ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015

OBSAH ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA ROZVAHA VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK POSKYTNUTÉ PROVOZNÍ ZÁLOHY NÁKLADY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV PŘIJATÉ DARY REALIZOVANÉ PROJEKTY ZÁVAZKY ZE SOCIÁLNÍHO A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ VÝNOSY A NÁKLADY SPOLEČNOSTI ZISK PŘED ZDANĚNÍM DAŇ Z PŘÍJMU ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI ODMĚŇOVÁNÍ ČLENŮ STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ INFORMACE O ODMĚNĚ STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI ZPRÁVA DOZORČÍ RADY

3 4 7 10 11 12 12 13 13 13 13 14 14 14 15 15 15 15 16 16 16 16 17

Ú VO D N Í S LOVO P Ř E D S E DY S P R ÁV N Í R A DY

ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY Obecně prospěšná společnost v roce 2015 podporovala nejen dlouhodobé nadační projekty, ale aktivně se zapojila také do nových činností Nadace Kooperativy. Z dlouhodobých projektů bych rád zmínil úspěšný Den pro lepší život (firemní dobrovolnictví), kde jsme zaznamenali meziroční nárůst dobrovolníků z řad zaměstnanců o 14 %, a Strom pro lepší život (firemní filantropie), který jsme realizovali na 15 místech republiky, přičemž zaměstnanci celkem splnili 418 přání pro 68 neziskových organizací v hodnotě 319 000 Kč. Dlouhodobé projekty jsme doplnili o novinky v oblasti snídaně organizované pro zaměstnance neziskovou organizací a zaměstnaneckou materiální sbírku. OPS Kooperativy se zapojila také do podpory nových činností Nadace Kooperativy. Rok dětí byl projekt, kterým jsme zahájili strategické partnerství s Hamzovou léčebnou v oblasti hipoterapie a pohybové rehabilitace. Díky příspěvku 10 Kč z každé uzavřené smlouvy životního pojištění se nám podařilo za rok 2015 vygenerovat příspěvek na tyto aktivity ve výši přesahující 650 000 Kč.

Jan Svoboda předseda správní rady Obecně prospěšná společnost Kooperativy

3

Česká rodina žije představuje sérii reprezentativních výzkumů s cílem lépe poznat skutečnou českou rodinu, jaká je, jak žije, jaké má radosti a starosti. Získaná data jsme zpřístupnili na webu www.ceskarodinazije.cz pro běžnou veřejnost, využili jsme je pro komunikaci zajímavých zjištění a v neposlední řadě nám posloužila také pro vypsání témat grantového řízení. Česká krajinomalba ze sbírky Kooperativy je putovní výstavou uceleného souboru zhruba 130 uměleckých děl, která od června 2015 až do cca poloviny roku 2017 navštíví celkem 7 regionů po celé České republice. V roce 2015 jsme výstavu za značného zájmu veřejnosti představili v Praze a Plzni. Další regiony jsou naplánované na následující období.

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA

k 31. prosinci 2015

4

Z P R ÁVA N E Z ÁV I S L É H O A U D I TO R A

5

Z P R ÁVA N E Z ÁV I S L É H O A U D I TO R A

6

R O Z VA H A

ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU PRO ROK

KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2015 (V TISÍCÍCH KČ)

AKTIVA A. DLOUHODOBÝ MAJETEK CELKEM I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

ČÍSLO ŘÁDKU Součet ř. 2 + 10 + 21 + 29

II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem III. Dlouhodobý finanční majetek celkem IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem B. KRÁTKODOBÝ MAJETEK CELKEM Součet ř. 42 + 52 + 72 + 81 I. Zásoby celkem II. Pohledávky celkem Součet ř. 53 až 71 1. Odběratelé 2. Směnky k inkasu 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 4. Poskytnuté provozní zálohy 5. Ostatní pohledávky 6. Pohledávky za zaměstnanci 7. Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 8. Daň z příjmů 9. Ostatní přímé daně 10. Daň z přidané hodnoty 11. Ostatní daně a poplatky 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se stát. rozpočtem 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 14. Pohledávky za účastníky sdružení 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací 16. Pohledávky z emitovaných dluhopisů 17. Jiné pohledávky 18. Dohadné účty aktivní 19. Opravná položka k pohledávkám

