft de kapitaallasten van diverse posten.

Reserve nog uit te voeren beleid Saldo

Via resultaatbestemming

31-12-2012

Toevoeging 0


Onttrekking

786.225

Toevoeging

Onttrekking

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

786.225

0

0

De reserve is gevormd om beleid dat in een dienstjaar nog niet tot uitvoer is gekomen te kunnen oormerken. Vanuit de resultaatbestemming 2012 is een bedrag van € 786.225 toegevoegd. In 2013 is datzelfde bedrag ter beschikking gesteld aan de diverse budgetten.

Bestemmingsplannen Saldo 31-12-2012


173.214


Onttrekking 0

Toevoeging

173.214

Vermindering

Onttrekking 0

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

0

De reserve dient ter verrekening van onderof overschrijdingen van het budget bestemmingsplannen, incl. structuurvisie. De onttrekking betreft de opheffing van deze reserve en is ten gunste van het resultaat gebracht. Zie 1e bestuursrapportage 2013. IBOR Saldo 31-12-2012


650.986


Onttrekking 0

Toevoeging

95.000

Vermindering

Onttrekking 0

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

555.986

De reserve dient ter egalisatie van onder- en overschrijdingen op de reguliere onderhoudsbudgetten IBOR. De onttrekking betreft een bijdrage aan advies en bestemmingsbesluit kabel- en leidingenbeheer. Zie 1e bestuursrapportage 2013. Herstructurering Schilderskwartier Saldo 31-12-2012 1.249.633



Onttrekking 0

Toevoeging 0

Onttrekking 0

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

0

0

1.249.633

De reserve dient ter dekking van de nog te maken kosten Schilderskwartier en kosten van diverse werkzaamheden in de openbare ruimte van het Schilderskwartier. Er hebben geen mutaties plaatsgevonden.

136


Wet Maatschappelijke Ontwikkelingen Saldo 31-12-2012 1.282.117



Onttrekking

699.560

Toevoeging

Vermindering

Onttrekking

88.615

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

1.893.062

De reserve dient ter dekking van onderof overschrijdingen van WMO-budgetten in relatie met de ontvangen gelden vanuit de algemene uitkering gemeentefonds en eigen bijdragen CAK De toevoeging betreft het saldo van het WMO-budget. De onttrekking betreft een subsidie aan het thuishuis (€ 6.000) conform het raadsbesluit van 31-10-2013 en de afroming van het saldo (€ 82.615) t.g.v. de algemene reserve. Reserve Vitens Saldo 31-12-2012 375.196



Onttrekking

14.070

Toevoeging

Vermindering

Onttrekking

55.302

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

333.964

De reserve dient ter dekking van kapitaallasten achtergestelde lening. De toevoeging betreft de rente. De onttrekking betreft de jaarlijkse kapitaallasten.

Nadeel gebouwen Saldo 31-12-2012


477.351


Onttrekking 0

Toevoeging

Onttrekking

128.622

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

0

0

348.729

De reserve dient ter dekking van het exploitatiesaldo van twee gebouwen, nl. vml. Sluisgebouw en gebouw gebouw Meurs. Dit in afwachting van toekomstige ontwikkelingen. De onttrekking betreft het resultaat van de exploitatie van de twee gebouwen.

Revitalisering wijken/bedrijfsterreinen Saldo 31-12-2012 240.790



Onttrekking 0

Toevoeging

Onttrekking

74.158

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

0

0

166.632

De reserve dient ter dekking van de kosten voor het opstellen van wijkvisies en revitaliseringplannen voor bedrijfsterreinen. De onttrekking betreft een bijdrage aan Woerden werkt (€ 38.189) en planontwikkeling Breeveld (€ 35.969). Onderhoud gemeentelijk vastgoed Saldo




Vermindering

Saldo

137

31-12-2012

Toevoeging

2.968.237

Onttrekking

165.837

Toevoeging

200.000

Onttrekking 0

ivm activa 0

31-12-2013 0

2.934.074

De reserve dient ter bekostiging van onderhoud aan woningen en gebouwen. Het doel is de kosten op een gelijkmatige wijze te spreiden over een reeks van jaren. Het betreft hier alle gemeentelijke gebouwen met uitzondering van de schoolgebouwen. De toevoeging betreft het saldo van het onderhoud gemeentelijk vastgoed. De onttrekking betreft energiebesparende maatregelen Batensteinbad. Inventaris zwembaden Saldo


31-12-2012

Toevoeging

247.370


Onttrekking

53.691

Toevoeging 0

Vermindering

Onttrekking 0

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

301.061

Deze reserve dient ter bekostiging van de inventaris zwembaden. Toevoeging betreft het saldo van begroot en werkelijke uitgaven.

Onderwijsreserves

Schoolgebouwen buitenkant Saldo


31-12-2012

Toevoeging 0


Onttrekking

89.454

Toevoeging 0

Vermindering

Onttrekking 0

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

89.454

Deze reserve voorziet in de kosten voor onderhoud van de buitenkant van de schoolgebouwen. Het budget bedraagt jaarlijks afgerond € 251.000. Het verschil met de werkelijke uitgaven wordt met deze reserve verrekend. Inventaris gymnastiek Onderwijs Saldo 31-12-2012 35.458



Onttrekking

1.330

Toevoeging

14.026

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

Onttrekking 0

0

0

22.762

De reserve dient voor het onderhoud van de inventaris van de verschillende gymzalen. De toevoegingen betreffen de jaarlijkse rente. De onttrekking betreft het saldo van begroot en werkelijke uitgaven. Reserve Regionaal Bureau Leerplicht Saldo 31-12-2012 356.071



Onttrekking 112.314

Toevoeging

Vermindering

Onttrekking 0

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

405.181

De reserve voorziet in middelen ter voorkoming van voortijdig schoolverlaten subregio NW-Utrecht, waarbij 138


de gemeente Woerden fungeert als centrumgemeente. De toevoeging betreft de jaarlijkse rente (€ 13.353) en de afwikkeling Regionaal Bureau Leerplicht (€ 148.072). De onttrekking betreft de aframing van de reserve conform de 2e bestuursrapportage. Onderwijs kansen beleid (geoormerkt deel) Saldo 31-12-2012


215.883


Onttrekking 0

Toevoeging

215.883

Vermindering

Onttrekking 0

Saldo

ivm activa 0

31-12-2013 0

0

De reserve voorziet in middelen ter vergroting van de onderwijskansen en dient besteed te worden aan, door het ministerie, vastgestelde onderdelen. Het saldo van deze reserve is overgeboekt naar de reserve Onderwijs kansen beleid. Zie 1e bestuursrapportage 2013. Onderwijs kansen beleid Saldo 31-12-2012


478.567


Onttrekking

343.884

Toevoeging 0

Vermindering

Saldo

ivm activa

31-12-2013

Onttrekking 0

0

0

822.451

De reserve voorziet in middelen ter vergroting van de onderwijskansen en dient besteed te worden aan, door het ministerie, vastgestelde onderdelen. De toevoeging betreft de toevoeging saldo Onderwijs kansen beleid (geoormerkt deel). Voorzieningen

2.659.682

Totaal verloopoverzicht Saldo 31-12-2012 2.929.197

Vrijval Toevoegingen

Saldo

via het resultaat

71.191

Aanwendingen 0

340.706

31-12-2013 2.659.682

Voorziening verlofrechten Saldo 31-12-2012


151.749

Saldo

via het resultaat 0

Aanwendingen 0

97.000

31-12-2013 54.749

Van gemeentewege is een financiele voorziening getroffen ter dekking van kosten van vervroegde uittreding van 2 werknemers. Dit betreft kosten voor de betaling van restant verlofuren. M.I.v. 2014 betreft de voorziening nog voor 1 medewerker. Pensioen (oud)wethouders


139

Saldo 31-12-2012


2.777.449

71.191

Saldo

via het resultaat

Aanwendingen 0

31-12-2013

243.706

2.604.934

Deze voorziening voorziet in een adequate pensioenopbouw voor (oud)wethouders en hun nabestaanden. De toevoegingen betreffen de storting 2013. De aanwending betreft een pensioenuitkering 2013.

Vaste schulden, met een rentetypische looptijd van een jaar of langer

83.738.793

Onderhandse leningen van binnenlandse banken en ov. Fin. instellingen

83.658.793

Het saldo van de langlopende geldleningen was per 1 januari 2013 € 83.971.193. In 2013 is er een geldlening opgenomen voor in € 6.000.000. Er is € 6.312.399 afgelost, zodat het totale leningbedrag ultimo 2013 € 83..658.794 bedraagt. De rentelast bedroeg over 2013 € 3.347.982 waarbij het rentepercentage gemiddeld 4,00% was.

Waarborgsommen

80.000

Het saldo van de waarborgsommen was per 1 januari 2013 € 40.000. In totaal is er € 50.000 gestort aan waarborgsommen i.v.m. optie aankoop gronden en € 10.000 teruggestort i.v.m. aankoop grond. Vlottende passiva

32.441.319

Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan een jaar

25.045.208

Kasgeldleningen

8.000.000

Betreft een opgenomen kasgeldlening met een looptijd tot 2-1-2014. Bank- en girosaldi

1.645.698

Dit betreft het negatieve banksaldo ultimo 2013 op de BNG. Overige schulden De overige schulden bestaan uit: Crediteuren Gemeentelijke spaarregeling overige

140

15.399.510 31-12-2013 11.232.169 1.819.175 2.348.166 15.399.510

31-12-2012 7.268.377 1.818.352 2.346.494 11.433.223


Overlopende passiva

7.396.111

De overlopende passiva bestaat uit: Vooruitontv. Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen Overige vooruitontvangen bedragen Nog te betalen posten Nog te bet. Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen Nog niet vervallen rente ISV-gelden Overige Totaal

31-12-2013

31-12-2012

0 38.899 5.488.794 369.930 1.197.822 262.917 37.750 7.396.111

756.000 68.955 5.258.284 1.455.369 1.137.484 262.917 37.750 8.976.760

Specificatie nog te betalen Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen: Omschrijving Inburgeringsvoorziening participatiebonus Opstellen nota schuldhulpverlening Herontwikkeling Pius X Diversen Inter Stedelijke Vernieuwing (ISV) Recreatiehaven

Saldo vrijgevallen Boekwaarde 01-01-12 toevoegingen bedragen 31-12-2013 856.610 39.818 896.428 0 8.122 0 0 8.122 338.497 0 21.132 317.365 65.653 0 21.210 44.443 186.487 0 186.487 0

Borg- en garantstellingen Gewaarborgde geldleningen De gemeente Woerden heeft per 31-12-2013 aan borgstellingen uitstaan: Verenigingen en stichtingen binnen de gemeente Woerden € 7.736.569, aflossing 2013 € 463.020. Indirect garant aan leningen aangegaan door de woningbouwcorporaties voor € 97.942.000. Dit betreft 50% van de restant hoofdsom waarvoor het waarborgfonds in eerste instantie garant voor staat. Garantstellingen De garantstellingen zijn verleend in het kader van de voormalige gemeente garantstelling voor particulieren die een hypotheek afsloten en hypothecaire geldleningen ambtenaren.. Woningen (hypotheek) € 8.679.955, aflossing 2013 € 462.974. Hypothecaire geldleningen ambtenaren € 949.911, aflossing 2013 € 105.360.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Contracten In 2011 is er een leasecontract afgesloten voor een semi-permanent schoolgebouw t.b.v. het Kalsbeekcollege. De contractwaarde hiervan bedraagt € 1.467.180 excl. BTW met een looptijd van 11 jaar.


141

In 2012 is er een contract afgesloten voor diverse printers binnen de gemeente Woerden. De looptijd van het contract is 3 jaar, met de optie om het contract met twee keer één jaar te verlengen. De waarde van het contract is € 201.718 voor 3 jaar.

142


Programmarekening Totaaloverzicht

Werkelijk 99.255.688 42.622.289 56.933.398

Verschil begroot -/-werkelijk 2.237.420 -2.849.372 5.086.793

lasten baten saldo

1.090.953 1.202.600 1.633.670 60.073.089 59.198.135 58.687.303 -58.982.136 -57.995.535 -57.053.633

-431.070 510.832 -941.902

Resultaat voor bestemming

lasten baten saldo

95.202.278 102.695.708 100.889.358 94.893.559 98.971.052 101.309.592 308.719 3.724.656 -420.235

1.806.350 -2.338.540 4.144.891

Dotatie/vrijval reserves

dotatie vrijval saldo

8.529.868 8.866.585 6.678.334 8.838.587 12.591.241 10.477.056 -308.719 -3.724.656 -3.798.723

2.188.251 2.114.185 74.067

Resultaat na bestemming

lasten baten saldo

103.732.146 111.562.293 107.567.691 103.732.146 111.562.293 111.786.649 0 0 -4.218.958

3.994.602 -224.356 4.218.958


lasten baten saldo

Algemene middelen


Begroot primitief 94.111.325 34.820.470 59.290.855

Begroot incl. begrotings wijziging 101.493.108 39.772.917 61.720.191

143

Wet Normering Topinkomen(WNT) Het normenkader rondom de ‘Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna: WNT) is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000106049 en de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000 104920. De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de Aanpassingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd. Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft de gemeente Woerden gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze interim niet topfunctionarissen. Op basis van de Beleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr 2014 - 0000142706 kán en hoeft Gemeente Woerden niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim niet topfunctionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwerking Aanpassingswet). Topfunctionarissen, gew ezen topfunctionarissen en toezichthouders Beloning Belastbare Werkgevers Datum aanvang Datum einde Naam Functie(s) Aard van Naam vaste en deel van dienstverband in dienstverband in orgaan of de het boekjaar het boekjaar variabele voorziening instelling functie onkostenen ten waar vergoeding behoeve functie (indien van (indien van van wordt toepassing) toepassing) beloningen bekleed betaalbaar op termijn Gemeente Griffier Topfunct E. € 69.672 Vast € 1.728 n.v.t. n.v.t. n.v.t. Woerden ionaris Geldorp Variabel € 883

144


Omvang dienstverband (in FTE)

Interim Motivering overschrijding norm (indien van toepassing)

1

n.v.t.

n.v.t.

