GY OR S J E L E NT É S 2002. I-III. negyedév TARTALOM VEZETÕ I BESZÁMOLÓ ÉS ELEMZÉS .....................................................................1 Megjegyzések ..............................................................................................1 Idõszak elemzése .........................................................................................2 Üzleti környezet......................................................................................2 Villamosenergia mérleg ...........................................................................2 Eredménykimutatás.................................................................................3 Mérleg ....................................................................................................6 Társaság érdekeltségei ............................................................................7 Szervezeti felépítés, munkaerõ ................................................................7 Lezárt idõszakot követõ lényeges események ..........................................8 Soronkívüli közzétételek felsorolása........................................................8 Céltartalékok ..........................................................................................8 Tulajdonosi struktúra ..............................................................................9 5 %-ot meghaladó tulajdoni hányaddal rendelkezõ befektetõk .................9 Mérlegen kívüli tételek ............................................................................9 Saját tõke változása.................................................................................9 EREDMÉNYKIMUTATÁS I. (2002. HÁROMNEGYED ÉV) .....................................10 EREDMÉNYKIMUTATÁS II. (2002. III. NEGYEDÉV) ..........................................11 MÉRLEG I. (2002.09.30. / 2001.12.31.)...........................................................12 MÉRLEG II. (2002.09.30. / 2001.09.30.) .........................................................13 CASH FLOW KIMUTATÁS .................................................................................14
6720 Szeged, Klauzál tér 9.
Szeged, 2002. november 5.
VEZETÕ I BESZÁMOLÓ ÉS ELEMZÉS Megjegyzések •
A Gyorsjelentés konszolidált, a nemzetközi számviteli szabályok (IAS) alkalmazásával készült, nem auditált adatok alapján.
•
Az összehasonlítás során ugyanazon számviteli politikát és ugyanazon számítási módszereket használta a Társaság, egységes számviteli politikát alkalmazva a DÉMÁSZ Rt. és leányvállalatainak esetén.
•
A villamosenergia fogyasztás és a hálózati veszteség az idõjárási tényezõk miatt jellemzõen alacsonyabb a második, illetve a harmadik negyedévekben. Ezek ellenére a negyedéves tevékenységekben nem mutatkozik jelentõs szezonalitás vagy ciklikusság.
•
2002. háromnegyed évében olyan rendkívüli tényezõ nem fordult elõ, ami természete, mérete vagy elõfordulási gyakorisága miatt befolyásolta volna az eszközök, a források, a saját tõke, illetve az árbevétel mértékét, vagy a cash-flow kimutatást.
•
A korábbi gyorsjelentésekben szereplõ becsült értékek számításában nem történt olyan változás, mely a jelen gyorsjelentés tartalmát lényegesen befolyásolta volna.
•
A lezárt idõszakot követõen olyan lényeges esemény nem történt a Társaságnál, amelyet jelen gyorsjelentés ne tartalmazna.
•
A DÉMÁSZ Rt-t illetõ szavazati jogok a leányvállalatokban megegyeznek a tulajdoni hányadokkal.
•
A Társaság külföldi befektetéssel nem rendelkezik.
•
2002. január 1-jén a Társaság 42.250 db saját részvényt birtokolt. A második negyedév során ez a mennyiség teljes egészében értékesítésre került, így az idõszak végén, 2002. szeptember 30-án, a Társaság tulajdonában saját részvény nem volt.
•
A gyorsjelentés a valóságnak megfelelõ adatokat és állításokat tartalmaz, a Társaság nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentõséggel bír.
•
A részvényeket 1998. április 1-jétõl jegyzik a Budapesti, és április 6-tól a Luxemburgi Értéktõzsdén.
