számvitel - v

Felhasználói kézikönyv - pénzügy/számvitel v.2.108.000

Készítette: Győrfi Tünde Lektorálta: Skultéti Ilona IMA ERP Kft, 2012. © Minden jog fenntartva.

Tartalomjegyzék I. 1.

Bank ................................................................................................................................... 7 Bank napló...................................................................................................................... 7 a. Bank és bankszámla kiválasztás................................................................................. 7 b. Bankkivonat rögzítés .................................................................................................. 8 c. Pénzmozgás sorok ...................................................................................................... 8 i. Jogcímre, vagy főkönyvi számra történő pénzmozgás rögzítés............................... 9 Biz. dátum .................................................................................................................. 9 Jogcím ........................................................................................................................ 9 Fők.szám / Partner ...................................................................................................... 9 Leírás ........................................................................................................................ 10 Bank deviza .............................................................................................................. 10 Árfolyam .................................................................................................................. 10 Munkaszám .............................................................................................................. 10 Költséghely............................................................................................................... 10 Partner ...................................................................................................................... 10 Foglalkoztatott.......................................................................................................... 10 Címkék ..................................................................................................................... 11 Várható bevétel / kiadás ........................................................................................... 11 ii. Szállítói pénzmozgás rögzítés ............................................................................ 12 Biz. dátum ................................................................................................................ 12 Típus ......................................................................................................................... 12 Fők.szám / Partner .................................................................................................... 12 Számla [F9] .............................................................................................................. 12 Számla ...................................................................................................................... 12 Leírás ........................................................................................................................ 13 Számla deviza: Követel (Terhelés) mező ................................................................. 13 Árfolyam .................................................................................................................. 13 Bank deviza: Követel (Terhelés) mező .................................................................... 13 HUF: Követel HUF .................................................................................................. 13 Árfolyamkülönbség .................................................................................................. 13 Kiegyenlítetlen összeg.............................................................................................. 13 Túlfizetés .................................................................................................................. 13 Számla – követel ...................................................................................................... 14 Számla - árfolyam .................................................................................................... 14 Munkaszám .............................................................................................................. 14 Költséghely............................................................................................................... 14 Partner ...................................................................................................................... 14 Foglalkoztatott.......................................................................................................... 14 Címkék ..................................................................................................................... 14 Várható bevétel / kiadás ........................................................................................... 14 iii. Vevői pénzmozgás rögzítés ................................................................................ 15 Biz. dátum ................................................................................................................ 15 Típus ......................................................................................................................... 15 Fők.szám / Partner .................................................................................................... 15 Számla [F9] .............................................................................................................. 15

www.imaerp.hu

Felhasználói kézikönyv – pénzügy/számvitel

Oldal: 2 / 52

Számla ...................................................................................................................... 15 Leírás ........................................................................................................................ 16 Számla deviza: Tartozik (Jóváírás) mező................................................................. 16 Árfolyam .................................................................................................................. 16 Bank deviza: Tartozik (Jóváírás) mező .................................................................... 16 HUF: Tartozik HUF ................................................................................................. 16 Árfolyamkülönbség .................................................................................................. 16 Kiegyenlítetlen összeg.............................................................................................. 16 Túlfizetés .................................................................................................................. 16 Számla – tartozik ...................................................................................................... 17 Számla - árfolyam .................................................................................................... 17 Munkaszám .............................................................................................................. 17 Költséghely............................................................................................................... 17 Partner ...................................................................................................................... 17 Foglalkoztatott.......................................................................................................... 17 Címkék ..................................................................................................................... 17 Várható bevétel / kiadás ........................................................................................... 17 iv. Pénzmozgás könyvelés ....................................................................................... 18 v. Pénzmozgás könyvelés visszanyitás .................................................................. 18 d. Bankszámla egyenleg ............................................................................................... 18 2. Bank analitika............................................................................................................... 19 3. Bank jelentések ............................................................................................................ 19 II. Pénztár .............................................................................................................................. 20 1. Pénztárak ...................................................................................................................... 20 2. Pénztár bizonylatok ...................................................................................................... 20 Pénztár ...................................................................................................................... 20 Típus ......................................................................................................................... 20 Bizonylat száma ....................................................................................................... 20 Számla kelte ............................................................................................................. 21 Külső bizonylat száma ............................................................................................. 21 Pénznem ................................................................................................................... 21 Árfolyam .................................................................................................................. 21 Megjegyzések ........................................................................................................... 21 Semleges, elszámolás, kiegyenlítés .......................................................................... 21 i. Semleges pénztárbizonylat kiállítása ..................................................................... 22 Foglalkoztatott.......................................................................................................... 22 Partner ...................................................................................................................... 22 Munkaszám .............................................................................................................. 22 Költséghely............................................................................................................... 22 Pénztárbizonylat tétel karton .................................................................................... 22 Jogcím ...................................................................................................................... 22 Leírás ........................................................................................................................ 22 Pénztár deviza .......................................................................................................... 23 Árfolyam .................................................................................................................. 23 Címkék ..................................................................................................................... 23 Várható bevétel / kiadás ........................................................................................... 23 ii. Elszámoló pénztárbizonylat kiállítása ................................................................ 24 Foglalkoztatott.......................................................................................................... 24 Kiegyenlítő bizonylat száma .................................................................................... 24

www.imaerp.hu


Oldal: 3 / 52

Munkaszám .............................................................................................................. 24 Költséghely............................................................................................................... 24 Pénztárbizonylat tétel karton .................................................................................... 24 Jogcím ...................................................................................................................... 24 Leírás ........................................................................................................................ 24 Pénztár deviza .......................................................................................................... 25 Árfolyam .................................................................................................................. 25 Címkék ..................................................................................................................... 25 Várható bevétel / kiadás ........................................................................................... 25 iii. Kiegyenlítő pénztárbizonylat kiállítása .............................................................. 26 Foglalkoztatott.......................................................................................................... 26 Partner ...................................................................................................................... 26 Munkaszám .............................................................................................................. 26 Költséghely............................................................................................................... 26 Pénztárbizonylat tétel karton .................................................................................... 26 Jogcím ...................................................................................................................... 27 Számla [F9] .............................................................................................................. 27 Számla ...................................................................................................................... 27 Leírás ........................................................................................................................ 27 Számla deviza........................................................................................................... 27 Árfolyam .................................................................................................................. 27 Címkék ..................................................................................................................... 28 Várható bevétel / kiadás ........................................................................................... 28 Véglegesítés ............................................................................................................. 28 3. Pénztár napló ................................................................................................................ 29 a. Szűrési feltételek kiválasztás.................................................................................... 29 b. Pénztárbizonylat könyvelés ...................................................................................... 29 c. Pénztárbizonylat könyvelés visszanyitás ................................................................. 29 d. Pénztár egyenleg ...................................................................................................... 29 4. Napi pénztár egyenleg .................................................................................................. 30 5. Címletezés .................................................................................................................... 31 6. Jelentések ..................................................................................................................... 31 III. Új könyvelés elkezdése ................................................................................................ 32 IV. Szállítói számla könyvelése ......................................................................................... 32 V. Devizás könyvelés ............................................................................................................ 32 VI. Vevői számla könyvelése ............................................................................................. 32 VII. Devizás vevői számla könyvelése ................................................................................ 33 VIII. Meglévő könyvelés IMA-ban történő folytatása .......................................................... 33 IX. Számlatükör.................................................................................................................. 34 X. Nyitó napló ....................................................................................................................... 35 XI. ÁFA .............................................................................................................................. 36 1. ÁFA kulcsok ................................................................................................................ 36 2. ÁFA könyvelési időszakok .......................................................................................... 37 3. ÁFA bevallás ................................................................................................................ 38 4. Jelentések ..................................................................................................................... 38 5. ÁFA napló .................................................................................................................... 39 XII. Tárgyi eszközök és értékcsökkenés.............................................................................. 40 1. Tárgyi eszközök menüpont .......................................................................................... 40 a. Alapadatok ............................................................................................................... 40

www.imaerp.hu


Oldal: 4 / 52

i.