Overige functionarissen van wie de bezoldiging boven het WNT-maximum ligt Naam Functie(s) Aard van Naam Beloning* Belastbare Werkgevers orgaan of de functie vaste en deel van instelling variabele voorwaar onkosten- zieningen functie vergoeding ten behoeve wordt van bekleed beloningen betaalbaar op termijn Gemeente Gemeente TopG.W. € 240.000 n.v.t. n.v.t. Woerden secretaris functionaris Goedmakers

Datum aanvang dienstverband in het boekjaar (indien van toepassing)

Datum einde dienstverb and in het boekjaar (indien van toepassing )

Omvang Interim Motivering dienstverb overschrijand ding norm (in FTE) (indien van toepassing)

n.v.t.

n.v.t.

1

ja.

Dit heeft te maken met de afspraken die gemaakt zijn over het honorarium. Omdat het hier gaat om afspraken die gemaakt zijn voor 1 januari 2013, is er sprake van een overgangsregeling.

* Betreft inhuur via bureau Zeelenberg &Partners. De beloning betreft het bedrag aan kosten dat de gemeente Woerden betaald aan Zeelenberg & Partners.


145

Overzicht gerealiseerde baten en lasten per programma


lasten baten saldo


2 Ruimtelijke Ordening, Wonen en Grote Projecten

lasten baten saldo

8.311.507 4.546.901 3.764.606


lasten baten saldo

7.531.488 2.794.777 4.736.711

4 Beheer Openbare Ruimte en Infrastructuur

lasten baten saldo


Begroot incl. begrotings Werkelijk wijziging 10.522.017 11.028.646 1.381.147 2.969.433 9.140.870 8.059.213

Verschil begroot -/-werkelijk -506.629 -1.588.286 1.081.658

13.860.477 14.953.869 8.905.295 8.468.553 4.955.182 6.485.316

1.083.392 436.742 -1.530.134

8.358.517 3.141.563 5.216.954

93.277 -287.020 380.297

23.677.164 10.901.608 12.775.556

22.448.833 21.058.861 9.780.608 10.465.376 12.668.225 10.593.485

1.389.972 -684.768 2.074.740

lasten baten saldo

13.624.136 2.483.932 11.140.204

13.459.846 13.033.759 2.440.457 2.548.915 11.019.389 10.484.844

426.087 -108.458 534.545

6 Zorg en Welzijn

lasten baten saldo

10.979.438 1.218.861 9.760.577

10.509.906 980.563 9.529.343

9.322.320 1.172.766 8.149.554

1.187.586 -192.203 1.379.789

7 Werk en Inkomen

lasten baten saldo

19.900.657 11.847.307 8.053.350

22.240.235 21.499.715 13.430.304 13.855.682 8.809.931 7.644.033

740.520 -425.378 1.165.898

lasten baten saldo

94.111.325 34.820.470 59.290.855

101.493.108 99.255.688 39.772.917 42.622.289 61.720.191 56.633.398

2.237.420 -2.849.372 5.086.793


146

8.451.794 2.854.543 5.597.251



147

Algemene dekkingsmiddelen

Lokale heffingen

lasten baten saldo

Begroot incl. begrotings Begroot wijziging Werkelijk primitief 250.332 259.688 269.787 10.176.820 10.170.820 10.238.995 -9.926.488 -9.911.132 -9.969.207

Algemene uitkering gemeentefonds

lasten baten saldo

8.614 8.614 144.957 43.167.473 43.227.189 43.563.106 -43.158.859 -43.218.575 -43.418.149

Dividenden

lasten baten saldo

14.978 260.700 -245.722

14.978 299.508 -284.530

13.216 299.327 -286.111

1.762 181 1.581

Overige algemene middelen

lasten baten saldo

817.029 6.468.096 -5.651.067

919.320 5.500.618 -4.581.298

1.205.709 4.585.875 -3.380.166

-286.389 914.743 -1.201.132

Totaal algemene dekkingsmiddelen

lasten baten saldo

1.090.953 1.202.600 1.633.670 60.073.089 59.198.135 58.687.303 -58.982.136 -57.995.535 -57.053.633

-431.070 510.832 -941.902

148

Verschil begroot -/-werkelijk -10.099 -68.175 58.075 -136.343 -335.917 199.574



149

Dotatie/reserves per programma

Begroot primitief

Begroot incl. begrotings wijziging Werkelijk 0 0 0 0 150.000 150.000 0 -150.000 -150.000

Verschil begroot -/-werkelijk 0 0 0


Dotatie Vrijval saldo



0 143.782 -143.782

368.814 2.853.042 -2.484.228

436.955 4.540.022 -4.103.066

-68.141 -1.686.980 1.618.838



0 622.006 -622.006

0 361.200 -361.200

0 324.763 -324.763

0 36.437 -36.437



1.586.884 3.517.799 -1.930.915

929.595 1.952.343 -1.022.748

929.595 869.975 59.620

0 1.082.368 -1.082.368



295.130 0 295.130

162.509 286.089 -123.580

285.828 284.615 1.213

-123.319 1.474 -124.793

6 Zorg en Welzijn


0 0 0

281.857 106.000 175.857

699.560 182.254 517.306

-417.703 -76.254 -341.449

7 Werk en Inkomen


0 550.000 -550.000

0 776.000 -776.000

0 776.000 -776.000

0 0 0



6.647.854 4.005.000 2.642.854

7.123.810 6.106.567 1.017.243

4.326.395 3.349.428 976.967

2.797.415 2.757.139 40.276


8.529.868 8.866.585 6.678.334 8.838.587 12.591.241 10.477.056 -308.719 -3.724.656 -3.798.723

2.188.251 2.114.185 74.067


150



151

Bijlage 1: Overzicht lasten en baten per programma


lasten baten saldo


Begroot incl. begrotings wijziging Werkelijk 10.522.017 11.028.646 1.381.147 2.969.433 9.140.870 8.059.213


lasten baten saldo

8.311.507 4.546.901 3.764.606

13.860.477 14.953.869 8.905.295 8.468.553 4.955.182 6.485.316


lasten baten saldo

7.531.488 2.794.777 4.736.711


lasten baten saldo


-1.093.392 436.742 -1.530.134

8.358.517 3.141.563 5.216.954

93.277 -287.020 380.297

23.677.164 10.901.608 12.775.556

22.448.833 21.058.861 9.780.608 10.465.376 12.668.225 10.593.485

1.389.972 -684.768 2.074.740

lasten baten saldo

13.624.136 2.483.932 11.140.204

13.459.846 13.033.759 2.440.457 2.548.915 11.019.389 10.484.844

426.087 -108.458 534.545

6 Zorg en Welzijn

lasten baten saldo

10.979.438 1.218.861 9.760.577

10.509.906 980.563 9.529.343

9.322.320 1.172.766 8.149.554

1.187.586 -192.203 1.379.789

7 Werk en Inkomen

lasten baten saldo

19.900.657 11.847.307 8.053.350

22.240.235 21.499.715 13.430.304 13.855.682 8.809.931 7.644.033

740.520 -425.378 1.165.898


lasten baten saldo

9.620.821 68.911.676 -59.290.855

10.069.185 8.312.004 71.789.376 69.164.359 -61.720.191 -60.852.356

1.757.181 2.625.017 -867.835

lasten baten saldo

103.732.146 103.732.146 0

111.562.293 107.567.691 111.562.293 111.786.649 0 -4.218.958

3.994.602 -224.356 4.218.958


152

8.451.794 2.854.543 5.597.251

Verschil begroot -/werkelijk -506.629 -1.588.286 1.081.658



153

TOELICHTING PROGRAMMAREKENING

Programma 1 BESTUUR EN ORGANISATIE Programma 1 sluit met een voordelig saldo van € 1.081.659 Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 1.199.982 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto nadelig saldo van € 118.323. Het netto nadelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Bestuursorganen Per saldo sluit dit product met een nadelig saldo van € 181.741. Deze overschrijding wordt als volgt verklaard: - op diverse posten is het budget ontoereikend gebleken. Dit geldt voor reguliere uitgaven voor ongeveer € 115.000 op onder meer de volgende posten: representatiekosten burgemeester, reisen verblijfkosten burgemeester, representatiekosten, contributies en lidmaatschappen en interne doorbelasting van overhead; - de post uitbesteed werk B&W is overschreden met ongeveer € 43.000, waarvan de helft voor extra kosten pensioenen oud-bestuurders en de andere helft voor niet-voorziene werkzaamheden als onderzoek Oudewater-Woerden en noodzakelijke inhuur bestuurssecretariaat; - de verdere overschrijding van ongeveer € 23.000 wordt onder andere veroorzaakt door extra kosten in verband met twee burgemeesters die (in 2013) niet Woerden woonden en de kosten van de installatie en receptie van de nieuwe burgemeester.

Overigens zijn in de begroting 2014 voor diverse van bovenstaande reguliere posten inmiddels budgetten geraamd. Bestuursondersteuning college Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 1.040.930. Na aftrek van de voorgestelde budgetreservering voor frictiekosten van € 1.182.482 komt het nadelig saldo uit op € 141.552.

Dit saldo is toe te schrijven aan een hogere uren doorbelasting van het team communicatie&personeel naar het product algemene bestuursvoorlichting. Dit betreft een andere prioritering van werkzaamheden. Op andere producten in deze begroting komen de interne uurlasten lager uit (zie bijvoorbeeld bestuursondersteuning raad en rekenkamer). Op grond van het raadsbesluit van 23 april 2013 jaarverslag/jaarrekening 2012 is besloten € 1.500.000 van het jaarrekeningresultaat 2012 te reserveren voor de te verwachten frictiekosten organisatorische ontwikkelingen. In 2013 is van dit bedrag € 317.518 besteed. Per saldo resteert er een bedrag van € 1.182.482. Voorgesteld wordt dit bedrag te reserveren voor 2014. Bestuursondersteuning raad en rekenkamer Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 140.446.

De onderschrijding is aan een drietal posten toe te schrijven : • De salarissen voor de griffie zijn in verband met een vacature(s) incidenteel € 37.098 lager uitgevallen. • De doorbelastingen m.n. de urenbesteding van team communicatie en personeel is € 47.500 lager uitgevallen. • Incidenteel lagere exploitatiekosten zoals computersupplies, kosten raadsinformatiesysteem, vergoeding fractieondersteuning. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 1.199.982 over te hevelen naar 2014.

Frictiekosten Vervanging printers balie Totaal

154

€ 1.182.482 € 17.500 € 1.199.982


Programma 2 RUIMTELIJKE ORDENING, WONEN EN GROTE PROJECTEN/INVESTERINGEN Programma 2 sluit met een nadelig saldo van € 1.530.134. Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 64.000 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 8.006. Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Algemeen ruimtelijk beleid Per saldo kent dit product een voordeel van € 115.271. Dit voordeel is ontstaan doordat er een verschuiving heeft plaatsgevonden van kosten binnen Algemeen ruimtelijk beleid naar Herontwikkeling locaties. Op laatst genoemd product worden kosten verantwoord, die verhaalt kunnen worden, bij aanvragen, die niet passen binnen bestaande bestemmingsplannen. Dit kostenverhaal is opgenomen onder het product Herontwikkeling locaties. Stedelijke vernieuwing Dit onderdeel sluit per saldo met een voordeel van € 71.083. Dit voordeel heeft met name betrekking op de post ‘opstellen plan voor Breeveld e.o.’ .Dit betreft een incidenteel budget, dat jaaroverschrijdend wordt benut. Hiertoe is een budgetreservering opgenomen van € 64.000. De kosten worden gedekt door een bijdrage uit de reserve revitalisering wijken/herstructurering bedrijfsterreinen. Bouwvergunningen Ondanks dat in de 2e bestuursrapportage 2013 de opbrengst omgevingsvergunningen incidenteel is afgeraamd met € 120.000 zijn de werkelijke baten toch verder achtergebleven. Door de onzekere economische situatie is het lastig om vooral grotere bouwprojecten in te schatten. De vertraging van de start van de ontwikkeling van het Campinaterrein heeft in 2013 tot lagere bouwleges geleid. Bouwgrondexploitatie De administratieve verwerking van het grondbedrijf loopt via dit programma. Het onderdeel bouwgrondexploitatie sluit met een nadelig saldo van € 1.548.149. Dit betreft de volgende complexen:

Snel & Polanen Defensie-eiland Per saldo nadelig

€ 151.009 nadelig € 1.397.140 nadelig € 1.548.149

Deze mutaties lopen via programma 8 en hebben geen invloed op het resultaat. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 64.000 over te hevelen naar 2014:

