Berhida Város Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1 - 3. Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620 Tájékoztató a 2012. évi költségvetés I. félévi alakulásáról Tisztelt Képviselő-testület! A 2012. évi gazdasági program és költségvetési terv I. félévi végrehajtásáról a következő tájékoztatást adom: A bevételek a módosított előirányzathoz képest (a pénzmaradvány előirányzata nélkül), megfelelő ütemben, 56,9 %-ban teljesültek. A közhatalmi bevételek 160 ezer Ft-os teljesülést mutattak a félév végén, mely 60 ezer Ft-os előirányzat növelést tett lehetővé. Az intézményi működési bevételek 52,8 %-ban az időarányoshoz képest kicsit nagyobb mértékű növekedést mutatnak. A kamatbevételek esetében a teljesülés csak 22,4 %, mely az időszaktól jelentősen elmarad. A Bakonykarszt Rt által fizetett közmű bérleti díj bevételek viszont 63,2 %-ban teljesültek az első negyedévi befizetések következtében. A szociális étkeztetés térítési díj bevételeinél a teljesülési szint 48,2 %. Az idősek klubja térítési díj bevétele 69,3 %-ban teljesült. A lakóingatlan bérleti díjak 63,4 %-ban, a nem lakóingatlan bérleti díjak 58,8 %-ban folytak be. Ezen jogcímen 947 ezer Ft-os előirányzat emelést javaslunk a Kultúrház tekintetében 290 ezer Ft összegben. Ezzel azonos összegű előirányzat csökkentés indokolt az intézmény szolgáltatási díj bevételi előirányzatainál. A továbbszámlázott szolgáltatások esetében indokolt az előirányzat emelés (realizált bevételek következtében): a Polgármesteri Hivatalnál 583 ezer Ft, az Önkormányzatnál 654 ezer Ft. A kapcsolódó áfa bevétel módosítás: Polgármesteri hivatalnál 157 ezer Ft, az Önkormányzatnál 177 ezer Ft. Az élelmezési bevételek 49,2 %-ban realizálódtak. Az egyéb bevételek esetében (elsősorban biztosítási díj megtérülésekből adódóan) 138 ezer Ft többlet bevétel keletkezett, mely az intézményekhez előirányzatosításra kerül. A helyi adóbevételek együttesen 51,8 %-os szintet mutatnak. Az építményadó 50,9 %, a kommunális adó 54,5 %, az iparűzési adó 52,1 %. A gépjárműadó befizetés 48,3 %-on realizálódott a félév végén. Talajterhelési díj bevételen 233 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 291 ezer Ft bevétel realizálódott. Termőföld bérbeadásából származó SZJA tekintetében 168 ezer Ft folyt be az önkormányzat számlája, ezért 161 ezer Ft előirányzatosítása megtörtént. A közhatalmi bevételek és a termőföld bérbeadásából származó bevételek előirányzat emeléséből adódó, összesen 221 ezer Ft összeggel csökkentésre került az önkormányzati kamatbevételek előirányzata. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján időarányos. Az önkormányzatok normatív költségvetési támogatása a 13 havi finanszírozás miatt mutat többletteljesítést (52,3 %).
2 Központosított támogatásban részesült a Kultúrház és könyvtár. A könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás 151 ezer Ft-ot tesz ki. A nyári étkeztetéshez 2.376 ezer Ft összegű támogatást nyert az Önkormányzat, melyből a rászoruló gyermekek nyári étkeztetését biztosítottuk a Süni Napköziotthonos Óvodában. A 2011. decemberi bérkompenzáció jogcímen 412 ezer Ft támogatásban részesült az Önkormányzat. A normatív kötött felhasználású támogatásoknál 28.828 ezer Ft cél előirányzat emelésre került sor az elmúlt negyedévi igénylések következtében, mely -kiadási oldalon- a szociális támogatásnál került beépítésre. Egyéb központi támogatásként jelentkezik a közszféra 2012 évi bérkompenzációjára kapott állami támogatás, mely tekintetében 3.273 ezer Ft átemelésre került a támogatásértékű bevételek közül. A támogatás értékű működési bevételek teljesülése 41,7 %-os. A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 298 ezer Ft előirányzat módosítására van lehetőség. Az NFÜ-TÁMOP (II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola) pályázati elszámolása következtében 2.072 ezer Ft többletbevétel realizálódott az önkormányzat számláján. A vilonyai társulási feladatokra átvett 25 %-os szinten realizálódtak az önkormányzat számláján. Az okmányiroda működéséhez 717 ezer Ft-ot utalt át a várpalotai Önkormányzat. A TIOP pályázat elszámolása következtében 1.785 ezer Ft előirányzat módosítás szükséges. Az Ady Általános iskola macika pályázatával kapcsolatban 63 ezer Ft bevétel folyt be. Államháztartáson kívülről származó pénzeszköz átvételek esetében a teljesülési szint 75,9 %, mely a II. Rákóczi Ferenc Általános sporttevékenységre átvett 75 ezer Ft összegű pénzeszközének köszönhető. A támogatási kölcsönök befizetései (első lakáshoz jutók támogatása) 34,1 %-ban realizálódtak. A pénzmaradvány igénybevétele 37,7 %-os. Összességében az 978.920 ezer Ft módosított előirányzat további 37.283 ezer Ft-tal emelhető, amellyel 1.016.203 ezer Ft-ra növelhető a költségvetés. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a működési kiadások teljesítése 49,8 %-os. Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 50,2 %. A kulturális intézmények kiadásai 49 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 42,8 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 45 %-os. Közfoglalkoztatás költségei 41,2 %-os szinten teljesültek. A Polgármesteri Hivatal 37,9 %-os és az Önkormányzati feladat 52,7 % teljesülési szinten állt be az I. félév végén. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek részéről visszafogott gazdálkodás volt az I. félévben.