1
Idõszak elemzése Üzleti környezet 2002. év elején az értékesítési oldalon átlagosan 4,94 %-os, míg a vásárlási oldalon átlagosan 6,35 %-os áremelkedés következett be a 2002. évre becsült tarifa- és fogyasztói struktúrát alapul véve. Ez gyakorlatilag a 2001. éves átlagos árrés reálértéken történõ szinten tartását jelenti, a szabályozó hatóság által tervezett infláció figyelembevételével. A fogyasztói infláció erõs csökkenést mutatott, értéke a háromnegyed év végére 5,4 %-ra csökkent a bázisidõszaki 9,9 %-os értékkel szemben. Villamosenergia mérleg Villamosenergia Mérleg
Mennyiségi 2001. III. 2002. III. Változás 2001. I-III. 2002. I-III. Változás egység negyedév negyedév (%) negyedév negyedév (%)
Vásárolt villamosenergia Hálózati veszteség Hálózati veszteség Saját felhasználás
GWh GWh % GWh
984 93 9,45 2
Értékesített villamosenergia Lakossági + közösségi Teljesítmény díjas Egyéb
GWh GWh GWh GWh
889 332 390 167
1 025 97 9,46 2 927 348 413 166
4,17 2 962 4,30 319 0,13 10,77 0,00 7 4,27 2 636 4,82 998 5,90 1 096 -0,60 542
3 032 315 10,39 7
2,36 -1,25 -3,53 0,00
2 711 1 040 1 138 533
2,85 4,21 3,83 -1,66
1. A villamosenergia értékesítés mennyisége 2,85 %-kal emelkedett 2002. háromnegyed évében a bázisidõszakhoz viszonyítva. A jelentõs növekedés annak ellenére jelentkezett, hogy a viszonteladói értékesítés nagy mértékû csökkenést mutat. Ezen – az árrés szempontjából gyakorlatilag jelentéktelen - kategória nélkül a teljes, közvetlen fogyasztóknak értékesített villamosenergia mennyisége 3,73 %-kal nõtt. A nagy növekmény egy jelentõs része a Társaság legnagyobb fogyasztójánál jelentkezett, de az egyéb ipari- és a lakossági fogyasztás növekedése is kimagasló értéket mutatott. •
•
•
A 2002. háromnegyed éves lakossági fogyasztás 4,21 %-kal haladta meg a 2001. háromnegyed éves bázisidõszaki fogyasztást. Az elsõ és második negyedéves erõs növekedés a harmadik negyedévben is folytatódott, a fogyasztás ekkor 4,82 %-kal volt magasabb a bázis negyedévhez viszonyítva. Az adott idõszakokra jellemzõ szélsõséges idõjárási tényezõk mellett a háztartások elektromos készülékkel való ellátottságának növekvõ tendenciája is hatással volt a fogyasztásra, melyet a DÉMÁSZ Rt. bojler és klíma akciói is jelentõsen támogatnak. A teljesítmény díjas fogyasztás 2002. háromnegyed évében 3,83 %-os bõvülést mutatott. Külön a harmadik negyedévet tekintve a növekedés 5,90 % volt, ami rendkívül dinamikusnak minõsül. A növekedés jelentõs része a Társaság legnagyobb fogyasztójánál jelentkezett, az ezen kívüli növekedés viszont egyformán megfigyelhetõ az összes fogyasztónál. Az egyéb kategóriába tartozó fogyasztás 1,66 %-os csökkenést mutat, amit a már említett viszonteladói értékesítésben történt visszaesés okoz. Ezt a kategóriát figyelmen kí2
vül hagyva a tárgyalt kategóriába tartozó fogyasztás 2,55 %-os növekedést mutat. Az ebben a szegmensben mutatkozó értékesítési többlet elsõsorban a sok éves átlag feletti júniusi hõmérséklettel magyarázható, mely a légkondicionáló- és különbözõ hûtõberendezések használatának következménye. Ellenkezõ hatást gyakorolt ugyanakkor a szintén e fogyasztói kategóriába sorolt közvilágítási fogyasztás csökkenése, melynek tendenciája évek óta folyamatos, oka a közvilágítási fényforrások folyamatos korszerûsítése. 2. A tárgyidõszaki 10,39 %-os hálózati veszteség javulást mutat a bázisidõszaki 10,77 %-os értékhez viszonyítva. A kedvezõ érték kialakulása elsõsorban a kereskedelmi veszteségek csökkentését célzó folyamatos intézkedéseknek, valamint az intenzívebb mûszaki fejlesztéseknek köszönhetõ. Ezek jelentõsségét tovább növeli, hogy a kedvezõ értéket az alacsony hálózati veszteséggel rendelkezõ viszonteladói értékesítés csökkenése ellenére sikerült elérni. Ez ugyanis jellemzõen középfeszültségen történt, ahol egyrészt kereskedelmi veszteség nem keletkezett, másrészt a mûszaki veszteség is alacsonyabb. A hálózati veszteség külön a harmadik negyedévet tekintve gyakorlatilag változatlan maradt, 9,46 % áll szemben a bázisidõszaki 9,45 %-os értékkel. Figyelembe véve azonban a fent említett viszonteladói értékesítés csökkenését, ez is jelentõs eredménynek számít. A 12 havi göngyölt hálózati veszteség szintén csökkenést mutat, a 2001. október és 2002. szeptember közötti idõszakban a vásárolt villamosenergia 11,14 %-a jelentkezett veszteségként, míg az egy évvel korábbi idõszakot lefedõ veszteség 11,38 % volt. A második negyedév végi 11,16 %-os 12 havi göngyölt hálózati veszteség szintén enyhén magasabb volt a harmadik negyedév végi értéknél. Eredménykimutatás 1. A villamosenergia értékesítés árbevétele 7,44 %-kal emelkedett a tárgyidõszakban, ebbõl 2,85 % pontot az eladott mennyiség növekedése képvisel. A villamosenergia értékesítési átlagára 4,47 %-kal emelkedett a bázis háromnegyed évhez képest, a 2002. év eleji átlagos tarifa emelkedés ugyanakkor ennél magasabb, 4,94 % volt. Az enyhe eltérést az egyes tarifákon belüli struktúra módosulások okozzák. A növekedés külön a harmadik negyedévet tekintve az idõszak egészénél intenzívebb volt, ekkor a villamosenergia értékesítésbõl származó árbevétel 8,89 %-os emelkedést mutatott. A villamosenergia értékesítési átlagára ugyanakkor ebben a negyedévben a háromnegyed év egészéhez hasonló növekedést mutatott, értéke 4,43 % volt. A harmadik negyedéves intenzívebb villamosenergia árbevétel növekedést tehát az értékesített villamosenergia mennyiség erõteljesebb növekedése okozta. 