VÝROČNÍ ZPRÁVA VYBRANÉ INFORMACE
2015
obsah ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY A ZPRÁVA SPRÁVNÍ RADY A STATUTÁRNÍHO ŘEDITELE O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI V ROCE 2015 A STAVU MAJETKU K 31. 12. 2015
2
A ] ZÁKLADNÍ ÚDAJE O EMITENTOVI
4
B ] ÚDAJE O ZÁKLADNÍM KAPITÁLU
5
C ] ÚDAJE O CENNÝCH PAPÍRECH
6
D ] ÚDAJE O ČINNOSTI
6
E ] ÚDAJE O MAJETKU A FINANČNÍ SITUACI EMITENTA
7
F ] ÚDAJE O STATUTÁRNÍCH ORGÁNECH EMITENTA
9
G ] ÚDAJE O OSOBÁCH ODPOVĚDNÝCH ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU A OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
9
AUDITORSKÁ ZPRÁVA PRO AKCIONÁŘE
10
ROZVAHA - AKTIVA
12
ROZVAHA - PASIVA
13
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU
14
PŘÍLOHA K ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2015
15
1 ] OBECNÉ VYSVĚTLIVKY K PŘÍLOZE
16
2 ] OBECNÉ ÚDAJE
16
3 ] ZAMĚSTNANCI
16
4 ] ORGANIZAČNÍ STRUKTURA COLORLAK, A.S.
17
5 ] INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ
18
6 ] DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY
18
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU
19
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ( CASH FLOW )
19
KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SKUPINY COLORLAK ZA ROK 2015
20
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA
21
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
22
KOMENTÁŘ K DCEŘINÝM SPOLEČNOSTEM
23
Úvodní slovo předsedy správní rady Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé, podrobné údaje o vývoji v roce 2015 jsou na následujících stránkách Výroční zprávy. Jestli mám stručně charakterizovat minulý rok v tomto úvodu, tak stručně shrnuto, byl to rok obchodně úspěšný v prodejích do průmyslu a na export a méně úspěšný v tržbách ze spotřebitelského trhu. Přesto šlo o rok jako celek úspěšný jak v naší mateřské společnosti, která dokázala zvýšit tržby na historicky nejvyšší úroveň, s meziročním nárůstem o téměř 9%, tak i ve skupině s obratem vyšším o téměř 4 %. I když se podstatně změnila struktura výroby ve prospěch surovinově náročnějších dodávek do automobilového průmyslu, udrželi jsme (mj. i díky příznivému vývoji cen surovin) podíl výkonové spotřeby na výkonech. Výsledky tvoří především lidé. A já bych chtěl i touto cestou poděkovat našim více jak 500 spolupracovníkům ve skupině. A aby nešlo jen o slovní uznání, promítlo se to i do jejich odměn vyššími osobními náklady o 5,7 %. I přes málo příznivý vývoj v kursové oblasti, výše uvedený vývoj zajistil udržení a mírné zvýšení zisku (tedy hospodářského výsledku) z běžné činnosti. To nám umožňuje navrhnout vám, akcionářům, výplatu stejných podílů na zisku jako v loňském roce. Pravidelně končím své úvodní slovo citátem od pana ing. Kirschnera. Dodržím tuto tradici jeho výrokem, který je pro nás i dnes motivem: „Ano, je krásné prodávat barvy a laky. Každé kilo barvy, o které prodáte VÍC, není pouhým obchodem, je to ČIN, kterým prospějete sobě – zákazníkovi – výrobci – a svým spoluobčanům vůbec. Tak je tomu.“
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. předseda správní rady
Zpráva správní rady a statutárního ředitele o podnikatelské činnosti společnosti v roce 2015 a stavu majetku k 31. 12. 2015 A. Podnikatelská činnost Vývoj na trhu nátěrových hmot byl v toce 2015 v jednotlivých segmentech velmi rozdílný. Z dostupných informací vyplývá, že maloobchodní prodeje v ČR v podstatě stagnovaly a na Slovensku došlo dokonce k poklesu prodejů. Prodeje v maloobchodě jsou tak stále pod úrovní roku 2012. Oživení ale pokračovalo na trhu nátěrových hmot pro průmyslové odběratele a to zejména v automobilovém průmyslu. Ani v roce 2015 však nedošlo k výraznějšímu oživení ve stavebnictví. Těmto trendům odpovídá i vývoj prodejů naší společnosti. Celkové tržby COLORLAK dosáhly v minulém roce 694,4 mil. Kč, což znamená meziroční nárůst o více jak 56 mil. Kč, tj. o 8,8 %. Největší podíl na obratu – 96 % mají tržby za prodej vlastních výrobků. Nejvýrazněji se na tomto výsledku podílí zvýšené dodávky nátěrových hmot pro automobilový průmysl o 38 % (jejich podíl na tržbách překročil 30 %). O téměř 10 % byly vyšší prodeje pro ostatní průmysl a na vývoz. Na druhé straně o necelých 5 % klesly prodeje pro spotřební trh. Vývoj na spotřebním trhu pokládáme tedy za méně úspěšný. Výkony vzrostly o 11,2 %, tedy rychleji než tržby. Odpovídá tomu růst zásob, zejména v souvislosti s výrazně nižší sezónností prodejů do automobilového průmyslu, který vyžaduje pohotovostní zásoby surovin i výrobků. Tato výroba má i vyšší materiálovou náročnost, která má projev v růstu výkonové spotřeby zhruba stejným tempem jako výkony. Přesto se podíl výkonové spotřeby na výkonech udržel na loňských 75,5 %. Přidaná hodnota byla vyšší o 15,4 mil. Kč a dosáhla téměř 167,5 mil. Kč. Nárůst osobních nákladů dosáhl téměř 5 mil. Kč. Jak jsme konstatovali již loni, po téměř tříletém šetření na mzdách je nutné posilovat zainteresovanost zaměstnanců. I tak poklesl podíl osobních nákladů na přidané hodnotě pod 70 %. Provozní hospodářský výsledek byl vyšší o téměř 14 %. Poněkud horší byly výsledky ve finanční oblasti. Na jedné straně jsme šetřili na nákladových úrocích, ale vývoj kursu koruny měl negativní dopad. Záporný rozdíl ostatních finančních nákladů a výnosů se zvýšil z 0,4 mil. Kč v roce 2014 na 2 mil. Kč. Tomu odpovídá i dosažený výsledek hospodaření za běžnou činnost. Zisk z běžné činnosti dosáhl před zdaněním téměř 25,3 mil. Kč a to je o 9,9 % a 2,3 mil. Kč víc než v roce 2014. V roce 2014 však byl zisk výrazně ovlivněn prodejem části podniku, který vygeneroval 17,7 mil. Kč mimořádného výsledku hospodaření. Jak už název „mimořádný“ ukazuje, opakování takové transakce není obvyklé. Celkový zisk po zdanění je tak meziročně nižší o 16 mil. Kč. Po kalkulaci budoucího vývoje financování rozvoje společnosti, správní rada a statutární ředitel navrhují, aby ze zisku bylo 26,6 %, tj. ca 5 mil. Kč odsouhlaseno k výplatě dividend (podílů na zisku) a zbytek tj. ca 13,8 mil. Kč ponechán ve vlastních zdrojích společnosti, tedy v nerozděleném zisku z minulých let. 2