3 A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 72,7 %-os, melynek az az oka, hogy a Vilonya Község Önkormányzatának a társulásokból adódó elszámolások visszautalása a pénzmaradvány elfogadása után történt meg. Az államháztartáson kívülre történő pénzeszközátadás kiadási szintje 41,4 %-ban realizálódott. A felújítási feladatok jelentős része a nyári hónapokban kerül ütemezésre, a felhasználást a 2/a táblázat mutatja. A felhalmozási feladatok: A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/b számú táblázat részletesen tartalmazza. A bevételek előirányzat emelési lehetőségeit megvizsgálva, intézményenként az alábbi módosításokat javasoljuk, melyet az 1. számú melléklet tartalmaz: Hétszínvirág Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde - Intézményi működési bevétel: egyéb bevétel (biztos) - intézmény finanszírozási bevétel szeptembertől Vilonyai Óvoda Összesen: Kultúrház és könyvtár - Intézményi működési bevétel: egyéb bevétel nem lakó ingatlan bérl díj szolgáltatási bev.
+ 5 ezer Ft + 3.165 ezer Ft 3.170 ezer Ft
+ 34 ezer Ft + 290 ezer Ft - 290 ezer Ft
- intézmény finanszírozási bevétel (119 érd növ. Tám, 165 tiszt díj átcs, 113 önk sportkeretből átcs) Összesen:
+ 397 ezer Ft 431 ezer Ft
Művelőségi ház és könyvtár - intézmény finanszírozási bevétel
+
könyvtári érd növ.
Ady Endre Általános Iskola - intézmény finanszírozási bevétel (tisztdíj lemondás DÖK) - Támogatásértékű működési bevétel Macika pályázat Összesen:
+ +
32 ezer Ft
69 ezer Ft 63 ezer Ft 132 ezer Ft
Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet - Támogatásértékű működési bevétel 2011 dec havi közfoglalkoztatás 6-8 órás közfoglalkoztatás
+ 240 ezer Ft - 240 ezer Ft
II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - TÁMOP pályázat elszámolás támogatásértékű bev. - Intézmény finanszírozás Vilonyai Óvoda kiadásainak átv. - Intézményfinanszírozás TÁMOP pály kieg. Összesen:
+ 2.072 ezer Ft - 3.165 ezer Ft + 3.912 ezer Ft + 2.819 ezer Ft
4 Polgármesteri Hivatal - Intézményi működési bevétel: tov száml szolg. áfa bev. egyéb bevétel - Intézmény finanszírozás Összesen: Önkormányzati feladat - közhatalmi bevételek - Intézményi működési bevétel: tov száml szolg. áfa bev. kamatbevételek - Normatív kötött támogatások (szociális tám leigénylés) - központosított támogatások - Termőföld bérbeadásából szárm jöv. adó - egyéb központi támogatás - támogatásértékű működési bevételek mozgáskorl tám. közszféra bérkompenzációja TIOP pályázat Összesen:
+ + + -
583 ezer Ft 157 ezer Ft 100 ezer Ft 783 ezer Ft + 57 ezer Ft
+ 60 ezer Ft + 654 ezer Ft + 177 ezer Ft - 221 ezer Ft + 28.828 ezer Ft + 2.939 ezer Ft + 161 ezer Ft + 3.273 ezer Ft + 298 ezer Ft - 3.685 ezer Ft + 1.785 ezer Ft 34.269 ezer Ft
Mindösszesen bevételi előirányzat módosítás + intézményi finanszírozás
37.283 ezer Ft 3.627 ezer Ft 40.910 ezer Ft
Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Hétszínvirág Óvoda - Dologi karbant Vilonyai Óvoda kiadásainak átvezetése szeptember 1-től Személyi Járulék Dologi Összesen:
+ 5 ezer Ft + 1.524 ezer Ft + 398 ezer Ft + 1.243 ezer Ft + 3.170 ezer Ft
Kultúrház és könyvtár - járulék rendezvény, program átcsop - Dologi áfából program - dologi karbantartás + áfa (saj bev biztosítás) - Sport támogból Berhidai napok sport Dologi - közösségi tiszt díj lemond-ból (Rózsa f Nyugd K) - Dologi közműv érd növ. 88, könyvtári érd növ 31 - közösségi átcsoportosítás felhalmozásba