Breeveld e.o Totaal


€ 64.000 € 64.000

155

Programma 3 CULTUUR, RECREATIE ECONOMIE EN MILIEU Programma 3 sluit met een voordelig saldo van € 380.297. Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 119.873 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 260.424. Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Parkeren Per saldo is een voordeel ontstaan van € 58.052. Zowel de lastenkant als de batenkant geven een klein voordeel te zien van resp. € 25.826 en € 32.226. e Bij raadsbesluit van 28 februari 2013 is vastgesteld het nieuwe parkeerbeleid en is de begroting aangepast.In de 2 bestuursrapportage 2013 is besloten de raming van opbrengsten parkeren te verlagen met € 370.000. Bibliotheken Dit onderdeel geeft per saldo een nadeel te zien van € 84.052. Een belangrijke oorzaak hiervan is hogere onderhoudskosten dan geraamd. Tevens is er sprake van meer urenbesteding eigen organisatie als gevolg van overleg met en het zoeken naar (mogelijke) huurders van het gebouw dan de bibliotheek. De hogere onderhoudskosten worden verrekend via de reserve Onderhoud vastgoed. Conform de begrotingsvoorschriften loopt deze verrekening via programma 8. Oudheidkunde, monumenten en musea Per saldo kent dit product een voordeel van € 123.445. Het voordeel op dit onderdeel wordt vnl. veroorzaakt door een onderschrijding op de post onderhoud monumentenzorg.. Gebleken is dat er minder aanvragen zijn ingediend voor een bijdrage in de onderhoudskosten gemeentelijke monumenten. Een budgetreservering is opgenomen van € 40.000 voor o.a. het Gildepoortje Recreatie & toerisme Per saldo is een overschrijding ontstaan van € 66.775. Belangrijkste redenen zijn de gemaakte kosten ten behoeve van de upgrading recreatiehaven. Er zijn extra onvoorziene uitgaven gedaan ten behoeve van de haven. Deze zijn o.a. veroorzaakt door de aanleg van de steiger voor de Fiducia. en noodzakelijke nutsvoorzieningen zijn aangelegd voor de historische schepen. Daarnaast zijn er meer ambtelijke uren besteed aan het project, omdat het aanmerkelijk complexer was op het gebied van draagvlak met inwoners, procedures en de daadwerkelijke uitvoering. De subsidieafrekening met de provincie Utrecht zal in 2014 plaatsvinden, waarna het project wordt afgesloten. Overige cultuur en recreatie Per saldo bedraagt de onderschrijding € 136.969. Dit bedrag heeft met name betrekking op het onderdeel Evenementen. Enerzijds minder subsidies en anderzijds minder urentoerekening eigen organisatie. In 2013 heeft een verschuiving plaatsgevonden van de ambtelijke uren van evenementen naar de post Binnenstad (programma 6). Milieubeheer Per saldo is een voordeel ontstaan van € 110.873. Dit voordeel is met name ontstaan aan de batenkant. De saneringsprojecten ISV 3 en Leidsestraatweg-Brauwstraat zijn afgerond en de subsidie met de provincie Utrecht is afgerekend. Tevens zijn meer kosten dan geraamd doorbelast aan projecten en andere begrotingsposten.

Over de afrekening van de incidentele kosten ODRU wodt een apart voorstel gedaan, behorende bij deze jaarrekening. Zie het voorstel resultaatbestemming saldo jaarrekening 2013. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 119.873 over te hevelen naar 2014: Woerden Zorgt Anders € 31.250 Woerden Werkt € 36.810 Monumenten € 40.000 Bijdrage fontein spelende kinderen € 11.813 Totaal € 119.873

156


Programma 4 BEHEER OPENBARE RUIMTE EN INFRASTRUCTUUR Programma 4 sluit met een voordelig saldo van € 2.074.740. Na aftrek van de budgettair neutrale posten bedraagt het netto-saldo binnen dit programma € 471.122. De budgettair neutrale posten betreffen: • Lager uitvallen doorberekende kapitaallasten tlv reserves • Lager uitvallen onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing • Lager uitvallen onttrekking aan de reserve riolering Totaal

€ 521.250 € 588.560 € 493.808 €1.603.618

De tegen boekingen –lagere onttrekkingen (nadelen) zijn opgenomen in programma 8. Het voordelig saldo van € 471.122 wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Wegen, straten en pleinen Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 703.289

Door het schrappen van de reconstructie Hoge Rijndijk valt de doorberekende kapitaallast ten laste van de reserves € 521.250 lager uit. Dit betreft een budgettair neutrale post, omdat binnen programma 8 de onttrekking aan de reserve kapitaallasten ook € 521.250 lager uitvalt. Een aantal andere voordelen zijn : • Lagere kosten gladheidbestrijding. De kosten voor de aankoop van zout en zand zijn door de zachte winter fors lager uitgevallen. € 30.414 • Lagere kosten onkruidbestrijding wegen € 43.943 • Lagere kosten onderhoud spoorweg- en fietstunnels € 29.788 • Lagere kosten straatreiniging door minder ureninzet € 125.058 Verkeersmaatregelen Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 113.554

Dit betreft het lager uitvallen van de uren doorbelasting van € 79.478 en de lagere uitgaven voor advies- en onderzoekskosten € 19.542. Openbaar groen Per saldo sluit dit product € 125.349 voordeliger. Dit betreft met name het lager uitvallen van de uren doorbelasting naar bomen, beplanting, gras, watergangen en speelplaatsen. Afvalverwijdering en –verwerking ( incl. afvalstoffenheffing) Per saldo sluit dit product met een lagere onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing van € 588.560 Dit is een incidenteel voordeel.

In de begroting 2013 inclusief wijziging, is een onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing opgenomen van € 965.011, de werkelijke onttrekking in 2013 bedraagt € 376.451, dus € 588.560 lager. • Door de temporisering van de reinigingsinvesteringen is er in 2013 een eenmalig kapitaallasten voordeel ontstaan

€ 115.089

• • • •

Lagere kosten inhuur chauffeurs en beladers (oa door minder ziekte) Temporisering investeringen optimalisatie containermanagement Lagere kosten doorbelasting uren van team Afval en Reiniging Lagere kosten doorbelasting uren van team Wijkonderhoud

€ € € €

35.002 43.976 28.271 88.376

•

Hogere baten afvalstoffenheffing

€

80.398


157

Reden verschil : meer alleenwonende en meerpersoonshuishoudens door nieuwbouw en mensen die in woerden zijn komen wonen. •

Hogere bijdragen uit het afvalfonds voor oud papier/glas/kunststof

€ 153.998

Conform de uitgangspunten in het nieuwe afvalbeheersplan zijn de tarieven in 2014 structureel met 16% verlaagd. Hiermee zal waarschijnlijk het forse jaarlijks voordeel op de afvalverwijdering- en verwerking in de komende jaren worden voorkomen. Dit is ook niet nodig, aangezien de omvang van de reserve afvalstoffenheffing ad € 2.834.000 (31-12-2013 begrotingsbasis) toereikend is. Riolering Per saldo sluit dit product met een lagere onttrekking aan de reserve rioolrechten van € 493.808. Dit is een incidenteel voordeel.

In de begroting 2013 is een onttrekking aan de reserve rioolrechten opgenomen van € 544.065, de werkelijke onttrekking in 2013 bedraagt € 50.527, dus € 493.808 lager. Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door: • Temporisering in de uitvoering van rioolinvesteringen (vrijverval, gemalen, persriolering en pompen ) waardoor de kapitaallasten € 420.711 lager uitvallen. Doordat het uitvoeren van verbeteringen vervangingswerkzaamheden achter loopt zijn een aantal kredieten voor riolering niet (of niet volledig) besteed. Er wordt naar gestreefd om de temporisering van rioolinvesteringen te voorkomen, door kredieten niet te vroeg aan te vragen en versnelling in de uitvoering van investeringen. • De rioolrechten zijn € 83.066 hoger uitgevallen. Reden verschil : meer alleenwonende en meerpersoonshuishoudens door nieuwbouw en mensen die in Woerden zijn komen wonen.

Lijkbezorging Per saldo sluit dit product € 97.654 voordeliger.

Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door een drietal posten: • Lagere exploitatiekosten begravingen € 21.889 • Lagere uren doorbelasting van team Wijkonderhoud € 33.744 (oa vanwege ziekte) • Lagere onderhoud obv meerjarenprogramma Aula Rijnhof € 24.552 (hiertegenover staat op programma 8 een lagere onttrekking aan de voorziening meerjaren onderhoud.) De lagere uren doorbelasting wijkonderhoud is te verklaren door het nog niet ingevuld hebben van de vacature beheerder begraafplaatsen De lagere exploitatiekosten betreffen minder uitgaven aan brandstof, kosten ruimen graven, kosten begraven artikel 21 Wlb en uitbesteed werk.

158


Programma 5 JEUGD, SPORT EN ONDERWIJS Programma 5 sluit met een voordelig saldo ten opzichte van de begroting van € 534.545. Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrage van € 106.570 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 427.975. Het voordeel wordt met name veroorzaakt door een mix van afwijkingen, de belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Gemeenschappelijke uitgaven onderwijs Per saldo sluit dit per product met een voordelig saldo van € 379.624 ten opzichte van de begroting. Hiervan heeft € 15.500 betrekking op de budgetreservering voor de kosten van aansluiting onderwijs arbeidsmarkt, zodat nog een voordelig saldo resteert van € 364.124. Dit saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door :

Onderwijsachterstandenbeleid € 234.076 Van dit voordeel loopt een bedrag van € 128.001 weg naar de bestemmingsreserve Onderwijskansenbeleid (via Programma 8). Het restant voordeel van € 106.075 wordt veroorzaakt door een afname van het aantal kinderen dat gebruikt maakt van de voor- en vroegschoolse opvang. Regionaal Bureau Leerplicht € 74.483 Met ingang van 2013 maakt de gemeente Woerden deel uit van het Regionaal Bureau Leerplicht Utrecht Noordwest. In 2013 is er subsidie “maatregel aanpak verzuim 18+” van de gemeente Utrecht ontvangen. De subsidie in samenhang met de personeelslasten zijn voornamelijk de oorzaak van deze onderschrijding. Sport/Bevordering sport Per saldo sluiten deze producten met een voordelig saldo van € 85.528. Hiervan heeft € 91.070 betrekking op budgetreserveringen voor buurtsport coaches/ combinatiefuncties zodat nog een nadelig saldo resteert van € 5.542. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden wordt voorgesteld € 106.570 over te hevelen naar 2014:

Combinatiefuncties Buurtsport coaches/combinatiefuncties Aansluiting onderwijs arbeidsmarkt Totaal


€ 28.585 € 62.485 € 15.500 € 106.570

159

Programma 6 ZORG EN WELZIJN Programma 6 sluit met een voordelig saldo ten opzichte van de begroting van € 1.379.789. Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 79.540 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 1.300.249. Na aftrek van de budgettair neutrale posten ad € 693.560 bedraagt het netto-saldo binnen dit programma € 606.689. De budgettaire neutrale posten betreffen huishoudelijke hulp, persoonsgebonden budget, ontvangen bijdrage CAK, Wmobegeleiding, kosten aanbesteding en subsidie thuishuis. De tegenboeking is opgenomen in programma 8. Het voordeel wordt met name veroorzaakt door een mix van afwijkingen, de belangrijkste afwijkingen (> € 50.000) zijn: Huishoudelijke verzorging Op dit onderdeel worden activiteiten verantwoord die betrekking hebben op de uitvoering Wmo voor de huishoudelijke verzorging en persoonsgebonden budgetten. Dit geeft het volgende beeld (bedragen excl. uren eigen organisatie). Omschrijving

Rekening 2012

Begroting 2013 na wijziging 3.188.952 330.000

Rekening 2013

Huishoudelijke hulp 3.044.068 2.708.140 Persoonsgebonden 262.612 189.606 budget Af: ontvangen -702.350 -700.000 -750.264 bijdragen Saldo 2.604.330 2.818.952 2.147.482 Het voordeel op dit onderdeel wordt enerzijds veroorzaakt door hogere ontvangen bijdragen en anderzijds lagere uitgaven als gevolg van een lagere instroom, de kanteling, nieuwe contracten met zorgaanbieders en verscherping van de regelgeving, waardoor strenger wordt geïndexeerd. Gemeenten heffen een eigen bijdrage, welke berekend en geïnd door het Centraal Administratie Kantoor (CAK). Op grond van het door de raad vastgestelde Wmo beleidskader worden onderof overschrijdingen verrekend via de reserve Wmo. Conform de begrotingsvoorschriften worden mutaties van reserves verwerkt via programma 8. Tevens is in 2013 overeenstemming bereikt met Oudewater en Montfoort over de ontvlechtings-/frictiekosten als gevolg van de opheffing van het samenwerkingsverband Wmo. Zowel Oudewater als Montfoort hebben een bedrag van € 50.000 betaald. In de begroting 2013 was hiermee geen rekening gehouden. Wmo voorzieningen Dit product kent een positief saldo van € 199.244. De grootste financiële afwijking doet zich voor bij het onderdeel Woonvoorzieningen. Deze uitgaven zijn altijd moeilijk te begroten omdat het aantal grote woningaanpassingen een sterke invloed heeft op het begrotingsresultaat. Tevens is van de provincie Utrecht een hogere bijdrage in de vervoerskosten ontvangen dan geraamd Ontvangen is € 76.125, terwijl was geraamd € 61.200. Jeugdgezondheidszorg Per saldo sluit dit per product met een voordelig saldo van € 110.318 ten opzichte van de begroting. Voorgesteld wordt hiervan € 60.000 als budgetreservering jeugdgezondheidszorg op te nemen zodat nog een voordelig saldo resteert van € 50.318. Dit betreft een lagere subsidie aan de Stichting Careyn. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden wordt voorgesteld € 79.540 over te hevelen naar 2014: Jeugdgezondheidszorg, maatjesproject ouders 0-2,5 jaar € 15.000 Jeugdgezondheidszorg, koppeling CJG met Woerden Wijzer € 25.000 Jeugdgezondheidszorg, aansluiting onderwijs - CJG € 20.000 Rijnstraat € 19.540 Totaal € 79.540