B. Stav majetku Meziročně se objem vlastněného majetku zvýšil o více jak 7 %, což představuje 49 mil. Kč. Je to ovlivněno několika vlivy. Jak jsme již uvedli v roce 2014, zvýšili jsme svoji investiční aktivitu. Technologické investice jsou nutné pro budoucnost rozvoje společnosti. Hodnota technologií je meziročně vyšší o víc jak 50 % a rozpracované investice jsou téměř dvojnásobné. Dlouhodobý majetek je meziročně vyšší o 4,3 %, tj. víc jak 15 mil. Kč. Oběžná aktiva byla vyšší o ca 34 mil. Kč, tj. o 10,3 %. Tento nárůst odpovídá růstu výkonnosti a při tom 70 % (22 mil. Kč) z tohoto zvýšení tvoří vyšší zůstatky na bankovních účtech, jako rezerva pro platby i snížení zadluženosti, které nás čekaly začátkem roku. Vyšší zásoby o 12,5 % (12 mil. Kč) souvisí se zmírněním sezonnosti prodejů, vlivem růstu podílu prodejů do průmyslu, zejména automobilového. Pohledávky vzrostly zhruba o 1 %, tedy výrazně méně než obrat. Obrátkovost pohledávek tak byla zhruba o desetinu lepší než v roce 2014. Nárůst majetku společnosti byl z podstatné části (70 %) pokryt z vlastních zdrojů a z krátkodobých závazků z obchodního styku. Při tom 90 % těchto závazků byla ve splatnosti a většina zbytku byla uhrazena počátkem roku 2016. Mírný růst zadlužení souvisí s výše zmíněným oživením investiční aktivity. Dokládá to i fakt, že dlouhodobé úvěry jsou meziročně vyšší o více než polovinu. Snahu o preferenci dlouhodobějšího financování máme již delší dobu a v tomto trendu hodláme pokračovat. Z porovnání čísel bilance vyplývá, že stav majetku a jeho financování je dobrý. Dlouhodobý majetek je plně financován z vlastních zdrojů. Vytvořili jsme opravné položky na známá rizika v ohrožených pohledávkách i problematických zásobách. Stupeň finanční nezávislosti je dlouhodobě nad 50 % a letos bychom k tomu mohli připočíst i dalších více jak 5 p.b. finančního majetku.
C. Konsolidace Konsolidace skupiny COLORLAK za rok 2015 zahrnuje vedle mateřské společnosti „PANTER COLOR a.s.“, „AAA Barvy s.r.o.“, „COLORLAK SK, s.r.o.“ a „COLORLAK POLSKA Sp. z o. o. Konsolidované výnosy skupiny z provozní činnosti dosáhly 1.150 mil. Kč, což je meziroční zvýšení o 3,6 % (o víc jak 40 mil. Kč). Rozhodující pro růst výkonů byl prodej výrobků značky COLORLAK o 17,5 % tj. o 60 mil. Kč. V České republice se výnosy skupiny zvýšily o 4,5 % a v zahraničí o 1,4 %. Rozhodující aktivity jsou v tuzemsku, tvoří téměř 73 % výnosů skupiny COLORLAK. Růst výnosů a racionální hospodaření s náklady se promítlo do meziročního zvýšení přidané hodnoty o 6 %, tj. o 15 mil. Kč. Provozní výsledek hospodaření sice mírně (o 4 %) poklesl, ale je to především důsledek zvýšení opravných položek (téměř 6 mil. Kč meziročně) a také poklesem ostatních provozních výnosů (náhrady pojišťovny v roce 2014). V meziročním srovnání se samozřejmě i v konsolidaci projevuje výpadek mimořádného výsledku hospodaření a konsolidovaný výsledek hospodaření dosáhl 14 665 tis. Kč. Majetek skupiny, tedy její aktiva byly meziročně vyšší o 6 % (o 43 mil. Kč). Hlavními vlivy na nárůst aktiv měla investiční aktivita (zvýšení dlouhodobého hmotného majetku o 13,8 %), zvýšení zásob o ca 8 mil. Kč a nárůst krátkodobého finančního majetku téměř na dvojnásobek. Tyto vlivy přesahují hodnotu 50 mil. Kč. Z toho je zřejmé, že u většiny ostatních položek aktiv byl pokles. Téměř 80 % růstu aktiv bylo financováno z vlastních zdrojů a růstem obchodních závazků. Tyto zdroje meziročně vzrostly o téměř 34 mil. Kč. Podíl bankovních úvěrů a výpomocí na financování skupiny cizími zdroji klesl z 60,7 % v roce 2014 na 58,1 % loni. Hospodaření s majetkem skupiny pokládáme z dobré.
D. Vývoj roku 2016 Dosavadní vývoj letošního roku je poměrně úspěšný. Tržby COLORLAKu již překročily k dnešnímu dni 300 mil. Kč (tj. o 13 % víc než ke stejnému datu v roce 2015) a v ostatních společnostech skupiny se obrat zvýšil proti loňsku o 7 až 13%. Je ale potřeba vzít v úvahu, že v roce 2015 byl začátek roku poněkud slabší. O zhruba polovinu jsou vyšší dodávky do automobilového průmyslu. Ke konci dubna byl zisk v mateřské společnosti zhruba na úrovni předchozího roku a v dceřiných společnostech meziročně o něco lepší. Je předpoklad, že obchodně-finanční plány na rok 2016 budou splněny.
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. předseda správní rady statutární ředitel
3
a ] základní údaje o emitentovi Obchodní jméno:
COLORLAK, a.s.
Sídlo:
Tovární 1076, Staré Město, 686 03
IČ/DIČ:
494 44 964/ CZ49444964
Datum založení:
1. 9. 1993
Právní řád a právní předpis založení společnosti:
Akciová společnost byla založena podle § 172 zák. 513/91 Sb. obchodní zákoník.