2. A hõértékesítés árbevétele 138 M Ft-tal, 46,45 %-kal emelkedett 2002. háromnegyed évében a bázis idõszakhoz viszonyítva. A jelentõs növekedés oka a régióban lévõ konzervgyár termelésének megnövekedése. Az említett árbevétel növekedésbõl 102 M Ft a harmadik negyedévben jelentkezett. 3. A villamosenergia vásárlási költsége 5,01 %-kal emelkedett 2002. háromnegyed évében a bázis idõszak értékéhez viszonyítva. A villamosenergia vásárlási átlagára ezzel egyidejûleg 3
2,59 %-kal emelkedett. Ez a növekedés, valamint a vásárolt villamosenergia mennyiség 2,36 %-os növekedése együttes hatásaként a villamosenergia vásárlási költsége a fent említett 5,01 %-kal emelkedett. A harmadik negyedévet külön tekintve ugyanakkor a vásárlási költség 9,20 %-os növekedése ennél jóval intenzívebbnek mutatkozott. Ennek legjelentõsebb oka, hogy a 2001. július hónaptól bevezetett 3,9 %-os vásárlási ár csökkenés jóval alacsonyabb, és ezzel kedvezõbb bázis negyedévet eredményezett, mint 2001. háromnegyed év egésze. A 9,20 % növekedésbõl ugyanakkor csupán 4,83 %-ot magyaráz az átlagár növekedése, a maradék, 4,17 %-os emelkedés a harmadik negyedéves kimagasló értékesített villamosenergia mennyiség következménye. 4. A 2002. háromnegyed éves villamosenergia forgalomban az árrés 15.531 M Ft, ez a 47.265 M Ft villamosenergia árbevétel 32,86 %-a. A bázisidõszak 31,31 %-os értékéhez viszonyítva ez jelentõs emelkedést jelent, ami elsõsorban a hálózati veszteség csökkenés, valamint a 2001. július 7-tõl módosított vásárlási árak kedvezõ hatásának tulajdonítható. Külön a harmadik negyedévet tekintve a 34,11 %-os árrés kissé elmarad a bázis negyedév 34,30 %-os értékéhez képest. Ennek oka, hogy míg a hálózati veszteség aránya a bázis negyedévhez képest gyakorlatilag nem változott, a 2002. év eleji tarifa emelések során a vásárlási átlagárak nagyobb mértékben emelkedtek, mint az értékesítési átlagárak. 5. A mûködési költségek értéke a Társaságcsoportnál 2002. háromnegyed évében 11.106 M Ft volt. Ez az energiaértékesítési árbevétel 23,28 %-a, ami a költségek kedvezõ alakulása következtében alacsonyabb a bázisidõszak 23,84 %-os értékénél. A harmadik negyedévre kalkulált 22,11 %-os arány ugyanakkor ennél intenzívebb javulást mutat a bázis negyedév 23,01 %-os értékéhez viszonyítva. Az aktivált saját teljesítmények növekedése a bázisidõszakhoz képest 35,51 % volt. Az erõteljes növekedést a megnövekedett beruházások okozzák, melyek elsõsorban a villamosenergia hálózathoz kapcsolódnak. A beruházások emelkedése szerényebb volt külön a harmadik negyedévet tekintve, az aktivált saját teljesítmények értéke ez idõszakban 29,12 %-os bõvülést mutat. A 2002. háromnegyed éves bér és bérjellegû költségek mindössze 5,53 %-kal növekedtek a bázisidõszak értékéhez képest. A kedvezõ eredményt az átlagbér reál értékû növekedése mellett sikerült elérni, ami a létszám-csökkenésnek, valamint a bérjárulékok és a létszám leépítésével összefüggõ bérjellegû költségek, elsõsorban végkielégítések és az ahhoz kapcsolódó járulékok csökkenésének köszönhetõ. A bázis idõszak harmadik negyedévében a növekedés ugyanakkor ennél is alacsonyabb, 5,26 % volt. Az anyagköltségben történt 15,79 %-os növekedés oka elsõsorban az aktivált saját teljesítményekben történt növekedés, amit a már említett megnövekedett beruházások okoznak. Az értékcsökkenési leírás növekménye 9,67 % a bázis idõszakhoz viszonyítva. A Társaság 2001. évtõl kezdõdõen növelte beruházásait és ezzel párhuzamosan az alkalmazott értékcsökkenési politikát is módosította. 2001. végéig ezen adatok kalkulált összegekként jelentek meg a kimutatásban. A 2001. év végi véglegeses politikának megfelelõ értékcsökkenési
4