160


Programma 7 WERK EN INKOMEN Programma 7 sluit met een voordelig saldo van € 1.165.898. Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 448.000 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 717.898. Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Bijstandsverlening Per saldo daalt het tekort op dit onderdeel met € 631.153. Rekening houdend met een budgetreservering van € 65.000 ten behoeve van Woerden Wijzer resteert een lager tekort van € 566.153. Hiervan heeft € 377.172 betrekking op de lastenkant en € 253.981 betreft de batenkant. Het gemeentelijk tekort op het I-deel is dus in 2013 gedaald. 1 Onderstaand overzicht geeft de uitgaven van de diverse regelingen, excl. uren eigen organisatie. Omschrijving WWB IOAW IOAZ BBZ Totaal

Rekening 2012 5.968.264 226.348 23.364 334.943 6.551.919

Begroting 2013 6.881.669 182.000 40.500 139.000 7.243.369

Rekening 2013 6.205.683 296.906 24.791 230.258 6.757.638

Het voordeel aan de batenkant wordt vnl. veroorzaakt door de BBZ. Enerzijds hogere rijksbijdrage en anderzijds hogere terugontvangsten. In het kader van incidentele aanvullende uitkering (IAU) heeft het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid over 2012 een bedrag toegekend van € 42.656. Hiermee was in de begroting geen rekening gehouden. Inburgering & werkgelegenheid Dit onderdeel geeft een voordeel te zien van € 286.397. Rekening houdend met een budgetreservering van € 230.000, resteert nog een verschil van € 56.397. Dit kan vnl. worden verklaard door de zgn. negatieve meeneemregeling, welke in 2013 lager is dan 2012. Deze meeneemregeling houdt in dat gemeenten maximaal 25% van het toegekende participatiebudget kunnen meenemen naar het volgend jaar. Als er meer rijksparticipatiebudget is besteed aan kan het bestede bedrag tot maximaal 25% van het toegekende budget ten laste worden gebracht van het rijksparticipatiebudget voor het daaropvolgende kalenderjaar (zijnde een administratief voorschot). Deze regeling geldt niet voor de gelden van het aandeel Educatie uit het participatiebudget. Maatschappelijke begeleiding en advies Per saldo geeft dit onderdeel een voordeel te zien van € 223.005. De onderschrijding op dit onderdeel doet zicht voor bij Jeugdzorg. Hiertoe zijn budgetreserveringen opgenomen met een totaalbedrag van € 218.000. Budgetreserveringen Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 448.000 over te hevelen naar 2014:

Woerden Werkt/Ferm Werk Jeugdzorg transitiekosten Jeugdzorg transitiekosten Jeugdzorg restant provinciale subsidie Jeugdzorg Project Volg Totaal


€ 230.000 € 40.000 € 114.000 € 34.000 € 30.000 € 448.000

161

Programma 8 fINANCIEN EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Programma 8 sluit met een nadelig saldo van € 867.835 Het nadelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van voordelige en nadelige afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn: Financiering en algemene dekkingsmiddelen (nadeel € 1.474.071) Het verschil op dit onderdeel houdt verband met de administratieve verwerking van de renteposten. Dit verschil wordt gecompenseerd door een lagere toevoeging aan de reserve renterisico. Dus per saldo budgettair neutraal effect voor de exploitatie. Algemene uitkering gemeentefonds (voordeel € 199.574) Per saldo is een voordeel ten opzichte van de begroting ontstaan van € 199.574,- door incidentele positieve bijstellingen in algemene uitkering in het laatste kwartaal van 2013. Algemene baten en lasten/onvoorzien (voordeel € 430.025) Deze batenpost valt hoger uit dan geraamd. Het incidentele voordeel wordt verklaard doordat de post onvoorzien in 2013 niet volledig is aangesproken. Een ander deel van het voordeel wordt veroorzaakt door verrekeningen/vervallen van overlopende verplichtingen uit voorgaande jaren Saldo van de productiemiddelen en productiecentra (nadeel € 300.368) Per saldo sluit dit product met een nadelig saldo van € 300.368,Door temporisering van projecten en investeringen konden er in 2013 minder productieve uren gemaakt worden (€ 610.000,- nadeel) hier tegenover stond en voordeel in de doorbelasting van bedrijfsvoeringskosten (huisvesting, automatisering, facilitaire zaken en personeelskosten) van € 400.000,-. Mutaties reserves (voordeel € 74.067) Het onderdeel reserves laat per saldo een nadeel zien van € 2.196.581 ten opzichte van de begrotingsramingen. Dit betreft de mutaties over alle programma’s van de programmabegroting/rekening 2013.

Onderstaande (verplicht op te nemen) tabel geeft het saldo weer van de jaarrekening 2013, inclusief mutaties reserves: Saldo voor mutaties reserves 2013 Toevoeging reserves 2013 Onttrekking reserves 2013 Saldo na mutaties reserves 2013

420.237 -6.678.335 10.477.056 4.218.958

De belangrijkste oorzaak zijn mutaties op de zogenaamde gesloten circuits. Hierbij geldt als beleidsuitgangspunt dat eventuele over- of onderschrijdingen worden verrekend via de jaarrekening. Tussentijds vindt geen bijstelling plaats. Een anders belangrijke afwijking is de onttrekking uit de algemene reserve grondbedrijf van 1,6 miljoen ten behoeve van risicovoorziening defensie-eiland.

162


Overzicht van incidentele baten en lasten

Begroot 2013 Werkelijk 2013 Incidentele lasten Bestuur en organisatie: KCC Continue Verbeteren Verkeerslichtinstallaties (binnen programma 4 ter dekking ingezet) Printer BS/Balie Vervanging firewall Beveiligingsplan

3.177 200.000 110.000 17.500 18.000 10.000

3.177 200.000 110.000 17.500 18.000 10.000

30.000

30.000

186.000 20.000 70.000

186.000 15.994 70.662

22.000

2.459

686.677

663.792

Ruimtelijke Ordening, wonen en Grote projecten/Invest.. n.v.t. Cultuur, Recreatie, Economie en Milieu: Haven/singel Beheer Openbare Ruimte en Infrastructuur: Baggeren extra budget 2013 Project afvalbakken Woerden fietst natuurlijk Jeugd, Sport en Onderwijs: n.v.t. Zorg en Welzijn. Coördinatie Binnenstad (maatregelen Rijnstraat) totaal incidentele lasten


163

Toelichting op de SiSa-verantwoordingsbijlage 2013 D9: Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) 2011-2014: De Wet ontwikkelingskansen door kwaliteit en educatie (Wet OKE) is op 1 augustus 2010 in werking getreden. Op grond van deze wet is ook het Besluit specifieke uitkeringen gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 inmiddels gepubliceerd in het Staatsblad. Met dit Besluit ontvangen gemeenten middelen om in het kader van het bestrijden van onderwijsachterstanden voldoende voorschoolse educatie van goede kwaliteit te realiseren voor hun doelgroepkinderen. Het geld is eveneens bestemd voor andere activiteiten voor kinderen met een grote achterstand in de Nederlandse taal, zoals schakelklassen. Het kabinet heeft op 13 november 2013 besloten het besluit specifieke uitkeringen gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 te verlengen. De gemeenten krijgen een jaar langer de tijd om de middelen te besteden. De gemeenten krijgen daarbij ook extra middelen om het taalniveau van de pedagogische medewerkers werkzaam in de VVE te verhogen. E27B: Brede doeluitkering verkeer en vervoer: Glastuinbouw Harmelerwaard De BDU verkeer en vervoer is een financiële bijdrage die provincies en stadsregio’s jaarlijks ontvangen van het ministerie van Infrastructuur en Milieu voor de uitvoering van het verkeer- en vervoersbeleid op lokaal en regionaal niveau. In 2003 is er een subsidiebedrag beschikbaar gesteld voor de ontsluiting van het glastuinbouwgebied Harmelerwaard. Tot op heden hebben er nog geen bestedingen t.l.v. de subsidie plaatsgevonden. De provincie heeft in eerdere brieven aangegeven dat de subsidie tot uiterlijk 31 december 2010 beschikbaar werd gesteld. De provincie Utrecht is bereid de gestelde termijn op te schorten en de provinciale bijdrage te blijven reserveren als de gemeente uiterlijk 1 augustus 2011 een volledige dekking van het project kan overleggen aan de provincie. Op 30 juni 2011 heeft de raad ingestemd met de financiering voor de ontsluiting van het glastuinbouw-gebied Harmelerwaard. Op 20 juli 2011 is de provincie Utrecht hiervan in kennis gesteld. Daarmee voldoet de gemeente Woerden aan de voorwaarde om voor 1 augustus 2011 een volledige dekking van het project te overleggen. De gereserveerde subsidie is daarmee veilig gesteld. In april 2013 is er een RIB verzonden over de stand van zaken, er moet een definitief tracé gekozen worden voor de ontsluiting. Daarna kunnen de gronden verworven gaan worden en moet er een bestemmingsplan worden opgesteld. Indien dit voortvarend kan worden doorlopen, kan de realisatie van het project in het voorjaar van 2015 van start gaan. Er is hierover ook weer contact geweest met de provincie Utrecht, provincie heeft aangegeven dat de financiële reserve nog steeds gereserveerd staat, maar zich wel zorgen maakt over de planning. Het is immers 10 jaar na het subsidieverzoek en het duurt ook nog wel even voordat het project feitelijk gerealiseerd kan worden. Programma Beter Benutten, project MNBB52 Verbetering fietsstructuur in de stationsomgeving In het kader van het programma Beter Benutten Midden Nederland en de Bereikbaarheidsverklaring Midden Nederland ontvangt de gemeente Woerden BDU-gelden tot een bedrag van maximaal € 840.336,- voor de verbetering van de fietsstructuur in de stationsomgeving en de aanleg van extra stallingen aan de zuidzijde van het station. Aan het project ligt een uitvoeringsvoorstel ten grondslag waarin o.a. de kosten van de deelprojecten zijn opgenomen. Het project loopt van 1 januari 2013 tot en met 31 december 2014. Programma Beter Benutten, project MNBB73 Woerden fiets natuurlijk! In het kader van het programma Beter Benutten Midden Nederland en de Bereikbaarheidsverklaring Midden Nederland ontvangt de gemeente Woerden BDU-gelden tot een bedrag van maximaal € 50.000,- voor het project Woerden fiets natuurlijk. Dit project is bedoeld om in te zetten op een actieve promotie van het fietsbeleid en deelname aan de verkiezing ‘Fietsstad 2014’ van de Fietsersbond. Aan het project ligt een uitvoeringsvoorstel ten grondslag waarin o.a. de kosten van project zijn opgenomen. Het project loopt van 1 januari 2013 tot en met 31 december 2014.

G1/G1A: Wet sociale werkvoorzieningen (Wsw): De uitvoering van de Wsw is ondergebracht bij de Gemeenschappelijke Regeling (GR) werkvoorzieningsschap De Sluis Groep. Het Wsw-budget wordt aan de gemeente Woerden beschikbaar gesteld en doorgestort aan De Sluis Groep. Met ingang van 2010 geldt een andere verantwoordingssystematiek. De GR (De Sluis Groep) moet via de Sisa-bijlage verantwoording afleggen aan de gemeente. De gemeente ontvangt deze gegevens van het Ministerie van BZK (via het CBS) en verantwoordt de gegevens het jaar daarop via de Sisa-bijlage aan het Ministerie. Er zijn ook inwoners van de gemeente Woerden die niet bij een GR werkzaam zijn maar bij een Gemeentelijke Dienst (GD), namelijk UW Holding (gemeente Utrecht). Voor deze inwoners moet de gemeente Woerden wel zelf verantwoording afleggen. G2: Gebundelde uitkering: Met ingang van 1 januari 2010 is de Wet bundeling van uitkeringen inkomensvoorzieningen aan gemeenten in werking getreden. Met deze wet worden de gemeentelijke middelen voor de IOAW, IOAZ, Bbz (voor zover betrekking op algemene bijstand aan startende ondernemers) en WWIK gebundeld met het WWB-inkomensdeel. Dit betekent dus één budget voor de bekostiging van genoemde uitkeringen. 164


G3: Besluit Bbz 2004, excl. levensonderhoud: Voor de kosten van levensonderhoud van gevestigde zelfstandigen en voor bedrijfskapitaal van startende en gevestigde zelfstandigen blijft er een aparte financiering i.h.k.v. het Bbz 2004 bestaan. Dit omdat het aantal personen dat als gevestigde ondernemer gebruik maakt van het Bbz 2004 zicht moeilijk laat voorspellen, omdat het sterk fluctueert per jaar. De financiering op grond van het huidige Bbz 2004 en daarmee het Bbz 2004 als specifieke uitkering blijft op dit punt gehandhaafd. G5: Wet Participatiebudget: Op 1 januari 2009 is de Wet Participatiebudget in werking getreden. Deze wet houdt in dat de ministeries van SZW, OCW en WWI de rijksbijdragen bundelen voor: reïntegratie op grond van het werkdeel van de Wet werk en bijstand, volwasseneneducatie op grond van de Wet educatie en beroepsonderwijs en inburgering op grond van de Wet inburgering. De gemeente leggen via Sisa verantwoording af over het gehele budget. Met ingang van 2012 zijn er een aantal wijzigingen in de verantwoording doorgevoerd. Zo zijn o.a. de indicatoren ‘reserveringsregeling (overheveling overschot/tekort)’ en ‘terug te betalen aan het rijk’ vervallen. De reden hiervoor is dat dit niet strikt noodzakelijk is voor de financiële vaststelling. Het laten vervallen van deze indicator leidt tot een kleine administratieve lastenverlichting voor de gemeenten.