Právní forma:
akciová společnost
Předmět podnikání: • podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady • výroba nebezpečných chemických látek a nebezpečných chemických směsí a prodej chemických látek a chemických směsí klasifikovaných jako vysoce toxické a toxické • silniční motorová doprava – nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti nepřesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí • opravy silničních vozidel • zednictví • malířství, lakýrnictví, natěračství • činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence • výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
Rejstříkový soud: Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 1112
4
b ] údaje o základním kapitálu Základní kapitál společnosti COLORLAK, a.s., v roce 2015 činil 178 543 930 Kč. Je tvořen z 17 854 393 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě 10 Kč. Vlastní akcie společnost nemá. Vlastnická struktura nad 15 % akcií v roce 2014, 2015 Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. Ing. Mojmír Olšer JUDr. Jan Malo Společnost COLORLAK, a.s., je součástí koncernu a je ovládající osobou. V souladu s § 71 o obchodních korporacích je •
ovlivněnou osobou: společnost: PANTER COLOR a.s. se sídlem na adrese: Pištěkova 22/1171, Praha 4, PSČ 149 00 IČ: 262 01 143 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 6750 zastoupená: Eva Víchová ve funkci předsedkyně správní rady, statutární ředitelka Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. ve funkci prokurista
•
ovlivněnou osobou: společnost: COLORLAK SK, s.r.o. se sídlem na adrese: Zvolenská cesta 37, Banská Bystrica, PSČ 974 05, Slovenská republika IČ: 36 254 487 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Okresním soudem v Banské Bystrici, oddíl Sro., vložka 15802/S zastoupená: Ing. Miroslav Piršel ve funkci jednatel Ing. Danka Šimkovičová ve funkci jednatelka Ing. Mariana Richvalská ve funkci jednatelka
•
ovlivněnou osobou: společnost: MILANO COLOR, a.s. se sídlem na adrese: Pištěkova 1171/22, Chodov, Praha 4, PSČ 149 00 IČ: 264 06 951 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 20218 zastoupená: Bc. Zdeněk Bulejka ve funkci předseda správní rady, statutární ředitel
•
ovlivněnou osobou: společnost: EKOLAK s.r.o. se sídlem na adrese: Tovární 1076, Staré Město, PSČ 686 03 IČ: 253 23 130 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka 25410 zastoupená: Ing. Zdeněk Tůma ve funkci jednatel
•
ovlivněnou osobou: společnost: COLORLAK POLSKA Sp. z o. o. se sídlem na adrese: Przyszlosci 17C, Nowa Sól, PSČ 67-100, Polsko IČ: 0000379393 zapsaná v celostátním soudním rejstříku zastoupená: Marek Relich ve funkci předseda představenstva Ing. Mojmír Olšer ve funkci místopředseda představenstva
Majetkové účasti společnosti COLORLAK, a.s., v jiných právnických osobách k datu 31. 12. 2015 IČ
název právnické osoby
základní kapitál v EUR, PLN
26201143 36254487 26406951 25323130 0000379393
PANTER COLOR a.s. COLORLAK SK, s.r.o. MILANO COLOR, a.s. EKOLAK s.r.o. COLORLAK POLSKA Sp. z o. o.
700 000 EUR
100 000 PLN
5
podíl společnosti na ovládaných a řízených osobách v Kč
podíl společnosti na základním kapitálu v%
60 000 000 18 917 500 2 000 000 200 000 418 440
100 100 100 100 66
c ] údaje o cenných papírech Druh: Forma: Podoba: Počet cenných papírů: Celková jmenovitá hodnota: Způsob převodu:
kmenové akcie na jméno listinná, vydané jako jednotlivé akcie i hromadné listiny 17 854 393 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 10 Kč 178 543 930 Kč Převoditelnost akcií není omezena. Převod akcií na majitele se provádí rubopisem a předáním nabyvateli. COLORLAK, a.s., nemá určenu finanční instituci, jejímž prostřednictvím mohou majitelé cenných papírů vykonávat svá majetková práva. S akciemi jsou spojena veškerá akcionářská práva dle platných stanov společnosti a upravená zákonem o obchodních korporacích č.90/2012 sb. a občanským zákoníkem č.89/2012 Sb. Akcionář má v souladu s § 256 zákona o obchodních korporacích především právo podílet se na řízení společnosti, jejím zisku (dividenda) a na likvidačním zůstatku při zániku společnosti. Má právo účastnit se valné hromady, hlasovat na ní, požadovat vysvětlení, podávat návrhy a protinávrhy a další v souladu s § 357 a následujících zákona o obchodních korporacích. Má přednostní právo na úpis nových akcií. COLORLAK, a.s., není emitentem dluhopisů.
d ] údaje o činnosti výroba, výzkum a vývoj nátěrových hmot, syntetických pryskyřic, lepidel Výzkum a vývoj COLORLAK, a.s., vynaložila v roce 2015 na výzkum a vývoj 10 mil. Kč. Aktivity jsou zaměřeny na aplikovaný výzkum. Je prováděn jak vlastními kapacitami, tak i ve spolupráci s třetími subjekty. COLORLAK, a.s., je členem konsorcia v Centrech kompetence, ve kterém se společně s ostatními členy podílí na výzkumu a vývoji v projektu „Centrum pro výzkum povrchových úprav“. V roce 2015 byla v rámci tohoto projektu společnosti poskytnuta dotace na podporu výzkumu a vývoje ve výši 2,3 mil. Kč. Velký význam je kladen na zlepšení environmentálních parametrů výrobních procesů a nových produktů zaváděných společností na trh. Podrobnější údaje o směrech vývoje pokládá společnost za své obchodní a průmyslové tajemství a proto je nezveřejňuje.
