Sustainable Growth. laporan tahunan annual report

Sustainable Growth

laporan tahunan a n n u a l re p o r t

2014

Sustainable Growth


2014

Dense blazing star (Liatris spicata) adalah salah satu jenis tanaman menahun (perennial plants). Tanaman jenis ini mudah dibudidayakan dan dianggap sebagai sustainable plants, karena memiliki toleransi tinggi terhadap perubahan cuaca, penyakit maupun hama. Seperti dense blazing star, Bank Index terus berusaha agar bisnisnya tumbuh secara berkelanjutan. Bank Index telah membuktikan diri sebagai lembaga keuangan yang solid dan mampu bertahan di tengah kondisi perekonomian yang menantang, serta terus tumbuh dari waktu ke waktu. Dense blazing star (Liatris spicata) is a perennial type of plants. Perennials are easily cultivated and considered as sustainable plants, due to their high tolerance to weather changes, diseases and insects. Just like the dense blazing star, Bank Index always striving to make their business grows sustainably. Bank Index has proved itself as a solid banking institution that can sustain challenging economic conditions, while keep growing from time to time.

Daftar Isi Table of Contents

01

Visi & Misi Vision & Mission 02 Ikhtisar Keuangan Financial Highlight 04 Sambutan Presiden Komisaris Message from President Commissioner 10 Sambutan Presiden Direktur Message from President Director 16 Ikhtisar Peristiwa 2014 Significant Events 21 Kinerja Keuangan Financial Performance 28 Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance 37 Pengelolaan Risiko Risk Management 58 Kebijakan Manajemen Dan Strategi Management’s Policy And Strategy 63 Laporan Manajemen Management Report 79 Informasi Perusahaan Corporate Information 80 Struktur Organisasi Organization Structure 82 Riwayat Hidup Dewan Komisaris Curriculum Vitaes of the Board of Commissioners 86 Riwayat Hidup Direksi Curriculum Vitaes of the Board of Directors 92 Riwayat Hidup Pejabat Eksekutif Curriculum Vitaes of Executive Officers 97 Produk & Jasa Products & Services 102 Jaringan Kantor Offices 104 Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan Responsibility for Financial Reporting

Visi & Misi Vision & Mission

Visi & Misi Vision & Mission

Visi Vision Menjadi Bank Retail Yang Sehat, Kuat dan Terpercaya Untuk Memberikan Dukungan Terbaik Dalam Membangun Perekonomian Bangsa. To be a financially sound, strong and reliable retail bank committed in developing the national economy.

Misi Mission Memberikan Dukungan Terbaik Bagi Usaha Anda. Dukungan yang diberikan kepada nasabah diimplementasikan melalui 3 (tiga) panduan dasar operasional yang meliputi : • Selalu mengutamakan kualitas layanan kepada nasabah. • Selalu menjunjung nilai-nilai kejujuran dan etika. • Selalu mengedepankan nasabah sebagai mitra usaha. To provide the best support for your business. The support for customers is implemented through 3 (three) basic operating guidelines, covering : • Always prioritize quality when providing services to customers. • Always set a high value on integrity and ethics. • Always treat the customer as the business partner.

laporan tahunan 2014 annual report • Bank Index

01

Ikhtisar Keuangan Financial Highlights


Ikhtisar data keuangan Bank Index dalam 5 (lima) tahun terakhir adalah sebagai berikut: Bank Index 5-year financial highlights are as follows: (dalam jutaan rupiah)

NERACA

(in million rupiah)

2014

2013

2012

2011

2010

TOTAL AKTIVA

6.238.006 5.263.257 4.201.616 3.621.716 2.645.548

Kredit

4.563.140 3.981.541 3.274.803 2.732.237 1.954.546

Efek-Efek

722.973

507.272

327.860

195.049

42.541

Penempatan pada Bank Lain

Total Assets Loans Securities

264.300

98.692

91.600

196.505

165.300

Placements with Other Banks

Giro pada Bank Lain

84.373

50.866

40.157

27.852

16.518

Demand Deposits with Other Banks

Reverse Repo

25.119

59.526

35.403

129.251

210.097

Reverse Repo

5.227.046 4.662.214 3.693.837 3.198.770 2.396.039

Third Party Funds

Dana Pihak Ketiga Giro

771.997

675.437

532.598

449.546

346.468

Demand Deposits

Tabungan

405.497

372.171

365.126

323.235

275.989

Savings

Simpanan Berjangka Penempatan dari Bank Lain Jumlah Ekuitas

4.049.552 3.614.606 2.796.113 2.425.989 1.773.581

LAPORAN LABA / RUGI

Pendapatan Bunga

Time Deposits

32.869

2.309

26.784

79.523

5.560

Deposits from Other Banks

904.480

525.817

417.640

298.622

208.431

Shareholders Equity

(dalam jutaan rupiah)

(in million rupiah)

2014

2013

2012

2011

2010

INCOME STATEMENT

610.421

477.723

396.772

314.692

241.053

Interest Income

(350.527)

(256.966)

(219.204)

(188.827)

(138.408)

Interest Expense

Pendapatan Bunga Bersih

259.894

220.757

177.568

125.865

102.645

Net Interest Income

Pend. Operasional Lainnya

10.814

11.211

10.431

10.038

10.917

Other Operating Income

Beban Operasional Lainnya

(133.996)

(128.695)

(90.677)

(98.299)

(88.682)

Other Operating Expense

129.152

105.354

97.322

37.604

24.881

Income from Operations

Beban Bunga

Laba Operasional Pend. (Beban) Non Operasional

948

10.940

1.468

995

555

Non-Operating Income (Expense)

Laba Sebelum Pajak

130.100

116.294

98.790

38.599

25.436

Income Before Tax

Pajak Perseroan

(32.687)

(28.118)

(24.772)

(8.408)

(6.190)

Tax

97.414

88.176

74.018

30.191

19.246

Net Income

Laba Bersih (setelah pajak)

02

BALANCE SHEET



RASIO KEUANGAN

2014

2013

2012

2011

2010

Permodalan CAR

FINANCIAL RATIO

Capital 22,21%

12,87%

11,57%

11,54%

12,82%

Rentabilitas

Capital Adequacy Ratio (CAR) Profitability

Return On Assets (ROA)

2,23%

2,40%

2,45%

1,23%

1,12%

Return On Assets (ROA)

Return On Equity (ROE)

12,25%

21,35%

24,33%

12,57%

12,03%

Return On Equity (ROE)

Net Interest Margin (NIM) Biaya Operasional /

4,95%

5,06%

4,89%

4,91%

4,92%

Net Interest Margin (NIM)

79,55%

78,88%

76,05%

88,42%

90,56%

Operational Cost to Operational

Pendapatan Operasional

Income Ratio

(BOPO) Likuiditas Loan to Deposit Ratio (LDR)

Liquidity 87,24%

85,36%

88,66%

85,41%

81,36%

Aktiva Produktif

Loan to Deposit Ratio (LDR) Productive Assets

NPL

0,31%

0,06%

0,17%

0,48%

0,06%

Non Performing Loan (NPL) Ratio

Ratio Pemenuhan PPAP

100%

100%

100%

100%

100%

Uncollectible Assets Provision Coverage Ratio


03

Sambutan Presiden Komisaris Message from President Commissioner


Timoty E. Marnandus Presiden Komisaris President Commissioner

04



Ditengah situasi ekonomi global yang kurang kondusif tersebut, Bank Index tetap dapat bertumbuh dan mencapai target-target yang telah ditetapkan. Hampir semua target keuangan dan rasio-rasio dapat dicapai dengan baik. Yet, amidst the less-than-conducive global economic condition, Bank Index managed to maintain its growth and achieve its pre-determined targets.

Para pemegang saham yang terhormat,

Dear honorable shareholders,

Secara umum kondisi perekonomian global tahun 2014 masih mengalami tekanan yang cukup berat. Hal ini, antara lain disebabkan oleh belum pulihnya perekonomian disejumlah kawasan seperti Asia Timur dan Pasifik. Perekonomian negara-negara berkembang di Asia Timur diperkirakan hanya tumbuh sekitar 6,9% pada tahun 2014, turun dari tahun sebelumnya sebesar 7,2%. Selain itu, tekanan terhadap perekonomian global juga disebabkan oleh adanya krisis politik di Ukraina dan Timur Tengah.

In general, the global economic condition throughout 2014 experienced a heavy pressure. This is due to the fact that in regions in East Asia and the Pacific, the economy was still in the process of rebounding. The economy of developing countries in East Asia was predicted to grow by 6.9% in 2014, a decrease from the previous year’s growth of 7.2%. Moreover, the global economy also experience pressures as the result of the political crises in the Ukraine and in the Middle East.


05


06

Tekanan terhadap ekonomi global yang telah berlangsung sejak tahun 2008, tampaknya turut berpengaruh pada pertumbuhan ekonomi dan perbankan nasional. Pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2014 tercatat sebesar 5,02%, lebih rendah dari tahun 2013 sebesar 5,78%. Di sektor perbankan perkembangannya juga relatif menurun dibandingkan tahun 2013. Berdasarkan data yang dirilis Otoritas Jasa Keuangan (OJK), pertumbuhan Asset, Kredit, Dana Pihak Ketiga, Ekuitas dan perolehan Laba perbankan nasional tahun 2014 lebih rendah dari tahun 2013.

The pressure experienced by the global economy since 2008 has had its effect on the growth of the national economy and banking. In 2014, Indonesia booked an economic growth of 5.02%, less than that of 2013 which was 5.78%. The banking sector also saw a slowdown in growth compared to that in 2013. Based on the data released by The Financial Services Authority (OJK), asset growth, loan, third party funds, equity and national banking profit gain for the 2014 year was lower than those in 2013.

Ditengah situasi ekonomi global yang kurang kondusif tersebut, Bank Index tetap dapat bertumbuh dan mencapai target-target yang telah ditetapkan. Hampir semua target keuangan dan rasio-rasio dapat dicapai dengan baik. Total asset Bank Index per akhir Desember 2014 adalah Rp.6.238 milyar, telah melampaui target yang ditetapkan sebesar Rp.6.210,6 milyar. Realisasi kredit yang diberikan mencapai Rp.4.563,1 milyar atau 97,2% dari target yang ditetapkan. Posisi jumlah dana pihak ketiga per akhir Desember 2014 adalah sebesar Rp.5.227 milyar atau 99,7% dari target yang ditetapkan sebesar Rp.5.241,4 milyar. Sementara itu, perolehan laba bersih per Desember 2014 adalah sebesar Rp.97,4 milyar atau 113,1% dari target yang ditetapkan sebesar Rp.86,1 milyar.

Yet, amidst the less-than-conducive global economic condition, Bank Index managed to maintain its growth and achieve its pre-determined targets. Almost all of the financial targets and ratios were reached. The total asset of Bank Index by the end December 2014 was Rp. 6,238 billion, exceeding the targeted Rp. 6,210.6 billion. Loan realization reached Rp. 4,563.1 billion or 97.2% of the target. The third party funds by the end of December 2014 was Rp. 5,227 billion or 99.7% of the targeted Rp. 5,241.4. Meanwhile, the net profit gain as of December 2014 was Rp. 97.4 billion or 113.1% of the targeted Rp 86.1 billion.

Kualitas asset Bank Index relatif cukup baik. Beberapa rasio yang menggambarkan tentang kualitas asset menunjukkan rasio yang lebih baik dibandingkan target rencana bisnis. Dalam rencana bisnis 20142016 rasio NPL Gross & NPL net per Desember 2014 diproyeksikan masing-masing sebesar 0,35% dan 0,31%. Sementara realisasinya adalah sebesar 0,36% untuk NPL gross dan 0,16% untuk NPL net. Jika dibandingkan dengan ketentuan Bank Indonesia / OJK, rasio tersebut masih cukup baik dan jauh lebih rendah dari ketentuan yang dipersyaratkan oleh Bank Indonesia sebesar 5%.

Bank Index’s asset quality was relatively good. A number of ratios which indicated the asset quality, bore better ratios compared to the planned business targets. In the company’s business plans of 2014-2016 the ratios of NPL Gross, Gross & NPL net as of December 2014 were projected to be 0.35% and 0.31% respectively. The realization was 0.36% for NPL Gross and 0.16% NPL net. Compared to the ratios regulated by Bank of Indonesia / OJK, Bank Index’s ratios were still good and much better than prerequirement determined by Bank of Indonesia which was 5%.



Demikian juga dengan pencapaian target rasio, sebagian besar target rasio keuangan per posisi Desember 2014 telah dapat dicapai. Return on Equity (ROE) adalah 12,25%, lebih tinggi dari target yang ditetapkan sebesar 11,14%. Return on Assets (ROA) adalah 2,23%, lebih tinggi dari target yang ditetapkan sebesar 1,97%. Net Interest Margin (NIM) adalah 4,95%, lebih tinggi dari yang ditargetkan sebesar 4,91%. Realisasi rasio BOPO sebesar 79,55%, lebih rendah dari yang ditargetkan sebesar 81,66%.

The same can be said of the target ratio achievement. Most of financial ratio targets for 2014 fiscal year were reached by the end of December 2014. Return on equity (ROE) achieved was 12.25%, higher than the targeted 11.14%. Return on Assets (ROA) was 2.23%, higher than the targeted 1.97%. Net Interest Margin (NIM) was 4.95%, higher than the targeted 4.91%. The realization BOPO ratio was 79.55%, lower than the company’s target of 81.66%.

Selama tahun 2014, Dewan Komisaris telah melaksanakan tugasnya sesuai dengan kewenangan dan tanggungjawabnya, antara lain dengan melakukan berbagai rapat, baik rapat antara Komisaris, maupun rapat dengan Direksi. Selain itu, fungsi pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris terus dilakukan guna memberikan pengarahan dan nilai tambah bagi Bank Index untuk terus tumbuh kedepannya. Dalam menjalankan fungsinya, Dewan Komisaris telah memeriksa Laporan Keuangan Bank Index untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2014 dan menerimanya sebagai bentuk pertanggungjawaban kepengurusan Bank Index selama tahun berjalan.

Throughout 2014, the Board of Commissioners played its roles according to its authorities and responsibilities, including conducting meetings between members of the board and meetings with Board of Directors. The active supervision function by the Board of Commissioners was continually conducted in order to provide guidance and as an added value for Bank index to continue growing. In order to perform its functions, the Board of Commissioners has reviewed the financial statements of Bank Index for the fiscal year ending on December, 31, 2014, and the Board of Commissioners accepted the statement as an accountability report of Bank index management for the running year.

Dewan komisaris menilai bahwa fungsi pengawasan terhadap kepengurusan Bank Index telah berjalan dengan baik, antara lain melalui peran komite-komite dibawah Dewan Komisaris. Disamping itu, Dewan Komisaris juga melihat, Direksi terus berupaya untuk selalu menerapkan prinsip GCG (Good Corporate Governance) dengan baik dalam setiap kegiatan operasionalnya.

The Board of Commissioners is of the opinion that the supervisory function of Bank Index management has been running well conducted by the committees set up by and reporting to the Board of Commissioners. In addition, the Board of Commissioners also witnesses first hand the Board of Directors making efforts to always apply the principles of GCG (Good Corporate Governance) in all of the company’s activities.


07


08

Dalam upaya penerapan dan pengelolaan risiko, Bank Index telah berupaya untuk menerapkan suatu kerangka manajemen risiko yang terintegrasi untuk memastikan semua risiko dapat diidentifikasi, diukur, dikendalikan dan dilaporkan dengan benar. Bank Index juga telah menerapkan manajemen risiko sesuai dengan kompleksitas profil risiko, kegiatan usaha serta membangun budaya risiko dan menerapkan sistem manajemen risiko pada setiap unit kerja dan praktek tata kelola perusahaan yang baik.

For the implementation of risk management, Bank Index has set up an integrated risk management framework to ensure that all risks are identified, measure, managed and reported. Bank Index also has been applying risk mitigation in accordance with the complexity of risk profiles and business activities, as well as developing risk culture and applying risk management system at each work unit and applying the good corporate governance.

Di tahun 2015, perkembangan perbankan nasional diperkirakan masih akan mengalami tekanan. Hal ini, selain disebabkan oleh relatif tingginya suku bunga dana, fluktuasi nilai tukar, juga karena adanya kecenderungan peningkatan rasio Non Performing Loan (NPL) akibat melambatnya pertumbuhan ekonomi nasional selama semester II tahun 2014. Namun, kita semua berkeyakinan bahwa, dengan segenap tantangan dan kesempatan yang ada, Bank Index akan tetap mampu mencapai target-target yang telah ditetapkan dalam Rencana Bisnis tahun 2015.

In 2015, national banking development is predicted to continue experiencing pressures. The reasons are the relatively high interest rates, fluctuations in exchange rates and the tendency for the increase in Nonperforming Loan (NPL) ratio as the effect of the slowing down of the national economic growth in Q22014. However, we are all confident that the numerous challenges and opportunities are there to at the same time test everyone and deliver Bank Index to the achievement of the targets set by the management in 2015 Business Plans.

Dewan Komisaris mendukung setiap inisiatif dengan tetap melakukan pengawasan yang cermat. Harapan kami agar Direksi terus menjalankan usaha yang cermat dan berhati-hati (prudent), berpegang pada prinsip tata kelola perusahaan yang baik, serta patuh pada seluruh peraturan yang ada. Selain itu Dewan komisaris juga berharap Direksi mampu memotivasi seluruh karyawan untuk secara bersama-sama melaksanakan rencana bisnis yang sudah ditetapkan. Kami percaya bahwa tahun 2015 akan membawa sukses yang lebih besar bagi Bank Index dan seluruh stakeholders.

The Board of Commissioners supports any initiative while maintaining thorough supervision. It is our most sincere hope that the Board of Directors would always conduct prudent banking adhering to the principles of good corporate governance and complying to the existing laws and regulations. The Board of Commissioners also hopes that the Board of Directors is able to motivate all employees to execute the business plans. We believe that the year 2015 will bring greater success for Bank index and all the stakeholders.



Akhir kata, pada kesempatan ini Dewan komisaris ingin menyampaikan penghargaan dan terima kasih kepada pemegang saham, seluruh nasabah, Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas segala dukungan, kepercayaan dan pembinaannya. Apresiasi yang tinggi juga kami sampaikan kepada Anggota Direksi dan seluruh karyawan atas kerjasama, dedikasi, semangat dan komitmen yang telah diberikan dalam mencapai target-target yang ditetapkan selama tahun 2014.

Finally, in this opportunity, the Board of Commissioners would like to extend deep their appreciation and express gratitude to to the stakeholders, customers, Bank of Indonesia and The Financial Services Authority (OJK) for all the supports, trust and guidance. High appreciation also goes to the members of the Board of the Directors and all employees for their cooperation, dedication, spirit, and commitment in order to reach the targets for the year 2014.

Desember 2014 December 2014



09

Sambutan Presiden Direktur Message from President Director


Charlie Paulus Presiden Direktur President Director

10



Untuk menghadapi era perdagangan bebas Masyarakat Ekonomi Asean (MEA) dan persaingan perbankan nasional dalam rangka meningkatkan pertumbuhan Bank Index ke-depannya, saat ini kami sedang menyusun suatu “strategi pertumbuhan dalam 5 (lima) tahun ke depan” berikut “action plan” nya. In the eve of ASEAN Economic Community (MEA) and to face competition as well as to further develop Bank Index, we are recently formulating five year development strategies, along with the action plans.

Pemegang saham yang terhormat,

Dear honorable shareholders,

Badan Pusat Statistik (BPS) melaporkan pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2014 sebesar 5,02%, lebih rendah dibandingkan pertumbuhan tahun 2013 sebesar 5,78%. Pertumbuhan tersebut juga lebih rendah dari target APBN-P 2014 sebesar 5,5%. Perlambatan tersebut terutama dipengaruhi oleh ekspor yang menurun akibat turunnya permintaan dan harga komoditas global, serta adanya kebijakan pembatasan ekspor mineral mentah oleh pemerintah. Dari sisi permintaan domestik, perlambatan tersebut didorong oleh terbatasnya konsumsi pemerintah seiring dengan program penghematan anggaran. Konsumsi rumah tangga yang mempunyai kontribusi terbesar dalam menopang pertumbuhan ekonomi Indonesia juga mengalami pertumbuhan yang menurun, yaitu dari 5,48% pada tahun 2013 turun menjadi 5,14% pada tahun 2014.

The Central Statistics Agency (BPS) reported that Indonesian economic growth of 2014 reached 5.02%, or lower than that of 2013 which reached 5.78%. The growth achievement was also lower than the targeted 5.5% as stated in ABPN-P 2014. The slowing down was especially the consequence of the decrease in exports due to sluggish global demands and the global price of commodities, as well as the policy on crude mineral export limitation issued by the government. From the point of view of domestic demand, the slowing down was triggered by the reduction of government consumptions as the consequence of the government’s budget austerity initiative. Household consumptions, which normally are the major contributor for Indonesian economic growth, also experienced a decrease, i.e. from 5.48% in 2013 down to 5.14% in 2014.


11


12

Kinerja Perbankan Nasional

Performance of National Banking Sector

Indikator melemahnya pertumbuhan ekonomi nasional tahun 2014 juga tercermin dari menurunnya kinerja perbankan nasional. Sebagian besar indikator kinerja keuangan perbankan mengalami pertumbuhan yang lebih rendah dibandingkan tahun 2013.

The indicator which showed the weakening of national economic growth throughout 2014 was also reflected in performance decrease of the national banking sector. Most indicators of the financial performance of the banking sector showed growth lower than that in 2013.

Berdasarkan laporan Statistik Perbankan Indonesia Vol.13 N0.1 Desember 2014, pertumbuhan Total Asset perbankan nasional tahun 2014 adalah 13,4%, lebih rendah dari tahun sebelumnya sebesar 16,2%. Penyaluran Kredit hanya meningkat sebesar 11,6%, jauh lebih rendah dibandingkan pertumbuhan tahun 2013 sebesar 21,8%. Dana Pihak Ketiga tumbuh sebesar 12,3% lebih rendah dari tahun sebelumnya sebesar 13,6%. Pertumbuhan Ekuitas juga mengalami penurunan, dari 18,5% pada tahun 2013 menjadi 15% pada tahun 2014. Demikian juga dengan pertumbuhan Laba Bersih, menurun dari dari 15% pada tahun 2013 menjadi hanya 5,2% pada tahun 2014.

Based on the December 2014 report of Indonesian Banking Statistics Vol. 13 No.1, the growth of national banking total assets in 2014 was 13.4%, lower than recorded for the previous year which was 16.2%. Loan disbursement increased 11.6%, much lower than that in 2013 which was 21.8%. Third party funds grew 12.3%, lower than those in the previous year which grew 13.6%. Equity growth also experienced a decrease, from 18.5% in 2013 to 15% in 2014. Similarly, net profit growth decreased from 15% in 2013 to only 5.2% in 2014.

Penurunan kinerja perbankan nasional tahun 2014 juga tercermin dari menurunnya rasio Return on Asset (ROA) bank konvensional, yaitu dari 3,1% (2013) menjadi 2,85% (2014). Rasio Net Interest Margin (NIM) menurun dari 4,89% (2013) menjadi 4,23% (2014). Selain itu, penambahan jaringan kantor bank juga menurun, yaitu dari sebanyak 2.186 kantor pada tahun 2013, menjadi 1.607 kantor pada tahun 2014.

The decrease of national banking performance in 2014 was also reflected in the decrease of Return on Asset (ROA) ratio of conventional banks, from 3.1% in 2013 to 2.85% in 2014. The ratio of Net Interest Margin (NIM) decreased from 4.89% in 2013 to 4.23% in 2014. The fiscal year 2014 also witnessed less opening of bank offices, from 2,186 offices in 2013 to 1,607 in 2014.

Kinerja Keuangan Bank Index 2014

Bank Index Financial Performance in 2014

Ditengah melambatnya pertumbuhan kinerja perbankan nasional, kami patut bersyukur pertumbuhan Asset, Kredit, Ekuitas dan perolehan Laba Bank Index tahun 2014 relatif lebih tinggi dibandingkan tingkat pertumbuhan perbankan secara nasional.

Amidst the slowdown of national banking performance, we are truly thankful to God Almighty that the growth of assets, loan, equity and profit of Bank Index throughout 2014 was relatively higher compared to the growth in national banking.



Total Asset Bank Index pada akhir tahun 2014 adalah Rp. 6.238 milyar, tumbuh sebesar 18,5% dibandingkan posisi tahun 2013. Kredit tumbuh 14,6% yaitu dari Rp. 3.981,5 milyar menjadi Rp.4.563,1 milyar. Dana pihak ketiga tumbuh 12,1%, dari Rp.4.662,2 milyar meningkat menjadi Rp.5.227 milyar. Kontribusi terbesar kenaikan dana pihak ketiga masing-masing disumbangkan oleh dana Giro sebesar 14,3%, Deposito sebesar 12% dan Tabungan sebesar 9,0%.

Total assets of Bank Index by the end of 2014 was Rp. 6,238 billion, increasing 18.5% from those in 2013. Loan grew 14.6%, from Rp. 3,981.5 billion to Rp. 4,563.1 billion. Third party funds increased 12.1% from Rp. 4,662.2 billion to Rp. 5,227 billion. The largest contribution for third party funds came from current accounts (14.3%), time deposits (12%) and savings (9.0%).

Ekuitas Bank Index tumbuh 72%, yaitu dari Rp.525,8 milyar pada tahun 2013 menjadi Rp.904,5 milyar pada tahun 2014. Peningkatan ekuitas tersebut selain disebabkan oleh adanya perolehan laba bersih sebesar Rp.97,4 milyar (meningkat sebesar 10,5% dibandingkan tahun 2013), juga disebabkan adanya penambahan modal disetor dari PT. Creador Kapital sebesar Rp.281,3 milyar pada tahun 2014. Peningkatan ekuitas tersebut telah meningkatkan rasio kecukupan modal (CAR) menjadi 22,21%.