165

Subsidies Projecten met een lopende subsidieverplichting of -aanvraag

Beter benutten Defensie-eiland/fietsvoorzieningen September 2013 heeft de gemeente aan het programmabureau Beter Benutten een verzoek gedaan voor het vrijgeven van BDU-gelden voor het project ‘MNBB 52 Verbetering fietsstructuur in de stationsomgeving en aanleg extra stallingen aan de zuidzijde van het station’ in het kader van het programma Beter Benutten Midden Nederland en de Bereikbaarheidsverklaring Midden Nederland d.d. 30 mei 2012. Het maximale beschikbare subsidiebedrag is € 840.336,-. Dit is 36,09% van de totale projectkosten van € 2.328.537,-. De subsidie moet worden aangewend voor bekostiging van het project gedurende de periode van 1 januari 2013 tot en met 31 december 2014. Fonds Stedelijk Bouwen en Wonen (tweede tranche) Op de volgende projecten ligt een subsidieverplichting: Defensie-eiland € 1.450.000; Pius X en omgeving € 1.000.000. Defensie-eiland: Budget 1: € 450.00,Dit project is uitgevoerd. De ingediende eindverantwoording voldeed aan alle gestelde bepalingen en verplichtingen. De subsidie is vastgesteld op € 450.000,-. Budget 2: € 1.000.000,Voorwaarden van deze subsidie was dat tijdig met de bouw gestart moest worden. Eind 2012 zijn maatregelen getroffen om tijdig met de bouw te starten. Hiermee is bereikt dat we tot eind 2014 de tijd hebben om de bouw van de subsidiabele woonblokken af te ronden en de subsidie te verantwoorden. Lukt dit niet op tijd, dan zal het subsidiebedrag terugbetaald moeten worden. De financiële verantwoording moet voor 1 januari 2015 bij de provincie worden ingediend. Pius X Budget 3: € 1.000.000,-. De inhoudelijke verantwoording van Pius X is reeds gedaan. Voor 1 januari 2013 is gestart met de activiteiten, waarmee is voldaan aan de gestelde voorwaarden. In het project Pius X zijn enkele wijzigingen doorgevoerd. Deze zijn met de provincie besproken en akkoord bevonden. Tot nu toe zijn er minder kosten gemaakt dan verwacht. Het project is nog niet afgerond, de financiële verantwoording moet nog worden gedaan. De financiële verantwoording van deze subsidie moet ook voor 1 januari 2015 worden afgerond en een vaststellingsverzoek moet voor die datum bij de provincie zijn ingediend. Bij beide projecten geldt dat het een grote uitdaging wordt om aan de voorwaarde van 1 januari 2015 te voldoen. Daarom wordt in overleg met de provincie gekeken wat de gevolgen zijn als hier niet aan wordt voldaan en of uitstel mogelijk is. Haven Woerden Vanuit de Agenda Vitaal Platteland provincie Utrecht is d.d. 17 mei 2011 een beschikking ontvangen ter hoogte van € 126.815. Er is eind oktober 2012 contact geweest met de provincie over projectinhoudelijke wijzigingen. Op 3 december 2012 is een herziene beschikking ontvangen, waarin uitstel verleend wordt voor de uitvoering van het project tot en met oktober 2013. Aangezien een aantal projectonderdelen nog niet konden worden uitgevoerd is een verzoek gedaan om de einddatum van het project te wijzigen van 31 oktober 2013 naar 31 december 2013. De eindverantwoording wordt uiterlijk binnen een half jaar na uitvoering ingediend. Momenteel wordt de eindverantwoording opgesteld. ISV Spoedlocaties De gemeente Woerden heeft een aanvraag gedaan voor ISV Spoedlocaties in het kader van de Verordening stedelijke vernieuwing provincie Utrecht 2010. Bij beschikking van 21 mei 2010 is een bedrag van € 420.000,- toegekend, bestemd voor het project Potentiële spoedlocaties. Er is een verzoek om vaststelling ontvangen van de Omgevingsdienst Regio Utrecht. Uit de eindverantwoording is gebleken dat de werkelijke kosten lager waren dan de kostenraming die is ingediend bij de subsidieaanvraag. De verleende subsidie is daarom lager vastgesteld op € 28.189,22. Aanvraag ten behoeve van de Romeinse Limes In mei 2013 is een aanvraag gedaan bij de provincie voor cofinanciering van een aantal projecten in het kader van de Romeinse Limes. Er is € 65.000,- gereserveerd voor het Knopenplan Woerden. Om de beschikbare middelen te kunnen toekennen, moet de gemeente een definitieve subsidieaanvraag indienen. Hierbij is het belangrijk hard te maken wat beschikbaar is aan cofinanciering vanuit de gemeente.

166


A+O fonds gemeenten Er is in 2012 en 2013 € 15.412,- uit het A+O fonds gemeenten ontvangen, vooral voor stages en trainingen. Voor 2014 zijn weer nieuwe regelingen opengesteld bij het A+O Fonds. Gedurende 2014 zullen meer aanvragen volgen. Unieke Kansen Programma: WKO Spoorzone Vanuit het Unieke Kansen Programma (UKP), verduurzaming warmte en koude, is een beschikking ontvangen ter hoogte van € 800.000,--. De verantwoording werd door het Duurzaam Dienstenbedrijf Woerden verzorgd. De gemeente is echter begunstigde geworden in 2011 in verband met het opheffen van DDW. Gemeente Woerden is daardoor belast met de verantwoording van de subsidie. In de loop van 2011-2012 hebben diverse wijzigingen in het plan plaatsgevonden. De WKO’s hebben in de plannen plaats gemaakt voor aanzienlijk traditionelere en goedkopere maatregelen ter verduurzaming van de Spoorzone. Alleen deelproject Minkema zal nog voor subsidie in aanmerking komen, deelprojecten Campina en Defensie-eiland kunnen niet aan de gestelde voorwaarden voldoen. Er is nauw contact met RVO over de wijze van verantwoording in dit project. Naar verwachting wordt de subsidie lager vastgesteld, aangezien een aantal onderdelen in het project geen doorgang hebben. Ontsluiting glastuinbouw Harmelerwaard De gemeente heeft een subsidie ontvangen van de provincie van € 1.600.000,- (waarvan een deel BDU geld). De gemeente werkt aan de voorbereiding van dit project. De bedoeling is op korte termijn een tracébesluit te nemen en daarna de voorbereiding voor een bestemmingsplan en ontwerp op te pakken. Vanwege bezwaren uit de omgeving loopt dit project vertraging op. Oostelijke randweg Harmelen (Bravo 8) De gemeente heeft een subsidie ontvangen van € 531.963,00 voor de uitvoering van dit project. De randweg is nu in uitvoering en wordt volgens de huidige planning in december 2014 opengesteld. De eindoplevering zal begin 2015 zijn en dan vindt ook de financiële afhandeling plaats. Gezonde Slagkracht Woerden De gemeente voert het project Gezonde Slagkracht Woerden uit en heeft hiervoor een subsidie ontvangen van ZonMw. Er is een bijdrage van maximaal € 247.375,- beschikt. Het project is gestart per april 2010 en loopt t/m 2014. ZonMw heeft in 2013 een auditbezoek gebracht aan de gemeente, waarbij is gekeken naar het financiële beheer van het project. Dit is akkoord bevonden. Besluit Rijkssubsidiëring instandhouding monumenten (Brim) Toren Ned. Herv.-kerk, Kamerik Gemeente Woerden heeft een subsidieaanvraag ingediend voor Toren NH-kerk Kamerik in het kader van het Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is toekend. Er is een bedrag van € 18.648,00 op grond van BRIM 2013 toegekend. De subsidie is bestemd voor de uitvoering van het instandhoudingsplan voor Toren NHkerk Kamerik voor de periode 2014-2019. Toren NH-Kerk, Harmelen Gemeente Woerden heeft een subsidieaanvraag ingediend voor Toren NH-kerk Kamerik in het kader van het Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is toekend. Er is een bedrag van € 14.358,00 op grond van BRIM 2013 toegekend. De subsidie is bestemd voor de uitvoering van het instandhoudingsplan voor Toren NHkerk Harmelen voor de periode 2013-2018. Molen De Windhond, Woerden Gemeente Woerden heeft op een subsidieaanvraag ingediend voor Toren NH-kerk Kamerik in het kader van het Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is toekend. Er is een bedrag van € 15.000,00 op grond van BRIM 2013 toegekend. De subsidie is bestemd voor de uitvoering van het instandhoudingsplan voor Molen De Windhond voor de periode 2013-2018. Aula Meeuwenlaan, Woerden Gemeente Woerden heeft op 26 maart 2013 een aanvraag ingediend voor Aula Meeuwenlaan in het kader van het Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is afgewezen. De reden hiervoor is dat het monument niet tot één van de twee voorrangsgroepen behoort en het beschikbare budget al was uitgeput door subsidieverlening ten behoeve van aanvragen uit beide voorrangsgroepen en aanvragen uit de groep met een lagere totale begroting. Er zal in de volgende ronde opnieuw een aanvraag worden ingediend. Duiventoren, Harmelen Gemeente Woerden heeft op 26 maart 2013 een aanvraag ingediend voor Duiventoren Harmelen in het kader van het Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is afgewezen. Voor de aanvraag geldt een


167

drempelbedrag van € 6.000,- aan subsidiabele kosten. De subsidiabele kosten zijn berekend op € 1301,22. De subsidiabele kosten zijn lager dan het drempelbedrag. Toren Petruskerk, Woerden Gemeente Woerden heeft op 28 maart 2013 een aanvraag ingediend voor Toren Petruskerk Woerden in het kader van het Besluit Rijkssubsidiering Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is afgewezen. De subsidieaanvraag valt niet binnen één van de twee voorrangsgroepen en het beschikbare budget is onvoldoende om alle overige aanvragen te honoreren. Het beschikbare budget was al uitgeput door subsidieverlening ten behoeve van aanvragen uit beide voorrangsgroepen en aanvragen uit de groep met een lagere totale begroting. Stadsmuseum Woerden Gemeente Woerden heeft op 26 maart 2013 een aanvraag ingediend voor Stadsmuseum Woerden in het kader van het Besluit Rijkssubsidiering Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is afgewezen. De subsidieaanvraag valt niet binnen één van de twee voorrangsgroepen en het beschikbare budget is onvoldoende om alle overige aanvragen te honoreren. Het beschikbare budget was al uitgeput door subsidieverlening ten behoeve van aanvragen uit beide voorrangsgroepen en aanvragen uit de groep met een lagere totale begroting. Er zal in de volgende ronde opnieuw een aanvraag worden ingediend. Watertoren Woerden B.V. Gemeente Woerden heeft op 27 november 2012 een aanvraag ingediend voor Watertoren Woerden op grond van de Subsidieregeling stimulering herbestemming monumenten. Deze aanvraag is toekend. Er is een bedrag van € 11.340,toegekend. De subsidie is bestemd voor het uitvoeren van een interactief of procesgericht onderzoek naar herbestemming van het monument.