Stavební hmoty Omítky Silikonové: KC PUTZ SILIKON E*307, EKOPUTZ SILIKON E*303, STRUKTURPUTZ SILIKON E*311 Disperzní: KC PUTZ E*305, EKOPUTZ E*301, STRUKTURPUTZ E*309 Mozaiková: QUARZPUTZ E304*, polotovar Quarzputz E3045, kamínky pro Quarzputz E9300 Ostatní: KC PUTZ SILIKÁT E*306 Fasádní barvy Hlavní výrobky: FASAX E0201, FASIKON E0208, PROEXTERIÉR FASÁDA V2012, EKOFAS JZ E0203, FASAX SILIKÁT E0207 Interiérové barvy Hlavní výrobky: PROINTERIÉR COLOR V2005, PROINTERIÉR PLUS V2098, PROINTERIÉR PROFI V2099, PROINTERIÉR ELEGANT V2025, PROINTERIÉR STANDARD V2006, EKODUR PROFI E0503, EKODUR E0502, EKODUR NATURAL E0501, PROINTERIÉR TOP V2519, PROINTERIÉR EXTRA V2510, PROINTERIÉR TERMO V2200 Penetrace a základní nátěry Hlavní výrobky: EKOFAS E0204, PENETRACE S2802A E0607, EKOPEN E0601, PENSIKON E0604, EKOPEN KONCENTRÁT E0602, PENSIL E0603 Práškové hmoty Hlavní výrobky: VAZAFIX E4009, EKOFIX PLUS E4005, VAZAKRYL E4007, EKOFIX-Z E4001, EKOHYDROL E4014, EKOFIX E4002, EKOFIX-ZF E4003
Nátěrové hmoty Nitrocelulózové nátěrové hmoty Hlavní výrobky: CELOX C2001, CELOLESK C1037, NICEL C1103, CELOMAT C1038, CELOX PRIMER C2000, NICEL C1014, NICEL C1016, NICEL C1001 Syntetické nátěrové hmoty Hlavní výrobky: UNIVERSAL SU2013, LUSONOL S1023, SYNOREX PRIMER S2000, PROFI LAZURA S1025, SYNOREX EXTRA S2003, PROFI OKNO S2082, SYNTECOL BÁZE S2161, RADIATOR S2117, FUNGISTOP S1031, PROFI EMAIL S2085, PROFI METAL S2029, SYNTEPUR PRIMER S2220, SYNTECOL LAK S1002, SYNTERAL S2139
6
Polyuretanové nátěrové hmoty Hlavní výrobky: AXAPUR U2218, AXAPUR U2066, AXAPUR PRIMER U2008, AXAPUR U2056, AXAPUR U2054, AXAPUR PLUS BÁZE U2072, AXAPUR U2060 Vodouředitelné nátěrové hmoty Hlavní výrobky: AQUAREX V2115, AQUACOL V2052, AQUACOL PRIMER V2070, ACRYLCOL MAT V2045, AQUALAK V1419, AKRYLCOL LESK V2046, FORTELUX AQUA V1407, PROFI PARKET V1509, AQUACOL V1413, AQUASPORT UNI V1422 Ostatní výrobky Hlavní výrobky: OLEJOVÁ LAZURA O1020, ZINOREX S2211, PROTIREZ S2015, SILAMAT S2819, EPAX S2318, ZINOREX PRIMER S2212, JACHTLAK S1006, TREXON EMAIL H2001, LUSONOL EXTRA S1024, EPAX S2328, ULTRA RAPID S2225 Výroba a plnění aerosolových výrobků Hlavní výrobky: PROFI SPREJ vrchní barva A3243, HOBBY SPREJ Ledové květy A3142, HOBBY SPREJ na kůži A3146, HOBBY SPREJ na nábytek A3141, HOBBY SPREJ základní barva A3149, HOBBY SPREJ na radiátory A3215, UNI SPREJ vrchní barva A3242, HOBBY SPREJ na ozdoby A3114, HOBBY SPREJ na disky kol A3147 V roce 2015 byly úspěšně uvedeny na trh následující nové výrobky: UNIVERZAL SU2013 – rozšíření řady o matné odstíny ZINOREX S2211 – nový odstín Kovářská šedá C0992 AQUAREX V2115 – nové odstíny (R3001, R3020) TUŽIDLO U7002 – rozšíření balení (0,13 ltr, 0,5 ltr) TUŽIDLO U7008 – nový výrobek ČISTIČ FASÁD V1920 – nový výrobek
ČISTIČ FASÁD V1923 (koncentrát) – nový výrobek OCHRANA FASÁD V1930 – nový výrobek PROINTERIÉR LATEX V2017 – nový výrobek PROINTERIÉR EXTRA V2510 – nový výrobek PROINTERIÉR TOP V2519 – nový výrobek SÁDROKARTON V2531 – nový výrobek
ochrana životního prostředí V roce 2015 byla dokončena stavební část podzemního úložiště tekutých surovin. Na úseku výroby tepelné energie byla provedena montáž nízkoenergetických kotlů ve čtyřech administrativních budovách. xv tis. Kčx x
Investice do DM období
DHM stavby DHM stroje a zařízení DNHM INVESTICE celkem
2014
2015
8 385 18 221 1 608 28 214
17 973 10 796 126 28 895
Investice v roce 2015 byly realizovány v tuzemsku ve výši 28 895 tis. Kč. COLORLAK, a.s. v roce 2015 pokračovala v investici do úložiště surovin, dále do nádrží pro výrobu, perlového mlýnu, lokálních kotelen, automobilů, nových serverů, zpracování grafické projekce k 90. výročí společnosti a do rekonstrukce budovy výzkumu a vývoje.
e ] údaje o majetku a finanční situaci emitenta xv tis. Kčx x
Přehled o změnách vlastního kapitálu rok
vlastní kapitál
2014 2015
363 795 375 454 xv tis. Kč, EUR, PLNx x
Majetková účast COLORLAK, a.s. k 31. 12. 2015 společnost
PANTER COLOR a.s. MILANO COLOR, a.s. EKOLAK s.r.o. COLORLAK SK, s.r.o. COLORLAK POLSKA Sp. z o. o.
7
majetková účast
což činí % vlastního kapitálu
60 000 tis. Kč 2 000 tis. Kč 200 tis. Kč 700 tis. EUR 66 tis. PLN
16,0 0,5 0,1 5,0 0,1
Hospodářský výsledek na 1 akcii rok
hospodářský výsledek za účetní období (tis. Kč)
počet akcií (ks)
hospodářský výsledek na 1 akcii (Kč)
34 824 18 834
17 854 393 17 854 393
1,95 1,05
2014 2015
COLORLAK, a.s., v roce 2015 vyplácel dividendy ve výši 4 999 tis. Kč. xv tis. Kčx x
Hmotný a nehmotný investiční majetek, přírůstky a úbytky podle jeho hlavních skupin PC k 31. 12. 2015
oprávky k 31. 12. 2015
zůstatková cena k 31. 12. 2015
zůstatková cena k 31. 12. 2014
160 729 75 486 27 367 141 439 50 095 28 199 4 021 155 38 487 529
97 326 56 680 21 953 120 619 45 626 14 816 2 659 0 38 359 718
63 403 18 806 5 414 20 820 4 469 13 383 1 362 155 0 127 811
64 408 20 691 4 056 10 855 3 460 10 150 1 372 155 0 117 148
421 17 559 36 668 54 648
338 13 474 976 14 788
83 4 084 35 692 39 860
0 5 804 36 026 41 830
Hmotný majetek zatížený zástavním právem Hmotný majetek neuvedený v rozvaze
k 31. 12. 2014 k 31. 12. 2014
činil 167 138 tis. Kč činil 26 466 tis. Kč
Hmotný majetek zatížený zástavním právem Hmotný majetek neuvedený v rozvaze
k 31. 12. 2015 k 31. 12. 2015
činil 187 941 tis. Kč činil 25 525 tis. Kč
Budovy a haly Stavby Stroje Přístroje Zařízení Dopravní prostředky Inventář Ostatní DM Drobný dlouhodobý majetek Celkem Ocenitelná práva Software Ochranné známky Celkem
V letech 2014 – 2015 proběhla významná rekonstrukce výrobního objektu FSNH a budovy výzkumu a vývoje. Všechny budovy jsou udržovány a jsou v dobrém stavu. xv tis. Kčx x
Přehled vývoje ekonomických ukazatelů za období leden – duben Tržby Výkony Výkonová spotřeba Přidaná hodnota Osobní náklady Výsledek hospodaření za účetní období Zásoby celkem Počet pracovníků Přidaná hodnota na pracovníka
2015
2016
230 521 231 948 162 641 69 829 36 242 27 738 108 755 277 252
252 038 245 758 169 474 76 646 41 013 26 831 108 058 296 259
V roce 2016 předpokládáme nárůst tržeb proti loňskému roku a hospodářský výsledek ve výši cca 30 mil. Kč.
