Type of relationship

The original financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) TBK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

40. JAMINAN KEWAJIBAN (lanjutan)

PEMERINTAH PEMBAYARAN

PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) TBK NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

TERHADAP BANK UMUM

40. GOVERNMENT OBLIGATIONS (continued)

GUARANTEES ON THE OF COMMERCIAL BANKS

Sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 66 Tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008 tentang “Besaran Nilai Simpanan yang Dijamin Lembaga Penjamin Simpanan” maka nilai simpanan setiap nasabah pada satu bank yang dijamin oleh Pemerintah naik menjadi sebesar Rp2 miliar (angka penuh) dari semula Rp100 juta (angka penuh), efektif sejak tanggal tersebut di atas.

In accordance with Government Regulation No. 66 of 2008, dated October 13, 2008 regarding “The Amount of Public Savings Guaranteed by the Indonesia Deposit Insurance Corporation”, the total amount of customers’ saving accounts in banks which is guaranteed by the Government has increased to Rp2 billion (full amount), from the previous Rp100 million (full amount), effective on the date stated above.

Suku bunga penjaminan LPS pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing adalah sebesar 6,25% dan 7,50% untuk simpanan dalam mata uang Rupiah, dan masing-masing sebesar 0,75% dan 1,25% untuk simpanan dalam mata uang asing.

LPS interest rates guarantee as of December 31, 2016 and 2015 were 6.25% and 7.50%, respectively, for deposits in Rupiah and 0.75% and 1.25% for deposits in foreign currencies.

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Bank telah membayar premi program penjaminan masing-masing sebesar Rp285.344 dan Rp229.549.

The Bank paid a premium on the guarantee program amounting to Rp285,344 and Rp229,549 as of December 31, 2016 and 2015, respectively.

41. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI

41. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES

Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan kebijakan dan syarat yang telah disepakati bersama.

In the normal course of business, Bank enters into certain transactions with parties which are related to the management and/or owned by the same ultimate shareholder. All transactions with related parties have met the agreed terms and conditions.

Tabel di bawah menunjukkan rincian pihak-pihak berelasi dengan Bank beserta sifat dari transaksi yang dilakukan oleh Bank tersebut pada tahun 31 Desember 2016 dan 2015:

The table below details the related parties with of the Bank along with the nature of transactions entered into by the Bank during December 31, 2016 and 2015:

Pihak-pihak berelasi/ Related parties

Jenis hubungan/ Type of relationship

Unsur transaksi pihak berelasi/ Nature of related party transactions

Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia

Kepemilikan melalui pemerintah pusat RI/ Ownership through the Central Government of the Republic of Indonesia

Efek-efek/Securities

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk


Giro pada bank lain, Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain, Efek-efek, Simpanan dari Bank Lain dan Garansi yang diterbitkan / Current accounts with other banks, Placement with Bank Indonesia and Other Banks, Securities, Deposits from Other Banks and Guarantees issued

159




41. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan)

41. TRANSACTIONS (continued)

RELATED

PARTIES

The table below details the related parties with of the Bank along with the nature of transactions entered into by the Bank during December 31, 2016 and 2015 (continued):

Tabel di bawah menunjukkan rincian pihak-pihak berelasi dengan Bank beserta sifat dari transaksi yang dilakukan oleh Bank tersebut pada tahun 31 Desember 2016 dan 2015 (lanjutan): Pihak-pihak berelasi/ Related parties

WITH



PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk


Giro pada bank lain, Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain, Efek-efek dan Simpanan dari Bank Lain/ Current accounts with other banks, Placement with Bank Indonesia and Other Banks, Securities and Deposits from Other Banks

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk


Giro pada bank lain, Efek-efek, Simpanan dari Bank Lain, dan Pinjaman yang Diterima / Current accounts with other banks, Securities, Deposits from Other Banks, and Fund Borrowings