Alapadatok ............................................................................................................. 40 Leltári szám .............................................................................................................. 40 Tárgyi eszköz megnevezés ....................................................................................... 40 Bizonylat szám ......................................................................................................... 40 Gyári szám................................................................................................................ 41 Saját cikkszám .......................................................................................................... 41 Partner ...................................................................................................................... 41 Beszerzés dátuma ..................................................................................................... 41 Üzembe helyezés dátuma ......................................................................................... 41 Tárgyi eszköz típus................................................................................................... 41 Beszerzési egységár HUF......................................................................................... 41 Tárgyi eszköz pénznem ............................................................................................ 41 Vételi árfolyam ......................................................................................................... 41 Beszerzési egységár.................................................................................................. 41 Mennyiség ................................................................................................................ 42 Bruttó érték HUF...................................................................................................... 42 Bruttó érték ............................................................................................................... 42 Kivezetés dátuma ..................................................................................................... 42 Eszköz főkönyvi száma ............................................................................................ 42 Eszköz écs főkönyvi száma ...................................................................................... 42 Écs költség ellenszámla száma ................................................................................. 42 Üzembe helyezés helye ............................................................................................ 42 ii. Számviteli törvény szerinti ................................................................................. 43 ÉCS leírás kulcs – sz.tv. ........................................................................................... 43 Maradványérték ........................................................................................................ 43 Eddig elszámolt écs – sz.tv. ..................................................................................... 43 Tárgyévben elszámolt écs – a. tv. ............................................................................ 43 Nettó érték ................................................................................................................ 43 Leírás várható dátuma .............................................................................................. 43 Nullára írva – sz.tv. .................................................................................................. 43 iii. Adótörvény szerinti ............................................................................................ 44 Adótörvény szerinti écs leírási kulcs ........................................................................ 44 Beruházási kedvezmény ........................................................................................... 44 Eddig elszámolt écs – a. tv. ...................................................................................... 44 Tárgyévben elszámolt écs – a. tv. ............................................................................ 44 Nettó érték ................................................................................................................ 44 Leírás várható dátuma .............................................................................................. 44 Nullára írva – a. tv. ................................................................................................... 44 b. Lízing ....................................................................................................................... 44 c. Tartozékok ................................................................................................................ 44 d. Befejezetlen beruházások ......................................................................................... 45 2. Értékcsökkenés elszámolás .......................................................................................... 45 a. Feladás vegyesbe ...................................................................................................... 45 3. Ráaktiválás ................................................................................................................... 46 4. Kivezetés ...................................................................................................................... 47 XIII. Vegyes napló ................................................................................................................ 48 XIV. Záró napló .................................................................................................................... 49 XV. Mérleg/Eredmény ......................................................................................................... 50 IMA-n kívüli mérleg/eredmény ............................................................................... 50

www.imaerp.hu


Oldal: 5 / 52

Módosító összeg ....................................................................................................... 50 Fők. számok összevonása ......................................................................................... 51 Nyomtatás................................................................................................................. 51 Beadható jelentés...................................................................................................... 51 XVI. Főkönyvi jelentések...................................................................................................... 51 XVII. Hivatkozásjegyzék ................................................................................................... 52

www.imaerp.hu


Oldal: 6 / 52

PÉNZÜGY / SZÁMVITEL

I. Bank 1. Bank napló Az IMA – Pénzügy / Számvitel - Bank – Bank napló menüpont szolgál a bankforgalom kezelésére.

a. Bank és bankszámla kiválasztás A „Bank” és „Bankszámla” mezők legördülő menüjének értékkészlete a Bank menüpontban berögzített adatokból dolgozik. Bank rögzítés lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/4 pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 7 / 52

b. Bankkivonat rögzítés

A megfelelő bank és bankszámla kiválasztása után a felület bal oldalán az „Új” gombra kattintva az adott bankkivonat összefoglaló adatait kell rögzíteni, vagy lehet módosítani. A bal oldali képernyő rész alsó részén az adott kivonathoz felölthetőek, illetve szkennelhetőek dokumentumok. c. Pénzmozgás sorok

A megfelelő kivonaton állva a felület jobb oldalán az „Új” gombra kattintva rögzíthetőek be az egyes kivonatokhoz tartozó konkrét pénzmozgási sorok külön-külön.

www.imaerp.hu


Oldal: 8 / 52

i.

Jogcímre, vagy főkönyvi számra történő pénzmozgás rögzítés

A banknapló módosítás felugró ablakban jogcím típusú pénzmozgási sor rögzítésekor a következő mezők töltendőek ki.

Biz. dátum A „Biz. dátum” mező automatikusan felveszi az adott bankkivonat dátumának az értéket. Amennyiben szükséges, módosítható. Bankkivonat lásd I/1/b pont. Jogcím A „Jogcím” mező legördíthető értékkészlete azon jogcím kódokat és jogcímeket tartalmazza, melyeknél a „Jogcím típus” mező értékeként „Bank” szerepel. Jogcím lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/2/b/Jogcím pont. Fők.szám / Partner Amennyiben a jogcím törzsadatban az adott jogcímhez tartozó „Főkönyvi számlaszám” kitöltésre került, akkor a jogcím kiválasztásakor a „Fők.szám / Partner” mező felveszi az adott jogcímhez rögzített főkönyvi számlaszámot. A főkönyvi számla típusú pénzmozgás rögzítés esetén a „Fők.szám / Partner” mező legördíthető értékkészlete a számlatükör értékkészletének számlasorait tartalmazza. Jogcím lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/2/b/Jogcím pont. Számlatükör lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/1/c pont. www.imaerp.hu


Oldal: 9 / 52

Leírás A „Leírás” mező automatikusan kitöltődik a jogcímmel. Amennyiben szükséges, a „Leírás” mező szabadon módosítható, kitölthető. Jogcím lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/2/b/Jogcím pont. Bank deviza A „Bank deviza” mezők közül a pénzmozgás irányának megfelelően kitöltendő a „Tartozik (Jóváírás)”, vagy a „Követel (Terhelés)” mező a megfelelő összeggel. Árfolyam Amennyiben a kiválasztott bankszámla pénzneme nem forint elszámolású, akkor a „Bank deviza” mezők pénzneme az adott bankszámla pénznemének megfelelő. Az „Árfolyam” mezőben rögzítendő a kívánt átváltási egység. Segítségül az „Árfolyam” mező felett az IMA megjeleníti az adott devizára vonatkozó „Biz. dátum” mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot, illetve átlag árfolyamot a korábban rögzített árfolyamokból. Az „Árfolyam” mező kitöltésekor automatikusan kitöltődnek a „HUF” („Tartozik HUF”, „Követel HUF”) mezők. Bank rögzítés lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/4 pont. Pénznem és árfolyam leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/3/d pont. Munkaszám Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás munkaszámra köthető. A „Munkaszám” mező értékkészlete a munkaszám törzsadat értékkészletéből jön. Munkaszám törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/2/b/Munkaszám pont. Költséghely Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás költséghelyre köthető. A „Költséghely” mező értékkészlete a költséghely törzsadat értékkészletéből jön. Költséghely törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/2/b/Költséghely pont. Partner Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás partnerhez köthető. A „Partner” mező értékkészlete a partner nyilvántartásból jön. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/6 pont. Foglalkoztatott Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás foglalkoztatotthoz köthető. A „Foglalkoztatott” mező értékkészlete a foglalkoztatottak nyilvántartásából jön. Foglalkoztatottak nyilvántartása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/7 pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 10 / 52

Címkék Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – VII pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 11 / 52

ii.

