TISK č. 10 B (Komise B)

TISK 10 TISK č. 10 BB

3. zasedání 33. synodu ČCE (30. 5.–2. 6. 2013)

(Komise B) ZPRÁVA O ČINNOSTI DOZORČÍ RADY DIAKONIE ČCE za období od 1. 4. 2012 do 31. 3. 2013 (termín odevzdání materiálu do ÚCK)

1. Obvyklá práce DRD V průběhu uplynulého období se dozorčí rada Diakonie (DRD) scházela k pravidelným jednáním nejméně jednou měsíčně s výjimkou letních měsíců, prováděla kontrolní akce, navštěvovala jednotlivá střediska Diakonie a pracovala podle svých usnesení. Činnosti DRD podrobně dokumentují zápisy z jednání DRD. Pří svých jednáních si DRD kromě jiného připomněla úmrtí ředitelky střediska Diakonie v Příboře L. Vaňkové, zabývala se nejistou situací Střediska celostátních programů a služeb, spoluprací středisek Ostrava a Příbor, sloučením středisek ve Valašském Meziříčí a řadou dalších záležitostí.

2. Komunikace se SRD Informace o aktuálním životě a problémech DČCE získává DRD převážně prostřednictvím správní rady Diakonie (SRD), která předává DRD zápisy ze všech svých jednání. Členové SRD se osobně účastní jednání DRD a v případě potřeby se setkávají s DRD nebo s jejími určenými členy k tematickým schůzkám. Oba orgány spolu komunikují také e-mailem. Dobrou spolupráci podporuje dohoda mezi SRD a DRD, která zajišťuje, že vyřizování administrativní agendy DRD vstřícně a profesionálně podporuje sekretariát Diakonie, tj. sestra Ivana Swiatková. Členové DRD jsou za tuto podporu velmi vděční.

3. Komunikace se středisky Významnou částí práci DRD je také komunikace s jednotlivými středisky Diakonie. Členové DRD mají prostřednictvím nástroje Datasafe přístup ke všem zápisům z jednání správních a dozorčích rad středisek, osobně navštěvují jednotlivá střediska a podle potřeb středisek a podle svých možností se účastní slavnostních událostí i pravidelných jednání tamních dozorčích rad. Častá je také mailová komunikace se středisky. Písemné a ústní zprávy o návštěvách středisek včetně závažných zjištění a poznatků předkládají členové DRD při jednáních DRD. Při svých jednáních DRD také potvrzuje volby členů dozorčích rad středisek, ověří-li si, že volba proběhla řádně, nebo jsouli odstraněny zjištěné nedostatky. Se zástupci středisek se členové DRD setkali také na shromáždění Diakonie ČCE.

4. Shromáždění Diakonie ČCE V souladu s ŘDP svolala DRD shromáždění Diakonie ČCE, které se konalo 1. 12. 2012 v Praze. Shromáždění se zabývalo zejména těmito tématy: Křesťanský charakter Diakonie, Duchovní a pastorační služba v Diakonii, Pověřování členů správních rad středisek a Kaplan nebo farář Diakonie? Druhou částí programu byla diskuse nazvaná Jak dál tváří tvář změnám, které se chystají ve financování sociálních služeb. V jejím úvodu ředitel Diakonie ČCE představil dokument Výzvy, kterým Diakonie čelí a jak na ně reagovat. Zazněl také příspěvek Financování centrálních činností Diakonie. Nejrozsáhlejší část shromáždění byla věnována tématu slučování středisek Diakonie. V rozhovoru o tomto tématu dále pokračují oba orgány Diakonie.

5. Zásadní výstupy práce DRD a. kontrolní akce Financování rekonstrukce budovy v Praze 2, Belgická 22 (zápis o provedení kontroly a vyjádření SRD k němu je v příl. č. 1 a 3 k této zprávě), b. kontrolní akce Kontrola činnosti Správní rady Diakonie ČCE (zápis o provedení kontroly a vyjádření SRD k němu je v příl. č. 2 a 3 k této zprávě), c. vytvoření databáze usnesení DRD od 1. 1. 2007 do 30. 6. 2011, d. revize Koncepce práce a činnosti DČCE na období 2011–2013 (v březnu 2013 na návrh SRD), 1


TISK 10 B

e. pravidelné čtvrtletní monitorování schválené Metodiky naplňování, vyhodnocování a finančního zajištění Koncepce práce a rozvoje DČCE včetně cílů a indikátorů, f.

schvalování rozpočtů 2013 a ročních plánů 2013 (po diskusi byly schváleny vyrovnané rozpočty ředitelství DČCE a DSA, které navrhla SRD),

g. projednávání stížností na kvalitu poskytovaných služeb ze středisek Diakonie v Letovicích, v Libici a v Krabčicích, stížnosti na OŘ Diakonie ze střediska Betlém v Kloboukách a stížnosti na ředitele střediska Diakonie ve Vrchlabí, h. návrh změny ŘDP čl. 15 písm. C (minimální počet zasedání DRS) a změna OŘ Diakonie čl. 8.2.7 (Rady zařízení – poradní orgány DRS), i.

koncepce činnosti DRD na období 2012–2014: DRD nezpracovala ucelenou a formalizovanou představu o své práci pro období svého mandátu. Zejména kvůli nedostatku času pro společnou práci se DRD rozhodla soustředit se zejména na kontrolní činnost, tj. v každém roce provést kontrolu významné části finančních prostředků nebo zásadních agend DČCE.

6. Společný návrh DRD a SRD pro 3. zasedání 33. synodu Výsledkem rozhovorů DRD a SRD o slučování středisek Diakonie a o případných dalších změnách, jimiž by Diakonie vhodně reagovala na současnou situaci, je samostatný tematický tisk nazvaný Diakonie v době změn. DRD a SRD ho společně předkládají 3. zasedání 33. synodu s výzvou, aby se církev odpovědně zabývala otázkou, jakou podobu má mít Diakonie za okolností, které se od jejího obnovení zásadně změnily a dosud mění.