8
f ] údaje o statutárních orgánech emitenta správní rada a statutární ředitel k 31. 12 .2015 statutární ředitel: datum narození: bytem: předseda správní rady: prokurista: datum narození: bytem:
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. 8. 11. 1944 Tererova 1354/15, Chodov, 149 00 Praha 4 Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. Ing. Mojmír Olšer 7. 12. 1964 Stříbrná Lhota 1042, 252 10 Mníšek pod Brdy
vedení společnosti k 31. 12. 2015 statutární ředitel: generální ředitel - prokurista: ekonomický ředitel: výrobní ředitel: ředitelka divize spotřebního trhu:
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. Ing. Mojmír Olšer Ing. Jiří Hróz Ing. Marek Fiala Eva Víchová
Peněžní příjmy, které v roce 2015 přijali členové statutárních orgánů: 1 440 000 Kč
Členové statutárních orgánů a vedení společnosti, kteří v roce 2015 vlastní akcie a.s. COLORLAK: Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. Ing. Mojmír Olšer JUDr. Jan Malo Eva Víchová Ing. Jiří Hróz Ing. Marek Fiala COLORLAK, a.s., neposkytl statutárním orgánům ani jejich členům žádné půjčky nebo ručení či jiná zajištění a nevydal zaměstnanecké akcie.
g ] údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky OSOBA ODPOVĚDNÁ ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU COLORLAKu, a.s.:
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. předseda správní rady Předseda správní rady prohlašuje, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány. AUDITORSKÁ SPOLEČNOST v letech 2011 až 2015 Mgr. Ing. Martin Vrobel – oprávnění KA ČR č. 2132, odpovědný auditor BENE FACTUM a.s., – oprávnění KA ČR č. 480, Kodaňská 1441/46, 100 10 Praha 10 9
auditorská zpráva pro akcionáře
10
11
rozvaha - Aktiva
x v tis. Kčx x číslo
označ. A. B. B.I. B.I.1. B.I.2. B.I.3. B.I.4. B.I.5. B.I.6. B.I.7. B.I.8. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3. B.II.4. B.II.5. B.II.6. B.II.7. B.II.8. B.II.9. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.3. B.III.4. B.III.5. B.III.6. B.III.7. C. C.I. C.I.1. C.I.2. C.I.3. C.I.4. C.I.5. C.I.6. C.II. C.II.1. C.II.2. C.II.3. C.II.4. C.II.5. C.II.6. C.II.7. C.II.8. C.III. C.III.1. C.III.2. C.III.3. C.III.4. C.III.5. C.III.6. C.III.7. C.III.8. C.III.9. C.IV. C.IV.1. C.IV.2. C.IV.3. C.IV.4. D.I. D.I.1. D.I.2. D.I.3.
řádku Aktiva celkem (ř.2+3+31+63) = ř.67 Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek (ř.4+13+23) Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.5 až 12) Zřizovací vý daje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill (+/-) Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-) Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30) Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizov aný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiv a (ř.32+39+48+58) Zásoby (ř.33 až 38) Materiál Nedokončená vý roba a polotovary Vý robky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé posky tnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62) Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizov aný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení (ř.64 až 66) Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066
12
běžné účetní období brutto 1 143 831 0 745 462 54 743 0 0 17 559 37 089 0 0 95 0 525 309 9 782 236 215 251 159 0 0 155 27 565 433 0 165 410 165 410 0 0 0 0 0 0 397 406 116 064 56 635 5 919 50 688 0 2 822 0 12 960 0 0 12 960 0 0 0 0 0 228 116 131 168 0 91 696 0 0 3 533 672 640 407 40 266 1 821 38 445 0 0 963 963 0 0
korekce -405 612 0 -374 506 -14 788 0 0 -13 474 -1 314 0 0 0 0 -359 718 0 -154 006 -205 712 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -31 106 -7 299 -2 897 0 -3 821 0 -581 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -23 807 -23 807 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2014 netto 738 219 0 370 956 39 955 0 0 4 085 35 775 0 0 95 0 165 591 9 782 82 209 45 447 0 0 155 27 565 433 0 165 410 165 410 0 0 0 0 0 0 366 300 108 765 53 738 5 919 46 867 0 2 241 0 12 960 0 0 12 960 0 0 0 0 0 204 309 107 361 0 91 696 0 0 3 533 672 640 407 40 266 1 821 38 445 0 0 963 963 0 0
netto 689 121 0 355 696 41 926 0 0 5 806 36 025 0 0 95 0 146 185 9 847 87 100 29 892 0 0 155 14 179 5 012 0 167 585 167 585 0 0 0 0 0 0 332 057 96 703 49 863 6 241 38 633 0 1 966 0 15 390 0 0 15 390 0 0 0 0 0 202 223 102 251 0 92 698 0 0 3 334 731 2 842 367 17 741 1 450 16 291 0 0 1 368 1 368 0 0
rozvaha - Pasiva
x v tis. Kčx x
označ.
číslo
stav v účetním
stav v účetním
řádku
období 2015
období 2014
067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084
738 219 375 454 178 544 178 544
689 121 363 795 178 544 178 544
0 -40 607 0 644 7 269 -48 520 15 869 15 461 408 202 814 202 814 0 18 834
0 -38 431 0 644 9 445 -48 520 15 869 15 461 408 172 989 177 028 -4 039 34 824
B. B.I. B.I.1. B.I.2. B.I.3. B.I.4. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3. B.II.4. B.II.5. B.II.6. B.II.7. B.II.8. B.II.9. B.II.10.
Pasiva celkem (ř.68+85+118) = ř. 001 Vlastní kapitál (ř.69+73+78+81+84) Základní kapitál (ř.70 až 72) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu (+/-) Kapitálové fondy (ř.74 až 77) Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-) Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.79+80) Zákonný rezervní fond/ Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let (ř.82+83) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let (-) Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) (ř.01-69-73-78-81-85-118) = ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu Cizí zdroje (ř.86+91+102+114) Rezervy (ř.87 až 90) Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky (ř.92 až 101) Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek
085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101
361 388 0 0 0 0 0 10 668 0 0 0 0 0 0 0 0 8 163 2 505
323 929 0 0 0 0 0 12 668 0 0 0 0 0 0 0 0 10 356 2 312
B.III.
Krátkodobé závazky (ř.103 až 113)
A. A.I. A.I.1. A.I.2. A.I.3. A.II. A.II.1. A.II.2. A.II.3. A.II.4. A.III. A.III.1. A.III.2. A.IV. A.IV.1. A.IV.2. A.V.
102
110 329
88 171
B.III.1. Závazky z obchodních vztahů
103
90 153
64 619
B.III.2. Závazky - ovládající a řídící osoba
104
25
25
B.III.3. Závazky - podstatný vliv
105
496
404
B.III.4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
106
0
0
B.III.5. Závazky k zaměstnancům
107
1 528
1 397
B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace
108 109
3 581 2 313
2 969 11 548
B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy
110
1 723
1 671
B.III.9. Vydané dluhopisy
111
0
0
B.III.10. Dohadné účty pasivní
112
4 464
539
B.III.11. Jiné závazky
113
6 046
4 999
B.IV.
114
240 391
223 090
Bankovní úvěry a výpomoci (ř.115 až 117)
B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé
115
38 177
24 209
B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry B.IV.3. Krátkodobé finanční výpomoci
116 117
114 000 88 214
119 456 79 425
C.I.
Časové rozlišení (ř.119+120)
118
1 377
1 397
C.I.1.
Výdaje příštích období
119
1 352
1 372
C.I.2.
Výnosy příštích období
120
25
25
13
x v tis. Kčx x
výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu označ.
