Toelichting Uniform Pensioenoverzicht 2015 Uitkeringsovereenkomst
Wat heeft u aan het Uniform Pensioenoverzicht? Het Uniform Pensioenoverzicht geeft u inzicht in wat u krijgt bij pensionering en arbeidsongeschiktheid. In dit overzicht staat ook wat uw eventuele partner en/of kinderen krijgen als u overlijdt. Dit pensioenoverzicht ontvangt u elk jaar. Wij adviseren u om dit overzicht te bewaren, samen met de overzichten die u van andere pensioenuitvoerders ontvangt. Zo houdt u een helder overzicht van uw pensioen. Op www.mijnpensioenoverzicht.nl staan al uw pensioenen van de verschillende pensioenuitvoerders bij elkaar. Op www.pensioenkijker.nl vindt u algemene informatie over pensioen.
Welke gebeurtenissen beïnvloeden uw pensioen? Sommige gebeurtenissen in uw leven hebben invloed op uw pensioen. Bijvoorbeeld arbeidsongeschiktheid en uw overlijden. Wat de invloed daarvan is, ziet u terug op het pensioenoverzicht. Maar ook trouwen, samenwonen, scheiden en veranderen van baan hebben gevolgen voor uw pensioen of het nabestaandenpensioen. Daarover leest u meer in uw pensioenreglement. Dat kunt u bij ons opvragen of downloaden via www.speo.nl. Heeft u vragen? Neem dan contact op met SPEO. Wij zijn bereikbaar op telefoonnummer (020) 515 94 99 of via
[email protected].
Wat voor pensioenregeling heeft u? Uw pensioenregeling is een uitkeringsovereenkomst in de vorm van een middelloonregeling. Bij een middelloonregeling bouwt u elk jaar pensioen op over uw bruto jaarsalaris. U ontvangt dus een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddelde salaris dat u heeft verdiend. Het gaat hierbij om het gemiddelde salaris tijdens de jaren die u deelneemt in deze pensioenregeling. Wijziging pensioenreglement 2015 Per 1 januari 2015 zijn een aantal wettelijke aanpassingen doorgevoerd die gevolgen hebben voor de pensioenregeling. Een belangrijke wijziging is dat het maximale pensioengevend salaris is gemaximeerd op € 100.000,-. Boven dit bedrag is het wettelijk niet meer toegestaan om bij ons fonds pensioen op te bouwen. De personen die dit betreft zijn hierover geïnformeerd door de werkgever. Behoort u tot deze groep medewerkers, houdt u er dan rekening mee dat uw bereikbare ouderdomspensioen aanzienlijk lager wordt vanaf 2015. Ook wordt er een lager bedrag aan partneren wezenpensioen uitgekeerd na uw overlijden. Omdat dit pensioenoverzicht de stand per eind 2014 weergeeft, ziet u het effect van deze wijziging nog niet terug in dit pensioenoverzicht. Op www.mijnpensioenoverzicht.nl staat de stand van uw pensioenaanspraken waarin deze wijziging wel is verwerkt. Wij raden u daarom aan om ook deze gegevens te bekijken. Voor meer informatie over de mogelijkheid om over uw salaris boven de € 100.000,- pensioen op te bouwen kunt u contact opnemen met uw werkgever.