adatok megegyeztek a becsült kalkulációs értékek nagyságrendjével, mindazonáltal figyelembe kell venni, hogy a harmadik negyedéves bázis adat kalkulált adatként jelent meg. Az egyéb mûködési költségek 35,91 %-kal növekedtek a bázis idõszakhoz viszonyítva. Az emelkedést elsõsorban különbözõ igénybe vett szolgáltatások, elhatárolt költségek és céltartalékok okozták. Az igénybe vett szolgáltatások közül a gallyazási, javítási munkálatok voltak a legjelentõsebbek. Mivel ezen hatások erõsebbek voltak a második negyedévet tekintve, a harmadik negyedéves növekedés az idõszak egészéhez képest enyhén alacsonyabb, 34,36 % növekedést mutatott. 6. Az üzemi tevékenység 2002. háromnegyed éves eredménye 4.581 M Ft, amely az energiaértékesítési árbevétel 9,60 %-a. A bázisidõszakot tekintve ez az arány 7,42 % volt. A jelentõs növekedést elsõsorban a 2001. év közepén életbe lépõ módosult vásárlási átlagárak kedvezõ hatása okozza. A javulás mind a három negyedévben külön-külön is megfigyelhetõ, a magasabb, és ezzel kedvezõbb bázis következtében azonban a harmadik negyedévben szerényebb mértékû. 7. A pénzügyi mûveletek eredménye a bázisidõszakhoz viszonyítva jelentõsen csökkenve negatív lett. A közel 400 M forintos csökkenést elsõsorban a megnövekedett mértékû beruházások finanszírozása okozza, ami a befektethetõ pénzeszköz mennyiség, és ezzel együtt a kamatbevételek csökkenését okozza. Ezzel párhuzamosan a Társaság hitelállománya szintén jelentõsen nõtt, ami a kamatráfordítások növekedését okozta. Ez a tendencia a harmadik negyedévet külön megfigyelve is tapasztalható. A fentiek mellett figyelembe kell venni, hogy a Társaság teljes saját részvény mennyiségét jelentõs pénzügyi eredménnyel értékesítette. Annak ellenére, hogy e tételnek a nemzetközi számviteli szabályok értelmében nincs eredményt növelõ hatása, a Társaság magyar számviteli szabályok értelmében számolt - az esetleges osztalék alapját is képezõ - eredményét növeli. 8. Az adózás elõtti eredmény 4.444 M Ft, ami 25,54 %-os növekedést jelent a bázis idõszak értékéhez képest. Az elsõ és második negyedéves növekedés ennél erõsebb volt, így a harmadik negyedéves növekedés a háromnegyed évesnél alacsonyabb, 12,79 % volt. Ennek oka a már említett magasabb, ezáltal kedvezõbb bázisidõszak. 9. A Társaság-csoport elõzetes, 2002. háromnegyed éves adózott eredménye 3.644 M Ft, ami az adózás elõtti eredmény növekedéséhez hasonlóan 25,54 %-os javulást jelent a 2001. háromnegyed éves 2.903 M Ft-hoz képest. 10.A Társaság egy részvényre jutó adózott eredménye 2002. háromnegyed évében 984 Ft volt, szemben a bázis háromnegyed éves 784 Ft-tal. Külön a harmadik negyedévet tekintve ez az érték 424 Ft volt, ami szintén jelentõs növekedés a bázis negyedévi 375 Ft-hoz képest.
5
Mérleg 1. A tárgyi eszközök értéke a háromnegyed év során 3.437 M Ft-tal nõtt, ami 7,18 %-os emelkedésnek felel meg, és az értékcsökkenési leírás mértékét meghaladó beruházásokat tükrözi. A beruházások döntõ részben hálózati eszközökhöz kapcsolódnak. 2. A befektetések társult vállalkozásokban, illetve az egyéb befektetett eszközök korábban összesítve, a befektetések soron szerepeltek a befektetett eszközök között. A tárgyidõszak mérlegében ez a két tétel külön soron szerepel. A befektetések értéke a társult vállalkozásokban lényegében változatlan maradt, összességében mindössze 19 M Ft-tal növekedett. Az egyéb befektetett eszközök ugyanakkor 57,94 %-kal emelkedtek, amit döntõen a dolgozóknak nyújtott lakás vásárlási- és felújítási támogatások növekedése okoz. 3. A kereskedelmi célú befektetések, valamint az értékesíthetõ pénzügyi eszközök a forgóeszközök között korábban szintén összesítve, a befektetések soron szerepeltek. Mindkét tétel változatlan maradt a háromnegyed év során. Annak ellenére, hogy a pénzeszközök állománya arányait tekintve nagy növekedést mutat, nagyságrendileg változatlan maradt. 4. A vevõk és egyéb követelések 1,19 %-kal csökkentek. A csökkenés oka a viszonylag magas bázis, a 2001. év végi ünnepek miatt a novemberi fogyasztás egy része csak 2002. évben került kifizetésre. 5. A készletek növekménye 20,79 % volt. Ennek oka, hogy lényegében változatlan forgási sebesség mellett a megnövekedett hálózati beruházások anyag felhasználási igényei is megnõttek. 6. Mivel a második negyedév során a teljes saját részvény mennyiség értékesítésre került, a 37.029.110 e Ft háromnegyed év végi jegyzett tõke megegyezik a részvények össznévértékével. 7. A 2002. háromnegyed év végi eredménytartalékot a jóváhagyott osztalék mértéke – 3.702.911 E Ft – csökkenti az év végi állapothoz viszonyítva. A még ki nem fizetett osztalék mértéke az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek soron szerepel. 8. A hosszú lejáratú kötelezettségek növekedése 2.206 M Ft, ami a bázis idõponthoz viszonyítva 22,59 %-os növekedést jelent. Ezt elsõsorban a megnövekedett beruházások miatt felvett hosszú lejáratú kölcsönök, illetve a hálózatfejlesztési hozzájárulások által megnövelt elhatárolt bevételek okozzák. Elõbbi több, mint ötszörösére, utóbbi pedig 9,28 %-kal emelkedett 2002. háromnegyed éve során. 9. A rövidlejáratú kötelezettségek növekedése 1,182 M Ft, ami 14,45 %-os növekedés az év végéhez viszonyítva. A növekedést elsõsorban a különbözõ elhatárolások miatt megnõtt egyéb rövid lejáratú kötelezettségek emelkedése okozza.