Bank Index equity grew 72%, from Rp. 525.8 billion in 2013 to Rp. 904.5 billion in 2014. The improvement in equity is due to the increase in net profit. The net profit increased Rp. 97.4 billion, or 10.5% from the previous fiscal year. Another contributing factor is additional paid-up capital of Rp. 281.3 billion from PT. Creador Kapital. The improvement in equity helped raise Bank Index capital adequacy ratio (CAR) to 22.21%.

Dari sisi kualitas asset, rasio Non Performing Loan (NPL)-gross Bank Index tahun 2014 adalah sebesar 0,36%. Meskipun meningkat dibandingkan posisi Desember 2013 sebesar 0,05%, namun rasio tersebut masih jauh lebih rendah dari ketentuan Bank Indonesia sebesar 5%.

From the point of view of the quality of assets, the gross ratio of Non-Performing Loan (NPL) of Bank Index for 2014 is 0.36%. Even though this is a 0.05% increase from the position in December 2013, the ratio is still lower than the ratio stipulated by Bank Indonesia which was 5%.

Untuk menjaga likuiditas, kami senantiasa menjaga agar rasio total kredit terhadap total Dana Pihak Ketiga (Loan to Deposit Ratio) berada pada kisaran 85%-95%. Pada akhir tahun 2014, rasio LDR Bank Index mencapai 87,2%, sedikit lebih tinggi dibandingkan tahun 2013 sebesar 85,4%.

To maintain the liquidity level, we maintain vigilance so that the total credit ratio against third party funds (Loan to Deposit Ratio) remain at the rank of 85%95%. By the end of 2014, Bank Index’s LDR Ratio reached 87.2%, slightly higher compared to the ratio in 2013 which was 85.4%.

Pada kesempatan ini perlu juga kami sampaikan bahwa, pada tahun 2014 Bank Index telah merealisasikan pembukaan 2 (dua) Kantor Kas, yaitu Kantor Kas Kampung Melayu - Tangerang dan Kantor Kas Muara Karang – Jakarta Utara. Selain itu, kami juga telah melakukan relokasi/ pemindahan 2 (dua) Kantor Cabang (Solo dan Bandung) serta 4 (empat) Kantor Cabang Pembantu (Bekasi, Jatinegara, Perniagaan dan Wahid Hasyim).

We’d also like to use this opportunity to report that in 2014 Bank Index opened two (2) cash offices: Kampung Melayu cash office, in Tangerang; and Muara Karang cash office in North Jakarta. We also relocated two (2) branch offices (those in Solo and in Bandung), and four (4) offices, namely in Bekasi, Jatinegara, Perniagaan and Wahid Hasyim.


13


14

Sumber Daya Manusia

Human Resources

Sebagaimana telah pernah kami sampaikan sebelumnya, pengembangan sumber daya manusia, merupakan salah satu upaya yang akan terus dilakukan untuk mendukung pertumbuhan Bank Index. Proses transformasi yang sudah berjalan akan terus dilakukan. Bank Index menyadari bahwa kualitas SDM merupakan suatu hal yang sangat penting bagi kesuksesan perkembangan Bank Index.

As we have mentioned previously, the human resources development is one strategy the company will continue to support in order to further the development of the bank, and the ongoing transformation process will continue. Bank Index fully realizes that quality human resources are an important factor in the success of Bank Index.

Dalam rangka peningkatan kualitas SDM tersebut, Bank Index terus melakukan berbagai pelatihan, baik yang diselenggarakan secara in-house, maupun dengan cara mengirim karyawan untuk mengikuti training-training yang diselenggarakan oleh pihak luar (dalam & luar negeri). Khusus untuk program training ke luar negeri, Bank Index telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan Asian Institute of Management (AIM)-Philippine, dimana secara berkala Bank Index akan mengirimkan tenaga kerjanya untuk mengikuti pelatihan di lembaga ini.

To improve the quality of human resources, Bank Index organizes various trainings, either with in-house trainings or by sending employees to participate in trainings held by other institutions (locally or abroad). Specifically for oversea training programs, Bank Index has signed an agreement with Asian Institute of Management (AIM) in the Philippines. According to the agreement, Bank Index is to periodically send its staff to join a training program organized by the institution.

Selain itu, untuk mempersiapkan calon pimpinan atau pejabat di masa mendatang, Bank Index juga secara rutin (setiap tahun) menyelenggarakan pelatihan “Officer Development Program” (ODP). Pada tahun 2014 kami telah menyelengarakan 2 (dua) angkatan (VI & VII) pelatihan ODP, masing-masing dimulai pada bulan Januari 2014 dan bulan Oktober 2014.

To foster potential candidates for managerial positions in the future, Bank Index also holds an a n n u a l t r a i n i n g p ro g r a m d u b b e d O ff i c e r Development Program (ODP). In 2014 Bank Index organized two classes (VI and VII Classes) of ODP training. The classes started in January and in October respectively.

Rencana Strategis Bank Index

Strategic Planning

Untuk menghadapi era perdagangan bebas Masyarakat Ekonomi Asean (MEA) dan persaingan perbankan nasional dalam rangka meningkatkan pertumbuhan Bank Index ke-depannya, saat ini kami sedang menyusun suatu “strategi pertumbuhan dalam 5 (lima) tahun ke depan” berikut “action plan” nya. Rencana strategis tersebut rencananya akan mulai diimplementasikan pada Semester II tahun 2015. Implementasi dari rencana strategis tersebut diharapkan dapat membawa Bank Index semakin maju, kokoh dan kompetitif pada masa yang akan datang.

In the eve of ASEAN Economic Community (MEA) and to face competition as well as to further develop Bank Index, we are recently formulating five year development strategies, along with the action plans. This strategic planning is set for implementation in Q2-2015. The implementation of the Strategic Planning is expected to make Bank Index better, stronger, and more competitive.



Akhir kata, pada kesempatan yang baik ini, mewakili jajaran Direksi, kami mengucapkan terima kasih dan penghargaan yang sebesar-besarnya kepada Para Nasabah, Bank Indonesia (BI), Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Pemegang Saham atas kepercayaan yang diberikan, serta kepada Dewan Komisaris atas arahan dan bimbingannya, sehingga kami mampu melalui tahun 2014 ini dengan baik.

To conclude, I would like to use this good opportunity to express, on behalf of the Board of Directors, our most sincere gratitude and appreciation to all customers, Bank Indonesia (BI), The Financial Services Authority (OJK) and stakeholders for the confidence shown to us. We also want to extend our heart-felt gratitude to the Board of Commissioners for the direction and guidance which have helped us tremendously in giving our best to the company throughout 2014.

Kepada segenap karyawan Bank Index atas nama Direksi, kami juga menyampaikan terima kasih dan penghargaan yang tinggi atas kerja keras, dedikasi, semangat, dan kerjasama yang telah diberikan selama ini.

To all Bank Index employees, on behalf of the Board of Directors, I would also want to say thank you and to extend my appreciation for your hard work, dedication, spirit and cooperation.

Desember 2014 December 2014



15

Ikhtisar Peristiwa 2014 Significant Events

Ikhtisar Peristiwa 2014

FEB/FEB

JAN/JAN

Significant Events

16

Rapat Kerja Nasional Bank Index di Manhattan Hotel – Jakarta, 25-26 Januari 2014.

National Business Meeting of Bank Index in Manhattan Hotel – Jakarta, January 25-26, 2014.

P e m b u k a a n P e l a t i h a n “ O ff i c e r Development Program” (ODP) – VI, 29 Januari 2014.

The Opening of Officer Development Program (ODP) – VI, January 29, 2014.

Relokasi (pemindahan) Kantor Cabang Bandung, dari Ruko Banceuy Permai Kav-32-34, ke Jl.Gatot Subroto No.19, Kec. Lengkong – Bandung, 5 Februari 2014.

The relocation of Bandung Branch, from Banceuy Permai Kav-32-34, to Jl.Gatot Subroto No.19 – Bandung, February 5, 2014.


MEI/MAY

MAR/MAR

FEB/FEB


Relokasi (pemindahan) Kantor Cabang Solo, dari Jl. Veteran No.221, Serengan ke Jl. Gatot Subroto No.31, Serengan – Solo, 5 Februari 2014.

The relocation of Solo Branch, from Jl.Veteran No.221, Serengan to Jl.Gatot Subroto No.31, Serengan – Solo, February 5, 2014.

Bhakti sosial berupa pemberian sembako kepada para korban Gunung Kelud di Kediri – Jawa Timur, 8 Maret 2014.

Social activity in the form of delivering basic needs to victims of Gunung Kelud volcanic eruption in Kediri, East Java, March 8, 2014.

Relokasi (pemindahan) Kantor Cabang Pembantu Bekasi, dari Jl. Ir. H. Juanda No.56 ke, Jl. Ir. H. Juanda No.98F – Bekasi Timur – Jawa Barat, 14 Mei 2014.

The relocation of Bekasi Sub Branch, from Jl. Ir. H. Juanda No.56 to Jl. Ir. H. Juanda No.98F – Bekasi Timur – West Java, May 14, 2014.


17

SEP/SEP

AGS/AUG

JUN/JUN


18

Grand Opening Gedung Baru Asemka, 12 Juni 2014.

Grand Opening of New Asemka Building, June 12, 2014.

Kegiatan Kerja Bakti dalam rangka HUT Bank Index ke-21, 23 Agustus 2014.

Voluntary Activities for Celebrating Bank Index’s 21st Anniversary, August 23, 2014.

Relokasi (pemindahan) Kantor Cabang Pembantu Jatinegara, dari Jl. Pasar Timur No.27 – ke Jl. Pasar Timur No.25 – Pasar Jatinegara – Jakarta, 28 Agustus 2014.

The relocation of Jatinegara Sub Branch, from Jl. Pasar Timur No.27 – to Jl. Pasar Timur No.25 – Pasar Jatinegara Jakarta, August 28, 2014.

Relokasi (pemindahan) Kantor Cabang Pembantu Perniagaan, dari Jl.Perniagaan Timur No.44 ke Jl.Perniagaan Timur No.34 – Jakarta Barat, 18 September 2014.

The relocation of Perniagaan Sub Branch, from Jl. Perniagaan Timur No.44 to Jl. Perniagaan Timur No.34 – West Jakarta, September 18, 2014.


DES/DEC

OKT/OCT

SEP/SEP


Kegiatan Donor Darah yang diikuti oleh sekitar 150 orang, dilaksanakan di Bank Index Kantor Pusat, pada tanggal 22 September 2014.

Blood Drive held at Head Office, September 22, 2014.

P e m b u k a a n P e l a t i h a n “ O ff i c e r Development Program” (ODP) – VII, 1 Oktober 2014.

The Opening of Officer Development Program (ODP) – VII, October 1, 2014.

Customer Gathering, di Suncity Restaurant – Jakarta, 1 Oktober 2014.

Customer Gathering, Suncity Restaurant – Jakarta, October 1, 2014.

Relokasi (pemindahan) Kantor Cabang Pembantu Wahid Hasyim, dari Jl.KH.Wahid Hasyim No.139 ke Jl.Cideng Timur No.11C – Jakarta, pada tanggal 17 Desember 2014.

The relocation of Wahid Hasyim Sub Branch, from Jl. KH. Wahid Hasyim No.139 to Jl. Cideng Timur No.11C – Jakarta, December 17, 2014.


19

DES/DEC


20

Pembukaan Kantor Kas Kampung Melayu – Tangerang, 29 Desember 2014.

Official Opening of Kampung Melayu Cash Office - Tangerang, December 29, 2014.

Pembukaan Kantor Kas Muara Karang – Jakarta Utara, 29 Desember 2014.

Official Opening of Muara Karang Cash Office – North Jakarta, December 29, 2014.


Kinerja Keuangan Financial Performance


18,52%

11,87%

72,02%

Pertumbuhan Aktiva Growth In Asset

Pertumbuhan Laba Growth In Income

Pertumbuhan Ekuitas Growth In Equity


21


Pencapaian kinerja Bank Index selama tahun 2014 dapat digambarkan sebagai berikut :

Bank Index’s financial performance in 2014 is summarized as below :

Total Aktiva Total aktiva Bank Index pada akhir tahun 2014 telah mencapai Rp.6.238 milyar, tumbuh 18,5% dibandingkan posisi tahun 2013 sebesar Rp.5.263,3 milyar. Total aktiva Bank Index telah menunjukkan pertumbuhan yang berkesinambungan dari tahun ke tahun.

Total Assets Bank Index’s total assets at the end of 2014 was Rp.6,238 billion, increased by 18.5% compared to 2013’s total assets which was Rp.5,263.3 billion. Bank Index’s assets have been showing a stable growth from year to year.

4.563

6.238 3.982

5.263 3.275

4.202 2.732

3.622 1.955

2.646

2010

22

2011

2012

2013

2014

2010

2011

2012

2013

2014

Aktiva • Assets

Kredit • Loan

Kredit Yang Diberikan Pertumbuhan kredit selama tahun 2014, mengalami perkembangan yang cukup baik. Jumlah kredit yang diberikan per akhir 2014 mencapai Rp.4.563,1 milyar atau meningkat sebesar 14,6% dibandingkan posisi tahun 2013 sebesar Rp.3.981,5 milyar.

Loans Loans growth in 2014 had been satisfactory. Total loans at the end of 2014 reached Rp.4,563.1 billion or increased by 14.6% compared total loans in 2013, which was Rp.3,981.5 billion.

Selama tahun 2014, penyaluran kredit di Bank Index terutama pada sektor: • Perindustrian Rp. 764,8 milyar • Konstruksi Rp. 573,4 milyar • Perdagangan Rp. 1.468,0 milyar • Lainnya Rp. 1.756,9 milyar

In 2014, loans were granted in particular to these sectors : • Industry Rp. 764,8 billion • Construction Rp. 573,4 billion • Trading Rp. 1.468,0 billion • Others Rp. 1.756,9 billion



Kredit Kepada UMKM Realisasi pemberian kredit kepada Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) per akhir tahun 2014 telah mencapai Rp. 2.017,5 milyar. Jumlah pemberian kredit kepada usaha Mikro, Kecil dan Menengah masing-masing sebesar Rp.3,3 milyar, Rp.328,4 milyar dan Rp. 1.685,9 milyar. Kredit per Sektor Ekonomi Loans by Sector

38,5% 32,2% 16,8% 12,6%

Lainnya • Others Perdagangan • Trading Perindustrian • Industry Konstruksi • Construction

Micro, Small and Medium Scale Enterprise (UMKM) Loans Loans granted to Micro, Small and Medium Enterprises (UMKM) reached Rp. 2,017.5 billion at the end of 2014. Total loans to Micro, Small and Medium Scale Enterprise were respectively Rp. 3,3 billion, Rp.328,4 billion and Rp. 1,685.9 billion.

Komposisi Kredit Loans Composition

55,8% 44,2%

Komposisi Kredit UMKM SME Loans Composition

Lainnya • Others UMKM • SME

83,6% 16,3% 0,2%

Usaha Menengah • Medium Scale Enterprise Usaha Kecil • Small Business Usaha Mikro • Micro Business

Dana Pihak Ketiga Pertumbuhan dana pihak ketiga juga menunjukkan perkembangan yang relatif baik. Sampai dengan akhir tahun 2014, dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun adalah Rp. 5.227 milyar atau meningkat sebesar 12,1% dibandingkan posisi akhir tahun 2013. Kontribusi terbesar kenaikan tersebut masing-masing disumbangkan oleh Giro sebesar 14,3% atau Rp. 96,6 milyar, Deposito sebesar 12% atau Rp. 434,9 milyar, dan Tabungan sebesar 8,9% atau Rp.33,3 milyar.

Third Party Funds Growth in third party funds also indicated a relatively good progress. Total accumulated third party funds at the end of 2014 was Rp. 5,227 billion or 12.1% more compared to that at the end of 2013. The biggest contribution was due to increase in Current Accounts by 14.3% or Rp. 96,6 billion, Time Deposits by 12% or Rp. 434,9 billion, and Savings Accounts increased by 8.9% or Rp. 33,3 billion.

Perolehan Laba Pada tahun 2014, Bank Index membukukan laba (sebelum pajak) sebesar Rp.130,1 milyar, naik 11,9% dibandingkan posisi tahun 2013 sebesar Rp. 116,3 milyar.

Income In 2013, Bank Index recorded a Rp.130.1 billion income (before taxes). This was an increase from 2013 by 11.9% where we recorded a Rp.116.3 billion income before tax.


23


5.227

772

4.662

675

3.694

533

3.199

450

2.396

2010

346

2011

2012

2013

2014

2010

Dana Pihak Ketiga • Third Party Funds

2011

2012

2013

Giro • Current Accounts

4.050

405 365

2014

372

3.615

323 2.796

276 2.426 1.774

2010

24

2011

2012

2013

2014

2010

2011

2012

2013

2014

Tabungan • Saving Account

Deposito • Time Deposits

Permodalan Jumlah Ekuitas Bank Index sampai dengan Desember 2014 mencapai Rp. 904,5 milyar atau meningkat sebesar 72% dibandingkan posisi tahun 2013 sebesar Rp. 525,8 milyar. Peningkatan ekuitas tersebut selain disebabkan oleh adanya perolehan laba bersih sebesar Rp. 97,4 milyar, juga disebabkan adanya penambahan modal disetor dari pemegang saham baru (PT. Creador Kapital) sebesar Rp. 281,3 milyar pada tahun 2014. Penambahan modal tersebut dilakukan pada bulan Januari 2014.

Shareholders’ Equity Bank Index's Total Equity in December 2014 was Rp. 904.5 billion, or 72% higher than 2013, which was Rp. 525.8 billion. This increase was not only derived from the net profit which was Rp. 97.4 billion, but also contributed by the additional capital injected by the new shareholder (PT. Creador Kapital) in the amount of Rp. 281.3 billion in 2014. The additional paid-up capital was made in January 2014.

Capital Adequacy Ratio (CAR) Tingkat rasio kecukupan modal (CAR) Bank Index per 31 Desember 2014 adalah 22,21%, meningkat dibandingkan posisi Desember 2013 sebesar 12,87%.

Capital Adequacy Ratio (CAR) Bank Index’s CAR as of 31 December 2014 was 22.21%, a increase from December 2013 position which was 12.87%.



130,1

904,5

116,3 98,8 525,8 417,6 298,6

38,6

208,4

25,4

2010

2011

2012

2013

2014

2010

2011

2012

2013

2014

Laba - Rugi • Profit & Loss

Ekuitas • Shareholders’ Equity

Kualitas Aktiva Produktif Beberapa rasio yang menggambarkan tentang kualitas asset Bank Index menunjukkan perkembangan yang cukup baik, hal ini mencerminkan sikap prudent yang secara konsisten dipegang teguh oleh segenap jajaran manajemen dalam mengelola asset Bank.

Productive Assets Quality Financial ratios showed that Bank Index’s productive assets quality showed a positive progress. The progress reflected a prudent banking approach that was upheld by Bank Index management in managing the Bank’s assets.

Rasio NPL gross dan NPL net per 31 Desember 2014 adalah sebesar 0,36% dan 0,16%. Kedua rasio ini sangat baik dibandingkan rasio maksimal yang dipersyaratkan oleh Bank Indonesia sebesar 5%.

Gross and net NPL ratio as of 31 December 2014 were 0.36% and 0.16%. These ratios were very good compared to the maximum ratio required by Bank Indonesia rate, which was 5%.

Adapun kolektibilitas pinjaman posisi akhir tahun 2014 adalah sebagai berikut:

The total loans based on collectibility at the end of 2014 were as follows:

LANCAR DALAM PERHATIAN KHUSUS KURANG LANCAR DIRAGUKAN MACET

Rp. 4.392,8 milyar / billion Rp. 154,1 milyar / billion Rp. 2,8 milyar / billion Rp. 3,5 milyar / billion Rp. 9,9 milyar / billion

Tingkat Suku Bunga Tingkat suku bunga untuk kredit yang diberikan berkisar antara 2,5% sampai dengan 20,38% untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014. Total pendapatan bunga kredit yang diterima pada tahun 2014 adalah sebesar Rp. 543,7 milyar.

(96,27%) (3,38%) (0,06%) (0,08%) (0,22%)

Current Special Mention Sub-Standard Doubtful Loss

Loan Interest Rate The loan interest rates charged in 2014 ranged from 2.5% to 20.38%. Total interest income recorded in 2014 was Rp. 543.7 billion.


25


26

Tingkat Kesehatan Bank Berdasarkan perhitungan internal sesuai metode perhitungan kesehatan yang ditentukan oleh Bank Indonesia (No. 15/15/DPNP tanggal 29 April 2013), Tingkat Kesehatan Bank (TKB) Bank Index berdasarkan Risiko per posisi 31 Desember 2014, adalah peringkat “2” karena beberapa hal antara lain:

Bank Rating Based on the internal health calculation method as prescribed by Bank Indonesia (number 15/15/DPNP dated April 29, 2013), the health rate of Bank Bank Index based on risk per position as of December 31, 2014 was categorized as "2nd" level for the following reasons:

• Hasil mapping pada risiko inherent dan sistem pengendalian risiko, profil risiko Bank Index per posisi 31 Desember 2014 mempunyai risiko secara keseluruhan Low to Moderate dengan sistem pengendalian risiko Strong atau digolongkan dalam peringkat 2 (dua).

• Based on the mapping of inherent risks and risk control system, it was found that the risk profile of Bank Index as of December 31, 2014 was low to moderate with strong risk control ranked in tier 2 (two).

• Berdasarkan hasil self assessment untuk pelaksanaan tata kelola di Bank Index periode Desember 2014 digolongkan dalam peringkat 2 (dua) yang mencerminkan Manajemen Bank Index telah melakukan penerapan Good Corporate Governance (GCG) yang secara umum baik dan telah sesuai dengan prinsip-prinsip dan ketentuan tentang pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG) bagi Bank Umum.

• Based on the self assessment, the implementation of Bank Index governance up to December 2014 was classified as rank 2 (two). It means that the Bank's Management had implemented Good Corporate Governance (GCG). The implementation was evaluated as generally good and compliant with the principles of Good Corporate Governance (GCG) for Commercial Banks.

• Rentabilitas Bank Index untuk periode Desember 2014 digolongkan dalam peringkat 2 (dua) dimana secara umum kinerja rentabilitas dalam menghasilkan laba memadai yang tercermin dari perolehan laba yang cukup tinggi serta melebihi target rencana bisnis Bank dengan tingkat stabilitas yang tinggi serta memiliki tingkat pertumbuhan yang terus meningkat (sustainability), disamping kemampuan rentabilitas tinggi untuk mengantisipasi potensi kerugian serta meningkatkan modal Bank Index.

• The Bank’s rentability index for the period of December 2014 was classified into rank 2 (two) wherein generally this means the company shows profitability performance which is deemed adequate as reflected in the high achievement of profit or even exceeding the target set in the company’s business plan. The company is deemed also to have high stability level and have a sustainable growth level, aside from high profitability level to anticipate potential for losses and to improve Bank Index’s equity.



• Bank Index memiliki kualitas dan kecukupan permodalan yang sangat memadai relatif terhadap profil risikonya yang disertai dengan pengelolaan permodalan yang kuat sesuai dengan karakteristik, skala usaha dan kompleksitas usaha Bank Index, sehingga untuk periode Juni 2014 permodalan Bank Index digolongkan dalam peringkat 1 (satu) dimana tingkat modal berada jauh lebih tinggi dari ketentuan KPMM yang berlaku dan diperkirakan akan tetap berada di tingkat ini serta membaik untuk masa 12 bulan mendatang. Disamping itu Bank tidak akan mengalami kesulitan untuk meningkatkan permodalan, karena adanya komitmen dari pemegang saham untuk penambahan modal sesuai kebutuhan.

• Bank Index possesses good quality and relatively sufficient capital adequacy against risk profiles. Bank Index also has shown strong capital management which is in line with the characteristics, business scale and business complexity of the company. Therefore, for the June 2014 period, Bank Index adequacy ratio was awarded rank 1 (one) which means that Bank Index has capital far exceeding the required CAR, and that the company should remain in this rank or even improve within the next 12 months. Moreover, Bank Index should not face difficulty in imprving its capital ratio due to the commitment from the shareholders to add to the bank’s capital should the need arise.


27

Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance


28



Penerapan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik dapat meningkatkan kepercayaan masyarakat terhadap Bank, dan juga dalam jangka panjang dapat memberikan nilai tambah bagi pemegang saham. The proper implementation of Good Corporate Governance not only increases the credibility of the Bank, but also adds value to shareholders in the long run.

Bank Index sangat menyadari akan pentingnya mengelola perusahaan sesuai dengan apa yang kini dikenal sebagai prinsip Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance-GCG). Penerapan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik dapat meningkatkan kepercayaan masyarakat terhadap Bank, dan juga dalam jangka panjang dapat memberikan nilai tambah bagi pemegang saham.

Bank Index recognizes the importance of conducting its business activities in accordance to the principle of Good Corporate Governance (GCG). The proper implementation of Good Corporate Governance not only increases the credibility of the Bank, but also adds value to shareholders in the long run.

Bank Index melaksanakan praktik tata kelola perusahaan dengan prinsip-prinsip dasar Good Corporate Governance (GCG) yang meliputi transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab, independensi, kewajaran, dan kesetaraan melalui transformasi perbaikan pranata, baik dari sisi organisasi maupun system pengelolaan bisnis.

Bank Index has implemented the basic principles of Good Corporate Governance (GCG) which include transparency, accountability, responsibility, independence, appropriateness, and equality through the transformation of the improvement of institution, both from its organization and its business management system.


29


30

Dalam pelaksanaannya, penerapan Good Corporate Governance (GCG) di Bank Index dilakukan melalui : • Governance Structure melalui pemenuhan syarat, komposisi dan keanggotaan Dewan Komisaris, Direksi, Satuan Kerja dan Komite-Komite. • Governance proses melalui penyempurnaan kebijakan, sistem dan prosedur yang dapat menjamin terimplementasinya prinsip-prinsip GCG.

The implementation of Good Corporate Governance (GCG) in Bank Index covers: • Governance Structure through the fulfillment of the requirements, composition and membership of Board of Commisioners, Board of Directors, Work Units and committees. • Governance process through the improvement of policies, system and procedure which secure the implementation of GCG principles.

Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan organ tertinggi dalam hirarki organisasi Bank Index. Wewenang RUPS antara lain mengangkat dan memberhentikan anggota Direksi dan Dewan Komisaris, meminta pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris atas pelaksanaan tugas dan kewajibannya, menyetujui perubahan anggaran dasar, menyetujui laporan tahunan, menunjuk Akuntan Publik, serta memutuskan penggunaan laba.

General Meeting of Shareholders General Meeting of Shareholders is the highest element in Bank Index’s organizational hierarchy. The General Meeting of Shareholders resolves to appoint or dismiss Directors and Commissioners, ask Directors and Commissioners for their accountabilities, approve amendments in Article of Association, approve Annual Report, appoint Public Accountant, and determine the appropriation of the Bank’s net profit.

Selama tahun 2014 Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Bank Index dilakukan 2 (dua) kali yaitu :

In 2014 Bank Index held General Meeting of Shareholders (GMS) 2 times:

1. Pada tanggal 28 Mei 2014, dengan agenda acara : • Memberi persetujuan atas Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku 2013, yang telah ditandatangani oleh para pemegang saham, Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan yang hadir dalam rapat. • Mengesahkan Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2013, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik BDO Tanubrata Sutanto, Fahmi & Rekan, sebagaimana ternyata dalam laporannya tertanggal 24-02-2014 – nomor: 143/1-B130/WSB-1/12.13 dengan pendapat “Wajar Tanpa Pengecualian”. • Menyetujui dan mengesahkan laba bersih tahun 2013, sebesar Rp.88.175.635.439,- (delapan puluh delapan milyar seratus tujuh puluh lima juta enam ratus tiga puluh lima ribu empat ratus tiga puluh sembilan rupiah) sebagaimana tercatat dalam Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Laba Rugi Komprehensif Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal

1. May 28, 2014, the GMS had the following agenda: • Approving Annual Report of the Company for 2013 fiscal year, a report of which was co-signed by shareholders, members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners who attended the meeting. • Ratifying Financial Statement of the Company for 2013 fiscal year, Financial Statement of which was audited by Public Accountant’s office of BDO Tanubrata Sutanto, Fahmi and Partners, as stated in the accounting office’s report dated February 24, Number 143/1-B130/WSB-1/12.13 with unqualified opinion. • Approving the net profit of 2013 fiscal year with the amount of Rp. 88,175,635,439 (Eighty-eight billion, one hundred seventy-five million, six hundred thirty-five thousand, four hundred and thirty-nine rupiah) as recorded in this Financial Position Statement and Comprehensive Profit and Loss Statement of the company for the fiscal year ending on December 31, 2013; and



31 Desember 2013 dan disetujui untuk tidak dibagikan akan tetapi ditetapkan sebagai Laba Ditahan Perseroan. • Memberi kewenangan kepada Direksi Perseroan untuk menunjuk Akuntan Publik dengan memperhatikan rekomendasi Komite Audit melalui Dewan Komisaris, untuk memeriksa/mengaudit pembukuan Perseroan untuk periode tahun buku 2014. • Menyetujui dan mengesahkan Laporan Direksi untuk kegiatan yang dilakukan pada tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013.

approving the decision of not distributing dividends and using the profit as retained earnings. • Authorizing the Board of Directors to appoint a public accountant’s office, with carefully considering the recommendation from the Audit Committee through the Board of Commissioners, to audit the company’s finances for 2014 fiscal year. • Approving Report of the Board of Directors for tasks conducted throughout the fiscal year which ended on December 31, 2013.

2. Pada tanggal 17 Desember 2014, dengan agenda acara : • Menyetujui menegaskan kembali persetujuan penjualan saham miliknya ISOTREMA SDN.BHD sebanyak 562.502.500 (lima ratus enam puluh dua juta lima ratus dua ribu lima ratus) saham dalam Perseroan kepada PT.CREADOR KAPITAL. • Menyetujui untuk menerima pengunduran Bapak Soesilo Basoeki selaku Direktur Kepatuhan, dan menyetujui mengangkat Bapak Tjipto Santoso selaku Direktur, serta menyetujui peralihan jabatan Bapak Andreas Danny Soesanto dari Direktur (Operasional) menjadi Direktur Kepatuhan. • Menyetujui untuk mengubah ketentuan pasal 12 dan pasal 15 anggaran dasar Perseroan, tentang Tugas dan Wewenang Direksi dan Tugas dan Wewenang Dewan Komisaris.

2. December 17, 2014. The agenda was as follows:

Dewan Komisaris Tugas pokok Dewan Komisaris antara lain melakukan pengawasan terhadap kebijakan Direksi dalam mengelola Bank Index, termasuk memberikan arahan dan masukan berkaitan dengan tugas dan kewajiban Direksi serta persetujuan atas rencana strategis Bank. Dewan Komisaris juga memantau penerapan manajemen risiko di lingkungan Bank, serta melakukan evaluasi atas hasil temuan audit internal maupun eksternal dan memantau tindak lanjut atas temuan-temuan tersebut.

Board Of Commissioner The Board of Commissioners’ main responsibilities is to monitor Directors’ management policies, to provide inputs and advices to Directors, and to approve of the Bank’s strategic plans. The Board of Commissioners also monitors risk management implementation, evaluates internal and external audit findings, and monitors the follow-up of these audit findings.

• Approving the sale of the shares owned by ISOTREMA SDN.BHD with the value of Rp 562,502,500 (five hundred sixty-two million, five hundred two thousand and five hundred rupiah) to PT. CREADOR KAPITAL. • Accepting the resignation of Mr. Soesilo Basoeki from his position as Director of Compliance, and approving the appointment of Mr. Tjipto Santoso as Director, and approving the position transfer of Mr. Andreas Danny Soesanto from the position of Director (Operational) to Director of Compliance. • Approving the amendment of the provision of Article 12 and Article 15 of the company’s Article of Association, regarding the Duties and Authority of the Board of Directors and Duties and Authorities of the Board of Commissioners.


31


Susunan Dewan Komisaris Presiden Komisaris (Independen) Komisaris Komisaris (Independen) Komisaris (Independen)

Timoty E. Marnandus Joko Setiawan Arief Effendie Bosur Simatupang

Keanggotaan Dewan Komisaris termasuk Komisaris Independen dipilih dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) oleh Pemegang Saham.

All members of the Board of Commissioners, including Independent Commissioners, are appointed by Shareholders in the General Meeting of Shareholders.

Direksi Tanggung jawab utama Direksi adalah mengelola jalannya Perusahaan untuk mencapai tujuan sejalan dengan visi, misi serta nilai-nilai utama, memelihara kekayaan Bank, memastikan adanya struktur pengendalian internal yang memadai, melaksanakan penerapan manajemen risiko, serta secara umum menjalankan aktivitas Bank sesuai dengan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik dengan memperhatikan kepentingan seluruh stakeholder Bank Index.

Board of Directors The Board of Directors’ main responsibilities is to manage the Bank to attain its goals and objectives that are in line with the Bank’s vision, mission, and core values, to manage the Bank’s assets, to ensure a proper internal control system, to implement risk management, and to manage the Bank in accordance to Good Corporate Governance principles, while taking into account all stakeholders’ interests.

Susunan Direksi Presiden Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur Kepatuhan

Charlie Paulus Jusuf Lukito Ationo Teguh Basuki Daniel Satyawan Tjipto Santoso Andreas Danny Soesanto

Direktur Kepatuhan tidak membawahi kegiatan operasional, dan bertanggung jawab untuk memastikan Bank telah memenuhi seluruh peraturan dan perundang-undangan yang berlaku, menjaga agar kegiatan usaha Bank tidak menyimpang dari ketentuan yang berlaku, serta menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang telah dibuat dengan Bank Indonesia.

32

Board of Commissioners President Commissioner (Independent) Commissioner Commissioner (Independent) Commissioner (Independent)

Board of Commissioners President Director Director Director Director Director Compliance Director

The Compliance Director is not involved in any operational activities. The Compliance Director is responsible of ensuring that the Bank follows the prevailing rules and regulations, keeping the Bank’s activities in track, and making sure that the Bank complies to any agreements and commitments made with Bank Indonesia.



Daftar Hadir Rapat Dewan Komisaris Dan Direksi 2014 Attendance List of BOC and BOD Meetings in 2014

Nama Name

Komisaris / Commissioner Timoty E. Marnandus Joko Setiawan Arief Effendie Bosur Simatupang

Rapat Komisaris Rapat Manajemen Rapat Direksi BOC Meetings Management Meetings BOD Meetings Jumlah Jumlah Jumlah Rapat Rapat Rapat Kehadiran Kehadiran Kehadiran Number of Attendance Number of Attendance Number of Attendance Meeting Meeting Meeting 6 6 6 6

6 5 6 6

Direksi / Director Charlie Paulus Jusuf Lukito Ationo Teguh Basuki Andreas Danny S Daniel Satyawan Soesilo Basoeki * Tjipto Santoso **

12 12 12 12

11 11 12 12

12 12 12 12 12 12 12

12 11 12 12 12 10 1

12 12 12 12 12 12

12 11 12 11 11 12

*) = Mengundurkan diri pada tanggal 17 Januari 2014 / Resignation date on January 17, 2014 **) = Diangkat menjadi Direktur Bank Index pada tanggal 17 Desember 2014 / Assigned as Bank Index Director on December 17, 2014

Komite Audit Tugas dan tanggung jawab Komite Audit adalah: • Melakukan evaluasi atas rencana kerja dan pelaksanaan audit dari Satuan Kerja Audit Intern (SKAI), serta efektivitas dan keandalan sistem pengendalian internal Bank. • Melakukan evaluasi terhadap perkembangan kinerja Bank berdasarkan laporan keuangan. • Memberikan rekomendasi atas penunjukan Kantor Akuntan Publik (auditor eksternal) untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). • Melakukan evaluasi atas hasil pemeriksaan Kantor Akuntan Publik yang telah ditunjuk untuk melakukan pemeriksaan laporan keuangan. • Melakukan evaluasi dan pembahasan tindaklanjut atas hasil pemeriksaan dari SKAI, Akuntan Publik dan Bank Indonesia.

Audit Committee The Audit Committee’s tasks and responsibilities are as follows: • To evaluate Bank’s Internal Audit Working Unit’s work plan and implementation, as well as the effectiveness and reliability of its internal control system. • To evaluate on the Bank’s performance based on the financial reports. • To give recommendations on the appointment of the Public Accounting Firm (external auditor) to the General Meeting of Shareholders. • To evaluate the audit performance of the Public Accounting Firm that was appointed to conduct the financial report audit. • To evaluate and discuss on follow up of all the audit findings made by Internal Audit Working Unit, Public Accounting Firm and Bank Indonesia.


33


Anggota Komite Audit Ketua Anggota Anggota

Audit Committee Chairman Member Member

Timoty E. Marnandus Joko Aprilliando Stefanus Hadiwijaya

Daftar Hadir Rapat Komite Audit 2014 Attendance List of Audit Committee Meetings in 2014 Nama Name Timoty E. Marnandus Joko Aprilliando Stefanus Hadiwijaya

Jumlah Rapat Number of Meeting 6 6 6

Komite Pemantau Risiko Tugas dan tanggung jawab Komite Pemantau Risiko adalah: • Melakukan evaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaannya. • Melakukan evaluasi dan pemantauan atas tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. Anggota Komite Pemantau Risiko Ketua Anggota Anggota

Kehadiran Attendance 6 5 3

Risk Monitoring Committee The Risk Monitoring Committee’s tasks and responsibilities are as follows: • To evaluate the consistency of risk management policy and its implementation. • To evaluate and monitor the performance of Risk Management Committee and Risk Management Working Unit.

Arief Effendie Entjun Mansur Kadirun Yusuf Landau

Risk Monitoring Committee Chairman Member Member

Daftar Hadir Rapat Komite Pemantau Risiko 2014 Attendance List of Risk Monitoring Committee Meetings in 2014 Nama Name Arief Effendie Entjun Mansur Kadirun Yusuf Landau

34





Komite Remunerasi dan Nominasi Komite Remunerasi dan Nominasi Bank Index dibentuk pada bulan April 2008. Tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan Nominasi adalah: • Menyusun dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai sistem dan prosedur nominasi dan penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi. • Memberikan rekomendasi atas calon anggota Dewan Komisaris atau Direksi yang cocok. • Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi yang disesuaikan dengan kinerja Bank, prestasi kerja individual, dan sesuai dengan sasaran dan strategi jangka panjang Bank. • Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris tentang kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris, Direksi, Pejabat Eksekutif dan semua pegawai.

Remuneration and Nomination Committee Bank Index’s Remuneration and Nomination Committee was appointed in April 2008. The Remuneration and Nomination Committee’s tasks and responsibilities are as follows: • To develop and give recommendations to the Board of Commissioners with regards to the system and procedure of the nomination and replacement of members of BOC and BOD. • To provide recommendations on suitable candidates for the BOC or BOD. • To evaluate on the remuneration policies of the Bank so that it is in line with the Bank’s performance, the performance of each individual, and aligned with the Bank’s long term objective and strategy. • To provide recommendations on the remuneration policies of the Board of Commissioners, Board of Directors, Executive Officers and all employees to the Board of Commissioners.

Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee Bosur Simatupang Ketua Chairman Joko Setiawan Anggota Member Lestari Tobing Anggota Member Daftar Hadir Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi 2014 Attendance List of Remuneration and Nomination Meetings in 2014 Nama Name Bosur Simatupang Joko Setiawan Lestari Tobing


Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) dibentuk untuk bertanggung jawab atas pelaksanaan fungsi audit internal di Bank Index. SKAI berkedudukan dan melaksanakan tugasnya secara independen terhadap satuan dan unit-unit kerja operasional.


Internal Audit Working Unit (SKAI) Internal Audit Working Unit is established to be responsible for the implementation of the internal audit function in Bank Index. Internal Audit Working Unit has the authority to perform its duties independently of the unit and the operational units.


35


36

Untuk meningkatkan intensitas dari fungsi audit internal, SKAI telah membentuk suatu unit kerja khusus yang diberi nama Unit Kontrol Internal (UKI). Unit ini disebut juga sebagai “Flying SKAI” karena unit ini dapat melakukan pemeriksaan khusus secara dadakan dan tidak terjadwal ke setiap unit kerja di semua kantor Bank Index. Selain itu dalam rangka mencegah terjadinya kasus-kasus penyimpangan transaksi operasional pada bank, khususnya Fraud yang dapat merugikan nasabah atau bank, Manajemen membentuk pula unit yang dinamakan “Unit Kerja Anti Fraud” yang merupakan unit kerja dari SKAI. Unit ini akan menerapkan “Strategi Anti Fraud” sebagai upaya meminimalkan risiko Fraud. Strategi Anti Fraud merupakan wujud komitmen Manajemen Bank dalam mengendalikan Fraud yang diterapkan dalam bentuk “Sistem Pengendalian Fraud”. Strategi ini menuntut Manajemen untuk mengerahkan sumber daya agar Sistem Pengendalian Fraud dapat diimplementasikan secara efektif dan berkesinambungan.

To increase the intensity of the internal audit function, Internal Audit Working Unit has established a special unit called the Internal Control Unit. This unit is also known as "Flying Internal Audit" because this unit can perform special inspections impromptu and unscheduled to any business unit in all offices of Bank Index. In addition, in order to prevent the deviation cases in the bank's operational transactions, particularly Fraud which can jeopardise customers or the bank, the Management has also formed a unit which is called "Anti-Fraud Unit" which is the working unit of the Internal Audit Working Unit. This unit will implement the "Anti-Fraud Strategy" in an effort to minimize the risks of Fraud. Anti-Fraud Strategy is a form of commitment of the Bank Management in controlling Fraud which is applied in the form of "Fraud Control Systems". This strategy requires the Management to mobilize resources so as Fraud Control System can be implemented effectively and continuously.

Berdasarkan temuan-temuan dari hasil pemeriksaan sepanjang tahun 2014 menunjukkan bahwa hingga saat ini, sistem dan prosedur operasional yang telah dijalankan di Bank Index masih berjalan dalam tahap yang baik, wajar dan terkendali.

Based on the audit findings in 2014 showed that up to now, systems and operational procedures that have been implemented in Bank Index are still running well, proper and controllable.


Pengelolaan Risiko Risk Management


Bank Index menerapkan sistem manajemen risiko dengan menjaga keseimbangan antara tuntutan bisnis dengan risiko yang terkait. The implementation of risk management system in Bank Index weighs in on the balance between business needs and the inherent risks.


37


38

Pengembangan manajemen risiko di Bank Index senantiasa berpedoman pada peraturan Bank Indonesia tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Bank Index menerapkan sistem manajemen risiko dengan menjaga keseimbangan antara tuntutan bisnis dengan risiko yang terkait. Bank secara terus menerus melakukan penyempurnaan terhadap prinsip, kebijakan dan prosedur manajemen risiko seiring dengan pertumbuhan bisnisnya. Bank Index senantiasa melakukan kaji ulang terhadap kriteria yang digunakan dalam mengevaluasi risiko kredit, serta pemantauan dan pengendalian terhadap risiko pasar yang terjadi pada aktivitas treasury, penetapan limit risiko likuiditas dan risiko operasional dalam upaya mengendalikan risiko yang muncul pada bank.

Risk management in Bank Index is constantly developed according to Bank Indonesia Regulation of Risk Management Implementation. The implementation of risk management system in Bank Index weighs in on the balance between business needs and the inherent risks. The Bank continually improves its risk management system in line with the business growth. To mitigate risks, Bank Index always reviews credit risk criteria, monitor and control market risk related to treasury activities, set liquidity and operating risk limits.

Risiko Kredit Risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank.

Credit Risk Credit risk is a risk of the inability of debtors and/or other parties in fulfilling their obligations to the Bank.

Dalam mengelola risiko kredit, Bank Index melakukan pengkajian secara terus-menerus. Hal ini dapat terlihat dalam penentuan cakupan dan parameterparameter yang telah diuji dalam menghasilkan profil risiko kredit, serta penentuan kebijakan-kebijakan yang diperlukan untuk mengurangi risiko kredit. Bank Index secara terus menerus meningkatkan pengendalian melalui pengembangan sistem dan proses kontrol terhadap pemberian kredit.

In an effort to mitigate credit risk, Bank Index constantly reviews its credit risk criteria. This is evident in setting up the scope and parameters used to produce a credit risk profile, as well as making policies to reduce credit risk. Bank Index continually improves credit risk control mechanism through system development and credit process management.

Risiko Pasar Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk Risiko perubahan harga option.

Market Risk Market risk is a risk at the balance sheet positions, including derivative transactions, resulting from overall changes in market conditions, including risks of changes in option prices.

Pengelolaan terhadap risiko pasar dilakukan melalui rapat ALCO (Asset Liability Commitee). Pada forum ini, ALCO menganalisa data-data keuangan dan pergerakan harga dari portofolio investasi yang dimiliki bank, agar secara dini dapat diantisipasi kemungkinan-kemungkinan yang dapat merugikan bank.

Market risk management is a main topic of discussion in the Asset Liability Committee (ALCO) meetings. ALCO analyses market data and investment portfolio price movements so that adverse changes can be anticipated early.



Risiko Operasional Risiko Operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional Bank.

Operational Risk Operational risk is a risk due to insufficiency and/or breakdown of the internal processes, human error, system failure, and/or presence of external events affecting the operations of the Bank.

Perkembangan jumlah kantor dan tenaga kerja yang tidak dikelola secara baik juga akan memperbesar potensi risiko operasional yang akan dihadapi Bank. Kegagalan dalam mengelola risiko operasional dapat mengakibatkan terjadinya kerugian, baik kerugian karena turunnya kepercayaan nasabah kepada bank maupun kerugian finansial lainnya.

If not properly managed, growth in the number of offices and number of employees can also increase the potential of operational risks. Failure in managing operational risk can result in losing customers’ trust and possibly incurring financial losses.

Untuk mengurangi potensi risiko operasional, Bank Index telah membuat pedoman operasional yang lengkap dan user-friendly untuk digunakan oleh pegawai dan pejabat operasional yang terkait. Bank Index juga telah membentuk unit kerja Branch Coordinator dan Help Desk yang bertanggung jawab untuk memberikan bantuan kepada rekan kerja operasional dalam hal yang berkaitan dengan operasional perbankan. Selain itu, pengguna aplikasi perbankan juga dapat ikut serta dalam kursus penyegaran (refreshment courses) yang diadakan paling sedikit 1 (satu) kali dalam dua tahun.

To mitigate operational risks, Bank Index has developed a comprehensive and user-friendly banking operations manual. The Bank also has a Branch Coordinator and Help Desk unit whose main responsibility is to assist fellow colleagues in any banking operations related issues. Core banking application users are also provided with operational refreshment courses at least once in two years.

Risiko Hukum Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis.

Legal Risk Legal risk is a risk that occurs due to lawsuits and/or weaknesses of legality aspects.

Oleh karena itu Bank Index senantiasa memastikan bahwa segala kegiatan dan hubungan kerja dengan pihak lain, selalu didasarkan pada aturan kerjasama yang dapat melindungi Bank di depan hukum.

Therefore, Bank Index always ensures that all agreements and contracts with other parties are properly and mutually drafted to avoid any future legal disputes.

Risiko Reputasi Risiko Reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank.

Reputation Risk Reputation risk is a risk resulting from decline in stakeholders’ confidence caused by negative perceptions towards the Bank.


39


40

Untuk mengurangi risiko reputasi, sekaligus meningkatkan pelayanan kepada nasabah, Bank Index telah membentuk unit Customer Care yang secara khusus menangani pengaduan dan pertanyaan-pertanyaan dari nasabah. Selain itu Bank Index, juga terus berupaya untuk meningkatkan sarana publikasi melalui website www.bankindex.co.id. yang selalu di-update.

To mitigate reputation risk, while increasing the level of customer service, Bank Index has established a Customer Care Unit specifically designed to deal with customer complains and queries. Bank Index also enhance publicity through updated website: www.bankindex.co.id.

Risiko Strategis Sebagai upaya untuk menghindari timbulnya risiko strategis, Bank Index selalu berupaya untuk melaksanakan strategi perusahaan sesuai dengan yang telah digariskan dalam Rencana Bisnis Bank.

Strategy Risk To avoid strategy risk, Bank Index always tries to implement corporate strategies outlined according to the Business Plan.

Risiko Kepatuhan Risiko Kepatuhan merupakan risiko yang timbul akibat Bank tidak mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan atau perundang-undangan yang berlaku. Untuk menghindari timbulnya risiko tersebut, Bank Index berupaya memaksimalkan efektifitas pengendalian internal, antara lain dengan membentuk Unit Kontrol Internal (UKI) atau yang kami sebut sebagai SKAI Flying Team yang secara rutin dan tidak terduga akan memeriksa setiap unit kerja atau kantor cabang / capem.

Compliance Risk Compliance risk can arise from any failure to adhere to prevailing rules and regulations in Indonesia. To minimize compliance risk, Bank Index optimized the effectiveness of its internal control by establishing a SKAI Flying Team that can conduct spontaneous audits on any working units or offices.

Profil Risiko Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 11/25/PBI/2009, perihal Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No.5/8/PBI/2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, Bank Index telah menyampaikan Laporan Profil Risiko secara triwulanan yang meliputi pembahasan Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Strategik dan Risiko Kepatuhan

Risk Profile In accordance with Regulation of Bank Indonesia No 11/25/PBI/2009 concerning Amendment to Bank Indonesia Regulation No.5/8/PBI/2003 on the Application of Risk Management for Banks, Bank Index had submitted a quarterly report on Risk Profile The report contained a set of explanation of Credit Risk, Market Risk, Liquidity Risk, Operational Risk, Legal Risk, Reputation Risk, Strategic Risk and Compliance Risk

Berdasarkan laporan profil risiko yang telah disampaikan kepada Bank Indonesia, dapat digambarkan bahwa secara keseluruhan Profil Risiko Inherent Bank Index per posisi 31 Desember 2014 tergolong Low to Moderate dengan sistem pengendalian risiko Strong.

The risk profile reports described that Bank Index’ Inherent Risk Profile Index as of December 31, 2014 was classified as Low to Moderate with Strong risk control system.



Selain itu, dalam rangka meningkatkan kemampuan Sumber Daya Manusia dalam pengelolaan risiko, Bank Index telah secara konsisten mengikutsertakan karyawannya dalam program pelatihan internal maupun eksternal, termasuk mengikuti Program Sertifikasi Manajemen Risiko.

To improve the quality of risk management, Bank Index has held risk management trainings and workshops (internally as well as using professional trainers), which includes Risk Management Certification Program.

Basel II Sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia, implementasi/ penerapan Basel II, telah mulai dilaksanakan di Bank Index sejak Januari 2010.

Basel II In accordance with Bank Indonesia Regulation, the implementation/application of Basel II had been employed by Bank Index since January 2010.

PENGUNGKAPAN PERMODALAN & PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No.14/14/2012 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, berikut kami sampaikan Pengungkapan Permodalan dan Eksposur Risiko, sesuai dengan format yang terlampir dalam Surat Edaran Bank Indonesia No.14/35/DPNP tanggal 10 Desember 2012.

THE DISCLOSURES OF CAPITAL AND RISK EXPOSURE In accordance with Bank Indonesia’s Regulation No.14/14/2012 on Transparency and Publication of Bank Report, we submit the disclosure of Capital and Risk Exposure, in accordance with the format attached in the Circular Letter of Bank Indonesia No.14/35/DPNP dated December 10, 2012.