2


TISK 10 B – příloha 1

Zápis o provedení kontroly financování dostavby a rekonstrukce domu č. p. 374 v Praze 2, Belgická 22 Předmět kontroly: Investiční akce Belgická 22, kontrola schválena na jednání DRD dne 23. 5. 2012 Kontrolní skupina: V. Kopecký (vedoucí skupiny), V. Syrovátka, L. Valková, S. Zikmundová Cíle kontroly: 1. Prověřit všechny použité finanční zdroje, posoudit finanční toky 2. Prověřit obvyklost postupů v průběhu zadání, tvorby projektu, výběru dodavatele, realizaci zakázky, fakturační zvyklosti Kontrolované období: od 2010 do 31. 12. 2012 Rozsah kontroly: 1. Písemná dokumentace celé akce 2. Dodržení předepsaných postupů 3. Namátková kontrola účetních dokladů Postup kontroly: 1. Získání podkladů (projektový záměr, rozhodnutí orgánů, schválení projektu, výběrové řízení, financování akce, smlouvy, účetní doklady) 2. Porovnání faktického stavu dle dokumentů s požadavky zákona a vnitřních předpisů 3. Projednání prozatímních závěrů s kontrolovanou osobou 4. Další potřebná šetření – doplnění 5. Zpracování závěru a jeho projednání v DRD Kontrolní zjištění: 1. Doklady k přípravě stavby a. Podle vyjádření ředitele DČCE studie proveditelnosti ani jiný obdobný dokument neexistují. SRD rozhodovala o stavebním záměru a o jeho realizaci na základě dílčích podkladů při koncepčních schůzkách, z nichž nebyly pořizovány zápisy. Výsledná rozhodnutí jsou uvedena v zápisech z jednání SRD. b. Projekt novostavby umístěné ve dvoře domu č. p. 374 má pouze stavebník Martin Slezák, resp. Uruguayská 6, s.r.o., resp. Rezidence Královské Vinohrady, s.r.o. c. Projekt výměny domovního plynovodu v domě č. p. 374 vypracovaný projekční firmou S & P Přemysl Kalhous v říjnu 2010 včetně faktury za projekční činnost na částku 26 040 Kč ze dne 4. 11. 2010 a výpisu z účtu DČCE, který dokládá úhradu částky 26 040 Kč. d. Projekt stavebních úprav společných a bytových prostor v domě č. p. 374 vypracovaný projekční firmou Arplan v prosinci 2010 včetně faktury za projekční činnost na částku 66 000 Kč ze dne 9. 8. 2011 a výpisu z účtu DČCE, který dokládá úhradu částky 66 000 Kč. e. Povolení stavebních úprav v domě č. p. 374 vydaná stavebním úřadem na základě dvou výše uvedených projektů. 2. Doklady k dostavbě a rekonstrukci budovy do 31. 12. 2012 a. Kupní smlouva ze dne 14. 1. 2009 mezi DČCE a Martinem Slezákem – koupě pozemku p. č. 842/1 o výměře 177 m2 za cenu 2 900 000 Kč (původní). b. Kupní smlouva ze dne 26. 5. 2009 mezi DČCE a Rezidence Královské Vinohrady, s.r.o. – koupě pozemku p. č. 842/1 o výměře 177 m2 za cenu 2 900 000 Kč (přepracovaná). c. Smlouva o dílo ze dne 14. 1. 2009 s Martinem Slezákem – realizace stavby garážových stání ve dvoře domu č. p. 374 v hodnotě 2 900 000 Kč (protihodnota ceny pozemku p. č. 842/1 dle kupní smlouvy ze dne 14. 1. 2009) d. Protokol o notářské úschově částky 2 900 000 Kč ze dne 14. 1. 2009 včetně výpisu z účtu DČCE, který dokládá příjem částky 2 900 000 Kč dne 29. 5. 2011 a vydání částky 2 900 000 Kč dne 5. 6. 2011. 3