1
Toelichting Uniform Pensioenoverzicht 2015 Uitkeringsovereenkomst
Welk pensioen kunt u verwachten? Bij pensionering Opgebouwd pensioen per 31 december 2014 Dit is het bedrag aan jaarlijks pensioen dat u tot en met 31 december 2014 heeft opgebouwd. Stel dat uw dienstverband is beëindigd op 31 december 2014, dan is dit de uitkering die u kunt verwachten als u met pensioen gaat. Te bereiken pensioen Dit is het bedrag aan jaarlijks pensioen dat u ontvangt vanaf de pensioenleeftijd die op het pensioenoverzicht staat. U ontvangt dit bedrag als u tot die datum blijft werken, en zonder wijzigingen pensioen blijft opbouwen in uw huidige pensioenregeling. Als er voor u een tijdelijk pensioen (pensioen tot 65 jaar) verzekerd is en u op de ingangsdatum van dit tijdelijk pensioen arbeidsongeschikt bent, dan wordt het tijdelijk pensioen dat op dit overzicht vermeld staat, verminderd naar rato van het percentage dat u arbeidsongeschikt bent. Pensioenaanspraken op 65 en 67 jaar Als u voor 1 januari 2014 al in dienst was, dan heeft u pensioenaanspraken met een pensioenleeftijd van 65 en 67 jaar. In het UPO van 2015 ziet u dit onder het hoofdstuk “Bij Pensionering” terug. U heeft dan bij zowel Opgebouwd als te Bereiken pensioen de volgende regels staan: Vanaf 65 tot 67 jaar Vanaf 67 jaar zolang u leeft Omdat u in de 65 jarige regeling geen pensioen meer opbouwt, zijn de opgebouwde en bereikbare aanspraken in de periode vanaf 65 tot jaar aan elkaar gelijk. Het hoeft echter niet zo te zijn dat u op twee verschillende momenten pensioen gaat ontvangen. U kunt er namelijk voor kiezen om uw pensioen op één moment in te laten gaan. Kiest u voor één ingangsmoment en u heeft pensioenaanspraken op zowel 65 en 67 jaar, dan wordt minimaal één van de twee pensioenen herrekend naar de gekozen pensioendatum. Belangrijk is dat in het pensioenreglement van SPEO is vastgelegd dat het 65-jarige pensioen alleen kan worden uitgesteld naar een latere leeftijd, bijvoorbeeld de AOW-leeftijd, als u nog in dienst bent van een bij SPEO aangesloten onderneming. Wanneer u niet meer aan deze vereiste voldoet moet uw 65-jarig pensioen ingaan op de eerste dag van de maand dat u 65 jaar wordt of op de dag dat u stopt met werken bij een aangesloten onderneming als u ouder bent dan 65 jaar. Samenvoegen pensioenaanspraken 65 en 67 jaar Het bestuur van SPEO heeft de mogelijkheid van het samenvoegen van beide pensioenaanspraken onderzocht en geconcludeerd dat het op dit moment te risicovol kan zijn voor onze deelnemers. Daarom worden de pensioenaanspraken niet samengevoegd naar één pensioenleeftijd. Mocht dit in de toekomst wijzigen, dan ontvangt u uiteraard bericht hierover van ons. AOW-leeftijd voor 67 jaar Ligt de ingangsdatum van uw AOW voor uw 67 jarige leeftijd? In dat geval stopt uw pensioenopbouw uiterlijk op uw AOW-leeftijd. In principe gaat uw pensioen vanuit SPEO dan ook op uw AOW-leeftijd in. In dit UPO is hier geen rekening mee gehouden. Uw daadwerkelijk te bereiken pensioen komt daardoor lager uit. Ongeveer drie maanden voor uw pensioendatum ontvangt u een berekening van ons waarin rekening is gehouden met uw AOW-leeftijd.
2
Toelichting Uniform Pensioenoverzicht 2015 Uitkeringsovereenkomst
Alleenstaandenpensioen Als u deelnemer bent geweest in één van de oude pensioenregelingen van SPEO (regeling 1978 en/of regeling 1981) kunt u een aanspraak hebben op alleenstaandenpensioen. Dit is het bedrag dat u ontvangt als aanvulling op uw te bereiken of opgebouwd pensioen. U ontvangt dit bedrag als u op uw pensioendatum geen partner heeft. Scheiding Als er sprake is van een echtscheiding of een beëindiging van het geregistreerde partnerschap kan het zijn dat u met uw ex-partner afspraken heeft gemaakt over de verdeling van uw pensioen. Als de gewenste verdeling aan ons is doorgegeven en wij hebben de verdeling bevestigd, dan ontvangt uw ex-partner van ons vanaf uw pensionering het overeengekomen deel. Dit deel is in mindering gebracht op het getoonde pensioen bij pensionering. Het kan ook zijn dat u met uw ex-partner bent overeengekomen dat een deel van uw pensioen wordt omgezet in een eigen pensioen voor uw ex-partner. Dit heet conversie. Als wij de conversie hebben bevestigd, is het pensioen dat bestemd is voor uw ex-partner in mindering gebracht op uw pensioen. Het pensioen dat op het overzicht