41


Tabel 1. Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan Bank Umum Tabel 1. Quantitative disclosure - Capital Structure dalam jutaan Rupiah (in Million Rupiah) 31 Desember 2014 / 31 December 2014

KOMPONEN MODAL

I

KOMPONEN MODAL A Modal Inti 1 Modal di setor 2 Cadangan Tambahan Modal 3 Modal Inovatif 4 Faktor Pengurang Modal Inti 5 Kepentingan Non Pengendali B Modal Pelengkap 1 Level Atas (Upper Tier 2) 2 Level Bawah (Lower Tier 2) maksi mum 50% Modal Inti 3 Faktor Pengurang Modal Pelengkap

31 Desember 2013 / 31 December 2013

CAPITAL COMPONENT

820.505 225.001 595.504 36.108 -

444.642 225.001 219.641 34.861 -

CAPITAL COMPONENT Core Capital Paid up Capital Disclosed Reserve Innovative Capital Deduction factor to core capital Minority Interest

8.463 8.463

1.667 1.667 -

Supplement Capital Upper Tier-1 2 Lower Tier 2 maximum 50% Deduction factor to Supplementary Capital

-

Deduction Factor for Core Capital and Supplementary Capital

C

-

Securitization Exposures Additional Supplementary Capital (tier-3)

D

C Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap Eksposur Sekuritisasi D Modal Pel engkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3) E MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR

-

ADDITIONAL SUPPLEMENTARY CAPITAL ALLOCATED to ANTICIPATE MARKET RISK

I A 1 2 3 4 5 B 1 2 3

E

II

TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B - C)

828.968

446.309

TOTAL CORE AND SUPPLEMENTARY CAPITAL (A+B+C)

II

III

TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A + B - C + E)

828.968

446.309 TOTAL CORE CAPITAL, SUPPLEMENTARY CAPITAL AND ADDITIONAL SUPPLEMENTARY CAPITAL ALLOCATED TO ANTICIPATE MARKET RISK (A+B+C+E)

III

IV

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT

V

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL

VI

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR

3.385.349

3.195.533

RISK WEIGHTED ASSET (RWA) - CREDIT RISK

346.823

271.062

RISK WEIGHTED ASSET (RWA) - OPERATIONAL RISK

V

2.968

1.031

RISK WEIGHTED ASSET (RWA) - MARKET RISK

VI

A Metode Standar B Model Internal

-

VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN RISIKO PASAR [III : (IV + V + VI)]

22,19%

IV

Standardization Methode

A

Internal Methode

B

12,87% CAPITAL ADEQUACY RATIO FOR CREDIT RISK, OPERATIONAL RISK AND MARKET RISK [III : (IV + V + VI)]

VII

Tabel 2. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah Tabel 2. Net Claims Disclosure based on Geographic Area dalam jutaan Rupiah (in million Rupiah) 31 Desember 2014 / 31 December 2014 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Claims based on geographic area No.

Kategori Portofolio

Indonesia Bagian Indonesia Bagian Indonesia Bagian Barat / Western Tengah / Central Timur / Eastern Indonesia Indonesia Indonesia

1 Tagihan Kepada Pemerintah

-

-

-

-

Claims on Sovereign

1

2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

-

-

-

-

Claims on Public Sektor Entity Claims on Multilateral Development Bank and International Institute

2 3

4 Tagihan Kepada Bank

-

-

-

-

Claims on Bank

4

181.721

405

-

182.126

Secured by Residential Property

5

-

93

-

93

Secured by Commercial Property

6

1.296

7

-

1.303

Other Institutions' employees loans

7

542.216

9.122

65

551.403

Claims on Micro, Small and Retail Portfolio

8

3.526.882

301.333

-

3.828.215

Claims on Corporate

9

10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo

-

-

-

-

11 Aset Lainnya

-

-

-

-

Other assets 11

12 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

-

-

-

-

Exposures in Sharia Unit (if any) 12

4.252.115

310.960

65

4.563.140

Total

5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 6 Kredit Beragun Properti Komersial 7 Kredit Pegawai/Pensiunan / Pensioners 8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 9 Tagihan kepada Korporasi

Total

No.

Past due claims 10

No.


1 Tagihan Kepada Pemerintah

914.803

-

-

914.803

Claims on Sovereign

1

2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik

-

-

-

-

Claims on Public Sektor Entity

2

3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

-

-

-

-

Claims on Multilateral Development Bank and International Institute

3

4 Tagihan Kepada Bank

110.268

-

-

110.268

Claims on Bank

4

5 Kredit Beragun Rumah Tinggal

237.653

442

-

238.095


5

-

182


6

6 Kredit Beragun Properti Komersial 7 Kredit Pegawai/Pensiunan / Pensioners 8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

9 Tagihan kepada Korporasi 10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 11 Aset Lainnya 12 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada) Total

42

Portofolio Category No.

Total

182 788

9

-

797

Other Institutions' employees loans

7

559.808

8.598

2

568.408


8

3.025.879

191.273

-

3.217.152

Claims on Corporate

9

-

-

-

-

175.534

-

-

175.534

Other assets 11

-

-

-

-

Exposures in Sharia Unit (if any) 12

5.024.915

200.322

2

5.225.239


Past due claims 10

Total


Tabel 3. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa jangka Waktu Kontrak Tabel 3. Net Claims Disclosure Based on Risedual Contratual Maturity dalam jutaan Rupiah (in million Rupiah) 31 Desember 2014 / 31 December 2014 Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak / Net Claims based on residual contractual maturity No.

< 1 tahun / < year

Kategori Portofolio

1 thn s.d. 3 thn / 1-3 year

3 thn s.d. 5 thn / 3-5 year

> 5 thn / > 5 year

Non-Kontraktual / Non Contractual

Total / Total

Portofolio Category

No.

1

Tagihan Kepada Pemerintah

-

-

-

-

-

-

Claims on Sovereign

1

2 3

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

-

-

-

-

-

-


2 3

4 5

Tagihan Kepada Bank Kredit Beragun Rumah Tinggal

2.931

19.211

37.127

122.856

-

182.125

Claims on Bank Secured by Residential Property

4 5

6 7

Kredit Beragun Properti Komersial Kredit Pegawai/Pensiunan

93 59

469

617

158

-

93 1.303

Secured by Commercial Property Pensioners / Other Institutions' employees loans

6 7

8 9

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Tagihan kepada Korporasi

274.327 2.314.215

80.249 240.225

69.356 353.363

127.472 920.413

-

551.403 3.828.215

Claims on Micro, Small and Retail Portfolio Claims on Corporate

8 9

10

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo

-

-

-

-

-

-

Past due claims

10

11 12

Aset Lainnya Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

-

-

-

-

-

-

Other assets Exposures in Sharia Unit (if any)

11 12

2.591.624

340.154

460.462

1.170.899

-

4.563.139

Total

Total

No.


Kategori Portofolio

1


2 3


914.803

4 5

Tagihan Kepada Bank Kredit Beragun Rumah Tinggal

6 7


8 9


10


11 12

Aset Lainnya Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada) Total

Portofolio Category

No.

-

-

914.803

Claims on Sovereign

1

-

-

-

-

-

-


2 3

104.961 7.388

5.307 39.930

38.410

151.126

1.241

110.268 238.095

Claims on Bank Secured by Residential Property

4 5

22

182 551

222

-

2

182 797


6 7

300.134 1.866.734

137.149 393.546

47.502 324.908

81.655 592.082

1.968 39.882

568.408 3.217.152


8 9

-

-

-

-

-

-

Past due claims

10 11 12

-

-

-

-

175.534 -

175.534 -

Other assets Exposures in Sharia Unit (if any)

3.194.042

576.665

411.042

824.863

218.627

5.225.239

Total

Tabel 4. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi Tabel 4. Net Claims Deisclosure based on Economic Sector (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah)

No.

Sektor Ekonomi

Tagihan Tagihan Kepada Kepada Pemerintah / Entitas Claims on Sektor Publik sovereign / Claims on public sector Entity

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional / Claims on Multilateral Development Banks and International Institute

Tagihan Kepada Bank / Claims on Bank

Kredit Beragun Rumah Tinggal / Claims Secured by Residential Property

Kredit Beragun Properti Komersial / Claims Secured by Commercial Property

Kredit Pegawai/Pensi unan / Pensioners / Other Institutions' employees loans

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel / Claims on Micro, Small and Retail Portfolio

Tagihan kepada Korporasi / Claims on Corporate

Tagihan yang Aset Lainnya Eksposur di Telah Jatuh / Other Unit Usaha Tempo / Past assets Syariah due claims (apabila ada) / Exposures in Sharia Unit (if any)

Economic Sector

No.

31 Desember 2014 / 31 December 2014 1 2 3 4 5 6 7 8

Pertanian, perburuan dan Kehutanan Perikanan Pertambangan dan Penggalian Industri pengolahan Listrik, Gas dan Air Konstruksi Perdagangan besar dan eceran Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum

0

0

0

0

0

0

0

1.087

32.843

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

2.665 1.980

12.137 63.689

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

677.944

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

20.486

552.883

0

0

0

0

0

0

0

406

0

0

274.398

1.193.237

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

48.236

224.783

0

0

0

9 10 11 12

Transportasi, pergudangan dan komunikasi Perantara keuangan Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib Jasa pendidikan Jasa kesehatan dan kegiatan sosial Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya Jasa perorangan yang melayani rumah tangga Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya Bukan Lapangan Usaha Lainnya Total

0

0

0

0

0

0

0

19.210

273.807

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.003

36.691

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15.510

436.922

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

690

10.058

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6.921

33.524

0

0

0

0

0

0

0

270.550

44.941

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

274

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13 14 15 16 17 18 19 20

86.891 0

Agriculture, hunting, and forestry Fishery Mining and quarrying Processing industry Electricity, gas and water Construction Wholesale and retail trade Accommodation and Rsetorant Services

1 2 3 4 5 6 7 8

Transportation, warehousing and communications Financial intermediaries Real estate, Retail Business, and Corporate Services Government administration, defense and compulsory social security Education services Health services and social activities Social service, social and cultural, entertaiment and other personal services Personal households services International Institute

9 10 11 12

18 19 20

13 14 15 16 17

0,00

0,00

0,00

0,00

776.739,00

3.599.881,00

0,00

0,00

0,00

Undefined Services Non productive sectors Others Total

1

Pertanian, perburuan dan Kehutanan

0

0

0

0

0

0

0

1.128

16.288

0

0

0

Agriculture, hunting, and forestry

1

2

Perikanan

0

0

0

0

0

0

0

3.016

7.709

0

0

0

Fishery

2

3

Pertambangan dan Penggalian

0

0

0

0

0

0

0

500

121.097

0

0

0

Mining and quarrying

3

4

Industri pengolahan

0

0

0

0

0

0

0

97.066

674.209

0

0

0

Processing industry

4

5

Listrik, Gas dan Air

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Electricity, gas and water

5

6

Konstruksi

0

0

0

0

0

0

0

27.265

515.793

0

0

0

Construction

6

7

Perdagangan besar dan eceran

0

0

0

0

488

0

0

302.860

1.004.506

0

0

0

Wholesale and retail trade

7

8

Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum

0

0

0

0

0

0

0

3.256

85.529

0

0

0

Accommodation and Rsetorant Services

8

0

0

0

0

0

0

0

27.844

280.218

0

0

0

914.803

0

0

110.268

0

0

0

5.249

20.937

0

0

0

Transportation, warehousing and communications Financial intermediaries

9 10

11 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan 12 Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib 13 Jasa pendidikan

0

0

0

0

0

0

0

21.689

234.846

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Real estate, Retail Business, and Corporate Services Government administration, defense and compulsory social security

11 12

0

0

0

0

0

0

0

13.589

0

0

0

Education services

13

14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 15 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya 16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga 17 Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya

0

0

0

0

0

0

0

4.961

15.955

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

34.987

210.712

0

0

0

14 15

0

0

0

0

0

0

0

1.411

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Health services and social activities Social service, social and cultural, entertaiment and other personal services Personal households services International Institute

18 Kegiatan yang belum jelas batasannya 19 Bukan Lapangan Usaha 20 Lainnya

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

18 19 20

0

0

0

0

181.720

93

1.303

27.112

6.148

0

0

0

182.126,00

92,50

1.303,00


9 Transportasi, pergudangan dan komunikasi 10 Perantara keuangan

Total

2.083

0

0

0

0

1.240

0

51

2.203

11.152

0

175.534

0

Undefined Services Non productive sectors Others

914.803,00

0,00

0,00

110.268,00

238.095,00

182,00

797,00

568.408,00

3.217.152,00

0,00

175.534,00

0,00

Total

0

0

0

0

236.367

182

746

32.890

4.612

0

0


0

16 17

43


Tabel 5. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah Tabel 5. Claims and Allowance Disclosure based on Geographic Area (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Claims based on geographic area Indonesia Bagian Barat / Western Indonesia

Indonesia Bagian Tengah / Central Indonesia

Indonesia Bagian Timur / Eastern Indonesia

Total

31 Desember 2014 / 31 December 2014 1 2

Tagihan Tagihan yang mengalami penurunan nilai ( impaired loan )

4.252.115

310.960

65

4.563.140

9.320 4.654

0 0

0 0

9.320 4.654

56 0

0 0

Gross Claims Impaired Claims

1 2

a. Belum jatuh tempo 3

b. Telah jatuh tempo Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Individual

4 5

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Kolektif Tagihan yang dihapus buku

No. 1 2

8.947 447 0

8.947 503 -


Keterangan 5.024.916

200.321

2

5.225.239

3.823.332

160.231

2

3.983.564

a. Belum jatuh tempo

3.823.315 17

160.231 0 0

2 0 0

3.983.547 17

0 0

0 0

b. Telah jatuh tempo Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Individual

4 5

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Kolektif Tagihan yang dihapus buku

1.868 126 0

b. Matured Allowance for Impairment losses - Individual

3

Allowance for Impairment losses - collective Amounts written off

4 5

No.

Description

Tagihan Tagihan yang mengalami penurunan nilai ( impaired loan )

3

a. Not yet Matured

Gross Claims Impaired Claims

1 2

a. Not yet Matured

1.868 126 -

b. Matured Allowance for Impairment losses - Individual

3

Allowance for Impairment losses - collective Amounts written off

4 5

Tabel 6. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan sektor Ekonomi Tabel 6. Claims and Allowances Disclosure based on Economic Sector (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai / Impaired Claims

No.

Sektor Ekonomi

Cadangan Cadangan kerugian kerugian penurunan nilai penurunan nilai Tagihan yang (CKPN) - Individual (CKPN) - Kolektif dihapus buku / Allowance for / Allowance for / Amounts Impairment losses Impairment written off individual losses collective Belum Jatuh Tempo Telah jatuh tempo / Not yet matured / Matured

Tagihan / Claims

Economic Sector

No.

31 Desember 2014 / 31 December 2014 1


33.930

-

0

0

0

0


1

2

Perikanan

14.802

-

0

0

0

0

Fishery

2

3


4

Industri pengolahan

5 6 7 8 9 10 11

Listrik, Gas dan Air Konstruksi Perdagangan besar dan eceran Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Transportasi, pergudangan dan komunikasi Perantara keuangan Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan

12 13

Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib Jasa pendidikan

14 15

Jasa kesehatan dan kegiatan sosial Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya

16

Jasa perorangan yang melayani rumah tangga

17 18

Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya

19 20

Bukan Lapangan Usaha Lainnya Total

65.668

-

0

0

0

0


3

764.835

930

4252

972

221

0

Processing industry

4

573.369 1.468.041 273.019 293.016 40.694 452.431

6.547 459 -

0 0 440 0 0 0 0

0 0 6.889 0 283 0 0

0 6 179 51 40 0

0 0 0 0 0 0 0

Electricity, gas and water Construction Wholesale and retail trade Accommodation and Rsetorant Services Transportation, warehousing and communications Financial intermediaries Real estate, Retail Business, and Corporate Services

5 6 7 8 9 10 11

0 10.748

0 -

0 0

0 0

0 0

0 Government administration, defense and compulsory social security 0 Education services

12 13

40.444 315.491

113

0 0

0 113

1 3

0 Health services and social activities 0 Social service, social and cultural, entertaiment and other personal services

14 15

274

-

0

0

0

0

Personal households services

16

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

International Institute Undefined Services

17 18

216.375 -

687 -

5 0

689 0

1 0

0 0

Non productive sectors Others

19 20

4.563.137

8.736

4.697

8.946

502

-

Total



17.416

17.416

0

0

0

0


1

2

Perikanan

10.725

10.725

0

0

0

0

Fishery

2

3


121.597

121.597

0

0

0

0


3

4

Industri pengolahan

771.275

771.275

0

56

85

0

Processing industry

4

5

Listrik, Gas dan Air

6

Konstruksi

7

Perdagangan besar dan eceran

8

Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum

9

Transportasi, pergudangan dan komunikasi

10

Perantara keuangan

11

Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan

12

Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib

13

Jasa pendidikan

14

Jasa kesehatan dan kegiatan sosial

15

Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya

16

Jasa perorangan yang melayani rumah tangga

17

Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya

18

Kegiatan yang belum jelas batasannya

0

0

0

19

Bukan Lapangan Usaha

274.797

274.780

17

20

Lainnya

190.180

190.180

0

5.225.239

5.225.221

17

Total

44

-

-

0

0

0

0

Electricity, gas and water

5

543.058

543.058

0

0

3

0

Construction

6

1.307.854

1.307.854

0

1.579

7

0

Wholesale and retail trade

7

88.785

88.785

0

0

-

0

Accommodation and Rsetorant Services

308.062

308.062

0

0

4

0

Transportation, warehousing and communications

9

1.051.257

1.051.257

0

0

-

0

Financial intermediaries

10

256.535

256.535

0

0

0

0

Real estate, Retail Business, and Corporate Services

11

0

0

0

0

0

0

Government administration, defense and compulsory social security

12

15.672

15.672

0

0

0

0

Education services

13

20.916

20.916

0

0

0

0

Health services and social activities

14

245.699

245.699

0

0

2

0 Social service, social and cultural, entertaiment and other personal services

15

1.411

1.411

0

0

0

0

Personal households services

16

0

0

0

0

0

0

International Institute

17

0

0

0

Undefined Services

18

233

24

0

Non productive sectors

19

0

0

0

Others

20

1.868

126

0

Total


8


Tabel 7. Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Tabel 7. Allowance for Impairment Losses Movement (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) CKPN Individual / Individual Impairment

CKPN Kolektif / Collective Impairment


Saldo awal CKPN

1.868

126

Biginning Balance

1

2

Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan (Net)

7.079

377

Provision for the year (net)

2

3

CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas tagihan pada peride berjalan

0

0

4

Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode berjalan

0

0

Recoveries

8.947

503

Ending Balance

Saldo akhir CKPN

No.


Keterangan

1

Saldo awal CKPN

2

Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan (Net)

3

CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas tagihan pada peride berjalan

4

Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode berjalan

Saldo akhir CKPN

Write offs

3

4

No.

Description

3.767

884

Biginning Balance

1

(1.899)

(758)

Provision for the year (net)

2

Write offs

Recoveries

1.868

126


3

4

Ending Balance

45

46

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

Tagihan Kepada Bank

Kredit Beragun Rumah Tinggal

Kredit Beragun Properti Komersial

Kredit Pegawai/Pensiunan

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

Tagihan kepada Korporasi


Aset Lainnya

Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

0 0


Tagihan Kepada Bank







Aset Lainnya


Total

3

4

5

6

7

8

9


10

11

12

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


idAAA

PT Pemeringkat Efek Indonesia


[Idr]AAA

PT ICRA Indonesia

2

AAA (idn)

PT. Fitch Ratings Indonesia

Aaa

AAA

Fitch Rating

Moody's

AAA

Standard and Poor's

Lembaga Pemeringkat / Rating Agencies

1

Total


Kategori Portofolio

1

No

13.228

0

0

0

13.228

0

0

0

0

0

0

0

0

33.125

23.896

9.229

idAA+ s.d idAA-

[Idr]AA+ s.d [Idr]AA-

AA+(idn) s.d AA-(idn)

Aa1 s.d Aa3

AA+ s.d AA-

AA+ s.d AA-

Tabel 8. Pengungkapan tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat Tabel 8. Net Claims Disclosure based on Portofolio Category and Rating Scale

19.452

0

0

0

14.145

0

0

0

0

5.307

0

0

0

16.247

11.100

5.147

idA+ s.d id A-

[Idr]A+ s.d [Idr]A-

A+(idn) s.d. A-(idn)

A1 s.d A3

A+ s.d A-

A+ s.d A-

id BBB+ s.d id BBB-

[Idr]BBB+ s.d [Idr]BBB-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

BBB+(idn) s.d BBB-(idn)

Baa1 s.d Baa3

BBB+ s.d BBB-

BBB+ s.d BBB-

id B+ s.d id B-

[Idr]B+ s.d [Idr]B-

B+(idn) s.d B-(idn)

B1 s.d B3

B+ s.d B-

B+ s.d B-

Kurang dari idB-

Kurang dari [Idr]B-

Kurang dari B-(idn)

Kurang dari B3

Kurang dari B-

Kurang dari B-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


13.509

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

P-1

F1+ s.d F1

A-1

idA1

[Idr]A1+ s.d [Idr]A1

F1+(idn) s.d F1(idn)

Tagihan Bersih / Net Claims


13.509

id BB+ s.d id BB-

[Idr]BB+ s.d [Idr]BB-

BB+(idn) s.d BB-(idn)

Ba1 s.d Ba3

BB+ s.d BB-

BB+ s.d BB-

Peringkat Jangka panjang / Long Term Rating

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

idA2

[Idr]A2+ s.d [Idr]A2

F2(idn)

P-2

F2

A-2

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

idA3 s.d id A4

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

[Idr]A3+ s.d [Idr] A3

F3(idn)

P-3

F3

A-3

Peringkat Jangka Pendek / Short Term Rating

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Kurang dari idA4

Kurang dari [Idr]A3

Kurang dari F3(idn)

Kurang dari P-3

Kurang dari F3

Kurang dari A-3

5.192.559

175.534

0

3.189.779

568.408

797

182

238.095

104.961

0

0

914.803

4.112.891

3.844.931,00

267.960,00

Tanpa Peringkat / Unrated

5.225.239

175.534

0

0

3.217.152

568.408

797

182

238.095

110.268

0

0

914.803

4.175.772

0,00

0,00

0,00

3.893.436,00

0,00

0,00

0,00

0,00

282.336,00

0,00

0,00

0,00

Total / Total

Total

Exposures in Sharia Unit (if any)

Other assets

Past due claims

Claims on Corporate


Pensioners / Other Institutions' employees loans



Claims on Bank



Claims on Sovereign

Total


Other assets

Past due claims

Claims on Corporate





Claims on Bank



Claims on Sovereign

Portofolio Category

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

No

(dalam jutaan rupiah / in million Rupiah)


0 0 0




4

5

6

7

laporan tahunan 2014 annual report • Bank Index 0 0 0 0 0


Tagihan Kepada Bank




3

4

5

6

7 0

0


2

Total

0


1

0

0

Tagihan Kepada Bank

Total

0 0


2

3

0

Nilai Wajar SSB Repo / Fair Value


Kategori Portofolio

1

No.

0

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

59.526

56.082

0

0

0

30.963

0 0

25.119



Kewajiban Repo / Repo Liabilities

Tabel 9. Pengungkapan risiko kredit Pihak Lawan: Transaksi Reverse Repo Tabel 9. Counterparty Credit Risk Disclosure (Repo)

ATMR / RWA

0

0

0

0

0

0

0

0

6.193

0

0

0

6.193

0 0

0

Total


Claims on Corporate


Claims on Bank



Claims on Sovereign

Total


Claims on Corporate


Claims on Bank


Claims on Sovereign

Portofolio Category

7

6

5

4

3

2

1

7

6

5

4

3

2

1

No.



47

48




Tagihan Kepada Bank







Aset Lainnya


2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12




Tagihan Kepada Bank








Eksposur akibat Kegagalan Pihak Lawan




Tagihan Kepada Bank




1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

C

1

2

3

4

5

6

7


Total Eksposur Counterparty Credit Risk

Total Eksposur TRA

Eksposur Rekening Administratif

B

Total Eksposur Neraca

Eksposur Neraca

1

Kategori Portofolio

A

No.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.198.140

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.198.140

0%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

30.963

0

0

30.963

20%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

50

0

0

0

0

0

0

50

0

0

0

0

8.278

0

0

0

0

0

0

0

8.278

35%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.210

0

0

0

0

0

0

1.210

40%

45%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

765

0

0

0

0

0

0

0

765

0

0

0

0

50%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

524

0

0

0

524

0

0

0

0

0

0

0

55.184

0

0

0

0

55.184

75%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.891

0

0

1.891

0

0

0

0

0

0

0

0

1.323.322

0

0

0

1.323.322

100%

150%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Lainnya / Others

Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit / Net Claims post Credit Risk Mitigation


Tabel 10. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit Tabel 10. Net Claims Disclosure based on Risk Weight post Credit Risk Mitigation

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6.193

0

0

0

6.193

0

0

0

251.975

0

0

225.336

26.621

0

0

18

0

0

0

0

3.127.199

0

78.110

0

2.552.202

373.644

653

93

64.485

58.012

0

0

0

ATMR / RWA

Beban Modal / Capital Charge

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Total Counterparty Credit Risk


Claims on Corporate


Claims on Bank



Claims on Sovereign

Counterparty Credit Risk

Total Off Balance Sheet Exposure


Past due claims

Claims on Corporate





Claims on Bank



Claims on Sovereign

Off Balalance Sheet Exposure

Total Balance Sheet Exposure


Other assets

Past due claims

Claims on Corporate





Claims on Bank



Claims on Sovereign

Balance Sheet Exposure

Portofolio Category

7

6

5

4

3

2

1

C

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

B

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

A

No.






Tagihan Kepada Bank







Aset Lainnya


2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12




Tagihan Kepada Bank












Tagihan Kepada Bank




1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

C

1

2

3

4

5

6

7



Total Eksposur TRA


B


Eksposur Neraca

1

Kategori Portofolio

A

No.