I. A. + II. II.1. II.2. II.3. B. B.1. B.2. + C. C.1. C.2. C.3. C.4. D. E. III. III.1. III.2 F. F.1. F.2. G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VII.1. VII.2 VII.3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.1. Q.2. ** XIII. R. S. S.1. S.2. * T. *** ****
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř.01-02) Výkony (ř.05 až 07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba (ř.09+10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř.03+04-08) Osobní náklady (ř.13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánu společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř.23+24) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opr.pol. v provozní oblasti a komplex.nákladů příštích obd.(+/-) Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření [ř.11-12-17-18+19-22-(+/-25)+26-27+(-28)-(-29)] Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34 až 36) Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v úč.jednotkách pod podst.vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-) Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření [ř.31-32+33+37-38+39-40-(+/-41)+42-43+44-45+(-46)-(-47)] Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51) - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř.30+48-49) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57) - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření (ř.53-54-55) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52+58-59) Výsledek hospodaření před zdaněním (ř.30+48+53-54-59)
14
číslo
stav v účetním
stav v účetním
řádku 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061
období 2015 15 710 14 149 1 561 678 773 666 715 9 399 2 659 512 835 463 313 49 522 167 499 115 808 82 501 1 440 30 240 1 627 1 316 12 821 11 983 3 194 8 789 11 116 1 455 9 661 1 765 9 329 12 601 0 0 33 384 0 0 1 072 1 072 0 0 0 0 0 0 0 374 7 499 6 312 8 373 0 0 -8 114 6 436 6 243 193 18 834 0 0 0 0 0 0 0 18 834 25 270
období 2014 18 334 16 938 1 396 610 230 612 452 -4 515 2 293 459 534 414 188 45 346 152 092 110 932 79 297 1 184 28 915 1 536 1 685 12 727 7 421 2 147 5 274 5 611 128 5 483 6 775 19 779 12 275 0 0 29 287 0 0 1 340 1 340 0 0 0 0 0 0 0 961 8 216 2 990 3 378 0 0 -6 303 5 819 6 013 -194 17 165 27 160 5 273 4 228 4 228 0 17 659 0 34 824 44 871
příloha k roční účetní závěrce za rok 2015
15
1 ] obecné vysvětlivky k příloze Příloha je vypracována dle vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů. Je sestavena formou tabulek nebo popisným způsobem. Peněžní údaje jsou v tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Za minulé účetní období jsou uvedeny srovnatelné údaje.
2 ] obecné údaje Název: IČ/DIČ: Sídlo: Právní forma: Datum vzniku:
COLORLAK, a.s. 49444964/CZ49444964 Staré Město, Tovární 1076, PSČ 686 03 Akciová společnost 1. září 1993
Správní rada a statutární ředitel k 31. 12. 2014 a k 31. 12. 2015 Statutární ředitel Předseda správní rady Prokurista
Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. Ing. Svatopluk Chalupa, CSc. Ing. Mojmír Olšer
Za společnost jedná statutární ředitel, předseda správní rady, prokurista. Za společnost podepisují statutární ředitel, předseda správní rady, prokurista – každý samostatně, a to tak, že k napsané obchodní firmě společnosti či otisku razítka společnosti připojí svůj podpis a uvedou jméno, příjmení a funkci. Prokurista též údaj označující prokuru. xv tis. Kčx x
Obchodní společnosti, v nichž má účetní jednotka větší než 20 % podíl na jejich základním kapitálu IČ
podíl v %
výše vlastního kapitálu
HV
26201143 26406951 36254487 25323130 0000379393
100 % 100 % 100 % 100 % 66 %
31 507 1 327 323 500 12 166
3 360 28 402 10 3 233
26201143 26406951 36254487 25323130 0000379393
100 % 100 % 100 % 100 % 66 %
34 547 1 348 601 512 13 030
3 041 21 209 12 2 728
k 31. 12. 2014
PANTER COLOR, a.s., Praha MILANO COLOR, a.s., Nýrsko COLORLAK SK, s.r.o., Banská Bystrica EKOLAK s.r.o. COLORLAK POLSKA Sp. z o. o. Kurz EUR k 31. 12. 2014: 27,725 Kurz PLN k 31. 12. 2014: 6,492 k 31. 12. 2015
PANTER COLOR, a.s., Praha MILANO COLOR, a.s., Nýrsko COLORLAK SK, s.r.o., Banská Bystrica EKOLAK s.r.o. COLORLAK POLSKA Sp. z o. o. Kurz EUR k 31. 12. 2015: 27,025 Kurz PLN k 31. 12. 2015: 6,34
3 ] zaměstnanci Zaměstnanci COLORLAK, a.s.
Průměrný počet zaměstnanců - z toho řídících pracovníků Výše osobních nákladů (v tis.Kč) - z toho na řídící pracovníky Odměny statutárních orgánů (v tis.Kč)
16
2014
2015
283 23 110 932 24 402 1 184
285 23 115 808 24 875 1 440
4 ] organizační struktura COLORLAK, a.s. Valná hromada Správní rada a.s. Statutární ředitel a.s. Generální ředitel a.s. Odborná asistentka
Úsek strategických projektů
Ředitel
Představitel vedení pro QEMS
Právník
Výrobní úsek Ředitel
Útvar výzkumu a vývoje
Útvar nákupu a skladů surovin
Útvar exportu a průmyslového trhu
Útvar hlavního technologa
Ekonomický úsek Ředitel Útvar účetnictví Hlavní účetní COLORLAK
Divize spotřebního trhu Ředitel Útvar jakosti a environmentu
Cenový referent Zástupce ředitele divize
Hlavní účetní PANTER COLOR
Útvar logistiky
Útvar výroby
Útvar financování a plánování
Výrobní hospodářské středisko Olej-syntetika Výrobní hospodářské středisko FSNH
Útvar ASŘ a IT Útvar personalistiky a mezd
FSNH Plnírna
Útvar TS
Obchodní útvar Podniková prodejna Staré Město
Podniková prodejna Bílovice
FSNH Výroba
Útvar marketingu
FSNH Noroo Bee Louhárna Aerosoly Středisko Ekolak Mokrá Tónovací středisko Středisko Ekolak Suchá Útvar provozní chemické výroby Várna Kotelna Útvar oprav a údržby Útvar BOZP a PO Sbor dobrovolných hasičů
Útvar řízení výrobních služeb
17
5 ] informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování Nakupované zásoby Zásoby se oceňují ve standardní ceně, která je nastavena u každé položky materiálu, př. zboží. Rozdíl mezi standardní cenou a cenou pořízení se zaúčtuje na cenovou odchylku, která se měsíčně rozpouští podle vzorce: = úbytek zásob * (PS odchylek + přírůstek odchylek) / (PS zásob + přírůstek zásob). Vedlejší náklady související s pořízením zásob se zahrnují do pořizovací ceny nakupovaných zásob. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, odpisový plán Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnosti je zaúčtován v ocenění vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady. Úroky a další finanční výdaje související s pořízením se zahrnují do jeho ocenění do doby uvedení takového majetku do užívání. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu, pokud je tato částka vyšší než 40 tis. Kč. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč se účtuje na sklad materiálu a při výdeji jednorázově do nákladů a dále se vede pouze v operativní evidenci. Všechny druhy nehmotného a hmotného majetku jsou účetně odpisovány rovnoměrně po celou dobu jejich předpokládané životnosti s výjimkou ochranných známek, které společnost neodepisuje. Měsíční odpisování začíná následující měsíc po zařazení majetku do používání. Oceňování finančního majetku Podíly a cenné papíry se při pořízení oceňují pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízení a přímé náklady s pořízením související, např. poplatky a provize makléřům a burzám apod. U dlužných cenných papírů je k rozvahovému dni součástí ocenění také příslušný úrok za běžné období. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně přepočítává akciová společnost na českou měnu kurzem devizového trhu stanoveným ČNB a to k okamžiku uskutečnění účetního případu. Pohledávky vyjádřené v cizí měně přepočítává akciová společnost na českou měnu kurzem devizového trhu stanoveným ČNB a to k okamžiku uskutečnění účetního případu.
