Tweede Kamer der Staten-Generaal

2

Tweede Kamer der Staten-Generaal

Vergaderjaar 1994±1995

24 305

Wijziging van hoofdstuk X (Ministerie van Defensie) van de begroting van de uitgaven en de ontvangsten voor het jaar 1994 (slotwet/Rekening)

Nr. 2

MEMORIE VAN TOELICHTING ALGEMEEN DEEL In aansluiting op de tweede suppletore begroting (samenhangende met de Najaarsnota), vastgesteld bij de Wet van 26 januari 1995, Stb. 58, strekt het onderhavige wetsvoorstel ertoe, op grond van artikel 10, derde lid, onder c, van de Comptabiliteitswet, per begrotingsartikel een positief dan wel negatief verschil tussen het beschikbare begrotingsbedrag en de realisatie op te heffen. Dit leidt per saldo voor de begroting van de uitgaven 1994 tot een verhoging van het begrotingstotaal met ongeveer f 8,7 miljoen en voor de begroting van de ontvangsten 1994 tot een verlaging met ongeveer f 9,2 miljoen. Overeenkomstig de voorschriften betreffen de mutaties niet-beleidsmatige (i.c. boekhoudkundige dan wel uitvoerings-technische) aanpassingen. Voor zover deze van enige omvang zijn, is daarvan reeds eerder melding gemaakt in de Voorlopige Rekening 1994; (Februarinota, Kamerstukken II, 1994±1995, 24 104, nr.1) In aansluiting op de tweede suppletore begroting ontstaat samenvattend het volgende beeld: A. Uitgaven 1. Reeds vermeld in de Voorlopige Rekening 1994 2. Nadere wijzigingen ten opzichte van de Voorlopige Rekening Totaal van de verhoging

± f 2,257 miljoen + f 10,910 miljoen + f 8,653 miljoen

B. Ontvangsten 1. Reeds vermeld in de Voorlopige Rekening 1994 2. Nadere wijzigingen ten opzichte van de Voorlopige Rekening Totaal van de verlaging

51U4710 ISSN 0921 - 7371 Sdu Uitgeverij Plantijnstraat 's-Gravenhage 1995

± f 12,163 miljoen + f 2,990 miljoen ± f 9,173 miljoen

Tweede Kamer, vergaderjaar 1994±1995, 24 305, nr. 2

1

ad A. Uitgaven Uit onderstaand overzicht blijkt wat de gevolgen zijn van de mutaties voor de onderscheiden deelbudgetten en welk bedrag uiteindelijk voor elk beleidsterrein beschikbaar was.

Stand Autorisatie-begroting 1994: Wijzigingen opgenomen in de Voorjaarsnota 1994: Afrondingen opgenomen in de Voorjaarsnota 1994: Wijzigingen opgenomen in de Miljoenennota 1995: Wijzigingen opgenomen in de Najaarsnota 1994: Wijzigingen vermeld in de Voorlopige Rekening 1994: Nadere wijzigingen: Stand Slotwet/Rekening 1994

Algemeen

Pensioenen en wachtgelden

Koninklijke marine

Koninklijke landmacht

Koninklijke luchtmacht

Koninklijke marechaussee

Multiservice projecten en activiteiten

Totaal

1 387,5

1 627,4

2 567,8

4 687,4

2 504,4

327,7

363,4

13 465,6

± 178,5

95,3

15,7

80,7

59,9

19,4

72,9

165,4

± 0,1

± 0,1

5,4

± 0,4

1,4

5,1

1,0

± 4,1

± 9,7

± 1,3

20,7

± 21,0

35,3

± 36,1

20,1

± 1,4

117,6

135,2

± 14,6 0,1

± 13,4 0,1

13,5 3,1

12,0 5,1

9,5 ± 1,0

4,2 0,9

± 13,5 2,6

± 2,3 10,9

1 220,6

1 688,0

2 636,8

4 754,2

2 593,8

346,7

533,3

13 773,4

De belangrijkste posten die de deelbudgetten en/of het Defensiebudget ten opzichte van het financieÈ le niveau van de tweede suppletore begroting 1994 samenhangend met de Najaarsnota 1994, beõÈnvloeden, zijn: I. Wijzigingen vermeld in de Voorlopige rekening 1. Opbrengsten Domeinen Via de Voorlopige rekening over 1994 wordt een budgetverhoging verwerkt van ongeveer f 37,3 miljoen. Deze hogere opbrengsten van de verkopen via de Directie der Domeinen van het ministerie van FinancieÈ n betreffen met name de verkopen van onroerende goederen, waaronder een deel van het Geniepark «Den Hoorn» te Alphen aan de Rijn en de legerplaats CraõÈlo te Bussum/Laren. De verdeling van deze opbrengsten over de beleidsterreinen is als volgt: ± Koninklijke marine f 20,0 miljoen ± Koninklijke landmacht f 13,3 miljoen ± Koninklijke luchtmacht f 4,0 miljoen. 2. Verrekenbare ontvangsten Conform de regels van de budgetdiscipline wordt het uitgavenniveau evenredig verlaagd met de afname van de met het uitgavenniveau verrekenbare ontvangsten ad f 14,3 miljoen. De mutaties vinden plaats bij beleidsterrein 01. Algemeen (± f 5,8 miljoen), beleidsterrein Pensioenen en Wachtgelden (+ f 1,1 miljoen), beleidsterrein 03. Koninklijke marine (± f 9,0 miljoen), beleidsterrein 04. Koninklijke landmacht (± f 7,6 miljoen), beleidsterrein 05. Koninklijke luchtmacht (+ f 3,7 miljoen), beleidsterrein 06. Koninklijke marechaussee (+ f 0,2 miljoen) en het artikel Vredesoperaties van het beleidsterrein 08. Multiservice projecten en activiteiten (+ f 3,1 miljoen).


2

3. Overhevelingen tussen de beleidsterreinen Tussen de diverse beleidsterreinen heeft een (technische) herverdeling van de met de tweede suppletore begroting 1994 aan Defensie toegevoegde budgetten plaatsgevonden. Dit betreft een herschikking als gevolg van het in werking treden van de Wet FinancieÈ le Voorziening Privatisering Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds. Dit leidde tot de volgende bijstellingen per beleidsterrein: ± Algemeen ± f 7,3 miljoen ± Koninklijke marine + f 2,2 miljoen ± Koninklijke landmacht + f 4,1 miljoen ± Koninklijke luchtmacht + f 0,9 miljoen ± Koninklijke marechaussee + f 0,1 miljoen 4. Aanwending eindejaarsmarge Aangezien het bedrag van de onderschrijding ad f 25,3 miljoen binnen het toegestane percentage van 0,25 valt, wordt, conform de regels van de budgetdiscipline, het betrokken bedrag toegevoegd aan de begroting 1995. Naast de mutaties op de overige beleidsterreinen van per saldo + f 1,9 miljoen wordt deze mutatie verklaard door de onderschrijding op: ± beleidsterrein 02. Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen (f 14,5 miljoen) als gevolg van voornamelijk minder uitkeringen aan gewezen militairen en minder uitgaven ten laste van de reserve-overdracht pensioenen ter voorkoming van een pensioenbreuk bij vrijwilligdienenden die de dienst verlaten; ± beleidsterrein 08. Multiservice projecten en activiteiten (f 16,7 miljoen) door een lager bedrag aan te betalen VN-contributies en in 1994 minder aan vredesoperaties gerelateerde uitgaven, de overschrijding op: ± beleidsterrein 06. Koninklijke marechaussee (f 4,0 miljoen) door voornamelijk meer uitbestedingen van onderhoud aan voertuigen voor het Mobiel Toezicht Vreemdelingen. II. Nadere wijzigingen Zoals eerder vermeld is via de Voorlopige rekening een onderschrijding van f 25,3 miljoen aangekondigd. Door de nadere wijzigingen op de artikelen wordt dit bedrag echter verlaagd met f 10,9 miljoen. In de nadere wijzigingen staan namelijk tegenover de hogere verrekenbare ontvangsten van f 0,010 miljoen hogere uitgaven die per saldo f 10,9 miljoen bedragen. Dit betreft met name de artikelen militair personeel bij de beleidsterreinen Koninklijke marine en Koninklijke landmacht (+ f 6,7 miljoen) en de artikelen «MaterieÈ le exploitatie Koninklijke marine» (+ f 1,9 miljoen) , «Gevechtsvliegtuigen F-16» (f 2 miljoen) en «Luchtmobiele brigade» (+ f 4,7 miljoen). Hier tegenover staan lagere uitgaven op de artikelen «Vredesoperaties» (f 2,1 miljoen) en «Overige personele uitgaven» bij de beleidsterreinen Koninklijke landmacht en Koninklijke luchtmacht (f 4,4 miljoen). Voor Defensie ontstaat voor 1994 derhalve per saldo een onderschrijding van f 14,4 miljoen, zijnde de in eerste instantie ten tijde van de Voorlopige rekening verwachte onderschrijding van f 25,3 miljoen en de overschrijding van f 10,9 miljoen zoals opgenomen in de Nadere wijzigingen. Voor een meer uitgebreide toelichting op de uitgavenmutaties wordt verwezen naar de artikelsgewijze toelichting.


3

ad B. Ontvangsten Uit onderstaand overzicht blijkt wat de gevolgen zijn van de mutaties voor de onderscheiden deelbudgetten en welk bedrag uiteindelijk voor elk beleidsterrein beschikbaar was.

Stand Autorisatiebegroting 1994: Wijzigingen opgenomen in de Voorjaarsnota 1994: Wijzigingen opgenomen in de Miljoenennota 1995: Wijzigingen opgenomen in de Najaarsnota 1994: Wijzigingen vermeld in de Voorlopige Rekening 1994: ± verrekenbare ontvangsten ± overige ontvangsten Nadere wijzigingen: ± verrekenbare ontvangsten ± overige ontvangsten Stand Slotwet/Rekening 1994

Algemeen

Pensioenen en wachtgelden

Koninklijke marine

Koninklijke landmacht

Koninklijke luchtacht

Koninklijke marechaussee

Multiservice projekten en activiteiten

Totaal

60,8

28,8

121,2

159,8

186,4

21,5

113,2

691,7

± 16,8

0

2,0

13,1

30,4

0,5

22,0

51,2

0,1

0

1,9

± 1,1

1,8

± 4,3

± 9,6

± 11,2

75,8

2,0

7,7

± 1,0

± 3,1

0,6

6,7

88,7

± 5,8 0,4

1,1 0,9

± 9,0 ± 0,1

± 7,6 ± 1,0

3,7 1,9

0,2

3,1

± 14,3 2,1

0,2 ± 0,1

0,1

0,1 1,0

0,3

± 0,5 2,0

± 0,2 0,1

114,6

32,9

124,8

162,5

222,5

18,4

0,0 3,0

135,4

811,2

I. Wijzigingen vermeld in de Voorlopige rekening Ten aanzien van de belangrijkste posten die het Defensiebudget met ± f 14,3 miljoen beõÈnvloeden aangezien het verrekenbare ontvangsten betreft, wordt het volgende aangetekend. De verlagingen vinden plaats bij de beleidsterreinen: ± 01. Algemeen (± f 5,8 miljoen), met name door lagere ontvangsten van andere landen, voortvloeiende uit internationale verplichtingen in verband met Navo-infrastructuur doordat niet alle voor 1994 voorgenomen projecten in dat jaar werden goedgekeurd; ± 03. Koninklijke marine (± f 9,0 miljoen), voornamelijk als gevolg van het niet ontvangen van diverse soorten vorderingen, lagere ontvangsten A&O-gelden en terug te vorderen BTW alsmede minder opbrengsten uit de saldi op het foreign military sales (FMS) holding account in de Verenigde Staten; ± 04. Koninklijke landmacht (± f 7,6 miljoen), voor het grootste deel door het in 1994 niet meer ontvangen van A&O-gelden. Daar tegenover staan hogere ontvangsten van f 8,1 miljoen. Dit betreft met name de beleidsterreinen: ± 05. Koninklijke luchtmacht (+ f 3,7 miljoen) door met name de extra huuropbrengst door het verlengen van de verhuurtermijn van een KDC-10 aan Martinair, de meer dan verwachte inhoudingen wegens teveel genoten bezoldiging en een hogere terugontvangst van accijnzen. ± 08. Multiservice-projecten en activiteiten (+ f 3,1 miljoen) doordat op het artikel «Ontvangsten naar aanleiding van vredesoperaties» per saldo meer vergoedingen van de Verenigde Naties zijn ontvangen.


4

II. Nadere wijzigingen De nadere wijzigingen ten opzichte van de Voorlopige rekening 1994 bedragen per saldo +f 3,0 miljoen. Dit betreft zowel verrekenbare als overige ontvangsten waarbij volledige compensatie tussen de beleidsterreinen optreedt bij de verrekenbare ontvangsten die derhalve op nihil uitkomen. De per saldo hogere overige ontvangsten bedragen in totaal ongeveer f 3 miljoen. Dit betreft met name bij de Koninklijke marine en de Koninklijke luchtmacht voornamelijk hogere rente-ontvangsten. Voor een (meer uitgebreide) toelichting op de verrekenbare en overige ontvangsten wordt verwezen naar de artikelsgewijze toelichting. De memorie van toelichting bij dit wetsvoorstel bevat geen zelfstandige artikelsgewijze toelichting bij de begrotingsmutaties opgenomen in de kolom 6 van de bijgevoegde begrotingsstaat. Die begrotingsstaat omvat tevens de rekening van de onderhavige begroting. Bij deze rekening behoort een toelichting, die tevens dient als artikelsgewijze memorie van toelichting bij deze slotwet. De toelichting bij de rekening bevat per begrotingsartikel een inhoudelijke toelichting bij opmerkelijke verschillen tussen de begrotingsraming, zoals vastgesteld bij de oorspronkelijke begroting (de Wet van 25 maart 1994, Stb. 323) en de uiteindelijke realisatie. Aangezien deze verschillen (in het merendeel van de gevallen) al in de eerdere suppletore begrotingen zijn toegelicht, heeft de toelichting bij de rekening veelal een samenvattend karakter en wordt zonodig verwezen naar de toelichting bij de betrokken suppletore begroting. Voor zover bij een begrotingsartikel de slotwetmutatie relatief omvangrijk is gebleken, wordt hieraan afzonderlijk aandacht besteed.


5

ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING Toelichting bij de departementale jaarrekening 1994, tevens bijlage bij de memorie van toelichting bij de slotwet 1994. Onderstaand volgt ± per artikel ± een toelichting bij de opmerkelijke verschillen (groter danwel gelijk aan 5 % of f 50 miljoen) tussen de gerealiseerde bedragen en de oorspronkelijk vastgestelde begroting. Daarbij duiden negatieve verschillen op een lagere realisatie dan de raming in de oorspronkelijke begroting, terwijl positieve verschillen aangeven dat een hogere realisatie heeft plaatsgevonden. Tevens is een nadere toelichting opgenomen voor de omvangrijke verschillen (in principe groter danwel gelijk aan 5 % of f 10 miljoen) tussen de gerealiseerde bedragen en de beschikbare bedragen na de tweede suppletore begroting 1994. De in 1994 toegekende loonbijstelling is toegewezen aan de daarvoor in aanmerking komende artikelen. Bij het artikel 01.16 Loonbijstelling wordt deze toedeling nader gespecificeerd. Wetsartikel 1 (Uitgaven/Verplichtingen) 01. Beleidsterrein Algemeen 01.01 Burgerpersoneel De verhoging van de uitgaven en de verplichtingen op dit artikel ten opzichte van de oorspronkelijke begroting bedraagt f 11,468 miljoen. Hierin zijn onder meer de volgende (budget)mutaties begrepen: ± de doorwerking van de loonbijstelling 1993 ± de uitdeling van de loonbijstelling in verband met de salarismaatregelen 1994 ± diverse overhevelingen van formatieplaatsen tussen Algemeen en de overige beleidsterreinen ± herschikking formatiesterkte categorieeÈ n burger- en militair personeel ± toename van de formatie als gevolg van de taken-uitbreiding ± meeruitgaven vanwege de incidentele looncomponent 1994 ± meeruitgaven als gevolg van de herfasering van de afslanking dienstplichtzaken in verband met de toename van de te behandelen beroepen ± meeruitgaven in verband met tijdelijke capaciteitsuitbreiding van de Dienst Zorg Postactieve Militairen ± afname van de personeelssterkte onder het niveau van de geraamde begrotingssterkte 1994 ± overheveling van de (meer)uitgaven voor wachtgelden naar beleidsterrein 02. Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen ± compensatie ten laste van andere artikelen van dit beleidsterrein voor de overgehevelde budgetten in verband met de (meer)uitgaven wachtgelden


+ f 5,854 miljoen + f 0,246 miljoen

+ f 0,508 miljoen + f 2,104 miljoen + f 0,700 miljoen + f 3,315 miljoen

+ f 1,272 miljoen

+ f 0,828 miljoen

± f 3,500 miljoen

± f 3,514 miljoen

+ f 3,114 miljoen

6

In het navolgende overzicht worden, met verwerking van bovenstaande mutaties, de verschillen per artikelonderdeel ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 weergegeven: ± salarissen ± aandeel sociale lasten ± tijdelijk personeel op formatie plaatsen ± diverse kleinere bijstellingen totaal

+ f 10,448 miljoen + f 2,085 miljoen ± f 0,539 miljoen ± f 0,526 miljoen + f 11,468 miljoen

01.03 Overige personele exploitatie Per saldo worden de uitgaven ten opzichte van de oorspronkelijke begroting met f 3,869 miljoen verhoogd. Hierbij is rekening gehouden met de verwerking van de volgende budgetmutaties: ± uitdeling van de loonbijstelling in verband met de salarismaatregelen 1994 ± uitdeling van de prijsbijstelling 1994 ± in verband met de centralisatie van de Militaire Inlichtingen Dienst (MID) vindt er een overheveling plaats van de betrokken beleidsterreinen ten behoeve van de personele exploitatie van deze dienst ± overheveling van het ministerie van Binnenlandse Zaken in verband met de verzelfstandiging van de Rijksbedrijfsgezondheids- en Bedrijfsveiligheidsdienst


+ f 0,239 miljoen

+ f 0,612 miljoen

De bijstellingen in de artikelonderdelen ten opzichte van de ontwerpbegroting zijn als volgt te specificeren: ± reis- en verblijfkosten, dienstreizen binnenland burgerpersoneel ± verplaatsingskosten, dagelijks reizen woon/ werkverkeer burgerpersoneel ± personeel op bovenformatieve plaatsen, meeruitgaven vanwege de inhuur van uitzendkrachten bij de Dienst Zorg Postactieve Militairen als gevolg van de uitvoering van de reorganisatie in 1994 ± sociale zorg, ouderschapsverlof ± werving, advertenties en reclame ± geneeskundige verzorging, medische keuringen ± diverse kleine bijstellingen totaal

± f 0,906 miljoen + f 0,796 miljoen

+ f 2,476 miljoen + f 1,092 miljoen ± f 0,679 miljoen + f 1,450 miljoen ± f 0,360 miljoen + f 3,869 miljoen

Bovenstaande mutaties, waaraan toegevoegd de aangegane verplichtingen voor opleidingen die in 1995 tot betaling leiden (+ f 0,512 miljoen), hebben eveneens geleid tot een aanpassing van het verplichtingenbedrag met + f 4,381 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. 01.05 MaterieÈ le exploitatie In de per saldo lagere realisatie van de uitgaven op dit artikel ten opzichte van de oorspronkelijke begroting zijn de volgende budgetmutaties begrepen:


7

± uitdeling van de prijsbijstelling 1994 ± overheveling naar het ministerie van FinancieÈ n ten behoeve van het betalingsverkeer Rijksoverheid. Deze budgetoverheveling wordt geaccomodeerd door de uitgaven ten behoeve van de bankkosten centraal betalingsverkeer te verlagen ± overheveling naar de Koninklijke landmacht en Koninklijke marine van contracten in verband met de decentralisatie van de cateringservice ± in verband met de overheveling van het Bureau Internationale Militaire Sportwedstrijden (BIMS) naar de Koninklijke landmacht worden de betreffende programmakosten eveneens overgeboekt

+ f 3,000 miljoen

± f 0,497 miljoen

± f 1,900 miljoen

± f 0,635 miljoen

Onderstaand volgt een overzicht van de uitgavenmutaties op artikelonderdelen ad ± f 13,908 miljoen waarin bovenstaande budgetmutaties eveneens zijn begrepen: ± bureaukosten, met name huur, onderhoud en transport van inventaris + f 0,593 miljoen ± uitgaven ten behoeve van het personeel, met name catering ± f 0,996 miljoen ± automatiseringsamenwerking ABP/RCC, overheveling naar artikel 01.10 Automatisering en telecommunicatie van de uitgaven die betrekking hebben op de salarisadministratie via het Rijks Computer Centrum en het administreren van de militaire pensioenen via het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds. Deze overheveling vindt plaats uit het oogpunt van uniformering. Alle automatiseringsuitgaven worden nu op artikel 01.10 verantwoord ± f 14,177 miljoen ± huisvestingskosten en energie, met name onderhoud en beveiliging gebouwen en exploitatiekosten Dienst Zorg Postactieve Militairen door de reorganisatie van deze dienst + f 8,593 miljoen ± porto, frankering dienst stukken en bankkosten centraal betalingsverkeer en postbank ± f 1,399 miljoen ± druk- en bindwerk: meer uitgaven voor drukwerk bij de Centrale Drukkerij en Publicatievoorziening. Deze uitgaven worden met name veroorzaakt door extra opdrachten ten behoeve van defensieformulieren in verband met vredesoperaties (bijvoorbeeld gevarenkaarten) en door een inhaalslag met betrekking tot uitgifte van ministerieÈ le publi- caties + f 4,830 miljoen ± Dienst Gebouwen Werken & Terreinen, met name externe engineering als gevolg van wijzigingen in het volume van de aan DGW&T opgedragen werkzaamheden ± f 14,082 miljoen


8

± schadevergoedingen, met name meer schadevergoedingen betreffende de Koninklijke landmacht (+ f 3,978 miljoen) als gevolg van meer gehonoreerde civiele processen; hier tegenover staan minder schadevergoedingen met betrekking tot oefeningen in Duitsland (± f 3,430) ± hulpprogramma's, samenwerking met en hulp aan Navo-partners ± diverse kleine bijstellingen totaal

+ f 0,999 miljoen + f 1,721 miljoen + f 0,010 miljoen ± f 13,908 miljoen

De mutatie in de verplichtingen van per saldo ± f 7,740 miljoen is het gevolg van: ± uitgaven ten behoeve van het personeel, met name exploitatie van de stafschool ± automatiseringssamenwerking ABP/RCC, overheveling naar artikel 01.10 Automatisering en telecommunicatie om redenen zoals bij de uitgaven genoemd ± huisvestingskosten en energie, met name onderhoud en beveiliging gebouwen ± porto, frankering dienststukken en bankkosten centraal betalingsverkeer en postbank ± druk- en bindwerk, met name extra opdrachten (zie ook dit artikelonderdeel bij de uitgaven) ± Dienst Gebouwen Werken & Terreinen, met name externe engineering als gevolg van wijzigingen in het volume van de aan DGW&T opgedragen werkzaamheden ± schadevergoedingen, als gevolg van de bij de uitgaven genoemde factoren ± hulpprogramma's, samenwerking met en hulp aan Navo- partners ± diverse kleine bijstellingen totaal

+ f 2,095 miljoen

± f 14,900 miljoen + f 3,830 miljoen ± f 1,396 miljoen + f 4,330 miljoen

± f 4,357 miljoen + f 0,999 miljoen + f 1,829 miljoen ± f 0,170 miljoen ± f 7,740 miljoen