168



169

Afgeronde subsidies Recreatieplas Cattenbroek Vanuit de Agenda Vitaal Platteland provincie Utrecht is d.d. 17 mei 2011 een beschikking ontvangen ter hoogte van € 350.440,62. De kosten van het project zijn lager uitgevallen dan begroot. Op 26 september 2013 is verzocht de subsidie vast te stellen. De verleende subsidie is lager vastgesteld op € 325.983,42, omdat uit de eindverantwoording blijkt dat de werkelijke kosten lager zijn dan de kostenraming die is ingediend bij de subsidieaanvraag. Fonds Stedelijk Bouwen en Wonen Defensie eiland De gemeente heeft een subsidie ontvangen van € 450.000,- vanuit Budget 1. Dit onderdeel is uitgevoerd. Voor budget 1 is de eindverantwoording ingediend. Vastgesteld is dat aan alle gestelde bepalingen en verplichtingen is voldaan. Daarom is de subsidie maximaal vastgesteld op € 450.000,-. Snellerpoort Het project Snellerpoort kon niet aan de voorwaarden voldoen. Het ontvangen subsidievoorschot á € 756.000 moet worden terugbetaald. Complex Prins Hendrikkade/Oranjestraat Voor het complex Prins Hendrikkade / Oranjestraat is een subsidie toegekend in het kader van de Tijdelijke stimuleringsregeling woningbouwprojecten derde tranche. Er is voldaan aan de uitvoeringsverplichtingen. De subsidie is vastgesteld op € 260.000,Opwaardering Oeverwal Breeveld Vanuit de Agenda Vitaal Platteland provincie Utrecht is een beschikking ontvangen per 4 januari 2011 ter hoogte van € 57.994, zijnde 50% van de subsidiabele projectkosten. Het project wordt uitgevoerd in 2011 en 2012. De werkzaamheden zijn tijdig afgerond, het subsidiedossier is gecontroleerd door de accountant en het vaststellingsverzoek is door de provincie in behandeling genomen. De subsidie is vastgesteld op € 32.034,- vanwege lagere realisatie. ISV3, 2010-2014 Op 13 april 2010 heeft Gedeputeerde staten van Utrecht aan de gemeente Woerden voor het project Defensie-eiland een subsidie van € 500.000,-- verleend uit het investeringsbudget stedelijke vernieuwing 2010 t/m 2014. Dit is per brief bevestigd op 18 juni 2010 (kenmerk 2010INT258922). Op 11 mei 2010 heeft de gemeente woerden met de Staat der Nederlanden een overeenkomst getekend voor de afkoop van ongerechtvaardigde verrijking van de gesaneerde locatie van het voormalige gasfabrieksterrein aan de Oranjestraat e.o. in Woerden. Dit betreft een bedrag van € 206.961,--. De gemeente Woerden heeft zich verplicht voor dit bedrag aanvullende prestaties te verrichten op het gebied van bodem(sanering). In 2012 is van de sanering van Defensie-eiland aan de saneerder in totaal een bedrag van €1.936.527,12 betaald. Van dit bedrag is €1.243.211,36 bruikbaar voor de verantwoording van ISV3 (termijn 1 t/m 6 sanering fase 1 en 2). De facturen van in totaal € 516.554,26 voor de sanering van vlekken 3,4 en 5 kunnen ook worden gebruikt voor de verantwoording van ongerechtvaardigde verrijking. €1.243.211,36 is ruim voldoende om in totaal € 706.961,-- te kunnen verantwoorden. Met de start van de pilot sanering fase 2 in april 2011 is voldaan aan de voorwaarde dat voor 1 september 2011 wordt gestart met sanering (chemische oxidatie). Met reguliere overleggen tussen ontwikkelaar, saneerder, gemeente en provincie wordt de provincie op de hoogte gehouden van de vorderingen van de verschillende saneringsactiviteiten op het Defensie-eiland. De conclusie is dat in 2012 voldoende middelen zijn besteed voor de beoogde doelen om de subsidiebedragen volledig te kunnen verantwoorden. Realisatie fiets/voetveerverbinding De Grecht Dit project ontvangt een subsidiebijdrage van zowel de provincie Utrecht als de provincie Zuid-Holland. Zuid-Holland heeft haar bijdrage ter hoogte van € 355.000 toegezegd per 20 december 2010. Provincie Utrecht heeft op 28 april 2011 een bijdrage van € 255.000 toegezegd. Hiermee wordt meer dan 90% van de projectkosten gesubsidieerd. Woerden draagt zelf € 35.000 bij. Daarmee is de dekking volledig. Ondanks vele bezwaarprocedures (tot aan de Raad van State) zal het project gerealiseerd worden. Door een aanbestedingsvoordeel vielen de kosten lager uit. In overleg met de provincie is een verkeersingreep nu ook subsidiabel gesteld. Daarmee is de toegekende subsidie optimaal benut. Cultuur op maat van de Provincie Utrecht Voor het project ‘Cultuur op maat’ van de provincie Utrecht is op 14 juni 2013 de subsidieverantwoording ingediend. Er is voldaan aan de bepalingen en verplichtingen. De subsidie is lager vastgesteld dan beschikt, omdat uit is gebleken dat de werkelijke kosten lager waren dan de kostenraming van de subsidieaanvraag. Het uiteindelijke vastgestelde bedrag komt op € 97.504,88.

170


Stimuleringsregeling Lokaal Klimaatbeleid (2009-2011) De Milieudienst Noord-West Utrecht heeft namens de gemeente Woerden een aanvraag ingediend voor een uitkering in het kader van de Stimuleringsregeling Lokaal Klimaatbeleid (SLoK). Senter Novem adviseert de Staatssecretaris van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties over de ingediende aanvragen en heeft over de aanvraag van Woerden een positief advies afgegeven. In de algemene uitkering 2009 zit voor Woerden een bijdrage voor deze regeling van € 65.246. Voor 2010 was het bedrag € 57.475 en voor 2011 € 32.623. In 2012 is de regeling afgerond en zijn de budgetten besteed. Cultuurparticipatie Op 8 juni 2011 is een beschikking ontvangen ter hoogte van € 57.000 voor het jaarplan cultuurparticipatie 2011. Provincie Utrecht verleent deze bijdrage in het kader van de subsidieregeling Cultuurparticipatie. Op 27 februari 2012 is een beschikking ter hoogte van € 47.000 ontvangen voor het jaarplan cultuurparticipatie 2012. De subsidie is verantwoord en vastgesteld. Aanpak Zwerfafval Agentschap NL heeft een tweetal subsidies toegezegd voor projecten zwerfafval. Voor plus project 1 zwerfafval is een bedrag van € 80.000 beschikt waarvan een bedrag van € 56.000 als voorschot is ontvangen. Voor plus project 2 zwerfafval is een bedrag van 78.726 beschikt waarvan € 55.108 als voorschot is ontvangen. De verantwoording heeft plaatsgevonden en is akkoord bevonden door het ministerie van BZK. Baggeren tertiaire watergangen Subsidiebeschikking ter hoogte van € 152.208 ontvangen in het kader van de regeling niet-verspreidbare onderhoudsspecie in tertiaire watergangen d.d. 30 juni 2011. Het project is eind 2011 afgerond en de subsidie is geheel vastgesteld. Een verzoek van gemeente Woerden om een extra bijdrage van het Hoogheemraadschap vanwege een grotere hoeveelheid bagger dan op voorhand voorzien, is afgewezen. Het dossier is daarmee gesloten. Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten In 2006 heeft korenmolen De Windhond € 15.000 gekregen voor instandhoudingsmaatregelen. De instandhoudingsperiode is inmiddels verstreken. In 2012 heeft de molen nogmaals € 15.000 gekregen als tegemoetkoming in haar instandhoudingskosten. BOS-impuls overgewicht Voor het project Lekkerbek is een bedrag van € 73.763 aan subsidie toegekend. De eindverantwoording verloopt via Sisabijlage jaarrekening 2010. Er zal geen korting plaatsvinden op het subsidiebedrag. Dorpshart Kamerik (POP322) Voor dit project wordt een Europese subsidie ontvangen in het kader van het Plattelands Ontwikkeling Programma (POP) van 50% van de subsidiabele projectkosten. De subsidiabele projectkosten werden op voorhand geschat op € 511.000. Na uitvoering bleek het project veel goedkoper te zijn geweest (€ 276.238,-). De definitieve subsidiebijdrage van de provincie is vastgesteld per 15 november 2010 op € 138.119,-. Tevens is op dit project een bijdrage van de provincie Utrecht ontvangen ter hoogte van € 115.000. Dit is strikt genomen geen subsidiebijdrage. ESF actie A: Klant in beeld De afdeling SoZa heeft namens de samenwerkende regiogemeenten een project ingediend gericht op re-integratie van werkzoekenden in de doelgroep 55+ers, niet-uitkeringgerechtigden en gedeeltelijk arbeidsgeschikten. De subsidie is vastgesteld op € 57.237. ESF actie E: Het Nieuwe Werken Voor de pilot Het Nieuwe Werken is op 28 januari 2012 € 18.000 beschikt door Agentschap SZW. Dit bedraagt maximaal €75% van de subsidiabele kosten. Het project is inmiddels afgerond. De subsidiabele kosten bedroegen € 22.000. De subsidiebijdrage is daarom vastgesteld op € 16.500. Expositie Romeins schip L7 Vanuit de regeling Cultuurhistorische Hoofdstructuur van de provincie Utrecht is een positieve beschikking ontvangen van € 50.000 voor deze expositie in de Castellumgarage, zijnde 50% van de begrote projectkosten. De gemeente biedt cofinanciering voor de overige 50%. Een voorschot van 90% is ontvangen. Op 15 juli 2011 is de vaststellingsbeschikking ontvangen. Omdat de kosten lager uitvielen dan begroot, is de subsidie lager vastgesteld op € 33.416,69. Fietsverbinding Woerden-Zegveld Vanuit de regeling ‘Fietsen naar het werk 2010-2011’ is een subsidiebeschikking ontvangen per 13 juli 2010, ter hoogte van € 200.000. Het project is inmiddels uitgevoerd en het vaststellingsverzoek aan de provincie is verzonden per medio februari 2011. De subsidie is d.d. 29 september 2011 door de provincie vastgesteld. Jaarverslag en jaarrekening 2013

171

Lezen en schrijven in West Utrecht De bijdrage van € 15.000 vanuit het ‘Actieplan laaggeletterdheid volwasseneneducatie’ van de provincie Utrecht is volledig verantwoord. Beschikking per 16 augustus 2010 ontvangen. Multifunctionele kunstgrasvelden kleine kernen Woerden Vanuit POP321 is het volledige subsidiebedrag ter hoogte van € 75.000 verantwoord. De vaststellingsbeschikking van de provincie Utrecht is ontvangen per 12 november 2010. Opstellen landschapsontwikkelingsplan (regeling besluit ontwikkeling landschappen) Subsidiebeschikking ter hoogte van € 38.551 ontvangen per 27 juli 2009. Project is afgerond, op 26 juli 2011 is het vaststellingsverzoek aan de subsidiënt verzonden. De subsidie is volledig vastgesteld. Provinciale subsidies “Buurtkamer” en “Speelgarage & Wijktheater” Van de provincie is een tweetal subsidies ontvangen van in totaal tot een maximum van € 42.564. Dit betreft uit de regeling sociale agenda van Utrecht € 19.484 voor wijktheater en speelgoedgarages. Uit de regeling wonen, welzijn en zorg betreft het € 23.080 voor buurtkamers. In de begroting is rekening gehouden met de eigen bijdrage van de gemeente. Beide projecten zijn inhoudelijk afgerond per 31 december 2010. De eindverantwoording heeft medio 2011 plaatsgevonden. Beide bedragen zijn volledig vastgesteld. Regeling stimulering aanpassing huisvesting brede scholen 2009 Voor het project Margrietschool is een stimuleringsbijdrage ontvangen van € 159.600. De geschatte projectkosten voor de uitbreiding van de Margrietschool zijn € 560.000. De lasten die voortkomen uit dit project (kapitaallasten en beheerskosten) worden volledig gedekt door deze in rekening te brengen bij de gebruiker (kostendekkende huur). Project is stopgezet. Subsidie wordt terugbetaald in 2011. Regionale melden coördinatiefunctie leerplicht Woerden ontvangt van de gemeente Utrecht een jaarlijkse subsidiebijdrage. De bijdrage over 2008, zijnde € 408.400 is volledig verantwoord. Verbeteren kwaliteit van binnenklimaat primair onderwijs Eind december 2009 is deze aanvraag ingediend. Een positieve beschikking op deze crisismaatregel van het ministerie van OC&W werd op 26 februari 2010 ontvangen. Het gaat om een bedrag van € 223.275,-- en is reeds volledig in voorschot ontvangen. Het project is conform de voorwaarden verlopen. Eindverantwoording heeft plaatsgevonden met de controle op de jaarrekening 2011 (Sisa). Verbeteren werkhouding De bijdrage vanuit de regeling ‘preventiemaatregelen en aanpak verzuim’ van € 2.070 is volledig verantwoord per 26 augustus 2010. Versterken oeverwal venster Bodegraven-Woerden Voor uitvoering van dit samenwerkingproject met de gemeente Bodegraven-Reeuwijk is een incidentele subsidie verstrekt door de provincie Zuid-Holland ter hoogte van € 25.079. De provincie verstrekt ook een bijdrage voor dit project ter hoogte van € 17.500. Het project is in 2011 afgerond, de eindverantwoording is begin 2012 verzonden en akkoord bevonden. Regionale melden coördinatiefunctie leerplicht Woerden ontvangt van de gemeente Utrecht een jaarlijkse subsidiebijdrage voor handhaving van leerplicht voor de gemeenten binnen het Westelijk Weidegebied. In 2011 was deze bijdrage € 321.704. In 2012 is wederom een bijdrage van € 321.704 beschikt. Hierover is een voorschot van € 80.426 ontvangen. In oktober 2012 is een nieuwe subsidieaanvraag ingediend. Deze is momenteel in behandeling.

172


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan:

de gemeente Woerden

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2013 van de gemeente Woerden gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de programmarekening over 2013 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage. Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Woerden is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in Artikel 213, lid 2 van de gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO). Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2 lid 7 BADO is deze goedkeuringstolerantie door de gemeenteraad in het meerjarencontroleprotocol, bij raadsbesluit van 27 november 2008 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.