Szállítói pénzmozgás rögzítés

Biz. dátum A „Biz. dátum” mező automatikusan felveszi a kivonat dátumának az értéket. Amennyiben szükséges, módosítható. Bankkivonat lásd I/1/b pont. Típus A „Típus” mező legördíthető értékkészletéből a „Szállító” érték kiválasztása esetén lehet szállítói pénzmozgást rögzíteni. Fők.szám / Partner A szállítói típusú pénzmozgás rögzítés esetén a „Fők.szám / Partner” mező legördíthető értékkészlete a partner nyilvántartásból jön. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/6 pont. Számla [F9] A megfelelő partner kiválasztása után a „Számla” mező melletti nagyító gombra történő kattintásra a kiegyenlítés felugró ablakban megjelennek az adott partnerhez tartozó nem teljesen kiegyenlített szállítói számlák. A kiegyenlítés felugró ablakban megjelenő számlák köre szűkíthető, vagy bővíthető. A kiegyenlítés felugró ablakban a megfelelő számla kiválasztása után a „Kiegyenlítés” gombra kattintás után a következők történnek. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Számla A banknapló módosítás ablakban a „Számla” mező felveszi a kiválasztott szállítói számla „Szállítói számla száma” mezőben megadott értékét. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 12 / 52

Leírás A „Leírás” mező felveszi a „Szállítói számla száma” mezőben megadott, illetve a „sz. számla kiegyenlítése” értéket. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Számla deviza: Követel (Terhelés) mező Az adott kiválasztott szállítói számla nem kiegyenlített számlaösszege bekerül a „Számla deviza” „Követel (Terhelés)” mezőbe, amely módosítható. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Árfolyam Az „Árfolyam” mező felveszi a kiegyenlíteni kívánt szállítói számla pénznemére vonatkozó pénznemet, a „Biz. dátum” mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Bank deviza: Követel (Terhelés) mező A „Bank deviza: Követel (Terhelés)” mező felveszi a „Számla deviza” „Követel (Terhelés)” mező és az „Árfolyam” mezők értékének megfelelő összeget. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. HUF: Követel HUF A „HUF: Követel HUF” mező felveszi a „Számla deviza” „Követel (Terhelés)” mező és az „Árfolyam” mezők értékének megfelelő összeget. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Árfolyamkülönbség Az „Árfolyamkülönbség” mező felveszi a szállítói számla HUF összege és a „HUF: Követel HUF” mező esetleges (a szállítói számla kelte és a bankkivonat kelte miatti) eltérésből adódó különbözetet. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Kiegyenlítetlen összeg Amennyiben nem a kiválasztott szállítói számla teljes összegére történik a kiegyenlítés, akkor a maradványérték összege a „Kiegyenlítetlen összeg – követel HUF” mezőbe kerül. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Túlfizetés Amennyiben a kiválasztott szállítói számla összegénél nagyobb összegű kiegyenlítés rögzítése történik, akkor a túlfizetés összege a „Túlfizetés HUF” mezőbe kerül. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 13 / 52

Számla – követel A „Számla – követel” mező automatikusan kitöltődik a kiválasztott számla aktuális ki nem egyenlített összegével, devizás számlák esetén a deviza pénznemében is. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Számla - árfolyam A „Számla – árfolyam” mező automatikusan kitöltődik a kiválasztott szállítói számlán szereplő „Árfolyam” mező összegével. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Munkaszám Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás munkaszámra köthető. A „Munkaszám” mező értékkészlete a munkaszám törzsadat értékkészletéből jön. Munkaszám törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/2/b/Munkaszám pont. Költséghely Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás költséghelyre köthető. A „Költséghely” mező értékkészlete a költséghely törzsadat értékkészletéből jön. Költséghely törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/2/b/Költséghely pont. Partner A „Partner” mező automatikusan felveszi a „Fők.szám / Partner” mező értékét. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/6 pont. Foglalkoztatott Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás foglalkoztatotthoz köthető. A „Foglalkoztatott” mező értékkészlete a foglalkoztatottak nyilvántartásából jön. Foglalkoztatottak nyilvántartása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/7 pont. Címkék Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – VII pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 14 / 52

iii.

Vevői pénzmozgás rögzítés

Biz. dátum A „Biz. dátum” mező automatikusan felveszi a kivonat dátumának az értéket. Amennyiben szükséges, módosítható. Bankkivonat lásd I/1/b pont. Típus A „Típus” mező legördíthető értékkészletéből a „Vevő” érték kiválasztása esetén lehet vevői pénzmozgást rögzíteni. Fők.szám / Partner A vevői típusú pénzmozgás rögzítés esetén a „Fők.szám / Partner” mező legördíthető értékkészlete a partner nyilvántartásból jön. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/6 pont. Számla [F9] A megfelelő partner kiválasztása után a „Számla” mező melletti nagyító gombra történő kattintásra a kiegyenlítés felugró ablakban megjelennek az adott partnerhez tartozó nem teljesen kiegyenlített vevői számlák. A kiegyenlítés felugró ablakban megjelenő számlák köre szűkíthető, vagy bővíthető. A kiegyenlítés felugró ablakban a megfelelő számla kiválasztása után a „Kiegyenlítés” gombra kattintás után a következők történnek. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Számla A banknapló módosítás ablakban a „Számla” mező felveszi a kiválasztott vevői számla „Vevői számla száma” mezőben megadott értékét. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 15 / 52

Leírás A „Leírás” mező felveszi a „Vevői számla száma” mezőben megadott, illetve a „sz. számla kiegyenlítése” értéket. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Számla deviza: Tartozik (Jóváírás) mező Az adott kiválasztott szállítói számla nem kiegyenlített számlaösszege bekerül a „Számla deviza” „Tartozik (Jóváírás)” mezőbe, amely módosítható. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Árfolyam Az „Árfolyam” mező felveszi a kiegyenlíteni kívánt vevői számla pénznemére vonatkozó pénznemet, a „Biz. dátum” mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Bank deviza: Tartozik (Jóváírás) mező A „Bank deviza: Tartozik (Jóváírás)” mező felveszi a „Számla deviza” „Tartozik (Jóváírás)” mező és az „Árfolyam” mezők értékének megfelelő összeget. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. HUF: Tartozik HUF A „HUF: Tartozik HUF” mező felveszi a „Számla deviza” „Tartozik (Jóváírás)” mező és az „Árfolyam” mezők értékének megfelelő összeget. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Árfolyamkülönbség Az „Árfolyamkülönbség” mező felveszi a vevői számla HUF összege és a „HUF: Tartozik HUF” mező esetleges (a vevői számla kelte és a bankkivonat kelte miatti) eltérésből adódó különbözetet. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Kiegyenlítetlen összeg Amennyiben nem a kiválasztott vevői számla teljes összegére történik a kiegyenlítés, akkor a maradványérték összege a „Kiegyenlítetlen összeg – tartozik HUF” mezőbe kerül. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Túlfizetés Amennyiben a kiválasztott vevői számla összegénél nagyobb összegű kiegyenlítés rögzítése történik, akkor a túlfizetés összege a „Túlfizetés HUF” mezőbe kerül. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 16 / 52