59.526

0

0

0

0

0

0

59.526

2.962

0

0

1.500

1.462

0

0

0

0

0

0

0

1.022.893

0

108.090

0

0

0

0

0

0

914.803

0%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

118.189

0

0

0

13.228

0

0

0

0

104.961

20%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

50

0

0

0

0

0

0

50

0

0

0

0

137.293

0

0

0

0

0

0

0

137.293

35%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

56.282

0

0

0

0

0

0

0

56.282

40%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

29.021

0

0

0

0

0

0

0

29.021

45%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

20.249

0

0

0

14.145

0

797

0

0

5.307

50%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

37.672

0

0

0

37.672

0

0

0

0

0

0

0

523.426

0

0

0

0

523.426

75%

0

0

182

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

147.195

0

0

147.195

0

0

0

0

0

0

0

0

2.508.889

0

66.632

0

2.442.075

100%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

812

0

812

150%

Lainnya / Others

Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit / Net Claims post Credit Risk Mitigation


Tabel 10. Pengungkapan Taghihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit Tabel 10. Net Claims Disclosure based on Risk Weight post Credit Risk Mitigation

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

175.467

0

0

147.195

28.254

0

0

18

0

0

0

0

3.020.064

0

67.850

0

2.451.793

392.570

399

182

83.625

23.646

0

0

0

ATMR / RWA

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

14.036

0

0

11.776

2.260

0

0

0

0

0

0

0

241.605

0

5.428

0

196.143

31.406

32

15

6.690

1.892




Claims on Corporate


Claims on Bank



Claims on Sovereign


Total Off Balance Sheet Exposure


Past due claims

Claims on Corporate





Claims on Bank



Claims on Sovereign




Other assets

Past due claims

Claims on Corporate





Claims on Bank



Claims on Sovereign


Portofolio Category

7

6

5

4

3

2

1

C

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

B

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

A

No.



49

50



Tagihan Kepada Bank





Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Aset Lainnya






Tagihan Kepada Bank











Tagihan Kepada Bank




3

4

5

6 7

8

9

10 11

12

B

1

2

3

4

5

6

7

8 9

10

11

C

1

2

3

4

5

6

7

Total (A+B+C)



Total Eksposur TRA



2

Eksposur Neraca

Kategori Portofolio

1

A

No.

6.606.756

56.082

0

0

30.963

0

0

25.119

0 263.246

0

36.019 227.227

0

0

0

0

0

0

0

6.287.428

0

0 175.534

3.893.436

553.376

93 1.306

183.207

282.336

0

0

1.198.140


1.391.174

0

0

0

0

0

0

0

0

0 2.415

0

524 1.891

0

0

0

0

0

0

0

1.388.759

0

0 0

1.323.322

55.184

0 0

10.253

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

1.254.222

56.082

0

0

0

30.963

0

0

25.119

0 0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

1.198.140

0

0 0

0

0

0 0

0

0

0

0

1.198.140

31 Desember 2014 / 31 December 2014 Bagian Yang Dijamin Dengan / Claim Guaranteed By ; Agunan / Garansi / Asuransi Lainnya / Collateral Guarantee Kredit / Credit Others Letter Insurance

Tabel 11. Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko kredit Tabel 11. Net Claims and Credit Risk Mitigation Techniques

0

0

0

3.961.360

0

0

0

0

0

0

0

0

0 260.831

0

35.495 225.336

0

0

0

0

0

0

0

3.700.529

0

0 175.534

2.570.114

498.192

93 1.306

172.954

282.336

Bagian Yang Tidak Dijamin / Claims not Guaranteed

Claims on Sovereign


Total (A+B+C)



Claims on Corporate


Claims on Bank



Claims on Sovereign


Exposures in Sharia Unit (if any) Total Off Balance Sheet Exposure

Past due claims





Claims on Bank



Claims on Sovereign




Past due claims Other assets

Claims on Corporate




Claims on Bank



Portofolio Category

7

6

5

4

3

2

1

C

11

10

8 9

7

6

5

4

3

2

1

B

12

10 11

9

8

6 7

5

4

3

2

1

A

No.



Tagihan Kepada Bank





4

5

6 7

8

9

10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 11 Aset Lainnya


Tagihan Kepada Bank




4

5

6

7

Total (A+B+C)


3



5.225.239

0

0

0

0

0

0

0

0


2

0 0

1


8 9

0



7

0

0

0

C


6

Total Eksposur TRA


5

0 0

Tagihan Kepada Bank

4

0

0


3

0

0



2

11


1

5.225.239

0

568.408

182 797

238.095

110.268

0

10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo


B


0 175.534


3

12 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

3.217.152


0


914.803


2

Eksposur Neraca

Kategori Portofolio

1

A

No.

60.481

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

60.481

0

0 0

44.982

0 0

15.499

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

31 Desember 2013 / 31 December 2013 Bagian Yang Dijamin Dengan / Claim Guaranteed By ; Agunan / Garansi / Asuransi Lainnya / Collateral Guarantee Kredit / Credit Others Letter Insurance

Tabel 11. Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko kredit Tabel 11. Net Claims and Credit Risk Mitigation Techniques

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0 0

0

0

0

0

5.164.758

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

5.164.758

0

0 175.534

3.217.152

523.426

182 797

222.596

110.268

0

0

914.803

Bagian Yang Tidak Dijamin / Claims not Guaranteed

Claims on Sovereign


Total (A+B+C)



Claims on Corporate


Claims on Bank



Claims on Sovereign


Exposures in Sharia Unit (if any) Total Off Balance Sheet Exposure

Past due claims





Claims on Bank



Claims on Sovereign




Past due claims Other assets

Claims on Corporate




Claims on Bank



Portofolio Category

7

6

5

4

3

2

1

C

11

10

8 9

7

6

5

4

3

2

1

B

12

10 11

9

8

6 7

5

4

3

2

1

A

No.



51


Tabel 12. Pengungkapan Eksposur Aset di Neraca Tabel 12. Asset Exposure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2014 / 31 December 2014 Kategori Portofolio No


ATMR Sebelum MRK / RWA pre CRM

ATMR Setelah MRK / RWA post CRM

1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

282.336

58.012

5 6

Kredit Beragun Rumah Tinggal Kredit Beragun Properti Komersial

183.207 93

68.211 93

7


1.306

8


9


10 11

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Aset Lainnya TOTAL

Portofolio Category No

1.198.140

Claims on Sovereign

1


2


3

58.012

Claims on Bank

4

64.485 93

Secured by Residential Property Secured by Commercial Property

5 6

653

653


7

553.376

415.032

373.644

Claims on Micro, Small and Retail Portofolio

8

3.893.436

3.875.524

2.552.202

Claims on Corporate

9

78.110 3.127.199

Past due claims Other assets TOTAL

10 11

132.844 6.244.738

4.417.525



914.803

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0


3

4

Tagihan Kepada Bank

110.268

23.646

23.646

Claims on Bank

4

5


238.095

89.485

83.625


5

6


182

182

182


6

7


797

399

399


7

8


568.408

426.306

392.570

Claims on Micro, Small and Retail Portofolio

8

3.217.152

3.199.498

2.451.794

Claims on Corporate

9

0

0

0

Past due claims

10 11

9


10


11

Aset Lainnya TOTAL

175.534

0

67.850

Other assets

5.225.239

3.739.516

3.020.066

TOTAL

Tabel 13. Pengungkapan Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif Tabel 13. Off Balance Sheet Exposure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) No

Kategori Portofolio

1 2 3

Tagihan Kepada Pemerintah Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

4 5 6 7 8

Tagihan Kepada Bank Kredit Beragun Rumah Tinggal Kredit Beragun Properti Komersial Kredit Pegawai/Pensiunan Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

9 10

Tagihan kepada Korporasi Tagihan yang Telah Jatuh Tempo TOTAL

31 Desember 2014 / 31 December 2014 ATMR Sebelum ATMR Setelah Tagihan Bersih / Net MRK / RWA pre CRM MRK / RWA post CRM Claims

Portofolio Category

No

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Claims on Sovereign Claims on Public Sektor Entity Claims on Multilateral Development Bank and International Institute

1 2 3

0 0 0 0 36.019

0 0 0 0 27.014

0 0 0 0 26.621

Claims on Bank Secured by Residential Property Secured by Commercial Property Pensioners / Other Institutions' employees loans Claims on Micro, Small and Retail Portfolio

4 5 6 7 8

227.227 0 263.246

227.227 0 254.241

225.336 0 251.957

Claims on Corporate Past due claims TOTAL

9 10


1


0

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0


3

4

Tagihan Kepada Bank

5


6

0

0

0

Claims on Bank

4

50

18

18


5


0

0

0


6

7


0

0

0


7

8


39.134

29.351

28.254


8

9


148.695

148.695

147.195

Claims on Corporate

9

10


0

0

0

Past due claims

10

187.879

178.064

175.467

TOTAL

TOTAL

52



Tabel 14. Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Risiko kredit Akibat Kegagalan Pihak lawan Tabel 14. Counterparty Credit Risk Exposure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2014 / 31 December 2014

No

Kategori Portofolio




Portofolio Category

No

1


25.119

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0


3

4

Tagihan Kepada Bank

30.963

6.193

6.193

Claims on Bank

4

5


0

0

0


5

6


Claims on Corporate

6

56.082

6.193

6.193

TOTAL

31 Desember 2013 / 31 December 2013 59.526 0

TOTAL

1


0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0


3

4

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

Claims on Bank

4

5


0

0

0


5

6


Claims on Corporate

6

59.526

0

0

TOTAL

TOTAL

Tabel 15. Pengungkapan Total Pengukuran Risiko Kredit Tabel 15. Credit Risk Exposure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2014 / 31 December 2014 TOTAL ATM R RISIKO KREDIT TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL


3.385.349

3.195.533

TOTAL CREDIT RISK RWA

36.108

34.861

TOTAL CAPITAL DEDUCTION FACTOR

Tabel 16. Pengungkapan Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi rekening Administratif Tabel 16. Off Balance Sheet Exposure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2014 / 31 December 2014

No


Kategori Portofolio



Portofolio Category

No

1


0

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0


3

4

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

Claims on Bank

4

5


0

0

0


5

6


0

0

0


6

7


0

0

0


7

8


9


10

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo TOTAL

36.019

27.014

26.621


227.227

227.227

225.336

Claims on Corporate

9

0

0

0

Past due claims

10

8

263.246

254.241

251.957

TOTAL



0

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0


3

4

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

Claims on Bank

4

5


50

18

18


5

6


0

0

0


6

7


0

0

0


7

8


39.134

29.351

28.254


8

9


148.695

148.695

147.195

Claims on Corporate

9

10


10

TOTAL

0

0

0

Past due claims

187.879

178.064

175.467

TOTAL


53


Tabel 17. Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan Tabel 17. Counter Credit Risk Exposure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2014 / 31 December 2014 No

ATMR Sebelum Tagihan Bersih / Net MRK / RWA pre CRM Claims

Kategori Portofolio


Portofolio Category

No

1


25.119

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0 Claims on Multilateral Development Bank and International Institute

3

4

Tagihan Kepada Bank

30.963

6.193

6.193

Claims on Bank

4

5


0

0

0


5

6


Claims on Corporate

6

56.082,00

6.193,00

6.193,00

TOTAL

TOTAL



59.526

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0 Claims on Multilateral Development Bank and International Institute

3

4

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

Claims on Bank

4

5


0

0

0


5

6


Claims on Corporate

6

59.526,00

0,00

0,00

TOTAL

TOTAL

Tabel 18. Pengungkapan Risiko Pasar dengan menggunakan Metode Standar Tabel 18. Market Risk using Standardized Approach (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah)

31 Desember 2014 / December 2014 No.

1

Jenis Risiko


31

ATMR / RWA

31 Desember 2013 / 31 December 2013 Beban Modal / Capital Charge

ATMR / RWA

Risk Type

No.

Risiko Suku Bunga

0

0

0

0

Interest Rate Risk

1

a. Risiko Spesifik

0

0

0

0

Specific Risk

a

b. Risiko Umum

0

0

0

0

General Risk

b

237

2.968

82

1.031

Forex Risk

2

2

Risiko Nilai Tukar

3

Risiko Ekuitas *)

0

0

0

0

Equity Risk

3

4

Risiko Komoditas *)

0

0

0

0

Commodity Risk

4

5

Risiko Option

0

0

0

0

Option Risk

5

237

2.968

82

1.031,00

Total

Total

Tabel 19. Pengungkapan Kunatitatif Risiko Operasional Tabel 19. Quantitative Operational Risk Disclosure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah)

No.

1

Pendekatan Yang Digunakan

54

ATM R / RWA Approach

Pendekatan Indikator Dasar

230.232,75

34.534,91

431.686,41

Basic Indicator Approach

Total

230.232,75

34.534,91

431.686,41

Total

No. 1

31 Desember 2014 / 31 December 2014 Pendapatan Bruto (Rata-rata 3 Beban Modal / Capital tahun terakhir) / Gross Income Charge (Average last 3 years)

Pendekatan Yang Digunakan


Approach

Pendekatan Indikator Dasar

148.749,08

22.312,36

271.062,00

Basic Indicator Approach

Total

148.749,08

22.312,36

271.062,00

Total


No.

1

No. 1


Tabel 20. Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah Tabel 20. Maturity Profile in Rupiah Disclosure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2014 / 31 December 2014 Jatuh Tempo / Maturity

No.

I

Pos-pos

> 1 bln s.d. 3 bln / > 1 - 3 month

< 1 bulan / < 1 month

Saldo / Total

> 3 bln s.d. 6 bln / > 3 - 6 m onth

> 6 bln s.d. 12 bln / > 6-12 month

> 12 bulan / > 12 month

Descriptions

NERACA / BALANCE SHEET A Aset 1 Kas 2 Penempatan pada Bank Indonesia 3 Penempatan pada bank lain 4 Surat Berharga 5 Kredit yang diberikan 6 Tagihan lainnya 7 Lain- lain Total Aset

BALANCE SHEET 54.716 501.340

54.716 501.340

0 0

0 0

0 0

0 0

196.187 667.094 4.397.133 28.329 82.337

172.178 79.768 116.496 28.208 82.337

14.780 151.960 591.530 121 0

0 344.041 1.451.021 0 0

9.229 15.069 390.403 0 0

0 76.256 1.847.683 0 0

5.927.136

1.035.043

758.391

1.795.062

414.701

1.923.939

4.982.544 0

1.957.613

1.208.122

1.149.074

331.740

335.995

14.292

3.264

Assets Cash 1 Placement to Bank Indonesia 2

Interbank Placement 3 Marketable Securitiess 4 Loans 5 Other receivable 6 Others 7 Total Assets

B. Kewajiban

Liabilities B

1 Dana Pihak Ketiga 2 Kewajiban pada Bank Indonesia 3 Kewajiban pada bank lain 4 Surat Berharga yang Diterbitkan 5 Pinjaman yang Diterima 6 Kewajiban lainnya 7 Lain- lain Total Kewajiban Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca

II

I

A

0 0 2.280 98.646

11.028

Selisih Tagihan dan Kewajiban dalam Rekening Administratif

Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)]

Deposits from other bank

3

5.097.762

2.061.682

1.208.243

1.160.102

331.740

335.995

829.374

(1.026.639)

(449.852)

634.960

82.961

1.587.944

Net Assets (Liabilities)

31.971 31.971 0

31.971 31.971 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

31.971

31.971

0

0

0

0

Off Balance Sheet Receivable A Commitment 1 Contigencies 2 Total Off Balance Sheet Receivable

1.171.628 21.566

67.823 93

270.627 2.301

569.148 16.797

246.722 2.375

17.308

1.193.194

67.916

272.928

585.945

249.097

17.308

(1.161.223)

(35.945)

(272.928)

(585.945)

(249.097)

(17.308)

(331.849)

(1.062.584)

(722.780)

49.015

(166.136)

1.570.636

Net [(IA-IB)+(IIA-IIB)]

(1.062.584)

(1.785.364)

(1.736.349)

(1.902.485)

(331.849)

Commulative Differences

2.159 98.646

121

OFF BALANCE SHEET II

B. Kewajiban Rekening Administratif 1 Komitmen 2 Kontijensi Total Kewajiban Rekening Administratif

1 2

Issued Securities 4 Borrowings 5 Other Liabilities 6 Othres 7 Total Liabilities

REKENING ADM INISTRATIF A. Tagihan Rekening Administratif 1 Komitmen 2 Kontijensi Total Tagihan Rekening Administratif

Third Party Funds Liabilities to Bank Indonesia

Off Balance Sheet Payable B

Selisih Kumulatif

Commitment 1 Contigencies 2 Total Off Balance Sheet Payable

Net Off Balance Sheet Receivable (Payable)

Tabel 20. Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah Tabel 20. Maturity Profile in Rupiah Disclosure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2013 / 31 December 2013 Jatuh Tempo / Maturity

No.

I

Pos-pos

> 1 bln s.d. 3 bln / > 1 - 3 month


Saldo / Total

> 3 bln s.d. 6 bln / > 3 - 6 month

> 6 bln s.d. 12 bln / > 6-12 month


Descriptions

NERACA / BALANCE SHEET A Aset 1 Kas 2

Penempatan pada Bank Indonesia

3

Penempatan pada bank lain

4

Surat Berharga

5 6

Kredit yang diberikan Tagihan lainnya

7

Lain- lain

Total Aset

BALANCE SHEET 106.956

106.956

0

0

0

0

384.383

384.383

0

0

0

0

Placement to Bank Indonesia

2

55.692

55.692

0

0

0

0

Interbank Placement

3

498.960

90.020

139.217

215.567

3.000

51.156

Marketable Securitiess

4

3.785.839 60.468

118.818 59.874

419.267 594

780.485 0

842.371 0

1.624.898 0

Loans Other receivable

5 6

67.978

67.978

Others

7

4.960.276

883.721

559.078

996.052

845.371

1.676.054

4.379.093

1.992.952

848.936

753.606

495.367

288.232

Third Party Funds

1

B. Kewajiban 1

Dana Pihak Ketiga

2

Kewajiban pada Bank Indonesia

3

Kewajiban pada bank lain

4 5

Surat Berharga yang Diterbitkan Pinjaman yang Diterima

6

Kewajiban lainnya

7

Lain- lain

Total Kewajiban Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca

II

1 2

Komitmen Kontijensi

Total Tagihan Rekening Administratif

Total Assets

0

0

0

0

0

0

Liabilities to Bank Indonesia

2

2.309

2.309

0

0

0

0


3

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Issued Securities Borrowings

4 5

942

348

594

0

0

0

Other Liabilities

6

Othres

7

92.298

92.298

0

4.474.642

2.087.907

849.530

753.606

495.367

288.232

Total Liabilities

485.634

(1.204.186)

(290.452)

242.446

350.004

1.387.822


0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

20.900

OFF BALANCE SHEET II

B. Kewajiban Rekening Administratif

Off Balance Sheet Receivable A Commitment Contigencies

1 2

Total Off Balance Sheet Receivable Off Balance Sheet Payable B

1

Komitmen

848.586

50.227

288.536

339.117

149.806

2

Kontijensi

21.409

701

7.318

5.126

8.264

869.995

50.928

295.854

344.243

158.070

20.900

Total Off Balance Sheet Payable


(869.995)

(50.928)

(295.854)

(344.243)

(158.070)

(20.900)



(384.361)

(1.255.114)

(586.306)

(101.797)

191.934

1.366.922


(1.255.114)

(1.841.420)

(1.943.217)

(1.751.283)

(384.361)


Total Kewajiban Rekening Administratif

Selisih Kumulatif

I

A

Liabilities B

REKENING ADMINISTRATIF A. Tagihan Rekening Administratif

Assets Cash 1


Commitment

1

Contigencies

2

55

56

II

I

No.


Surat Berharga

Kredit yang diberikan

Tagihan lainnya

3

4

5

6

21.693


Surat Berharga yang Diterbitkan

Pinjaman yang Diterima

Kewajiban lainnya

Lain- lain

3

4

5

6

7

Total Kewajiban


Kontijensi

2

Kontijensi

2

Selisih Kumulatif




Komitmen

1



Komitmen

1

A. Tagihan Rekening Administratif

REKENING ADMINISTRATIF

Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca

287


2

(464)

(3.040)

3.040

0

3.040

0

0

0

0

2.576

164

0

0

1.500

0

Dana Pihak Ketiga

19.742

24.269

61

164

13.404

2.573

6.233

1.800

34

Saldo / Total

1

B. Kewajiban

Total Aset

Lain- lain


2

7

Kas

1

NERACA / BALANCE SHEET A Aset

Pos-pos

Tabel 21. Pengungkapan Profil Maturitas Valas Tabel 21. Maturity Profile in Forex Disclosure

34

(2.091)

(2.091)

(2.729)

2.729

2.729

0

0

0

0

638

7.549

287

59

1.500

5.703

8.187

61

59

6.233

1.800


(1.781)

310

-

0

0

0

0

0

310

4.172

105

4.067

4.482

105

4.377

> 1 bln s.d. 3 bln / > 1 - 3 month

853

2.634

(183)

183

183

0

0

0

0

2.817

4.645

4.645

7.462

7.462

> 3 bln s.d. 6 bln / > 3 - 6 month

Jatuh Tempo / Maturity


1.351

498

(128)

128

128

0

0

0

0

626

2.219

2.219

2.845

272

2.573

> 6 bln s.d. 12 bln / > 6-12 month

(464)

(1.815)

-

0

0

0

0

0

(1.815)

3.108

3.108

1.293

1.293


7

6

5

4

3

2

1

7

6

5

4

3

2

1

2

1

2

1





Contigencies

Commitment


Total Off Balance Sheet Receivable

Contigencies

Commitment

Off Balance Sheet Receivable A

OFF BALANCE SHEET


Total Liabilities

Othres

Other Liabilities

Borrowings

Issued Securities



Third Party Funds

Liabilities B

Total Assets

Others

Other receivable

Loans


Interbank Placement


Cash

BALANCE SHEET Assets A

Descriptions

II

I



II

I

No.


Surat Berharga


Tagihan lainnya

3

4

5

6

285.861 (1.168)


Surat Berharga yang Diterbitkan

Pinjaman yang Diterima

Kewajiban lainnya

Lain- lain

3

4

5

6

7

Total Kewajiban

Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca


Kontijensi

2

Kontijensi

2

(4.442)


Selisih Kumulatif

(3.274)

3.274

0

3.274

0

0

0

0

1.692

0

0

0



Komitmen

1



Komitmen

1

A. Tagihan Rekening Administratif

REKENING ADMINISTRATIF

1.047


2

0

Dana Pihak Ketiga

283.123

284.693

499

1.692

195.706

6.109

45.175

34.380

1.132

Saldo / Total

1

B. Kewajiban

Total Aset

Lain- lain


2

7

Kas

1

NERACA / BALANCE SHEET A Aset

Pos-pos

Tabel 21. Pengungkapan Profil Maturitas Valas Tabel 21. Maturity Profile in Forex Disclosure

(10.028)

(10.028)

-

0

0

0

0

0

0

(10.028)

123.477

0

0

0

0

0

0

123.477

113.449

499

32.263

45.175

34.380

1.132


0

0

0

0

(645)

9.383

-

0

0

0

0

0

0

9.383

53.694

1.047

1.692

0

0

0

0

50.956

63.077

0

1.692

61.385

> 1 bln s.d. 3 bln / > 1 - 3 month

0

0

0

0

(4.564)

(3.919)

(3.274)

3.274

0

3.274

0

0

0

0

(645)

49.094

0

0

0

0

0

0

49.094

48.449

0

48.449

> 3 bln s.d. 6 bln / > 3 - 6 month

Jatuh Tempo / Maturity


0

0

0

(23.366)

(18.803)

-

0

0

0

0

0

0

0

(18.803)

21.504

0

0

0

0

0

0

21.504

2.702

0

2.702

> 6 bln s.d. 12 bln / > 6-12 month

0

0

0

(4.442)

18.924

-

0

0

0

0

0

0

0

18.924

38.092

0

0

0

0

0

0

38.092

57.016

0

50.907

6.109


7

6

5

4

3

2

1

7

6

5

4

3

2

1

2

1

2

1





Contigencies

Commitment


Total Off Balance Sheet Receivable

Contigencies

Commitment

Off Balance Sheet Receivable A

OFF BALANCE SHEET


Total Liabilities

Othres

Other Liabilities

Borrowings

Issued Securities



Third Party Funds

Liabilities B

Total Assets

Others

Other receivable

Loans


Interbank Placement


Cash

BALANCE SHEET Assets A

Descriptions

II

I



57

Kebijakan Manajemen Dan Strategi Management’s Policy And Strategy


58



Manajemen terus membuat kebijakan yang menentukan arah pertumbuhan Perusahaan, baik itu rencana jangka pendek ataupun jangka panjang. Management continues to make policies that determine the direction of growth of the Company, either short-term plans and long term.

Kebijakan Manajemen 1. Pembukaan kantor cabang di luar wilayah Jakarta, akan fokus pada daerah tertentu dengan membuka sekaligus lebih dari 1 (satu) kantor cabang, dan/atau capem, dan/atau kantor kas. Hal ini dimaksudkan untuk memperkuat kehadiran dan keberadaan Bank Index disuatu tempat atau kota tertentu.

Management’s Strategy 1. The opening of new branch offices outside Jakarta will be concentrated in particular areas where the Bank would open more than 1 (one) branch office, in the form of sub-branch office and/or cash office, for the purpose of strengthening the presence and existence of Bank Index in one particular place or city.

2. Pembukaan kantor cabang/capem/kantor kas di wilayah Jakarta dan sekitarnya, difokuskan pada sentra-sentra perdagangan, pasar, atau daerahdaerah yang mempunyai prospek usaha kecil dan menengah.

2. Opening of new branches/sub-branches/cash offices in Jakarta and its surrounding areas will focus on locations such as trade centers, markets, and areas where small and medium business prospects exist.

3. Penyaluran kredit akan tetap fokus pada sektor usaha Komersial Retail dengan minimum target 70% dari total portofolio kredit Bank Index dan sisanya akan disalurkan ke sektor konsumer.

3. Loans distribution will remain focused on the Commercial Retail business sector with a minimum target of 70% of the total credit portfolio of Bank Index and the rest will be distributed to the consumer sector.


59


60

4. Tidak melakukan pembiayaan terhadap sektor atau bidang usaha yang sangat sensitif terhadap faktor sosial politik.

4. Not to finance any business sectors that are sensitive to social politics.

5. Tidak membangun kerja sama dalam hal funding maupun lending dengan badan usaha atau perorangan yang menjalankan usaha yang tergolong illegal.