01.06 Bouw De mutatie ten opzichte van de oorspronkelijke begroting met + f 7,542 miljoen van de verplichtingen op dit artikel is met name het gevolg van de aangegane verplichtingen voor de huisvesting van de dienstkring Hilversum van de Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen en de, voor wat de verantwoording bij de Centrale organisatie betreft, afrondende bouwactiviteiten bij het Duyverman Computer Centrum. De slotwetmutatie bij de verplichtingen van ± f 1,236 miljoen wordt veroorzaakt doordat minder verplichtingen voor de huisvesting van de dienstkring Hilversum van de Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen werden aangegaan dan in de tweede suppletore begroting werd voorzien. 01.07 Materieel, investeringen algemeen De hogere realisatie van de uitgaven ten opzichte van de oorspronkelijke begroting ad f 19,802 miljoen, waarbij de uitdeling van de prijsbijstelling 1994 ad f 0,6 miljoen is verwerkt, is een gevolg van:


9

± vervoermiddelen: de in 1993 niet tot betaling gekomen en naar 1994 doorgeschoven aankoop van vervoermiddelen, alsmede de vervanging in 1994 ± organisatie en advieswerkzaamheden: aanpassing van dit artikelonderdeel voor: ± diverse onderzoeken ten behoeve van de Dienst Gebouwen Werken en Terreinen en het Instituut Defensie Leergangen ± project Nieuw Salarissysteem Krijgsmacht als gevolg van de verlenging van de implementatieperiode tot oktober 1994 ± project integrale personeelsbegroting militair personeel welke niet in de ontwerpbegroting geraamd was ± project verzekering geneeskundige verzorging krijgsmacht waarmee in de ontwerpbegroting nog geen rekening was gehouden ± overheveling uit artikel 01.10 Automatisering en telecommunicatie voor projectuitgaven voor het Nieuw Salarissysteem Krijgsmacht (NSK) die in eerste instantie als automatiseringsuitgaven waren geraamd ± diverse kleine bijstellingen totaal

+ f 2,548 miljoen

+ f 0,200 miljoen

+ f 6,600 miljoen

+ f 1,800 miljoen

+ f 2,700 miljoen

+ f 5,800 miljoen + f 0,154 miljoen + f 19,802 miljoen

In verband met de geschetste ontwikkeling bij de uitgaven, met name wat betreft de stijging van de uitgaven voor inhuur van externe deskundigen voor organisatie- en advieswerk en de overheveling van de projectuitgaven voor het NSK, welke aanvankelijk abusievelijk als automatiseringsuitgaven waren geraamd, worden de verplichtingen ten opzichte van de ontwerpbegroting met f 13,765 miljoen verhoogd. De slotwetmutatie in de verplichtingen ten opzichte van de tweede suppletore begroting van ± f 5,821 is het gevolg van per saldo minder aangegane verplichtingen voor vervoermiddelen (± f 2,996 miljoen), meubilair (+ f 0,630 miljoen) en de inhuur van organisatie- en adviesbureau's (± f 3,455 miljoen). 01.08 Geheime uitgaven De lagere realisatie van de uitgaven en de verplichtingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting bedraagt f 1,074 miljoen en is veroorzaakt door een gewijzigd veiligheidsbeleid als gevolg van de internationale ontspanning. Dit verklaart ook de slotwetmutatie bij de uitgaven en de verplichtingen van ± f 0,574 miljoen. 01.10 Automatisering en telecommunicatie De toename van de uitgaven ten opzichte van de tweede suppletore begroting met f 5,472 miljoen is het gevolg van het alsnog leveren en betalen van automatiseringsapparatuur en de betaling van de exploitatiekosten over de maand november, welke eerst voor 1995 was gepland. De verhoging van de verplichtingen met f 15,117 miljoen ten opzichte van de raming in de ontwerpbegroting, waarbij rekening is gehouden met de budgetverhogingen door de verwerking van de prijsbijstelling 1994 ad f 2 miljoen en de overheveling van het ministerie van Binnenlandse Zaken


10

voor het beheer en het onderhoud van het IPA-systeem (f 1,9 miljoen), heeft per saldo betrekking op: ± exploitatie automatisering, waaronder met name de overheveling ad f 14,177 miljoen uit artikel 01.05 welke betrekking heeft op de exploitatie-uitgaven voor automatisering betreffende salarisadministratie via het Rijks Computer Centrum, per saldo ± investeringen automatisering, met name automatiseringfaciliteiten Centrale organisatie en DGW&T ± exploitatie telecommunicatie ± investeringen telecommunicatie, met name betreffende het nationale infrastructuur interservice telecom plan en overheveling naar de Koninklijke luchtmacht van de investeringsuitgaven in verband met communicatiesysteem NAFIN dat door de Koninklijke luchtmacht als single service project wordt gerealiseerd totaal

+ f 10,370 miljoen



De slotwetmutatie bij de verplichtingen ad f 21,763 miljoen wordt veroorzaakt door: ± exploitatie automatisering, met name de betaling van facturen betreffende exploitatiekosten die aanvankelijk niet meer in 1994 zouden worden gerealiseerd ± investeringen automatisering, met name het alsnog leveren en betalen van automatiseringsapparatuur welke ten tijde van het 2e suppletoor niet meer werd verwacht ± exploitatie telecommunicatie ± investeringen telecommunicatie, met name betreffende het nationale infra interservice telecom-plan totaal

+ f 13,216 miljoen



01.11 Internationale verplichtingen De hogere realisatie van de verplichtingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting bedraagt f 28,357 miljoen en is het gevolg van het feit dat Nederland meer voorgefinancierde Navo-infrastructuurwerken met de Navo heeft verrekend dan in de ontwerpbegroting werd aangenomen. Dit betreft met name in Den Helder een deel van de Nieuwe Rijkswerf (f 23,5 miljoen) en de vervanging van het telefoonsysteem Gilze-Rijen (f 1,6 miljoen). De lagere realisatie ten opzichte van de tweede suppletore begroting ad f 7,723 miljoen van de verplichtingen op dit artikel is met name het gevolg van het uitblijven van de goedkeuring van een door de Verenigde Staten in het verleden voorgefinancierd Navo-infrastructuurproject op de vliegbasis Volkel. 01.12 Garanties De verplichtingenmutatie in de slotwet ten opzichte van het in de oorspronkelijke begroting en in het tweede suppletoor geraamde bedrag wordt met ongeveer f 46,3 respectievelijk f 46,4 miljoen verlaagd omdat


11

deze garantiestellingen in 1994 niet hebben geleid tot een betalingsverplichting. Tevens dient te worden opgemerkt dat de garantie betreffende de Stichting Nationaal Lucht- en Ruimtevaart Geneeskundig Centrum (NLRGC) ad f 4,6 miljoen alsmede de garantie inzake de verkoop van het Smart-radarsysteem ten behoeve van F-123 fregatten ad f 39,375 miljoen zijn vervallen. 01.13 Onroerend-goedbelasting en milieuheffing De verhoging van de uitgaven en de verplichtingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting met f 1,342 miljoen op dit artikel is het gevolg van hogere tarieven met betrekking tot de milieuheffing. De slotwetmutatie bij de uitgaven en de verplichtingen van + f 0,342 miljoen is het gevolg van meer betalingen met betrekking tot de milieuheffing dan ten tijde van de tweede suppletore begroting kon worden voorzien. 01.14 Milieumaatregelen De hogere realisatie van de verplichtingen, zowel ten opzichte van de ontwerp- als de tweede suppletore begroting van respectievelijk f 22,824 en f 21,324 miljoen is met name het gevolg van een herziening van de voor 1995 geplande aan te gane verplichtingen inzake zonering. 01.15 Ontwikkeling nieuw defensiematerieel De hogere realisatie van de verplichtingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting van f 25,798 miljoen is met name het gevolg van aangegane verplichtingen betreffende technologie-projecten die in de komende jaren tot betalingen zullen leiden. Het onderzoek naar kunstbloed en de lichtgewicht infra-rood sensoren zijn twee te noemen projecten. De hiervoor gegeven toelichting heeft ook betrekking op de hogere verplichtingen ten opzichte van de tweede suppletore begroting van f 8,345 miljoen. 01.16 Loonbijstelling De verlaging ten opzichte van het in de oorspronkelijke begroting opgenomen bedrag bij de uitgaven en de verplichtingen van per saldo f 26,574 miljoen hangt samen met de in de eerste suppletore begroting vermelde uitdeling van totaal f 189,256 miljoen; deze uitdeling betreft zowel het in de ontwerpbegroting opgenomen bedrag als de daarna aan dit artikel toegevoegde bedragen: ± vermeld in de ontwerp-begroting 1994 ± een overheveling van het ministerie van Binnenlandse Zaken in verband met de decentralisatie van de VUT-gelden ± de toevoeging vanwege de diverse onderdelen van de loonbijstelling 1993 ± overheveling uit de beleidsterreinen van aldaar gereserveerde gelden voor het arbeidsvoorwaardenbeleid


+ f 26,574 miljoen


+ f 26,200 miljoen

12

± overheveling uit de beleidsterreinen wegens het vervallen van diverse rechtspositionele regelingen voor militair personeel; deze worden aangewend voor de financiering van het arbeidsvoorwaardenpakket 1993 ± herschikking arbeidsvoorwaardengeld uit 1993 naar 1994 ± toevoeging uit de versnelde verkoopopbrengsten 1993 middels de Directie der Domeinen ± een overheveling van het ministerie van Binnenlandse Zaken in verband met de verzelfstandiging van de Rijksbedrijfsgezondheids- en Bedrijfsveiligheidsdienst (RBB) totaal toedeelbaar in de eerste suppletore begroting


+ f 5,700 miljoen


Dit bedrag is vervolgens volledig aan artikelen toegewezen. In de tweede suppletore begroting zijn ook nog de volgende bedragen aan dit artikel toegevoegd: ± de loonbijstelling in verband met de salarismaatregelen 1994 ± overheveling uit de beleidsterreinen van de gereserveerde gelden met betrekking tot het A&O-fonds ± overhevelingen van het ministerie van Binnenlandse Zaken in verband met: c de resterende VUT-60 gelden c de loonbijstelling behorende bij de verzelfstandigde Rijksbedrijfsgezondheids- en Bedrijfsveiligheidsdienst c gevolgen Wet FinancieÈ le Voorziening Privatisering Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds (zgn. ABP-complex) totaal toedeelbaar in de tweede suppletore begroting

+ f 7,403 miljoen

+ f 1,800 miljoen

+ f 0,939 miljoen

+ f 0,228 miljoen


Van dit bedrag uit het tweede suppletoor 1994 is de f 7,403 miljoen loonbijstelling in hetzelfde suppletore wetsvoorstel uitgedeeld over de daarvoor in aanmerking komende artikelen van de beleidsterreinen. In deze slotwet vindt vervolgens een verdeling plaats van f 7,322 miljoen vanwege het ABP-complex. Het resterende saldo van f 4,335 miljoen is via de eindejaarsmarge overgeheveld naar 1995. Samenvattend is in 1994 totaal f 203,981 miljoen als volgt over de daarvoor in aanmerking komende artikelen van de beleidsterreinen verdeeld (bedragen x f 1000,-):


13

Beleidsterrein

Omschrijving

Artikel 01

Bedragen totaal

01 02

Algemeen Burgerpersoneel Militair personeel

6 100 2 0645

03 04

Overige personele exploitatie Subsidies

673 1 215

01 02

Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen Wachtgelden burgerpersoneel en inactiviteitswedden militair personeel Militaire pensioenen en uitkeringen

981 33 925

01 02 03

Koninklijke marine Burgerpersoneel Militair personeel Overige personele exploitatie

10 398 28 814 924

01 02 03

Koninklijke landmacht Burgerpersoneel Militair personeel Overige personele exploitatie

19 422 60 279 1 939

01 02 03

Koninklijke luchtmacht Burgerpersoneel Militair personeel Overige personele exploitatie

4 487 25 350 453

01 02 03

Koninklijke marechaussee Burgerpersoneel Militair personeel Overige personele exploitatie

195 6 741 21

02

03

04

05

06

Totaal

203 981

01.17 Prijsbijstelling Dit artikel is ten opzichte van de oorspronkelijke begroting verlaagd met f 154,300 miljoen door de uitdeling van de prijsbijstelling volgens onderstaande specificatie over de daarvoor in aanmerking komende artikelen van de beleidsterreinen (bedragen x f 1000,-): Beleidsterrein

Omschrijving

Artikel 01

1994

03 04 05 06 07 10 11 13 14 15

Algemeen Overige personele exploitatie Subsidies en bijdragen MaterieÈ le exploitatie Bouw, alsmede aankoop van gronden Materieel/investeringen algemeen Telecommunicatie en automatisering Internationale verplichtingen Onroerendgoedbelasting en milieuheffing Milieumaatregelen Ontwikkeling nieuw Defensiematerieel

03 05 06 07 08 09

Koninklijke marine Overige personele exploitatie MaterieÈ le exploitatie Bouw, alsmede aankoop van gronden Overig groot materieel Multi-purpose fregatten Onderzeeboten Walrusklasse

01

Koninklijke landmacht Burgerpersoneel

03

04

Uitgaven


1 100 800 3 000 100 600 2 000 7 000 100 1 100 700

5 000 10 900 2 200 11 900 -200 2 600

600

14

Beleidsterrein

Omschrijving

Uitgaven

02 03 04 05 06 07

Militair personeel Overige personele exploitatie Subsidies MaterieÈ le exploitatie Bouw, alsmede aankoop van gronden Overig groot materieel

2 500 12 400 200 22 700 4 400 17 200

03 04 05 06 08

Koninklijke luchtmacht Overige personele exploitatie MaterieÈ le exploitatie Bouw, alsmede aankoop van gronden Overig groot materieel Gevechtsvliegtuigen F-16

5 400 14 600 3 400 11 200 4 200

03 04 06

Koninklijke marechaussee Overige personele exploitatie MaterieÈ le exploitatie Groot materieel

05

06

08 01

Multiservice projecten en activiteiten Luchtmobiele brigade Totaal

400 400 900

4 900 154 300

02. Beleidsterrein Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen 02.01 Wachtgelden burgerpersoneel en inactiviteitswedden militair personeel De hogere realisatie van f 79,798 miljoen van de uitgaven en de verplichtingen op dit artikel ten opzichte van de oorspronkelijke begroting wordt verklaard door onderstaande mutaties: ± de uitdeling van de loonbijstelling 1993 ± de uitdeling van de loonbijstelling in verband met de salarismaatregelen 1994 ± overheveling uit de beleidsterreinen in verband met het op dit artikel gaan verantwoorden van de wachtgelden voor militair personeel ± overheveling wachtgelden militair personeel uit artikel 02.02 naar dit artikel ± overheveling wachtgelden militair personeel ten behoeve van de UBM/SBK regeling ± hogere uitgaven bij wachtgelden militair personeel ± hogere uitgaven voor de inactiviteitswedden militair personeel als gevolg van een grotere instroom bij: c Koninklijke landmacht c Koninklijke marine c Koninklijke marechaussee ± budgetoverheveling vanuit de betreffende beleidsterreinen ten behoeve van de hogere instroom van burgerpersoneel in de wachtgeldregeling totaal


+ f 49,520 miljoen + f 5,739 miljoen + f 0,489 miljoen + f 5,527 miljoen



De verhoging van de uitgaven en de verplichtingen ten opzichte van de tweede suppletore begroting 1994 met per saldo f 6,867 miljoen is een gevolg van hogere uitgaven bij de inactiviteitswedden militair personeel.


15

Voor het M&O-aspect van de uitkerings- en wachtgeldregelingen wordt verwezen naar de M&O-bijlage waarin het beleid wordt weergegeven ter voorkoming en bestrijding van misbruik en oneigenlijk gebruik van M&O-gevoelige ontvangsten en uitgaven. 02.02 Militaire pensioenen en uitkeringen De verlaging van de uitgaven en de verplichtingen ten opzichte van de tweede suppletore begroting 1994 leidt tot een slotwetmutatie van per saldo f 20,235 miljoen; deze is een gevolg van: ± minderuitgaven voor de militaire nabestaandenpensioenen ± minderuitgaven voor de militaire invaliditeitspensioenen ± een lagere reserve-overdracht ± meer ontvangsten wegens verhaal op de militaire diensttijdpensioenen ± meer ontvangsten wegens verhaal op de invaliditeitsdiensttijdpensioenen ± een bijstelling van de overhevelingstoeslag uitkeringswet ± mutaties op de overige artikelonderdelen, per saldo totaal

± f 4,300 miljoen ± f 8,800 miljoen ± f 5,000 miljoen ± f 5,900 miljoen ± f 6,300 miljoen + f 7,200 miljoen + f 2,865 miljoen ± f 20,235 miljoen

03. Beleidsterrein Koninklijke marine 03.01 Burgerpersoneel De toename van de uitgaven op dit artikel ten opzichte van het in de oorspronkelijke begroting 1994 opgenomen bedrag bedraagt per saldo f 17,794 miljoen en is het gevolg van: ± hogere uitgaven als gevolg van: c de uitdeling van de loonbijstellingen in verband met de salarismaatregelen 1993 en 1994 c de incidentele loonontwikkeling c het niet realiseren van de vacaturefrictiekorting ± lagere uitgaven als gevolg van de verlaging van de begrotingssterkte burgerpersoneel ± hogere uitgaven als gevolg van de (nacalculatie) werkgeversbijdrage pensioenpremie over 1993 ± hogere uitgaven met name als gevolg van een achterblijvende personele inkrimping op de Nederlandse Antillen en Aruba ± hogere uitgaven voor uitzendkrachten op formatieve arbeidsplaatsen ± mutaties op diverse artikelonderdelen waaronder overhevelingen van formatieplaatsen en budgettoevoegingen aan de post wachtgelden van beleidsterrein 02. Pensioen, wachtgelden en uitkeringen Totaal


+ f 8,200 miljoen + f 4,000 miljoen + f 3,300 miljoen ± f 1,100 miljoen

+ f 1,000 miljoen



16

Bovenstaande uitgaventoelichting verklaart eveneens de verplichtingenmutatie ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 van + f 18,011 miljoen. 03.03 Personele exploitatie De verhoging van de verplichtingen met f 16,850 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting 1994, is met name het gevolg van de hogere doorbelasting voor de Krijgsmacht Hospitaal Organisatie en door de herziening van de verplichtingenraming voor Sajo-projecten. De in eerdere jaren aangegane verplichtingen, die nog niet tot betalingen hebben geleid, zijn daarbij gecorrigeerd. 03.04 Subsidies en bijdragen De per saldo hogere uitgaven en verplichtingen van f 0,048 miljoen zijn, ten opzichte van de in de ontwerpbegroting 1994 opgenomen bedragen, veroorzaakt door: ± een bijdrage aan het vormingscentrum Ascencion op CuracË ao ± een lagere bijdrage aan de stichting CooÈ rdinatie Maritiemonderzoek Totaal

+ f 0,050 miljoen ± f 0,002 miljoen + f 0,048 miljoen

03.05 MaterieÈ le exploitatie De realisatie van de verplichtingen van dit artikel is f 73,495 miljoen hoger dan in de ontwerpbegroting 1994 en f 38,389 miljoen hoger dan in de tweede suppletore begroting 1994. Deze mutaties worden met name veroorzaakt door het aangaan van verplichtingen voor het onderhoud en herstel van schepen, voor de instandhouding en herbevoorrading van met name de groep escorte schepen, de onderzeedienst en de mijnendienst. Ook worden in tegenstelling tot voorgaande jaren de verplichtingen voor huisvestingskosten voor meerdere jaren vastgelegd. De stijging van de verplichtingen bij de instandhouding van voertuigen is onder andere veroorzaakt door de verplichtingen die zijn aangegaan voor het herstel en transport van materieel wat gebruikt is voor de humanitaire akties in het voormalig JoegoslavieÈ en Cambodja. De hiermee samenhangende uitgaven zijn overgeboekt naar beleidsterrein 08.02. Vredesoperaties. De verlaging van de verplichtingen bij het artikelonderdeel benzine, olie en smeermiddelen is mede onstaan door een taakstellende reductie op het vaarprogramma, door lagere brandstofprijzen dan in de ramingen was opgenomen en tevens door een lagere dollarkoers. Ten opzichte van de tweede suppletore begroting 1994 is tevens de herziening van de verplichtingen van onder andere het telefoonkostencontract met de PTT verwerkt. De in eerdere jaren aangegane verplichtingen, die nog niet tot betalingen hebben geleid, zijn daarbij gecorrigeerd. 03.06 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallen De hogere realisatie bij de uitgaven op dit artikel van per saldo f 6,050 miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994, is veroorzaakt door:


17

± hogere uitgaven voor terreinen, kaden en steigers in Den Helder ± lagere uitgaven voor de brandweerkazerne Flevo in 1994 in verband met het, als gevolg van een langere projectvoorbereidingstijd, niet aanbesteden van dit project in 1994 ± lagere uitgaven voor het Nato Pol Depot door een vertraging bij de aanbesteding van het project. Dit is voornamelijk het gevolg van het feit dat eerst de geconstateerde bodemverontreiniging moest worden opgeruimd ± lagere uitgaven voor het radiozendstation Ouddorp in verband met het gedeeltelijk verschuiven van de aanbesteding naar 1995 ± hogere uitgaven als gevolg van infrastructurele voorzieningen bij de Marinebedrijven ± hogere uitgaven voor de bouw en renovatie van de marinekazernes in 1994 als gevolg van het verschuiven van betaalmomenten van 1993 naar 1994. Dit betreft onder andere de renovatie van gebouw Dwergmeeuw op de marinekazerne Willemsoord, de renovatie van de ondergrondse infrastructuur van de Marinekazere Amsterdam en de bouw van het Goemmagazijn op de van Braam Houckgeestkazerne te Doorn ± hogere uitgaven voor diverse bouw- en renovatieprojecten op de marinevliegkampen als gevolg van verschuivingen uit 1993 ± lagere uitgaven voor bouwactiviteiten op de Nederlandse Antillen met name als gevolg van langere doorlooptijden van verplichtingen ± diverse mutaties van per saldo Totaal

+ f 3,100 miljoen

± f 3,400 miljoen

± f 3,100 miljoen


+ f 9,200 miljoen

+ f 5,100 miljoen


De verlagingen van de verplichtingen met f 13,177 miljoen op dit artikel ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 en met f 11,177 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting is veroorzaakt door de vertraging bij het aangaan van verplichtingen voor onder andere de renovatie van het Nato-Pol depot, de bouw van het zendstation Ouddorp en voor diverse bouwactiviteiten op de Nederlandse Antillen en Aruba. 03.07 Overig groot materieel De mutatie in de uitgaven van dit artikel van + f 26,703 miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting is veroorzaakt door: ± lagere uitgaven door een minder snelle voortgang van de bouw dan voorzien bij de vervanger van de Poolster ± lagere uitgaven als gevolg van het bouwmeestercontract van het Amfibisch Transportschip ± door de stopzetting van het project alternatief kustmijnenvegers, zijn de studies niet door gegaan. Hiervoor in de plaats is het Project Aanpassing Mijnenveegcapaciteit gekomen


± f 26,900 miljoen ± f 5,500 miljoen

± f 4,800 miljoen

18

± lagere uitgaven voor de uitbreiding van de fregattentrainer, voornamelijk als gevolg van het verantwoorden van de uitgaven voor modificatie van VAX computers op artikel 03.08 Multi-purpose fregatten in plaats van op dit artikel ± hogere uitgaven voor waarschuwingsradars door herschikkingen in de betalingsmomenten ± lagere uitgaven voor het geõÈntegreerd verbindingsproject, veroorzaakt door het later afsluiten van opdrachten voor bijv. het moderniseren/vervangen van zendapparatuur van het walzenderpark van de Koninklijke marine ± lagere uitgaven voor het sewaco-bedrijf ± hogere uitgaven als gevolg van de aanleg van de technische infrastructuur voor de invoer van het Nieuw Salarissysteem Krijgsmacht (NSK) en andere personeelssystemen ± hogere uitgaven voor de Harpoon-missile in verband met aanpassingen van het betalingsschema aan de leverdatum. De betalingen reflecteren de stand onderhanden werk ± lagere uitgaven voor het operationeel transportmaterieel mariniers in verband met het in het kader van vredesoperaties (Cambodja) reeds in 1993 aanschaffen van voertuigen ± hogere uitgaven voor de Marinebedrijven als gevolg van vervangingsinvesteringen van duurzame produktiemiddelen ± hogere uitgaven door de noodzakelijke aanpassingen van het message-handlingsysteem voor het marine hoofdkwartier Nederland ± hogere uitgaven voor aanvullende c3-voorzieningen (command, control en communication) aan boord van de geleide- wapen- en luchtverdedigingsfregatten ± hogere uitgaven voor het radiostation Eemnes als gevolg van een verschuiving van de BTW betaling uit 1993 naar 1994 ± diverse overige bijstellingen totaal



+ f 5,600 miljoen

+ f 55,600 miljoen

± f 5,400 miljoen

+ f 4,000 miljoen

+ f 3,100 miljoen

+ f 3,700 miljoen


De verlaging van de verplichtingen op dit artikel met f 147,539 miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 en met f 90,039 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting 1994 wordt met name veroorzaakt door de overheveling van het project Nafin naar de Koninklijke luchtmacht, de overheveling van het project Klein Kaliber Wapen naar de Koninklijke landmacht en door de vertragingen van de verplichtingen voor onder andere het Local Area Missile Systeem, de vervanging mijnenveegcomponent, alsmede door het bijstellen van de planning voor de inbouw van sensor-, wapen- en commando apparatuur in het Amfibisch transportschip. De verhoging van de verplichtingen voor het Luchtverdedigings- en Commando Fregat, de walreservedelen Poolster en voor de Satelliet-Communicatie in 1994 zijn met name onstaan door een andere fasering van de verplichtingen.