Számla – tartozik A „Számla – tartozik” mező automatikusan kitöltődik a kiválasztott számla aktuális ki nem egyenlített összegével, devizás számlák esetén a deviza pénznemében is. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Számla - árfolyam A „Számla – árfolyam” mező automatikusan kitöltődik a kiválasztott vevői számlán szereplő „Árfolyam” mező összegével. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Munkaszám Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás munkaszámra köthető. A „Munkaszám” mező értékkészlete a munkaszám törzsadat értékkészletéből jön. Munkaszám törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/2/b/Munkaszám pont. Költséghely Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás költséghelyre köthető. A „Költséghely” mező értékkészlete a költséghely törzsadat értékkészletéből jön. Költséghely törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/2/b/Költséghely pont. Partner A „Partner” mező automatikusan felveszi a „Fők.szám / Partner” mező értékét. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/6 pont. Foglalkoztatott Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás foglalkoztatotthoz köthető. A „Foglalkoztatott” mező értékkészlete a foglalkoztatottak nyilvántartásából jön. Foglalkoztatottak nyilvántartása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/7 pont. Címkék Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – VII pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 17 / 52

iv.

Pénzmozgás könyvelés

Az IMA – Pénzügy / Számvitel - Bank – Bank napló menüpontban a „Könyvelés” gombra kattintás után egy felugró ablakban kell kiválasztani az adott pénzmozgás sor könyvelését, vagy az összes sor könyvelését. Az „OK” gombra kattintás után megtörténik a könyvelés. v.

Pénzmozgás könyvelés visszanyitás

A könyvelt pénzmozgási sorok, az IMA – Pénzügy / Számvitel - Bank – Bank napló menüpontban a „Visszanyitás” gombra kattintással ismét könyveletlenné tehetőek. Pénzmozgás könyvelés lásd I/1/c/v pont. d. Bankszámla egyenleg A banki pénzmozgási sorok alatt található az adott bankszámlára vonatkozó egyenleg elszámolás.

www.imaerp.hu


Oldal: 18 / 52

2. Bank analitika

Az IMA – Pénzügy / Számvitel - Bank – Bank analitika felületen banktól függetlenül az összes berögzített pénzmozgás sor, illetve összesítés látható. Egyszerű felület leírás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – I/3/d/ii. pont.

3. Bank jelentések Az IMA – Pénzügy / Számvitel - Bank – Jelentések menüpontban a bank napló kérhető le, jelentés felületen. Jelentés felület leírás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – I/3/d/v. pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 19 / 52

II. Pénztár 1. Pénztárak Pénztárak kezelésének leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/4. pont.

2. Pénztár bizonylatok A bevételi és kiadási pénztárbizonylatok formátuma az IMA-ban egységes, ezért ezen leírás mindkét pénztárbizonylat menüpontra vonatkozik. Pénztárbizonylatot az IMA – Pénzügy / Számvitel - Pénztár – Bizonylatok – Bevételi pénztárbizonylat/Kiadási pénztárbizonylat menüpontjaiból lehet kiállítani. Az „Új” gombra kattintva a felugró ablakban bevételi/kiadási pénztárbizonylat kartonja nyílik meg.

Pénztár A mező értékkészlete a pénztárak értékkészletéből jön. A megfelelő pénztár kiválasztása után az „Aktuális egyenleg” automatikusan kitöltődik. Pénztárak kezelésének leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/4. pont. Típus A mező értékkészlete a pénztárak értékkészletéből jön. A megfelelő pénztár kiválasztása után az „Aktuális egyenleg” automatikusan kitöltődik. Pénztárak kezelésének leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/4. pont. Bizonylat száma Amennyiben az adott pénztárban van beállítva a bevételi/kiadási pénztárbizonylat számozási kör, akkor a mező a soron következő sorszámmal automatikusan kitöltődik. Amennyiben az adott pénztárban kézi számozási kör van a bevételi/kiadási pénztárbizonylat számozási körének beállítva, akkor a mező kitöltése szükséges. Számozási kör beállítás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános. Pénztárak kezelésének leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/4. pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 20 / 52

Számla kelte A mező automatikusan felajánlja a mai dátumot, ami módosítható. Külső bizonylat száma A mező alapértelmezetten üres, értelemszerűen kitöltendő. Pénznem A mező automatikusan felveszi a kiválasztott pénztár pénznemét. Pénztár kiválasztása lásd II/2/Pénztár pont. Árfolyam A mező automatikusan felveszi a pénztárbizonylat tétel kartonon az „Árfolyam” mezőben megadott értéket. Pénztárbizonylat tétel karton lásd II/2/i/Pénztárbizonylat tétel karton pont. Megjegyzések A mező alapértelmezetten üres, értelemszerűen kitöltendő. Semleges, elszámolás, kiegyenlítés Az értékek közül egyszerre csak egy választható ki, értelemszerűen a pénztárműveletnek megfelelően. A kiválasztott értéktől függően a pénztárbizonylaton a továbbiakban más-más mezők töltendőek ki.

www.imaerp.hu


Oldal: 21 / 52

i.

Semleges pénztárbizonylat kiállítása

Foglalkoztatott A mező a foglalkoztatottak értékkészletét veszi fel, beleértve a nem saját alkalmazottakat is. Foglalkoztatottak leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/7. pont. Partner A mező a partner nyilvántartás értékkészletét veszi fel,. Partnerek nyilvántartása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/5. pont. Munkaszám A mező a munkaszám nyilvántartás értékkészletét veszi fel,. Munkaszám nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/1/b. pont. Költséghely A mező a költséghely nyilvántartás értékkészletét veszi fel,. Költséghely nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/1/b. pont. Pénztárbizonylat tétel karton

A „Karton [F6]” gombra kattintás után egy felugró ablakban megjelenik a pénztárbizonylat tétel kartonja. A II/2/Semleges, elszámolás, kiegyenlítés pontban kiválasztott értéktől függően a pénztárbizonylat tétel kartonon a továbbiakban más-más mezők töltendőek ki. Jogcím A mező azon jogcím kódokat és jogcímeket tartalmazza, melyeknél a „Jogcím típus” mező értékeként „Pénztár” szerepel. Jogcím nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/1/b. pont. Leírás A mező alapértelmezetten felveszi a „Jogcím” mezőben megadott jogcímet, de igény szerint módosítható.

www.imaerp.hu


Oldal: 22 / 52

Pénztár deviza A mező alapértelmezetten üres, értelemszerűen kitöltendő. Árfolyam Amennyiben a kiválasztott pénztár pénzneme nem forint elszámolású, akkor a „Pénztár deviza” mező pénzneme az adott pénztár pénznemének megfelelő. Az „Árfolyam” mezőben rögzítendő a kívánt átváltási egység. Segítségül az „Árfolyam” mező felett az IMA megjeleníti az adott devizára vonatkozó „Számla kelte” mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot. Az „Árfolyam” mező és a „Pénztár deviza” mező kitöltésekor automatikusan kitöltődik a „HUF” mező. Pénztár kiválasztása lásd II/2/i/Partner pont. Számla kelte lásd II/2/Számla kelte pont. Pénznem és árfolyam leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/2/d. pont. Címkék Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - VII pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 23 / 52

ii.

