ÚJ PILLÉR ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS KIEGÉSZÍTŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR
ÜZLETI JELENTÉS
2013. ÉV
ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR
T
A R T A L O M
1. AZ ÚJ PILLÉR 2013-BAN SZÉDÜLETES NÖVEKEDÉST PRODUKÁLT ............... 2 2. AZ ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR BEVÉTELEINEK ALAKULÁSA ................. 4 2.1
A TAGDÍJBEVÉTELEK ÉS A FEDEZETI ALAPON JÓVÁÍRÁSRA KERÜLŐ ADOMÁNYOK ...... 4
2.2
A
FEDEZETI ALAPOT GYARAPÍTÓ HOZAM, MELY TELJES EGÉSZÉBEN KÖLTHETŐ
PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOKRA .............................................................................................. 5
3. AZ ÚJ PILLÉR KIADÁSAINAK ALAKULÁSA ..................................................... 5 3.1
AZ EGÉSZSÉGPÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK KIADÁSAI ................................................. 5
3.2
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ................................................................................................. 7
4. A PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA.................................................................. 7 5. AZ ÜZLETI JELENTÉS A 252/2000. (XII. 24.) KORM. RENDELET 34. § (1) – (3) BEKEZDÉSEINEK VALÓ MEGFELELÉSE ............................................................ 8
1.
AZ ÚJ PILLÉR 2013-BAN SZÉDÜLETES NÖVEKEDÉST PRODUKÁLT
Dacolva az immár hatodik éve tartó gazdasági válsággal és a csökkenő egészségpénztári szektorral ellentétben (forrás: www.mnb.hu, www.penztarszovetseg.eu) a prémium egészségpénztári szolgáltatásokat nyújtó Új Pillér tavaly fennállása óta a legnagyobb sikert aratta. Az Új Pillér tagdíj-jellegű bevétele 2013-ban 618,1 millió Ft-ot tett ki, 46,8 millió forint volt a hozzánk átlépő tagok által áthozott egyéni fedezet, 24,1 millió forint az Adóhivataltól átutalt állami támogatás, de a tagok egyéni számláján jóváírt hozam is 11,9 millió forintot tett ki. Az év végi záró taglétszám 5 886 fő volt, tagjaink egészségpénztári szolgáltatásokra pedig 587,7 millió forint értékben költöttek. Az egyéni befizetések szédületes, minden elképzelést felülmúló 64%-os növekedése a bizonyíték arra, hogy tagjaink részére egyre fontosabb az igazi öngondoskodás. Az egyéni befizetések után járó 20%-os adókedvezmény optimalizált kihasználását támogatta tavaly évvégén is az Új Pillér tradicionális költségcsökkentő akciója.
2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S
2
ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR
Az Új Pillér adatai 2012. Tagok száma (fő) Új belépők (fő) Bevétel (millió forint) Szolgáltatási kiadások (millió forint) Kezelt vagyon (millió forint)
2013. 3 981 2 709 435 351
5 886 1 056 618 588
251
396
Tagjaink választásának helyességét a szolgáltatások magas színvonala is igazolhatja, de akik nem szorulnak arra, hogy egészségforintjaikat gyorsan elköltsék, azok gyarapodásával is elégedettek lehetnek. Az Új Pillér összesen 11,9 millió forintot írhatott jóvá hozamként az egyéni számlákon. Ennyivel többet költhetnek tehát tagjaink egészségükre. Az immár hatezer főre duzzadt Új Pillérben annak ellenére emelkedett 42%-kal a munkáltatói hozzájárulás, hogy a kormány tavaly jelentősen megemelte a munkáltatói befizetéseket terhelő cafeteria adót (2012-ben: 30,94%, 2013-ban 35,7%), mely következtében az MNB jelentése szerint a szektorba befolyó munkáltatói pénzek 10-12%-kal csökkentek. Dinamikus növekedés az Új Pillérnél Változás (%) 2013/2012 Tagok száma (fő) Tagdíjbevétel (millió forint) ebből munkáltatói befizetés ebből egyéni befizetés támogatás, adomány hozott egyéni fedezet SZJA jóváírás Szolgáltatási kiadások (millió forint)
49,1% 47,4% 41,7% 64,2% -3,6% 283,3% 200,0% 66,3%
Az Új Pillér a beszámolási időszak végén 460 munkáltatói partnerrel rendelkezett, ami a taglétszámhoz viszonyítva különösen magasnak számít. Ez azt is jelenti, hogy a prémiumpénztárba – az alapításkor meghatározott céloknak megfelelően – a csatlakozó munkáltatóktól a vezető beosztásúak lépnek be az Új Pillérbe. Pénztárunk exkluzivitását egyre több magánszemély is értékeli, az egyéni befizetések aránya ugyanis a szektorban egyedülálló módon tavaly már meghaladta a 14 százalékot. A beszámolási időszak végén az Új Pillérnek 5 886 tagja volt. Pénztárunkba 2013-ban 1 056 ember lépett be, 900 pénztárunkba átlépő, valamint 42 tagsági jogviszony megszűnését regisztráltuk (20 átlépő tag, 2 elhunyt tag, 20 megszüntetett).