PT Bank Syariah Mandiri


Giro pada bank lain dan Garansi yang diterbitkan / Current accounts with other banks and Guarantees issued

PT BRISyariah


Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain/ Placement with Bank Indonesia and other banks

PT Pupuk Indonesia (Persero)


Efek-efek dan Garansi yang diterbitkan / Securities and Guarantees issued

PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)


Efek-efek dan Garansi yang diterbitkan/ Securities and Guarantees issued

Perum Percetakan Negara RI (Perum PNRI)


Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang syariah/ Loans and sharia financing/receivables

PT Permodalan Nasional Madani



Pemerintah Republik Indonesia (RI)

Kepemilikan saham mayoritas melalui Kementerian Keuangan RI/ Ownership of majority shares through the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia

Pinjaman yang diterima, Obligasi Pemerintah dan Garansi yang diterbitkan / Fund borrowings, Government Bonds and Guarantees issued

160






RELATED

PARTIES



WITH



PT Sarana Multigriya Finance (Persero)


Pinjaman yang diterima dan Pinjaman Subordinasi/ Fund borrowings and Subordinated Loan

PT PP Pracetak (Persero)



PT Yodya Karya (Persero)



PT HK Realtindo



PT Adhi Karya (Persero) Tbk



PT Jasamarga Bali Tol



PT Inhutani IV (Persero)



PT Adhi Persada Properti



PT Amarta Karya



161






RELATED

PARTIES



WITH



PT Hutama Karya


Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang syariah dan Garansi yang diterbitkan / Loans and sharia financing/receivables and Guarantees issued

PT PP Properti



PT PPA Finance



PT Wijaya Karya Industri dan Konstruksi



PT BNI Life Insurance


Garansi yang diterbitkan/ Guarantees issued

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk



PT Jasa Marga (Persero) Tbk



PT Barata Indonesia (Persero)



PT Sucofindo (Persero)



PT Angkasa Pura (Persero)



PT Pupuk Sriwidjaja Palembang (Pusri)



162






RELATED

PARTIES



WITH



PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk



PT Timah (Persero) Tbk



PT Pertamina (Persero)



PT Pindad (Persero)



PT Brantas Abipraya (Persero)



PT Antam (Persero) Tbk



PT Indonesia Asahan Alumunium (Persero)



PT Perkebunan Nusantara V (Persero)



PT Kereta Api Indonesia (Persero)



163






WITH

RELATED

PARTIES





Manajemen Kunci/ Key Management

Hubungan pengendalian kegiatan perusahaan/ Control on company’s activities

Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan/piutang Syariah dan Simpanan dari Nasabah/ Loans and sharia financing/receivables and Deposit from Customers

a.

a.

Transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dengan pemerintah Republik Indonesia: 31 Desember/ December 31, 2016

Transactions with related parties due to ownership relation with government of the Republic of Indonesia:

31 Desember/ December 31, 2015

Aset Giro pada bank lain (Catatan 6) Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (Catatan 7) Efek-efek (Catatan 8) Obligasi pemerintah (Catatan 9) Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang syariah (Catatan 10) Total aset untuk pihak-pihak berelasi Cadangan kerugian penurunan nilai dari pihak-pihak berelasi Total dari aset pihak-pihak berelasi - neto Persentase total aset pihak berelasi terhadap total aset

16.958

39.918

268 998.812 9.243.639

160.000 101.224 8.230.908

2.037.903

1.355.393

Assets Current accounts with other banks (Note 6) Placements with Bank Indonesia and other banks (Note 7) Securities (Note 8) Government bonds (Note 9) Loans and sharia financing/ receivables (Note 10)

12.297.580

9.887.443

Total assets to related parties

(877)

(336)

Allowance for impairment losses for related parties

12.296.703

9.887.107

Total assets from related parties - net

5,74%

5,75%

Percentage of total assets from related parties to total assets

Liabilitas

Liabilities

Simpanan dari nasabah (Catatan 15,16 dan 17) Simpanan dari bank lain (Catatan 18) Pinjaman yang diterima (Catatan 21) Pinjaman Subordinasi (Catatan 22)