5. Not to cooperate, in terms of funding and lending, with any individual or entity that is involved in what is considered to be illegal business.

6. Menyediakan secondary reserve dalam bentuk surat berharga berupa SBI minimal sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia.

6. Providing secondary reserves in the form of securities or SBI in accordance with the provisions of Bank Indonesia.

7. Membatasi kredit sebesar 95% dari dana pihak ketiga (DPK)

7. Establish maximum total loans at the level of 95% of total third party funds.

8. Total portofolio dalam surat berharga yang memiliki suku bunga mengambang (floating rate) maksimal sebesar 20% dari total portofolio surat berharga.

8. Establish total portfolio in floating rate securities at the maximum level of 20% of total marketable securities portfolio.

9. Tidak mengambil posisi atau melakukan trading valuta asing yang bersifat spekulatif /gambling.

9. Bank Index will not take any positions or make any speculative foreign exchange trading.

Rencana Jangka Pendek Berdasarkan hasil analisis SWOT yang dilakukan secara internal, serta untuk mencapai sasaran yang telah ditetapkan, maka pada tahun 2015 Bank Index akan menjalankan beberapa strategi atau program kerja, diantaranya adalah ;

Short-Term Plan Based on the result of internal SWOT analysis, and in order to achieve the predetermined targets, in 2015 Bank Index will apply some strategies or work programs, among others:

1. Melanjutkan pengembangan jaringan kantor & ATM. Pada tahun 2015 Bank Index merencanakan untuk : • Membuka 1 (satu) Kantor Cabang di Kota Palembang. • Membuka 5 (lima) Kantor Kas, masing-masing 2 (dua) Kantor Kas di Jabodetabek, 1 (satu) Kantor Kas di Kota Surabaya, 1 (satu) Kantor Kas di Kota Denpasar,1 (satu) Kantor Kas di Kota Batam. • Memindahkan 1 (satu) Kantor Cabang, yaitu Cabang Denpasar, dari lokasi di Jl. MH. Thamrin No.41-A Denpasar – Bali, ke lokasi lainnya di wilayah kota Denpasar - Bali.

1. Continue the expansion plan for offices and ATMs. In 2015 Bank Index has plans to: • Open one (1) office in Palembang. • Open five (5) cash offices in Jakarta and Greater areas (two offices), in Surabaya (one office), in Denpasar (one office), and in Batam (one office). • Relocate one office in Denpasar at Jl. Thamrin No.41-A, to another location in Denpasar, Bali



• Memindahkan 1 (satu) Kantor Cabang Pembantu, yaitu Capem Mangga Dua, dari lokasi di Pusat Pertokoan Ps. Pagi Mangga Dua – Lantai 3 Blok C No.BC 023 – Jakarta Utara, ke lokasi lainnya di wilayah Kota Jakarta. • Menambah / mengoperasikan 4 (empat) mesin ATM baru, masing-masing di Kota Palembang, Batam, Surabaya dan Denpasar. 2. Terus mengembangkan dan meningkatkan budaya kepatuhan pada seluruh jenjang organisasi Bank Index. 3. Melakukan beberapa program kampanye (promosi) terhadap beberapa produk funding Bank Index. 4. Melanjutkan pengembangan Internet Banking dan Mobile Banking untuk mendukung pelayanan nasabah serta Branchless Banking di masa yang akan datang. 5. Mengganti mesin pendukung core banking dengan mesin generasi terbaru, sekaligus merelokasi data center ke tempat yang lebih memenuhi syarat untuk perkembangan Bank Index kedepan. 6. Mengembangkan Interactive Voice Respond (IVR). 7. Untuk meningkatkan dana pihak ketiga sekaligus meningkatkan rasio dana murah (CASA-Current Account & Saving Account Ratio), dan meningkatkan dana tabungan dalam jangka panjang Bank Index akan meng-intensifkan pemasaran produk Tabungan Idaman dan Giro Plus. 8. Mulai melakukan perencanaan migrasi kartu ATM berbasis Magnetik ke kartu ATM berbasis Chip. 9. Meningkatkan fee based income melalui peningkatan volume dan transaksi, trade finance, remittance dan foreign exchange (FX). 10.Dalam rangka pemenuhan kebutuhan Sumber Daya Manusia yang berkualitas dimasa yang akan datang, Bank Index akan mengadakan program pelatihan Officer Development Program (ODP), yang direncanakan berlangsung pada kuartal III 2015.

• Relocate one (1) branch office, namely 1 (one) branch office, namely Mangga Dua branch office, from its location at Pasar Pagi Mangga Shopping Center 3rd floor, Block C No. BC 023, North Jakarta to another location in Jakarta. • Operate four (4) new ATMs, each in Palembang, in Batam, in Surabaya and in Denpasar. 2. Continue to develop and foster a culture of compliance at all levels of organization. 3. Campaigns and promotional activities for Bank Index funding products. 4. Continue with the development of Internet Banking and Mobile Banking to support customer’s service and Branchless Banking in the future. 5. Replace core banking support machines with the those of the latest generation and relocate the data center to a more recommended location.

6. Develop Interactive Voice Respond (IVR). 7. To increase third-party funds with the emphasis on increasing ratio of low-cost funds (CASA-Current Account & Savings Account Ratio), and to increase composition of long-term savings accounts, Bank Index is going to intensify the marketing efforts on Tabungan Idaman and Giro Plus. 8. To start planning the migration of magnetic-based ATM cards to Chip-based ATM cards. 9. Increase fee based income with the improvement of volume and transactions, trade finance, remittance and foreign exchange (FX). 10.In order to meet the needs for qualified human resources in the future, Bank Index will hold Officer Development Program (ODP) training, scheduled to take place in the fisrt and the third quarter of 2015.


61


62

11.Mempersiapkan Data Warehouse untuk mendukung Sistem Informasi Management (SIM), antara lain melalui Dashboard Manajemen Report dan Business Intelijen Report.

11.Prepare Data Warehouse to support Management Information System (MIS) through Dashboard Management Report and Business Intelligent Report.

Rencana Jangka Menengah dan Panjang Rencana sasaran jangka menengah dan panjang disusun untuk menunjang pencapaian visi dan misi Bank Index, sekaligus memperkuat eksistensi Bank Index.

Medium and Long Term Plan The medium and long term strategic plan is designed to facilitate the realization of Bank Index’s vision and mission, whilst solidifying the existence of Bank Index.

Langkah-langkah yang akan ditempuh untuk mencapai tujuan tersebut antara lain: 1. Tingkat pertumbuhan rata-rata tahunan (CAGR) aktiva Bank ditargetkan di atas 20% dalam 3 (tiga) tahun kedepan. 2. Mengembangkan beberapa “Strategic Initiatives” untuk mendukung implementasi strategi pertumbuhan Bank Index dalam lima tahun kedepan, antara lain adalah : • Customer value proposition • Implementasi Sales Model • Implementasi Sales Management • Implementasi Performance Management 3. Mempertajam fokus usaha pada segmen pasar ritel melalui pengembangan jaringan kantor pada lokasi-lokasi strategis. 4. Melanjutkan hubungan kerjasama pembiayaan dengan beberapa lembaga keuangan seperti Bank Perkreditan Rakyat (BPR) dan Perusahaan Pembiayaan (finance company) untuk mendukung Usaha Kecil dan Menengah (UKM). 5. Meningkatkan penghimpunan dana murah, sekaligus menambah basis nasabah. 6. Membangun dan meningkatkan sistem Informasi Teknologi yang dapat terus mendukung dan memenuhi kebutuhan perkembangan usaha Bank.

Steps taken to achieve the goals are: 1. Compound Annual Growth Rate (CAGR) for the bank’s assets is targeted above 20% within the next three (3) years. 2. Developing certain “Strategic Initiatives” to support the implementation of Bank Index’s growth strategy, namely: • Customer value proposition • Sales Model implementation • Sales Management implementation • Performance Management implementation 3. Intensify business focus on retail segment by expanding branch office network in strategic locations. 4. Continue cooperation with financial institutions such as Rural Banks (BPR) and Finance Companies in providing financing to support small and medium business. 5. Increase the accumulation of low-cost funds whilst expanding customer base. 6. Develop and improve Information Technology system to support and better cater to the needs of the Bank’s business development.


Laporan Manajemen Management Report


Bank Index menerapkan sistem manajemen risiko dengan menjaga keseimbangan antara tuntutan bisnis dengan risiko yang terkait. The implementation of risk management system in Bank Index weighs in on the balance between business needs and the inherent risks.


63


64

Perkembangan Perekonomian dan Sasaran Pasar Bank Dunia tercatat telah tiga kali menurunkan proyeksi petumbuhan perekonomian global tahun 2014. Setelah memangkas proyeksinya ke level 2,8% pada Juni 2014 (dari sebelumnya diproyeksikan tumbuh 3,2%), kini (pada bulan Oktober 2014) Bank Dunia kembali menurunkan prediksi pertumbuhan ekonomi global tahun 2014 ke level 2,6%.

Economic Development and Target Market World Bank is recorded to have lowered the global economic growth projection for the 2014 fiscal year. After revising the projection level to 2.8% in June 2014 (from the 3.2% previously), in October 2014) World Bank again revised its global economic growth projection for 2014 to 2.6%.

Bank Dunia juga memangkas proyeksi pertumbuhan ekonomi China secara drastis dan beberapa negara Asia Timur lainnya. Meski begitu, lembaga keuangan global itu melihat adanya pemulihan ekonomi di India.

World Bank also drastically lowered China’s economic growth projection, as well as that of several other East Asian countries. Despite that, the global financial institution saw an economic rebound in India.

Menurut penilaian Bank Dunia, pertumbuhan ekonomi global akan melambat karena krisis di Ukraina. Musim dingin hebat yang melanda Amerika Serikat juga diperkirakan akan menghambat pertumbuhan ekonomi.

According to the World Bank’s assessment, global economic growth would slow down because of the Ukraine crisis. The fierce winter afflicting the US also played a role in slowing down the economy.

Menurut para ekonom Bank Dunia, krisis di Ukraina akan punya dampak lebih besar pada perkembangan ekonomi dunia dari yang diperkirakan sebelumnya. Eskalasi situasi di negara itu bisa merusak kepercayaan pelaku ekonomi, yang kemudian membatalkan investasi secara umum.

According to World Bank economists, the Ukraine crisis would have a larger impact on the world economy development from what previously had projected. The worsening situation in this country may shake the confidence of the business sectors, prompting businesses to postpone investing in general.

Pertumbuhan ekonomi di negara-negara berkembang juga menunjukkan perlambatan. Untuk ketiga kalinya berturut-turut, pertumbuhan ekonomi di kawasan itu tahun 2014 akan berada di bawah 5%. Presiden Bank Dunia Jim Yong Kim mengatakan, angka pertumbuhan ini terlalu kecil untuk bisa menampung angkatan kerja baru yang memasuki pasar. Akibatnya, sulit untuk mengangkat kesejahteraan 40% warga paling miskin di dunia. Menurut Presiden Bank Dunia, angka pertumbuhan ekonomi yang paling mengecewakan terlihat di Afrika bagian selatan, India dan Timur Tengah.

Developing countries also experienced economic slowdown. For the third time in a row, economic growth in this region in 2014 would hit below 5% mark. President of World Bank, Jim Yong Kim said that the rate of the year’s economic growth will be too little to be able to accommodate new employment. The consequence is that it would be really difficult to improve the welfare of 40% of the world’s poorest. According to World Bank President, the worst economic growth was seen in southern Africa, in India and in the Middle East.



Sementara itu, dalam Laporan Ekonomi Bank Dunia untuk kawasan Asia Timur dan Pasifik menyatakan pertumbuhan ekonomi di negara berkembang Asia Timur dan Pasifik akan mengalami perlambatan pada tahun 2014, meskipun diperkirakan kembali pulih tahun depan.

Similarly, the World Bank Economic Report for East Asia and the Pacific region stated that economic growth in the developing countries in East Asia and in the Pacific region would experience a slowdown in 2014 although it would rebound next year.

Dalam rilis laporan yang diumumkan di Jakarta pada tanggal 6 Oktober 2014, menyatakan "Asia Timur dan Pasifik memiliki potensi pertumbuhan yang lebih tinggi dan lebih cepat dibandingkan kawasan berkembang lainnya, bila pembuat kebijakan menerapkan agenda reformasi yang ambisius, termasuk menghilangkan hambatan untuk investasi domestik, meningkatkan daya saing ekspor dan mengatur belanja publik secara rasional.

The report published in Jakarta on October 6, 2014, stated that “East Asia and the Pacific had higher potential for and faster economic growth compared to other developing regions if the decision makers applied ambitious reform agenda, including lifting any barrier to domestic investment, improving export competitiveness and rationally regulating public spending.

Laporan tersebut juga menyebutkan perekonomian negara berkembang di Asia Timur akan tumbuh 6,9% pada tahun 2014 dan tahun 2015, turun dari 7,2% pada tahun 2013. Sementara, di Tiongkok, pertumbuhan akan melambat menjadi 7,4% pada tahun 2014 dan 7,2% di tahun 2015.

This report also stated that developing countries in East Asia would enjoy economic growth of around 6.9% in 2014 and in 2015, decreasing from 7.2% in 2013. Meanwhile, in China, economic growth would slow down to 7.4% in 2014 and 7.2% in 2015.

Sedangkan, pertumbuhan negara berkembang di kawasan Asia, tanpa Tiongkok, diperkirakan hanya mencapai 4,8% tahun 2014, kemudian naik menjadi 5,3% pada tahun 2015.

The economic growth in Asia, excluding China, was predicted to reach 4.8% in 2014, and then increase to 5.3% in 2015.

Proyeksi Pertumbuhan Ekonomi 2015 Dewan Perwakilan Rakyat (DPR) Republik Indonesia telah menyetujui, bahwa asumsi dasar ekonomi makro dalam APBN 2015 diantaranya adalah : pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun 2015 adalah sebesar 5,8%, tingkat inflasi sebesar 4,4%, nilai tukar rupiah rata-rata Rp.11.900/USD (dolar Amerika Serikat), tingkat suku bunga SPN (Surat Perbendaharaan Negara) tiga bulan sebesar 6,0%. Selain itu, harga minyak mentah Indonesia rata-rata diasumsikan USD 105/barel, lifting minyak rata-rata 900 ribu barel/hari, dan lifting gas rata-rata 1.248 ribu barel setara minyak.

Economic Growth Projection for 2015 House of Representatives (DPR) has approved of the basic assumption of macro economy in 2015 State Budget (APBN), namely Indonesian economic growth to reach 5.8% of 2015; the inflation level to reach 4.4%; average foreign exchange rate of Rp 11,900 per one USD (American dollar); and, interest rate of Letter of Treasury (SPN) for 3 months period to be 6.0%. Moreover, the average price of Indonesian crude oil was assumed to be USD 105 per barrel, average oil lifting 900 thousand barrels per day, average gas lifting 1,248 thousand equal-to-oil barrels.


65


66

Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui suratnya No.S95/PB.331/2014, tanggal 17 November 2014, dengan mempertimbangkan berbagai faktor yang ada, juga memberikan beberapa data yang dapat menjadi referensi atau benchmarking bagi Bank dalam menyusun Rencana Bisnis tahun 2015-2017. Adapun data tersebut adalah, pertumbuhan GDP tahun 2015 diperkirakan sebesar 5,4%, perkiraan inflasi tahun 2015 sebesar 6,5%, nilai tukar Rupiah terhadap US Dollar sebesar Rp.12.141, serta pertumbuhan kredit dan dana pihak ketiga pada tahun 2015 masingmasing diperkirakan sebesar 15,7% dan 11,2%.

The Financial Services Authority (OJK) in a letter Number S-95/PB.331/2014, dated November 17, 2014, after taking into account various factors, provides data for reference or for the banks as a benchmark for their Business Plan for 2015-2017 period. The data include GDP growth in 2015 predicted at 5.4%; 2015 inflation rate predicted at 6.5%; foreign exchange rate of Rupiah against dollar to be Rp 12,141; and, loan growth and the third party funds each predicted at 15.7% and 11.2% respectively.

Selain asumsi makro, DPR dan pemerintah juga telah menyepakati target defisit anggaran sebesar Rp. 245,9 triliun atau setara 2,21% PDB. Target defisit tersebut berarti mengalami penurunan Rp. 11,7 triliun dari yang diusulkan dalam UU APBN tahun 2015 sebesar Rp. 257,6 triliun atau setara 2,32% PDB.

Aside from macro assumption, DPR also agreed on the target deficit budget of Rp. 245.9 trillion or equal to 2.21% of GDP. This deficit target shows a decrease by Rp. 11.7 trillion from the one proposed in APBN Law for 2015 fiscal year which was set at Rp. 257.6 trillion or equal to 2.32% of GDP.

Optimisme akan membaiknya pertumbuhan ekonomi tahun 2015 juga ditunjukkan oleh berbagai lembaga survey (dalam dan luar negeri). Angka proyeksi yang ditunjukkan dari semua lembaga tersebut meyakini, bahwa perkembangan perekonomian Indonesia tahun 2015 akan lebih baik dari tahun 2014. Dari semua angka proyeksi, kesimpulan yang dapat diambil adalah pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2015 akan berkisar antara 5,5% sampai dengan 6,3%. Dalam hal ini, OECD merupakan lembaga yang memberikan angka proyeksi terbesar sedangkan yang terkecil adalah angka proyeksi dari IMF.

Optimistic tone for the improvement of the economy in 2015 has also been evident in various surveys conducted in Indonesia and abroad. Projection figure by all these institutions shows that Indonesian economic growth in 2015 will be better than that in 2014. From the projection figures, the conclusion to make is that Indonesian economic growth in 2015 is predicted to reach between 5.5% and 6.3%. OECD reported the largest projection figure whereas the smallest is that from IMF.

Faktor dan resiko pertumbuhan ekonomi dapat dilihat dari beberapa indikator. Indikator-indikator tersebut antara lain pertumbuhan investasi, konsumsi, perdagangan internasional dan risiko tekanan tapering. Pertumbuhan investasi disebabkan oleh minat investor masih tinggi, pasar yang luas jadi daya tarik pengembangan usaha, upaya revitalisasi, pengembangan infrastruktur yg masih berjalan (MP3EI), dan perbaikan sektor migas (blok cepu beroperasi), serta financial deepening memperbesar sumber pembiayaan aktivitas ekonomi.

Economic growth factor and risk may be seen from certain indicators. These indicators are investment growth, consumption, international trade and tapering pressure risk. Investment growth is influenced by high interest shown by investors, a large market to attract business development, revitalization, good infrastructure development (MP3EI), and improvement in oil and gas sector (Block Cepu in operation) and financial deepening to expand financial source of economic activities.



Dari sisi konsumsi, demographic dividend dapat diperoleh karena konsumsi swasta bisa dijaga dikisaran 5%. Konsumsi juga dapat dijaga sebagai konsekuensi dari kebijakan pemerintah sebagai upaya menjaga stabilitas harga. Kebijakan stabilitas harga ini tidak terlepas dari peran kebijakan moneter dari Bank Indonesia dan kebijakan fiskal dari pemerintah melalui kementerian keuangan.

In terms of consumption, demographic dividend is within reach as private business consumption can be maintained at 5%. This consumption rate also may be maintained as the consequence of the government policy in maintaining the stability of the price. Policy on price stability is closely related to monetary policy issued by Bank Indonesia and the government fiscal policy through Ministry of Finance.

Faktor pertumbuhan ekonomi juga dipengaruhi oleh perdagangan internasional. Hal yang mendukung pertumbuhan ekonomi di antaranya adalah perbaikan perekonomian global masih moderat.

Economic growth factors are also influenced by international trade, in this case the relatively moderate global economic rebound.

Optimisme berbagai pihak tersebut terhadap kondisi ekonomi Indonesia tahun 2015, membuat kami tetap berkeyakinan bahwa, masih cukup banyak kesempatan bagi Bank Index untuk tetap tumbuh dan berkembang di tahun 2015, baik dari sisi penyaluran kredit maupun penghimpunan dana pihak ketiga.

This sense optimism for Indonesian economy has led us to believe that there is ample room for Bank Index to grow and develop in 2015, either from credit distribution or the third party funds.

Teknologi Informasi Teknologi dan Sistem Informasi selalu menjadi perhatian dari manajeman Bank Index. Untuk mendukung operasional sehari-harinya Bank Index menggunakan sistem Aplikasi Core Banking Bank Vision. Dengan sistem ini semua jaringan kantor terhubung ke pusat data Bank Index, sehingga semua transaksi dapat dilaksanakan secara on line di semua cabang secara real time.

Information Technology Information technology and system have always been an important part in the management’s plans for developing Bank Index. In order to support daily operation, Bank Index uses Bank Vision core banking system. With this system all offices are connected to Bank Index data center so that all transactions are executed on line at all branches in real time.

Untuk mendukung layanan kepada Nasabah, Bank Index juga sudah menyediakan ATM di beberapa Kantor Cabangnya, serta melengkapi sistem pembayaran melalui EDC yang tersedia disemua Counter Bank Index. Melalui kedua sistem tersebut nasabah dapat melakukan pembayaran tagihan Telkom, PLN dan beberapa kartu kredit secara on line di semua cabang. Bahkan Bank Index dapat melayani Nasabah yang menghendaki adanya pembayaran secara otomatis terhadap tagihan-tagihan tersebut melalui fasilitas Autodebet Bill Payment. Dengan EDC nasabah juga dapat melakukan penyetoran tunai tanpa perlu mengisi slip setoran, dan melakukan transfer ke bank lain anggota ATM Bersama secara real-time on line.

In order to support customer service, Bank Index also has provided ATM at its branch offices, as well as EDC for payment system, which are available at all Bank Index counters. With these two systems the customers can make payments for their Telkom, electricity and several credit cards bills on line at all offices. Bank Index also serves the customers automatic billing payment with Auto-debit Bill payment facilities. With ECD, customers can make cash deposit without having to fill in deposit form and transfer funds to other banks with ATM Bersama in real time online.


67


68

Sesuai dengan ketentuan dari Bank Indonesia dan dengan dukungan dari PT.Multipolar sebagai pengembang dari Core Banking Bank Vision, maka pada saat ini Bank Index telah mengadopsi ketentuan PSAK 50-55 untuk sistem akuntasinya.

Related to the provisions of Bank of Indonesia and with the support from PT. Multipolar as the developer of Bank Vision core banking system, since recently Bank Index has adopted PSAK-50-55 for its accounting system.

Paperless System Dokumen kredit merupakan salah satu dokumen yang sangat dibutuhkan untuk proses persetujuan kredit, selama ini dokumen kredit secara fisik di kirim ke kantor pusat untuk dilakukan review dan digunakan oleh komite kredit untuk persetujuan, untuk itu tentunya diperlukan waktu yang lama dan biaya tinggi dalam proses tersebut. Dengan memanfaatkan internet, Bank Index mengimplementasikan paperless system untuk pengiriman dokumen kredit secara real time sehingga pada saat yang bersamaan baik cabang maupun komite kredit bisa mengakses dokumen pengajuan kredit nasabah. Hal ini tentunya sebagai upaya untuk mempercepat proses persetujuan pengajuan kredit dan peningkatan pelayanan kepada nasabah Bank Index, sehingga dengan mengimplementasikan paperless system untuk pengiriman dokumen kredit dari kantor-kantor cabang Bank Index diluar Jakarta, kecepatan, efisiensi dan efektifitas persetujuan kredit kepada nasabah dapat di tingkatkan.

Paperless System Credit document is instrumental in credit approval process. Documents related to credits need to physically be delivered to the headquarters for reviewing and to be approved by Credit Committee. The process takes quite a long time and requires high cost. Taking advantage of internet technology, Bank Index implements paperless system for sending credit document in real time so that at the same time the branch office and Credit Committee may access the credit application document. This accelerates the process and improve the service to the customers. So, with paperless system for credit document delivery from branch offices of Bank Index outside of Jakarta, speed, efficiency and effectiveness of credit approval process are improved.

Implementasi Shadow Balance Shadow Balance, merupakan salah satu aplikasi yang dimanfaatkan oleh Bank Index dalam rangka meningkatkan layanan kepada nasabah selama 1x24 jam tanpa henti, sebelum ini pada saat proses end of day atau akhir hari sistem Bank Index selalu mematikan Layanan E-Channel seperti ATM kurang lebih selama 5-8 Jam sehari karena proses end of day yang memakan waktu yang cukup lama, dengan implementasi shadow balance Bank Index dapat melayani nasabahnya selama 1x24 jam karena saat proses akhir hari tidak perlu mematikan mesin ATMnya, baik proses end of day maupun transaksi di E-channel (ATM) bisa dijalankan secara paralel.

Shadow Balance Implementation Shadow balance, is an application used by Bank Index to improve services to the customers for 24 hours nonstop. Previously, at the end of the working day Bank Index system would turn off e-channel services, like ATM for between 5 and 8 hours a day since end of day process takes a long time to conclude. With Shadow Balance, Bank Index can provide 24-hour services since the end-of- day process doesn’t require ATM shut down; end-of-day process and transaction via echannel (ATM) can work simultaneously.



Implementasi Chip Pada Kartu ATM (NSICCS) Sehubungan dengan adanya peraturan yang ditetapkan oleh BI (Bank Indonesia) dimana pada tanggal 01 Januari 2016, bank yang memiliki kartu ATM diwajibkan untuk mengimplementasikan chip dan PIN pada kartu ATM, saat ini Bank Index sedang dalam proses migrasi tersebut. Direncanakan implementasi kartu Chip Bank Index adalah sebanyak 15.000 kartu ATM, 28 mesin ATM dan 70 mesin EDC, yang akan dimulai pada bulan April 2015.

Chip Implementation on ATM Card (NSICCS) Responding to regulation stipulated by BI (Bank of Indonesia) that as of January 1, 2016 banks that issue ATM cards are required to implement chip and PIN on the ATM cards, Bank Index is in the process of migration to adopt the new system with the chip. Bank Index plans to implement chip cards on 15,000 ATM cards, 28 ATMs and 70 EDC machines starting April 2015.