6
Társaság érdekeltségei (2002. 09. 30.) Név
Szegedi Erõmû Kft., Szeged HEBÜ Kft., Szeged DÉL-ÁSZ Autó Kft., Szeged E-Partner Kft., Szeged Prímavill Hálózatszerelõ Kft., Szeged DÉLÁSZ Általános Szolgáltató Kft., Szeged Groppo Rt., Szeged** D-Energia Kft., Szeged** Termostar Kft., Kecskemét Unicotec Kht., Szeged Pro Estate Kft., Szeged**
Jegyzett tõke Tulajdoni hányad (e Ft) (%)
350.000 236.460 1.158.000 296.640 474.840 477.230 20.000 50.000 1.114.130 5.000 3.100
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 51,00 90,00 30,49 45,00 51,00
Szavazati Besorolás arány (%) *
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 51,00 90,00 30,49 45,00 51,00
L L L L L L L L T T L
(E-Partner leányvállalat 51 %-os tulajdona)
* L – Leányvállalat (teljes konszolidációs bevonás) T – Társult (Equity módszerrel történt konszolidációs bevonás) ** Ezen leányvállalatok az elmúlt idõszakban kerültek megvásárlásra, így részben kalkulált adatok alapján kerültek konszolidálásra. A Társaság álláspontja, hogy ez nem befolyásolja a pénzügyi kimutatásokat.)
Szervezeti felépítés, munkaerõ 2002. harmadik negyedévében a Társaság vezetõ állású személyeinek, valamint a Felügyelõ Bizottság és Igazgatóság tagjainak összetételében változás nem történt. Ugyanakkor a következõ jelentõs szervezeti változások történtek: •
Az E-Partner Kft. leányvállat megvásárolta a budapesti székhelyû, 3.100.000,- Ft törzstõkéjû Pro Estate Kft. 51 %-os tulajdonrészét. A Pro Estate Kft. leányvállalat ügyvezetõi pozíciójára Dr. Barátné Dr. Csanálosi Borbála, a HEBÜ Kft. leányvállalat volt ügyvezetõ igazgatója került kinevezésre, helyét Bozsó Attila úr vette át.
•
A DÉMÁSZ Rt. 201.640,- E Ft-tal megemelte az E-Partner Kft. leányvállalat törzstõkéjét.
•
A Szegedi Erõmû Kft. törzstõkéje a korábbi veszteségek rendezésére (a negatív eredménytartalék feltöltésére) 350.000 E Ft-ról 60.000 E Ft-tal 290.000 E Ft-ra csökkent annak érdekében, hogy a késõbbiekben a mûködéshez nem szükséges tõke kivonásra kerülhessen.
•
A DÉMÁSZ csoport gépjármûállománya egy kézbe, a DÉL-ÁSZ Autó Kft. tulajdonába került. Ehhez kapcsolódóan a DÉL-ÁSZ Autó Kft. törzstõkéje 58.880 E Ft-ról összességében 1.099.120 E Ft-tal, 1.158.000 E Ft-ra növekedett. A mûködéshez nem szükséges tõke kivonása céljából a Prímavill Kft. leányvállalat törzstõkéje az eredeti 474.840 E Ft-ról 199.840 E Ft-tal 275.000 E Ft-ra csökkent.
•
A DÉMÁSZ Rt. 90 %-os és Budapesti Erõmû Rt. 10 %-os tulajdoni hányadával megalakult a D-Energia Kft.-t, melynek törzstõkéje 50.000.000,- Ft. A társaság fõ tevékenységi köre a villamosenergia rendszeres és üzletszerû, nem saját felhasználási célra történõ vásárlása és értékesítése Az új társaság megalapítására a Villamosenergia Törvény elõírásai szerint, a 2003. január 1-jétõl megnyíló villamosenergia piac feljogosított ügyfeleinek kiszolgálása ér7
dekében került sor. A Kft. ügyvezetõi feladatait Briglovics Gábor, a DÉMÁSZ Rt. kereskedelmi igazgatója látja el. •
A Gazdasági Versenyhivatal 2002. szeptember 17-én kihirdetett határozatával a Társaságot 45 M Ft összegû bírsággal sújtotta. A bírság indokaként a Társaság gazdasági erõfölénnyel való visszaélését és a közvilágítási piacon más piaci szereplõk piacra lépésének megakadályozását határozták meg. Annak ellenére, hogy a lezárt idõszak végéig a DÉMÁSZ Rt. indoklást is tartalmazó határozatot írásos formában nem kapott, a határozatban foglaltakkal nem ért egyet, és a rendelkezésre álló jogorvoslati lehetõségekkel élni kíván.