173

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Woerden een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2013 als van de activa en passiva per 31 december 2013 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge Artikel 213 lid 3 onder de gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Utrecht, 6 mei 2014 Ernst & Young Accountants LLP

w.g. drs. J.M.A. Drost RA

174


Vaststellingsbesluit

Aldus vastgesteld in de raad van de gemeente Woerden in de openbare vergadering van 26 juni 2014

De griffier

De voorzitter

E Geldorp

J.H. Molkenboer


175

naam verbonden partij

doel

deelnemers

Afvalverwijdering Utrecht (AVU) De AVU is een gemeenschappelijke regeling ingevolge 26 gemeenten en de provincie Utrecht de Wet gemeenschappelijke regelingen en werd in 1984 opgericht door de Utrechtse gemeenten en de provincie Utrecht. Deze gemeenschappelijke regeling heeft tot doel een efficiënte en uit een oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde wijze van overslag, transport en verwerking van huishoudelijke en andere categorieën van afvalstoffen (geen bedrijfsafval). Namens de gemeenten voert de gemeenschappelijke regeling AVU de regie op de overslag, het transport, de bewerking en de verwerking van het door de inwoners van de provincie Utrecht aangeboden huishoudelijk afval. Daarnaast is in 1995 een NV opgericht waarvan de gemeenschappelijk regeling AVU de enige aandeelhouder is. De N.V. AVU biedt de mogelijkheid tot maatwerkcontracten waaraan niet alle gemeenten behoeven deel te nemen. In 2012 zijn de taken die door de NV AVU werden uitgevoerd ondergebracht bij de Gemeenschappelijke Regeling AVU en is de NV AVU opgeheven.

rekening 2013

AB

DB

De AVU sluit contracten af met verwerkers voor het transport, de overslag en de verwerking van diverse afvalstromen. De kosten worden op basis van de werkelijk aangeboden gewichten bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht samen met een opslag voor de apparaatskosten. Doordat de AVU geen weerstandsvermogen heeft is de aansprakelijkheid van de gemeente Woerden echter in theorie niet gelimiteerd. In 2013 is dit voor Woerden begroot op € 835.962,-

De vertegenwoordiger in het AB is wethouder van Tuijl.

wel Er is geen directe vertegenwoordiger van Woerden in het Dagelijks Bestuur

wethouders van alle gemeenten, portefeuillehouders volksgezondheid

wethouders van 7 gemeenten, niet die van Woerden

De gemeente Woerden heeft zitting in het AB van de Omgevingsdienst. Tot de taken en bevoegdheden behoren in ieder geval: het benoemen, schorsen en ontslaan van de directeur, het houden toezicht op het financiéle beheer van de Omgevingsdienst, het vaststellen van een bedrijfsplan en beleidsplannen, het vaststellen van de begroting en de jaarstukken.

De gemeente Woerden nee heeft zitting in het DB van de Omgevingsdienst. Tot de taken en bevoegdheden behoren in ieder geval: het dagelijks bestuur van de Omgevingsdienst, de voorbereiding van datgene waarover in het AB wordt beraadslaagd en besloten, de uitvoering van beslissingen van het AB, het beheer van de inkomsten en uitgaven van de Omgevingsdienst.

25 gemeenten van de provincie Jaarbijdrage 2013 euro GGD Midden-Nederland (wordt De GGD is een gemeentelijke instelling voor regio Utrecht) preventieve gezondheidszorg. De GGD fungeert naast Utrecht (alle gemeenten m.u.v. 613.307,- van de gemeente Utrecht) Woerden. en als aanvulling op het reguliere zorgsysteem. De GGD biedt o.a. gezondheidsadvisering, jeugdgezondheidszorg, medische milieukunde, reizigersvaccinatie en epidemiologisch onderzoek. Ook verricht de GGD preventieve taken vanuit de WCPV (wet collectieve preventie volksgezondheid).

Omgevingsdienst Regio Utrecht

De omgevingsdienst ondersteunt en adviseert gemeenten bij het uitvoeren van milieutaken en het ontwikkelen van milieubeleid. Doelstelling: Het leveren van een bijdrage aan het realiseren van een veilige, gezonde en duurzame leefomgeving en het versterken van de bestaande milieukwaliteit door inwoners, bedrijven en overheden te stimuleren tot milieuvriendelijk handelen en gedrag.

Op dit moment zijn er 14 deelnemende gemeenten. Er wordt toegewerkt naar een samenwerkingsverband waarin alle 26 gemeenten en de provincie Utrecht deelnemen.

In de begroting 2013 is voor de gemeente Woerden een totaalbedrag van € 1.110.131,opgenomen. Werkelijk (jaarrekening) euro 1.351.256,-

raadslid stemverhouding kan AB wel/niet ABlid zijn

niet

sturingswijze

sturingsmomenten

contact persoon

De leden hebben in de vergadering van het algemeen bestuur: a. 1 stem indien afkomstig uit een gemeente tot 10.000 inwoners; b. 2 stemmen indien afkomstig uit een gemeente tot 25.000 inwoners; c. 3 stemmen indien afkomstig uit een gemeente tot 50.000 inwoners; d. 4 stemmen indien afkomstig uit een gemeente tot 75.000 inwoners; e. 5 stemmen indien afkomstig uit een gemeente tot 100.000 inwoners; f. 6 stemmen indien afkomstig uit een gemeente tot 200.000 inwoners; g. 7 stemmen indien afkomstig uit een gemeente met meer dan 200.000 inwoners, met dien verstande dat de leden uit de stad Utrecht gezamenlijk 7 stemmen hebben. h. De twee leden, benoemd door en uit provinciale staten, hebben gezamenlijk een aantal stemmen, dat gelijk is aan dat van de grootste deelnemende gemeente.

De AVU sluit contracten af met verwerkers voor het transport en de verwerking van diverse afvalstromen. De kosten worden op basis van de werkelijk aangeboden gewichten bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht samen met een opslag voor de apparaatskosten. Doordat de AVU geen weerstandsvermogen heeft is de aansprakelijkheid van de gemeente Woerden echter in theorie niet gelimiteerd.

De raad kan bezwaren tegen de ontwerp- Arij Groenendaal begroting indienen. In principe wordt de begroting voor 1 maart (uiterlijk 15 maart) naar de gemeente verstuurd en dan hebben wij twee maanden de tijd om te reageren. Bij de ontwerp jaarrekening is het streven om deze voor 1 april naar de gemeente te versturen, waarna wij twee maanden de tijd hebben om te reageren. Let op, de termijn om een reactie te geven is in principe maar twee maanden. Met onze interne procedures om tot een raadsbesluit te komen (ook twee maanden) is dit eigenlijk niet haalbaar. Hier moet een oplossing voor gevonden worden.

Woerden heeft in het AB van de GGD 3 stemmen, dat gaat naar inwoneraantal (vergelijk: 60.000 inwoners = 4 stemmen).

de taken die de GGD uitvoert voor gemeenten zijn in 2012 opnieuw vastgesteld en ingedeeld in 3 niveaus: gemeenschappelijke taken, (sub) regionale en lokale taken. De verdeling biedt meer zeggenschap voor gemeenten. Het is tevens een besturingsmodel, dat nog uitgewerkt wordt.

6 AB-vergaderingen per jaar. Er zijn plannen in voorbereding om in subregio's te gaan werken. De aansturing van de subregionale taken wordt directer, is de bedoeling.Begrotingen en jaarstukken worden aangeboden aan de gemeenteraad met de uitnodiging om de zienswijze kenbaar te maken.

1 vertegenwoordiger per gemeente. Iedere gemeente heeft 1 stem.

De gemeente kan binnen de Dienstverleningsovereenkomst door het jaarlijkse uitvoeringsprogramma zelf aangeven welke diensten zij wil afnemen van de Omgevingsdienst. Op dit moment wordt hiervoor een productencatalogus opgesteld.

Het DB zendt de ontwerp-begroting Fija Kers uiterlijk acht weken (medio half april) voor de voorgenomen datum van vaststelling toe aan de gemeenteraden en de leden van het AB. De gemeenteraden kunnen bij het DB hun zienswijze naar voren brengen. Het DB voegt deze zienswijzen bij de ontwerpbegroting zoals deze aan het AB wordt aangeboden. Het AB stelt jaarlijks voor 1 juli de begroting vast.

Alide de Leeuw

Ferm werk

Het bevorderen van de arbeidsintegratie van personen arbeidshandicap Wet Sociale Werkvoorziening (WSW indicatie). Enerzijds door het bieden van werk onder aangepaste omstandigheden voor mensen met een arbeidshandicap WSW. Anderszijds het bemiddelen van mensen met een arbeidshandicap WSW naar zo regulier mogelijk werk bij externe werkgevers.

4 gemeeenten: Woerden, Montfoort, Oudewater en BodegravenReeuwijk.

Woerden is eigenaar van het gebouw en verhuurt dit aan de Sluisgroep. Daarnaast krijgt de gemeente een rijksbijdrage voor WSW. Het totale door de gemeente Woerden te dekken bedrag WSW 2013 komt uit op 1.210.688,- (jaarrekening)

Door de Wethouder Yolan Koster gemeenteraad is voorzitter van het DB. worden, de voorzitter inbegrepen, vijf leden en vijf plaatsvervangende leden angewezen. Wethouder Yolan Koster is lid van het AB.

nee

In het algemeen bestuur is gekozen voor een gewogen stemverdeling, waarbij rekening gehouden is met het aantal Sociale Eenheden (SE's), Woerden heeft 60% van de stemmen.

In een GR kan het Wsw beleid worden Zienswijze op de begroting. Tussenrapportages en gestuurd door de gemeente. De raad kan een eigen visie document opstellen en een bestuursvergaderingen DB en AB, aantal beleidskaders stellen: 1. De positie van de Wsw in het gemeentelijk arbeidsmarkt- en re-integratiebeleid 2.De positie van de Wsw in het inkoop- en aanbestedingsbeleid 3. • De beweging van binnen naar buiten (o.a. begeleid werken) 4. Het invullen van de gemeentelijke regierol o.a.: a. Onderscheid tussen beleid en uitvoering b. Financiële sturing.

Gerard Kraaijkamp

Veiligheidsregio Utrecht VRU

De VRU behartigt de belangen van de gemeenten op de volgende terreinen: a. de brandweerzorg; b. de organisatie van de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen; c. de rampenbestrijding en crisisbeheersing; d. de meldkamer.

Alle 26 Utrechtse gemeenten in de provincie Utrecht.

Jaarrekening 2013 euro 2.538.157,-

Burgemeester is lid van het AB.

Niet

Het algemeen bestuur neemt zijn besluiten met een gewone meerderheid van stemmen. Het aantal stemmen, dat door een lid in een vergadering van het algemeen bestuur wordt uitgebracht, is afhankelijk van het aantal inwoners van de gemeente, waarvan het lid op dat moment vertegenwoordiger is. Het aantal stemmen is voor de gemeenten in de navolgende inwonersklassen als volgt:1 t/m 20.000: 1 stem 20001 t/m 40.000: 2 stemmen 40.001 t/m 60.000: 3 stemmen 60.001 t/m 100.000: 4 stemmen 100.001 t/m 200.000: 6 stemmen 200.001 en meer: 9 stemmen

Jaarlijks worden de (programma)begroting en de jaarrekening vastgesteld door het AB. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld hier hun zienswijze op te geven.

Sander Kempink

Woerden heeft geen vertegenwoordiger in het AB.

Daarnaast staat voor beheer en onderhoud kazernes €140.313,- begroot.

Daarnaast heeft de VRU de zorg voor: a. een adequate samenwerking met politie MN en de RAVU ten aanzien van onder meer de gemeenschappelijke meldkamer; b. een gecoördineerde en multidisciplinaire voorbereiding op de rampenbestrijding en crisisbeheersing.

Voor het wijzigen van de gemeenschappelijke regeling is toestemming van de raad nodig. Tot slot kan de burgemeester zijn invloed uitoefenen tijdens de vergaderingen van het AB.

De gemeente Woerden heeft 3 stemmen. Bij het stemmen over leden heeft elk lid één stem.

Het ontwerp van de begroting wordt toegestuurd aan de raden in afschrift aan de colleges, met de uitnodiging hun zienswijze omtrent het ontwerp van de begroting en een eventueel verzoek aan het dagelijks bestuur om een nadere toelichting, binnen 8 weken na de toezending ervan aan het dagelijks bestuur kenbaar te maken. Daarnaast kunnen de colleges tot uiterlijk zeven dagen voor de voorgenomen datum van vaststelling ten aanzien van het ontwerp en de nota van wijziging bij het algemeen bestuur een (aanvullende) zienswijze indienen. Het algemeen bestuur stelt jaarlijks in juli de begroting vast in het jaar voorafgaande aan dat waarvoor zij dient. De jaarreking wordt aan het algemeen bestuur en de raden van de gemeenten toegezonden voor 1 april van het jaar dat volgt op het dienstjaar.

Recreatieschap Stichtse Groenlanden

7 gemeenten + provincie De regeling is getroffen ter behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de gemeente op het terrein van recreatie, natuur en landschap. Hieronder wordt begrepen de instandhouding en verbetering van voorzieningen en voor het hele grondgebied van de deelnemende gemeente een samenhangend beleid op het gebied van de openluchtrecreatie alsmede de natuur- en landschapsbescherming te ontwikkelen. Binnen de gemeente Woerden ontwikkelt, beheert en exploiteert het recreatieschap het recreatieterrein Oortjespad, en de terreinen Grutto, Reiger en Koekoek. Daarnaast is het schap verantwoordelijk voor het beheer en het onderhoud van het fietsknooppuntensysteem en verschillende wandelroutes. Ook de oversteek over de Grecht, die in ontwikkeling is, ter hoogte van de Toegang en de Houtkade zal vanaf maart 2013 onder het beheer en onderhoud van het recreatieschap vallen.