7

STAV K PRVNÍMU DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ

STAV K POSL. DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ

1 2 10 21 29 41

4 128

7 970

328

338

328

338

42 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71

R O Z VA H A

AKTIVA III. Krátkodobý finanční majetek celkem 1. Pokladna 2. Ceniny 3. Účty v bankách 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 6. Ostatní cenné papíry 7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 8. Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem 1. Náklady příštích období 2. Příjmy příštích období 3. Kursové rozdíly aktivní AKTIVA CELKEM

8

ČÍSLO ŘÁDKU Součet ř. 73 až 80

72



3 448

7 145

3 448

7 145

352 352

487 487

4 128

7 970

73 74 75 76 77 78 79 80 Součet ř. 82 až 84

81 82 83 84

ř. 1 + 41

85

R O Z VA H A

PASIVA A. VLASTNÍ ZDROJE CELKEM Součet ř. 87 + 91 Součet ř. 88 až 90 I. Jmění celkem 1. Vlastní jmění 2. Fondy 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem Součet ř. 92 až 94 1. Účet výsledku hospodaření 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Součet ř. 96 + 98 + 106 +130 B. CIZÍ ZDROJE CELKEM I. Rezervy celkem II. Dlouhodobé závazky celkem III. Krátkodobé závazky celkem Součet ř. 107 až 129 1. Dodavatelé 2. Směnky k úhradě 3. Přijaté zálohy 4. Ostatní závazky 5. Zaměstnanci 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 8. Daň z příjmů 9. Ostatní přímé daně 10. Daň z přidané hodnoty 11. Ostatní daně a poplatky 12. Závazky ze vztahu k státnímu rozpočtu 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 15. Závazky k účastníkům sdružení 16. Závazky z pevných termínovaných operací 17. Jiné závazky 18. Krátkodobé bankovní úvěry 19. Eskontní úvěry 20. Emitované krátkodobé dluhopisy 21. Vlastní dluhopisy 22. Dohadné účty pasivní 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem Součet ř. 131 až 133 1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období 3. Kursové rozdíly pasivní PASIVA CELKEM ř. 86 + 95 Sestaveno dne: 15. června 2016

9

ČÍSLO ŘÁDKU 86 87



2 912 2 909

5 825 5 821

2 909

5 821

3 2

4 1

1 1 216

3 2 145

1 216 1 088

2 145 1 972

35

16

20

6

9

4

64

147

4 128

7 970

88 89 90 91 92 93 94 95 96 98 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134

V Ý K A Z Z I S K U A Z T R ÁT Y

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM

ROZSAHU PRO ROK KONČÍCÍ 31. 12. 2015 (V TISÍCÍCH KČ) ČÍSLO ŘÁDKU

A. NÁKLADY I. Spotřebované nákupy celkem 1. Spotřeba materiálu 2. Spotřeba energie 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4. Prodané zboží II. Služby celkem 5. Opravy a udržování 6. Cestovné 7. Náklady na reprezentaci 8. Ostatní služby III. Osobní náklady celkem 9. Mzdové náklady 10. Zákonné sociální pojištění 11. Ostatní sociální pojištění 12. Zákonné sociální náklady 13. Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem 14. Daň silniční 15. Daň z nemovitostí 16. Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18. Ostatní pokuty a penále 19. Odpis nedobytné pohledávky 20. Úroky 21. Kursové ztráty 22. Dary 23. Manka a škody 24. Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem VII. Poskytnuté příspěvky celkem VIII. Daň z příjmů celkem NÁKLADY CELKEM B. VÝNOSY I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem III. Aktivace celkem IV. Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem VI. Přijaté příspěvky celkem VII. Provozní dotace celkem VÝNOSY CELKEM C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘED ZDANĚNÍM 34. Daň z příjmů D. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PO ZDANĚNÍ Sestaveno dne: 15. června 2016