Elszámoló pénztárbizonylat kiállítása

Foglalkoztatott A mező a foglalkoztatottak értékkészletét veszi fel, beleértve a nem saját alkalmazottakat is. Foglalkoztatottak leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/7. pont. Kiegyenlítő bizonylat száma A mező értékkészletébe automatikusan bekerülnek az adott foglalkoztatott nevére kiállított kiadási pénztárbizonylatok iktatószámai, összegei és kiállítási dátumai. Munkaszám A mező a munkaszám nyilvántartás értékkészletét veszi fel. Munkaszám nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/1/b pont. Költséghely A mező a költséghely nyilvántartás értékkészletét veszi fel. Költséghely nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/1/b pont. Pénztárbizonylat tétel karton

A „Karton [F6]” gombra kattintás után egy felugró ablakban megjelenik a pénztárbizonylat tétel kartonja. A II/2/Semleges, elszámolás, kiegyenlítés pontban kiválasztott értéktől függően a pénztárbizonylat tétel kartonon a továbbiakban más-más mezők töltendőek ki. Jogcím A mező azon jogcím kódokat és jogcímeket tartalmazza, melyeknél a „Jogcím típus” mező értékeként „Pénztár” szerepel. Jogcím nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/1/b pont. Leírás A mező alapértelmezetten felveszi a „Jogcím” mezőben megadott jogcímet, de igény szerint módosítható.

www.imaerp.hu


Oldal: 24 / 52

Pénztár deviza A mező alapértelmezetten üres, értelemszerűen kitöltendő. Az összeg lehet eltérő a kiegyenlítő bizonylat összegétől. Árfolyam Amennyiben a kiválasztott pénztár pénzneme nem forint elszámolású, akkor a „Pénztár deviza” mező pénzneme az adott pénztár pénznemének megfelelő. Az „Árfolyam” mezőben rögzítendő a kívánt átváltási egység. Segítségül az „Árfolyam” mező felett az IMA megjeleníti az adott devizára vonatkozó „Számla kelte” mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot. Az „Árfolyam” mező és a „Pénztár deviza” mező kitöltésekor automatikusan kitöltődik a „HUF” mező. Pénztár kiválasztása lásd II/2/i/Partner pont. Számla kelte lásd II/2/Számla kelte pont. Pénznem és árfolyam leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/2/d. pont. Címkék Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – VII pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 25 / 52

iii.

Kiegyenlítő pénztárbizonylat kiállítása

Foglalkoztatott A mező a foglalkoztatottak értékkészletét veszi fel, beleértve a nem saját alkalmazottakat is. Foglalkoztatottak leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/7. pont. Partner A mező a partner nyilvántartás értékkészletét veszi fel. Partnerek nyilvántartása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/5. pont. Munkaszám A mező a munkaszám nyilvántartás értékkészletét veszi fel,. Munkaszám nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/1/b. pont. Költséghely A mező a költséghely nyilvántartás értékkészletét veszi fel,. Költséghely nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/1/b. pont. Pénztárbizonylat tétel karton

A „Karton [F6]” gombra kattintás után egy felugró ablakban megjelenik a pénztárbizonylat tétel kartonja. A II/2/Semleges, elszámolás, kiegyenlítés pontban kiválasztott értéktől függően a pénztárbizonylat tétel kartonon a továbbiakban más-más mezők töltendőek ki.

www.imaerp.hu


Oldal: 26 / 52

Jogcím A mező automatikusan a „Kiegyenlítés” jogcímet tartalmazza, a mező értéke nem módosítható. Jogcím nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/1/b. pont. Számla [F9] A megfelelő partner kiválasztása után a „Számla” mező melletti nagyító „[F9]” gombra történő kattintásra a kiegyenlítés felugró ablakban megjelennek az adott partnerhez tartozó nem teljesen kiegyenlített számlák. A kiegyenlítés felugró ablakban megjelenő számlák köre szűkíthető, vagy bővíthető. A kiegyenlítés felugró ablakban a megfelelő számla kiválasztása után a „Kiegyenlítés” gombra kattintás után a következők történnek. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Számla A „Számla” mező felveszi a kiválasztott számla számát. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Leírás A „Leírás” mező felveszi a kiválasztott számla számát, illetve a „sz. számla kiegyenlítése” értéket. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Számla deviza A mező felveszi a kiválasztott számla összegét, de az összeg módosítható. Árfolyam Amennyiben a kiválasztott pénztár pénzneme nem forint elszámolású, akkor a „Számla deviza” mező pénzneme az adott pénztár pénznemének megfelelő. Az „Árfolyam” mezőben rögzítendő a kívánt átváltási egység. Segítségül az „Árfolyam” mező felett az IMA megjeleníti az adott devizára vonatkozó „Számla kelte” mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot. Az „Árfolyam” mező és a „Számla deviza” mező kitöltésekor automatikusan kitöltődik a „Pénztár deviza” és a „HUF” mező. Pénztár kiválasztása lásd II/2/i/Partner pont. Számla kelte lásd II/2/Számla kelte pont. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. Pénznem és árfolyam leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/2/d. pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 27 / 52

Címkék Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – VII pont. Véglegesítés Véglegesítés után a pénztárbizonylat többé nem módosítható.

www.imaerp.hu


Oldal: 28 / 52

3. Pénztár napló

Az IMA – Pénzügy / Számvitel - Pénztár – Pénztár napló menüpont szolgál a napi pénztárforgalom kezelésére. a. Szűrési feltételek kiválasztás A szűrési feltétele beállítása után az „Aktualizálás” gombra kattintva az adott feltételeknek megfelelő véglegesített pénztárbizonylatok jelennek meg. b. Pénztárbizonylat könyvelés A „Könyvelés” gombra kattintás után egy felugró ablakban kell kiválasztani az adott pénztárbizonylat könyvelését, vagy az összes sor könyvelését. Az „OK” gombra kattintás után megtörténik a könyvelés. c. Pénztárbizonylat könyvelés visszanyitás A könyvelt pénztárbizonylatok a „Visszanyitás” gombra kattintással ismét könyveletlenné tehetőek. Pénztárbizonylat könyvelés lásd II/3/b pont. d. Pénztár egyenleg A pénztárbizonylatok alatt található az adott pénztárra vonatkozó egyenleg elszámolás.

www.imaerp.hu


Oldal: 29 / 52

4. Napi pénztár egyenleg

Az IMA – Pénzügy / Számvitel - Pénztár – Napi pénztár egyenleg menüpontban kiválasztott pénztár egyenlege, akár dátum szerint szabadon változtathatóan kérdezhető le számszakilag a cég készpénzforgalma. Pénztárak kezelésének leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/4. pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 30 / 52

5. Címletezés

Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Pénztár – Címletezés menüpontban „Új” címletezés készítésekor a felugró ablakban az IMA automatikusan felajánlja a kiválasztott pénztár utolsó címletezése óta, az adott pénztár egyenlegének és pénznemének megfelelő címletezést. Mely kinyomtatható és véglegesítés után nem módosítható.