19

03.08 Multi-purpose fregatten Het verschil van + f 32,128 tussen de uitgavenraming in de oorspronkelijke begroting 1994 en de uiteindelijke realisatie is een gevolg van: ± hogere uitgaven voor het bouwmeestercontract als gevolg van het inlopen van de achterstand in de betalingen door de ontwikkeling van de stand onderhanden werk, meerwerk en de prijsontwikkeling voor lonen en materialen ± lagere uitgaven in 1994 voor de Harpoon door het al in 1993 tot betaling komen van termijnen en door het naar achteren schuiven van een termijn ± het verantwoorden van de uitgaven voor modificatie van VAX computers op dit artikel in plaats van artikel 03.07 ± lagere uitgaven als gevolg van het verschuiven van de aanbesteding van het combicontract platformautomatisering van 1994 naar 1995 ± diverse mutaties per saldo Totaal

+ f 46,000 miljoen

± f 8,400 miljoen

+ f 4,600 miljoen

± f 5,000 miljoen ± f 5,072 miljoen + f 32,128 miljoen

De verplichtingenmutaties van ± f 11,017 miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 en ± f 11,437 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting zijn met name veroorzaakt door de herfasering van verplichtingen voor sensor-, wapen en commandosystemen en voor de onderhoudsomgeving van de platformautomatisering. Artikel 03.09 Onderzeeboten De toename van de uitgaven ten opzichte van het in de oorspronkelijke begroting opgenomen bedrag beloopt f 4,930 miljoen en wordt veroorzaakt door: ± loonstijgingen en prijsontwikkeling van het materiaal ± hogere uitgaven voor de 2e serie walrusklasse onderzeeboten voornamelijk als gevolg van het herstel van de verfschade (voor de terugontvangsten zijn in 1995 en 1996 bedragen opgenomen in de ontvangstenbegroting) ± lagere uitgaven door het verschuiven van bestelmomenten van walreserevedelen als gevolg van het oplossen van tijdens de proeftochten opgetreden grote technische aandachtspunten ± overige aanpassingen Totaal

+ f 2,600 miljoen

+ f 7,100 miljoen


De stijging van het verplichtingenniveau van f 11,068 miljoen ten opzichte van het in de oorspronkelijke begroting opgenomen bedrag is ontstaan door de lagere verplichtingenrealisatie in 1993 als gevolg van de verschuiving van bestelmomenten voor met name walreservedelen en door het herstel van de verfschade aan de tweede serie onderzeeboten van de Walrusklasse.


20

De slotwetmutatie van ± f 7,932 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting is ontstaan doordat de geraamde voorschotten voor het herstel van de verfschade uiteindelijk lager zijn uitgevallen dan oorspronkelijk in de verplichtingenstand van de tweede suppletore begroting is opgenomen. 04. Beleidsterrein Koninklijke landmacht 04.01 Burgerpersoneel De hogere uitgaven op dit artikel ten opzichte van het in de oorspronkelijke begroting opgenomen bedrag bedraagt per saldo f 44,235 miljoen en is het gevolg van: ± de uitdeling van de prijsbijstelling 1994 + f 0,600 miljoen ± overheveling van wachtgelden naar beleidsterrein 02. Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen ± f 2,400 miljoen ± overhevelingen van formatieplaatsen tussen beleidsterreinen + f 0,056 miljoen ± doorwerking van de loonbijstelling 1993 + f 14,957 miljoen ± overheveling Bedrijfszelfbescherming uit beleidsterrein Algemeen + f 0,182 miljoen ± overheveling van de uitgaven voor ouderschapverlof/ seniorenverlof naar artikel 04.03 Overige personele exploitatie ± f 2,402 miljoen ± overheveling van de verrekening van salarissen van de perifere teams van de Krijgsmacht Hospitaal Organisatie, die voorheen ten gunste van het uitgavenartikel 04.05 MaterieÈ le exploitatie werd gebracht ± f 8,512 miljoen ± de uitdeling van de loonbijstelling 1994 in verband met de salarismaatregelen 1994 + f 0,321 miljoen ± aanpassing van de sterkte in verband met de vulling van essentieÈ le functies die door het opheffen van de dienstplicht niet meer vervuld worden door dienstplichting personeel + f 15,473 miljoen ± wijzigingen in de rangsopbouw en ancieÈ nniteiten + f 8,800 miljoen ± hogere uitgaven voor de toelage onregelmatige diensten + f 3,600 miljoen ± hogere uitgaven inhuur tijdelijk personeel als gevolg van de onderschrijding van de begrotingssterkte, reorganisaties, VN-operaties en de versnelling van de begrotingsbelasting van uitgaven voor niet-Nederlands hulppersoneel + f 4,100 miljoen ± overheveling uit artikel 04.02 Militair personeel vanwege de tijdelijke inhuur van automatiseringsdeskundigen op militaire functies, mede als gevolg van de onderschrijding van de begrotingssterkte + f 1,000 miljoen ± hogere uitgaven door bijstelling pensioenbijdrage verhaal en afdracht aan het ABP, vooruitlopend op de privatisering van het ABP + f 4,144 miljoen ± overloop eindejaarsuitkering 1993 naar 1994 + f 1,880 miljoen ± diverse overige bijstellingen + f 2,436 miljoen totaal + f 44,235 miljoen


21

De verplichtingenmutatie van + f 42,760 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting is eveneens een gevolg van de hiervoor gegeven toelichting bij de uitgavenmutaties. 04.03 Overige personele exploitatie De uitgaven voor de personele exploitatie dalen ten opzichte van het niveau van de oorspronkelijke raming 1994 met f 40,291 miljoen. Dit is veroorzaakt door: ± de uitdeling van de prijsbijstelling 1994 ± lagere uitgaven voor de aanschaf van kleding en uitrusting door inkrimping van de krijgsmacht en de verschuiving van kasgeldschema's ± de aanvullende overheveling aan het ministerie van So- ciale Zaken en Werkgelegenheid in verband met de financiering van de aldaar tewerkgestelde erkende gewetensbezwaarden (Teg-ers) ± de overheveling van ouderschapsverlof/ seniorenverlof uit artikel 04.01 Burgerpersoneel ± de overheveling van het ministerie van Binnenlandse Zaken in verband met de verzelfstandiging van de Rijks Bedrijfsgezondheids- en Bedrijfsveiligheidsdienst ± lagere aanspraak op met name WW-vervangende uitkering ± herverdeling wachtgelden naar beleidsterrein 02. Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen ± lagere uitgaven als gevolg beeÈ indiging A&O/ Sajo-projecten ± hogere uitgaven voor reiskosten, voornamelijk veroorzaakt door de toename van militair personeel in dienst voor een bepaalde tijd ± hogere afstotingskosten voor woningen in het buitenland ± hogere wervingsinspanning voor met name militair personeel in dienst voor bepaalde tijd ± extra behoefte aan opleidingen onder andere voor het Sociaal Beleidskader ± diverse kleine bijstellingen Totaal

+ f 12,400 miljoen

± f 35,600 miljoen


+ f 1,939 miljoen ± f 11,700 miljoen ± f 25,300 miljoen ± f 7,461 miljoen

+ f 15,500 miljoen + f 1,399 miljoen + f 2,100 miljoen + f 2,500 miljoen + f 3,023 miljoen ± f 40,291 miljoen

Het bedrag van de aan te gane verplichtingen, zoals vastgesteld in de oor-spronkelijke begroting 1994, daalt per saldo met f 50,682 miljoen. Deze daling wordt voornamelijk veroorzaakt door: ± vertragingen bij de aanschaf en het vervallen van behoeftes door de inkrimpende organisatie waarbij voor kleding en uitrusting per saldo f 49,500 miljoen minder is verplicht. De lagere verplichtingen zijn met name ontstaan bij de aanschaf van gevechtshelmen door vertraging bij het vaststellen van het programma van eisen en bij de gasmaskers door vertraging bij de verwervingsvoorbereiding ± het resterende verschil wordt grotendeels veroorzaakt door aanpassingen op de overige artikelonderdelen zoals hiervoor vermeld bij de toelichting op het verschil tussen de oorspronkelijke uitgavenraming en de realisatie.


22

04.04 Subsidies De uitgaven en de verplichtingen ten laste van dit artikel dalen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting met per saldo respectievelijk f 1,865 miljoen en f 0,773 miljoen. Deze dalingen zijn een gevolg van de lagere betaling in 1994 aan het ministerie van Onderwijs en Wetenschappen voor de scholen in Duitsland en door de eerdere sluiting dan geraamd van diverse militaire tehuizen. Hierbij is vooruitgelopen op een te verwachten daling van de kosten verbonden aan de scholen in Duitsland als gevolg van het teruglopen van het aantal aldaar geplaatste militairen. De slotwetmutatie bij de uitgaven en de verplichtingen van ± f 2,058 miljoen respectievelijk ± f 0,966 miljoen is een gevolg van bovengenoemde uitgestelde betaling aan het ministerie van Onderwijs en Wetenschappen. 04.05 MaterieÈ le exploitatie De slotwetmutatie bij de uitgaven ten opzichte van de tweede suppletore begroting van + f 19,562 miljoen is per saldo onstaan door enerzijds minder vertraging in de afleveringen dan waarmee bij ramingen rekening was gehouden en anderzijds door hogere verrekeningen met ander krijgsmachtdelen van de exploitatiekosten Krijgsmacht Hospitaal Organisatie en hogere huisvestingkosten door de latere sluiting van diverse complexen. De raming van de in 1994 aan te gane verplichtingen is ten opzichte van de oorspronkelijke raming met f 266,518 miljoen toegenomen en is op de volgende artikelonderdelen ontstaan: ± manoeuvre de stijging wordt met name veroorzaakt door de afsluiting van het contract basisonderhoud gevechtswaardeverbetering Leopard-2 ± wielvoertuigen en genie-materieel de stijging is voornamelijk ontstaan door verhoging van het onderhouds-/leasecontract voor personenauto's ± artillerie en luchtverdediging de stijging betreft de aanvulling op de onderhoudscontracten voor met name afgeleide versies van de Leopard-1 en van het onderhoud M-109 ± munitie verschuiving en vertraging van met name mortiermunitie en midden- en kleinkalibermunitie ± algemene uitrusting stijging door het vastleggen van onderhoudscontracten voor onder andere kantoormachines en gereedschappen ± brandstoffen, olie, smeermiddelen en chemische onderhoudsmiddelen (bosco)


+ f 127,200 miljoen

+ f 11,211 miljoen

+ f 16,730 miljoen

± f 32,472 miljoen

+ f 13,966 miljoen

+ f 28,224 miljoen

23

de stijging is door de volgende oorzaken ontstaan: een hoger verbruik dan was geraamd, een overloop van leveringen in 1994 als gevolg van vertragingen in 1993, hogere leveringen door de verplichte minimale afname van 4,5 miljoen liter voor diesel en lagere doorberekeningen aan de andere beleidsterreinen ± geneeskundige dienst materieel stijging doordat de verrekeningen met de andere beleidsterreinen van de uitgaven van de perifere teams Krijgsmacht Hospitaal Organisatie niet meer in mindering worden gebracht op dit artikel maar geboekt worden ten gunste van de uitgavenartikelen 04.01 Burgerpersoneel en 04.02 Militair personeel ± onderhoud en herstel van gebouwen de stijging is veroorzaakt door de overheveling van uitgaven voor klein onderhoud uit artikel 04.06 Bouw naar dit artikel, aanpassingen door reorganisaties, het inlopen van de algehele onderhoudsachterstand en door vertraging in nieuwbouwprojecten waardoor meer onderhoud gepleegd moet worden aan bestaande gebouwen ± huisvestingskosten hogere uitgaven voor met name energie en schoonmaak-contracten als gevolg van prijsstijgingen en het later sluiten van complexen dan waarmee bij de raming rekening was gehouden ± specifieke uitgaven operationele aard de verplichting voor het inhuren van oefen- en schietterreinen is reeds in 1993 aangegaan, zodat er ten opzichte van de oorspronkelijke raming voor 1994 een daling is geconstateerd ± automatisering hogere uitgaven door overheveling van kleinschalige automatisering uit artikel 04.07 Overig groot materieel alsmede door de toename van onderhoud ± mutaties op de overige artikelonderdelen totaal

+ f 14,603 miljoen

+ f 58,309 miljoen

+ f 21,277 miljoen

± f 26,648 miljoen

+ f 27,936 miljoen


De slotwetmutatie bij de verplichtingen ten opzichte van de tweede suppletore begroting van + f 56,413 miljoen is voornamelijk veroorzaakt door hogere huisvestingskosten (met name als gevolg van prijsstijgingen en het later sluiten van complexen dan waarmee bij de raming rekening was gehouden), onderhouds- en leasecontracten alsmede een toename van kleinschalige automatisering. 04.06 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallen De uitgaven op dit artikel dalen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting met f 91,172 miljoen als gevolg van:


24

± ten behoeve van de verbetering van de bedrijfsvoering worden de uitgaven voor klein onderhoud en voorzieningen overgeheveld naar artikel 04.05 MaterieÈ le exploitatie ± het in een deel van 1994 gehanteerde terughoudende verplichtingenbeleid heeft geleid tot minder uitgaven ± het temporiseren van projekten in verband met een terughoudend investeringsbeleid in samenhang met de herstrukturering van de Koninklijke landmacht leiden tot bijstellingen van: c Studie geneeskundige verzorging ± f 5,300 mln c Studie Lichamelijke Opvoeding/ Sport ± f 0,500 mln c Studie BOS-laadstations (Benzine, Olie en Smeermiddelen) ± f 5,100 mln c Studie bewaken/beveiligen ± f 3,000 mln c Studie legeringsnormen ± f 5,300 mln c Studie voeding en kantines ± f 4,800 mln c Studie concentratie rijopleidingen ± f 2,100 mln c Besluitvorming inzake onderbrenging Comman Support Group St 1 (GE/NL) Corps ± f 5,400 mln c Besluitvorming inzake lokatie Korps Commando Troepen ± f 5,900 mln c Diverse heroverwegingen (centralisatie materieeldienstgoederen, handhaven/afstoten magazijncomplexen, wijziging financiering e.d.) ± f 6,072 mln Totaal

± f 15,100 mln

± f 32,600 mln

± f 43,472 mln ± f 91,172 mln

De verplichtingen op dit artikel dalen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting voornamelijk om dezelfde redenen met f 106,695 miljoen. De slotwetmutatie bij de verplichtingen van ± f 26,324 miljoen wordt in belangrijke mate verklaard door het uitstel van de bouw van een munitiewerkplaats te Veenhuizen (als gevolg van een grote mate van gecompliceerdheid ten aanzien van bedrijfsvoering, bedrijfsmiddelen en veiligheidseisen) en door vertraging in de voorbereiding van de renovatie van het Koninklijk Tehuis voor Oud-militairen «Bronbeek» te Arnhem. Artikel 04.07 Overig groot materieel De hogere uitgaven op dit artikel ten opzichte van de ontwerpbegroting van per saldo f 111,500 miljoen zijn het gevolg van aanpassingen in de uitvoering van projecten op de volgende artikelonderdelen: Automatisering ± Diverse projecten waaronder:


+ f 23,900 mln

25

Planning/realisatie-informatiesysteem voor het management, snellere leveringen bij de vervanging van verouderde automatiseringsapparatuur voor, en verrichtingen ten behoeve van, de administratie van de geneeskundige dienst Logistiek ± Vrachtauto 40 Kn, met name als gevolg van snellere levering ± Lichte vrachtauto (Mercedes) als gevolg snellere levering ± Bergingstank,met name door snellere levering ± Aanhangwagens (water), met name door eerdere leveringen ± Aanhangwagens (algemene dienst) door eerdere leveringen ± Takelauto, met name door eerdere leveringen en het afzien van de geplande annulering ± Aggregaten: met name door snellere levering ± Lichte afvoermiddelen: doorwerking van de vertraging in 1993 naar 1994 ± Geneeskundige dienst materieel: door vertraging in 1993 vindt deze realisatie in 1994 plaats ± diverse bijstellingen per saldo Commandovoering etc. ± Combat net radio, door vertraging in 1993 vinden deze meeruitgaven plaats ± Commando verbindingen Koninklijke landmacht: door vertraging in de realisatie worden geen uitgaven voorzien ± Vervanging EnkelZijBand, benodigd voor de aanschaf van de serie ± Verbindingsinlichtingensysteem, vertraging in de aflevering ± verbindingssysteem NAFIN ± door vertraging in de realisatie bij KLIM (KL Implementatie Middenlaag) ± diversen, onder andere door bijstelling van de projecten Berdis, Zodiac, Telecommunicatie in de nationale sector en bedrijfsbenodigde middelen, per saldo Electronische oorlogsvoering (EOV) ± EOV fase 1: vertraging in de aflevering NBC*projecten

+ f 23,900 mln + f 112,800 mln + f 10,100 mln + f 18,300 mln + f 5,800 mln + f 7,400 mln + f 13,700 mln

+ f 39,100 mln + f 5,500 mln

+ f 8,300 mln

+ f 11,000 mln ± f 6,400 mln ± f 27,100 mln

+ f 12,900 mln

± f 10,000 mln

+ f 9,400 mln ± f 10,700 mln ± f 10,000 mln

± f 10,000 mln

± f 8,700 mln ± f 8,400 mln ± f 8,400 mln


± f 4,400 mln

26

± Nauwkeurige electrodetectie uitstromende strijdgassen (NEUS): door vertraging in de realisatie hebben deze uitgaven niet plaatsgevonden ± diverse bijstellingen per saldo Luchtverdediging ± Gevechtswaarde Instandhouding PRTL (pantserrups tegen luchtdoelen): door herfasering en prijsbijstelling was in 1994 meer benodigd ± diverse bijstellingen per saldo Manoeuvre ± vervanging klein kaliber wapens (FAL/UZI), benodigd voor de aanschaf van de serie inclusief het munitiedeel ± gevechtswaarde verbetering Leopard 2, benodigd voor de aanschaf van de serie ± Simulatiemiddelen ± diverse bijstellingen per saldo Vuursteun ± Artilleriemunitie, door vertraging in de afleveringen ± Vuursteun informatie systeem, door met name de vertraging in de aflevering van het proefsysteem ± diverse bijstellingen per saldo Gevechtssteun ± Vastvormige springstoffen ± Licht mijndoorbraaksysteem ± Vervanging bouwmachines: als gevolg van leveringsvertraging in 1993 heeft dit jaar deze hogere realisatie plaatsgevonden ± Mechanisch mijnsysteem: als gevolg van leveringsvertraging naar 1995 ± diverse bijstellingen per saldo

± f 3,400 mln ± f 1,000 mln + f 12,000 mln

+ f 12,500 mln ± f 0,500 mln + f 31,300 mln

+ f 23,300 mln

+ f 17,600 mln + f 1,600 mln ± f 11,200 mln ± f 23,300 mln ± f 12,800 mln

± f 12,200 mln + f 1,700 mln ± f 5,300 mln ± f 2,600 mln ± f 3,000 mln

+ f 7,500 mln

± f 3,000 mln ± f 4,200 mln

totaal

+ f 111,500 mln

De verhoging van de omvang van de verplichtingen met per saldo f 409,157 miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 wordt veroorzaakt door vertraagde projecten uit 1993 die in 1994 zijn opgevoerd, de aanvullingen op reeds aangegane verplichtingen voor 1994 en in de ontwerp-begroting 1994 geplande verplichtingen die doorgeschoven zijn naar latere jaren. Daarnaast zijn projecten in het kader van de veranderde taakstelling van de Koninklijke landmacht in omvang gewijzigd; per saldo leidt dit tot mutaties bij de volgende artikelonderdelen: Automatisering


+ f 24,300 mln

27

± Vervanging van kleinschalige automatiseringsapparatuur (KSA): door vertraging in het verwervingsproces in 1993 leidt dit project tot deze mutatie in 1994 + f 13,000 mln ± Diverse projecten waaronder: Planning/realisatie-informatiesysteem voor het management, verrichtingen voor de administratie van de geneeskundige dienst alsmede aanvullingen op reeds aangegane verplichtingen voor 1994 + f 11,300 mln Logistiek Door vertraging in het verwervingsproces zijn de volgende projecten niet tot realisatie gekomen in 1993: ± Lichte vrachtauto (complementaire voorzieningen) + f 3,600 mln ± Takelauto (complementaire voorzieningen) + f 3,200 mln ± Geneeskundige dienst materieel + f 4,300 mln ± diverse projecten per saldo waaronder aanvullingen op reeds aangegane verplichtingen voor 1994 + f 18,857 mln Commandovoering etc. Door vertraging in het verwervingsproces zijn de volgende projecten niet tot realisatie gekomen in 1993: ± vervanging EnkelZijBand, + f 95,900 mln ± Combat net radio, (complementaire voorzieningen) + f 14,800 mln ± Global positioning system, vertraging in verwervingsproces doordat meer voorbereidingstijd benodigd is alsmede verlaging van de behoefte ± f 23,000 mln ± Remotely piloted vehicle (RPV) middelbare afstand: door vertraging in de besluitvorming naar 1995 ± f 120,000 mln ± Commando verbindingen Koninklijke landmacht: door vertraging in het verwervingsproces naar 1995 ± f 8,700 mln ± SCRA (Single Channel Radio Acces): opname van de behoefte aan prototypen + f 18,700 mln Electronische oorlogsvoering (EOV) ± EOV fase 1, vertraging van verwerving van systeemcompletering ± f 16,400 mln Luchtverdediging ± PRTL (pantserrups tegen luchtdoelen): door verandering van het project is dit project verschoven naar 1996 ± f 132,300 mln


+ f 29,957 mln

± f 22,300 mln

± f 16,400 mln

± f 128,100 mln

28

± Waarschuwings- en alarmeringssysteem: minder benodigd door prijsverlaging ± f 4,200 mln ± studie Shorad + f 7,600 mln ± diverse projecten per saldo + f 0,800 mln Manoeuvre Door vertraging in het verwervingsproces zijn de volgende projecten niet tot realisatie gekomen in 1993: ± Vervanging klein kaliber wapens + f 97,700 mln ± Simulatiemiddelen + f 10,700 mln ± Licht verkenningsvoertuig: meer benodigd voor de ontwikkeling + f 17,100 mln ± Verbetering Leopard 2: in verband met de samenwerking met Duitsland is dit project overgekomen uit 1995 + f 444,500 mln ± Warmtebeeld handkijkers: door vertraging in de besluitvorming is dit project verschoven naar 1995 ± f 50,000 mln ± diverse projecten, waaronder aanvullingen op reeds aangegane verplichtingen voor 1994, per saldo + f 7,800 mln Vuursteun ± Vuist 2: door vertraging in de besluitvorming is dit project verschoven naar 1995 ± f 10,000 mln ± vermindering omvang V0-apparatuur (om de aanvangssnelheid van een projectiel te meten) ± f 7,600 mln ± diverse projecten, per saldo waaronder aanvullingen op reeds aangegane verplichtingen voor 1994 + f 6,600 mln Gevechtssteun ± Wegenmat MLC60: door vertraging in het verwervingsproces is deze verplichting overgekomen uit 1993 + f 2,400 mln ± diverse projecten per saldo + f 2,500 mln totaal

+ f 527,800 mln

± f 11,000 mln

+ f 4,900 mln

+ f 409,157 mln

De slotwetmutatie in de verplichtingen ten opzichte van de tweede suppletore begroting van ± f 177,143 miljoen wordt veroorzaakt door het niet realiseren van een deel van de projecten verbetering Leopard 2, automatisering, vervanging EZB, EOV fase1 (systeemcompletering), Commando verbindingen KL en de projecten vuurmond Feld Haubitze (FH70), KKW simulator (aanvullende behoefte) en de studie SHORAD (Short Range Air Defence). Artikel 04.09 Tankvervanging/verbetering Leopard 1 De in 1994 aangegane verplichting ad f 1,6 miljoen betreft de nog te betalen B.T.W. in verband met de invoer van de Leopard 2 tanks uit Duitsland.


