A tétel megnevezése 1. Pénzeszközök 2. Állampapírok a) forgatási célú b) befektetési célú 2./A. Állampapírok értékelési különbözete 3. Hitelintézettel szembeni követelések a) látra szóló b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben bb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - elszámolóházzal szemben 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 4. Ügyfelekkel szembeni követelések a) pénzügyi szolgáltatásból aa) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni követelés bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni követelés be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 4/A .Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is a) helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapír (ide nem értve az állampapírokat) aa) forgatási célú ab) befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba) forgatási célú Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott - visszavásárolt saját kibocsátású bb) befektetési célú Ebből: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok a) részvények, részesedések forgatási célra Ebből - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott b) változó hozamú értékpapírok ba) forgatási célú bb) befektetési célú 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 7. Részvények, részesedések befektetési célra a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből - hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebből - hitelintézetekben lévő részesedés 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből - hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebből - hitelintézetekben lévő részesedés 9. Immateriális javak
Tárgyév adata 2013. december 31.
Tárgyév adata 2014. december 31.
19 798 411 306 411 325 0 -19 15 236 5 265 9 915 9 915 8 960 0 0 0 0 0 0 0 0 56 0 0 0 0 133 488 133 430 78 133 0 0 55 297 0 0 58 0 0 0 0
163 488 73 476 73 408 0 68 40 466 4 879 35 503 35 503 7 300 0 0 10 0 0 0 0 0 84 0 0 83 0 177 582 177 582 85 999 0 0 91 583 0 0 0 0 0 0 0
57 0 1 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 73 73 0 0 0 0 0 0 0 0 0 184
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 53 53 0 0 0 0 0 0 0 0 0 209
a) immateriális javak b) immateriális javak értékhelyesbítése 10. Tárgyi eszközök a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa) ingatlanok ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek ac) beruházások ad) beruházásra adott előlegek b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök ba) ingatlanok bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek bc) beruházások bd) beruházásra adott előlegek c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 11. Saját részvények 12. Egyéb eszközök a) készletek b) egyéb követelések Ebből - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 13. Aktív időbeli elhatárolások a) bevételek aktív időbeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása c) halasztott ráfordítások Eszközök összesen Ebből : - FORGÓESZKÖZÖK (1.) + 2. a) + 3. a) + 3. ba) + 3.c) + 4. aa) + 4. b) + 5. aa) + 5. ba) + 6. a) + 6. ba) + 11 + 12 és 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A, 12/B kapcsolódó tételei) - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b) + 3. bb) + 4. ab) + 5. ab) + 5. bb) + 6. bb) + 7+ 8 + 9 + 10 és 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A, 12/B kapcsolódó tételei)
184 0 301 105 48 57 0 0 196 0 196 0 0 0 0 1 031 3 1 028 62 0 0 4 782 3 770 3 728 42 0 589 969 530 344
209 0 358 176 73 103 0 0 182 0 182 0 0 0 0 666 10 656 234 0 0 29 919 1 438 1 406 32 0 487 655 394 014
55 855
92 203
A tétel megnevezése 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a) látraszóló b) meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben bb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebből - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - elszámolóházzal szemben 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a) takarékbetétek aa) látraszóló ab) éven belüli lejáratú ac) éven túli lejáratú b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba) látraszóló Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bc) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebből - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel szembeni kötelezettség ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 3. Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a) kibocsátott kötvények aa) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb) éven túli lejárat Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de a Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok ca) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben cb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Egyéb kötelezettségek a) éven belüli lejáratú Ebből - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása b) éven túli lejáratú Ebből - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 5. Passzív időbeli elhatárolások a) bevételek passzív időbeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
Tárgyév adata 2013. december 31. 300 852 11 087 289 765 289 765 201 190 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 224 167 0 0 0 0 224 167 96 516 3 947 0 127 651 5 999 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Tárgyév adata 2014. december 31. 252 831 14 656 238 175 158 035 106 581 0 0 0 80 140 80 140 0 0 0 0 0 0 0 0 163 843 0 0 0 0 163 833 94 552 3 947 0 69 281 2 720 0 0 0 0 10 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 4 532 4 532 1 275 0 0 0 0 0 12 990 2 548 498 2 049
0 0 0 0 0 0 0 8 483 8 483 5 986 0 0 0 0 0 15 722 1 817 377 1 440
c) halasztott bevételek 6. Céltartalékok a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre b) kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre c) általános kockázati céltartalék d) egyéb céltartalék 7. Hátrasorolt kötelezettségek a) alárendelt kölcsöntőke Ebből - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működö hitelintézetnél a tagok más vagyoni hozzájárulása c) egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebből - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Jegyzett tőke Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( - ) 10. Tőketartalék a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) b) egyéb 11. Általános tartalék 12. Eredménytartalék ( + - ) 13. Lekötött tartalék 14. Értékelési tartalék a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka b) valós értékelés értékelési tartaléka 15. Mérleg szerinti eredmény ( + - ) Források összesen Ebből : - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1. a) + 1. ba) + 1. c) +1/A.+ 2. aa) + 2. ab) + 2. ba) + 2. bb) + 2. c) +2/A + 3. aa) + 3. ba) + 3. ca) + 4. a) +4/A ) - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1. bb) + 2. ac) + 2. bc) + 3. ab) + 3. bb) + 3. cb) + 4. b) + 7) - SAJÁT TŐKE (8 - 9 + 10 + 11 + /- 12 + 13 + 14 +/- 15)
Függő kötelezettségek Jövőbeni kötelezettségek Függő követelések Jövőbeni követelések
1 1 235 0 0 1 209 26 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 43 643
0 1 314 0 0 1 209 105 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 43 643
0 43 643 0 0 0 0 0 0 0 589 969 542 541
0 43 643 0 0 0 0 0 0 0 487 655 360 739
0
80 140
43 645
43 645
380 550 1 425 790 9 1 363 087
373 344 2 039 335 6 2 129 564
A tétel megnevezése 1 a
Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek Rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól
b
Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól
2
Tárgyév adata
Tárgyév adata
2013. december 31.