staat vermeld wordt dan geheel aan u uitbetaald. Kijk voor meer informatie over pensioen en scheiding op www.speo.nl of www.pensioenkijker.nl. Bij overlijden Bij uw overlijden hebben uw eventuele partner en kinderen mogelijk recht op een uitkering. Partner Om aanspraak te kunnen maken op een uitkering bij uw overlijden moet er sprake zijn van een partner. Met een partner bedoelen wij degene met wie u bent getrouwd, een geregistreerd partnerschap bent aangegaan of officieel samenwoont. Samenwonen Woont u officieel samen? Alleen met een door een notaris ondertekende samenlevingsovereenkomst kan uw partner na overlijden in aanmerking komen voor een uitkering bij uw overlijden. In deze samenlevingsovereenkomst staat dat u samenwoont op één adres en een gemeenschappelijke huishouding voert. Dit moet u doen binnen zes maanden nadat u een samenlevingsovereenkomst hebt opgesteld of zes maanden nadat u in dienst bent getreden. Uw partner en kinderen krijgen de uitkering die in dit pensioenoverzicht staat, als u nog in dienst bent bij uw werkgever wanneer u overlijdt. Gaat u uit dienst? Dan wordt de uitkering bij overlijden lager. Hoeveel lager is afhankelijk van de diensttijd die u bij deze werkgever heeft doorgebracht. Als er sprake is van een echtscheiding of een beëindiging van het geregistreerde partnerschap of een beeïndiging van uw samenlevingsovereenkomst kan het zijn dat aan uw ex-partner een deel van het pensioen bij overlijden is toegekend. Als u komt te overlijden dan ontvangt uw ex-partner van ons het toegekende pensioen. Dit deel is in mindering gebracht op het getoonde pensioen bij overlijden, als wij deze toekenning hebben bevestigd.
3
Toelichting Uniform Pensioenoverzicht 2015 Uitkeringsovereenkomst Bij arbeidsongeschiktheid De opbouw van uw pensioen gaat door zolang u arbeidsongeschikt bent. U behoudt het pensioen dat u al heeft opgebouwd. Bent u gedeeltelijk arbeidsongeschikt verklaard? Dan wordt ook het pensioen gedeeltelijk verder opgebouwd. Bent u langer dan twee jaar ziek (wettelijk 104 weken) en voor 35% of meer arbeidsongeschikt verklaard? Dan komt u in aanmerking voor een uitkering bij arbeidsongeschiktheid. U ontvangt deze uitkering van het UWV namens de overheid op grond van de Wet Werk en inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA). De hoogte van deze uitkering hangt af van uw percentage arbeidsongeschiktheid en uw inkomen voordat u arbeidsongeschikt werd. Naast deze uitkering en uw eventuele salaris, ontvangt u van ons een aanvullende arbeidsongeschiktheidsuitkering. De dekking van het arbeidsongeschiktheidspensioen eindigt wanneer u niet meer in dienst bent bij uw werkgever. Eindigt uw dienstbetrekking terwijl u al een uitkering van ons ontvangt (dus als u arbeidsongeschikt bent), dan loopt uw uitkering gewoon door. De uitkering bij arbeidsongeschiktheid is gebaseerd op het salaris boven het maximum uitkeringsloon WIA. Voor 2014 is dat bedrag € 51.417. Als u niet volledig, maar gedeeltelijk arbeidsongeschikt wordt verklaard, wordt de uitkering naar verhouding vastgesteld.
Houdt uw pensioen zijn waarde? De prijzen van vrijwel alle producten wijzigen regelmatig. Met 100 euro kunt u over een paar jaar naar verwachting minder kopen dan nu. Om ervoor te zorgen dat het pensioen dat u nu heeft opgebouwd straks nog net zoveel waard is, kan het bestuur van het pensioenfonds ieder jaar opnieuw besluiten om op uw pensioen of uw pensioenaanspraken toeslagen te verlenen (indexeren). Dit houdt in dat er een toeslag wordt gegeven op uw pensioen, zodat de waarde van uw pensioen (al dan niet volledig) mee stijgt met de prijzen. De toeslagverlening is voorwaardelijk. Het pensioenfonds heeft geen geld gereserveerd voor de toeslagen. De toeslagen worden gefinancierd uit een opslag in de premie en de beleggingsresultaten. Het pensioenfonds streeft er naar om de pensioenaanspraken te verhogen op basis van de algemene loonontwikkeling zoals die wordt overeengekomen in de CAO voor het Boeken- en Tijdschriftuitgeverijbedrijf. Als de financiële positie van het pensioenfonds niet voldoende is, kan het bestuur besluiten de verhoging slechts gedeeltelijk of niet toe te kennen. U heeft dus geen recht op toeslagverlening. Naar verwachting zullen op de pensioenaanspraken de komende jaren geen of slechts beperkt toeslagen kunnen worden verleend.
