Trends Gazellen Survey Maart, 2013

Trends Gazellen Survey 2013

Maart, 2013

Inhoudstafel Introductie Onderzoeksresultaten Identificatie Verwachtingen voor de toekomst Fiscaliteit en financiering Vrouwenparticipatie Sociale media Gelukkig gevoel Contact Uitgenodigden, deelnemers en te bezoeken

© 2013 KPMG & Partners Accountancy / Audit / Tax zijn de handelsbenamingen waaronder KPMG Fiduciaire burg. CVBA (Accountancy), KPMG & Partners burg. BVBA (Audit), KPMG Vias burg. NV (Accountancy / Audit), KPMG Entreprises burg. CVBA (Audit) en KPMG Belastingconsulenten burg. CVBA (Tax) professionele diensten aanbieden aan KMO’s, vrije beroepen, vzw’s en regionale publieke instellingen. KPMG Support Services, een Belgisch Economisch Samenwerkingsverband (“ESV/GIE”) en lid van het KPMG netwerk van zelfstandige ondernemingen die verbonden zijn met KPMG International Cooperative (“KPMG International”), een Zwitserse entiteit. Alle rechten voorbehouden.

1

Introductie Eind 2012, begin 2013 voerde KPMG & Partners Accountancy | Audit | Tax in samenwerking met Trends een onderzoek uit bij bedrijven die doorheen de laatste 6 jaar de titel van ‘Trends Gazelle’ behaalden. We vroegen hun mening over thema’s als fiscaliteit en financiering, toekomstverwachtingen, sociale media, vrouwenparticipatie in het bedrijf en hun geluksgevoel. In totaal werden 4.011 bedrijven aangeschreven , waarvan er 974 deelnamen aan het onderzoek. Hiermee bereikten we een responspercentage van 24,28%. Een overgrote meerderheid – namelijk 62,3% of bijna twee derde van de bedrijven – heeft zijn hoofdzetel in Vlaanderen, 28,5% in Wallonië en 9,1% van de deelnemende Gazellen is in het Brussels Hoofdstedelijk Gewest gelegen. De hoogst vertegenwoordigde sectoren zijn industrie (25,4%), diensten (28,5%) en bouw (21,1%). Op grote afstand volgen de transportsector en de overheid, met respectievelijke percentages van 4,3% en 1,2%. Eén op vijf van de deelnemers (19,4% ) geeft aan in een nog andere sector actief te zijn, zoals distributie, retail of horeca. Verderop in dit rapport vindt u de gedetailleerde resultaten van het onderzoek. Hieronder willen we u alvast enkele opmerkelijke bevindingen meegeven: •

Ondanks de economisch moeilijke tijden verwacht een kleine 60% van de ondernemingen zijn omzet verder te zien groeien in 2013. Voor ruim 40% van alle deelnemende ondernemingen is dat een groeiverwachting van meer dan 2%. 16,8% verwacht zelfs met meer dan 10% te groeien.

•

Op het vlak van personeelsbestand zijn de verwachtingen eveneens rooskleurig, zij het in mindere mate. Meer dan een derde van de deelnemende bedrijven verwacht dat het aantal personeelsleden zal stijgen met 2% of meer in het komende jaar. Ruim de helft verwacht dat het personeelsbestand op hetzelfde niveau zal blijven.

•

Ondanks de positieve toekomstverwachtingen, geeft 73% van de ondernemingen aan de impact van de economische crisis te voelen. Volgens de Trends Gazellen is omzetgroei of personeelstoename niet uitgesloten tijdens economisch moeilijke tijden. Dit wordt eveneens bevestigd door de 64% van de ondernemingen die overnames of investeringen plannen voor de komende drie jaren. Uit de resultaten kunnen we overigens afleiden dat om en bij de 85% van deze ondernemingen ervoor kiest om hun uitbreidingsplannen in België uit te werken, eerder dan in het buitenland.