Pergantian Server AS 400 IT sebagai tulang punggung Bank Index melihat perkembangan yang semakin cepat dalam bidang IT. Untuk mengantisipasi perkembangan tersebut maka Bank Index melakukan proses pergantian server untuk production dan backup yaitu dengan melakukan penambahan 2 buah mesin IBM AS400 Power I7+ untuk server Core Banking - Bank Vision. Dengan menggunakan mesin yang baru ini proses end of day yang biasanya dijalankan dalam waktu 5-8 jam bisa diselesaikan dengan waktu 2 Jam, tentunya hal ini akan menghemat waktu dan membantu mempercepat proses selanjutnya.

AS 400 Server Regeneration As IT is the backbone of Bank Index’s operations, Bank Index replaces its production and backup servers. The company has had two more IBM AS400 Power 17+ machines installed to function as the server of Bank Vision core banking system. With the new machine, end-of-day process which previously took 5 to 8 hours to complete can now be concluded in two hours. This will surely save time and help accelerate the other processes.

Migrasi Jaringan Telekomunikasi dari Frame Relay ke VPN Jaringan telekomunikasi merupakan salah satu penunjang dalam operasional perbankan dan sangat kritikal bagi Bank Index yang menggunakan sistem aplikasi core banking yang terpusat, dimana selama ini masih ada beberapa cabang yang menggunakan layanan frame relay. Pada semester I tahun 2015 Bank Index akan melakukan migrasi seluruh jaringan frame relay menjadi VPN dengan tujuan untuk meningkatkan performance jaringan komunikasi Bank Index.

Telecommunication Network migration from Frame Relay to VPN Telecommunication network is critical in banking operations, and Bank Index implements an integrated and centered core banking system even though up until recently some offices still used frame relay service. In the first semester of 2015 Bank Index will migrate all the networks under frame relay to VPN in o rd e r t o i m p ro v e B a n k I n d e x ’s n e t w o r k communication performance.


69


70

Migrasi Data Center Dalam rangka meningkatkan pelayanan kepada nasabah, maka diperlukan kestabilan dan kehandalan sistem IT yang lebih baik. Untuk itu dalam semester 1 tahun 2015 Bank Index berencana untuk memindahkan Data Center maupun Disaster Recovery Center ke lokasi yang lebih memenuhi persyaratan untuk menunjang perkembangan IT Bank Index di masa yang akan datang.

Data Center Migration In order to improve customer service, a company needs stable and efficient IT system. Therefore, in the first semester of 2015, Bank Index has set to relocate its data center and disaster recovery center to a more qualified location to support IT development of Bank Index.

Sumber Daya Manusia Strategi pengembangan sumber daya manusia Bank Index diselaraskan dengan Visi perusahaan yaitu, “Menjadi Bank Retail Yang Sehat, Kuat Dan Terpercaya” dan Misi perusahaan yaitu “Memberi Dukungan Terbaik Bagi Usaha Anda”. Secara garis besar hal tersebut dilakukan untuk meningkatkan kepuasan kerja dari sisi karyawan dan peningkatan kinerja perusahaan melalui pelayanan terbaik kepada nasabah.

Human Resources Human resource development strategies are aligned with Bank Index’ vision, “To be a financially sound, strong and reliable retail bank” and mission "oroviding the best support for your business". Broadly speaking, this was done to improve the personnel’s job satisfaction and the corporate performance through the best possible services to customers.

Pengelolaan sumber daya manusia didasarkan pada Perencanaan Kebutuhan Pegawai sampai dengan terpenuhinya kebutuhan di masing-masing unit kerja yang membutuhkan. Perusahaan juga menerapkan sistim Perencanaan Karir yang disesuaikan dengan kebutuhan dasar pegawai akan pelatihan dan pengembangan sehingga pada akhirnya akan diperoleh sumber daya manusia yang loyal dan produktif.

Human resources are managed based on the Planning of the Need for Employees up to the fulfillment of the need for employees in each unit of work. The company also implements the Career Planning systems that are tailored to the basic needs of employees for training and the development of that will eventually acquired human resources are loyal and productive.

Kondisi ini diyakini dapat menciptakan sumber daya manusia yang memiliki kualitas prima sehingga dapat menjadi “Human Capital” di dalam persaingan bisnis. Pengelolaan sumber daya manusia secara formal dimulai dari seseorang menjadi calon karyawan, sampai dengan berakhirnya hubungan kerja.

This condition is believed to be able to improve the quality of human resources to be in the position of "Human Capital" that will play an important and benefitial roles in the business competition. Human resource management is formally initiated from persons, who are in the position of prospective employees, until the time they have to terminate their services to the bank.



Untuk memenuhi kebutuhan SDM yang terus meningkat di masa-masa mendatang, Pada tahun 2014 Bank Index telah menyelenggarakan Officer Development Program (ODP). Selain itu Bank Index juga terus mengevaluasi program peningkatan kesejahteraan dan kepuasan kerja karyawan, salah satunya dengan memberikan perlindungan asuransi kesehatan kepada seluruh karyawan tetap beserta keluarganya dengan tujuan terciptanya ketenangan kerja, dan akhirnya mampu meningkatkan produktivitas kerja karyawan.

To meet the growing need for human resources in the future, In the year 2014 Bank Index conducted a so called Officer Development Program (ODP) training. Besides, Bank Index also continuously evaluated some programs in its efforts to improve the employees’ prosperity and satisfaction to the jobs and professions they are holding. One of the programs was providing health insurance coverage to all employees and their families in order for them to be able to have a conducive and peaceful working condition, and ultimately increase their productivity.

Rencana Pengembangan Sumber Daya Manusia Rencana pengembangan sumber daya manusia diusahakan semaksimal mungkin sejalan dengan kebutuhan, sekaligus dapat mendukung perkembangan bisnis dan organisasi Bank dimasa yang akan datang.

Human Resource Development Plan Human resource development plan will be carried out as effectively as possible in line with the needs, as well as to support the development of bank’s business and organization in the future.

• Program Kerja Sumber Daya Manusia Rencana pengembangan sumber daya manusia diusahakan semaksimal mungkin sejalan dengan kebutuhan, sekaligus dapat mendukung perkembangan bisnis dan organisasi Bank dimasa yang akan datang.

• Working Programs of Human Resources Human resource development plan conducted as much as possible in line with the needs, as well as to support the development of Bank's business and organization in the future.

Program Kerja Divisi SDM tahun 2015 akan tetap difokuskan pada dua area utama yaitu :

Work Programme of Human Resources Division in 2015 will be focused on two main areas:

> Design dan implementasi aktivitas SDM untuk menunjang target Bank Index Divisi SDM akan mengimplementasikan berbagai aktivitas yang mendukung target Bank dengan meningkatkan kualitas jasa layanan kepada karyawan serta memastikan bahwa perusahaan menjadi tempat pilihan yang menjanjikan bagi para karyawan.

> Design and implementation of Human Resources activities to support the target of Bank Index Human Resources Division will implement a range of activities that support the target of the Bank to improve the quality of service to the employees as well as ensuring that the company becomes a promising option for employees.


71


72

Aktivitas yang akan dilakukan antara lain melalui pengembangan organisasi, pemenuhan sumber daya manusia yang berkualitas, fokus terhadap rencana pengembangan karyawan, meningkatkan budaya berlandaskan kinerja, membuat kebijakan mengenai rencana penambahan sumber daya manusia, serta mengendalikan biaya-biaya yang berhubungan dengan sumber daya manusia.

The activities that will be conducted such as the development of the organization, the fulfillment of qualified human resources, focus on employee development plans, improve performance based culture, make a policy on plan of human resources increase, and control costs associated with human resources.

> Membangun Kapabilitas SDM Membangun kapabilitas SDM untuk mempertahankan kinerja yang lebih baik dengan melakukan antara lain pengembangan struktur SDM dan kapabilitasnya dalam melayani kebutuhan bisnis, pengembangan karyawan sebagai garda depan perusahaan, mengimplementasikan sistem strategi pengukuran kinerja dan penghargaan, memperkuat kapabilitas unit pelatihan, mengembangkan kapabilitas tingkat Sumber Daya Manusia yang kompetitif dan sesuai dengan kebijakan SDM.

> Building Human Resources Capability Building Human Resources capability to maintain a better performance by, among others, developing human resources structure and capabilities in serving the needs of businesses, developing employees as a vanguard company, implementing a system of performance measurement and reward strategies, strengthening the capability of the training unit, and developing the capability of Human Resources level which is competitive and in accordance with Human Resources policies.

Sementara itu, dalam rangka pemenuhan kebutuhan Sumber Daya Manusia yang berkualitas dimasa yang akan datang, selain membuat beberapa program training tertentu seperti pelatihan Account Officer, Front Office dan lainya, baik yang dilakukan secara internal maupun eksternal, Bank Index juga akan mengadakan program pelatihan Officer Development Program (ODP) angkatan VIII & IX, yang direncanakan berlangsung pada Semester I&II-2015.

Meanwhile, in order to meet the needs of qualified Human Resources in the future, in addition to making some specific training programs such as Accounts Officer Training, Front Office Training and others which are conducted internally or externally, Bank Index will also conduct training of Officer Development Program (ODP) class VIII & IX, which is planned to take place during the first & second semester 2015.

• Pendidikan & Pelatihan Khusus untuk pengembangan sumber daya manusia, perencanaan pelatihan dan seminar untuk karyawan mengacu ketentuan pemenuhan mininimal biaya training dan analisa kesenjangan antara persyaratan kompetensi minimal yang dibutuhkan suatu jabatan tertentu dengan kualitas pegawai (skill, knowledge & attitude) saat ini. Jalurjalur pendidikan & pelatihan adalah sebagai berikut :

• Education & Training Specifically for human resource development, planning of training and seminars for employees refers to the provision of minimal compliance of cost of training and analysis of the gap between the requirements of minimum competency which is required in a particular position and the quality of employees (skills, knowledge and attitude) at this time. Pathways of education and training are as follows:



1. Basic Training Merupakan training dasar yang diberikan kepada pegawai yang baru masuk sebagai keterampilan dasar yang harus dimiliki agar pegawai tersebut bisa bekerja atau menduduki jabatan tertentu. Basic training dilaksanakan secara berkesinambungan sejalan dengan penambahan karyawan. Basic training misalnya adalah: Pelatihan Front Office, Manajemen Resiko (untuk jabatan tertentu sesuai persyaratan sertifikasi), Pelatihan Bancassurance dan sebagainya.

1. Basic Training Basic training is given to new employees as a basic skill in order the employees can work or occupy a particular position. Basic training conducted continuously in line with the addition of employees. The examples of basic training are Front Office Training, Risk Management Training (for certain positions corresponding certification requirements), Bancassurance Training and so on.

2. Jalur Kepangkatan Pelatihan yang wajib diikuti oleh pegawai untuk mencapai tingkat kepangkatan dan jabatan tertentu. Pelatihan yang dimaksud misalnya adalah Officer Development Program.

2. Career Path This training is mandatory for employees to achieve a certain level of rank and position. The example of this training is Officer Development Program.

Jenjang Pendidikan Karyawan per 31 Desember 2014 Employee Education Level as of 31 December 2014 2014 263 96 226 30 6 621

S1 & Pasca Sarjana / Graduate & Post Graduate D1-D3 / Sarjana Muda / Diploma SLTA / Senior High SLTP / Junior High SD / Elementary Total Karyawan / Total Personnel Sepanjang tahun 2014, secara garis besar pendidikan dan pelatihan yang telah dilaksanakan adalah sebagai berikut : 1. Training General Banking 2. Training Credit Analyst 3. Training International Banking 4. Training Effective Negotiations Skill 5. Training Anti Fraud 6. Training Front Office 7. Officer Development Program (ODP) angkatan VI & VII 8. Training Beauty Class 9. Training Effective Communication Skill 10. Training Corporate Strategic Planning 11. Training APU & PPT 12. Training Know Your Customers (KYC) 13. Training LMC

2013 267 85 236 29 6 623

The following list shows education and training activities conducted in 2014 : 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

General Banking Training Credit Analyst Training International Banking Training Effective Negotiations Skill Training Anti Fraud Training Front Office Training Officer Development Program (ODP)- VI & VII

8. 9. 10. 11. 12. 13.

Beauty Class Training Effective Communication Skill Training Corporate Strategic Planning Training APU & PPT Training Know Your Customers (KYC) Training LMCTraining


73


14. 15. 16. 17.

Training Services Exellance Training Treasury & ALCO Training Selling Skill Seminar & Workshop

14. 15. 16. 17.

Kebijakan Remunerasi Fungsi dan tujuan kebijakan remunerasi Bank Index adalah untuk menetapkan paket remunerasi yang memadai dan seimbang dengan tugas dan tanggung jawab masing-masing karyawan. Bank Index sangat memperhatikan kesejahteraan karyawan pada semua lapisan. Kebijakan remunerasi tersebut adalah:

Remuneration Policy The function and objective of the remuneration policy in Bank Index is to provide a remuneration package that is sufficient and reflects the responsibilities and duties of each individual employee. Bank Index takes interest in ensuring a fair employee benefit for all levels. The remuneration policy is as follows:

• Gaji Pokok Gaji pokok semua karyawan ditinjau sekali setiap tahun. Penyesuaian tahunan gaji pokok mencakup 2 (dua) komponen, yaitu penyesuaian karena inflasi dan peningkatan gaji yang ditinjau dari prestasi kerja.

• Basic Salary Employee salaries are reviewed once a year. The yearly salary adjustment is made based on 2 factors which are, inflation and employee performance appraisal.

• Tunjangan Jabatan (tidak berlaku untuk Direksi)

• Structural Allowance (not applicable to the Board of Directors) Structural allowance is given based on the rank/position of the Officers.

Tunjangan jabatan ditentukan sesuai dengan pangkat/jabatan yang dipegang oleh masingmasing karyawan.

74

Services Exellance Training Treasury & ALCO Training Selling Skill Training Seminar & Workshop

• Tunjangan Uang Makan dan Transport Tunjangan uang makan dan transport adalah tunjangan harian yang berlaku untuk semua karyawan, kecuali Direksi dan Kepala Divisi. Tunjangan uang makan dan transport diberikan berdasarkan kehadiran jumlah hari kerja masingmasing karyawan setiap bulannya.

• Lunch and Transport Allowance Lunch and transport allowance is distributed to all employees, except Board of Directors and Division Heads, based on a daily given rate. The monthly lunch and transport allowance is calculated based on the total number of working days attended in the given month.

• Penggantian Biaya Transport Penggantian biaya transport diterima oleh Direksi, Kepala Divisi dan Pimpinan Cabang/Capem yang besarnya ditentukan sesuai dengan pangkat / jabatan masing-masing. Yang termasuk dalam kategori biaya transport adalah biaya bensin, biaya parkir dan biaya karcis tol.

• Transportation Cost Subsidy Transportation cost subsidy is available to Board of Directors, Division Heads and Branch or SubBranch Managers based on their respective ranks. The costs classified under this category include petrol, parking and toll fees.



• Kendaraan Mobil Setiap Direksi, Kepala Divisi serta Pimpinan Cabang/Capem mendapat fasilitas kendaraan operasional. Untuk Kepala Divisi dan Pimpinan Cabang/Capem, kendaraan mobil juga dapat berfungsi sebagai kendaraan operasional.

• Company Car Company car is available to Board of Directors, Division Heads and Branch or Sub-Branch Managers. The Division Heads’ and Branch/SubBranch Managers’ company cars also functions as operational cars.

• Penggantian Biaya Pulsa Handphone Setiap Direksi, Kepala Divisi, Pimpinan Cabang/Capem, dan Account Officer mendapat tunjangan pembelian pulsa handphone sesuai dengan batas yang telah ditentukan.

• Reimbursement for Mobile Phone Usage Every Director, Division Head, Branch Office Manager/Sub-Branch Office Manager and Account Officer receive an allowance in accordance with the purchase of mobile phones refill expenses in specified limits.

• Tunjangan Kesehatan Bank Index mengikut-sertakan Karyawan Tetap dan Keluarga ke dalam program Jaminan Pemeliharaan Kesehatan melalui kerjasama dengan PT.Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia, yang meliputi 4 macam manfaat utama yaitu : • Pelayanan Rawat Jalan Tingkat Pertama • Pelayanan Rawat Jalan Tingkat Lanjutan • Pelayanan Rawat Inap • Pelayanan Obat

• Health Benefits Bank Index covers all Permanent Employees and their family members in Health Insurance program in collaboration with PT.Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia. The scheme provides four kinds of main benefits: • First Level Outpatient Service • Advanced Level Outpatient Services • Inpatient Services • Drug Provison/ Insurance

Kelas (plan) dari jaminan pemeliharaan kesehatan untuk masing-masing karyawan dan keluarga ditentukan berdasarkan jabatan karyawan yang diatur dengan Memo Internal tersendiri.

The grade (plan) of health care insurance for each employee and his/her family members shall depend on the position he/she holds in the company set out by Internal Memo.

• Bonus Akhir Tahun Bonus akhir tahun ditetapkan berdasarkan nilai prestasi kerja masing-masing karyawan dan kinerja Bank pada akhir tahun.

• Year-End Bonus Year-end bonus is allocated based on the Bank’s year-end performance as well as the performance appraisal of each employee.

• Tunjangan Hari Raya (THR) Tunjangan hari raya adalah hak setiap pegawai Bank Index yang jumlahnya dihitung dari jumlah total gaji pokok dan tunjangan jabatan. THR umumnya dibagikan pada saat menjelang Hari Raya Idul Fitri.

• Hari Raya Allowance (THR) Hari Raya allowance, or THR, is given to all employees based on the monthly salary (plus structural allowance, if any) and distributed a few weeks before the Hari Raya Idul Fitri.


75


• Tunjangan Produktivitas Teller Direksi telah menetapkan pemberian tunjangan produktivitas kepada Petugas Teller yang dihitung berdasarkan rata-rata transaksi harian tunai dan non tunai pada suatu periode (setiap triwulan) di masing-masing kantor Cabang & Capem. Besarnya tunjangan produktifitas berlaku sama untuk Teller, Senior Teller dan Head Teller.

• Teller Productivity Allowance Board of Directors has determined that the productivity benefit provided to Tellers depends on his or her average daily transactions of cash and non cash in a period (each quarter) in each branch & sub-branch office. The amount received for his/her productivity benefit applies equally to each Teller, Senior Teller and the Head Teller.

Kepemilikan Saham Bank Pada Direksi dan Dewan Komisaris • Semua anggota Direksi tidak memiliki kepemilikan saham pada Bank Index. • Semua anggota Dewan Komisaris tidak memiliki kepemilikan saham pada Bank Index.

Shareholdings of Directors and Board of Commissioners • All members of the Board of Director do not own any shares in the Bank. • All members of the Board of Commissioners do not own any shares in the Bank.

Struktur Kepemilikan & Pengurus Shareholder & Management Structure

PT. BANK INDEX SELINDO

PT. KAZANAH INDEXINDO (56%)

PT. ASSETA SELINDO (18,67%)

DAFTAR PEMEGANG SAHAM : SHAREHOLDERS :

DAFTAR PEMEGANG SAHAM : SHAREHOLDERS :

1. KURNADI SETIAWAN 2. MULYO SETIAWAN 3. JOKO SETIAWAN 4. YOHAN SETIAWAN 5. HANSEN SETIAWAN

(20%) (20%) (20%) (20%) (20%)

1. ALWI SETIAWAN (75,00%) 2. LIFI SADIKIN (12.50%) 3. SENTOSA SETIAWAN (12.50%)

KURNIADI SETIAWAN (4%)

Kepemilikan Silang (Cross Shareholdings) Terdapat kepemilikan silang saham Bank Index, dimana Bapak Kurnadi Setiawan juga memiliki 20% saham pada PT. Kazanah Indexindo (Pemegang Saham Bank Index), dan Bapak Alwi Setiawan memiliki 75,00% saham pada PT. Asseta Selindo (Pemegang Saham Bank Index).

76

ALWI SETIAWAN (1,33%)

CREADOR KAPITAL (20%)

Cross Shareholdings There are 2 cross shareholdings recorded, where Mr. Kurnadi Setiawan also owns 20% shares in PT. Kazanah Indexindo (Bank Index Shareholder), and Mr. Alwi Setiawan owns 75,00% shares in PT. Asseta Selindo (Bank Index Shareholder).



Transaksi Dengan Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa Dengan Bank Dalam perkembangannya, Bank Index mempunyai beberapa transaksi dengan pihak-pihak yang memiliki hubungan istimewa dengan Bank. Transaksi-transaksi tersebut telah dilaksanakan dengan persyaratan yang sama dengan persyaratan yang berlaku bagi pihak ketiga. Transaksi-transaksi yang dimaksud adalah: 1. Sewa gedung dan ruang kantor. 2. Transaksi perbankan umum.

Transactions with Related Parties In the process of business development, Bank Index has made several transactions with related parties. These transactions have been carried out with the same conditions and treatment as any other transactions with third parties. The transactions described are as follows: 1. Office space and building rental. 2. Regular banking transactions.

Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait Dalam laporan Penyediaan Dana dan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang telah disampaikan kepada Bank Indonesia, dilaporkan bahwa penyediaan dana kepada pihak-pihak yang memiliki hubungan istimewa (pihak terkait) dengan Bank Index tidak terdapat pelanggaran dan/atau pelampauan BMPK.

Lending to Related Parties According to the Provision of Funds and Legal Lending Limit Report submitted to Bank Indonesia, it was apparent that lending to related parties did not violate or exceed the Legal Lending Limit.

Mitra Usaha Beberapa mitra usaha Bank Index adalah sebagai berikut: • Bank-Bank Pemerintah • Bank-Bank Pembangunan Daerah (BPD) • Bank-Bank Swasta Nasional • Kantor Cabang Bank Asing di Jakarta • Perusahaan-Perusahaan Asuransi • PT. Aplikanusa Lintasarta • PT. Artajasa Pembayaran Elektronis • PT. Multipolar, Tbk. • PT. Metalogic Infomitra • PT. Sarana Yukti Bandhana • PT. Telekomunikasi Indonesia (Telkom) • PT. Commonwealth Life • PT. Kelola Jasa Arta • PT. Media Blulok • Sekolah-Sekolah Swasta • PT Karya Digital • PT. Dymar Jaya Indonesia • PT. Indo Internet

Business Partners The following are business partners working together with Bank Index: • Government (State) Banks • Regional Development Banks (BPD) • Domestic Commercial Banks • Branches of Foreign Banks in Jakarta • Insurance Companies • PT. Aplikanusa Lintasarta • PT. Artajasa Pembayaran Elektronis • PT. Multipolar, Tbk. • PT. Metalogic Infomitra • PT. Sarana Yukti Bandhana • PT. Telekomunikasi Indonesia (Telkom) • PT. Commonwealth Life • PT. Kelola Jasa Arta • PT. Media Blulok • Private Schools • PT. Karya Digital • PT. Dymar Jaya Indonesia • PT. Indo Internet


77


78

Perubahan Penting Yang Terjadi Pada Tahun 2014 Ada 3 (tiga) perubahan penting yang terjadi pada tahun 2014 yaitu : 1. Masuknya Isotrema SDN.BHD sebagai salah satu Pemegang Saham PT. Bank Index Selindo pada bulan Januari 2014. Isotrema SDN.BHD, telah menyetor modal dalam bentuk private placement sebesar Rp. 281,5 milyar dengan mengambil porsi saham sebesar 20% atau sebanyak 562.502.500 (lima ratus enam puluh dua juta lima ratus dua ribu lima ratus) saham. 2. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tanggal 17 Desember 2014, telah menyetujui penjualan saham milik Isotrema SDN.BHD sebanyak 562.502.500 (lima ratus enam puluh dua juta lima ratus dua ribu lima ratus) saham kepada PT.CREADOR KAPITAL. 3. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tanggal 17 Desember 2014, telah menyetujui pengunduran Bapak Soesilo Basoeki selaku Direktur Kepatuhan, dan menyetujui mengangkat Bapak Tjipto Santoso selaku Direktur, serta menyetujui peralihan jabatan Bapak Andreas Danny Soesanto dari Direktur (Operasional) menjadi Direktur Kepatuhan.

Important Restructuring Undertaken in 2014 There are three important changes within Bank Index in 2014, namely: 1. Isotrema SDN.BHD joining the bank as the stakeholder of PT. Bank Index Selindo as of January 2014. Isotrema SDN. BHD, has deposited investment/capital in the form of private placement with the amount of Rp. 281.5 billion in the form of 20% of shares or 562,502,500 (five hundred sixty-two million, five hundred two thousand, five hundred) shares. 2. General Meeting of Shareholders (RUPS) on December 17,2014, approved of the sales of shares previously owned by Isotrema SDN.BHD numbering 562,502,500 (five hundred sixty-two million, five hundred two thousand, five hundred) shares to PT. CREADOR KAPITAL. 3. General Meeting of Shareholders (RUPS) on December 17, 2014, approved of the appointment of Mr. Soesilo Director of Compliance, approved of the appointment of Mr. Tjipto Santoso as Director, and approved of the position transfer of Mr. Andreas Danny Soesanto from Director (Operational) to Director of Compliance.

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Sebagai wujud dari tanggung jawab sosial, selama tahun 2014 Bank Index telah melakukan beberapa kali kegiatan sosial, diantaranya adalah : • Pemberian bantuan kepada warga korban meletusnya gunung Kelud di Kediri, Jawa Timur pada tanggal 8 Maret 2014. • Melakukan kegiatan Donor Darah. Kegiatan yang diikuti oleh sekitar 150 orang tersebut dilaksanakan di Bank Index Kantor Pusat – Jakarta, pada tanggal 22 September 2014.

Corporate Social Responsibility As the form of social responsibility, throughout 2014 Bank Index conducted several social activities, namely: • Delivering aids to the victims of Gunung Kelud volcanic eruption in Kediri, East Java on March 8, 2014. • Organizing blood donor activities, with 150 people participating. The event was held Bank Index headquarters in Jakarta on September 22, 2014.