6. Jelentések Az IMA – Pénzügy / Számvitel - Pénztár – Jelentések menüpontban, a pénztárakra vonatkozó különböző jelentések, a jelentés felületek formájában jelennek meg. Jelentés felület lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – I/3/d/v pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 31 / 52

III. Új könyvelés elkezdése Az IMA-ban történő új könyvelés elkezdéséhez számos alapbeállítás elvégzése szükséges. Alapbeállítások lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – II pont. Továbbá nélkülözhetetlen a könyvelő jogosultság beállítása. Könyvelő jogosultság beállítása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános III/3/d/ii/Könyvelő pont. Illetve fontos az alapvetően rögzítendő adatok megadása. Alapvetően rögzítendő adatok lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV pont.

IV. Szállítói számla könyvelése Felhívjuk a figyelmet, hogy a megfelelő könyvelés eléréséhez számos alapbeállítás és alapadat rögzítés szükséges. Alapbeállítások és alapadat rögzítések lásd III pont. Szállítói számlát az IMA - Számlázás - Számla rögzítés - Szállítói számla menüpontjában lehet rögzíteni. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás - II/1 pont. A rögzített szállítói számlák kartonján a „Könyvelés” gombra kattintás után az IMA, az adott számla kartonján beállítottaknak megfelelően, automatikusan elvégzi a könyvelést.

V.

Devizás könyvelés

VI. Vevői számla könyvelése Felhívjuk a figyelmet, hogy a megfelelő könyvelés eléréséhez számos alapbeállítás és alapadat rögzítés szükséges. Alapbeállítások és alapadat rögzítések lásd III pont. Vevői számla kezelés az IMA - Számlázás - Számla rögzítés - Vevői számla rögzítés menüpontban és a Számlázás - Számlázás - Vevői számla menüpontban történik. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás – III pont. A rögzített vevői számlák kartonján a „Könyvelés” gombra kattintás után az IMA, az adott számla kartonján beállítottaknak megfelelően, automatikusan elvégzi a könyvelést. A kiállított vevői számlák kartonján a „Véglegesítés” gombra kattintás után az IMA, az adott számla kartonján beállítottaknak megfelelően, a számla véglegesítésével egyidejűleg egyben elvégzi a könyvelést is.

www.imaerp.hu


Oldal: 32 / 52

VII. Devizás vevői számla könyvelése VIII. Meglévő könyvelés IMA-ban történő folytatása Az IMA-ban történő új könyvelés elkezdéséhez számos alapbeállítás elvégzése szükséges. Alapbeállítások lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – II pont. Továbbá nélkülözhetetlen a könyvelő jogosultság beállítása. Könyvelő jogosultság beállítása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános III/3/d/ii/Könyvelő pont. Illetve fontos az alapvetően rögzítendő adatok megadása. Alapvetően rögzítendő adatok lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 33 / 52

IX. Számlatükör

Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – Számlatükör menüpont alatt, az ajánlott számlatükör alapján, az IMA automatikusan elkészít egy teljes számlatükröt, benne a mérleg/eredmény bejegyzésekkel. Az IMA által automatikusan létrehozott számlatükör - a számlaosztályok kivételével – módosítható, kiegészíthető, alábontható, illetve a nem szükséges és nem használt számlasorok törölhetőek. A Mérleg / Eredmény menüpont használata lásd XVI pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 34 / 52

X.

Nyitó napló

Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – Nyitó napló menüpontban „Új” nyitó napló felvitelekor a konkrét számlaadatok megadása nélkül, a számvitelileg megfelelő főkönyvi számra, a megfelelő partnerrel kapcsolatosan és a megfelelő pénznemben felvehető a nyitó napló tartozik, vagy követel összege. A nyitó napló ellenszámlaszámának beállítása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános II/2/b/ii/Nyitónapló ellenszámla száma pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 35 / 52

XI. ÁFA 1. ÁFA kulcsok

Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – ÁFA - „ÁFA kulcsok” menüpontban az IMA automatikusan létrehozza a különböző ÁFA kulcs bejegyzéseket, a hozzájuk tartozó szállítói számla főkönyvi számmal és vevői számla főkönyvi számmal. Továbbá pipálható mezőben van lehetőség annak megadására, ha az adott ÁFA kulcs fordított ÁFA-t tartalmaz. Illetve pipálható mezőben lehetőség van annak jelölésére, hogy az adott ÁFA kulcs ne szerepeljen az ÁFA bevallásban. Az IMA által automatikusan létrehozott különböző ÁFA kulcs bejegyzések módosíthatóak, kiegészíthetőek, illetve törölhetőek. ÁFA bevallás kezelése lásd XI/3 pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 36 / 52

2. ÁFA könyvelési időszakok

Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – ÁFA - „ÁFA könyvelési időszakok” menüpontban létrehozott nyitott könyvelési időszakokra lehet csak és kizárólag ÁFA-t könyvelni. ÁFA könyvelési időszakot lezárni a „Bezár” gombra kattintva lehetséges, azaz az ily módon lezárt könyvelési időszakra ÁFA-t könyvelni már nem lehet. Adott ÁFA könyvelési időszak lezárása egyben az összes korábbi ÁFA könyvelési időszak lezárást jelenti. Amennyiben lezárt ÁFA könyvelési időszak visszanyitására van szükség, akkor ez a „Megnyit” gombra kattintással lehetséges. Adott ÁFA könyvelési időszak visszanyitása, egyúttal minden korábbi, már lezárt, ÁFA könyvelési időszak visszanyitását is eredményezi. Amennyiben egy adott cég a lezárt ÁFA könyvelési időszakokra is kíván áfát könyvelni, akkor a II/1/b/i/ÁFA könyvelési időszakok használata pontban leírtak szerint kell eljárnia.

www.imaerp.hu


Oldal: 37 / 52

3. ÁFA bevallás

Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – ÁFA – ÁFA bevallás menüpontban a kiválasztott időszakra történt ÁFA bevallás lekérdezése után az adatok a NAV ABEV programjának megfelelő könyvtárába lementhetőek, vagy közvetlenül az ABEV-be exportálhatóak. Illetve az ÁFA bevallásból IMA jelentés is készíthető. Jelentés felület lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – I/3/d/v pont.

4. Jelentések Az ÁFA-ra vonatkozó különböző jelentések az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – ÁFA - Jelentések menüpontjában a jelentés felületek formájában jelennek meg. Jelentés felület lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – I/3/d/v pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 38 / 52

5. ÁFA napló

A Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – ÁFA - ÁFA napló menüpont listájába automatikusan bekerülnek mindazok a kiegyenlítéskori ÁFA értékek, amelyek saját cégünk, vagy partner cégünk pénzforgalmi ÁFA adózási típusából fakadóan keletkeznek. Ezek könyvelésük előtt módosíthatóak. Valamint az „Új” gombra kattintva számlához kapcsolódó ÁFA napló sorok is rögzíthetőek. Az ÁFA napló menüpontban a „Könyvelés” gombra történő kattintás után az „ideiglenes főkönyvi számokról” az ÁFA naplóban található ÁFA érték átkönyvelődik az adott ÁFA kulcsnak megfelelő főkönyvi számla számra. ÁFA adózási típus beállítása cégünkben lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – II/1/b/vii/ÁFA típus pont. ÁFA adózási típus beállítása partnernél lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – IV/6/f/ÁFA típus pont. Pénzforgalmi ÁFA átvezetésére szolgáló főkönyvi számok beállítása lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – II/1/b/i/Pénzforgalmi ÁFA nyilvántartó számla – vevő pont, valamint IMA felhasználói kézikönyv – általános – II/1/b/i/Pénzforgalmi ÁFA nyilvántartó számla – szállító pont. Áfa kulcsok lásd XI/1 pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 39 / 52

XII. Tárgyi eszközök és értékcsökkenés 1. Tárgyi eszközök menüpont

Tárgyi eszköz háromféleképpen rögzíthető. Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Tárgyi eszközök – Tárgyi eszközök menüpontjában lehet „Új” tárgyi eszközt rögzíteni. Illetve az IMA – Szállítás – Járművek – Jármű nyilvántartás menüpontban a „Tárgyi eszközök hozzáad” gombra kattintással az adott jármű automatikusan bekerül a tárgyi eszköz nyilvántartásba. Továbbá szállítói számla könyvelésekor is rögzíthető új tárgyi eszköz. a. Alapadatok i.