10

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

HLAVNÍ

ČINNOSTI HOSPODÁŘSKÁ

CELKEM

1 251 593 547 111

1 251 593 547 111

12 052

12 052

12 052 335 262 73

12 052 335 262 73

450

1

451

450

1

451

14 088

1

14 089

14 088

2

14 090

2

2

31 38 41 43 1 45 49 54 59 60 61 62 63 64 65 66

14 088

14 088

67 75 79 81 82 83 84

14 088 0

2 1

14 090 1

0

1

1

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

k 31. prosinci 2015

11

P Ř Í LO H A Ú Č E T N Í Z ÁV Ě R K Y K 3 1 . P R O S I N C I 2 0 1 5

CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY OBECNĚ PROSPĚŠNÁ SPOLEČNOST KOOPERATIVY („Společnost“) byla založena Zakládací listinou o zřízení obecně prospěšné společnosti Kooperativy dne 12. února 2013. Zápis Společnosti do rejstříku obecně prospěšných společností vedeného Městským soudem v Praze (oddíl O, vložka 1121) proběhl dne 25. března 2013. ZŘIZOVATELEM SPOLEČNOSTI je Nadace pojišťovny Kooperativa. SÍDLO SPOLEČNOSTI Obecně prospěšná společnost Kooperativy, Pobřežní 21, 186 00 Praha 8 IDENTIFIKAČNÍ ČÍSLO 01500376 ČLENOVÉ SPRÁVNÍ RADY A DOZORČÍ RADY K 31. PROSINCI 2015: ČLENOVÉ SPRÁVNÍ RADY Předseda: Jan Svoboda, Praha 3 Člen: Martin Fibich, Dolní Břežany Člen: Michal Kalvoda, Praha 7 ČLENOVÉ DOZORČÍ RADY Předseda: Milan Medek, Praha 10 Člen: Jaroslav Suk, Louny Člen: Judita Říhová, Praha 5 STATUTÁRNÍ ORGÁN Ředitel: Petra Vaňoučková, Praha 5 ÚČEL SPOLEČNOSTI Účelem Společnosti je primárně realizovat záměry Nadace pojišťovny Kooperativa, ke kterým se Nadace ve svém statutu zavázala. Společnost dosahuje svých cílů zejména tím, že organizuje výstavy, společenské, sportovní, kulturní, vzdělávací či jiné akce. Dále pak Společnost provozuje tzv. galerijní činnost, která zahrnuje zejména tyto obecně prospěšné služby: I provozování veřejné galerie v Pobřežní 21, Praha 8; I vedení a uskutečňování projektů s mladými umělci; I veřejná osvěta v oblasti umění; I publikační činnost; I spolupráce a oslovování jiných galerií s nabídkami na spolupráci.

VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Při vedení účetnictví a sestavování účetní závěrky Společnost postupovala v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví. Účetnictví společnosti je vedeno tak, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace Společnosti. Částky v účetní závěrce a v příloze jsou zaokrouhleny na tisíce českých korun (tis. Kč), není-li uvedeno jinak.

12


DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY (a) Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek je veden na běžných účtech bank, popř. v pokladně v českých korunách. (b) Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám tvořenou na základě vlastní analýzy platební schopnosti a věkové struktury pohledávek. (c) Závazky Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé. (d) Postupy účtování o darech Přijaté peněžní a nepeněžní dary ve formě hmotného investičního majetku, zásob a poskytnutých služeb jsou účtovány proti bilanční položce „Fondy“, které tvoří součást vlastních zdrojů v rozvaze. Fondy obsahují zdroje Společnosti, které jsou účelově určeny a které nejsou zdrojem vlastního jmění. Přijaté finanční prostředky jsou zúčtovány do výkazu zisku a ztráty ve prospěch účtu Zúčtování fondů do výše nákladů vynaložených na jednotlivé projekty nebo na provozní činnost v jednotlivých letech. (e) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově i věcně souvisejí. V souladu s principem opatrnosti Společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a nezhodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy. (f) Daň z příjmů Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období.

KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Krátkodobý finanční majetek je tvořen peněžními prostředky na běžném účtu v českých korunách. K 31. prosinci 2015 činil zůstatek na bankovním účtu 7 145 tis. Kč (2014: 3 448 tis. Kč).

POSKYTNUTÉ PROVOZNÍ ZÁLOHY Poskytnuté provozní zálohy činí 338 tis. Kč, z toho 278 tis. Kč se váže ke složené kauci za nájem prostor (2014: 328 tis. Kč).

NÁKLADY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ Náklady příštích období činí 487 tis. Kč, z toho 352 tis. Kč představuje časové rozlišení pojistného (2014: 352 tis. Kč).