6 ] doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty xv tis. Kč, tis. EURx x
Pohledávky K 31. 12. 2014 Pohledávky z obchodního styku a jiné Opravné položky Zahraniční pohledávky COLORLAK POLSKA SP Z O O - CZK COLORLAK SK - CZK COLORLAK SK - EUR Zahraniční pohledávky ostatní v CZK z toho: CZK EUR
do splatnosti
do 90 dnů
po splatnosti do 180 dnů do 365 dnů víc než 1 rok
178 980 0
20 431 0
3 325 0
5 146 0
2 644 29 734 1 073 3 563 15 128
17 5 291 191 2 079 0 75
0 0 0 1 880 0 68
178 355 0
31 382 0
2 743 28 809 1 066 14 675 0 543
2 835 3 214 119 3 090 0 114
konkurzy
celkem
11 373 8 157
14 281 13 942
233 536 22 099
0 8 0 3 531 0 127
0 8 0 3 576 0 129
0 0 0 0 0 0
2 661 35 041 1 264 14 628 15 527
2 054 0
967 0
10 170 10 170
13 976 13 637
236 904 23 807
0 0 0 0 0 0
0 8 0 554 0 21
0 8 0 4 338 0 1161
0 0 0 0 0 0
5 578 32 023 1 185 22 657 0 839
K 31. 12. 2015 Pohledávky z obchodního styku a jiné Opravné položky Zahraniční pohledávky COLORLAK POLSKA SP Z O O - CZK COLORLAK SK - CZK COLORLAK SK - EUR Zahraniční pohledávky ostatní v CZK z toho: CZK EUR
18
xv tis. Kč, tis. EURx x
Závazky z obchodního styku a ostatní závazky K 31. 12. 2014 Celkem Zahraniční závazky v CZK z toho: EUR CZK
do splatnosti
po splatnosti do 180 dnů do 365 dnů
do 90 dnů
62 870 3 978 128 421
2 645 20 1 2
274 77 3 0
83 279 6 356 689 210
8 336 338 0 12
1 0 0 0
víc než 1 rok
celkem
455 306 11 0
450 4 0 3
66 694 4 385 143 426
56 55 0 2
700 140 3 5
92 372 6 889 692 229
K 31. 12. 2015 Celkem Zahraniční závazky v CZK z toho: EUR CZK
přehled o změnách vlastního kapitálu
x v tis. Kčx x počátení zůstatek
označ.
A. B. C. D. * E. F. G. H. I. J. K. L. *
Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku Součet A +/- B Vlastní akcie a v lastní obchodní podíly Součet A +/- B +/- D Emisní ážio Rezerv ní fondy Ostatní fondy ze zisku Kapitálov é fondy Rozdíly z přecenění nezahrnuté do v ý sledku hospodaření Zisk účetních období Ztráta účetních období Zisk / ztráta za účetní období po zdanění Vlastní kapitál
178 544 0 178 544 0 XX 0 15 869 0 -38 431 0 211 852 -4 039 XX 363 795
zvýšení 0 0 XX 0 XX 0 0 0 0 0 0 4 039 XX 0
snížení 0 0 XX 0 XX 0 0 0 -2 176 0 -9 038 0 XX -11 214
přehled o peněžních tocích (cash flow)
konečný zůstatek 178 544 0 XX 0 178 544 0 15 869 0 -40 607 0 202 814 0 18 834 375 454
x v tis. Kčx x skutečnost v účetním období
označ. P 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A 11 12 B 13 14 15 C 16 17 18 19 D E F
Stav peněžních prostředků na začátku účetního období Peněžní toky z hlav ní v ýdělečné činnosti (provozní činnosti) Vý sledek hospodaření před zdaněním Úprav y o nepeněžní operace Účetní odpisy stálý ch aktiv Změna stav u oprav ný ch položek k naby tému majetku, rezerv a přechodný ch účtů aktiv a pasiv Změna stav u časov ého rozlišení a dohadných účtů Změna stav u pohledáv ek z prov ozní činnosti Změna stav u krátkodobý ch záv azků (bez krátkodobý ch úv ěrů a finanční v ý pomoci) Zv ý šení krátkodobý ch úv ěrů a finanční v ýpomoci Snížení krátkodobých úv ěrů a finanční v ý pomoci Změna stav u krátkodobého finančního majetku Změna stav u zásob Čistý peněžní tok z prov ozní činnosti před zdaněním Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost Zaplacená daň z příjmů za mimořádnou činnost Čistý peněžní tok z prov ozní činnosti Vý daje spojené s pořízením stálý ch aktiv Příjmy z prodeje stálý ch aktiv Změna stav u finančních inv estic Čistý peněžní tok v ztahující se k inv estiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti Změna stav u dlouhodobý ch záv azků (bez středně a dlouhodobý ch úv ěrů) Zv ý šení středně a dlouhodobých úv ěrů Snížení středně a dlouhodobý ch úv ěrů Dopady změn v lastního kapitálu na peněžní prostředky Čistý peněžní tok v ztahující se k finanční činnosti Čistý peněžní tok Stav peněžních prostředků na konci účetního období (součet ř. P + E)
19
2015
2014
17 741
9 184
25 270
44 871
12 821 0 6 512 -1 858 18 233 3 333 0 0 -12 062 52 249 -6 436 0 45 813 -30 256 0 2 175 -28 081
12 727 0 -2 476 -17 519 -18 958 732 0 0 10 413 29 790 -5 819 -4 228 19 743 -28 227 0 -557 -28 784
-2 000 13 968 0 -7 175 4 793 22 525 40 266
8 581 8 459 0 558 17 598 8 557 17 741
konsolidovaná účetní závěrka skupiny COLORLAK za rok 2015
20
Vymezení konsolidačního celku (dále též „skupina“) název společnosti
sídlo společnosti
COLORLAK, a.s., PANTER COLOR a.s. AAA Barvy, s.r.o. COLORLAK POLSKA Sp. z o. o. COLORLAK SK, s.r.o.
Tovární 1076, Staré Město Pištěkova 22/1171, Praha 4 Velvarská 23, Horoměřice Przyszlosci 17C, Nowa Sól, Polsko Zvolenská cesta 37, Banská Bystrica, Slovensko
podíl na ZK v%
stupeň závislosti
způsob konsolidace
N/A 100 100 66 100
N/A rozhodující vliv rozhodující vliv rozhodující vliv rozhodující vliv
N/A plná plná plná plná
Účetní závěrky všech společností jsou uloženy pro potřebu prezentace v sídle mateřské společnosti Staré Město, Tovární 1076. Změny ve složení skupiny V roce 2015 nedošlo ke změnám ve složení skupiny. Datum účetních závěrek, rozvahový den, společností zahrnutých do skupiny je 31. prosinec 2015. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví skupiny je vedeno a konsolidovaná účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Pro účely sestavení konsolidované účetní závěrky skupiny COLORLAK došlo ke sjednocení některých účetních postupů v rámci skupiny. Údaje v této konsolidované účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (Kč). x v tis. Kčx x
konsolidovaná rozvaha označ.