•

46,4% van de ondernemingen ondervond geen moeilijkheden om aan bankkredieten te geraken. Voor een derde van de bedrijven (30,7%) ging dat om een of meerdere redenen minder vlot dan vroeger. Net geen 20% gaf aan recent geen bankkredieten te hebben aangevraagd. In elk geval heeft alvast 9 op de 10 ondernemingen geen projecten moeten schrappen omwille van een gebrek aan bankfinanciering.

•

70% van de bedrijven zegt gebruik te maken van de notionele intrestaftrek. Tegelijk vindt 60% dat deze maatregel hervormd moet worden en 17% is van mening dat die zelfs moet worden afgeschaft.

•

Bij 41,6% van de Gazellen zijn er vrouwen aanwezig in de Raad van Bestuur. In het directiecomité stijgt de vrouwelijke vertegenwoordiging naar 53%. Bij de bedrijven waar geen vrouwen aanwezig zijn in het directiecomité of Raad van Bestuur, is dat bij 60,5% louter toeval.


2

Algemene gegevens

Identificatie: bedrijfsgegevens Provincië

Vlaanderen

(Hoofdzetel van het bedrijf)

Antwerpen

12.0%

Limburg

12.6%

Vlaams-Brabant

9.9%

Oost-Vlaanderen

14.5%

West-Vlaanderen

13.3%

Wallonië

12,0%

62,3%

13,3%

9,1%

4.7%

Henegouwen

8.2%

Luik

8.9%

Namen

4.4%

Luxemburg

2.3%

Brussels Hoofdstedelijk Gewest

4,4%

2,3%

9.1%

Industrie

25.4%

Diensten

28.5%

Transport

4.3%

Andere

12,6%

8,9%

8,2%

Sector

Overheid

9,9%

4,7%

28,5%

Waals-Brabant

Bouw

14,5%

28,5% 25,4% 21,1%

19,4%

21.1% 1.2%

4,3% 1,2%

19.4% Industrie

Diensten

Transport

Bouw

Overheid

Andere


4

Identificatie: bedrijfsgegevens

61,9%

Familiebedrijf

37,9%

Ja

61.9%

Neen

37.9%

Weet niet

0.2%

0,2%

Ja

Neen

Weet ik niet

43,3%

Aantal werknemers

26,7%

1-50

43.3%

50-100

26.7%

100-250

18.2%

250-500

7.3%

+500

4.5%

18,2%

7,3% 4,5%

1-50

50-100

100-250

250-500

+500


5

Identificatie: respondentgegevens CEO/Gedelegeerd Bestuurder/Zaakvoerder/A…

Respondenten per functie

CEO/Gedelegeerd Bestuurder/ Zaakvoerder/Algemeen Directeur Financieel Directeur/CFO Andere Operationeel Directeur Marketing Manager/Directeur Directie-assistent(e) HR Manager/Directeur Voorzitter Raad van Bestuur

Financieel Directeur/CFO

83.1% 4.7% 3.6% 2.4% 2.1% 1.8% 1.3% 1.0%

Andere

Marketing Manager/Directeur

2,1%

Directie-assistent(e)

1,8%

HR Manager/Directeur

1,3%

Voorzitter Raad van Bestuur

1,0%

Respondenten per leeftijdscategorie

18,2% 7,0% 1,8%

0,3%

Man Vrouw

36-45

46-55

Respondenten per geslacht

3,6% 2,4%

29,2%

25-35

4,7%

Operationeel Directeur

43,5%

-25

83,1%

56-65

+65

-25

0.3%

25-35

7.0%

36-45

29.2%

46-55

43.5%

56-65

18.2%

+65

Man

88.9% 11.1%

Vrouw

1.8%

88,9%

11,1%


6

Verwachtingen voor de toekomst


Hoe zal uw bedrijfsomzet, volgens uw verwachtingen, tegen eind 2013 evolueren? 41,7%