29

05. Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht 05.03 Overige personele exploitatie De vermindering van de verplichtingen met f 30,362 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting wordt vooral veroorzaakt doordat de behoefte aan «PSU-kleding algemeen» neerwaarts is bijgesteld met f 12,580 miljoen. Hiervan is f 8 miljoen doorgeschoven naar 1995, als gevolg van het door de Koninklijke landmacht gevoerde beleid terzake. De resterende f 4,580 miljoen komt niet meer tot verplichting. Verder zijn de onderhandelingen met betrekking tot de contracten voor vliegopleidingen niet op tijd afgerond waardoor de verplichting hiervoor niet in 1994 kon worden aangegaan (± f 15,741 miljoen). De overige posten zijn relatief kleine aanpassingen in de andere artikelonderdelen zoals reiss- en verblijfkosten (± f 0,783 miljoen), uitrusting vliegtuigbemanning waarbij werd ingeteerd op de voorraad (± f 2,394 miljoen) en inhuur personeel op bovenformatieve arbeidsplaatsen (± f 1,897 miljoen). De saldo-mutatie bij de overige artikelonderdelen bedraagt totaal + f 3,033 miljoen. 05.04 MaterieÈ le exploitatie Het geraamde bedrag in de ontwerpbegroting voor de in 1994 aan te gane verplichtingen wordt per saldo verlaagd met f 98,198 miljoen. Deze daling kan als volgt worden verklaard: Aanschaf inventarisgoederen; In het bijzonder betreft het hier een meerbehoefte voor meubilair en stoffering (f 2,645 miljoen), keukenmachines (f 0,807 miljoen), verbruiksmaterieel ten behoeve van bevoorrading werkplaatsuitrustingen en gereedschappen (f 2,708 miljoen) en technische installaties (f 0,585 miljoen). De overige bijstellingen bedragen in totaal f 1,355 miljoen. Vliegtuigen; Op dit artikelonderdeel vinden de volgende mutaties plaats: ± Niet afgesloten contracten vliegtuigonderdelen; dit is in 1993 vervroegd gebeurd ± Technische ondersteuning en configuratie beheersing ± Exploitatie KDC-10; er zijn meerjarige verplichtingen aangegaan voor reservedelen ± Onderhoud opleidingsvliegtuig PC-7; dit betreft een extern afgesloten onderhoudscontract ± Minder aangegane verplichtingen voor onderdelen F-16 ± Minder verplichtingen die betrekking hebben op de Follow on Support ± Uitbesteding onderhoud F-16

+ f 8,1 mln

± f 1,2 mln

± f 50,8 mln + f 11,2 mln

+ f 20,2 mln

+ f 6,2 mln f 13,4 mln

± f 7,8 mln + f 15,9 mln


30

± Uitbesteding onderhoud Alouette-III ± Uitbesteding onderhoud BO-105 ± Uitbesteding onderhoud BO-105 airframe ± Overige bijstellingen per saldo Elektrisch en elektronisch materieel Betreft hier in het bijzonder de hogere exploitatieuitgaven die betrekking hebben op het communicatieproject NAFIN (Netherlands Armed Forces Integrated Network) ad + f 3,8 miljoen, meerbetalingen voor de door het Duyverman Computercentrum geleverde diensten (+ f 6,6 miljoen) en verplichtingen betreffende de exploitatie-uitgaven voor het Centrale Voorraad Administratie systeem ad ± f 2,5 miljoen. De overige bijstellingen bedragen per saldo± f 0,5 miljoen Bewapeningsmaterieel; ± Meer open werkorders ten behoeve van het onderhoud aan de Flycatchers ± Meerbehoefte aan trainingswapens en munitie ± Uitbesteding onderhoud grondverdediging ± Overige bijstellingen per saldo Brandstoffen, olie en smeermidde* len; ± Deze verlaging wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat de verlenging van het contract voor brandstof niet in 1994 heeft plaatsgevonden. Dit zal in 1995 geschieden Schietvoorraad; ± Verlaging van de munitievoorraad leidt als gevolg van het interen op de voorraad oefenmunitie 20 mm tot een daling van de nieuw aan te gane verplichtingen Overige Uitgaven; ± BTW/invoerrechten Geleide Wapens; door de herstructurering van de GGW's is er meer materieel uit Duitsland teruggekomen naar Nederland

± f 2,1 mln + f 5,9 mln + f 1,4 mln + f 12,1 mln + f 7,4 mln

+ f 7,1 mln

+ f 2,1 mln + f 1,8 mln + f 2,1 mln + f 1,1 mln ± f 160,6 mln

± f 12,5 mln

+ f 39,4 mln

+ f 2,4 mln


31

± Verhoging in de behoefte voor diverse publikaties, technische orders en vliegkaarten. Dit is ontstaan door een meerbehoefte naar aanleiding van de informatievoorziening voor de nieuwe bedrijfsvoering, werving en nieuwe kaarten ten behoeve van Deny Flight ± Nederlands aandeel in de contributie ten behoeve van de 32e Tactical Fighter Group Soesterberg inzake de afwikkeling van kosten voor infrastructuur van het VS-gedeelte op de vliegbasis Soesterberg ± Patriot; vertraging bij het afsluiten van de contracten, welke in 1993 was gepland. ± Instandhouding wapensystemen; dit betreft onderzoek door het NLR; de order voor 1995 is eind 1994 geplaatst ± Bijstelling voor automatiseringsen organisatieadviezen ± Overige bijstellingen per saldo Overige artikelonderdelen; Het betreft hier het saldo van voornamelijk kleine bijstellingen in de overige artikelonderdelen zoals: ± meer onderdelen voor vervoermiddelen ± meer uitbesteding onderhoud vervoermiddelen ± meer onderhoud infrastructuur ± hogere huisvestingskosten ± overige bijstellingen per saldo

+ f 8,8 mln

+ f 2,8 mln

+ f 10,6 mln

+ f 8,6 mln + f 1,3 mln + f 4,9 mln + f 14,102 mln

+ f 2,4 mln + f 2,6 mln + f 3,9 mln + f 3,8 mln + f 1,402 mln

Totaal

± f 98,198 mln

De verplichtingenmutatie ten opzichte van het tweede suppletoor 1994 van ± f 191,797 miljoen wordt veroorzaakt door het verschuiven van de verplichtingen met betrekking tot het contract voor vliegtuigbrandstoffen (± f 166,5 miljoen), dat niet in 1994 maar in 1995 is afgesloten, de verschuivingen van aanschaffingen en contracten betreffende de aanschaf van onderdelen voor de F-16 (± f 31,4 miljoen). Tevens zijn de aangegane verplichtingen met betrekking tot de uitbesteding onderhoud F-16 verhoogd (+ f 5,6 miljoen). De overige bijstellingen bedragen per saldo + f 0,503 miljoen. 05.05 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallen De verhoging van de uitgaven op dit artikel bedraagt f 16,161 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 1994. Door het beter benutten van de uitvoeringscapaciteit van de Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen zijn meer projecten in uitvoering genomen. Dit blijkt vooral uit het aantal milieu-projecten dat in samenwerking met de Defensie Pijpleiding Organisatie (DPO) is gerealiseerd. Voorts is een aantal projecten uitgevoerd dat voor de reorganisatie van de Koninklijke


32

luchtmacht van groot belang is. Het betreft hier onder andere de inrichting van de Groep Geleide Wapens in De Peel, de aanpassing van vliegbasis Eindhoven ten behoeve van de transportvliegtuigen en de vernieuwing van start- en rolbanen. Het verschil tussen de in de ontwerpbegroting geraamde en de uiteindelijk aangegane verplichtingen (+ f 5,772 miljoen) is veroorzaakt door de bovengenoemde hogere realisatie. Het betreft de bijstelling van projecten zowel in volume als in fasering. Het verschil tussen de tweede suppletore begroting en de uiteindelijk aangegane verplichtingen (± f 44,3 miljoen) wordt veroorzaakt door gunstige aanbestedingsresultaten en door het feit dat de volgende projecten nog niet tot verplichting zijn gekomen: ± Opbouw Groep Geleide Wapens De Peel ± Diverse POL-projecten ± Minder Arbo werkzaamheden ± Diverse kleine projecten ± Overige mutaties, per saldo Totaal

± f 13,7 miljoen ± f 2,1 miljoen ± f 6,9 miljoen ± f 17,1 miljoen ± f 4,5 miljoen ± f 44,3 miljoen

05.06 Overig groot materieel De verhoging van de uitgaven op dit artikel ten opzichte van de ontwerp-begroting 1994 bedraagt per saldo f 78,474 miljoen en is als volgt te specificeren: Overig vliegtuigmaterieel; ± Project luchttransport Cat-A (KDC-10); een voordeliger dollarkoers is hiervan de oorzaak ± f 15,2 miljoen ± Kostenoverschrijding KDC-10 project, veroorzaakt door de afwijkende uitvoering van het tweede toestel ten opzichte van het eerste ± Actualisering van het betaalschema inzake de aanschaf van Hercules vliegtuigen (Lutra CatB) vanwege het feit dat een toestel eerder is afgeleverd ± Aanschaf van de F-60, welke niet was voorzien in de ontwerpbegroting ± BTW/invoerrechten modificatie KDC-10; dit is voortgekomen uit het feit dat stagnatie is opgetreden bij de toelevering van reservedelen voor dit type ± Overige bijstellingen per saldo Vervoermiddelen;

+ f 68,1 mln

+ f 19,9 mln

+ f 36,7 mln

+ f 39,5 mln

± f 9,8 mln ± f 3,0 mln


+ f 3,9 mln

33

± Herziening van het voertuigenpark leidt tot herfasering en bijstelling van de geplande uitgaven voor de aanschaf van vervoermiddelen (+ f 3,9 miljoen). Hierbij wordt gedoeld op de aanschaf van ongeveer 100 kleine transportvoertuigen die in eerste instantie niet in 1994 zouden worden aangeschaft. Elektrisch en elektronisch materi* eel; Het betreft hier een bijstelling voornamelijk als gevolg van vertraging en herfasering van een groot aantal projecten: ± Lokale transmissie Netwerken + f 1,9 mln ± Airbase command/control info systems ± f 3,3 miljoen ± Budgetoverheveling communicatieproject NAFIN + f 16,7 mln ± Automatiseringsmiddelen bestuurlijke informatievoorziening + f 2,6 mln ± Project PHAROS II (communicatieapparatuur) ± f 4,7 mln ± Indringer Detectie Systeem ± f 5,6 mln ± Vertraging van het project «vervanging elektronisch oorlogsvoeringsvoertuig» (EOV-voertuig) ± f 1,2 mln ± Vertraging HFB-SSBverbindingsapparatuur ± f 1,0 mln ± Overige bijstellingen per saldo ± f 0,3 mln Bewapeningsmaterieel; De daling is het gevolg van wijzigingen in de navolgende projecten: ± Modificatie HAWK missiles ± f 2,0 mln ± Bijstelling ALVD Stinger Post ± f 1,2 mln ± Tweede Product Improvement Program (PIP) van de HAWK, welke versneld is doorgevoerd + f 9,6 mln ± de BTW-betalingen als gevolg van de herstructurering van de Groepen Geleide Wapens in Duitsland ± f 3,1 mln ± het project Short Range Air Defence (Shorad) Missile componenten, hierover is nog geen beslissing genomen ± f 7,0 mln ± overige bijstellingen per saldo ± f 2,7 mln Springstoffen en munitie; ± Herfasering Luchtgeleide wapens; dit project komt in 1995 tot besteding ± f 3,4 mln ± het Infra-Rood Lucht Lucht Geleide Wapens project (IRLLGW); dit project is doorgeschoven naar 1995 ± f 4,3 mln


+ f 5,1 mln

± f 6,4 mln

± f 5,5 mln

34

± het Man Portable Air Defence systeem ± Overige bijstellingen per saldo Overig materieel; ± Aanpassing van de behoefte en overboeking van de Pacer Slip uit artikel 05.08 Gevechtsvliegtuigen F-16. De reden is dat het geen deel uitmaakt van het project aanschaf F-16, maar als apart project wordt gezien ± Verhoging behoefte POLtechnisch materiaal ± Verminderde behoefte voor het Open Skies verdrag ± Hogere behoefte werkplaatsinrichting ± Overige bijstellingen per saldo Bijstellingen overige rubrieken, per saldo Totaal

+ f 2,9 mln ± f 0,7 mln + f 13,5 mln

+ f 8,0 mln + f 2,6 mln ± f 1,3 mln + f 3,4 mln + f 0,8 mln ± f 0,226 mln + f 78,474 mln

De verlaging van het verplichtingenbedrag op dit artikel ten opzichte van de ontwerpbegroting bedraagt per saldo f 77,166 miljoen en wordt veroorzaakt door: Overig vliegtuigmaterieel; ± Nieuwe verplichtingen, aangegaan ten behoeve van de C-130 Hercules, daar het vliegtuig eerder werd afgeleverd dan werd verwacht ± Nieuw aangegane verplichtingen ten behoeve van de F-60 Utility. Tot aanschaf is pas na het vaststellen van de ontwerpbegroting door het Parlement besloten ± Modificatie KDC-10 vliegtuigen, veroorzaakt door de afwijkende uitvoering van het tweede toestel ten opzichte van het eerste ± Overige bijstellingen per saldo Elektrisch en elektronisch materi* eel; Deze verhoging wordt veroorzaakt door het feit dat bij het vaststellen van het 2e suppletoor de fase 1a van het project NAFIN geheel ten laste van de begroting van de Koninklijke luchtmacht is gebracht. Dit heeft een verhoging tot gevolg van f 34,0 miljoen. De overige mutaties zijn: ± Vertraging in het project «vliegbasis command en control informatie-systeem» ± Vervanging veldtelefoonmaterieel

± f 322,1 mln

+ f 18,1 mln

+ f 282,6 mln

+ f 17,3 mln + f 4,1 mln + f 65,8 mln

± f 33,6 mln ± f 4,1 mln


35

± Indringer detectie-systeem ten behoeve van grondbewaking ± Vervanging VHF grondapparatuur ± Receiver Processor voor radarstoringsapparatuur van de F-16 (overgeboekt uit artikel 05.08) Het restant van de totaal gereserveerde fondsen ad f 136,8 miljoen komt in 1997 tot verplichting ± Overige bijstellingen per saldo Springstoffen en munitie; Betreft hier het nog niet in 1994 afronden van de besluitvorming bij de keuze van het project Radar lucht-luchtgeleide wapen De overige bijstellingen zijn per saldo Overig materieel; ± Overboeking van Pacer Slip vanuit artikel 05.08 ± Herfasering van verschillende projecten wapensysteem gebonden gronduitrusting ± materiaal ten behoeve van brandstofinstallaties ± Aanschaf werkplaatsinrichting ± Verminderde behoefte ten behoeve van het Open Skies verdrag ± Overige bijstelling per saldo Overige artikelonderdelen Betreft het saldo van bijstellingen in de overige artikelonderdelen Totaal

+ f 4,7 mln ± f 17,8 mln

+ f 75,8 mln

+ f 6,8 mln ± f 485,0 mln

± f 485,1 mln + f 0,1 mln + f 16,1 mln + f 8,9 mln

+ f 8,5 mln ± f 8,4 mln + f 7,0 mln

± f 1,3 mln + f 1,4 mln + f 3,834 mln

± f 77,166 mln

De verplichtingenmutatie ten opzichte van de tweede suppletore begroting 1994 van ± f 247,503 miljoen wordt veroorzaakt door: ± Het niet in 1994 aangaan van de verplichting voor het F-16 motorcontrole-systeem DEEC als gevolg van vertraging in het besluitvormingsproces ± Minder verplichtingen bij het Pacer Slipproject wegens vertraging in de voortgang ± Voor het project oorlogs-PSU zijn in 1994 nog geen verplichtingen aangegaan vanwege vertraging in de besluitvorming ± Voor de C-130H zijn minder verplichtingen aangegaan dan werd verwacht ± Bijstelling van de verplichtingen betreffende de werkplaatsinrichting ± Hogere kosten bij de aanschaf F-60 transportvliegtuig ± Indringer Detectie systeem ± Tweede Product-improvement HAWK ± Wapensysteem gebonden gronduitrusting ± overige bijstellingen, per saldo Totaal



± f 8,2 miljoen ± f 5,9 miljoen ± f 0,9 miljoen + f 10,2 miljoen ± f 13,2 miljoen ± f 3,1 miljoen ± f 4,0 miljoen ± f 0,503 miljoen ± f 247,503 miljoen

36

05.08 Gevechtsvliegtuigen F-16 Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting worden de uitgaven op dit artikel verlaagd met f 37,670 miljoen. Deze bijstelling is het gevolg van: ± De aanpassing van het te betalen BTWbedrag betreffende aanschaf F-16, welke in 1995 tot realisatie komt ± Bijstelling van het project Inbouwkosten F-16 modificatieprogramma ± Overheveling van het deelproject Pacer Slip naar artikel 05.06 Overig groot materieel ± Bijstelling/herfasering Midlife Update F-16, welke in 1997 zal worden uitgegeven, als gevolg van een nieuw betaalschema ± Vermindering behoefte bij inbouwkosten F-16 reparatie en modificatie productie ± overige bijstellingen per saldo Totaal

± f 5,5 miljoen ± f 5,4 miljoen ± f 9,5 miljoen

± f 9,4 miljoen ± f 9,4 miljoen + f 1,530 miljoen ± f 37,670 miljoen

Het verplichtingenniveau daalt met f 34,064 miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting. Dit wordt veroorzaakt door het feit dat de verplichtingen voor de receiver processor zijn overgeboekt naar artikel 05.06 (± f 136,8 miljoen). De nieuwe verplichtingen ten behoeve van de Midlife-Update produktie (+ f 73,489 miljoen) en het projekt Midlife Update F-16 (+ f 10,5 miljoen) betreffen de meerjarige inflatiecorrecties ten behoeve van het gehele project. Tevens heeft een herfasering (vertraging uit 1993) van de inbouwkosten F-16 ad + f 16,8 miljoen plaatsgevonden; van dit project is het deelproject Pacer Slip overgeboekt naar artikel 05.06. De overige bijstellingen bedragen per saldo + f 1,947 miljoen. Ten opzichte van de tweede suppletore begroting is de stand aan te gane verplichtingen gedaald met f 7,705 miljoen. Dit wordt vooral veroorzaakt door het feit dat er vertraging is opgetreden met betrekking tot het afsluiten van contracten voor nationale aanvullingen op MLU-projecten. 06 Beleidsterrein Koninklijke marechaussee 06.03 Overige personele exploitatie De toename van de uitgaven ten opzichte van het in de oorspronkelijke begroting opgenomen bedrag beloopt per saldo f 3,663 miljoen en wordt veroorzaakt door: ± de uitdeling van de prijsbijstelling 1994 ± de taakuitbreiding Mobiel Toezicht Vreemdelingen (MTV) ± de overheveling van het ministerie van Binnenlandse Zaken in verband met de verzelfstandiging van de Rijksbedrijfsgezondheids- en Bedrijfsveiligheidsdienst ± overheveling naar beleidsterrein 02. Pensioenen en Wachtgelden ten behoeve van de wachtgelden ± bijstelling als gevolg van hogere verrekenbare ontvangsten



+ f 0,021 miljoen


37

± meeruitgaven terzake van verplaatsingskosten, kleding en uitrustingen als gevolg van de inzet van meer dienstplichtigen op beroepsfuncties doordat, meer dan geraamd, beroepspersoneel is ingezet voor met name vredesoperaties en MTV ± de overname van personeel van de Dienst Luchtvaart Rijkspolitie dat ten laste van het ministerie van Justitie zou blijven en derhalve op dit artikel verrekend zou worden Doordat dit personeel nu in dienst van Defensie is getreden vindt nu de verantwoording ten laste van dit artikel plaats ± het eerder ingaan van een cateringcontract voor op Schiphol werkzame militairen ± meeruitgaven op het artikelonderdeel voorziening woonruimte ten behoeve van de huisvesting in Duitsland totaal

+ f 1,642 miljoen



Bovenstaande uitgaventoelichting verklaart eveneens de verplichtingenmutatie van f 3,655 miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting. 06.04 MaterieÈ le exploitatie De totale uitgavenrealisatie op dit artikel is f 7,778 miljoen hoger dan verwacht werd bij het opstellen van de oorspronkelijke begroting en wordt veroorzaakt door: ± de uitdeling van de prijsbijstelling 1994 ± het vier maanden eerder ingaan van het huurcontract Triport-gebouw op Schiphol ± de taakuitbreiding Mobiel Toezicht Vreemdelingen ± door een tijdelijk tekort aan militaire huisvestingsmogelijkheden bij Schiphol moet gebruik worden gemaakt van hotelaccomodatie voor de inkwartiering van personeel ± een hoger uitgevallen verrekening van de perifere teams/ Centraal Militair Hospitaal (CMH) ± meer uitbestedingen van onderhoud aan voertuigen, met name door het langer aanhouden van voertuigen in verband met de taakuitvoering Mobiel Toezicht Vreemdelingen ± zowel de overdracht van de rijkspolitietaken op de vliegvelden Beek, Eelde en Zestienhoven aan de Koninklijke marechaussee als de taakuitbreiding MTV hebben geleid tot meer huisvestingskosten (huur, gas, elektra en schoonmaken) totaal


+ f 1,800 miljoen

+ f 0,578 miljoen

+ f 1,300 miljoen


De overschrijding van f 3,878 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting is het gevolg van de meeruitgaven, zoals hiervoor is aangegeven, met betrekking tot perifere teams/CMH, onderhoud voertuigen en huisvestingskosten.