e. Smlouva o dílo ze dne 30. 11. 2010 mezi DČCE a Uruguayská 6, s.r.o. – realizace hrubé stavby kulturně vzdělávacího centra nad garážemi ve dvoře domu č. p. 374 za cenu 1 447 235 Kč včetně faktur ze dnů 21. 3. 2011 a 30. 3. 2011, a výpisů z účtu DČCE, které dokládají postupné uhrazení částky 1 447 235 Kč (částka je dosud zaúčtována na účtu 042 Rozestavěné stavby). f. Smlouva o dílo ze dne 16. 5. 2011 mezi DČCE a Krenotech Kreno, s.r.o. – dodání a instalace parkovacího systému pro 6 aut za cenu 25 674 € včetně faktury ze dne 13. 5. 2011 na částku 525 000 Kč, tj. 21 000 €, faktury ze dne 20. 7. 2011 na částku 116 850 Kč, tj. 4 674 €, předávacího protokolu díla ze dne 21. 7. 2012 a 2 výpisů z účtu DČCE, které dokládají postupné uhrazení částky 641 850 Kč. g. Dohoda o narovnání (bez data) mezi DČCE a Rezidence Královské Vinohrady, s.r.o. – odstranění škod způsobených stavební činnosti v průjezdu domu č. p. 374 vyčíslených dle přiloženého rozpočtu částkou 802 769 Kč včetně protokolu o předání a převzetí dokončeného díla ze dne 2. 10. 2012 a vyúčtování nákladů na odstranění škod ze dne 30. 11. 2012 v částce 963 852 Kč, které podle vyjádření ředitele DČCE neodpovídá skutečnosti a bylo rozporováno. h. Smlouva (bez data) mezi DČCE a Rezidence Královské Vinohrady, s.r.o. – věcné břemeno průjezdu a průchodu přes pozemky p. č. 841 a 842/2 a přes průjezd domu č. p. 374 za jednorázovou úplatu 200 000 Kč a poplatek za užívání 2 600 Kč měsíčně včetně výpisu z účtu DČCE, který dokládá příjem částky 200 000 Kč dne 6. 3. 2011. Podle vyjádření ředitele DČCE nebyl poplatek za užívání práva z věcného břemene prozatím fakturován, protože stavba byla předána v říjnu 2012. i. Smlouva (bez data) mezi Rezidence Královské Vinohrady, s.r.o. a DČCE – věcné břemeno práva napojení domu č. p. 374 na vzduchotechnické vedení za jednorázovou úplatu 1 200 Kč, poplatek za užívání 500 Kč měsíčně a zálohy na energii 1 000 Kč měsíčně. Podle vyjádření ředitele DČCE nebyl poplatek za užívání práva z věcného břemene prozatím fakturován, protože stavba byla předána v říjnu 2012. Provozní zálohy na energii budou jednorázově rozúčtovány dle skutečnosti na konci roku 2012. j. Smlouva o dílo ze dne 7. 10. 2009 mezi DČCE a Draco Praha, s.r.o. – rekonstrukce bytu v 5. patře domu č. p. 374 za cenu 271 674 Kč včetně 5 faktur z období 19. 10.–10. 12. 2009 na celkovou částku 309 871 Kč a 5 výpisů z účtu DČCE, které dokládají postupné uhrazení částky 309 871 Kč. k. Smlouva o dílo ze dne 30. 11. 2010 mezi DČCE a Inventa, s.r.o. – výměna domovního plynovodu v domě č. p. 374 za cenu 651 734 Kč včetně faktury ze dne 21. 12. 2010 na částku 143 077 Kč, faktury ze dne 25. 1. 2011 na částku 249 763 Kč, předávacího protokolu díla ze dne 24. 1. 2011 a 2 výpisů z účtu DČCE, které dokládají postupné uhrazení částky 392 840 Kč. l. Smlouva o dílo ze dne 12. 1. 2011 mezi DSA, s.r.o. a Ing. Vladimírem Merenusem – stavba vzdělávacího centra v 1. patře domu č. p. 374 za cenu 2 534 154 Kč včetně faktury ze dne 23. 5. 2011 na částku 2 430 669 Kč, a výpisu z účtu, který dokládá uhrazení částky 2 430 669 Kč. m. Smlouva o dílo ze dne 15. 3. 2011 mezi DČCE a Ing. Vladimírem Merenusem – rekonstrukce chodeb a schodiště v domě č. p. 374 za cenu 525 000 Kč včetně faktury ze dne 15. 7. 2011 na částku 525 000 Kč a výpisu z účtu DČCE, který dokládá uhrazení částky 525 000 Kč. n. Smlouva o dílo ze dne 28. 4. 2011 mezi DSA, s.r.o. a Davidem Pileckým – dodání a montáž skleněné stěny a dvou WC kabin za cenu 153 096 Kč včetně faktury ze dne 5. 12. 2011 na částky 30 900 Kč a 54 624 Kč za WC kabiny, faktury ze dne 5. 12. 2011 na částku 67 572 Kč za skleněnou stěnu v přízemí a výpisu z účtu DSA, který dokládá uhrazení celkové částky 153 096 Kč. (Faktury uhrazené DSA po přefakturování 6. 12. a 21. 12. 2011 uhradila DČCE.) o. Smlouva o dílo ze dne 1. 5. 2011 mezi DČCE a Ing. Vladimírem Merenusem – rekonstrukce vstupních prostorů domu č. p. 374 za cenu 504 260 Kč 4


p.

q.

r.

s.

t.

u.

v.

w.

x.

y.