29,6%

16,8%

7,7% 2,9%

Groei met meer dan 10 procent

Groei tussen 2 en 10 procent

Stabiel (tussen +2 en -2 procent)

Daling tussen -2 en -10 procent

Daling met meer dan -10 procent

1,3% Weet ik niet

Hoe zal het personeelsbestand van uw bedrijf, volgens uw verwachtingen, tegen eind 2013 evolueren? 52,0%

28,3%

10,4% 6,9%

Groei met meer dan 10 procent

Groei tussen 2 en 10 procent

Stabiel (tussen +2 en -2 procent)

Daling tussen -2 en -10 procent

1,2%

1,2%

Daling met meer dan -10 procent

Weet ik niet


8


Heeft uw bedrijf plannen voor investering(en) of overname(s) in de komende drie jaar? 63,9%

28,0%

8,1%

Ja

Neen

Weet ik niet

Waar zullen die investeringen en/of overnames gebeuren? Enkel in België

58,8%

Voornamelijk in België, maar ook in het buitenland

20,3%

Voornamelijk in het buitenland, maar ook in België

9,5%

Nog te bepalen, bij voorkeur in België

5,5%

Enkel in het buitenland Nog te bepalen, bij voorkeur in het buitenland Weet ik niet

3,4%

2,3%

0,3%


9

Fiscaliteit en financiering

In welke mate bent u het eens met volgende stellingen?

Mijn bedrijf heeft zich aangepast aan de recente fiscale maatregelen van de regering Di Rupo Een bijzondere aanslag van 309% voor niet-verantwoorde kosten is gerechtvaardigd

7,3% 4,1%

Om van de notionele interest gebruik te mogen maken, moet een bedrijf jobs creëren en/of nieuwe investeringen doen in België

De notionele interestaftrek moet worden afgeschaft

Ik verkies een hogere vermogensbelasting in ruil voor lagere lasten op arbeid

Er zijn te veel aftrekposten voor bedrijven

Helemaal akkoord

Eerder akkoord

20%

Eerder niet akkoord

40%

50%

6,1%

5,9%

60%

70%

Helemaal niet akkoord

80%

6,5%

7,6%

28,6%

31,7%

30%

7,6%

12,1%

43,9%

24,3%

10%

11,0%

22,5%

20,6%

38,3%

31,6%

0%

13,1%

45,2%

30,3%

12,5%

7,7%

16,4%

7,0%

10,3%

13,3%

45,5%

12,4%

De overheid mag het aantal aftrekposten verminderen in ruil voor een gevoelige verlaging van de vennootschapsbelastingen

5,1%

43,9%

14,0%

4,5%

12,6%

65,8%

17,7%

25,5%

De notionele interestaftrek moet verder worden hervormd

4,6%

17,9%

52,4%

12,5%

90%

100%

Nvt/Weet ik niet


10


Heeft de zwaardere taxatie van bedrijfswagens een impact (gehad) op het wagenbeleid van uw bedrijf? 42,4%

29,3%

19,2% 16,3%

11,0%

3,7% 1,7%

Het wagenpark is verkleind (minder wagens)

Het wagenpark is uitgebreid (meer wagens)

Het wagenpark is vergroend (meer milieuvriendelijke wagens)

Ons bedrijf betaalt nu minder belastingen op bedrijfswagens

Ons bedrijf betaalt nu meer belastingen op bedrijfswagens

Neen, geen impact

Weet ik niet


11

Fiscaliteit en financiering Welke aftrekposten gebruikt uw bedrijf? Bedrijf

Notionele intrestaftrek

69,2%

Sponsoring

60,4%

Relatiegeschenken

59,5%

Opleiding en studiereizen

58,3%

Milieuvriendelijke bedrijfswagens

41,7%

Giften voor goed doel

40,0%

Investeringsaftrek voor investeringen in onderzoek en ontwikkeling, energiebesparende investeringen, etc.