€ 163.003,-

portefeuillehouder vanuit elke deelnemende gemeente ( vanuit Woerden Bob Duindam)

portefeuillehouder vanuit elke deelnemende gemeente (vanuit Woerden Bob Duindam)

ja, minimaal Ieder lid heeft 1 stem 1 college lid

Jaarlijks wordende begroting en het jaarverslag vastgesteld door DB. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld binnen twee maanden hierover haar gevoelen hierover te doen blijken. In juni worden begroting en jaarverslag vervolgens vastgesteld in het AB.

In principe wordt de begroting voor 1 Elise van Andel maart (uiterlijk 15 maart) naar de gemeente verstuurd en dan hebben wij twee maanden de tijd om te reageren. Bij de ontwerp jaarrekening is het streven om deze voor 1 april naar de gemeente te versturen, waarna wij twee maanden de tijd hebben om te reageren. Let op, de termijn om een reactie te geven is in principe maar twee maanden. Met onze interne procedures om tot een raadsbesluit te komen (ook twee maanden) is dit vaak niet haalbaar. Hier moet een oplossing voor gevonden worden.

NV Bank Nederlandse Gemeente

De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De strategie van de bank is gericht op het behouden van substantiële marktaandelen in het Nederlands maatschappelijk domein en het handhaven van een excellente kredietwaardigheid (Triple A). Daarnaast streeft zij naar een redelijk rendement voor haar aandeelhouders. De BNG biedt financiële diensten op maat, zoals kredietverlening, betalingsverkeer, advisering en elektronisch bankieren. Daarnaast neemt zij deel aan projecten in de vorm van publiekprivate samenwerking.

Overheden en instellingen op het € 183.569,- dividend op de aandelen (jaarrekening 2013) gebied van volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderwijs, cultuur en openbaar nut (publieke sector).

Vitens

De kernactiviteiten zijn winning, productie en levering van (drink)water aan particulieren en bedrijven.

Alle Utrechtse gemeenten en de € 115.758,- dividend op provincie Utrecht. aandelen (jaarrekening 2013)

Stichting Urgentieverlening West-Utrecht

Verlenen van urgentieverklaring aan woningzoekenden De gemeenten Stichtse Vecht, €18.328,in de regio West-Utrecht De Ronde Venen, Woerden, Montfoort, Oudewater en Lopik.

De wethouders van de deelnemende gemeenten vormen het Algemeen Bestuur.

Regionaal Historisch centrum Rijnstreek en Lopikerwaard (RHC)

Op grond van de Archiefwet 1995 moeten besturen van overheden er zorg voor dragen dat hun archieven in goede en geordende en toegankelijke staat verkeren. Het toezicht op het beheer van dynamische(=recente) archieven en het beheer van statische(=ouder dan 20 jaar) archieven van de deelnemers RHC is belegd bij het RHC. Op grond van diezelfde wet zijn overheidsarchieven welke zijn overgedragen aan het RHC in principe openbaar en voor iedereen kosteloos te raadplegen.

Gemeenten Bodegraven, Lopik, Montfoort, Oudewater, Reeuwijk, Woerden, IJsselstein en het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden.

De Archiefcommissie De gemeentearchivaris vormt het algemeen vormt het dagelijks bestuur van het RHC. bestuur. Woerden wordt hierin vertegenwoordigd door Burgemeester V.J. Molkenboer Plaatsvervangend lid is wethouder M.J. Schreurs.

Welstand en Monumenten Midden-Nederland (NB binnen de gemeente Woerden wordt gewerkt met een eigen monumentencommissie)

Welstand en Monumenten Midden Nederland heeft in de deelnemende gemeenten tot haar zorg de instandhouding en bevordering van het bouwkundig schoon, de welstandszorg, het landschaps- en stedenschoon, waaronder de monumentenzorg, alsmede de zorg voor de ruimtelijke kwaliteit in Midden Nederland.

32.929,- (jaarrekening 2013) Welstand en Monumenten Midden Nederland is opgedeeld in zes regio's. De gemeente Woerden maakt deel uit van regio II evenals de gemeenten Lopik, Montfoort en IJsselstein. De deelnemende gemeenten zijn: Abcoude, Baarn, De Bilt, Breukelen, Bunnik, Bunscho

Deelnemersbijdrage Woerden 161.359,-- euro. omdat het RHC is gehuisvest in ons gemeentehuis vind er t.a.v. dit bedrag nog een verrekening plaats van de huur- en overheadkosten.

De gemeente Woerden heeft geen zetel in het bestuur en de raad van commissarissen van de BNG.

portefeuillehouder vanuit elke deelnemende gemeente ( vanuit Woerden Martin Schreurs)

Het Dagelijks Bestuur wordt uitgevoerd door gemeente Lopik.

De bank is een structuurvennootschap. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een waterschap. De gemeente Woerden bezit 123.201 aandelen (= 0,225 % van het totaal aantal aandelen).

jaarlijkse aandelhouders-vergadering

jaarlijkse aandelhouders-vergadering

Mikal Kuilenburg

Vitens is een NV waarbij de aandelen in bezit zijn van overheden (gemeente en provincie)

jaarlijkse aandeelhouders-vergadering

jaarlijkse aandeelhouders-vergadering

Mikal Kuilenburg

Nee, alleen Ieder lid heeft 1 stem wet-houders

Vaststellen beleidszaken mbt urgentie. Het Statutair tenminste 1 AB stelt jaarlijks de begroting vast bestuursvergaderingen per jaar, in de praktijk 2 vergaderingen per jaar

Nee, alleen een lid van het college van B&W kan lid of plv.lid zijn van de Archiefcommissie

Elke deelnemer wijst 1 vertegenwoordiger aan (en plaatsvervanger). Deze vertegenwoordiger heeft 1 stem in de Archiefcommissie

De Archiefcommissie zendt de ontwerpbegroting zes weken voordat deze wordt vastgesteld aan de Raad. Deze kan haar zienswijze hierover naar voren brengen die wordt gevoegd bij de ontwerp-begroting. Na vaststelling van de begroting wordt deze gezonden aan de Raad die daarna nog een zienswijze hierover kan zenden aan Gedeputeerde staten van Utrecht.

Uiterlijk half mei zou de ontwerp-begroting Adri Paap ontvangen moet zijn. Na vaststelling hiervan (uiterlijk 1 juli) kan nog een zienswijze aan GS van Utrecht worden gezonden.

Een lid van het AB brengt 1 stem uit, dus 1 stem per gemeente.

Het DB stelt jaarlijks voor het volgende jaar een ontwerp-begroting en een meerjarenraming voor tenminste 4 jaar op. De gemeenteraden kunnen na ontvangst schriftelijk van hun gevoelen doen blijken aan het DB.

Op grond van de gemeenschappelijke Mark Goossens regeling zendt het DB uiterlijk voor 1 april voorafgaand aan het betreffende jaar de ontwerp-begroting en de raad kan dan gedurende 10 weken, maar uiterlijk voor 15 juni reageren. Voor wat betreft het jaarverslag is er niet direct een vaste datum. Het jaarverslag van het college (dus een eigen verslag en niet dat van WMMN) over hoe het college in het afgelopen jaar is omgegaan met de welstandstoetsing probeert de afdeling Dienstverlening, team VTH in het eerste kwartaal van ieder jaar op te stellen. Maar ook hiervoor is geen vastgesteld moment. Beleidsontwikkelingen kunnen in principe altijd worden voorgelegd, is ook niet afhankelijk van een bepaalde datum. Voorbeeld is de herziene welstandsnota.

Samenstelling op 31 niet december 2011: De heer M. v.d. Groep, De heer G.J. Spelt, De heer K.H. Wiersema, Mevrouw J.F.M Hollander, Mevrouw J. Verbeek-Nijhof, De heer R.W. Peek.

Natalie Bink

voldoende ( gemeenten BodegravenGemeenschappelijke regelingInstandhouding voor het toezicht op het openbaar openbaarbasisonderwijs primair en speciaal onderwijs artikel 23, lid 4 Grondwet.)

Reeuwijk, Gouda, Waddinxveen en Woerden.

euro 1.588

NVT De gemeenteraden van de gemeenten BodegravenReeuwijk, Gouda, Waddinxveen en Woerden hebben de regeling voor het toezicht op het openbaar primair en speciaal onderwijs ingesteld waarin het toezichthoudend orgaan Stichting Klasse (GTO) de bevoegdheden van de gemeenteraad coördineert (art. 48 van de Wet op het primair onderwijs, art. 51 van de Wet op de expertisecentra). Het GTO komt minimaal een keer per jaar bijeen.

Nee

De wethouders onderwijs van de vier gemeenten waarin Stichting Klasse actief is, hebben zitting in het toezichthoudend orgaan van Stichting Klasse. Het toeziichthoudend orgaan is opgenomen in een gemeenschappelijke regeling in ZuidHolland. Woerden heeft een van de vier stemmen.

Cees de Heer

De portefeuillehouder onderwijs is aan de gemeenteraad verantwoording verschuldigd ov

Het GTO heeft het recht gevraagd en ongevraagd advies uit te brengen aan het college van bestuur en/of de raad van toezicht va

Ontvanger

Juridische grondslag

Nummer D9

Specifieke uitkering

Departement OCW

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Onderwijsachterstandenb Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor eleid 2011-2014 (OAB) voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Gemeenten

I Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

I&M

E27B

€ 224.958 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden

N D I C A T O R E N Besteding (jaar T) aan Opgebouwde reserve ultimo afspraken over voor- en (jaar T-1) vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)



€ 31.336 € 111.309 Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) provinciale middelen

Provinciale beschikking en/of verordening


€ 38.749 Correctie ten opzichte van tot Correctie ten opzichte van jaar T verantwoorde tot jaar T verantwoorde bestedingen ten laste van overige bestedingen provinciale middelen Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

1 WO.FB20 2 80EBC6B9 3 80F51D35 Kopie beschikkingsnummer

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02

€0 € 136.145 € 35.331 Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)


€ 47.805 € 241.092 € 35.331 Cumulatieve overige bestedingen tot en met (jaar T)


€0 €0 €0 Toelichting

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 06 Indicatornummer: E27B / 07 Indicatornummer: E27B / 08 1 WO.FB20 €0 € 85.858 € 136.145 € 241.092 2 80EBC6B9 3 80F51D35 € 35.331 € 35.331

G1

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

SZW

G1A

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam Aard controle R waren bij een Openbaar Indicatornummer: G1 / 01 lichaam o.g.v. de Wgr. 4,00 Hieronder per regel één Wet sociale gemeente(code) uit (jaar T-1) werkvoorziening selecteren en in de kolommen (Wsw)_totaal 2012 ernaast de verantwoordingsinformatie voor Wet sociale die gemeente invullen werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

SZW

G2

gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

€0 €0 €0 Eindverantwoording Ja/Nee

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 09

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 10

Nee Nee Nee

Het totaal aantal inwoners dat is Volledig zelfstandige uitvoering uitgestroomd uit het Ja/Nee werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze

Aard controle R Indicatornummer: G1 / 02

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 03

0,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T1);

Nee Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam deel openbaar lichaam

1 0632 (Woerden) Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene bijstand grond van artikel 69 WWB_gemeente 2013 Gemeente Alle gemeenten I.1 Wet werk en bijstand (WWB) verantwoorden hier het


Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden

Deze indicator is bedoeld voor Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie de verantwoordingsinformatie

SZW

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

Het totaal aantal gerealiseerde Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T- geïndiceerde inwoners in (jaar 1), uitgedrukt in arbeidsjaren; T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam




333,50 Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

22,41 Besteding (jaar T) IOAW

248,97 Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

15,59 Besteding (jaar T) IOAZ

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.1 Wet werk en bijstand (WWB) I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)






€ 6.204.662 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 132.128 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 296.906 € 961 € 24.791 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Volledig zelfstandige uitvoering Rijk) Ja/Nee

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)


€ 128.814


€ 9.506

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.


€0


Ja

sisa_2013_060632_bijlage_verantwoordingsinformatie (definitieve versie).xls

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)


€0

Ontvanger

Juridische grondslag

Nummer G3

Specifieke uitkering

Departement SZW

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Besluit bijstandverlening Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen 2004 zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2013

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

I N D I C A T O R E N Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) gevestigde zelfstandigen kapitaalverstrekking (exclusief (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) Bob onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Aard controle R Indicatornummer: G3 / 01 Alle gemeenten € 25.026 verantwoorden hier het Baten (jaar T) Bob (exclusief gemeentedeel over (jaar Rijk) T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.


€ 9.500 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

G5

Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2013 Wet participatiebudget (WPB) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

€0 Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen


€ 2.805 € 143.353 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee



€ 16.259

€0

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Besteding (jaar T) Regelluw

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.


SZW




Ja

€0

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/02 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

457 Volledig zelfstandige uitvoering Besteding (jaar T) Ja/Nee participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget

Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk

De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/03 tot en met G5/07 Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 02

Ja


€ 1.156.230


€ 81.716


€ 7.290

sisa_2013_060632_bijlage_verantwoordingsinformatie (definitieve versie).xls


€0


€0

Van: B.J. Zondag Tel.nr.: 8416 Nummer: 14A.00322

Recommend Documents