83.630.966 500.000 1.999.921 2.999.118

61.498.158 151.484 5.728.553 -

Deposits from customers (Notes 15,16, and 17) Deposits from other banks (Note 18) Fund borrowings (Note 21) Subordinated Loan (Note 22)

Total liabilitas untuk pihakpihak berelasi

89.130.005

67.378.195

Total liabilities to related parties

45,70%

42,66%

Percentage of total liabilities from related parties to total liabilities

Persentase total liabilitas pihak berelasi terhadap total liabilitas

164




41. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) a.

41. TRANSACTIONS (continued) a.

Transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dengan pemerintah Republik Indonesia (lanjutan):

WITH

RELATED

PARTIES

Transactions with related parties due to ownership relation with government of the Republic of Indonesia (continued):

Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/Year Ended December 31 2016

2015

Pendapatan bunga dan bagi hasil Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Obligasi pemerintah Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang syariah Total pendapatan bunga dan bagi hasil dari pihak-pihak berelasi Persentase terhadap total pendapatan bunga dan bagi hasil

Interest income and income from profit sharing 22.332 42.454 568.417

5.757 17.079 494.136

69.460

59.949

Placements with Bank Indonesia and other banks Securities Government bonds Loans and sharia financing/ receivables

576.921

Total interest income and income from profit sharing from related parties

3,85%

Percentage to total interest income and income from profit sharing

702.663

4,09%

Beban bunga dan bonus Simpanan dari nasabah Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Pinjaman yang diterima Pinjaman Subordinasi Total beban bunga dan bonus dari pihak berelasi Persentase terhadap total beban bunga dan bonus

Interest and bonus expenses 3.392.776

2.954.635

357.222 150.750

6.560 392.863 -

Deposits from customers Securities sold under repurchase agreements Fund borrowings Subordinated Loan

3.900.748

3.354.058

Total interest and bonus expenses from related parties

43,46%

41,13%

Percentage to total interest and bonus expense



Komitmen dan Kontinjensi pada Rekening Administratif (Catatan 24) Garansi yang diterbitkan Fasilitas kredit yang belum ditarik (commited) Total Komitmen dan Kontinjensi Rekening Administratif dari pihak berelasi Presentase terhadap total komitmen dan kontinjensi pada rekening administratif

Commitments and Contingencies in Administrative Accounts (Note 24) 568.502

50.041

Guarantees issued

-

8.350

Unused loan facility (committed)

568.502

16,25%

165

58.391

Total Commitments and Contingencies in Administrative Accounts from related parties

2,81%

Percentage to total commitments and contingencies in administrative accounts




41. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) b.

41. TRANSACTIONS (continued) b.

Transaksi dengan manajemen kunci: 31 Desember/ December 31, 2016

Transactions personnel:

WITH with

RELATED key

PARTIES

management


Aset

Assets

Kredit yang diberikan dan piutang/ pembiayaan syariah (Catatan 10) Cadangan kerugian penurunan nilai dari pihak-pihak berelasi

83.535

48.422

Loan and sharia financing/receivables (Note 10)

-

-

Allowance for impairment losses for related parties

Total kredit yang diberikan dan piutang/pembiayaan syariah dari manajemen kunci

83.535

48.422

Total loan and sharia financing/ receivabless from key management personnel

Persentase terhadap total aset

0,04%

0,03%

Percentage to total assets

Liabilitas

Liabilities

Simpanan dari nasabah (Catatan 15,16 dan 17) Kompensasi karyawan kunci (Catatan 38)

60.402

46.940

115.320

95.304

Deposits from customers (Notes 15,16, and 17) Compensation of key employees (Notes 38)