38

Als gevolg van de hiervoor gegeven toelichting bij de uitgaven is de verplichtingenstand ten opzicht van de oorspronkelijke begroting toegenomen met f 7,999 miljoen. 06.05 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallen De realisatie ten opzichte van de oorspronkelijke begroting is op dit artikel f 7,715 miljoen lager en is een gevolg van: ± toevoeging in verband met de aanschaf van de grond ten behoeve van de nieuwbouw regio Den Haag ± herschikking van bouwplannen, mede door het in een deel van 1994 gehanteerde terughoudende verplichtingenbeleid, heeft tot bijstellingen op met name de volgende projecten geleid: * nieuwbouw voor de brigade Leeuwarden * nieuwbouw voor de brigade Enschede * aanpassing van de uitbreidingen voor de brigade Deelen totaal totaal artikel

+ f 5,000 miljoen


Een herschikking van de bouwplannen heeft geleid tot een bijstelling van de verplichtingen met + f 2,831 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Ook de slotwetmutatie van + f 2,751 miljoen is hiervan het gevolg. 06.06 Groot materieel De realisatie van de uitgaven op dit artikel is f 7,440 miljoen hoger dan het bedrag zoals opgenomen in de ontwerpbegroting en wordt veroorzaakt door: ± de uitdeling van de prijsbijstelling 1994 ± de uitvoering van de definitiestudie voor een softwarepakket voor een effectieve inzet van personeel, betrokken bij de veiligheid van de vluchtafhandeling op Schiphol ± de vervanging van oude printers door laserprinters in het kader van de Arbowet ± de taakuitbreiding Mobiel Toezicht Vreemdelingen ± meeruitgaven mobilofoonnet op Schiphol ± aanschaf reservedelen ten behoeve van het mobilofoonnet ± overige posten totaal

+ f 0,900 miljoen

+ f 0,176 miljoen + f 0,775 miljoen + f 3,400 miljoen + f 0,800 miljoen + f 0,700 miljoen + f 0,689 miljoen + f 7,440 miljoen

De verhoging van de verplichtingen met f 7,433 miljoen wordt eveneens veroorzaakt door bovenstaande mutaties. De hogere uitgaven van f 1,340 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting zijn het gevolg van de meeruitgaven ten behoeve van het mobilofoonnet op Schiphol.


39

De verhoging van de verplichtingen met f 1,216 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting wordt eveneens veroorzaakt door de hiervoor gegeven toelichting bij de uitgaven. 08. Beleidsterrein Multiservice projecten en activiteiten 08.01 Luchtmobiele Brigade De uitgaven zijn ten opzichte van de oorspronkelijke begroting met f 38,183 miljoen toegenomen als gevolg van: – transporthelikopter * de uitdeling van de prijsbijstelling 1994 * in 1994 vastgestelde meerbehoefte op diverse onderdelen van de transporthelikopter * herschikking financieÈ le middelen binnen het artikel * in 1994 heeft versnelde betaling voor de transporthelikopter plaatsgevonden. Het oorspronkelijke betalingsschema is hierdoor herzien. – luchtmobiel speciaal voertuig * vertraging aanschaf van het luchtmobiel speciaal voertuig * de eerder dan voorziene aanschaf van vier prototypes – persoonsgebonden uitrusting * in 1993 opgetreden vertragingen betreffende de aanvullende behoefte ten laste van 1994 – overige, specifieke materieelprojekten * in 1993 opgetreden vertragingen in diverse projecten * vertragingen in 1994 betreffende de aanschaf van specifieke materieelprojekten zoals middelen voor het bevestigen van lading onder een helikopter (HUSLE), oefen-containers (mock-up's) en specifieke geniemunitie – infrastructuur * opgetreden vertraging in projekten ten behoeve van de faciliteiten te Schaarsbergen en Assen Totaal


+ f 33,235 miljoen


+ f 0,429 miljoen

+ f 2,320 miljoen

± f 5,320 miljoen


De verplichtingen zijn ten opzichte van de oorspronkelijke begroting per saldo met f 1 582,603 miljoen afgenomen als gevolg van mutaties op de volgende artikelonderdelen: – transporthelikopter * prijsbijstelling op oude contracten * in 1994 vastgestelde meerbehoefte op diverse onderdelen van de transporthelikopter – bewapende helikopter * voor de munitie van de bewapende helikopter is de verplichting voor de Stinger overgenomen van de Koninklijke landmacht en de Koninklijke luchtmacht * prijsontwikkeling




40

* de verplichting voor de bewapende helikopter zal naar verwachting in 1995 worden aangegaan – luchtmobiel speciaal voertuig * vertraging aanschaf luchtmobiel speciaal voertuig – persoonsgebonden uitrusting * vertragingen in 1993 betreffende de aanschaf van de aanvullende behoefte ten laste van 1994 – overige, specifieke materieelprojekten * een bijstelling van de behoeften leidt tot een aanpassing van de aan te gane verplichtingen; deze aanpassing heeft pas in 1995 gevolgen voor het kasgeld * vertragingen in 1994 betreffende de aanschaf van specifieke materieelprojekten zoals HUSLE, mock-up's en specifieke geniemunitie –infrastructuur * in 1994 opgetreden vertraging in projekten ten behoeve van de faciliteiten te Schaarsbergen en Assen * diverse eerder aangegane verplichtingen Totaal

± f 1 553,257 miljoen

± f 24,495 miljoen

+ f 0,429 miljoen

± f 1,684 miljoen

± f 8,320 miljoen

± f 0,705 miljoen + f 1,740 miljoen ± f 1 582,603 miljoen

De slotwetmutatie bij de verplichtingen betreft een stijging van f 58,566 miljoen. Deze verhoging wordt voornamelijk veroorzaakt door de prijsbijstelling op lopende contracten van de transporthelikopter ad f 43,328 miljoen en voor f 13,498 miljoen als gevolg van vastgestelde meerbehoeften op diverse onderdelen van de transporthelikopter. 08.02 Vredesoperaties In 1994 is in totaal f 320,948 miljoen uitgegeven aan vredesoperaties. Het betreft f 75,444 miljoen aan VN-contributies en f 245,504 miljoen aan additionele uitgaven. Onderstaand wordt een nadere toelichting gegeven op de verschillen in de realisaties ten opzichte van de uitgavenraming in de ontwerpbegroting: 1. De VN-contributies zijn f 14,194 miljoen hoger geworden dan in de oorspronkelijke begroting was geraamd; dit is het gevolg van de toename en de uitbreiding van VN-vredesoperaties, zoals UNOSOM in SomalieÈ en UNPROFOR in het voormalig JoegoslavieÈ ; dit resulteert in een totale bijdrage van Nederland van f 75,444 miljoen. 2. De additionele uitgaven voor de diverse vredesoperaties van totaal f 117,504 miljoen ten opzichte van de in de ontwerpbegroting opgenomen structurele voorziening voor vredesoperaties, hebben geleid tot totaaluitgaven op de volgende projecten: UNPROFOR I (verbindingsbataljon en logistieke bases) UNPROFOR II (transportbataljon) UNPROFOR Dutchbat en Support Command UNTAC (herstel en onderhoud materieel) Maritieme operaties Adriatische Zee Deny Flight Helicopter detachement Dutchbat MFO-operatie SinaõÈ


f 20,297 miljoen f 37,379 miljoen f 80,921 miljoen f 7,339 miljoen f 21,154 miljoen f 57,061 miljoen f 3,966 miljoen f 1,896 miljoen

41

Overige operaties (UNAVEM, UNTSO, ECMM, UNOMOZ, WEU-Donau, WEU-Mostar, CVSE-operaties, Kmar-HaõÈti en Hulpoperatie Ruanda)

f 15,491 miljoen f 245,504 miljoen

De mutatie bij de uitgaven van per saldo ± f 15,717 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting is enerzijds het gevolg van het toegenomen aantal kleine operaties en anderzijds van de achterblijvende realisatie van de operatie Deny Flight als gevolg van het feit dat het aantal deelnemende Nederlandse vliegtuigen, en daarmee samenhangend het aantal vlieguren, lager was dan geraamd. De hogere VN-contributies en additionele uitgaven voor de diverse vredesoperaties vormen tevens de belangrijkste oorzaken voor de verplichtingenmutatie ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 ad + f 91,574 miljoen. De mutatie bij de verplichtingen van per saldo ± f 55,841 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting wordt voornamelijk veroorzaakt door onder andere de achterblijvende realisatie van de operatie Deny Flight en aanpassingen van de vlieguurtarieven.


42

Wetsartikel 2 (Ontvangsten) 01. Beleidsterrein Algemeen 01.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswet De hogere ontvangsten op dit artikel van f 0,279 miljoen en f 0,229 miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting respectievelijk de tweede suppletore begroting betreffen enerzijds de ontvangsten langdurig zieken uit het AAW-fonds en anderzijds de lagere ontvangsten betreffende de verhaalswet ongevallen ambtenaren. 01.02 Ontvangsten wegens inhoudingen van premie en voor diverse verstrekkingen, zoals kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige verzorging e.d. De hogere ontvangsten ten opzichte van de raming in de ontwerpbegroting van f 3,458 miljoen betreffen voornamelijk (f 3,129 miljoen) de inhouding van de nominale premie AWBZ. Deze ontvangsten worden niet meer in mindering van bezwaar bij de uitgaven geboekt maar ten gunste van de ontvangsten gebracht. De slotwetmutatie van + f 1,458 miljoen is het gevolg van de meer ingehouden nominale premie AWBZ dan in de tweede suppletore begroting werd voorzien. 01.03 Specifieke ontvangsten De per saldo f 1,462 miljoen hogere ontvangsten betreffen voornamelijk de verhoging van de ontvangsten uit verkoop van bestekken (+ f 0,600 miljoen) en hogere ontvangsten als gevolg van vergoedingen door het GAK voor de gemaakte administratiekosten door de Dienst Sociale Zekerheid Militairen (DSZM) en de Dienst Militaire Pensioenen (DMP). Hier tegenover staan de ontvangsten van het Bureau Internationale Sportwedstrijden, waarvan de budgetten naar beleidsterrein Koninklijke landmacht zijn overgeheveld (± f 0,025 miljoen). 01.04 Ontvangsten van andere landen in verband met Navo-infrastructuur Ten opzichte van het in de ontwerpbegroting 1994 opgenomen bedrag is op dit artikel per saldo f 43,661 miljoen meer gerealiseerd. Dit is onder andere een gevolg van de verlaging van de raming van infrastructuurwerken in Nederland die voor verrekening met de Navo in aanmerking komen waardoor het hiermee samenhangende ontvangstenbedrag eveneens dient te worden verminderd. Deze mutatie bedraagt ± f 17,070 miljoen. Daarnaast vindt een bijstelling ad + f 45,573 miljoen plaats van infrastructuurwerken die met de krijgsmachtdelen (Koninklijke marine en Koninklijke luchtmacht) en diverse Navo-lidstaten (Verenigde Staten en het Verenigd Koninkrijk) kunnen worden verrekend. Tevens is f 15,0 miljoen ontvangen van het Havenschap Eemshaven als gevolg van de ontbinding van de koopovereenkomst van 50 hectare grond ten behoeve van een POMSS-opslagruimte aangezien de Amerikaanse regering van deze bouwoptie heeft afgezien. De slotwetmutatie van ± f 7,420 miljoen is het gevolg van het feit dat Duitsland zijn goedkeuring (nog) niet heeft gegeven aan een voor 1994 voorgenomen Navo-projekt (Vliegbasis Volkel). Hierdoor is dit projekt in dit jaar niet voor verrekening in aanmerking gekomen.


43

01.05 Bijdrage in de kosten van de Stichting Nationaal Lucht- en Ruimtevaart Geneeskundig Centrum De bijstelling ten opzichte van de ontwerpbegroting bedraagt ± f 0,300 miljoen en is het gevolg van de beeÈ indiging van de bijdrage van het ministerie van Verkeer en Waterstaat aan de Stichting Nationaal Lucht- en Ruimtevaart Geneeskundig Centrum. 01.06 Overige ontvangsten Met name als gevolg van hogere terugontvangsten milieuheffing in verband met te hoog opgelegde aanslagen in het verleden (f 0,342 miljoen) en een terugontvangst van in voorgaande jaren teveel betaalde sociale lasten (f 4,604 miljoen) is op dit artikel f 5,179 miljoen meer ontvangen dan ten tijde van de ontwerpbegroting werd verwacht. 02. Beleidsterrein Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen 02.01 Ontvangsten Algemeen Arbeidsongeschiktheidsfonds De hogere ontvangsten van f 2,687 miljoen ten opzichte van de raming in de ontwerpbegroting betreffen voornamelijk de ontvangsten vanwege ten onrechte genoten wachtgelden. 02.02 Overige ontvangsten De hogere ontvangsten, zowel ten opzichte van de ontwerpbegroting als de tweede suppletore begroting met respectievelijk f 1,420 miljoen en f 0,920 miljoen, betreffen in 1993 en eerdere jaren ten onrechte genoten wachtgelden. 03. Beleidsterrein Koninklijke marine 03.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswet Op dit artikel werd f 0,542 miljoen minder gerealiseerd ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 1994. Dit is grotendeels het gevolg van minder ziekteverzuim. Op dit artikel werd ten opzichte van de tweede suppletore wet f 0,406 miljoen meer gerealiseerd, omdat een vordering waarvan de betaling niet werd verwacht, toch in 1994 werd ontvangen. 03.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingen alsmede wegens genot van kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige verzorging e.d. Ten opzichte van het in de ontwerpbegroting 1994 opgenomen bedrag is op dit artikel f 1,787 miljoen meer gerealiseerd. Dit is het gevolg van:


44

± lagere ontvangsten voor de inhouding van voeding ± lagere ontvangsten als gevolg van een gewijzigde boekingsmethode ten aanzien van verstrekte voorschotten die nu rechtstreeks ten laste van de begroting worden gebracht in plaats van verwerking via rekeningen buiten begrotingsverband ± een vordering op het Duyverman Computer Centrum is in 1994 niet afgewikkeld ± meer ontvangsten AWBZ als gevolg van een gewijzigde boekingssystematiek met ingang van dienstjaar 1994 voor f 1,566 miljoen op grond van de brutering voorschot 1994 en voor f 1,810 miljoen op grond van de inhouding nominale premies AWBZ ± overige ontvangsten van per saldo Totaal

± f 1,800 miljoen



Ten opzichte van de tweede suppletore begroting is op dit artikel f 2,313 miljoen minder gerealiseerd. Dit is veroorzaakt door: ± lagere ontvangsten voor de inhouding van voeding

± f 0,800 miljoen

± lagere ontvangsten als gevolg van de gewijzigde boekingswijze van voorschotten ± overige ontvangsten van per saldo Totaal


03.03 Verrekeningen wegens verstrekkingen en voor verrichte werkzaamheden en verleende diensten De per saldo hogere ontvangsten van f 25,108 miljoen op dit artikel ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 worden veroorzaakt door: ± hogere ontvangsten voor de internationale infrastructuurprojecten ± bijstelling in de afrekening van FMS-cases ± hogere ontvangsten voor pensionkosten ± minder ontvangsten A&O/SAJO als gevolg van het afwijzen van een ingediende claim, alsmede een gewijzigde verrekeningsmethode met het ministerie van Binnenlandse Zaken: budgetoverheveling in plaats van ontvangsten voor Defensie ± minder voor derden verrichte werkzaamheden door de Marinebedrijven ± lagere diverse ontvangsten van per saldo Totaal


± f 7,432 miljoen ± f 0,995 miljoen ± f 1,125 miljoen + f 25,108 miljoen

Ten opzichte van de tweede suppletore begroting is op dit artikel f 3,692 miljoen minder gerealiseerd als gevolg van: ± minder ontvangsten A&O/SAJO als gevolg van de nieuwe verrekeningsmethode (budgetoverheveling) ± overige ontvangsten per saldo Totaal



45

03.04 Terugontvangst B.T.W. De lagere terugontvangsten van B.T.W. van f 18,154 miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 zijn enerzijds het gevolg van minder uitbesteed onderhoud van materiaal in het buitenland en anderzijds het gevolg van minder verstrekkingen vanuit de magazijnen. Op dit artikel werd ten opzichte van de tweede suppletore begroting f 2,154 miljoen minder ontvangen omdat een vordering waarvan de betaling nog in dit jaar werd verwacht, toch niet werd ontvangen. 03.06 Opbrengsten verkoop van zeekaarten, berichten aan zeevarenden, zeemansgidsen enz. Op dit artikel is f 0,337 meer gerealiseerd dan in de oorspronkelijke begroting 1994 was geraamd als gevolg van meer verkochte zeekaarten. 03.07 Verrekening met het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen in verband met het ter beschikking stellen van Hr. Ms. Tydeman voor oceanografisch onderzoek. Dit artikel is met de tweede suppletore begroting 1994 verlaagd met f 1,500 miljoen. De oorzaak ligt in het feit dat met het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen voor 1994 geen contract is afgesloten. Op dit artikel is in 1994 derhalve niets gerealiseerd. 03.08 Ontvangsten uit hoofde van internationale samenwerking Op dit artikel is ten opzichte van de tweede suppletore begroting f 0,868 minder ontvangen, omdat een aantal vorderingen, waarvan de betaling in dienstjaar 1994 werd verwacht, niet is ontvangen. 03.09 Ontvangsten uit hoofde van de leveringen van inventarisgoederen en klein materiaal aan derden Op dit artikel is f 4,5 miljoen minder gerealiseerd omdat minder brandstof en materiaal aan derden is geleverd dan oorspronkelijk werd verwacht. 03.10 Overige ontvangsten Op dit artikel is per saldo f 0,87 miljoen meer ontvangen, hetgeen onder andere wordt veroorzaakt door meer ontvangen rente dan oorspronkelijk was geraamd. 04. Beleidsterrein Koninklijke landmacht 04.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswet De realisatie ten opzichte van de oorspronkelijke begroting is op dit artikel met ± f 0,911 miljoen afgenomen en is een gevolg van: ± hogere ontvangsten in het kader van de Verhaalswet ongevallen ambtenaren ± lagere ontvangsten op grond van de Algemene arbeidsongeschikheidswet door de afname van het aantal langdurig zieken Totaal


+ f 0,874 miljoen


46

De mutatie ten opzichte van de tweede suppletore begroting van ± f 0,3 miljoen is het gevolg van een lagere claim op het Algemene Arbeidsongeschikheids Fonds door de afname van het aantal langdurig zieken. 04.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingen De slotwetmutatie van f 2,060 miljoen is voornamelijk ontstaan door hogere inhoudingen wegens huisvesting van rijkswege voor vrijwillig dienenden en een hogere ontvangst bij de inhouding van de nominale AWBZ-premie. 04.03 Verrekeningen wegens verstrekkingen, verrichte werkzaamheden en verleende diensten De ontvangsten zijn ten opzichte van de oorspronkelijke raming met f 2,129 miljoen toegenomen als gevolg van: ± ontvangsten naar aanleiding van militaire steunverlening en diverse leveringen er is een groter beroep gedaan op steunverlening door de Koninklijke landmacht ± A&O- en SAJO-projekten de wijziging met betrekking tot de berekeningsgrondslagen voor het verkrijgen van subsidies en de vertraging van de afrekening hebben een verlaging van de oorspronkelijke raming tot gevolg ± verrekeningen gebouwen werken en terreinen terugontvangen voorschotten vanwege bouwprojecten in met name Duitsland ± overige ontvangsten * stijging terugontvangen voorschotten * ontvangen inruilwaarde * het niet meer via de ontvangstenbegroting bij de gemeenten in rekening brengen van de activiteiten van de Explosieven Opruimingsdienst van de Koninklijke landmacht; verrekening geschiedt nu middels een budgetoverheveling van het ministerie van Binnenlandse Zaken ± overige artikelonderdelen diverse bijstellingen Totaal

+ f 2,545 miljoen

± f 3,893 miljoen



De mutatie van de ontvangsten ten opzichte van het tweede suppletoor 1994 van ± f 7,921 miljoen wordt voornamelijk veroorzaakt door gewijzigde berekeningsgrondslagen en vertraging bij de afrekening van subsidies voor A&O- en SAJO-projecten. 04.04 Terugontvangst B.T.W De ontvangsten zijn ten opzichte van de oorspronkelijke raming en de stand in de tweede suppletore begroting met respectievelijk f 0,925 miljoen en f 0,995 achtergebleven als gevolg van lagere terugontvangsten van BTW door minder verbruiken van met name munitie in het buitenland dan geraamd. 04.05 Geneeskundige verzorging en geneeskundige dienst materieel De ontvangsten zijn ten opzichte van de oorspronkelijke raming met per saldo f 8,938 miljoen toegenomen als gevolg van hogere ontvangsten wegens verstrekkingen AWBZ, met name door wijzigingen in de


47

verantwoordingssystematiek, waarbij bruto moet worden geraamd en de af te dragen nominale premie niet meer met de ontvangsten wordt verrekend maar afzonderlijk in de administratie wordt vastgelegd. 04.06 Verkoop topografische kaarten en drukwerk en het verrichten van werkzaamheden De ontvangsten zijn ten opzichte van de oorspronkelijke raming en de stand in de tweede suppletore begroting met respectievelijk f 1 en f 0,8 miljoen toegenomen als gevolg van hogere opbrengsten vanwege verkopen en verleende diensten. 04.08 Overige ontvangsten De ontvangsten zijn ten opzichte van de oorspronkelijke raming met f 8,179 miljoen gedaald. Dit is met name het gevolg van lagere renteontvangsten door daling van het bedrag aan uitstaande vorderingen/ voorschotten en een terugboeking van in vorige jaren te veel ontvangen rente. De slotwetmutatie van ± f 0,979 betreft diverse kleine overige ontvangsten. 05. Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht 05.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswet De mutatie van ± f 0,148 miljoen op dit artikel ten opzichte van de tweede suppletore begroting wordt veroorzaakt door minder ontvangsten uit het AAW-fonds (f 0,058 miljoen) en door lagere ontvangsten middels de Verhaalswet ongevallen ambtenaren (f 0,090 miljoen). 05.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingen alsmede wegens genot van kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige verzorging e.d. De ontvangsten op dit artikel worden ten opzichte van de ontwerpbegroting verhoogd met f 3,529 miljoen. Hieronder volgen de bijstellingen die leiden tot deze verhoging: ± bijstelling verrekening kleding inzake burgerpersoneel ± voorziening woonruimte (huren buitenland) ± herberekening en herziene boekingswijze van de inhoudingen nominale premie en ontvangsten AWBZ: deze ontvangsten worden niet meer in mindering op de uitgaven gebracht ± bijstelling ontvangsten debiteuren (VAB) ± minder ontvangsten maaltijden ± diverse bijstellingen per saldo Totaal


+ f 4,6 miljoen + f 2,0 miljoen ± f 5,0 miljoen + f 1,929 miljoen + f 3,529 miljoen

05.03 Verrekeningen wegens verstrekkingen en voor verrichte werkzaamheden en verleende diensten De ontvangsten op dit artikel worden ten opzichte van de ontwerpbegroting verhoogd met f 35,814 miljoen. Hieronder volgen de bijstellingen die leiden tot deze verhoging:


48

± de bijdrage van het ministerie van Economische Zaken vanwege de verwerving van luchttransportmiddelen die ook voor humanitaire doeleinden in ontwikkelingslanden kunnen worden ingezet (F-60) ± ontvangsten Geleide wapens in verband met de financieÈ le afwikkeling van programma's in internationaal samenwerkingsverband ± bijstelling in de afrekening van FMS-cases via de FMS-holding-account ± minder ontvangsten Navoinfrastructuurwerken ± afkoopregeling 100-jarige lening BRD ± luchttransport voor derden ± ontvangsten A&O/SAJO-projecten ± ontvangsten Recoupment tooling F-16 ± bijdrage Ontwikkelingssamenwerking ten behoeve van de aanschaf van de C-130H-30 ± diverse overige verrekenbare ontvangsten Totaal

+ f 30,0 miljoen

+ f 4,6 miljoen ± f 6,0 miljoen ± f 4,3 miljoen + f 3,4 miljoen + f 0,8 miljoen + f 0,7 miljoen + f 0,6 miljoen + f 4,7 miljoen + f 1,314 miljoen + f 35,814 miljoen

05.04 Terugontvangsten BTW De mutatie van de ontvangsten ten opzichte van de tweede suppletore begroting 1994 van + f 5,836 miljoen wordt grotendeels veroorzaakt door een terugontvangst van reeds in 1993 betaalde, doch vrijgestelde, accijnzen op vliegtuigbrandstoffen. 05.06 Ontvangsten in verband met dienstverlening/medegebruik vliegbases De hogere ontvangst van f 0,708 miljoen op dit artikel ten opzichte van de raming in de ontwerpbegroting is het gevolg van een herberekening van de personele exploitatiekosten; hierbij is het uurtarief hoger gesteld. De neerwaartse bijstelling van dit artikel met f 0,752 miljoen ten opzichte van de tweede suppletore begroting is veroorzaakt door debiteuren die niet aan onze betalingsverwachtingen hebben voldaan. Verwacht wordt dat zulks in 1995 alsnog zal gebeuren. 05.07 Verrekeningen in verband met geleverde benzine, olie en smeermiddelen e.d. De lagere ontvangst op dit artikel van f 14,131 miljoen heeft betrekking op de door de Koninklijke luchtmacht aan derden verkochte vliegtuigbrandstoffen. De afname van vliegtuigbrandstoffen door de Koninklijke landmacht wordt met ingang van 1993 niet meer op dit artikel verantwoord. De begroting van de Koninklijke landmacht wordt direct belast voor de geleverde brandstoffen. Voorts is de afname van brandstof door derden in 1994 verminderd. Voor een belangrijk deel is dat veroorzaakt door het vertrek van de 32e Tactical Fighter Group van de vliegbasis Soesterberg. De mutatie ten opzichte van de tweede suppletore begroting van ± f 4,331 miljoen is hoofdzakelijk een gevolg van het feit dat aan derden geleverde brandstoffen niet in 1994 zijn verrekend. Naar verwachting zal dit in 1995 alsnog geschieden.