Bijzondere omstandigheden Onderdekking Per 1 januari 2015 zit SPEO in onderdekking. Uiterlijk 1 juli 2015 wordt een herstelplan ingediend bij De Nederlandsche Bank. Actuele informatie over de financiële positie van SPEO kunt u vinden op onze website: www.speo.nl.
4
Toelichting Uniform Pensioenoverzicht 2015 Uitkeringsovereenkomst
Op welke gegevens is uw pensioenoverzicht gebaseerd? De onderstaande gegevens zijn gebruikt voor de berekening van de bedragen die op het pensioenoverzicht staan. Begin deelneming Dit is de datum waarop u bent gaan deelnemen aan deze pensioenregeling. Het kan zijn dat de onderneming waar u werkt later bij SPEO is aangesloten en dat u eerder in dienst bent getreden bij uw werkgever. Als datum begin deelneming is dan de datum vermeld waarop uw werkgever zich heeft aangesloten bij SPEO. Het is ook mogelijk dat u eerder bij één van de Elsevier ondernemingen heeft gewerkt. In dat geval is de datum begin deelname de datum van het huidige dienstverband. Deeltijdpercentage Dit is het percentage dat u werkt in verhouding tot een volledig dienstverband. Een voorbeeld: iemand werkt halve dagen (20 uur per week) en een voltijd dienstverband is 40 uur. Dan is het deeltijdpercentage 50%. Pensioengevend salaris Dit is het deel van uw bruto jaarsalaris dat meetelt voor uw pensioenopbouw. Het pensioenreglement bepaalt welke delen van het salaris meetellen voor de pensioenopbouw en dus pensioengevend zijn. Vermeld is het pensioengevend salaris bij een volledig dienstverband. Franchise Dit is het deel van uw pensioengevend salaris waarover u geen pensioen opbouwt. U bouwt hierover geen pensioen op, omdat u vanaf uw 65e een AOW-uitkering ontvangt van de overheid. Vermeld is de franchise bij een volledig dienstverband. Pensioengrondslag Dit is uw pensioengevend salaris minus de franchise. Uw pensioenopbouw is op dit bedrag gebaseerd. Vermeld is de pensioengrondslag bij een volledig dienstverband. Opbouwpercentage Dit is het percentage van de pensioengrondslag dat u per jaar aan pensioen opbouwt.
Factor A (voor uw belastingaangifte) Het bedrag op het pensioenoverzicht kunt u nodig hebben voor uw belastingaangifte over het jaar 2015. Heeft u meerdere pensioenoverzichten ontvangen? Dan moet u de factor A bedragen op deze pensioenoverzichten bij elkaar tellen. Wilt u een berekening maken van uw fiscale ruimte? Gebruikt u dan de Rekenhulp Lijfrentepremie van de belastingdienst. Deze vindt u op www.belastingdienst.nl. Belangrijk: In dit UPO wordt uw pensioenaangroei anders bepaald dan in voorgaande jaren. Per 1 januari 2014 is namelijk de fiscale ruimte voor oudedagsvoorzieningen op grond van de Wet verhoging AOW- en pensioenrichtleeftijd aangepast. Om te voorkomen dat de aan 2014 toe te rekenen pensioenaangroei (factor A) tot een onevenredige verlaging leidt van de ruimte in 2015, is bepaald dat de pensioenaangroei moet worden vermenigvuldigd met 37/40. Deze wijziging is door ons doorgevoerd. Op onze website: www.speo.nl kunt u meer informatie vinden over deze wijziging. Heeft u nog vragen? Heeft u nog vragen dan kunt u kijken op onze website www.speo.nl. Op deze site kunt u veel informatie vinden over uw pensioen. U kunt ook bellen naar (020) 515 94 99 of mailen naar
[email protected].
5