Total liabilitas dari manajemen kunci

175.722

142.244

Total liabilities from key management personnel

0,09%

0,09%

Percentage to total liabilities

Persentase terhadap total liabilitas

Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/Year Ended December 31 2016 Pendapatan bunga dan bagi hasil Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang syariah Persentase terhadap total pendapatan bunga dan bagi hasil

Beban bunga dan bonus Simpanan dari nasabah Persentase terhadap total beban bunga dan bonus

2015

3.948

Interest income and income from profit sharing Loans and sharia financing/ receivables

0,02%

0,03%

Percentage to total interest income and income from profit sharing

2.172

1.548

Interest and bonus expenses Deposits from customers

0,02%

0,02%

Percentage to total interest and bonus expense

3.757

166




41. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) b.

41. TRANSACTIONS (continued) b.

Transaksi dengan manajemen kunci (lanjutan):

WITH

RELATED

Transactions with key personnel (continued):

PARTIES

management

Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/Year Ended December 31 2016 Beban gaji dan tunjangan: Direksi (Catatan 1f) Dewan Komisaris (Catatan 1f) Karyawan Kunci Total Persentase terhadap total beban gaji dan tunjangan karyawan

42. ASET DAN LIABILITAS MATA UANG ASING

2015 52.767 20.785 86.922

37.216 16.292 146.123

Salaries and employee benefits: Board of Directors (Note 1f) Board of Commissioners (Note 1f) Key Employees

160.474

199.631

Total

7,56%

10,35%

Percentage to total salaries and employee benefits

MONETER DALAM

42. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES

Posisi Devisa Neto

Net Open Position

Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) didasarkan pada Peraturan Bank Indonesia No. 5/13/PBI/2003 tanggal 17 Juli 2003 sebagaimana telah diubah dengan perubahan keempat Peraturan Bank Indonesia No. 17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei 2015. Berdasarkan peraturan tersebut, Bank diwajibkan untuk menjaga rasio PDN laporan posisi keuangan dan secara keseluruhan maksimum 20% dari jumlah modal. PDN adalah penjumlahan nilai absolut yang dinyatakan dalam Rupiah dari selisih bersih antara aset dan liabilitas dalam mata uang asing dan selisih bersih dari tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi yang dicatat dalam rekening administratif yang didenominasi dalam setiap mata uang asing.

The Net Open Position (NOP) is calculated based on Bank Indonesia Regulation No. 5/13/ PBI/2003 dated July 17, 2003 which was fourth amended by Bank Indonesia Regulation No. 17/5/PBI/2015 dated May 29, 2015. Based on this regulation, the Bank is required to maintain Net Open Position ratio of the overall statement of financial position at a maximum of 20% of the total capital. The NOP is the sum of the absolute values, which are stated in Rupiah, of the net difference between the assets and liabilities denominated in each foreign currency and the net difference of the receivables and payables of both commitments and contingencies recorded in the administrative accounts denominated in each foreign currency.

PDN Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015:

The Bank’s NOP as of December 31, 2016 and 2015 are as follows:

31 Desember/December 31, 2016 Aset/ Assets Laporan posisi keuangan dan Rekening administratif Dolar Amerika Serikat Euro Eropa Yen Jepang Pound Sterling Inggris Dolar Singapura Dolar Australia Renminbi Ringgit Malaysia Riyal Arab Saudi

585.126 80 6.211 48 10.642 224 255 15 246

Liabilitas/ Liabilities

544.433 8 -

Posisi Devisa Neto/ Net Open Position

40.693 80 6.203 48 10.642 224 255 15 246

Statement of financial position Administrative accounts United States Dollar European Euro Japanese Yen Great Britain Poundsterling Singapore Dollar Australian Dollar Renminbi Malaysian Ringgit Saudi Riyal

58.406 Modal (Catatan 43) Rasio PDN

167

20.219.637

Capital (Note 43)

0,29%

NOP ratio

Type of relationship

Recommend Documents