20,4%

Recuperatie bedrijfsvoorheffing voor onderzoek en ontwikkeling

13,3%

Tax shelter Weet ik niet/geen mening

Medewerkers

11,2% 2,9%

Maaltijdcheques

68,3%

Ecocheques

66,3%

Premies voor groepsverzekering

64,8%

Personeelsfeest

63,3%

Kosten wagenpark (brandstof,...)

58,5%

Bedrijfskledij

51,2%

Resultaatsgebonden bonus

35,5%

Restaurantkosten

32,6%

Maaltijden (bedrijfsrestaurant) Kinderopvang

8,9% 0,5%


12

Fiscaliteit en financiering Van de door u gebruikte aftrekposten, welke mogen volgens u geschrapt worden? Bedrijf 69.2% 60.4% 59.5% 58.3% 41.7% 40.0%

Mag geschrapt worden 9.5% 17.9% 20.3% 9.2% 5.7% 16.4%

20.4%

6.0%

13.3% 11.2% 2.9%

7.7% 14.7% -

Gebruikt Notionele intrestaftrek Sponsoring Relatiegeschenken Opleiding en studiereizen Milieuvriendelijke bedrijfswagens Giften voor goed doel Investeringsaftrek voor investeringen in onderzoek en ontwikkeling, energiebesparende investeringen, etc. Recuperatie bedrijfsvoorheffing voor onderzoek en ontwikkeling Tax shelter Weet ik niet/geen mening

Werknemers Gebruikt Maaltijdcheques Ecocheques Premies voor groepsverzekering Personeelsfeest Kosten wagenpark (brandstof,...) Bedrijfskledij Resultaatsgebonden bonus Restaurantkosten Maaltijden (bedrijfsrestaurant) Kinderopvang

68.3% 66.3% 64.8% 63.3% 58.5% 51.2% 35.5% 32.6% 8.9% 0.5%

Mag geschrapt worden 8.1% 31.6% 2.4% 11.7% 4.4% 3.4% 4.0% 11.0% 9.2% 0.0%


13


Heeft u een managementvennootschap? 53,6% 44,3%

2,2%

Ja

Neen

Weet ik niet

In welke mate bent u het eens met volgende stellingen i.v.m. managementvennootschappen? Het is begrijpelijk dat managementvennootschappen strenger 5,2% zullen worden aangepakt door de fiscus

Een managementvennootschap is nog steeds voordelig ondanks de fiscale maatregelen van de regering Di Rupo

7,2%

Mijn opdrachtgever verkiest dat ik werk met een managementvennootschap

7,0%

0%

Helemaal akkoord

Eerder akkoord

21,5%

18,2%

40,1%

14,6%

10%

30%

Eerder niet akkoord

24,9%

11,6% 3,0%

14,5%

20%

30,2%

38,1%

24,3%

40%

50%

39,6%

60%

Helemaal niet akkoord

70%

80%

90%

100%

Nvt/Weet ik niet


14


Hoe financiert uw onderneming vandaag de dag zijn bedrijfsactiviteit? 73,8% 67,5%

Hebt u de laatste twee jaar projecten moeten schrappen wegens gebrek aan bankfinanciering? 10,3% 1,0% Bankleningen

46,4%

Bedrijfsobligaties

0,7% Private equity

Interne cashflow

Crowd funding

4,6%

2,5%

Andere

Weet ik niet

1,0% 10,4%

Heeft uw bedrijf moeite om aan bankkredieten te geraken? 88,6% 20,3%

19,4% 15,2% 12,0%

Neen, dat ging probleemloos

Neen, wij hebben geen bankkrediet aangevraagd

Ja, banken geven minder krediet

Ja, het traject duurt langer

Ja, de banken vragen meer waarborgen

Ja

4,6%

3,4%

Ja, andere reden

Weet ik niet

Neen

Weet ik niet


15

Fiscaliteit en financiering Bent u in het voorbije jaar van hoofdbank veranderd of overweegt u om de komende twee jaar van hoofdbank te veranderen? 3,9%