A Társaságcsoport alkalmazotti záró létszámai: 2001.09.30.: 2.042 fõ
2002.06.30.: 2.010 fõ
2002.09.30.: 2.011 fõ
Lezárt idõszakot követõ lényeges események •
A DÉMÁSZ Rt. a DÉGÁZ Rt.-vel közösen új gazdasági társaság létrehozását tervezi, melynek célja a két alapító társaság közös ügyfélköréhez kapcsolódó leolvasási és számlaelõállítási tevékenységek közös végzésében rejlõ üzleti lehetõségek kiaknázása.
Soronkívüli közzétételek felsorolása • • • • • • • • • • • • •
2002. március 21.: Közgyûlési meghívó 2002. április 4: Saját részvény tranzakció 2002. április 25.: Közgyûlési határozatok, osztalékfizetési tájékoztató 2002. április 30.: Éves jelentés elkészülte 2002. május 15, 16, 22, 23, 24, 27, 29, 31: Saját részvény tranzakciók 2002. június 18.: Groppo Rt. többségi részesedésének megvásárlása 2002. július 1.: Pro Estate Kft. többségi részesedésének megvásárlása, leányvállalati változások 2002. július 8.: E-Partner Kft. törzstõke emelése 2002. augusztus 16.: D-Energia Kft. megalapítása 2002. augusztus 26.: Az EDF-fel kapcsolatosan megjelent közzététel 2002. szeptember 9.: E-Partner Kft. törzstõke emelése 2002. szeptember 19.: A Gazdasági Versenyhivatal határozatával kapcsolatosan megjelent közzététel 2002. október 17.: Leolvasó leányvállalat létrehozásának terve
Céltartalékok Céltartalékok
Rendelkezésre állási díj
2001.december 31. Növekedés Csökkenés 2002. március 31. Növekedés Csökkenés 2002. június 30. Növekedés Csökkenés 2002. szeptember 30.
39 176 0 9 794 29 382 0 9 794 19 588 0 0 19 588
Átszervezések
93 556 42 000 21 897 113 659 0 23 140 90 519 0 10 146 80 373
Késedelmi kamat
38 995 0 0 38 995 0 0 38 995 0 0 38 995
GVH bírság
0 0 0 0 0 0 0 45 000 0 45 000
Egyéb
45 666 0 0 45 666 11 988 16 056 41 598 6 109 10 950 36 757
Összesen
217 393 42 000 31 691 227 702 11 988 48 990 190 700 51 109 21 096 220 713
Tulajdonosi struktúra 8
Részvény tulajdonosok (Arany részvény kivételével)
2001. szeptember 30.
EDF International S.A. * Intézményi befektetõk - belföldi - külföldi (Morgan Guaranty Trust **) Magánszemélyek - belföldi - külföldi Saját tulajdonban lévõ Egyéb jogi személyek - belföldi - külföldi Nem bejegyzett Összesen: * **
Tulajdoni hányad (%) 2002. június 30. 2002. szeptember 30. 60,91 25,47
60,91 25,63 16,87 8,76
60,91 25,37 17,78 7,69
1,82
1,80 1,64 0,18
17,98 7,39 1,79
1,63 0,17
1,14 10,08
0,00 11,42 6,59 3,49
1,62 0,17 0,00 11,53
7,54 3,88
0,42 100,00
0,40 100,00
7,77 3,76 0,40 100,00
Az Electricité de France (Franciaországi Villamos Muvek) 100%-os leányvállalata New York-i letétkezelo társaság
5 %-ot meghaladó tulajdoni hányaddal rendelkezõ befektetõk Név
Nemzetiség
Mennyiség (db)
Részesedés (%)
Befektetés jellege
EDF International S.A. Morgan Guaranty Trust Co.
francia USA-beli
2 255 404 273 670
60,91 7,39
Szakmai befektetõ Letétkezelõ
Mérlegen kívüli tételek 2002. háromnegyed évében mérlegen kívüli tételként jelenik meg a DÉMÁSZ Rt. 100 %-os tulajdonában lévõ E-Partner Kft. középlejáratú hitelének és kamatainak törlesztéséért vállalt kezességvállalás. Ennek értéke 55,3 M Ft, lejárata 2005. Saját tõke változása A Társaság saját tõkéje a következõképpen alakult: Megnevezés
Kezdõ érték (2001.12.31.) Saját részvény vásárlás Saját részvény eladás Jóváhagyott osztalék Érdekeltségek külsõ tulajd. része Számviteli eredmény Záró érték (2002.09.30.)