včetně faktury ze dne 16. 12. 2011 na částku 504 260 Kč a výpisu z účtu DČCE, který dokládá uhrazení částky 504 260 Kč. Objednávka DSA u firmy Martin Čuda – Truhlářství – výroba a montáž dveří se zárubněmi v 1. patře domu č. p. 374 včetně faktury vystavené dodavatelem dne 6. 5. 2011 na částku 153 600 Kč a výpisu z účtu DSA, který dokládá uhrazení částky 153 600 Kč. (Fakturu uhrazenou DSA po přefakturování 21. 12. 2011 uhradila DČCE.) Nákup DSA v obchodě IKEA – pořízení kancelářského vybavení včetně pokladního dokladu na částku 77 933 Kč, faktury pro DČCE, kterou vystavila DSA na částku 93 519,60 Kč (připočt. DPH 20 %) a výpisu z účtu DČCE, který dokládá uhrazení částky 93 519,60 Kč. Objednávka DČCE u firmy Pavel Kapinus – Elkom Ríčany. – osvětlení a elektro v 1. patře domu č. p. 374 včetně faktury vystavené dodavatelem dne 21. 5. 2011 na částku 108 487 Kč a výpisu z účtu DSA, který dokládá uhrazení částky 187 487 Kč. (Fakturu uhrazenou DSA po přefakturování 21. 12. 2011 uhradila DČCE.) Objednávka DČCE u firmy KMD Plus – podlahové krytiny v 1. patře domu č. p. 374 včetně faktury vystavené dodavatelem dne 9. 5. 2011 na částku 122 412 Kč a výpisu z účtu DSA, který dokládá uhrazení částky 122 412 Kč. (Faktura vystavená pro DČCE byla 10. 5. 2011 přefakturována na DSA, ta ji uhradila, a po přefakturování zpět 21. 12. 2011 s připočtením DPH 20 % ji uhradila DČCE.) Objednávka DČCE u firmy KMD Plus – konferenční nábytek pro vzdělávací centrum v 1. patře domu č. p. 374 včetně faktury vystavené dodavatelem dne 22. 12. 2010 na částku 501 365 Kč a výpisu z účtu DČCE, který dokládá uhrazení částky 501 365 Kč. Objednávka DSA u firmy TVR data a komunikace, s. r. o. – LAN kabeláž pro vzdělávací centrum v 1. patře domu č. p. 374 včetně faktury vystavené dodavatelem dne 15. 7. 2011 na částku 16 980,80 Kč a výpisu z účtu DSA, který dokládá uhrazení částky 16 980,80 Kč. Objednávka DSA u firmy B2B Partner – konferenční nábytek pro vzdělávací centrum v 1. patře domu č. p. 374 včetně faktury vystavené dodavatelem dne 11. 8. 2011 na částku 32 712 Kč a výpisu z účtu DSA, který dokládá uhrazení částky 32 712 Kč. Objednávka DSA u firmy TVR data a komunikace, s. r. o. – dodání a instalace LAN kabeláže v 5. patře domu č. p. 374 včetně faktury vystavené dodavatelem dne 2. 5. 2012 na částku 20 687 Kč a výpisu z účtu DSA, který dokládá uhrazení částky 20 687 Kč. Objednávka DČCE u firmy TVR data a komunikace, s. r. o. – dodání a instalace LAN kabeláže ve 4. patře domu č. p. 374 včetně faktury vystavené dodavatelem dne 28. 6. 2012 na částku 46 539 Kč a výpisu z účtu DČCE, který dokládá uhrazení částky 46 539 Kč. Smlouva o dílo ze dne 18. 6. 2012 mezi DČCE a LIKO-S, a. s. – dělicí stěna v 1. patře domu č. p. 374 za cenu 221 450 Kč bez DPH (tj. 265 740 Kč vč. DPH) včetně zápisu o předání díla ze dne 31. 8. 2012 a faktury na celkovou částku 265 740 Kč a výpisů z účtu DČCE, které dokládají uhrazení částky 265 740 Kč.

3. Doklady k financování dostavby a rekonstrukce budovy do 31. 12. 20111 a. Fond darů na výstavbu vzdělávacího centra (912 428):  V období od 1. 1. 2006 do 31. 12. 2011 nebyly zaúčtovány žádné výnosy ani náklady.  Zůstatek fondu k 31. 12. 2011 činil 632 102,25 Kč, V roce 2012 byly zúčtovány tyto účelové dary na výstavbu vzdělávacího centra: dar Otto per Mille ze dne 20. 2. 2012 – 16 000 €, tj. 402 500 Kč, dar Otto per Mille ze dne 1. 6. 2012 – 35 000 €, tj. 899 325 Kč. b. Fond darů (912 490):  Dary z předchozích let určené na konkrétní projekty byly použity v souladu se záměry 1

Ke dni dokončení této zprávy nebylo účetně uzavřeno hospodaření s fondy v roce 2012.

5





dárců. V současné době tvoří jmění fondu pouze prostředky darované bez určení účelu. Zůstatek fondu ke dni 31. 12. 2011 je tedy možno v plné výši použít k financování dostavby a rekonstrukce domu č. p. 374. Značnou část darovaných prostředků představují drobné dary. Kontrolovány byly pouze doklady týkající se významnějších položek z let 2006–2011: zůstatek fondu ke dni 1. 1. 2006 1 351 101,25 Kč dar Stichting Linda Fonds ze dne 6. 9. 2006 49 427,00 Kč zůstatek fondu ke dni 1. 1. 2007 1 468 596,57 Kč šek Presbyterní církve USA zúčtovaný dne 9. 3. 2007 105 115,00 Kč šek Presbyterní církve USA zúčtovaný dne 9. 3. 2007 58 833,00 Kč vklad. knížka z dědictví po paní Kadlecové zrušená dne 3. 4. 2007 268 810,00 Kč vklad. knížka z dědictví po paní Michálkové zrušená dne 6. 4. 2007 189 260,00 Kč vklad. knížka z dědictví po paní Michálkové zrušená dne 6. 4. 2007 51 137,60 Kč vklad. knížka z dědictví po paní Michálkové zrušená dne 11. 7. 2007 57 974,00 Kč zůstatek fondu ke dni 1. 1. 2008 2 427 404,55 Kč dar HEKS ze dne 21. 8. 2008 52 521,00 Kč dar Jaromíra Feixe ze dne 19. 12. 2008 35 000,00 Kč zůstatek fondu ke dni 1. 1. 2009 2 365 418,51 šek Presbyterní církve USA zúčtovaný dne 11. 3. 2009 105 420,00 Kč dar HEKS ze dne 23. 9. 2009 22 686,53 Kč dar Jaromíra Feixe ze dne 8. 12. 2009 22 047,00 Kč dar Lubora Turzy ze dne 16. 12. 2009 50 000,00 Kč zůstatek fondu ke dni 1. 1. 2010 2 526 232,80 Kč šek Presbyterní církve USA zúčtovaný dne 15. 2. 2010 28 659,00 Kč šek Presbyterní církve USA zúčtovaný dne 30. 3. 2010 94 345,00 Kč dědictví po H. Vraštilové (usn. okr. soudu v Semilech Ud 152/2009) 80 271,00 Kč dar Jaromíra Feixe ze dne 20. 9. 2010 58 330,00 Kč záloha na dar Otto per Mille ze dne 21. 10. 2010 – 4 500 €, tj. 110 430 Kč zůstatek fondu ke dni 1. 1. 2011 3 062 796,20 Kč zůstatek zruš. Fondu středisek zaúčtovaný dne 30. 5. 2011 * 100 000,00 Kč zůstatek zruš. Fondu human. pomoci zaúčtovaný dne 30. 5. 2011 * 2 381 473,35 Kč dar Reifeisen stav. spořitelny – darovací smlouva ze dne 3. 6. 2011 60 000,00 Kč zůstatek fondu ke dni 31. 12. 2011 5 066 191,74 Kč *Prostředky zrušených fondů byly v minulosti vyčerpány, ale nebyly zúčtovány proti fondům.