49

05.08 Overige ontvangsten De hogere ontvangst op dit artikel van f 10,785 miljoen heeft betrekking op een hogere rente-ontvangst dan aanvankelijk was geraamd. Het betreft hier rente-ontvangsten op accounts van Navo-organisaties inzake geleide wapens ter grootte van f 9,004 miljoen. De betalingen door de Koninklijke luchtmacht aan de NATO Maintenance and Supply Agency (NAMSA) en HAWK Management Office (HMO) vinden plaats op grond van goedgekeurde budgetten. Deze betalingen sporen niet altijd met de betalingen die NAMSA en HMO verrichten aan leveranciers. Hierdoor ontstaan tegoeden die op rentedragende rekeningen staan. De overige ontvangsten bedragen per saldo + f 1,781 miljoen. De slotwetmutatie ten opzichte van de tweede suppletore begroting van + f 3,901 miljoen is het gevolg van: ± hogere ontvangst door boetes opgelegd aan leveranciers vanwege te late levering ± diverse overige ontvangsten Totaal


06 Beleidsterrein Koninklijke marechaussee 06.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswet Op dit artikel is ten opzichte van het in de oorspronkelijke begroting geraamde bedrag f 0,218 miljoen minder ontvangen als gevolg van achterblijvende ontvangsten uit het AAW-fonds voor langdurig zieken. Ondanks een aanpassing in de eerste suppletore begroting 1994 bedraagt de slotwetmutatie per saldo ± f 0,118 miljoen en wordt veroorzaakt door het minder ontvangen uit het AAW-fonds voor langdurig zieken dan ten tijde van de eerste respectievelijk tweede suppletore begroting 1994 werd voorzien. 06.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingen, alsmede wegens genot van kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige verzorging e.d. Op dit artikel is f 1,877 miljoen meer gerealiseerd dan was geraamd ten tijde van de ontwerpbegroting. Dit is een gevolg van de gewijzigde verantwoording van de ontvangsten en de inhoudingen nominale premie Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten. Met ingang van 1994 worden deze op dit middelenartikel verantwoord en niet meer in mindering van bezwaar geboekt op het uitgavenartikel 06.02 Militair personeel. Daarnaast zijn er meer ontvangsten gerealiseerd in verband met de inhouding voor huisvesting van dienstplichtigen, aangezien de werkelijke sterkte dienstplichtig personeel hoger is uitgevallen dan was geraamd. 06.03 Verrekeningen met derden De ontvangsten op dit artikel zijn f 4,817 miljoen lager uitgevallen dan geraamd in de ontwerpbegroting. Dit is met name een gevolg van de beeÈ indiging van de semi-permanente bijstand aan de gemeente Amsterdam per 1 september 1994.


50

06.04 Overige ontvangsten Het op dit artikel geboekte bedrag van f 0,149 miljoen betreft met name de ten onrechte op de uitgaven in mindering gebrachte inruilwaarde bij de aanschaf van nieuwe motoren. Door via dit artikel een correctie aan te brengen komt het betrokken bedrag alsnog ten gunste van de algemene middelen. 08 Beleidsterrein Multiservice projecten en activiteiten 08.02 Ontvangsten naar aanleiding van Vredesoperaties Als gevolg van de Nederlandse deelname aan VN-vredesoperaties worden van de Verenigde Naties vergoedingen ontvangen. Bij de ontvangst van deze vergoedingen ontstaat vertraging als gevolg van het feit dat een aantal VN-lidstaten hun contributie te laat en/of onvolledig betaalt. Als gevolg van de Nederlandse deelname aan de operatie UNTAC en de grote deelname aan UNPROFOR in de afgelopen jaren is in 1994 in totaal f 58,0 miljoen aan vergoedingen ontvangen van de Verenigde Naties. Daarnaast bedroeg de bijdrage van de Multinational Force and Observers (MFO) in verband met de activiteiten in de SinaõÈ f 2,0 miljoen. De totale realisatie is f 8,0 miljoen hoger dan de raming in de oorspronkelijke begroting (f 52,0 miljoen). Voorts is van Ontwikkelingssamenwerking in 1994 een bedrag van f 75,448 miljoen ontvangen voor de contributies voor VN-vredesoperaties in ontwikkelingslanden. Hiervoor was in de ontwerpbegroting f 61,25 miljoen geraamd. Dit leidt in totaal tot een mutatie van + f 22,198 miljoen ten opzichte van de raming in de ontwerp-begroting.


51

Wetsartikel 3 (Agentschapsbegroting)

I. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN (ZIE BLADZIJDE 54/55)

ALGEMEEN In 1994 zijn de met het moederdepartement overeengekomen produkten en diensten gerealiseerd. In het algemeen was sprake van een hoger afzetniveau dan geraamd. Voor de gerealiseerde kosten en opbrengsten wordt verwezen naar de specificatie van de rekening van baten en lasten, alsmede de onder opbrengsten departement opgenomen specificatie van de omzet naar produktgroep.

BATEN OPBRENGSTEN DERDEN EN DEPARTEMENT Deze post omvat gerealiseerde opbrengsten bij de Krijgsmachtdelen en de Centrale Organisatie. Een klein deel ad f 0,2 miljoen is elders binnen de Rijksoverheid gerealiseerd (opbrengsten derden). De raming en realisatie van de omzet naar produktgroep in 1994 zijn: (in duizenden guldens)

facilities management netwerk services computer services systeemontwikkeling & onderhoud advies & ondersteuning informatica-opleidingen value added services totaal

geraamd

realisatie

15 278 23 284 77 396 11 536 3 838 1 457 1 338

18 281 23 701 90 322 12 375 6 662 1 594 1 235

134 127*

154 170

* Door afronding in de begrotingscijfers op f 100 000,± wijkt de specificatie f 27 000,± af ten opzichte van de begrotingswet.

BUITENGEWONE BATEN In 1994 is geen sprake geweest van buitengewone baten.

RENTE (-BATEN) Dit betreft de ontvangen rente door het positieve saldo op de rekening courant met het Ministerie van FinancieÈ n.


52

LASTEN KOSTEN APPARAAT Personeel De personele lasten zijn f 6,8 miljoen hoger dan geraamd. Dit is veroorzaakt door het aantrekken van extra personeel (zie staatje) en de inhuur van externe deskundigen ten behoeve van reorganisatie, herstructureringen, innovatie en extra omzet. De realisatie van de gemiddelde formatieve bezetting in 1994 ten opzichte van geraamd luidt als volgt: (in volledige tijdsequivalenten) geraamd

realisatie

burgers militairen

443,5 29,5

486,2 18,3

totaal

473,0

504,5

Materieel Deze post omvat alle lopende (exploitatie)lasten van DCC. De materieÈ le lasten zijn f 3,8 miljoen hoger dan geraamd. Dit is enerzijds veroorzaakt door de hantering van activeringsgrenzen van f 25 000,± en f 10 000,± voor respectievelijk immaterieÈ le en materieÈ le vaste activa. Alle investeringen in 1994 beneden deze grenzen zijn voor een totaal bedrag van f 7,1 miljoen rechtstreeks ten laste van het resultaat gebracht (zie «afschrijvingen»). Daarentegen is de som van onderhoudskosten (harden software), huisvestingskosten, verkoopkosten, kantoorkosten en overige direct aan het DCC-produktieproces gerelateerde materieÈ le kosten lager (in totaal f 3,3 miljoen) dan geraamd.

RENTE (-LASTEN) Gedurende 1994 is er geen sprake geweest van een schuldpositie op de rekening courant met het Ministerie van FinancieÈ n. Er zijn derhalve geen rentelasten in 1994.

AFSCHRIJVINGEN De afschrijvingslasten betreffen afschrijvingen op infrastructurele voorzieningen, software-licenties, computerapparatuur, bedrijfsauto's en kantoorinventaris. De afschrijvingen zijn f 18,7 miljoen lager dan geraamd. Dit is ten eerste veroorzaakt door een conservatieve waardering van de vaste activa in de openingsbalans (zie toelichting aldaar) ten opzichte van de geprognotiseerde startbalans zoals is opgenomen in de begroting over 1994. Ten tweede zijn alle investeringen in 1994 beneden de f 25 000,± en f 10 000,± voor respectievelijk de immaterieÈ le en de materieÈ le vaste activa rechtstreeks ten laste van het resultaat gebracht. Zij maken derhalve geen onderdeel uit van de vaste activa waarover wordt afgeschreven (zie «materieel»). Ten derde heeft de vervanging van mainframes geresulteerd in een reductie van het totale afschrijvingsniveau 1994.


53

DOTATIES AAN VOORZIENINGEN De dotaties aan voorzieningen zijn f 15,8 miljoen hoger dan geraamd. De oorspronkelijk geraamde dotatie betrof een toevoeging aan de voorziening garantiewerk. Het grootste deel van het verschil is veroorzaakt door dotaties aan de voorziening in verband met risico's die samenhangen met de uitvoering van herstructureringen in 1995 en volgende jaren ad f 12,0 miljoen; f 6,8 miljoen betreft dotaties die in het kader van de gewone bedrijfsuitoefening plaatsvinden.

BUITENGEWONE LASTEN In 1994 is er geen sprake geweest van buitengewone lasten.


54


55

ent)

stelde begroting

154 499 241 153 929

329

20 399 241 19 829

tekortschietend beschikbaar bedrag)

329

7 696

grond van tweede suppletore begroting

130 196

6 798 3 806

van eerste suppletore begroting

122 500

47 198 42 906

± 17 278 ± 1 468 15 838

134 100

122 500

40 400 39 100

19 845 1 409 18 838

12 703

134 100

40 400 39 100

37 123 2 877 3 000

24 303

134 100

37 123 2 877 3 000

11 600

134 100

11 600

II. TOELICHTING OP DE REKENING VAN KAPITAALUITGAVEN EN -ONTVANGSTEN (Zie bladzijde 51)

KAPITAALUITGAVEN In overleg met het ministerie van FinancieÈ n zijn hier de in 1994 geactiveerde investeringen opgenomen, los van het feitelijke betaalmoment.

UITGAVEN ONROERENDE GOEDEREN De investeringen in infrastructurele voorzieningen zijn f 3,5 miljoen lager dan geraamd. Dit verschil wordt veroorzaakt door minder investeringen in de nieuwbouw DCC dan geraamd voor 1994.

UITGAVEN OVERIGE KAPITAALGOEDEREN De investeringen in overige kapitaalgoederen zijn fors lager (f 25,7 miljoen) uitgekomen dan geraamd. Ten eerste is in de begroting over 1994 geen rekening gehouden met activeringsgrenzen van f 10 000,± en f 25 000,± (zie «afschrijvingen»). In de realisatie is hierdoor een bedrag van ongeveer f 7,1 miljoen aan investeringen rechtstreeks ten laste van het resultaat gebracht. Ten tweede hebben zich in kort tijdbestek significant grotere prijsdalingen op de automatiseringsmarkt voorgedaan dan voorzien. Voorts zijn geraamde investeringen met betrekking tot installaties voor nobreak en communicatie niet in 1994 gerealiseerd.

AFLOSSINGEN Er is geen sprake van aflossingen in 1994.

KAPITAALONTVANGSTEN

INVESTERINGSBIJDRAGE VAN HET DEPARTEMENT In 1994 is, in verband met de herfasering van de nieuwbouw Maasland, een bijdrage door het moederdepartement verstrekt van f 10,2 miljoen op grond van bestaande afspraken.

LENINGEN Ter overbrugging van de liquiditeitsschaarste was een lening van f 4,5 miljoen voorzien. Deze is niet doorgegaan. Hiervoor in de plaats is een voorschot verstrekt.

ONTTREKKINGEN AAN RESERVES De post onttrekkingen is salderend bepaald (zie toelichting bij de balanspost financieÈ le reserves).


58


59

en 23 000 deren

departement

ntvangsten

sie,

stelde begroting

± 29 161 ± 3 507 ± 25 654

tekortschietend beschikbaar bedrag)

26 139 19 493 6 646

± 29 161 ± 4 500 ± 24 661 0

grond van tweede suppletore begroting

55 300 23 000 32 300

26 139 10 200 15 939 0

van eerste suppletore begroting

32 300

55 300 14 700 40 600 0

55 300

55 300 14 700 40 600 0

BIJLAGE BIJ DE ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING 1994 Beleid ter voorkoming en bestrijding van misbruik en oneigenlijk gebruik van M&O-gevoelige ontvangsten en uitgaven M&O-beleid Het beleid van Defensie ter voorkoming en bestrijding van Misbruik en Oneigenlijk gebruik (M&O) is vastgelegd in het controlebeleid, vastgesteld door de Directeur-Generaal Economie en FinancieÈ n (DGEF). Evaluatie van dit beleid vindt periodiek plaats. Bij de arbeidsvoorwaardelijke regelingen is het controlebeleid gericht op verificatie ± waar mogelijk aan de hand van originele bewijsstukken ± van door belanghebbenden verstrekte gegevens. Ten behoeve van de controle op neveninkomsten in het kader van anticumulatiebepalingen wordt gebruik gemaakt van inkomensgegevens van de belastingdienst. De definitieve subsidie- en bijdrage-afrekening vindt plaats aan de hand van jaarverslagen, die zijn voorzien van een accountantsverklaring betreffende de naleving van de subsidievoorwaarden. M&O-gevoelige uitgaven en ontvangsten Van «M&O-gevoeligheid» is sprake, indien het betreft een (aanspraak op een) financieÈ le uitkering ± anders dan als betaling voor aan het Rijk geleverde goederen of diensten ± aan, of een heffing ten laste van een belanghebbende (buiten het Rijk), waarbij de hoogte van de uitkering of de heffing afhangt van gegevens, die door de belanghebbenden moeten worden verstrekt. De M&O-gevoelige uitgaven en ontvangsten hebben betrekking op: a. Het Interimbesluit Ziektekosten Burger Ambtenaren Defensie (IZBAD). b. Toelagen en toeslagen voor artsen, apothekers e.d.. c. De Regeling buitengewoon verlof in afwachting van leeftijdsontslag militairen (BV-LOM)(anticumulatie). d. De regeling Uitstroom Bevorderende Maatregelen Ouderen (UBM-O) (anticumulatie) e. Uitkeringen aan postactieve militairen (anticumulatie). f. Wachtgelden burgerpersoneel (anticumulatie). g. Regeling PartieÈ le Arbeidsparticipatie Senioren (PAS) (anticumulatie); h. Kostwinners- en inkomstenvergoedingen dienstplichtigen. i. Geneeskundige verzorging van gezinsleden van militairen. j. Restitutie premie AWBZ en MOOZ/WTZ. k. Subsidies en bijdragen. l. Royalties bij projecten van de Commissie Ontwikkeling Defensiematerieel (CODEMA). Uitvoering controlebeleid in 1994 Het vigerende controlebeleid en de uitvoering hiervan is zodanig opgezet dat M&O wordt gereduceerd. De door de Defensie Accountantsdienst geõÈnitieerde verbeteringen ten opzichte van 1993 zijn hierbij geõÈmplementeerd. Voorzover zich veranderingen in de uitvoering van het controlebeid dan wel in de regeling hebben voorgedaan, wordt hierop onderstaand nader ingegaan. a. De regeling BV-LOM Het financieel belang bedroeg in 1994 f 42 miljoen. De verdeling over de beleidsterreinen is als volgt:


62

± ± ± ± ±

Centrale Organisatie Koninklijke Marine Koninklijke Landmacht Koninklijke Luchtmacht Koninklijke Marechaussee

f 0,4 miljoen f 10,0 miljoen f 18,6 miljoen f 12,9 miljoen f 0,2 miljoen

Aan het controlebeleid is in 1994 verder inhoud gegeven. Bij alle beleidsterreinen vindt integrale controle plaats aan de hand van inkomensgegevens van de belastingdienst. Mede als gevolg van deze controle is er geen sprake van een resterend risico van materieel belang. b. UBM-O Deze regeling is in 1994 ingevoerd als uitstroombevorderende maatregel ter voorkoming van gedwongen ontslagen als gevolg van de Prioriteitennota. De toestroom van rechthebbenden heeft in 1994 tot uitgaven van ongeveer f 8 miljoen geleid. De uitvoering van het controlebeleid vindt achteraf plaats en wordt nader ingevuld overeenkomstig de regeling BV-LOM. c. Wachtgelden burgerpersoneel De minister van Binnenlandse Zaken is belast met de uitvoering van de uitkerings- en wachtgeldregelingen voor het Rijkspersoneel. De feitelijke uitvoering vindt plaats door de Dienst Uitvoering Ontslaguitkeringsregelingen (DUO). Het ministerie van Binnenlandse Zaken heeft over 1994 de uitgaven ingevolge deze regelingen bij het ministerie van Defensie in rekening gebracht tot een bedrag van f 66 miljoen (verantwoord op begrotingsartikel U 02.01). Een aantal regelingen is gevoelig voor misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O) met name ten aanzien van de aspecten arbeidsverleden en neveninkomsten. Op grond van het verstrekken van onjuiste gegevens over deze aspecten kunnen aanvragers onrechtmatig uitkeringen of wachtgelden ontvangen. De personeelsfunctie binnen het ministerie van Defensie stelt conform de geldende weten regelgeving en voor zover dat door dit ministerie mogelijk is, de voor de toekenning bepalende gegevens op en geeft deze door aan DUO. Als extra toets beoordeelt de personeelsfunctionaris van het ministerie van Defensie de van DUO ontvangen gegevens omtrent de beslissing tot toekenning aan de hand van de oorspronkelijke gegevens. DUO verzorgt de toekenning namens de minister van Binnenlandse Zaken, de uitbetaling, de administratie, de uitvoering van het M&O-beleid en de doorbelasting naar de departementen. Door complicaties met betrekking tot het eind 1993 ingevoerde computersysteem DUAS, zoals uiteengezet op 25 november j.l. in de brief aan de Tweede Kamer der Staten-Generaal (Tweede Kamer, 94±95 23 848 nr 5), heeft de minister van Binnenlandse Zaken thans nog geen accountantsverklaring bij deze uitgaven kunnen overleggen. Als gevolg daarvan bestaat op dit moment onzekerheid over de rechtmatige uitvoering van deze regelingen door de minister van Binnenlandse Zaken. d. Partie¨ le Arbeidsparticipatie Senioren (PAS) Deze regeling is in 1994 ingevoerd. Er is hier sprake van een bescheiden financieel belang ad f 0,7 miljoen. Controles zullen worden uitgevoerd overeenkomstig de regeling BV-LOM. d. Geneeskundige verzorging gezinsleden militairen Het betreft de volgende begrotingsartikelen: ± 0303 (Koninklijke Marine) f 15,6 miljoen ± 0403 (Koninklijke Landmacht) f 20,9 miljoen ± 0503 (Koninklijke Luchtmacht) f 13,7 miljoen ± 0603 (Koninklijke Marechaussee) f 4,8 miljoen


63

Het risico van M&O betreft gevallen waarbij een gezinslid van de militair uit eigen hoofde aanspraak had, danwel geldend had kunnen maken op vergoeding van de ziektekosten. In zo'n geval heeft de militair geen aanspraak op een tegemoetkoming van de ziektekosten. Het gevoerde controlebeleid ligt besloten in de geldende procedure voor het aanvragen en toekennen van tegemoetkomingen en is gericht op de verificatie van de verklaring van de belanghebbende militair. Hierbij wordt voorts gebruik gemaakt van kopieeÈ n van polisbladen van betrokkenen. Tegemoetkoming geschiedt uitsluitend op basis van originele rekeningen, die ± ter voorkoming van dubbel declareren ± worden voorzien van een specifiek kenmerk. Om doelmatigheidsredenen, mede gezien de systeemwijziging met ingang van 1 januari 1995, heeft geen aanpassing van het controlebeleid ten opzichte van 1993 plaatsgevonden. Hierdoor is ook in 1994 sprake van een resterend risico van naar schatting f 0,2 aÁ f 0,4 miljoen. e. Overige M&O-gevoelige uitgaven en ontvangsten Als gevolg van het gevoerde controlebeleid is hier geen sprake van een resterend risico van materieel belang.