Jegyzett tõke
Tõketartalék
36 606 610 -464 750 887 251
543 108
37 029 111
543 108
Eredmény tartalék és számviteli eredmény
Összesen
5 226 490 42 376 208 11 154 -453 596 16 925 904 176 -3 702 911 -3 702 911 5 366 5 366 3 644 178 3 644 178 5 201 202 42 773 421
9
DÉMÁSZ társaságcsoport eredménykimutatása konszolidált, IAS szerint (adatok ezer forintban) EREDMÉNYKIMUTATÁS I Energiaértékesítés árbevétele Villamosenergia-értékesítés árbevétele Hõértékesítés árbevétele Energiaértékesítés árbevétele Energiaértékesítés költsége Villamosenergia vásárlás költsége Tüzelõanyag vásárlás költsége Energiaértékesítés költsége Bruttó fedezet Mûködési költségek Aktivált saját teljesítmények Bér és bérjellegû költségek Anyagköltségek Értékcsökkenési leírás Egyéb mûködési költségek Mûködési költségek összesen Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mûveletek Kamatbevételek Kamatráfordítások Pénzügyi mûveletek eredménye Adózás elõtti eredmény Társasági jövedelemadó Adózott eredmény
2001. I-III. n.év
2002. I-III. n.év
változás (%)
43 991 927 297 926 44 289 853
47 264 935 436 318 47 701 253
7,44 46,45 7,70
-30 219 367 -225 522 -30 444 889 13 844 964
-31 733 758 -280 280 -32 014 038 15 687 215
5,01 24,28 5,15 13,31
3 592 099 -4 279 217 -3 984 427 -4 406 464 -1 480 326 -10 558 335 3 286 629
4 867 500 -4 515 735 -4 613 708 -4 832 535 -2 011 928 -11 106 406 4 580 809
35,51 5,53 15,79 9,67 35,91 5,19 39,38
287 516 -34 040 253 476 3 540 105 -637 219 2 902 886
18 037 -154 726 -136 689 4 444 120 -799 942 3 644 178
-93,73 354,54 -153,93 25,54 25,54 25,54
10
DÉMÁSZ társaságcsoport eredménykimutatása konszolidált, IAS szerint (adatok ezer forintban) EREDMÉNYKIMUTATÁS II Energiaértékesítés árbevétele Villamosenergia-értékesítés árbevétele Hõértékesítés árbevétele Energiaértékesítés árbevétele Energiaértékesítés költsége Villamosenergia vásárlás költsége Tüzelõanyag vásárlás költsége Energiaértékesítés költsége Bruttó fedezet Mûködési költségek Aktivált saját teljesítmények Bér és bérjellegû költségek Anyagköltségek Értékcsökkenési leírás Egyéb mûködési költségek Mûködési költségek összesen Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mûveletek Kamatbevételek Kamatráfordítások Pénzügyi mûveletek eredménye Adózás elõtti eredmény Társasági jövedelemadó Adózott eredmény
2001. III. n.év
2002. III. n.év
változás (%)
14 965 954 98 733 15 064 687
16 296 922 200 432 16 497 354
8,89 103,00 9,51
-9 833 182 -87 565 -9 920 747 5 143 940
-10 737 396 -123 408 -10 860 804 5 636 550
9,20 40,93 9,48 9,58
1 366 712 -1 387 591 -1 603 961 -1 360 028 -481 904 -3 466 772 1 677 168
1 764 701 -1 460 551 -1 675 637 -1 629 245 -647 481 -3 648 213 1 988 337
29,12 5,26 4,47 19,79 34,36 5,23 18,55
24 270 -5 822 18 448 1 695 616 -305 211 1 390 405
7 308 -83 136 -75 828 1 912 509 -344 252 1 568 257
-69,89 1327,96 -511,04 12,79 12,79 12,79
11
DÉMÁSZ társaságcsoport mérlege konszolidált, IAS szerint (adatok ezer forintban) MÉRLEG I ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Tárgyi eszközök Befektetések társult vállalkozásban Egyéb befektetett eszköz Halasztott adó Befektetett eszközök összesen Forgóeszközök Pénzeszközök Kereskedelmi célú befektetések Értékesíthetõ pénzügyi eszközök Vevõk és egyéb követelések Készletek Egyéb forgóeszközök Forgóeszközök összesen ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK Saját tõke Jegyzett tõke Tõketartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tõke összesen Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kölcsönök Halasztott adó Elhatárolt bevételek Céltartalékok Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú céltartalékok Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek összesen FORRÁSOK ÖSSZESEN
2001.12.31
2002.09.30
változás (%)
47 845 908 365 787 223 876 349 838 48 785 409
51 283 166 384 702 353 596 387 728 52 409 192
7,18 5,17 57,94 10,83 7,43
53 580 0 111 6 908 366 1 200 381 3 377 914 11 540 352 60 325 761
112 416 0 111 6 826 247 1 449 931 3 306 035 11 694 740 64 103 932