2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S
3
ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR Az Új Pillér 2013-ban 5 886 pénztártagot és családtagjaikat 9 161 szolgáltató helyen - melyből 6 831 volt a kártyaelfogadó - szolgálta ki. Az év során az egészségügyi szolgáltató-helyek száma közel 150 elérési ponttal gyarapodott. Új Pillér Egészségpénztár Kártyaelfogadóhely Készpénzes Összesen 2013 január 6 773 2 293 9 066 2013 február 6 775 2 296 9 071 2013 március 6 779 2 299 9 078 2013 április 6 785 2 299 9 084 2013 május 6 791 2 305 9 096 2013 június 6 796 2 311 9 107 2013 július 6 801 2 314 9 115 2013 augusztus 6 806 2 315 9 121 2013 szeptember 6 812 2 320 9 132 2013 október 6 818 2 324 9 142 2013 november 6 825 2 327 9 152 2013 december 6 831 2 330 9 161 Dátum
Az Új Pillér helyi tarifával elérhető ügyfélszolgálata és az online-ügyintézés 2013-ban is nagyon népszerű volt mind munkáltatóink, tagjaink és szolgáltatóink körében. Telefonos ügyfélszolgálatunk közel 2,5 ezer alkalommal adott telefonon felvilágosítást, a www.ujpiller.hu honlapot pedig már 112 ezer alkalommal keresték fel. 2.
AZ ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR BEVÉTELEINEK ALAKULÁSA
Az önkéntes egészségpénztár bevétele az alábbi főbb tételekből áll:
tagdíjbevételek, beleértve a tagok által fizetett tagdíjat és a munkáltatói hozzájárulás,
a befektetett pénztári vagyon hozama,
munkáltatói adományok a különböző alapok javára,
egyéb bevételek.
A fentieknek megfelelően az Új Pillér bevételei az alábbiak szerint alakultak. 2.1
A TAGDÍJBEVÉTELEK ÉS A FEDEZETI ALAPON JÓVÁÍRÁSRA KERÜLŐ ADOMÁNYOK
Tagdíjbevétel jogcímén az Új Pillér 599,4 millió forint bevételt realizált, melyből a munkáltatói hozzájárulás nagysága 513,0 millió forint volt, a tagok által egyénileg fizetett tagdíj (a havi rendszerességgel fizetett tagdíj és az eseti befizetések) pedig 86,4 millió forintot tett ki. 2013-ban az Új Pillérbe 52 millió forint adomány érkezett, melyet teljes egészében a munkáltatói tagok munkavállalóik számára pénztári szolgáltatások igénybevételére és kártyadíjra adományoztak.
2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S
4
ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR A pénztári bevételek részleteiben az alábbiak szerint alakultak. Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Támogatóktól befolyt összeg Összesen:
2.2
Fedezeti alap 86 418 512 998 52 017 651 433
Működési alap 1 263 16 423 1 151 18 837
Likviditási alap 60 916 70 1 046
Összesen 87 741 530 337 53 238 671 316
A FEDEZETI ALAPOT GYARAPÍTÓ HOZAM, MELY TELJES EGÉSZÉBEN KÖLTHETŐ PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOKRA
A pénztár vagyonkezelője megalakulása óta a Concorde Alapkezelő Zrt. Az Új Pillér sikeres befektetési tevékenységének köszönhetően 2013-ban 11 872 ezer forint hozamot realizált, amely 3,67%-os vagyongyarapodást jelent az alábbiak szerint. A pénztár a hozamrátát az éves jelentés adataiból az alábbi módon számította ki: 73EA10 - 73EA18 / (73EFA331 - Nyitó egyéni szla + 73EFA333 - Záró egyéni szla / 2) A realizált hozam negyedévente teljes egészében a tagok egyéni számláján, a számla napokra lebontott egyenlege alapján, szolgáltatásokra költhetően került felosztásra. 3.