16,9%

Ja Neen Weet ik niet

79,2%

Indien wel, wat was de voornaamste reden? 32,4%

23,6% 21,3%

11,6% 8,3% 2,8%

Verwaterd persoonlijk contact

Andere bank geeft gemakkelijker krediet

Kosten van dienstverlening

Geen vertrouwen meer in Slecht beleggingsadvies de kredietwaardigheid van de bank

Andere


16

Vrouwenparticipatie

Vrouwenparticipatie

Zijn er vrouwen aanwezig in …

uw directiecomité

uw Raad van Bestuur 46,7%

53,0% 41,6%

39,3%

11,7% 7,7%

Ja

Neen

Niet van toepassing

Ja

Neen

Niet van toepassing


18

Vrouwenparticipatie Om welke reden(en) zijn vrouwen toegetreden tot uw directiecomité/Raad van Bestuur? Competenties

24,4%

Bedrijfservaring

16,2%

Aandeelhoudster

16,0%

Familiebanden

14,1%

(Mede-)oprichter/zaakvoerder van het bedrijf

14,1%

Emotionele intelligentie

7,0%

Complementariteit met andere bestuurders

4,5%

Toeval Andere reden Weet ik niet/geen mening Wettelijke verplichting/Code Buysse/Code Lippens

2,4% 0,7% 0,5% 0,1%

Waarom zitten er geen vrouwen in uw directiecomité/Raad van Bestuur? Toeval

60,5%

Weet ik niet/geen mening

12,5%

Andere reden

6,9%

Het gebrek aan voldoende competente vrouwen

6,8%

Liever geen familie in de Raad van Bestuur

5,4%

Vrouwen hebben andere carrièreperspectieven Beleid van de Raad van Bestuur Gebrek aan complementariteit met andere bestuurders Gebrek aan wettelijke verplichting

3,1% 2,9% 1,5% 0,3%


19

Vrouwenparticipatie Zijn er vrouwen aanwezig in uw Raad van Bestuur 100,0% Per sector 54,7% 42,4%

36,0%

47,6%

44,6%

50,0% 45,2%

39,2% 16,9%

12,9%

9,3%

43,9%

40,3%

9,7%

7,1%

0,0% 0,0%

Industrie

Diensten

Transport

Ja

Bouw

Neen

Overheid

Andere

Niet van toepassing

Zijn er vrouwen aanwezig in uw directiecomité 91,67% Per sector 58,27% 46,15%

Industrie

45,15%

38,10%

33,81%

30,69% 11,90%

7,91%

5,26%

57,67%

48,54%

50,00%

48,58%

6,31%

11,64%

8,33% ,00%

Diensten

Transport

Ja

Bouw

Neen

Overheid

Andere

Niet van toepassing

Respondenten per sector (totaal 974) Industrie

Diensten

Transport

Bouw

Overheid

Andere

247

278

42

206

12

189


20

Sociale media

Sociale media Welke sociale media gebruikt uw organisatie actief voor bedrijfscommunicatie? 43,6% 34,8%

32,5%

16,0%

6,0%

LinkedIn

Facebook

Twitter

Geen enkele

Andere sociale media

Waarvoor gebruikt uw bedrijf sociale media? 29,1%

22,6%

14,6%

14,5%

12,7%

5,8% 0,7% Recrutering

Communicatie en marketing

Sales / verkoopstool

Manier om potentiële klanten te benaderen

Manier om met klant in Om de acties van de contact te blijven concurrentie te volgen

Andere reden


22

Sociale media Zijn er werknemers specifiek aangesteld om zich tijdens hun werkuren te verdiepen in de sociale media en zaken te posten op de verschillende sociale media? 67,6%