64

BIJLAGE 1

BIJ DE MEMORIE VAN TOELICHTING Saldibalans per 31 december 1994 van hoofstuk X (Ministerie van Defensie) en de bij die saldibalans behorende toelichting, inclusief agentschap Duyverman Computer Centrum

Saldibalans per 31 december 1994 van het ministerie van Defensie Omschrijving

Bedrag

Omschrijving Ontvangsten ten gunste van de begroting Dienstjaar 1993 Dienstjaar 1994

1 1a 1b 3 4

Uitgaven ten laste van de begroting Dienstjaar 1993 Dienstjaar 1994 Liquide middelen Rekening-courant RHB

f 13 862 960 011,58 f 13 773 385 622,81 f 52 154 369,70 f 0,00

5 7

Uitgaven buiten begrotingsverband (= intra-comptabele vorderingen) Openstaande rechten

f f

179 405 977,47 0,00

6 7a

f

266 597 644,10

8a

Rekening-courant RHB Ontvangsten buiten begrotingsverband (= intra-comptabele schulden) Tegenrekening openstaande rechten Tegenrekening Extra-comptabele vorderingen

f 0,00 f 3 475 151 118,81

9 10a

Extra-comptabele schulden Tegenrekening voorschotten

f 0,00 f 3 475 151 118,81

f 7 500 872 851,51 f 13 333 333,33 f 39 123 860 929,31

11 12a

Openstaande verplichtingen Tegenrekening deelnemingen Totaal

f 7 500 872 851,51 f 13 333 333,33 f 39 123 860 929,31

8 9a 10 11a 12

Extra-comptabele vorderingen Tegenrekening Extra-comptabele schulden Voorschotten Tegenrekening Openstaande verplichtingen Deelnemingen Totaal

2 2a 2b

Bedrag

4a

f f

803 614 666,08 811 230 398,24

f 25 915 339 203,42

f f

337 721 713,82 0,00

f

266 597 644,10

TOELICHTING BEHORENDE BIJ DE SALDIBALANS VAN HET MINISTERIE VAN DEFENSIE PER 31 DECEMBER 1994 1. Specificatie liquide middelen Het saldo op de saldibalans bedraagt f 52 154 369,70 en bestaat uit de volgende saldi: Kasbeheerders Concernrekeningen Valutarekeningen Totaal

f 42 382 998,21 f ± 278 782,79 f 10 050 154,28 f 52 154 369,70

E.e.a. als volgt verdeeld: Kas Bank Postbank Totaal

f 16 416 877,28 f 35 647 023,42 f 90 469,00 f 52 154 369,70

2. Uitgaven buiten begrotingsverband (Derderekeningen vordering) Het saldo op de saldibalans bedraagt f 179 405 977,47. Als criterium voor de toelichting naar grootte van vorderingen is gekozen voor een grensbedrag van > f 5,0 mln. Hieronder volgt, voor zover van toepassing, per beleidsterrein een specificatie. Beleidsterrein Algemeen Een bedrag van f 7,0 mln ten behoeve van AFCENT Schinnen. Het


65

betreft diverse personele uitgaven (salaris, reiskosten, uitzendkrachten etc.). Diverse vorderingen zijn ingesteld. De vermoedelijke ontvangst wordt medio 1995 verwacht. Een bedrag van f 5,8 mln m.b.t. BTW voor de Schiphol-Zoetermeer pijplijn. De vordering is ingesteld in januari 1995. De ontvangst wordt verwacht in april 1995. Beleidsterrein Koninklijke Landmacht Een bedrag ad f 6,1 mln betreft het NATO-projekt Mobile Warhead Quarters. Er is besloten pas te gaan vorderen als het projekt is afgesloten (hetgeen spoedig wordt verwacht) en er door Brussel een accountantsverklaring is afgegeven. Een bedrag ad f 8,6 mln inzake POMS fiscal year 1994 inzake salaris- en exploitatie-uitgaven. Vorderingen worden ingesteld in het eerste kwartaal 1995. De ontvangsten worden verwacht in het tweede kwartaal 1995. Uitgaven buiten begrotingsverband gedaan in 1993 of eerder welke in 1994 nog niet werden terugontvangen Bij het beleidsterrein Algemeen betreft dit een bedrag ad f 0,6 mln m.b.t. personele uitgaven voor USAFE Soesterberg. Mede door het opheffen van dit onderdeel en de al trage afhandeling door de USAFE werd dit bedrag nog niet ontvangen. De vordering is ingesteld begin 1994. Naar verwachting zal e.e.a. medio 1995 binnen komen. Tevens zijn er nog een aantal kleinere bedragen met betrekking tot diverse soorten uitgaven welke betaalbaargesteld zijn in 1993 en eerder, welke tot op heden nog niet zijn verrekend. Deze gaan het totaalbedrag van f 0,1 mln echter niet te boven. Bij het beleidsterrein Koninklijke Marine betreft het een vordering op debiteur DAF Bedrijfswagenfabrieken ad f 0,1 mln betrekking hebbend op de levering van een hydraulische laadkraan. Het bedrijf is failliet; de Koninklijke Marine staat op de lijst van erkende concurrente crediteuren. Voor de Koninklijke Landmacht betreft het de volgende posten: Een bedrag ad f 1,8 mln van debiteur US-ARMY betreffende personeelskosten POMS. Ontvangst wordt verwacht in 2e kwartaal 1995. Een bedrag ad f 0,2 mln te ontvangen van de WZZ-winkels. De juiste omvang van de vordering wordt onderzocht waarna deze z.s.m. zal worden ingesteld. Een bedrag ad f 0,1 mln te ontvangen van het ministerie van Justitie voor de kosten van opvang asielzoekers. Voorts nog twee posten welke het totaalbedrag van f 0,1 mln niet te boven gaan. 3. Ontvangsten buiten begrotingsverband (Derderekeningen schuld) Het saldo op de saldibalans bedraagt f 337 721 713,82. Het bedrag bestaat vrijwel volledig uit ingehouden loonheffing en ontvangsten van de Sociale Verzekeringsbank ten behoeve van uit te betalen pensioenen. In het saldo is tevens opgenomen een bedrag ad f 2 808 334,15 zijnde het per 31-12-94 beschikbare saldo voor de invulling van pseudo-waivers.


66

Het mutatieoverzicht van pseudo-waivers over 1994 is als volgt: Saldo 1-1-94: Bij: mutaties verkregen pseudo-waivers Af: mutaties ingevulde pseudo-waivers ± project AATMR/DNW ± project ANTEASR Saldo 31-12-94:

f 5 418 048,04 nihil f 2 155 367,89 f 454 346,00 f 2 808 334,15

4. Openstaande rechten Het saldo op saldibalans bedraag f 0,00. Voor zover aanwezig zijn deze posten opgenomen onder het bedrag extra-comptabele vorderingen. Er wordt hiervoor geen aparte administratie gevoerd. 5. Extra comptabele vorderingen Het saldo op de saldibalans bedraagt f 266 597 644,10. Opgave van vorderingen per 31 december 1994 Aard van de vordering Vorderingen op de Verenigde Naties Vorderingen NSK Marine Vorderingen NSK Landmacht Vorderingen NSK Luchtmacht Pensioenen Schadeverhaal Aanrijdingen/aanvaringen MaterieÈ le aanschaffingen KM MaterieÈ le aanschaffingen KL MaterieÈ le aanschaffingen KLu Infrastructuur KL Overige gemeenschappelijke zaken Belastingdienst grote ondernemingen Diversen (incl. E-rekeningen) Sub-totaal Af: openstaand op rekeningen buiten begrotingsverband, zg. derderekeningen Blijft

Bedrag f 179 851 102,41 f 5 868 594,80 f 13 411 612,79 f 5 834 215,21 f 11 185 198,38 f 2 932 458,41 f 1 596 736,37 f 2 607 336,90 f 26 671 665,21 f 6 211 916,64 f 4 106 695,06 f 17 692 534,65 f 2 540 143,19 f 14 870 967,15 f 295 381 177,17 f 28 783 533,07 f 266 597 644,10

Opmerking: Bij het beleidsterrein Algemeen werden geen vorderingen voorlopig buiten invordering gesteld. Wel werd voor een totaalbedrag ad f 2,8 mln definitief buiten invordering gesteld en afgeboekt. Voornamelijk gelegen aan het afboeken inzake door DJZ gevorderde bruto-loonkosten en administratiekosten (totaal f 1,2 mln). De hieromtrent gevoerde gerechtelijke procedure is door Defensie verloren. Het betreft ca. 500 vorderingen. Daarnaast werd een bedrag van f 1,4 mln afgeboekt omdat geen verhaalsmogelijkheden aanwezig waren (ten onrechte ingesteld, verblijfplaats onbekend etc. Dit betrof ca. 520 vorderingen. Het restant bedrag betrof zaken welke op andere wijze met de debiteur werden verrekend (bijv. via openstaande fakturen etc.) of via kwijtschelding. Totaal betrof dit ca. 120 vorderingen. Totaal is een bedrag van f 3 013 990,84 vermoedelijk oninbaar. Bij het beleidsterrein Koninklijke Marine bedraagt het totaal van (voorlopig) buiten invordering gestelde vorderingen ultimo 1994 f 154 985,89, waarvan een bedrag van f 141 614,78 als dubieus moet worden beschouwd.


67

Gedurende 1994 werd een bedrag van f 10 395,17 definitief buiten invordering gesteld. Bij het beleidsterrein Koninklijke Landmacht werd voor een bedrag van ca. f 0,2 mln buiten invordering gesteld. Dit bedrag moet ook in zijn geheel als oninbaar worden beschouwd. Betreft zaken welke aan DJZ ter advisering zijn voorgelegd. Totaal vermoedelijk oninbaar is een bedrag van f 9 814 019,57. Bij het beleidsterrein Koninklijke Luchtmacht werd voor een bedrag van ca. f 0,1 mln buiten invordering gesteld hetgeen aan DJZ ter advisering is voorgelegd. Definitief buiten invordering werd gesteld een bedrag ad f 0,2 mln. Als criterium voor de toelichting naar grootte van vorderingen is gekozen voor een grensbedrag van > f 5,0 mln. Hieronder volgt voor zover van toepassing per beleidsterrein een specificatie. Beleidsterrein Koninklijke Landmacht Een vordering van f 6,7 mln op fa. IMEPIEL (Spanje) m.b.t. contract gevechtslaarzen. De firma is failliet. De vordering is in behandeling bij de Landsadvocaat. Verdeling vorderingen naar ouderdom De verdeling van de extra-comptabele vorderingen naar ouderdom is vermeld in onderstaande tabel: Jaar van ontstaan

Totaal

In % van het Totaal

< 1990 1990 1991 1992 1993 1994

7,9 mln 1,2 mln 1,8 mln 10,7 mln 16,7 mln 228,3 mln

3,0 % 0,4 % 0,7 % 4,0 % 6,3 % 85,6 %

Totaal

266,6 mln

100,0 %

Vorderingen groter dan f 0,1 mln welke werden ingesteld vo´ o´ r 1993. Beleidsterrein Algemeen Een vordering ad f 1 639 138,72 ingesteld april 1992 inzake wanprestatie door debiteur Compleet BV. De zaak is in behandeling bij de Landsadvocaat. Een vordering ad f 170 824,00 ingesteld april 1991 betreft definitieve afrekening subsidie NLRGC 1989. Indien de liquiditeitspositie NLRGC verbetert zal de vordering in 1995 worden afgedaan. Een vordering ad f 135 246,55 betreft verhaalschade i.v.m. verwonding militair door brand. De vordering werd ingesteld februari 1983. De zaak is in behandeling bij de Landsadvocaat. Een vordering ad f 125 134,20 ingesteld april 1989 betreft bodemverontreiniging MOB-complex Tilburg door lekstoten olieleiding (Winterthurschade). De zaak is in behandeling bij de Landsadvocaat.


68

Beleidsterrein Koninklijke Marine Een vordering ad f 612 070,11 op Duitsland ingesteld in november 1984. Betreft het restant van een vordering ad f 2 126 655,18. Marinestaf probeert nu het bedrag te claimen bij NATO. Een vordering ad Frf 408 047,26 op de Franse Marine ingesteld in september 1992. Betreft het restant van een vordering ad Frf 1 703 755,50, welke waarschijnlijk te hoog werd ingesteld omdat er reeds voÂ oÂ r 1992 een bedrag werd ontvangen. Een vordering ad f 187 896,47 en f 120 146,40 op de Amerikaanse marine. Betreft de levering van brandstoffen. Vordering ingesteld respectievelijk in 1990 en 1992. De Amerikaanse Marine zal een en ander zo spoedig mogelijk uitzoeken. Een vordering ad f 141 614,78 op de Leidse Duinwaterleiding. Dit bedrag is buiten invordering gesteld in afwachting van toestemming van het Ministerie van FinancieÈ n om de vordering definitief buiten invordering te stellen. Een vordering op de Stichitng Marcandi ad f 105 551,44 met betrekking tot salariskosten 1992. Deze vordering is in behandeling bij de Souschef FEZ. Beleidsterrein Koninklijke Landmacht Een post van f 3,1 mln, betreffende de 100-jarige lening woningen Duitsland, ontstaan in 1962 (raamovereenkomst). Een vordering ad f 2,6 mln op Suriname a.g.v. geleverd militair materieel in de jaren tachtig. De vordering werd ingesteld in 1983. In 1995 zal door de KL aktie worden ondernomen om te bezien of overgegaan kan worden tot buiten invordering stelling. Tevens bestaan er nog vorderingen van f 300 000,± op Pro Rege en van f 238 959,65 op Rotterdam Droogdok. Beleidsterrein Koninklijke Luchtmacht Een vordering ad f 451 825,16 op de Rijkspolitie Voorburg inzake verrekening stookkosten en waterverbruik. Vordering ingesteld november 1991. Is nog steeds in behandeling. Tevens is er een vordering ingesteld op het Finance & Costums Ministry voor een bedrag van US$ 58 774,95, welke op 12 december 1993 buiten invordering is gesteld. In 1994 hebben geen acties plaatsgevonden m.b.t. deze vordering. 6. Extra-comptabele schulden Het saldo op de saldibalans bedraagt f 0,00. Er bestaan geen extra-comptabele schulden. Alle verplichtingen worden intra-comptabel vastgelegd, en zijn als zodanig opgenomen in de post openstaande verplichtingen.


69

7. Voorschotten Het saldo op de saldibalans bedraagt f 3 475 151 118,81. De voorschottten zijn gewaardeerd tegen de koers van betaling. Als criterium voor de toelichting naar grootte van voorschotten is gekozen voor een grensbedrag van > f 50,0 mln. Hieronder volgt voor zover van toepassing per beleidsterrein een specificatie. Beleidsterrein Koninklijke Marine Een bedrag van US$ 28,6 mln (f 53,9 mln) voor de verwerving van 77 NATO Sea-sparrow missiles. De levering loopt tot eind 1996. Het voorschot wordt evenredig verminderd. Beleidsterrein Koninklijke Luchtmacht Bij de Koninklijke Luchtmacht gaat het om 7 voorschotten bij crediteur Foreign acc. oper. div., zg. FMS-cases (opdrachten welke via de US-overheid en word aangegaan), te weten: f 720,1 mln betreffende aankoop F-16 vliegtuigen; in afwachting eindafrekening 1995/1996; conform planning geleverd. f 135,4 mln betreffende de modificatie KDC-10; levering 1e vliegtuig april 1995 waarna tevens afboeking plaatsvindt; conform planning geleverd. f 231,5 mln betreffende de ontwikkeling MLU F-16; nog geen prototype MODKIT; afboeking 1996/1997; conform planning geleverd. f 61,3 mln betreffende follow-on support F-16 (Case QBC); levering is geschied; naar verwachting zal de verrekening van het voorschot in 1995 plaatsvinden. f 74,0 mln betreffende follow-on support F16; levering is geschied; naar verwachting zal verrekening in 1995 plaatsvinden. f 60,5 mln betreffende vliegopleiding F-16 (Tucson/case LOA NE-D-YFH); verrekening zal na ontvangst van de juiste bescheiden geschieden. f 51,9 mln betreffende vliegopleiding F-16 (Case NBL); verrekening zal na ontvangst van de juiste bescheiden geschieden. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteiten Een bedrag ad f 218,8 mln t.b.v. de modificatie 7 st. Canadese Chinooks bij BOEING. Voorschotten naar ouderdom De verdeling van de voorschotten naar ouderdom is vermeld in onderstaande tabel. (bedragen x f 1,0 mln) Jaar van ontstaan

Algemeen KM

KL

1990 1991 1992 1993 1994

0,6 11,2 6,7 9,8 14,5

91,5 40,0 40,1 54,5 150,4

83,1 22,0 19,6 45,3 194,2

Totaal

42,8

376,5

364,2

KLu

MUSP

Overige

Totaal

825,9 303,4 516,9 297,0 464,4

± ± ± 69,5 197,1

0,1 ± 0,9 1,4 15,0

1 001,2 376,6 584,2 477,5 1 035,6

2 407,6

266,6

17,4

3 475,1


70

De post overige bestaat uit de beleidsterreinen KMar (f 0,3 mln) en DMP (f 17,1 mln). Posten van voÂ oÂ r 1992 welke qua ouderdom nadere toelichting behoeven zijn met name bij de KLu de zg. FMS-cases. Zoals hierboven reeds werd aangegeven zal een aanzienlijk deel van deze voorschotten in de jaren 1995 en 1996 worden verrekend. 8. Openstaande verplichtingen Het saldo op de saldibalans bedraagt f 7 500 872 851,51. De met termijncontracten afgedekte verplichtingen zijn opgenomen tegen de termijnkoers. De niet op termijn afgedekte US$-verplichtingen zijn gewaardeerd tegen de door MinFin voorgeschreven koers van f 1,90. Deze koers in in 1995 door het Ministerie van FinancieÈ n alsnog vastgesteld op f 1,70. Het met deze wijziging gemoeide bedrag bedraagt f 40,0 mln. De overige verplichtingen in vreemde valuta zijn gewaardeerd tegen de administratieve betaalkoers zoals die gold op 1 december 1994. De opbouw van het saldo is als volgt: Verplichtingen 1/1/1994 Aangegane verplichtingen in verslagjaar Sub*totaal Tot betaling gekomen in verslagjaar Negatieve bijstellingen van aangegane verplichtingen uit eerdere begrotingsjaren Sub*totaal Openstaande verplichtingen per 31/12/1994

f 8 288 952 084,49 f 14 376 251 734,67 f 22 665 203 819,16 f 14 529 640 927,40 f 634 690 040,25 f 15 164 330 967,65 f 7 500 872 851,51

In de volgende bladzijden is de bovenstaande opbouw per artikel weergegeven. Onder de negatieve bijstellingen op artikel 08.01 is verantwoord de overheveling van de openstaande (reeds aangegane) verplichting inzake Stinger raketten ad f 37,4 mln, waarvan in 1994 is besloten deze te bestemmen voor de bewapende helikopter. Deze verplichting was oorspronkelijk verantwoord op het Kl-artikel Overig Groot Materieel (04.07) en wordt met ingang van 1994 verantwoord op het artikel 08.01. Tevens is gevoegd een blad met de opbouw van de garantieverplichtingen. Als criterium voor de toelichting naar grootte van openstaande verplichtingen is gekozen voor een grensbedrag van > f 100,0 mln. Hieronder volgt voor zover van toepassing per beleidsterrein een specificatie. Beleidsterrein Algemeen Contributie NATO infraprogramma ad f 431,2 mln. De verplichting is aangegaan in 1988. Betaling zal plaatsvinden van 1995 t/m 2000. Beleidsterrein Koninklijke Marine Een verplichting ad f 129,7 mln betreft de bijdrage van de KM aan de Design en Development van het NH-90 project. De overeenkomst is gesloten met NAHEMA (Nato Helicopter Management). De D&D fase van dit project eindigt in 2000.


71

Een verplichting ad f 168,4 mln bij De Schelde m.b.t. de bouw van een Amfibisch Transportschip (ATS). Overdracht en indienststelling zal december 1997 plaatsvinden. Beleidsterrein Koninklijke Landmacht Bij de Koninklijke Landmacht betreft het de volgende orders. Bij Krauss Maffei voor een bedrag van respectievelijk f 440,7 mln en f 117,7 mln m.b.t. de modificatie van de Leopard 2. Leveringsdata van 1995 t/m 1999. Bij Thomson voor een bedrag ad f 333,9 mln m.b.t. radio apparatuur. Ook hiervan zal de oplevering plaatsvinden tussen 1995 en 1999. Beleidsterrein Koninklijke Luchtmacht Hier betreft het een verplichting bij USAF ad f 1 420,1 mln voor de Mid-Life update F-16 waarvan de leveringen zullen plaatsvinden tussen 1997 en 2002. Alsmede de volgende verplichtingen: ± een verplichting van f 105,3 mln bij de PTT m.b.t. NAFIN fase 1A waarvan levering tussen 1995 en 1997 zal plaatsvinden; ± een verplichting van f 224,8 mln bij Fokker met betrekking tot de aanschaf van 4 Fokker 60 Utility vliegtuigen (levering in 1996); ± een verplichting van f 148,3 mln bij USAF met betrekking tot case YMD, ontwikkelingsfase MLU. Ten slotte nog een verplichting bij USAF ad f 101,3 mln voor de follow on support F-16 waarvan de leveringen plaatsvinden tussen 1995 en 1997. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteiten Hier zijn 3 openstaande verplichtingen groter dan f 100,0 mln, te weten: ± aankoop 7 stuks Canadese Chinooks (levering 1995±1998) voor een bedrag van f 202,2 mln; ± modificatie van 7 stuks Canadese Chinooks (in de periode 1995±1998) voor een bedrag van f 294,6 mln; ± aanschaf van 17 AS532 U2 COUGAR transport helicopters voor een bedrag van f 359,4 mln. Overzicht openstaande verplichtingen t.b.v. saldibalans 1994 Artikel 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

Opst. vpl 311294

Artikel

0,00 0,00 3 739 520,29 0,00 27 719 905,71 5 231 494,32 12 308 836,80 0,00 0,00 6 873 483,03 859 011 618,00 46 649 154,89 0,00 7 741 401,95 45 712 396,69 0,00 0,00

217 857 561,74 255 778 174,68 44 553 694,52 110 317 033,87 114 227 944,36 21 003 542,25 39 750 736,32 425 426,78 0,00 99 872 058,87 134 393 337,92 0,00 5 701 619,62 62 723 518,91 49 384 221,75 0,00 0,00

217 857 561,74 255 778 174,68 48 293 214,81 110 317 033,87 141 947 850,07 26 235 036,57 52 059 573,12 425 426,78 0,00 106 745 541,90 993 404 955,92 46 649 154,89 5 701 619,62 70 464 920,86 95 096 618,44 0,00 0,00

217 857 561,74 255 778 174,68 44 041 752,46 110 317 033,87 111 145 454,66 20 677 616,09 45 913 410,65 425 426,78 0,00 82 320 102,38 250 568 429,46 0,00 5 701 619,62 46 333 427,84 29 487 771,27 0,00 0,00

0,00 0,00 3 683 631,85 0,00 7 056 650,03 2 461 012,61 543 901,15 0,00 0,00 4 581 958,71 254 544 799,46 44 284 522,23 0,00 657 858,62 629 310,85 0,00 0,00

217 857 561,74 25 5 778 174,68 47 725 384,31 110 317 033,87 118 202 104,69 23 138 628,70 46 457 311,80 425 426,78 0,00 86 902 061,09 505 113 228,92 44 284 522,23 5 701 619,62 46 991 286,46 30 117 082,12 0,00 0,00

0,00 0,00 567 830,50 0,00 23 745 745,38 3 096 407,87 5 602 261,32 0,00 0,00 19 843 480,81 488 291 727,00 2 364 632,66 0,00 23 473 634,40 64 979 536,32 0,00 0,00

101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117

1 155 988 871,59 2 170 976 683,27

1 220 567 781,50

318 443 645,51

1 539 011 427,01

631 965 256,26

Tot.Alg.