AZ ÚJ PILLÉR KIADÁSAINAK ALAKULÁSA
Az egészségpénztári kiadásokat két tétel, a pénztártagok által igénybevett egészségpénztári szolgáltatások és a pénztári szervezet működtetésére fordított pénzeszközök összege adja: 3.1
AZ EGÉSZSÉGPÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK KIADÁSAI
Az Új Pillér szolgáltatási kiadásai 2013-ban 587,7 millió forintot tettek ki, szemben a 2012. évi 351,4 millió forinttal. A szolgáltatások mértéke nem haladta meg a befolyt tagdíjakból származó bevételt, ezáltal a vagyonnövekedés továbbra is biztosított. A szolgáltatási kiadások között továbbra is a gyógyszer és gyógyhatású készítmények vezetnek: ez a tétel az összes kiadás 58 százaléka. A kiadások rangsorában második helyen a gyógyászati segédeszközök áll, mely a maga 23 százalékával folyamatos növekedést mutat. A harmadik szolgáltatás az orvosi ellátás, melyre tagjaink az összes szolgáltatás 13 százalékát fordították. Az első három szolgáltatás típus az összes szolgáltatás 94 százalékát teszi ki. A szolgáltatások a következő értékben és arányban kerültek felhasználásra: Kiegészítő Egészségpénztári szolgáltatások Gyógyszer és gyógyhatású készítmény Gyógyászati segédeszköz Orvosi ellátás Fitnesz-szolgáltatás Táppénz ellátás Gyógyüdülés Összesen:
2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S
338 243 e Ft 137 406 e Ft 74 210 e Ft 80 e Ft 877 e Ft 18 e Ft 550 834 e Ft
57,56% 23,38% 12,63% 0,01% 0,15% 0,00% 93,73%
5
ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR
Adóköteles – életmódjavító Egészségpénztári szolgáltatások: Sporteszköz vásárlás Vásárolt életmódjavító avító termék gyógyszertárban Összesen: Mindösszesen:
36 725 e Ft 113 e Ft 36 838 e Ft 587 672 e Ft
6,25% 0,02% 6,27% 100,00%
A pénztár egészségpénztári szolgáltatás zolgáltatásainak összetétele 2010-től:
Az Új Pillér Egészségpénztár szolgáltatási kiadásainak alakulása 2010-2013 100% Öpt. szerint egyéb adóköteles Gyógyfürd látogatás Gyógyfürdő
90% 80%
Természetgyógyászati szolgáltatás Sporteszköz vásárlás
70% 60%
Táppénz szolgáltatás
50%
Fittness szolgáltatás
40%
Gyógyüdülés
30%
Orvosi ellátás
20%
Gyógyászati segédeszköz
10%
Gyógyszer és gyógyhatású készítmények
0% 2010
2011
2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S
2012
2013
6
ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 3.2
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
A működési tevékenység terhére elszámolt kiadások összege a beszámolási időszakban összesen 20 039 ezer Ft volt. A kifizetések az alábbi jogcímen történtek: Pénzügyi, számviteli adminisztrációs és ügyviteli szolgáltatások Egyéb ügyviteli szolgáltatások Marketing és reklám költség Egyéb kiadások Felügyeleti díj Összesen
16 100 e Ft 295 e Ft 191 e Ft 3 282 e Ft 171 e Ft 20 039 e Ft
A nyilvántartási és adminisztrációs díj összege tartalmazza az Új Pillér működése során a beléptetésekkel, a nyilvántartások vezetésével, a kártyarendszer működtetésével, az ügyfélszolgálat fenntartásával és az egészségpénztári szolgáltatói háttér szervezésével kapcsolatosan felmerült költségeket. Az egyéb kiadás sorban a bankköltség szerepel. Az Új Pillérnek nincs munkaviszonyban foglalkoztatott alkalmazottja, valamint az Új Pillér vezető-testületei egyhangú döntés alapján nem részesülnek tiszteletdíjban, ezért az Új Pillérnél 2013-ban sem merültek fel személyi jellegű kiadások.
4.
A PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA
2013. év végén az alapok eredménye az alábbiak szerint alakult: Fedezeti alap 395 836 e Ft Működési alap 1 131 e Ft Likviditási alap 65 e Ft Alapok összesen 397 032 e Ft A beszámolási időszakban 1 046 ezer Ft átcsoportosítás történt a likviditási alapból a működési alapba.
Kötelezettségek és követelések Az Új Pillér Egészségpénztár 2013. évi mérlegében 0 ezer Ft kötelezettség került kimutatásra.
2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S
7
ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR Az Új Pillér Egészségpénztár 2013. évi mérlegében 574 e Ft követelés került kimutatásra, mely a következő elemeket tartalmazza:
Szolgáltatókkal kapcsolatos függő tétel:
574 e Ft
Az Új Pillér komoly eredménynek értékeli, hogy az egészségpénztári szektorban szinte egyedülálló módon a pénztár könyveiben nem jelenik meg az előírt tagdíj, vagyis díjnemfizetők miatt felhalmozódott követelés.
5.
AZ ÜZLETI JELENTÉS A 252/2000. (XII. 24.) KORM. RENDELET 34. § (1) – (3) BEKEZDÉSEINEK VALÓ MEGFELELÉSE
A mérleg fordulónapja után nem következett be lényeges esemény, illetve különösen jelentős folyamat. A pénztár várható fejlődése nem tér el a szektorra jellemző általános folyamatoktól. A gazdasági környezet vonatkozásában jelenleg nem ismertek változások, így annak nincs ismert hatása a pénztár gazdálkodásának, taglétszámának és vagyonának alakulására. Budapest, 2014. május 23.
Marchhart Dénes s.k. Az Igazgató Tanács Elnöke Új Pillér Egészségpénztár
2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S
8