c. Fond reprodukce majetku (915 200):  Zůstatek fondu ke dni 1. 1. 2011 i ke dni 31. 12. 2011 činil 931 175,29 Kč. d. Fond rezervní (916 100):  Zůstatek fondu k 1. 1. 2011 činil 988 693,49 Kč, dne 30. 5. 2011 bylo zaúčtováno vypořádání HV z roku 2009 v částce 5 056 799,34 Kč, a zůstatek zrušeného Fondu provozního hospodaření v částce 124 860 Kč; dne 1. 9. 2011 byl zaúčtován hospodářský výsledek roku 2010 v částce 1 193 660,66 Kč, takže zůstatek fondu k 31. 12. 2011 činil 7 364 013,49 Kč.  Z této částky je k financování dostavby a rekonstrukce domu č. p. 374 možno použít pouze výnos z nájemného zahrnutý do HV roku 2009 v částce 87 800 Kč, výnos z nájemného zahrnutý do HV roku 2010 v částce 204 723 Kč, a prostředky získané a zaúčtované na základě těchto právních titulů:  Kupní smlouva ze dne 25. 5. 2009 o převodu vlastnického práva k budově a pozemkům v obci Proseč (dědictví po paní Michálkové) na pana Hai Tran Xuan za celkovou částku 2 300 000 Kč z níž DČCE připadla ½, a výpis z účtu DČCE, který dokládá příjem částky 1 093 750 Kč zaúčtované do rezervního fondu DČCE dne 27. 5. 2009.  Kupní smlouva ze dne 25. 5. 2009 o převodu vlastnického práva k pozemkům v obci Proseč (dědictví po paní Michálkové) na obec Proseč za celkovou částku 200 000 Kč, z níž DČCE připadla ½, a výpis z účtu DČCE, který dokládá příjem částky 100 000 Kč zaúčtované do rezervního fondu DČCE dne 26. 5.2009.  Dohoda o narovnání ze dne 9. 9. 2009 mezi DČCE a Ing. Janem Michálkem, 6





podle níž Ing. Jan Michálek vydá DČCE částku 346 880,50 Kč (část příjmů z nemovitostí nabytých dědictvím po paní Michálkové), a výpis z účtu DČCE, který dokládá příjem částky 346 880,50 Kč zaúčtované do rezervního fondu DČCE dne 9. 10. 2009. Smlouva (bez data) mezi DČCE a Rezidence Královské Vinohrady, s.r.o. o zřízení věcného břemeno průjezdu a průchodu přes pozemky p. č. 841 a 842/2 a přes průjezd domu č. p. 374 za jednorázovou úplatu 200 000 Kč a výpis z účtu DČCE, který dokládá příjem částky 200 000 Kč dne 6. 5. 2011, která dosud nebyla zaúčtována do rezervního fondu.

4. Přehled nákladů na dostavbu a rekonstrukci budovy do 31. 12. 2012 Položka Projekt výměny domovního plynovodu v domě č. p. 374 Projekt stavebních úprav společných a bytových prostor v domě č. p. 374 Hrubá stavba kulturně vzdělávacího centra nad garážemi Dodání a instalace parkovacího systému pro 6 aut Rekonstrukce bytu v 5. patře domu č. p. 374 Výměna domovního plynovodu v domě č. p. 374 Stavba vzdělávacího centra v 1. patře domu č. p. 374 Dodání a montáž dvou WC kabin Dodání a montáž skleněné stěny Rekonstrukce chodeb a schodiště v domě č. p. 374 Rekonstrukce vstupních prostorů domu č. p. 374 Výroba a montáž dveří se zárubněmi v 1. patře domu č. p. 374 Pořízení kancelářského vybavení Osvětlení a elektro v 1. patře domu č. p. 374 Podlahové krytiny v 1. patře domu č. p. 374 Konferenční nábytek pro vzdělávací centrum v 1. patře domu č. p. 374 LAN kabeláž pro vzdělávací centrum v 1. patře domu č. p. 374 Konferenční nábytek pro vzdělávací centrum v 1. patře domu č. p. 374 LAN kabeláž pro kanceláře DSA v 5. patře domu č. p. 374 LAN kabeláž pro kanceláře DČCE ve 4. patře domu č. p. 374 Dělicí stěna ve vzdělávacím centu v 1. patře domu č. p. 374 Náklady celkem

Částka Kč 26 040,00 66 000,00 1 447 235,00 641 850,00 309 871,00 392 840,00 2 430 669,00 85 524,00 67 572,00 525 000,00 504 260,00 153 600,00 93 519,60 108 487,00 122 412,00 501 365,00 16 980,80 32 712,00 20 687,00 46 539,00 265 740,00 7 858 903,40

5. Přehled zdrojů financování dostavby a rekonstrukce budovy k 31. 12. 20112 Položka zůstatek Fondu vzdělávací centrum ke dni 31. 12. 2011 dar Otto per Mille na vzdělávací centrum ze dne 20. 2. 2012 dar Otto per Mille na vzdělávací centrum ze dne 1. 6. 2012 zůstatek Fondu darů ke dni 31. 12. 2011 zůstatek Fondu reprodukce majetku ke dni 31. 12. 2011 výnos z nájemného v roce 2009 (rezervní fond) výnos z nájemného v roce 2010 (rezervní fond) ½ částky získané prodejem dědictví po paní Michálkové (rezervní fond) ½ částky získané prodejem dědictví po paní Michálkové (rezervní fond) částka získaná narovnáním mezi DČCE a J. Michálkem (rezervní fond) úplata za zřízení věcného břemene ze dne 6. 5. 2011 Zdroje celkem

2

Ke dni dokončení této zprávy nebylo účetně uzavřeno hospodaření s fondy v roce 2012.