+ + + + + -
Felhalmozás - Balettszőnyeg vásárlás közösségi Összesen:
+ 179 ezer Ft + 431 ezer Ft
14 ezer Ft 14 ezer Ft 34 ezer Ft 113 ezer Ft 165 ezer Ft 119 ezer Ft 179 ezer Ft
5 Művelőségi ház és könyvtár - Dologi könyvtári érd növ
+ 32 ezer Ft
II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - TÁMOP pályázat személyi járulék dologi - Dologi tárgyi eszk, egyéb anyag, áfa átcsop Összesen:
+ 711 ezer Ft + 168 ezer Ft + 5.555 ezer Ft - 450 ezer Ft + 5.984 ezer Ft
II. Rákóczi F Ált Isk Vilonyai Óvoda kiadások átvezetése szeptember 1-től Személyi Járulék Dologi Összesen:
- 1.524 ezer Ft - 398 ezer Ft - 1.243 ezer Ft - 3.165 ezer Ft
Ady Endre Általános Iskola és AMI - Diákönkorm. Tám közösségiből Dologi - Macika pályázat személyi - Macika pályázat járulék Összesen:
+
Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet Rövid távú közfoglalk átcsop személyi Járulék Hosszú időtartamú közfoglalkoztatás személyi Járulék
+ 69 ezer Ft + 50 ezer Ft + 13 ezer Ft 132 ezer Ft
+ 1.089 ezer Ft + 149 ezer Ft - 1.089 ezer Ft 149 ezer Ft
Polgármesteri Hivatal - tiszteletdíj lemondás személyi - tiszteletdíj lemondás járulék - Dologi tov száml szolg. - Dologi áfa bev. - Dologi Központi költségvetési befizetések - igazgatási feladat Dologi pénzügyi szolg átcsop Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás személyi Járulék Önkormányzati igazgatás dologi
- 184 ezer Ft 50 ezer Ft + 583 ezer Ft + 157 ezer Ft 2 ezer Ft - 500 ezer Ft + 231 ezer Ft + 31 ezer Ft - 309 ezer Ft
Felhalmozás - PH tárgyi eszk. Szoftver beszerzés bőv Összesen:
+ 100 ezer Ft + 57 ezer Ft
Önkormányzati feladatok: - Dologi kiadás nem lakó ingatlan gazdálk továbbszáml szolg. - ingatlangazd dologi továbbsz ÁFA - dologi útépítés - Dologi Központi költségvetési befizetések
+ + + +
- TIOP pályázat személyi
+ 720 ezer Ft
654 ezer Ft 177 ezer Ft 47 ezer Ft 2 ezer Ft
6 járulék dologi - Dologi város és községazd nyári gyerek étk vásárolt élelm,áfa - Dologi város és községgazd pénzügyi szolg átcsop
+ 185 ezer Ft + 880 ezer Ft + 2.376 ezer Ft + 500 ezer Ft
- Sport támogatás (átvez,) - szociális támogatások
- 113 ezer Ft + 29.126 ezer Ft
Támogatásértékű működési kiadás Rendőrség részére Előző évi pénzmaradvány átadás Német Nemzetiségi Önk.
+ +
Kölcsön nyújtás Polgárőrség részére Lieder pályázat megvalósításához 2012. évre
- 500 ezer Ft
Intézmény finanszírozás az intézmények részére Céltartalék - ingatlan beruh, karbant - pályázati céltartalék Összesen:
500 ezer Ft 26 ezer Ft
+ 3.627 ezer Ft - 3.000 ezer Ft - 938 ezer Ft + 34.269 ezer Ft
Mindösszesen bevételi előirányzat módosítás + intézményi finanszírozás
37.283 ezer Ft 3.627 ezer Ft 40.910 ezer Ft
Összegezve az I félévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek lehetőségei szerint látjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. A működési kiadások kiemelt figyelemmel kísérésével megőrizhető a gazdálkodás egyensúlya. A módosítási javaslatok nyomán a 2012. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben 1.016.203 ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a T. Képviselőtestületet, hogy a 2012. I félévi költségvetési adatok figyelembevételével a 2012. évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, 2012. augusztus 30. Tisztelettel: Pergő Margit polgármester