Aktiva celkem A. B. B.I. B.II. B.III. B.IV. B.V. C. C.I. C.II. C.III. C.IV. D.I.
Pohledáv ky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Kladný konsolidační rozdíl (-) Záporný konsolidační rozdíl C enné papíry a podíly v ekv iv alenci Oběžná aktiv a Zásoby Dlouhodobé pohledáv ky Krátkodobé pohledáv ky Krátkodobý finanční majetek Č asov é rozlišení
Pasiva celkem A. A.I. A.II.
Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálov é fondy
A.III.
Rezerv ní fondy , nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
A.IV. A.V.
N erozdělené zisky Podíl na v ý sledku hospodaření v ekv iv alenci (+/-)
2015
2014
759 474 0 316 702 44 781 199 149 16 850 55 922 0 0 440 834 215 010 212 181 870 43 742 1 938
716 461 0 300 459 48 314 174 973 16 850 60 322 0 0 413 215 206 828 187 183 682 22 518 2 787
759 474 275 204 178 328 -38 567
716 461 268 070 178 323 -36 391
23 151
22 265
112 292 0
103 873 0
A.VI.
Konsolidační rezerv ní fond
0
0
B. B.I. B.II.
C izí zdroje Rezerv y Dlouhodobé záv azky
477 876 949 22 416
442 215 938 19 975
B.III.
Krátkodobé záv azky
177 049
152 849
B.IV. C.I.
Bankov ní úv ěry a v ý pomoci Č asov é rozlišení
277 462 1 963
268 453 2 040
D.
Menšinov ý základní kapitál
4 431
4 136
D.I. D.II. D.III.
Menšinov ý základní kapitál Menšinov é fondy v četně nerozděleného zisku minulý ch let Menšinov ý v ý sledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
216 3 287 928
224 2 813 1 099
21
konsolidovaný výkaz zisku a ztráty
x v tis. Kčx x
označ.
2015
2014
703 621 571 495 132 126 423 669 289 974 265 821 194 350 2 927 20 933 -4 400 0 10 970 10 469 -593 11 784 19 435
731 106 595 031 136 075 350 926 236 252 250 749 183 818 3 332 19 912 -4 400 0 6 350 4 445 5 354 21 414 18 985
0 0
0 0
36 654 0
38 267 0
I. A. + II. B. + C. D. E. + III. F. G. IV. H.
Tržby za prodej zboží Náklady v ynaložené na prodané zboží Obchodní marže Vý kony Vý konov á spotřeba Přidaná hodnota Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zúčtování (odpis) kladného nebo záporného konsolidačního rozdílu (+/-) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatkov á cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Změna stav u rezerv a opravných položek v prov ozní oblasti a komplex. nákladů příštích období Ostatní provozní v ýnosy Ostatní provozní náklady
V. I.
Převod provozních v ý nosů Převod provozních nákladů
* VI.
Konsolidov aný provozní v ýsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
J. VII.
Prodané cenné papíry a podíly Vý nosy z dlouhodobého finančního majetku
0 0
0 0
VIII.
Vý nosy z krátkodobého finančního majetku
0
0
K. IX.
Náklady z finančního majetku Vý nosy z přecenění cenný ch papírů a deriv átů
0 0
0 0
L.
Náklady z přecenění cenný ch papírů a deriv átů
0
0
M.
Změna stav u rezerv a opravných položek v e finanční oblasti
0
0
X.
Vý nosov é úroky
34
58
N.
Nákladov é úroky
9 112
10 385
XI.
Ostatní finanční v ýnosy
6 336
3 047
O.
Ostatní finanční náklady
10 579
5 168
XII.
Převod finančních v ý nosů
0
0
P.
Převod finančních nákladů
0
0
*
Konsolidov aný finanční v ýsledek hospodaření
-13 321
-12 448
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost (splatná a odložená)
**
Konsolidov aný v ýsledek hospodaření za běžnou činnost
8 668
8 453
14 665
17 366
XIII. R.
Mimořádné v ýnosy
0
27 160
Mimořádné náklady
0
5 273
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti (splatná a odložená)
0
4 228
*
Konsolidov aný mimořádný v ýsledek hospodaření
0
17 659
***1.
Konsolidov aný v ýsledek hospodaření za účetní období bez podílu ekviv alence
14 665
35 025
***1.1.
Vý sledek hospodaření běžného účetního období bez menšinový ch podílů
13 737
33 926
***1.2.
Menšinové podíly na v ýsledku hospodaření (+/-)
928
1 099
***2.
Podíl menšinov ých v lastníků na v ýsledku hospodaření v ekv iv alenci
0
0
***3.
Podíl na v ý sledku hospodaření v ekv iv alenci
0
0
***
Konsolidov aný v ýsledek hospodaření za účetní období (+/-)
14 665
35 025
22
komentář k dceřiným společnostem PANTER COLOR a.s., Praha Hlavní náplní společnosti PANTER COLOR a.s. je velkoobchod s nátěrovými hmotami a pomocnými přípravky ve všech regionech České republiky. Produkty mateřské společnosti COLORLAK jsou na tržbách společnosti zastoupeny více jak jednou polovinou. Zbytek jsou nátěrové hmoty a pomocné přípravky jiných výrobců z tuzemska i ze zahraničí. Podíl produktů mateřské společnosti na dosažených tržbách roste. PANTER COLOR provozuje pět velkoobchodních skladů a každoročně rozšiřuje počet vlastních maloobchodních prodejen. AAA Barvy s.r.o, Horoměřice Náplní činnosti je maloobchod s nátěrovými hmotami a stavební chemií. Díky rozšíření sítě vlastních prodejen a oživení na trhu stavebních hmot a stavební chemie vzrostly tržby společnosti meziročně o 4,3 %. Trvale se zvyšuje podíl prodeje výrobků COLORLAK ve všech provozovnách společnosti a rozšiřuje se počet prodejen provozovaných společností AAA Barvy. COLORLAK SK, s.r.o., Banská Bystrica Tato slovenská dceřiná společnost provozuje velkoobchod i maloobchod s nátěrovými hmotami a stavební chemií. Obdobně, jako v ČR i na Slovensku došlo k oživení trhu nátěrových a stavebních hmot a společnost dosáhla růstu prodeje výrobků z produkce mateřské společnosti. COLORLAK POLSKA, Nowa Sól Společnost je zaměřena na prodej nátěrových hmot drobným výrobcům a řemeslníkům ze skladů Nowa Sól, Vratislav a Štětín. Tržby společnosti dlouhodobě rostou. Stejně tak roste podíl výrobků z produkce mateřské společnosti.
23
COLORLAK, a.s.
Tovární 1076 686 03 Staré Město Česká republika Tel.: + 420 572 527 111 Fax.: + 420 572 541 215 Infolinka: 800 145 555 www.colorlak.cz