7

Částka Kč 632 102,25 402 500,00 899 325,00 5 066 191,74 931 200,00 87 800,00 204 723,00 1 093 750,00 100 000,00 346 880,50 200 000,00 9 964 472,49



6. Pokračování dostavby a rekonstrukce budovy a. Práce předběžně plánované na rok 2013 instalace vestavné skříně v kuchyňce v 1. patře – předpokládaná cena 80 000 Kč instalace schodišťové plošiny do 1. patra – předpokládaná cena 350 000 Kč dokončení pavilonu ve dvoře – předpokládaná cena 2–2,5 mil. Kč rekonstrukce bytu ve 3. patře – předpokládaná cena 1–1,5 mil. Kč rekonstrukce přízemí (obchod, restaurace) – předpokládaná cena 2–4 mil. Kč b. Podle vyjádření ředitele DČCE se předpokládá, že práce plánované na rok 2013 budou financovány z úvěrů, které budou postupně spláceny z výnosů nájemného. 7. Současné využití vybudovaných a rekonstruovaných prostor a. Podle vyjádření ředitele DČCE jsou v současné době užívány nebo pronajaty tyto prostory:  volné prostory v přízemí – prozatím pronajaty DSA (nutno investovat)  vzdělávací centrum v 1. patře – pronajaty DSA  byty ve 2. patře – jeden pronajat jako byt, druhý volný (připravován k pronájmu)  byty ve 3. patře – jeden pronajat domovníkovi, druhý volný (neobyvatelný)  kanceláře ve 4. patře – část užívá ředitelství DČCE, část pronajata DSA a středisku HRP  ubytovna v 5. patře a kanceláře v 5. patře – pronajaty DSA  garáže ve dvoře – užívá ředitelství DČCE pro svou potřebu b. Pronajaté prostory přinášejí v současné době tyto roční výnosy:  nájemné od DSA financované z povinných plateb středisek DČCE za služby 1 500 tis. Kč  nájemné z pronajatých bytů (1 tržní, 1 částečně regulované) cca 200 tis. Kč 8. Budoucí využití vybudovaných a rekonstruovaných prostor a. Podle vyjádření ředitele DČCE se předpokládá, že po dokončení rekonstrukce budou rekonstruované prostory využívány takto:  přízemí – chráněná kavárna resp. čajovna DČCE, nebo restaurace resp. obchod v propojení se sklepem  1. patro – vzdělávací centrum pro potřeby DČCE a DSA a pro vzdělávací akce DA  2. a 3. patro – pronajaté byty  4. patro – kanceláře pronajaté DSA a středisku HRP  5. patro – kanceláře užívané ředitelstvím DČCE a pronajaté DSA a středisku HRP  garáže ve dvoře – část pro potřebu DČCE, část pronajatá nájemníkům bytů, případně dalším zájemcům  pavilon nad garážemi ve dvoře – pronájem na dobu splácení úvěru nebo využití pro podnikatelské aktivity DČCE, případně pro neziskové projekty DČCE b. Podle vyjádření ředitele DČCE se počítá s těmito budoucími ročními výnosy:  nájemné za vzdělávací centrum v 1. patře při vzdělávacích akcích DA 300–500 tis. Kč  nájemné za kanceláře užívané DSA 1 000–1 200 tis. Kč  roční úspora nájemného placeného dosud jiným pronajímatelům 200 tis. Kč  nájemné za pronajaté byty resp. kanceláře 250–280 tis. Kč  nájemné za pavilon nad garážemi ve dvoře po dobu splácení úvěru 250–300 tis. Kč c. Podle vyjádření ředitele DČCE se za těchto okolností očekává návratnost prostředků vynaložených na dostavu a rekonstrukci domu v rozmezí 12–15 let. Závěr kontroly včetně doporučení: a. Z provedené kontroly vyplývá, že náklady vynaložené do konce roku 2012 na dostavbu a rekonstrukci domu č. p. 374 v Praze 2, Belgická 22, jsou v dostatečné míře kryty finančními prostředky shromážděnými ve fondech DČCE. b. Z provedené kontroly vyplývá, že na dostavbu a rekonstrukci domu č. p. 374 v Praze 2, Belgická 22 nebyly použity prostředky získané ze středisek DČCE formou příspěvků a od roku 2011 také formou plateb za služby DSA poskytované střediskům. Pokud by však hospodařením DČCE v dalších letech vznikl kladný hospodářský výsledek převáděný do rezervního fondu, mohl by k financování stavebních činností sloužit výnos nájemného 1,5 mil. Kč, které DSA platí DČCE jako svůj náklad financovaný z výnosů služeb poskytovaných střediskům. 8



c. Kontrolní skupina na základě kontrolních zjištění doporučuje:  investiční akce plánovat pouze na základě konkrétních potřeb DČCE, které vyplývají z její vlastní činnosti a učinit o tom dokladovatelný záznam,  rozhodovat o zahájení investičních akcí na základě studie proveditelnosti, z níž bude zřejmé, jakému účelu bude dílo sloužit, kolik času a jaké náklady si vyžádá, z jakých zdrojů budou náklady hrazeny, jaké budoucí výnosy akce přinese a za jak dlouho bude zajištěna návratnost vložených prostředků,  soutěžit doložitelným způsobem o dodávky prací, zboží nebo služeb v hodnotě nad 60 tis. Kč,  odpovědně zvažovat dokončení pavilonu ve dvoře s ohledem na to, zda je možné prostor skutečně pronajmout za cenu, která zajistí návratnost vložených prostředků v přiměřené době,  prokázat, zda nájemné za kanceláře, které platí DSA, s. r. o., svému jedinému společníkovi, tedy DČCE, odpovídá průměrné výši nájemného za obdobné prostory v dané lokalitě. Zpráva byla projednána s ředitelem DČCE dne 7. 3. 2013 Podpisy členů kontrolní skupiny: V. Kopecký, V. Syrovátka, L. Valková, S. Zikmundová Podpis ředitele DČCE: D. Šourek