Alapadatok

Leltári szám A „Leltári szám” kötelezően, szabadon kitölthető mező. Tárgyi eszköz megnevezés A „Tárgyi eszköz megnevezés” kötelezően, szabadon kitölthető mező. Bizonylat szám A „Bizonylat szám” mező szabadon kitölthető.

www.imaerp.hu


Oldal: 40 / 52

Gyári szám A „Gyári szám” mező szabadon kitölthető. Saját cikkszám A „Saját cikkszám” mező szabadon kitölthető. Partner A „Partner” mező értékkészlete a partner nyilvántartásból jön. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/5 pont. Beszerzés dátuma A „Beszerzés dátuma” mező kötelezően kitöltendő mező. Üzembe helyezés dátuma Az „Üzembe helyezés dátuma” mező automatikusan felveszi a „Beszerzés dátuma” mezőben megadott értéket, igény esetén módosítható. Tárgyi eszköz típus A „Tárgyi eszköz típus” mező kötelezően kitöltendő, a legördülő listából kiválasztandó a tárgyi eszköz típusa. Beszerzési egységár HUF A „Beszerzési egységár HUF” mező kötelezően kitöltendő mező, a bruttó beszerzési egységár értékével. Tárgyi eszköz pénznem A „Tárgyi eszköz pénznem” mező legördülő értékkészletéből kiválasztandó a megfelelő pénznem. Pénznem lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános - IV/2/d pont. Vételi árfolyam A „Vételi árfolyam” mező automatikusan kitöltődik a „Beszerzés dátuma” mezőben megadott napon, a „Tárgyi eszköz pénznem” mezőben megadott pénznemre érvényes árfolyammal. Beszerzési egységár A bruttó beszerzési egységár értéke a kiválasztott pénznemben.

www.imaerp.hu


Oldal: 41 / 52

Mennyiség A „Mennyiség” mező értelemszerűen kitöltendő. Bruttó érték HUF „Bruttó érték HUF” = „Beszerzési egységár HUF” x „Mennyiség” Bruttó érték „Bruttó érték” = „Beszerzési egységár” x „Mennyiség” Kivezetés dátuma A „Kivezetés dátuma” mező a tárgyi eszköz típusának és beszerzési egységárának megfelelően automatikusan kitöltődik. Eszköz főkönyvi száma Az „Eszköz főkönyvi száma” legördülő listája a számlatükör törzsadatból jön. Kötelezően kitöltendő mező. Számlatükör kezelése lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános- IV/6/c pont. Eszköz écs főkönyvi száma Az „Eszköz écs. száma” legördülő listája a számlatükör törzsadatból jön. Kötelezően kitöltendő mező. Számlatükör kezelése lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános- IV/6/c pont. Écs költség ellenszámla száma Az „Écs költség ellenszámla száma” legördülő listája a számlatükör törzsadatból jön. Kötelezően kitöltendő mező. Számlatükör kezelése lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános- IV/6/c pont. Üzembe helyezés helye Az „Üzembe helyezés helye” szabadon kitölthető szöveges mező.

www.imaerp.hu


Oldal: 42 / 52

ii.

Számviteli törvény szerinti

ÉCS leírás kulcs – sz.tv. Az „ÉCS leírás kulcs – sz.tv.” mező értékének az IMA automatikusan 20%-ot állít be, azonban ez módosítható. Maradványérték A „Maradványérték” mező ismert maradványérték esetén értelemszerűen kitöltendő, melyet értékcsökkenés elszámoláskor és kivezetéskor az IMA figyelembe vesz. Értékcsökkenés elszámolás lásd XII/2 pont. Értékcsökkenés kivezetés lásd XII/4 pont. Eddig elszámolt écs – sz.tv. Az „Eddig elszámolt écs – sz.tv.” mező értéke minden egyes értékcsökkenési elszámoláskor automatikusan számolódik és kitöltődik. Tárgyévben elszámolt écs – a. tv. A „Tárgyévben elszámolt écs a. tv.” mező értéke a tárgyévben történt értékcsökkenési elszámolásokkor automatikusan számolódik és kitöltődik. Nettó érték „Nettó érték” = „Bruttó érték HUF” / „Bruttó érték” - „Eddig elszámolt écs – sz.tv.” Leírás várható dátuma A „Leírás várható dátuma” mező értéke, a nem kis értékű tárgyi eszközök egy-egy értékcsökkenés elszámolásakor automatikusan kitöltődik. Nullára írva – sz.tv. A „Nullára írva – sz.tv.” mező értéke, kis értékű tárgyi eszközök esetében, automatikusan felveszi az „Üzembe helyezés dátuma” mező értékét.

www.imaerp.hu


Oldal: 43 / 52

iii.

Adótörvény szerinti

Adótörvény szerinti écs leírási kulcs Az „Adótörvény szerinti écs leírási kulcs” mező értékének az IMA automatikusan 20%-ot állít be, azonban ez módosítható. Beruházási kedvezmény Beruházási kedvezmény igénybevétele esetén értelemszerűen kitöltendő. Eddig elszámolt écs – a. tv. Az „Eddig elszámolt écs – a.tv.” mező értéke minden egyes értékcsökkenési elszámoláskor automatikusan számolódik és kitöltődik. Tárgyévben elszámolt écs – a. tv. A „Tárgyévben elszámolt écs a. tv.” mező értéke a tárgyévben történt értékcsökkenési elszámolásokkor automatikusan számolódik és kitöltődik. Nettó érték „Nettó érték” = „Bruttó érték HUF” / „Bruttó érték” - „Eddig elszámolt écs – a.tv.” Leírás várható dátuma A „Leírás várható dátuma” mező értéke, a nem kis értékű tárgyi eszközök egy-egy értékcsökkenés elszámolásakor automatikusan kitöltődik. Nullára írva – a. tv. A „Nullára írva – a.tv.” mező értéke, kis értékű tárgyi eszközök esetében, automatikusan felveszi az „Üzembe helyezés dátuma” mező értékét. b. Lízing A lízing menüpont az adott tárgyi eszközzel kapcsolatos lízing adatok nyilvántartására szolgál. Értelemszerűen kitöltendő. c. Tartozékok A tartozékok menüpont az adott tárgyi eszközhöz tartozó tartozékok nyilvántartására szolgál. Értelemszerűen kitöltendő.

www.imaerp.hu


Oldal: 44 / 52

d. Befejezetlen beruházások A „Befejezetlen beruházások” menüpont automatikusan kitöltődik, azon tárgyi eszközök esetében, melyeknél az alapadatok nincsenek kitöltve, minden olyan esetben, amikor egy beruházás jogcímű szállítói számla kerül könyvelésre.

2. Értékcsökkenés elszámolás Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Tárgyi eszközök – Értékcsökkenés menüpontban analitikus felületen láthatóak az és szűrhetőek a rögzített értékcsökkenések.

Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Tárgyi eszközök – Értékcsökkenés menüpontban az „Értékcsökkenés” gombra kattintva az értékcsökkenés felugró ablakban kell megadni az értékcsökkenés dátumát és kiválasztani a tárgyi eszközt, amelyre értékcsökkenést lesz elszámolva. a. Feladás vegyesbe A „Feladás vegyesbe” gombra kattintás után a feladás vegyesbe ablakban meg kell adni a feladás kezdő és befejező dátumát, illetve ki kell választani a tárgyi eszközt és a főkönyvi számot. Tárgyi eszköz lásd XII/1 pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 45 / 52

3. Ráaktiválás

Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Tárgyi eszközök – Tárgyi eszközök menüpontjában a kiválasztott tárgyi eszközön állva az „Érték változások” gombra kattintva az érték változások felugró ablakban az „Érték változás” gomb megnyomása után a felugró ablakban kell megadni az értéknövekedés dátumát és értékét. A főkönyvi számot az IMA automatikusan kitölti az adott tárgyi eszköz alapadatok menüpontjában megadott főkönyvi számra. Illetve az ellenszámla főkönyvi számát az IMA automatikusan kitölti az IMA általános beállításai során megadott tárgyi eszköz ellenszámla számnak megfelelően. A „Megnevezés” mezőben szöveges megjegyzés rögzíthető az adott értékváltozáshoz. Ezután egy új felugró ablakban az IMA automatikusan kitölti a számviteli és az adótörvény szerinti értékeket, a régi kiegyenlítetlen összeget, leírási kulcsot és dátumot. Illetve új leírási kulcsot és dátumot ajánl fel, melyek módosíthatóak. Tárgyi eszköz alapadatok, lásd XII/1/a pont. Tárgyi eszköz ellenszámla szám beállítás, lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános II/1/b/i/Tárgyi eszk. ellenszámla szám pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 46 / 52

Beruházás jogcímű szállítói számla könyvelésekor, amennyiben olyan tárgyi eszköz kerül kiválasztásra, melynél az alapadatok ki van töltve, értéknövelés kerül elszámolásra. Szállítói számla lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás.

4. Kivezetés Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Tárgyi eszközök – Tárgyi eszközök menüpontjában a kiválasztott tárgyi eszközön állva az „Érték változások” gombra kattintva az érték változások felugró ablakban a „Kivezetés” gomb megnyomása után a felugró ablakban kell megadni a kivezetés dátumát és a hozzá fűzött megjegyzést. A bruttó érték kivezetés kontírozásához-, illetve a sz.tv. Écs kivezetés kontírozásához-, és az adó tv. kivezetéséhez tartozó adatokat az IMA automatikusan kitölti.

www.imaerp.hu


Oldal: 47 / 52

XIII. Vegyes napló

Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – Vegyes napló menüpontban találhatóak az értékcsökkenésből feladott tételek, a „Könyvelés” gombra kattintva lehet könyvelni őket. Értékcsökkenés feladás vegyesbe lásd XII/3/a pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 48 / 52

XIV. Záró napló

Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – Záró napló menüpontban lehetséges az „Évzárás” gombra kattintás és a megfelelő év kiválasztása után, az év zárása, az adott évre vonatkozó összes szállítói számla, vevői számla, pénztár napló sor, bank napló sor, vegyes napló sor és technikai számla napló sor könyvelése után. Továbbá itt lehetséges az évzárás lekönyvelése, illetve visszanyitása. Szállítói számla lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás. Vevői számla lásd IMA felhasználói kézikönyv – számlázás. Pénztár napló lásd II/3 pont. Bank napló lásd I/1 pont. Vegyes napló lásd XIII pont. Technikai számla lásd XIV pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 49 / 52

XV. Mérleg/Eredmény

Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – Mérleg/Eredmény menüpontban található a mérleg és az eredmény elszámolás, amelyek egyszerűsített, éves és konszolidált formában egyaránt, bármely időpontban, illetve különböző időszakokra lebontva is rendelkezésre állnak. Megadható még továbbá az IMA-n kívüli mérleg/eredmény, a módosító összeg, illetve elvégezhető a főkönyvi számok összevonása, vagy lebontás főkönyvi számokra, valamint beadható jelentés nyomtatható. IMA-n kívüli mérleg/eredmény Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – Mérleg/Eredmény menüpontban, a megfelelő soron állva az „IMA-n kívüli mérleg/eredmény” gombra történő kattintással a „Dátum” és az „Összeg” mező kitöltésével felvihetőek IMA-ban történt könyvelés megkezdése előtti IMA-n kívüli mérleg/eredmény összegek. Módosító összeg Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – Mérleg/Eredmény menüpontban, a megfelelő soron állva a „Módosító összeg” gombra történő kattintással a „Mérleg/Eredmény módosító összegek” ablakban az adott sorra több módosító összeg vihető fel.

www.imaerp.hu


Oldal: 50 / 52

Fők. számok összevonása Az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés – Mérleg/Eredmény menüpontban, a „Fők. számok összevonása” gombra történő kattintás után a „Fők. számok összevonása” felugró ablakban látható a már összevont főkönyvi számok listája, valamint az „Új” gombra történő kattintás után a „Fők. számok összevonása - Karton” ablakban az új gombra történő kattintással egyesével adhatóak meg az egymással összevonni kívánt főkönyvi számok. Nyomtatás A „Nyomtatás” gombra történő kattintás után a korábban beállított szűrési feltételeknek megfelelő adatokkal jelentés felület nyílik meg. Jelentés felület lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – I/3/d/v pont. Beadható jelentés A „Beadható jelentés” gombra történő kattintás után a törvényi előírásoknak megfelelően minden szükséges adattal ellátott, ezer forintra kerekített beadható jelentés nyílik meg. Jelentés felület lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – I/3/d/v pont.

XVI. Főkönyvi jelentések A főkönyvi könyvelésre vonatkozó különböző jelentések az IMA – Pénzügy / Számvitel – Főkönyvi könyvelés - Jelentések menüpontjában a jelentés felületek formájában jelennek meg. Jelentés felület lásd IMA felhasználói kézikönyv – általános – I/3/d/v pont.

www.imaerp.hu


Oldal: 51 / 52

XVII. Hivatkozásjegyzék ÁFA bevallás Áfa kulcsok Bank napló Bankkivonat rögzítés Értékcsökkenés elszámolás Értékcsökkenés feladás vegyesbe Mérleg/Eredmény Pénzmozgás könyvelés Pénztár bizonylatok - Pénztár Pénztár bizonylatok - Semleges - Partner Pénztár bizonylatok - Semleges Pénztárbizonylat tétel karton Pénztár bizonylatok - Semleges, elszámolás, kiegyenlítés Pénztár bizonylatok - Számla kelte Pénztár napló Pénztárbizonylat könyvelés Tárgyi eszköz - Alapadatok Tárgyi eszköz kivezetés Tárgyi eszközök Technikai számla Új könyvelés elkezdése Vegyes napló

www.imaerp.hu

XI/3 XI/1 pont I/1 I/1/b XII/2 XII/3/a XVI I/1/c/vagy II/2/Pénztár II/2/i/Partner II/2/i/Pénztárbizonylat tétel karton II/2/Semleges, elszámolás, kiegyenlítés II/2/Számla kelte II/3 II/3/b XII/1/a XII/4 XII/1 XIV III XIII


Oldal: 52 / 52

számvitel - v

Recommend Documents