27,2%

5,2%

Ja

Neen

Weet ik niet/Niet van toepassing

Hebt u al negatieve ervaringen gehad met sociale media? 65,6%

25,7%

8,7%

Ja

Neen

Weet ik niet /Niet van toepassing


23

Sociale media Welke sociale media gebruikt uw organisatie actief voor bedrijfscommunicatie? Per leeftijdscategorie van de respondent 66,7%

66,7% 22,2% 5,6%

56-65 Andere

0,0%

0,0%

0,7%

Geen enkele

4,0%

6,8%

7,1%

3,5%

4,9%

46-55

11,1%

13,6%

16,5%

16,5%

Twitter

33,3%

31,6%

30,2%

30,3%

5,9%

1,5%

36-45

Facebook

43,5%

44,3%

36,6%

38,4%

32,4% 19,1%

0,0%

25-35 LinkedIn

44,0%

48,5% 33,8%

33,3%

33,3% 0,0%

0,0%

-25

+65 Weet ik niet

Respondenten per leeftijdscategorie (totaal 974) -25

25-35

36-45

46-55

56-65

+65

3

68

284

424

177

18


24

Sociale media

Welke sociale media gebruikt uw organisatie actief voor bedrijfscommunicatie? Per familiebedrijf: ja/neen 66,8% 59,0% 53,3%

53,4%

53,2% 46,8%

46,7%

46,6%

40,7% 32,9%

LinkedIn

Facebook

Twitter Familiebedrijf

Geen enkele

Andere

Geen familiebedrijf

Respondenten per categorie: familiebedrijf of niet (totaal 974) Ja 603

Nee 61.9%

369

Weet ik niet 37.9%

2

0.2%


25

Sociale media

Welke sociale media gebruikt uw organisatie actief voor bedrijfscommunicatie? Per categorie aantal werknemers 54,5%

39,4%

40,8%

36,6%

35,0%

39,0%

37,7%

37,7%

37,3%

40,7%

45,5%

50,9% 18,3%

19,2%

22,6%

25,0%

27,3%

30,8% 23,9%

8,5%

7,3%

2,3%

4,7%

6,9%

10,0%

1-50

50-100 LinkedIn

100-250

Facebook

250-500

Twitter

Geen enkele

+500 Andere

Respondenten per leeftijdscategorie(totaal 974) 1-50 422

50-100 43.3%

260

100-250 26.7%

177

18.2%

250-500 71

+500 7.3%

44

4.5%


26

Gelukkig gevoel

Gelukkig gevoel

Voelt uw bedrijf in het algemeen de impact van de crisis? 73,3%

25,2%

1,5%

Ja

Neen

Weet ik niet

Heeft de crisis een impact op de tevredenheid van uw werknemers? 42,3% 35,7%

11,8%

10,2%

Ja, een positieve impact

Ja, een negatieve impact

Neen, geen impact

Weet ik niet


28

Gelukkig gevoel

Hoe tevreden bent u over de tijd die u kan besteden aan familie, vrienden, hobbies en andere bezigheden buiten het werk?

25,1% 23,6%

11,0%

11,0%

8,1% 6,6% 6,0% 4,1% 2,3%

1,7% 0,6%

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10


29

Contact

Contact Luc Vleck Partner KPMG & Partners +32 2 7084120 [email protected]

Joris Mertens Partner KPMG & Partners Accountancy KPMG & Partners Audit +32 5 3857282 [email protected]

Thomas Zwaenepoel Partner KPMG & Partners Tax +32 2 708 38 61 [email protected]

Jos Briers Partner KPMG Bedrijfsrevisoren +32 11 286625 [email protected]

Dirk Noeninckx Partner KPMG & Partners Accountacny +32 3 8211947 [email protected]

Erwin Devis Executive Director KPMG & Partners Accountancy

Wesley Clemens Senior Manager Accounting KPMG & Partners Accountancy

+32 14 246941 [email protected]

+32 11 286651 [email protected]


31


Trends Gazellen Survey Maart, 2013

Recommend Documents