13


VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV FONDY 1. ledna 2014 Přijaté dary Poskytnuté nepeněžní dary Použití fondů na krytí správních a projektových nákladů Převod výsledku hospodaření 2013 Výsledek hospodaření 2014 31. prosince 2014

NEROZDĚLENÝ ZISK MINULÝCH LET

1

0

4 989 9 000 -127 -10 953

-1 2 2

1

ZISK ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ

NEROZDĚLENÝ ZISK MINULÝCH LET

2

1

-2 1 1

2

2 909 17 000

1

-14 088

5 821

DÁRCE Nadace pojišťovny Kooperativa Celkem

3

2015 17 000 17 000

REALIZOVANÉ PROJEKTY Galerijní činnost Podpora zaměstnanecké angažovanosti Podpora rodiny Podpora neziskových organizací Celkem

14

4 990 9 000 -127

0 2 2 912

CELKEM 2 912 17 000 -14 088

PŘIJATÉ DARY

NÁZEV PROJEKTU

CELKEM

-10 953

2 909

FONDY 1. ledna 2015 Přijaté dary Poskytnuté nepeněžní dary Použití fondů na krytí správních a projektových nákladů Převod výsledku hospodaření 2014 Výsledek hospodaření 2015 31. prosince 2015

ZISK ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ

UHRAZENO 9 875 951 2 210 371 13 407

0 1 5 825


ZÁVAZKY ZE SOCIÁLNÍHO A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 6 tis. Kč (2014: 20 tis. Kč), ze kterých 4 tis. Kč představují závazky ze sociálního zabezpečení a 2 tis. Kč představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po splatnosti.

VÝNOSY A NÁKLADY SPOLEČNOSTI VÝNOSY Z hlavní činnosti - Zúčtování fondů Z hospodářské činnosti - Výnosové úroky z běžného účtu Celkem

NÁKLADY Z hlavní činnosti - Galerijní činnost - Podpora zaměstnanecké angažovanosti - Podpora rodiny - Podpora neziskových organizací - Náklady na provozní činnost - Mzdové náklady a odměny členům statutárních orgánů Z hospodářské činnosti - Finanční náklady Celkem

2015

2014

14 088 14 088 2 2 14 090

11 080 11 080 3 3 11 083

2015

2014

14 088 9 875 951 2 210 371 346

11 080 8 748 935 284 446 356

335

311

1 1 14 089

1 1 11 081

ZISK PŘED ZDANĚNÍM K 31. prosinci 2015 činil zisk před zdaněním z hospodářské činnosti 1 tis. Kč (2014: 2 tis. Kč), z hlavní činnosti 0 tis. Kč (2014: 0 tis. Kč).

DAŇ Z PŘÍJMU Daň z příjmu za zdaňovací období roku 2015 činí 0 tis. Kč (2014: 0 tis. Kč).

15


ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a odměny za rok 2015 a 2014:

2015 2014

PRŮMĚRNÝ PŘEPOČTENÝ POČET ZAMĚSTNANCŮ 0,4 0,4

MZDOVÉ NÁKLADY 63 47

SOCIÁLNÍ A ZDRAV. POJIŠTĚNÍ 4 0

ODMĚŇOVÁNÍ ČLENŮ STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ Za účetní období byly vyplaceny následující peněžní a nepeněžní odměny členům statutárních orgánů (včetně sociálního a zdravotního pojištění):

Ředitel Odměny celkem

2015 268 268

2014 264 264

INFORMACE O ODMĚNĚ STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI Odměna za povinný audit činí 12 tis. Kč. Správní rada jmenovala auditorem Společnosti společnost KPMG Česká republika Audit, s.r.o.

NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení Společnosti známy žádné významné následné události, které by si vyžádaly úpravu účetní závěrky Společnosti. Praha 15. června 2016

________________________________ podpis statutárního orgánu

16


ZPRÁVA DOZORČÍ RADY OBECNĚ PROSPĚŠNÉ SPOLEČNOSTI KOOPERATIVY (DÁLE JEN „OPS“) Dozorčí rada obdržela od správní rady řádnou účetní uzávěrku za rok 2015, kterou pečlivě přezkoumala. Neshledala žádné nesrovnalosti, rozpory či jiné nedostatky. Výsledkem přezkumu dokumentů je jednomyslené usnesení dozorčí rady, že OPS v roce 2015 vyvíjela svoji činnost v souladu s platnými právními předpisy a Zakládací listinou společnosti.

____________________________________________ Ing. Milan Medek předseda dozorčí rady

17

ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY

Recommend Documents