Tot.Alg. 1 014 987 811,68


72

Artikel

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

Opst. vpl 311294

Artikel

201 202

0,00 0,00

144 754 976,79 1 543 280 141,23

144 754 976,79 1 543 280 141,23

144 754 976,79 1 543 280 141,26

0,00 ± 0,03

144 754 976,79 1 543 280 141,23

0,00 0,00

201 202

Tot.PW

0,00

1 688 035 118,02

1 688 035 118,02

1 688 035 118,05

± 0,03

1 688 035 118,02

0,00

Tot.PW

Artikel

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

Opst. vpl 311294

Artikel

282 595,46 183 959,36 13 697 508,99 0,00 229 274 614,37 57 075 148,17 596 324 850,65 258 106 288,94 24 950 655,13 0,00

347 206 116,50 891 226 133,59 199 163 625,06 500 999,15 479 550 857,09 67 231 617,21 360 000 008,98 18 562 900,20 25 095 687,92 0,00

347 488 711,96 891 410 092,95 212 861 134,05 500 999,15 708 825 471,46 124 306 765,38 956 324 859,63 276 669 189,14 50 046 343,05 0,00

346 989 238,07 891 349 052,83 192 516 538,49 500 999,15 444 349 011,68 85 249 808,84 437 522 860,76 201 007 109,59 37 329 323,48 0,00

125 563,88 43 181,12 6 364 227,23 0,00 47 405 632,90 5 319 527,68 16 119 458,81 3 513 985,13 2 347 176,43 0,00

347 114 801,95 891 392 233,95 198 880 765,72 500 999,15 491 754 644,58 90 569 336,52 453 642 319,57 204 521 094,72 39 676 499,91 0,00

373 910,01 17 859,00 13 980 368,33 0,0 0 217 070 826,88 33 737 428,86 502 682 540,06 72 148 094,12 10 369 843,14 0,00

301 302 303 304 305 306 307 308 309 310

Tot.KM 1 179 895 621,07

2 388 537 945,70

3 568 433 566,77

2 636 813 942,89

81 238 753,18

2 718 052 696,07

850 380 870,70

Tot.KM

Artikel

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

Opst. vpl 311294

Artikel

401 402 403 404 405 406 407 408 409 410 411

2 432 009,48 1 825 720,84 160 147 732,56 383 481,40 483 644 958,32 54 462 329,40 1 419 028 641,56 0,00 2 717 198,58 0,00 0,00

661 657 476,19 1 784 900 542,55 450 273 746,60 20 568 416,34 1 006 494 241,37 101 725 329,26 925 456 659,16 0,00 1 637 676,42 0,00 0,00

664 089 485,67 1 786 726 263,39 610 421 479,16 20 951 897,74 1 490 139 199,69 156 187 658,66 2 344 485 300,72 0,00 4 354 875,00 0,00 0,00

663 132 700,69 1 785 934 800,03 507 326 570,52 19 476 334,60 901 047 689,43 99 127 919,80 778 158 291,11 0,00 0,00 0,00 0,00

626 436,96 302 964,86 9 099 720,13 50 640,92 50 266 281,68 ± 7 041 137,18 78 388 009,73 0,00 0,00 0,00 0,00

663 759 137,65 1 786 237 764,89 516 426 290,65 19 526 975,52 951 313 971,11 92 086 782,62 856 546 300,84 0,00 0,00 0,00 0,00

330 348,02 488 498,50 93 995 188,51 1 424 922,22 538 825 228,58 64 100 876,04 1 487 938 999,88 0,00 4 354 875,00 0,00

401 402 403 404 405 406 407 408 409 410 411

Tot.KL

2 124 642 072,14

4 952 714 087,89

7 077 356 160,03

4 754 204 306,18

131 692 917,10

4 885 897 223,28

2 191 458 936,75

Tot.KL

Artikel

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

Opst. vpl 311294

Artikel

3 169,71 0,00 44 775 688,46 483 664 609,68 85 901 202,31 627 787 281,31 0,00 1 576 942 058,62

150 903 490,29 848 999 806,55 205 209 047,79 660 601 880,18 115 371 207,35 662 333 758,78 0,00 105 835 828,56

150 906 660,00 848 999 806,55 249 984 736,25 1 144 266 489,86 201 272 409,66 1 290 121 040,09 0,00 1 682 777 887,18

150 906 660,11 848 999 806,55 230 440 106,54 575 481 462,08 142 260 290,11 535 751 669,69 0,00 109 929 430,93

± 0,11 0,00 4 206 987,08 62 566 117,16 ± 302 387,37 34 779 475,02 0,00 34 040 558,92

150 906 660,00 848 999 806,55 234 647 093,62 638 047 579,24 141 957 902,74 570 531 144,71 0,00 143 969 989,85

0,00 0,00 15 337 642,63 506 218 910,62 59 314 506,92 719 589 895,38 0,00 1 538 807 897,33

501 502 503 504 505 506 507 508

Tot.KLu 2 819 074 010,09

2 749 255 019,50 5 568 329 029,59

2 593 769 426,01

135 290 750,70 2 729 060 176,7 1

2 839 268 852,88

Tot.KLu

Artikel

Verpl. 1;1;94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

Neg.bijst. <94

Sub-totaal

Opst. vpl 311294

Artikel

601 602 603 604 605 606

0,00 0,00 38 116,28 2 066 508,00 320 327,18 1 451 086,76

7 275 492,83 235 886 256,07 34 454 538,69 37 350 378,25 15 330 346,76 20 363 443,09

7 275 492,83 235 886 256,07 34 492 654,97 39 416 886,25 15 650 673,94 21 814 529,85

7 275 492,83 235 886 256,07 34 462 980,55 37 129 052,66 12 484 559,54 19 439 491,86

0,00 0,00 1,79 ± 193 879,37 ± 838 505,21 553 190,65

7 275 492,83 235 886 256,07 34 462 982,34 36 935 173,29 11 646 054,33 19 992 682,51

0,00 0,00 29 672,63 2 481 712,96 4 004 619,61 1 821 847,34

601 602 603 604 605 606

Tot.Kmar

3 876 038,22

350 660 455,69

354 536 493,91

346 677 833,51

± 479 192,14

346 198 641,37

8 337 852,54 Tot.Kmar

Artikel

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

Opst. vpl 311294

Artikel

801 802

1 051 451 589,93 37 081 305,45

65 796 961,64 280 823 130,93

1 117 248 551,57 317 904 436,38

212 370 083,78 320 947 130,89

± 28 113 810,90 ± 15 992 570,54

184 256 272,88 304 954 560,35

932 992 278,69 12 949 876,03

801 802

Tot. Musp

1 088 532 895,38

346 620 092,57

1 435 152 987,95

533 317 214,67

± 44 106 381,44

489 210 833,23

945 942 154,72 Tot.Musp

301 302 303 304 305 306 307 308 309 310

501 502 503 504 505 506 507 508

Tot.Def. 8 231 008 448,58 13 631 811 590,96 21 862 820 039,54 13 773 385 622,81

622 080 492,88 14 395 466 115,69


7 467 353 923,85

Tot.Def.

73

Rek/ beh.

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

D001 D002 D008 D025 D030 D031 D041

0,00 19 004 855,23 0,00 0,00 5 586 801,59 5 425 096,34 0,00

101,50 5 687 775,40 0,00 983 282,85 22 309 738,72 2 427 741,43 41 531 523,95

101,50 24 692 630,63 0,00 983 282,85 27 896 540,31 7 852 837,77 41 531 523,95

101,50 4 414 625,80 0,00 983 282,85 24 919 452,61 6 733 399,81 41 531 523,95

0,00 1 471 686,07 0,00 0,00 168 753,55 0,00 0,00

101,50 5 886 311,87 0,00 983 282,85 25 0 88 206,16 6 733 399,81 41 531 523,95

0,00 18 806 318,76 0,00 0, 00 2 808 334,15 1 119 437,96 0,00

D001 D002 D008 D025 D030 D031 D041

Tot.Alg.

30 016 753,16

72 940 163,85

102 956917,01

78 582 386,52

1 640 439,62

80 222 826,14

22 734 090,87

Tot.Alg.

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

D001 D030

0,00 0,00

10 739 353,00 419 736 794,25

10 739 353,00 419 736 794,25

10 739 353,00 419 751 026,81

0,00 ± 14 232,56

10 7 39 353,00 419 736 794,25

0,00 0,00

D001 D030

Tot.PW

0,00

430 476 147,25

430 476 147,25

430 490 379,81

± 14 232,56

430 476 147,25

0,00

Tot.PW

Rek/ beh.

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

D001 D002 D007 D009 D013 D030

0,00 37 723,93 0,00 0,00 403 721,65 11 114 425,63

0,00 3 277,16 16 741,22 45 374,00 6 454,73 24 186 383,68

0,00 41 001,09 16 741,22 45 374,00 410 176,38 35 300 809,31

0,00 3 277,16 16 741,22 45 374,00 305 265,81 25 240 600,50

0,00 0,00 0,00 0,00 104 910,57 1 793 946,75

0,00 3 277,16 16 741,22 45 374,00 410 176,38 27 034 547,25

0,00 37 7 23,93 0,00 0,00 0,00 8 266 262,06

D001 D002 D007 D009 D013 D030

Tot.KM

11 555 871,21

24 258 230,79

35 814 102,00

25 611 258,69

1 898 857,32

27 510 116,01

8 303 985,99

Tot.KM

Rek/ beh.

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

D001 D002 D003 D007 D008 D009 D012 D030

267,00 0,00 1 403 500,59 0,00 0,00 0,00 0,00 8 558 043,76

10 287 702,32 0,00 1 699 287,55 1 085 558,10 0,00 293 845,92 740 357,33 188 665 082,16

10 287 969,32 0,00 3 102 788,14 1 085 558,10 0,00 293 845,92 740 357,33 197 223 125 ,92

10 287 702,32 0,00 2 951 291,78 1 085 558,10 0,00 293 845,92 739 513,58 189 937 891,74

267,00 0,00 ± 353,07 0,00 0,00 0,00 843,75 6 171 433,39

10 287 969,32 0,00 2 950 938,71 1 085 558,10 0,00 293 845,92 740 357,33 196 109 325,13

0,00 0,00 151 849,43 0,00 0,00 0, 00 0,00 1 113 800,79

D001 D002 D003 D007 D008 D009 D012 D030

Tot.KL

9 961 811,35

202 771 833,38

212 733 6 44,73

205 295 803,44

6 172 191,07

211 467 994,51

1 265 650,22

Tot.KL

Rek/ beh.

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

D008 D032 D033 D034 D035 D036 D037 D038 D039

0,00 3 651 092,85 0,00 0,00 0,00 359 663,00 1 199 350,00 250 487,23 948 607,11

0,00 1 939 544,27 28 008,77 1 797 841,40 0,00 326 505,48 2 191 064,24 1 251 403,69 6 459 400,59

0,00 5 590 637,12 28 008,77 1 797 841,40 0,00 686 168,48 3 390 414,24 1 501 890,92 7 408 007,70

0,00 3 363 877,48 26 364,17 1 797 841,39 0,00 412 909,21 2 504 093,82 1 288 199,48 6 882 190,58

0,00 1 666 136,43 0,00 0,00 0,00 252 055,00 449 300,45 130 810,04 413 990,00

0,00 5 030 013,91 26 364,17 1 797 841,39 0,00 664 964,21 2 953 394,27 1 419 009,52 7 296 180,58

Tot.KLu

6 409 200,19

13 993 768,44

20 402 968,63

16 275 476,13

2 912 291,92

19 187 768,05

Tot.Def.

57 943 635,91

744 440 143,71

802 383 779,62

756 255 304,59

12 609 547,37

768 864 851,96

33 518 927,66

Tot.Def.

Verpl. 1-1-94

Aangeg. in 1994

Sub-totaal

Betaald in 1994

neg.bijst. <94

Sub-totaal

Opst. vpl 311294

Totaal

TG.Alg. 1 045 004 564,84 TG.PW 0,00 TG.KM 1 191 451 492,28 TG.KL 2 134 603 883,49 TG.Klu 2 825 483 210,28 TG.Kmar 3 876 038,22 TG.Musp1 088 532 895,38

1 228 929 035,44 2 118 511 265,27 2 412 796 176,49 5 155 485 921,27 2 763 248 787,94 350 660 455,69 346 620 092,57

2 273 933 600,28 1 299 150 168,02 2 118 511 265,27 2 118 525 497,86 3 604 247 668,77 2 662 425 201,58 7 290 089 804,76 4 959 500 109,62 5 588 731 998,22 2 610 044 902,14 354 536 493,91 346 677 833,51 1 435 152 987,95 533 317 214,67

320 084 085,13 ± 14 232,59 83 137 610,50 137 865 108,17 138 203 042,62 ± 479 192,14 ± 44 106 381,44

1 619 234 253,15 2 118 511 265,27 2 745 562 812,08 5 097 365 217,79 2 748 247 944,76 346 198 641,37 489 210 833,23

Rek/ beh.

Totaal

TG.Def. 8 288 952 084,49 14 376 251 734,67 22 665 203 819,16 14 529 640 927,40

Opst. vpl 311294 Rek/beh.





0,00 560 623,21 1 644,60 0,01 0,00 21 204,27 437 019,97 82 881,40 111 827,12

1 215 200,58 Tot .KLu

654 699 347,13 TG.Alg. 0,00 TG.PW 858 684 856,69 TG.KM 2 192 724 586,97 TG.KL 2 840 484 053,46 TG.Klu 8 337 852,54 TG.Kmar 945 942 154,72 TG.Musp

634 690 040,25 15 164 330 967,65

7 500 872 851,51

Controle

7 500 872 851,51


D008 D032 D033 D034 D035 D036 D037 D038 D039

TG.Def.

74

Specificatie Garantieverplichtingen per 31 december 1994 (RDB 5.8) Begr. artikel

Basis voor het aangaan van garantieverplichtingen

Aard van de verbintenis

Gegarandeerd bedrag

U 01.12 Begrotingswet dd. 28-12-1960 Staatsbladnummer 566

Leningen ter sti- Niet nader mulering van de geregeld woningbouw met een looptijd van ten hoogste 40 jaar

U 01.12 Overeenkomst met de stichting NLRGC briefnr. F/92/032/1412 dd. 27 mei 1992

Leningen ter financiering van: a. overname van opstallen en apparatuur van de Dienst der Domeinen b. renovatie van centrifuge en caisson

f 5 000 000

DM 35 000 000 Aansprakelijkheidsrisico inzake de verkoop van SMART-radar door de Hollandse Signaal Apparaten te Hengelo U 01.12 Derde wijzigings- Borgstelling in f 2 000 000 overeenkomst op verband met aan te gane geldleninde Raamgen, 1/3 deel van overeenkomst betreffende Euro- maximaal f 6 000 000 Onder metaal NV dd. aantekening dat 19-03-1990 in geval het maximumbedrag van f 6 000 000 niet voldoende mocht blijken, betrokken partijen over een eventuele verhoging van dit bedrag nader met elkaar in overleg zullen treden U 01.12 Overeenkomst tussen de ministers van Defensie van Duitsland en Nederland inzake SMART-radar dd. 10-03-1989

Verleende garan- Looptijd ties

Openstaande Mutatie Garantie garantieVerplichtingen verplichtingen per 31-12-1993

Garantie aan de t/m 2001 f 408 056,89 ± f 43 424,23 «Vereniging Pensioen Risico» te Amsterdam voor de betaling van rente en aflossing door de woningstichting «Ons Belang» te Amstersfoort i.v.m. een geldlening ad f 1 100 000 ingevolge een overeenkomst van 31 augustus 1961 Garantie ten t/m 2012 f 4 866 098,00 ± f 4 866 098,00 behoeve van de «Stichting Nationaal Lucht- en Ruimtevaart Geneeskundig Centrum» te Soesterberg voor rente en aflossing van een lening ad f 5 000 000 f 39 375 000,00 ± f 39 375 000,00 Garantieverplichting aan Duitsland n.a.v. verkoop van SMART-radar systemen ten behoeve van F 123 fregatten Doorlopend f 2 000 000,00 f 0,00 Borgstelling ten behoeve van Eurometaal NV voor de door genoemde vennootschap op te nemen geldleningen ter verdere financiering van de vennootschap

Totaal

f 46 649 154,89 ± f 44 284 522,23


Openstaande garantieverplichtingen per 31-12-1994 f 364 632,66

f 0,00

f 0,00

f 2 000 000,00

f 2 364 632,66

75

9. Deelnemingen Het saldo op de saldibalans bedraagt f 13 333 333,33. Naam van de onderneming: Eurometaal N.V. Wijze van deelneming: Aandelen. Het Ministerie van Defensie is in het bezit van 33 1/3 % van de aandelen. De waarde bedraagt, uitgedrukt in de oorspronkelijke aankoopprijs, 33 1/3 % van f 40,0 mln = f 13,3 mln.


76

Tweede Kamer der Staten-Generaal

2

Vergaderjaar 1994±1995

Tweede Kamer, vergaderjaar 1994±1995,

1

BALANS AGENTSCHAP DUYVERMAN COMPUTER CENTRUM De balans van agentschap Duyverman Computer Centrum per 31 december 1994 (bedragen x f 1000) Balans 31-12-1994

Openingbalans 1-11994

Activa MaterieÈ le activa * grond * gebouwen en terreinen * gebouwen in aanbouw * inventaris ImmaterieÈ le activa Voorraden Liquide middelen FinancieÈ le reserves Debiteuren Nog te ontvangen en overlopende activa

157 977

105 321

875 16 975 21 905 45 226 4 194 1 026 18 354 23 330 17 290 8 802

875 7 398 2 412 69 526 4 504 2 693 2

Passiva Rente- en aflossingsvrij vermogen Rente- en aflossingsdragend vermogen Voorzieningen Crediteuren Nog te betalen en overlopende passiva Voordelig saldo 1994

157 977 81 783 0 22 914 15 024 13 953 24 303

105 321 81 783 0 7 823 12 706 3 009

1 364 16 547

TOELICHTING OP DE BALANS ALGEMENE WAARDERINGSGRONDSLAGEN Vergelijkende cijfers Bij de balans per 31 december 1994 zijn als vergelijkende cijfers de bedragen uit de openingsbalans van DCC per 1 januari 1994 opgenomen. Grondslagen voor de waardering De activa en passiva zijn, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde inclusief BTW. Hieronder wordt een nadere toelichting gegeven op de algemene waarderingsgrondslagen: Immaterie¨ le vaste activa ImmaterieÈ le vaste activa, bestaande uit gekochte software en licenties voor het gebruik van software, zijn geactiveerd voor zover de aanschafwaarde groter is dan f 25 000,± inclusief BTW. Zelfontwikkelde software wordt ± voor zover het voorzichtigheidsbeginsel zich hier niet tegen verzet ± geactiveerd tegen integrale produktiekosten. Materie¨ le vaste activa MaterieÈ le vaste activa zijn gewaardeerd tegen de aanschafwaarde. Vanaf 1 januari 1994 geldt een activeringsgrens ten aanzien van investeringen in apparatuur van f 10 000,± inclusief BTW.


77

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden De voorraden zijn tegen kostprijs of lagere verwachte netto opbrengstwaarde gewaardeerd. Vorderingen De vorderingen zijn tegen nominale waarde gewaardeerd. Een voorziening voor het risico van oninbaarheid is hiermee gesaldeerd. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

WAARDERINGSGRONDSLAGEN OPENINGSBALANS Bij de openingsbalans is sprake van een conservatieve waardering. De waarden van de activa en passiva in de openingsbalans zijn gebaseerd op de prijs die is overeengekomen tussen het Ministerie van Defensie en het DCC en op afspraken ten aanzien van specifieke verplichtingen.

AFSCHRIJVINGSMETHODE EN -TERMIJNEN De afschrijvingen worden berekend op basis van de aanschafwaarde voor zover het investeringen na 1 januari 1994 betreft. De activa gewaardeerd in de openingsbalans worden afgeschreven op basis van de boekwaarde en de geschatte resterende levensduur. Afschrijving vindt in alle gevallen lineair plaats. Op grond wordt niet afgeschreven. Op vaste activa in aanbouw wordt afgeschreven over het totaal van de geactiveerde bouwkosten vanaf het finale opleveringsmoment. De afschrijvingstermijnen luiden als volgt: immaterieÈ le vaste activa materieÈ le vaste activa

± licenties ± terreinen ± gebouwen ± machines en installaties ± computerapparatuur ± overige bedrijfsmiddelen

5 jaar 10 jaar 30 jaar 8 jaar 3 ± 8 jaar 4 ± 5 jaar

ONTTREKKINGEN EN TOEVOEGINGEN AAN DE FINANCIELE RESERVES In 1994 is aan de financieÈ le reserves een bedrag van f 39,2 miljoen toegevoegd, zijnde de som van het bedrag aan afschrijvingen en toevoegingen aan het rente- en aflossingsvrij vermogen. Ter financiering van kapitaaluitgaven in 1994 is een bedrag van f 15,9 miljoen aan de financieÈ le reserves onttrokken. De financieÈ le reserves staan ter vrije beschikking van het DCC.


78

LIQUIDE MIDDELEN Deze post ad f 18,4 miljoen betreft de rekening-courant bij het Ministerie van FinancieÈ n voor zover niet opgenomen onder de post financieÈ le reserves. Deze rekening wordt dagelijks bijgewerkt voor het saldo van de uitgaven en ontvangsten van het DCC. De liquide middelen staan ter vrije beschikking van het DCC.

VOORZIENINGEN Onder deze post zijn de voorzieningen opgenomen voor zover deze niet met de posten vorderingen en voorraden zijn gesaldeerd. Langlopende voorzieningen ad f 22,9 miljoen zijn gevormd in het kader van garantieaanspraken, assurantie eigen risico, alsmede reorganisatie en herstructureringen. De voorziening betreffende specifieke claims is kortlopend. De specificatie luidt als volgt: (in duizenden guldens) voorziening garantieaanspraken voorziening assurantie eigen risico voorziening voor reorganisatiekosten voorziening voor claims

7 531 600 14 746 37

totaal

22 914

LOOPTIJD VORDERINGEN EN SCHULDEN De vorderingen en schulden zijn volledig kortlopend van karakter.

RENTE- EN AFLOSSINGSDRAGEND VERMOGEN Ultimo 1994 was geen sprake van rente- en aflossingsdragend vermogen.

BESTEMMING SALDO BATEN EN LASTEN De bestemming van het saldo van baten en lasten ad f 24,3 miljoen is: ± toevoeging aan het rente- en aflossingsvrij vermogen f 18,0 miljoen ± winstuitkering aan het moederdepartement f 6,3 miljoen. De winstuitkering is in de vorm van interimdividend in 1994 uitgekeerd. Hierbij heeft verrekening plaatsgevonden met de in de openingsbalans opgenomen vordering in verband met overlopende betalingen uit 1993 waarvoor het DCC de facturen eerst in 1994 heeft ontvangen. Dit betreft f 6,3 miljoen en vormt een onderdeel van de in de openingsbalans vermelde post «nog te ontvangen en overlopende activa.» Deze bedroeg in totaal f 16,5 miljoen.

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN In het boekjaar 1995 zal de nieuwbouw DCC worden opgeleverd. De hiervoor benodigde investeringen in 1995 zullen naar verwachting f 10 miljoen bedragen.


79

Wijziging van hoofdstuk X (Ministerie van Defensie) van de begroting van de uitgaven en de ontvangsten voor het jaar 1994 (slotwet/rekening)

BIJLAGE 2 BIJ DE MEMORIE VAN TOELICHTING Samenvattend accountantsrapport van de DAD


80

Wijziging van hoofdstuk X (Ministerie van Defensie) van de begroting van de uitgaven en de ontvangsten voor het jaar 1994 (slotwet/rekening) BIJLAGE 3 BIJ DE MEMORIE VAN TOELICHTING Rapport van onderzoek naar de rekening 1994 van hoofdstuk X (Ministerie van Defensie) van de Algemene Rekenkamer (zie Kamerstukken II, .....)


81

Tweede Kamer der Staten-Generaal

Recommend Documents