9



Zápis o provedení kontroly činnosti SRD Předmět kontroly: Kontrola činnosti SRD, kontrola schválena na jednání DRD dne 23. 5. 2012 Kontrolní skupina: P. Haška (vedoucí skupiny), J. Gruber, P. Hudec, J. Pechar a O. Titěra Cíle kontroly: 1. Kontrola plnění povinností SRD, které vyplývají z ŘDP 2. Kontrola plnění povinností SRD, které vyplývají z OŘ DČCE 3. Kontrola, zda SRD plní usnesení DRD 4. Kontrola, zda SRD plní usnesení synodu ČCE 5. Kontrola plnění diakonických směrnic 6. Kontrola plnění vlastních rozhodnutí SRD 7. Kontrola plnění nařízení ředitele DČCE 8. Kontrola plnění pokynů vedoucích Kontrolované období: rok 2011 Rozsah kontroly: 1. Písemná dokumentace 2. Systém evidence dokumentace 3. Namátková kontrola originálů dokumentace Postup kontroly: 1. Vyžádání podkladů pro stanovenou kontrolu 2. Vlastní kontrola plnění povinností SRD 3. Vyžádání vysvětlení případných nejasností 4. Vyhotovení zápisu o kontrole a jejich předložení DRD 5. Stanovisko kontrolní skupiny a doporučení DRD 6. Závěr kontroly a jeho předání SRD Kontrolní zjištění včetně doporučení: 1. Kontrola plnění povinností SRD, které vyplývají z ŘDP (kontrolováno O. Titěrou)  Většina dokumentů, které požaduje ŘDP, je vedena vzorně, s těmito výjimkami:  organizační řády středisek dle ŘDP čl. 10 odst. 4 nejsou vůbec evidovány  zápisy SRS a DRS dle ŘDP čl. 17 odst. 6 a čl. 15 písm. C odst. 1 eviduje SRD pouze přes Data safe  centrální evidenci nemovitého majetku dle ŘDP čl. 19 odst. 4 písm. c SRD vůbec nevede  rady školských právnických osob dle ŘDP čl. 10 odst. 7 fungují pouze formálně  Doporučení komise:  změnit ŘDP čl. 10 odst. 4 podle aktuální praxe  změnit ŘDP čl. 17 odst. 6 podle aktuální praxe  vytvořit centrální evidenci majetku  komise žádá SRD o vysvětlení současné praxe a plánů do budoucna 2. Kontrola plnění povinností SRD, které vyplývají z OŘ DČCE (kontrolováno P. Haškou)  Kontrolováno bylo 27 oblastí vyplývajících z OŘ čl. 3.3 a 4.1. Většina činností je vedena svědomitě a v mezích možností zaměstnanců a členů SRD.  Zjištěné nedostatky:  čl. 3.3: nebyl předložen systém kontroly docházky, čerpání dovolených a účast na školení  čl. 4.1–5 c) a d): chybí dokumenty k řídícím procesům, směrnicím a pravidlům  Doporučení komise: U některých činností již nastala změna, ostatní doporučuje komise naplnit. 3. Kontrola, zda SRD plní usnesení DRD (kontrolováno J. Gruberem)  Všechna usnesení DRD, která se týkají SRD, SRD plnila. 10



4. Kontrola, zda SRD plní usnesení synodu ČCE (kontrolováno J. Gruberem)  Usnesení 1. zasedání 33. synodu ČCE v roce 2011: 7 usnesení, která se týkají DČCE, je splněno, usnesení č. 62 nebylo splněno.  Usnesení 2. zasedání 33. synodu ČCE v roce 2012: 5 usnesení, která se týkají DČCE, je splněno, usnesení č. 56 nebylo splněno.  Doporučení komise: Urychleně dokončit realizaci rozhodnutí SRD, která vyplývají z usnesení č. 62 z 1. zasedání 33. synodu a z usnesení č. 56 z 2. zasedání 33. synodu. 5. Kontrola plnění diakonických směrnic (kontrolováno P. Hudcem)  Kontrola nemohla být provedena, protože v roce 2011 nebyly vydány žádné směrnice.  Doporučení komise: Vytvářet a vydávat závazné diakonické směrnice. 6. Kontrola plnění vlastních rozhodnutí SRD (kontrolováno P. Hudcem)  Všechna rozhodnutí SRD vydaná v roce 2011 byla splněna včas s výjimkou těchto tří:  centrální pojištění (realizováno až v dubnu 2012)  centrální nákup plynu (realizováno až v září 2012)  centrální nákup elektrické energie (dosud v jednání)  Doporučení komise: Urychleně dokončit realizaci nesplněných rozhodnutí vyplývajících z usnesení č. 62 z 1. zasedání 33. synodu a z usnesení č. 56 z 2. zasedání 33. synodu. 7. Kontrola plnění nařízení ředitele DČCE (kontrolováno J. Pecharem)  Byla předložena čtyři nařízení ředitele: systém porad, příkaz k inventarizaci, cestovné DRD a pracovní řád.  Činnosti, kterých se tato nařízení týkají, jsou prováděny nařízeným způsobem. 8. Kontrola plnění pokynů vedoucích (kontrolováno J. Pecharem)  Podle zjištění nebyly dosud vydány žádné pokyny vedoucích.  Doporučení komise: Komise žádá SRD o vysvětlení, zda opravdu nejsou vydávány žádné pokyny vedoucích. Zpráva byla projednána s ředitelem DČCE dne 7. 3. 2013 Podpisy členů kontrolní skupiny: P. Haška, J. Gruber, P. Hudec, J. Pechar a O. Titěra Podpis ředitele DČCE: D. Šourek