109,81 0,00 -1,19 20,79 -2,13 1,34 6,26
36 606 610 543 108 5 226 490 0 42 376 208
37 029 110 543 108 1 557 025 3 644 178 42 773 421
1,15 0,00 -70,21 0,94
255 208 285 674 8 984 147 12 807 229 012 9 766 848
1 544 341 358 336 9 817 656 30 904 214 276 11 965 513
505,13 25,44 9,28 141,31 -6,43 22,51
1 319 669 204 586 6 658 450 8 182 705 60 325 761
1 242 609 189 809 7 932 580 9 364 998 64 103 932
-5,84 -7,22 19,14 14,45 6,26
12
DÉMÁSZ társaságcsoport mérlege konszolidált, IAS szerint (adatok ezer forintban) MÉRLEG II ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Tárgyi eszközök Befektetések társult vállalkozásban Egyéb befektetett eszköz Halasztott adó Befektetett eszközök összesen Forgóeszközök Pénzeszközök Kereskedelmi célú befektetések Értékesíthetõ pénzügyi eszközök Vevõk és egyéb követelések Készletek Egyéb forgóeszközök Forgóeszközök összesen ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK Saját tõke Jegyzett tõke Tõketartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tõke összesen Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kölcsönök Halasztott adó Elhatárolt bevételek Céltartalékok Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú céltartalékok Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Halasztott adó Rövid lejáratú kötelezettségek összesen FORRÁSOK ÖSSZESEN
2001.09.30
2002.09.30
változás (%)
45 072 696 365 786 207 781 358 117 46 004 380
51 283 166 384 702 353 596 387 728 52 409 192
13,78 5,17 70,18 8,27 13,92
284 160 1 394 059 111 5 660 732 1 277 962 2 949 277 11 566 301 57 570 681
112 416 0 111 6 826 247 1 449 931 3 306 035 11 694 740 64 103 932
-60,44 -100,00 0,00 20,59 13,46 12,10 1,11 11,35
36 606 610 543 108 1 503 540 2 902 886 41 556 144
37 029 110 543 108 1 557 025 3 644 178 42 773 421
1,15 0,00 3,56 25,54 2,93
285 977 150 577 8 742 421 62 722 178 918 9 420 615
1 544 341 358 336 9 817 656 30 904 214 276 11 965 513
440,02 137,98 12,30 -50,73 19,76 27,01
80 674 144 558 6 320 989 47 701 6 593 922 57 570 681
1 242 609 189 809 7 932 580 0 9 364 998 64 103 932
1440,28 31,30 25,50 -100,00 42,02 11,35
13
DÉMÁSZ társaságcsoport Cash Flow kimutatása konszolidált, IAS szerint (adatok ezer forintban) 2001. I-III. n.év Mûködési tevékenységbõl származó cash flow Adózás elõtti eredmény pénzügy eredmény nélkül Módosítások: Elszámolt amortizáció és értékcsökkenés Bevételként elismert hálózatfejlesztési hozzájárulás EBITDA Nettó követelések változása Készletek változása Aktív idõbeli elhatárolások változása Szállítók, egyéb rövid lejáratú kötelezettségek vált. Mûködõ tõke változásai: Fizetett osztalék Fizetendõ társasági adó Szokásos tevékenység finanszírozására felhasznált nettó pénzeszköz
2002. I-III. n.év
változás (%)
3 286 629
4 580 809
39,38
4 406 464 -401 899 7 291 194 70 962 -418 832 -65 655 -387 847 -801 372 -5 196 538 -993 763 299 521
4 832 535 -574 039 8 839 305 369 269 -249 550 71 879 652 821 844 419 -3 663 654 -287 150 5 732 920
9,67 42,83 21,23 420,38 -40,42 -209,48 -268,32 -205,37 -29,50 -71,10 1814,03
-6 008 939 -82 335 -1 699 255 2 306 262 619 183 1 047 726 287 516 -3 529 842
-8 269 793 -148 635 -453 596 904 176 0 0 18 037 -7 949 811
37,62 80,52 -73,31 -60,79 -100,00 -93,73 125,22
268 857 -34 040 100 934 335 751 284 160 3 178 730 -2 894 570
1 178 380 -154 726 1 212 073 2 235 727 112 416 53 580 58 836
338,29 354,54 1100,86 565,89 -60,44 -98,31 -102,03
Befektetési tevékenységbõl származó cash flow
Befektetett eszközök beszerzése, érték. eredménye Hosszútáv befektetések változása Saját részvények vásárlása Saját részvények eladása Rövid lejáratú értékpapírok vásárlása Vagyonkezelésre átadott pénzeszközök, nettó Kapott kamatok Befektetési tevékenységbõl származó cash flow Pénzügyi mûveletekbõl származó cash flow Hálózatfejlesztési hozzájárulások Fizetett kamatok Hiteltörlesztés, -visszafizetés Pénzügyi mûveletekbõl származó cash flow Pénzeszköz záró állománya Pénzeszköz nyitó állománya Pénzeszközök állományváltozása
Szeged, 2002. november 5.
DÉMÁSZ Rt. Igazgatósága
14