2014. december 31.
23 700
17 618
16 879
10 188
0
0
0
0
6 821
7 430
189
66
0
0
Fizetett kamatok és kamat jellegű ráfordítások
7 321
3 586
Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak
1 323
1 028
- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2)
0
0
16 379
14 032
3
Bevételek értékpapírból
28
16
a
Bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés)
0
0
b
Bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék, részesedés)
0
0
28
16
5 124
5 485
3 819
4 649
799
933
c 4 a
Bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól
b
Befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól
5 a
Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból
366
826
Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak
108
563
Befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait)
Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - értékelési különbözet Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - értékelési különbözet
c
Befektetési szolgáltatások bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) Ebből: - kapcsolt vállalkozástól
0
-4 836
-3 613
10 921
1 718
1 036
264
0
0
0
0
55
5 406
0
0
0
0
0
0
14 558
17 089 0
0
0
Befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordítása)
0
0
30 260
17 014
0
0
- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak
0
0
- forgatási célú értékpapírok értékvesztése
0
0
Egyéb bevételek üzleti tevékenységből Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei
Egyéb bevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - készletek értékvesztésének visszaírása
a
0
0
- forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása
- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól
8
0
0
Ebből: - kapcsolt vállalkozástól b
303
0
- értékelési különbözet a
0
326
3
Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak
7
0
- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - értékelési különbözet d
7 0
Ebből: - kapcsolt vállalkozástól
b
45
1 129
- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak a
836
692
Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások
Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 6
0
1 305 0
- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b
0
0
0
3 133
2 997
2 995
2 477
360
404
0
0
138
520
64
38
0
0
0
0
7 032
7 155
Személyi jellegű ráfordítások
2 886
2 733
aa) bérköltség
2 078
1 942
168
183
Általános igazgatási költségek
ab) személyi jellegű egyéb kifizetések
Ebből: - társadalombiztosítási költségek = nyugdíjjal kapcsolatos költségek
9
ac) bérjárulékok
640
608
Ebből: - társadalombiztosítási költségek
601
571
b
Egyéb igazgatási költségek (anyag jellegű ráfordítások)
9
Értékcsökkenési leírás
a
Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak
b
18
9
= nyugdíjjal kapcsolatos költségek
10
20
Egyéb ráfordítások Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - készletek értékvesztése
0
0
4 146
4 422
236
183
6 734
4 740
2 787
2 211
0
0
0
0
3 947
2 529
80
36
0
0
0
0
11
Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre
2 497
3
a
Értékvesztés követelések után
2 497
3
Kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövöbeni) 12 kötelezettségekre a Értékvesztés visszaírása követelések után b
b
Kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre
12/A Általános kockázati céltartalék képzés és felhasználás különbözete 13 Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban vállalkozásban való részvények, részesedések után visszaírásalévő a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb 14 Értékvesztés részesedési viszonyban lévőeredménye vállalkozásban való részvények, részesedések után 15 Szokásos (üzleti) tevékenység Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [1-2+3+4-5+-6+7.b)-8-9-10.b)-11+1213+14] Ebből: - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a)-10.a)] 16 Rendkívüli bevételek 17 Rendkívüli ráfordítások 18 Rendkívüli eredmény (16-17) 19
Adózás előtti eredmény (+-15+-18)
20 Adófizetési kötelezettség
0
2
2 712
1
2 712
1
0
0
0
0
0
0
0
2 639
8 419
2 431
8 153
208
266
0
1
452
520
-452
-519
2 187
7 900
912
1 952
1 275
5 948
Általános tartalékképzés, felhasználás (+-)
0
0
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
0
0
Jóváhagyott osztalék és részesedés
1 275
5 948
Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak
1 275
5 948
0
0
0
0
21
Adózott eredmény (+-19-20)
22 23 24
0
- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 25 Mérleg szerinti eredmény (+-21-/+22+23-24)