11



Stanovisko SRD a ředitele DČCE k závěrům kontrolních zpráv DRD A) Kontrola financování rekonstrukce Belgické 22 Doplňující informace a vysvětlení: Část 2 písm. g) Vyúčtování dodané RKV, s. r. o., bylo rozporováno v celkové částce 225 298, 50 Kč. Jednání o částce prokazatelně odpovídající prostavěným nákladům stále pokračuje. V případě nedohody bude potřeba nechat provést znalecký posudek. Část 2 písm. h–i) Měsíční poplatky za užívání práv z věcných břemen a náklady na energie za rok 2012 budou vyúčtovány jednorázově během 1. pololetí 2013 po obdržení všech vyúčtování od dodavatelů služeb. Závěry a doporučení: a) Obecné:  Lépe dokladovat strategická rozhodnutí ohledně investičních akcí a cestu k nim  Zpracovávat studii proveditelnosti před zahájením akce  Soutěžit doložitelným způsobem o dodávky nad 60 000 Kč Tato doporučení bude SRD akceptovat a vypracuje k nim vnitřní předpis (do konce března 2013), podle kterého bude v budoucnosti postupovat. Studii proveditelnosti však z časových a finančních důvodů budeme zpracovávat pouze ve stručné verzi. Pokud jde o soutěžení cen, souhlasíme s nutností více a lépe dokladovat výhodnost vybrané nabídky (bude součástí vnitřního předpisu), stanovení hraniční částky však bude ještě součástí diskuse SRD. b) Konkrétní:  Rozhodnout o dostavbě pavilonu na dvoře na základě ověřených dat návratnosti investice  Prokázat cenu obvyklou v dané lokalitě a porovnat s výší nájemného hrazeného DSA. Tato doporučení bude SRD akceptovat a připraví k nim podklady, se kterými seznámí DRD do konce února 2013.

B) Kontrola činnosti SRD za rok 2011 Doporučení: 

Práce s organizačními řády středisek – změnit ŘDP čl. 10 odst. 4 Střediska svůj OŘ se správní radou DČCE v drtivé většině neprojednávají. Toto ustanovení ŘDP se nestalo součástí běžné praxe v DČCE. SRD si je tohoto stavu vědoma a připraví návrh postupu/řešení. Pokud jde obecně o evidenci dokumentů (OŘ, zápisy apod.) považuje SRD za dostatečnou jejich elektronickou evidenci. Praxe by se měla zlepšit v roce 2013 rozšiřováním administrativní části IS Unicorn, která by měla nahradit dosluhující Data safe.



Zápisy SRS a DRS – změnit ŘDP čl. 17 odst. 6 a čl. 15 písm. C odst. 1 Elektronickou evidenci SRD obecně považuje za dostatečnou. V roce 2013 je plánována aplikace IS Unicorn na evidování zápisů a rozhodnutí všech statutárních orgánů DČCE. Za problém však SRD považuje nedostatek vymáhacích kompetencí vůči DRS a výstupům z jejich jednání. Z ustanovení ŘDP nevyplývá, jakou cestou mají být zápisy předávány a evidovány. Změnu ŘDP tedy nepovažujeme za nutnou.



Centrální evidence nemovitého majetku dle ŘDP čl. 19 odst. 4 písm. c Centrální evidence majetku není a nikdy nebyla vedena. Její zavedení je v úkolech pro rok 2013. 12





Rady ŠPO dle ŘDP čl. 10 odst. 7 fungují pouze formálně Rady ŠPO jsou jediným nástrojem k ovládání škol DČCE a výkon funkce rad ŠPO prostřednictvím SRD je důležitým politickým symbolem začlenění škol do struktury DČCE. Spíše formální působení je dáno nedostatkem času a koncentrací na jiné procesy v DČCE. SRD v posledním roce několikrát své působení vůči školám kriticky hodnotila a je si vědoma svých rezerv v této záležitosti. SRD připraví do konce března 2013 návrh strategie, jak dál přistupovat ke školám a k jejich řízení.



Plnění ustanovení OŘ DČCE SRD si je vědoma, že některá ustanovení OŘ o pravidlech a směrnicích nebyla dosud naplněna, nicméně je přesvědčena, že po fázi potřebné k usazení radikální změny organizační struktury ústředí DČCE v roce 2012 došlo v této věci k posunu. SRD předpokládá, že v souladu se schválenou koncepcí a plánem činnosti bude drtivá většina těchto nedodělků splněna do konce roku 2013.



Urychleně dokončit realizaci nesplněných usnesení synodu ve věci společného postupu s ÚCK při nákupu energií. Usnesení bylo splněno poskytnutím požadovaných informací ÚCK v říjnu 2012.



Vytvářet a vydávat závazné diakonické směrnice Diakonické směrnice budou připravovány a vydávány především v roce 2013 dle revidované koncepce a plánu činnosti.



Vydávání pokynů vedoucích Pokyny vedoucích skutečně nebyly vydávány. SRD nezasahuje do systému každodenního řízení DSA a je pouze na vedoucích, zda tento oficiální instrument využijí či nikoliv.

David Šourek 7. 3. 2013

13

TISK č. 10 B (Komise B)

Recommend Documents