Informasi Perusahaan Corporate Information

Informasi Perusahaan Corporate Information

Susunan Pemegang Saham Susunan Pemegang Saham Bank Index per 31 Desember 2014 : Pemegang Saham / Shareholders PT. Kazanah Indexindo PT. Asseta Selindo Kurnadi Setiawan Alwi Setiawan PT. Creador Kapital Total

Shareholders Shareholders as of 31 December 2014 :

Nominal (Rp) 157.500.000.000 52.500.000.000 11.251.000.000 3.750.000.000 56.250.250.000 281.251.250.000


% 56,00 18,67 4,00 1.33 20,00 100,00

79

Struktur Organisasi Organization Structure


Komite Eksekutif : Komite Kredit • Credit Committee Komite Manajemen Risiko • Risk Management Committee Komite TSI • Information Technology Committee Komite Asset & Liability • Asset & Liablity Committee Komite Treasury • Treasury Committee

Dewan Komisaris Board of Commissioners

Presiden Direktur President Director

Biro Direksi Corporate Secretary Sekretaris Secretary

Direktur Bisnis Business Director

Direktur Operasi Operational Director

Direktur Bisnis Support Business Support Director

Divisi Bisnis Business Division

Divisi Operasi Operational Division

Divisi Internasional International Division

Divisi Kredit Support Credit Support Division

Commercial Group

Branch Operations Support

Operasi Internasional International Operations

Administrasi Kredit Credit Administration

Credit Review

Consumer & Micro Group

Akunting Accounting

Export & Import

Laporan & Monitoring Reporting & Monitoring

Branch Supervision

Treasury Settlement

Administrasi Legal Legal Administration

Management Information System

Appraisal

Remedial & Control

80



Komite GCG: Komite Audit • Audit Committee Komite Pemantau Risiko • Risk Monitoring Committee Komite Remunerasi dan Nominasi • Remuneration and Nomination Committee

SKAI Internal Audit

Direktur Pengembangan Bisnis Business Development Director

Direktur Kepatuhan Compliance Director

Divisi Pengembangan Bisnis Business Development Division

Divisi IT & E-Channel IT & E-Channel Division

Divisi SDM HR Division

Corporate Strategy

Teknologi Informasi Information Technology

Administrasi SDM HR Administration

Kepatuhan Compliance

Money Market

Business Development

ATM & Card Center

Recruitment & Training

Risk Management

Capital Market

Umum General Affair

Security Admin

Employee Relations

UKPN KYC

Forex

Divisi Treasury Treasury Division

Funding & Service


81

Riwayat Hidup Dewan Komisaris Curriculum Vitaes of the Board of Commissioners



Warga Negara Indonesia, lahir di Bandar Lampung tahun 1946. Memperoleh gelar MBA dari University of Southern California, Los Angeles pada tahun 1988. Berpengalaman di bidang perbankan lebih dari 36 tahun. Beliau juga aktif sebagai pengajar pada Universitas Indonesia. Sebelum menjadi Komisaris Utama Bank Index pada pertengahan tahun 2010, beliau sempat menjadi Managing Director pada Bank Danamon (1976-1987), Presiden Direktur pada Bank Arta Pusara (1987-1989), Direktur Utama Bank Haga (1989-2000), Komisaris Utama Bank Hagakita (20002008), dan Komisaris Utama pada Rabobank International Indonesia (2008-2009). Selain itu beliau juga sempat menjadi Komisaris dibeberapa perusahaan, di antaranya PT. Bhakti Karya Vita.

82

Indonesian, born in Bandar Lampung, 1946. He obtained his MBA in 1988 from University of Southern California, Los Angeles. More than 36 years of banking working experience. He is also an active lecturer at University of Indonesia. Prior to serving as President Commissioner of Bank Index in mid-2010, he had worked as Managing Director of Bank Danamon (1976-1987), President Director of Bank Arta Pusara (1987-1989), President Director of Bank Haga (1989-2000), President Commissioner of Bank Hagakita (2000-2008), and President Commissioner of Rabobank International Indonesia (2008-2009). In addition, he has also held the position of Commissioner in several companies, including PT. Fajar Surya Perkasa and PT. Bhakti Karya Vita.



Joko Setiawan Komisaris Commissioner

Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta tahun 1974. Memulai karir sebagai konsultan riset pemasaran pada Frank Small & Associates, Indonesia. Bergabung dengan Bank Index sejak tahun 1998 sebagai General Manager. Sebelum mejadi Komisaris Bank Index pada tahun 2011, beliau juga pernah menjabat sebagai Kepala Divisi Marketing. Menyelesaikan pendidikan formal pada University of Southern California, Los Angeles, USA dan American Graduate School of International Management, Phoenix, USA untuk gelar Master of International Business and Political Economy.

Being Indonesian citizen who was born in Jakarta in 1974, he started his career as a marketing research consultant at Frank Small & Associates, Indonesia. He joined Bank Index in 1998 as General Manager. Prior to having the commissioner position in 2011, he served as Head of Marketing Division. He completed his formal education at the University of Southern California, Los Angeles, USA, and obtained Master Degree in International Business and Political Economy from the American Graduate School of International Management, Phoenix, USA.


83


Arief Effendie Komisaris Commissioner

Warga Negara Indonesia, lahir di Surabaya tahun 1945. Pendidikan terakhir di Universitas Pajajaran Bandung Jurusan Adiministrasi Niaga. Berpengalaman di bidang perbankan khususnya PT. Bank Bumi Daya selama kurang lebih 36 tahun. Menjabat sebagai Komisaris Independen di Bank Index sejak tahun 2001 hingga sekarang. Selain itu beliau juga sebagai anggota Senior Ahli IBI.

84

Indonesian, born in Surabaya, 1945. Graduated from Pajajaran University in Bandung majoring in Trade Administration. Having more than 36 years of experience in banking, specifically at PT Bank Bumi Daya. Appointed as Independent Commissioner of Bank Index since 2001. He is also a Senior Expert in Institut Bankir Indonesia (IBI).



Bosur Simatupang Komisaris Commissioner

Warga Negara Indonesia, lahir di Tarutung (Sumatera Utara) tahun 1952. Lulus dari Sekolah Tinggi Ekonomi Indonesia Jakarta, Jurusan Akuntansi pada tahun 1989. Berpengalaman di bidang perbankan di mulai sejak tahun 1975 pada PT. Bank Bumi Daya, kemudian bergabung dengan Bank Mandiri sampai dengan tahun 2007, dengan jabatan terakhir sebagai Kepala Cabang Bank Mandiri Cabang Jakarta Cik Ditiro. Menjabat sebagai Komisaris Independen di Bank Index sejak tahun 2008.

Indonesian, born in Tarutung (North Sumatera), 1952. Graduated in 1989 from Sekolah Tinggi Ekonomi Indonesia in Jakarta majoring in Accounting. Started his banking career with PT Bank Bumi Daya in 1975, then joined Bank Mandiri until 2007 with the last position as a Branch Manager in Cik Ditiro Branch, Jakarta. Recently appointed as Independent Commissioner of Bank Index in 2008.


85

Riwayat Hidup Direksi Curriculum Vitaes of the Board of Directors



Warga Negara Indonesia, lahir di Flores tahun 1958. Berpengalaman di bidang perbankan selama kurang lebih 27 tahun. Mulai meniti karir di bidang perbankan dengan bergabung pada Bank Panin dan kemudian bergabung dengan beberapa Bank Swasta serta perusahaan jasa keuangan hingga akhirnya menempati jabatan sebagai Presiden Direktur Bank Index sampai sekarang. Sebelumnya menjadi Komisaris Utama pada Bank Kesawan (2006-2007), Direktur pada Bank Deka Jakarta (1994), Presiden Direktur Bank Danpac (1997-2001), Direktur Batara Finance (2003), Direktur Utama Batara Finance (20042005). Menyelesaikan pendidikan formal dan memperoleh gelar sarjana dari Fakultas Teknik / Teknis Gas & Petrokimia Universitas Indonesia dan mendapat gelar Master di bidang Manajemen dari Arthur D.Little School of Management, Boston – USA. Mengikuti beberapa pendidikan informal antara lain pada Institut Bankir Indonesia (IBI), University of California, Irvine – USA dan Asian Institute of Management (AIM), Manila – Philippine.

86

Indonesian, born in Flores, 1958. A banker with more than 27 years of experience. Began his banking career in Bank Panin and several other private banks, including finance companies until appointed as President Director of Bank Index in 2007. He was a President Commissioner of Bank Kesawan (20062007), Director of Bank Deka Jakarta (1994), President Director of Bank Danpac (1997 – 2001), Director of Batara Finance (2003), and President Director of Batara Finance (2004-2005). Graduated from University of Indonesia majoring in Gas & Petrochemical Engineering. Obtained Masters Degree in Management from Arthur D. Little School of Management, Boston – USA. Attended several courses in Institut Bankir Indonesia (IBI), University of California, Irvine – USA and Asian Institute of Management (AIM), Manila – Philippine.



Jusuf Lukito Direktur Director

Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta tahun 1966. Saat ini menjabat sebagai Direktur Bisnis Support sejak Juli 2008. Memulai karir sebagai Account Officer, Indonesian Corporate Division, Bank of Tokyo. Bergabung dengan Bank Index sejak Agustus 1993 dengan jabatan sebagai Direktur Marketing dan Kredit. Menyelesaikan pendidikan formal pada Iowa State University Ames, Iowa USA, Bachelor of Business Administration.

Indonesian, born in Jakarta, 1966. Currently holds the position of Director of Business Support since July 2008. Started his career in Bank of Tokyo as Indonesian Corporate Division Account Officer. Joined Bank Index since August 1993 as Credit & Marketing Director. Holds a Bachelor Degree majoring in Business Administration from Iowa State University - Ames, Iowa, USA.


87


Ationo Teguh Basuki Direktur Director

Warga Negara Indonesia, lahir di Malang, Jawa Timur tahun 1960. Bergabung dengan Bank Index sejak Juni 2008 dengan jabatan Direktur Pengembangan Bisnis. Selesai mengikuti Officer Development Program (ODP) Bank Panin pada tahun 1987, beliau memulai karir perbankan sebagai Account Officer pada Bank Panin Cabang Utama Jalan Kopi Jakarta tahun 1988. Jabatan terakhir di Bank Panin sebagai Kepala Bidang Operasi Cabang Utama Senayan. Sebelum bergabung dengan Bank Panin, pada tahun 19861987 sempat bekerja pada PT. Elnusa Well Logging sebagai Junior Field Engineering. Menyelesaikan pendidikan formal pada Institut Teknologi Bandung (ITB) pada tahun 1985 jurusan Teknik Elektro.

88

Indonesian, born in Malang, East Java, 1960. Joined Bank Index as Director of Business Development in June 2008. His career in banking started after attending Bank Panin Officer Development Program (ODP) in 1987, and went on to become an Account Officer in Bank Panin Main Branch in Jalan Kopi Jakarta in 1988. His last position in Bank Panin was as Operational Head in Senayan Branch. Before joining Bank Panin, he worked as a Junior Field Engineering of PT. Elnusa Well Logging. Graduated from Institut Teknologi Bandung (ITB) in 1985 majoring in Electrical Engineering.



Andreas Danny Soesanto Direktur Kepatuhan Compliance Director

Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta tahun 1954. Mulai karir perbankan sebagai Staff Customer Support pada Bank Perkembangan Pelayaran Indonesia tahun 1975 hingga 1979. Pada tahun 1979 hingga 1991 bergabung dengan Overseas Express Bank (OEB), dengan jabatan terakhir sebagai Kepala Bagian Ekspor-Impor (Eksim). Pada tahun 1991 hingga 1997 bergabung dengan Bank Harmoni Internasional dengan Jabatan terakhir sebagai Kepala Divisi Operasional. Setelah sempat bergabung dengan Bank Metropolitan Raya pada tahun 19971999 dan Bank Patriot pada tahun 2000-2001, beliau kembali bergabung dengan Bank Harmoni Internasional (BHI) hingga tahun 2007 sebagai Direktur Operasional. Ditunjuk sebagai Direktur Operasional Bank Index sejak Juni 2008, dan Direktur Kepatuhan pada Desember 2014. Menyelesaikan pendidikan formal pada Universitas Kristen Djaja – Jakarta pada tahun 1986.

Indonesian, born in Jakarta, 1954. Started his banking career as Customer Support staff in Bank Perkembangan Pelayaran Indonesia from 1975 until 1979. Joined Overseas Express Bank (OEB) from 1979 until 1991 with the last position as Export-Import Department Head. Joined Bank Harmoni Internasional from 1991 until 1997 with the last position as Operational Division Head. He briefly joined Bank Metropolitan Raya in 1997-1999 and Bank Patriot in 2000-2001. After which, he rejoined Bank Harmoni Internasional until 2007 as Operational Director. He was appointed as Director of Operations in Bank Index since June 2008, and Compliance Director since December 2015. Graduated from Universitas Kristen Djaja, Jakarta in 1986.


89


Daniel Satyawan Direktur Director

Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta tahun 1962. Lulus dari Fakultas Ekonomi, Universitas Katolik Parahyangan–Bandung, Jurusan Akuntansi pada tahun 1986, dan lulus S2 dari Universitas Gadjah Mada–Yogyakarta, jurusan Manajemen Keuangan pada tahun 2012. Berpengalaman di bidang perbankan di mulai sejak tahun 1987 pada Bank Danamon, kemudian bergabung dengan Hagabank (1989-2004) sebagai Direktur Kredit & Marketing, dan Bank Hagakita (2004-2008) sebagai Direktur Utama. Sebelum bergabung dengan Bank Index pada pertengahan tahun 2010, beliau juga sempat menjadi Business Development Executive pada PT. Sentra Usahatama Jaya (2008-2009) dan Staff Khusus Direksi pada Bank Bumi Arta (Jan-April 2010).

90

Indonesian citizen, born in Jakarta in 1962. Graduated from the Faculty of Economics, Catholic University of Parahyangan–Bandung, majoring in Accounting in 1986, and graduated from the University of Gadjah Mada-Yogyakarta, majoring in Financial Management (master degree) in 2012. Experienced in banking since joining Danamon Bank in 1987, then he joined Hagabank (1989-2004) as the Director of Credit & Marketing, and Hagakita Bank (2004-2008) as the Managing Director. Prior to joining Bank Index in mid2010, he also became a Business Development Executive at PT. Sentra Usahatama Jaya (2008-2009) and the Special Staff of Board of Directors at Bank Bumi Arta (Jan-April 2010).



Tjipto Santoso Direktur Director

Warga Negara Indonesia, lahir di Bagansiapiapi tahun 1972. Menjabat sebagai Direktur Operasional Bank Index sejak Desember 2014. Memulai karir perbankan sebagai Staff Akunting pada Prima Express Bank (1989-1991), Staff Ekspor-Impor Bank Umum Nasional (1991-1993), Export-Import Officer Bank Tiara Asia (1993-1994), Head of International Banking Operation Bank Hagakita (1994-1999), Head of International Banking Operation Hagabank (20012008) dan Kepala Divisi Internasional Bank Index (2008-2014). Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi, UKRIDA (1994), Magister Manajemen, UNTAR (2010).

Indonesian, born in Bagansiapiapi, 1972. Serves as Operations Director of Bank Index since December 2014. Started his banking career as Accounting Staff in Prima Express Bank (1989-1991), Export-Import Staff in Bank Umum Nasional (1991-1993), ExportImport Officer in Bank Tiara Asia (1993-1994), Head of International Banking Operation in Bank Hagakita (1994-1999), Head of International Banking Operation in Hagabank (2001-2008) and Head of International Division in Bank Index (2008-2014). Holds a Bachelor Degree in economic, UKRIDA (1994), Master Degree in Finance Management, Economic, UNTAR (2010).


91

Riwayat Hidup Pejabat Eksekutif Curriculum Vitaes of Executive Officers


Berdiri dari kiri ke kanan : Standing from left to right : 1. T. Lamury 2. Teddy Timotius Mawei 3. Wira Sagaro Husien Duduk dari kiri ke kanan : Sitting from left to right : 1. Darniadi 2. Muhammad Jumadi 3. Cipto 4. Lestari Tobing 5. Dadan Ichwan Suardi

92



Dadan Ichwan Suardi Kepala Divisi Operasional Warga Negara Indonesia, lahir di Subang-Jawa Barat tahun 1966. Memulai karir di bidang perbankan pada tahun 1990 sebagai Operasional Officer pada PT. Bank Alfindo dan bergabung dengan Bank Index pada tahun 1993 sebagai Deputi Manager Operasional dan sekarang menjabat sebagai Kepala Divisi Operasional. Menyelesaikan pendidikan formal pada Universitas Jayabaya Fakultas Ilmu Sosial & Ilmu Politik (FISIP) Jurusan Administrasi Negara.

Dadan Ichwan Suardi Operational Division Head Indonesian, born in Subang, West java, 1966. Started his banking career as an Operational Officer in PT Bank Alfindo in 1990. Joined Bank Index in 1993 as Deputy Operational Manager and currently holds the position of Operational Division Head. Graduated from Social & Political Sciences Faculty of Jayabaya University majoring in State Administration.

Wira Sagaro Husien Kepala Divisi Pendukung Kredit Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta tahun 1966. Memulai karir sebagai akuntan pada PT. Dempo Makmur Motor. Mulai meniti karir di bidang Perbankan dengan bergabung pada Bank Prima Ekspress sebagai Audit Department Head kurang lebih selama 13 (tiga belas) tahun dan bergabung dengan Bank Index pada pertengahan tahun 2003 di Bagian Corporate Planning sebagai Deputi Manager. Saat ini menjabat sebagai Kepala Divisi Pendukung Kredit. Menyelesaikan pendidikan pada Universitas Kristen Djaya Jakarta, Fakultas Ekonomi Jurusan Akutansi tahun 1990.

Wira Sagaro Husien Credit Support Division Head Indonesian, born in Jakarta, 1966. Started his career as an accountant in PT Dempo Makmur Motor. His banking career began when he joined Bank Prima Express as an Audit Department Head for about 13 years. Joined Bank Index in the middle of 2003 as Deputy Manager of Corporate Planning, he is currently the Credit Support Division Head. Graduated in 1990 from Universitas Kristen Djaya Jakarta, Faculty of Economics majoring in Accounting.

Darniadi Kepala Divisi Corporate Strategy Warga Negara Indonesia, lahir di Aceh Besar tahun 1962. Meraih gelar sarjana Ekonomi dari Universitas Syiah Kuala (Unsyiah) Banda Aceh pada tahun 1988. Karir perbankan dimulai dengan bergabung bersama Bank Central Asia (BCA) Cabang Banda Aceh pada tahun 1988 dengan jabatan terakhir sebagai Kepala Bagian Dalam Negeri-1 (DN1). Kemudian secara berturut bergabung dengan Bank Summa pada tahun 1990 sebagai officer pada Divisi Dana & Jasa, dengan Bank Tata International pada tahun 1993 sebagai Business Development Manager dan pada tahun 1999 bergabung dengan Bank Artamedia sebagai Assistant Vice President (AVP) – Staff Khusus Direksi. Pada tahun 2002-2009 menjadi Corporate Planning Senior Manager pada Bank Permata, dan selanjutnya bergabung dengan Bank Index mulai tahun 2009.

Darniadi Corporate Strategy Division Head Indonesian citizen, born in Aceh Besar in 1962. He holds a degree in Economics from Syiah Kuala University (Unsyiah) Banda Aceh in 1988. Began his banking career by joining Bank Central Asia (BCA) Banda Aceh Branch in 1988 with his last position as Head of the Domestic Affairs-1 (DN1). Then, he successively joined Bank Summa in 1990 as an officer at Funds & Services Division, Tata Bank International in 1993 as Business Development Manager and in 1999 joined Bank Artamedia as Assistant Vice President (AVP). In the years 2002-2009 became Senior Manager of Corporate Planning at Bank Permata, and later began joining Bank Index in 2009.


93


94

T. Lamury Kepala Divisi Treasury Warga Negara Indonesia, lahir di Flores pada tahun 1951. Mulai meniti karir di bidang perbankan sejak tahun 1974 bergabung dengan ABN Amro, Jakarta sebagai Staff Bills Dept dan Staff Dealing Room, bergabung dengan Bank Summa pada tahun 1990 sebagai Chief Dealer selama kurang lebih 3 (tiga) tahun. Pada tahun 1994 bergabung dengan PT Bank Nusa International sebagai Dept Head Treasury, kemudian bergabung dengan PT Bank Bali sebagai Dept. Head Treasury Risk Management selama 2 (dua) tahun dan dimutasikan sebagai Kepala Divisi Treasury yang kemudian berubah namanya menjadi PT Bank Permata selama 2 (dua) tahun. Pada tahun 2003 bergabung dengan PT Bank Shinta dan menjabat sebagai Kepala Divisi Treasury & International Banking dan pada tahun 2004 bergabung dengan PT Bank Panin Tbk. sebagai Kepala Bagian Manajemen Risiko untuk Bidang Treasury & Likuiditas. Mulai bergabung dengan Bank Index pada awal tahun 2010 sebagai Kepala Divisi Treasury. Pendidikan formal pada Akademi Sekretaris & Manajemen Indonesia pada tahun 1974 dan sejak tahun 1978 mengikuti pelatihan di bidang Treasury / Asset & Liability Management di dalam dan di luar negri antara lain ke kantor Cabang ABN di Singapore, Malaysia, Hongkong, Jepang termasuk pelatihan resmi mengenai Business Management Program yang diadakan oleh AIM Manila bekerjasama dengan LPPI Jakarta.

T. Lamury Treasury Division Head Indonesian, born in Flores, 1951. Started his banking career with ABN Amro Bank since 1974 as bills Dept Officer and Dealer. In 1990 joined PT Bank Summa as Chief Dealer and in 1994 joined PT Bank Nusa International as Treasury Dept. Head. In 1998 joined PT Bank Bali as risk management officer to take care of managing bank’s foreign exchange risk and liquidity risk for 2 (two) years and become Treasury Division Head when said bank merged changed its name become PT Bank Permata for 2 (two) years. In 2003 joined PT Bank Shinta as Treasury & International Banking Division Head. In 2004 joined PT Bank Panin Tbk as risk management officer to take care of bank’s foreign exchange and liquidity risk. Joined Bank Index at the beginning of 2010 as Treasury Division Head. Graduated from Academy of Secretary & Management of Indonesia, Jakarta in 1974. Since 1978 onward participated on the training held by ABN Branches in Singapore, Malaysia, Hongkong and Japan for treasury management, asset & liability management including Business Management Program held by AIM Manila and LPPI Jakarta.

Teddy Timotius Mawei Kepala SKAI Warga Negara Indonesia, lahir di Manado tahun 1966. Mulai meniti karir di bidang perbankan dengan bergabung pada Bank Windu Kentjana sebagai Staff Internal Audit dan kemudian bergabung dengan Bank Prima Express selama 11 (sebelas) tahun. Mulai bergabung dengan Bank Index pada awal tahun 2004, sebagai Officer Audit Internal dan sampai saat ini menjabat sebagai Kepala SKAI. Menyelesaikan pendidikan formal pada Universitas Klabat Manado Jurusan Akuntansi.

Teddy Timotius Mawei Head of Internal Audit (SKAI) Indonesian, born in Manado, 1966. Started his banking career in Bank Windu Kentjana as an Internal Audit Staff before joining Bank Prima Express for 11 years. Joined Bank Index in early 2004, as an Internal Audit Officer. Currently, holds the position Head of Internal Audit. Graduated from Klabat University Manado majoring in Accounting.



Cipto Kepala Divisi Bisnis Warga Negara Indonesia, lahir di Subang Jawa Barat tahun 1969. Menyelesaikan pendidikan formal pada Politeknik Universitas Indonesia Program Studi Perbankan (D3) tahun 1992 dan S1 pada Sekolah Tinggi Ilmu Manajemen Jakarta Jurusan Manajemen Keuangan tahun 1998. Memulai karir di Perbankan sebagai Staff Administrasi Kredit di Bank Umum Nasional (BUN) pada tahun 1993, kemudian beberapa kali mengalami kepindahan kerja seperti menjadi Staff Administrasi & Pengawasan Kredit di Bank Indonesia Raya (BIRA), Kepala Bagian Analis Kredit di Bank Jasa Arta, Pemimpin Cabang Pembantu di Bank Jasa Jakarta dan Bank Akita. Bergabung dengan Bank Index pada awal tahun 2008 sebagai Pemimpin Cabang Pembantu Index Jatinegara, kemudian Februari 2010 menjabat sebagai Consumer & Micro Group Head, September 2011 sebagai Commercial Group Head dan sejak Desember 2012 menjabat sebagai Kepala Divisi Bisnis.

Cipto Business Division Head Indonesian, born in Subang, West Java in 1969. He completed his formal education in the Polytechnic of University of Indonesia, majoring in Banking Studies (D3) in 1992 and S1 at Jakarta School of Management, majoring in Financial Management Department in 1998. He began his career in banking as a Credit Administration Staff in Bank Umum Nasional (BUN) in 1993, then moved several times working as a Staff of Administration & Supervision of Credit in Bank Indonesia Raya (BIRA), Head of Credit Analyst in Bank Jasa Arta, Head of Branch Office of Bank Jasa Jakarta and Bank Akita. He joined Bank Index at the beginning of 2008 as the Head of Branch office of Jatinegara, then in February 2010 served as the Head of Consumer & Micro Group, in September 2011 as the Head of Commercial Group and since December 2012, he served as the Head of the Business Division.

Muhammad Jumadi Kepala Divisi IT & E-Channel Warga Negara Indonesia, lahir di Tegal, 1971. Menjabat sebagai Kepala Divisi IT & E-Channel sejak Maret 2014. Lulus Sarjana Teknik Informatika dari Institut Teknologi Adityawarman (sekarang Universitas Kebangsaan), Bandung tahun 1996 dan mendapatkan gelar paska sarjana Magister Manajemen (Manajemen Keuangan) dari STIEIPWIJA, Jakarta tahun 1998. Lulus program Sertifikasi Profesi Level 4, pada bidang pekerjaan Manajemen Risiko Perbankan dari Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP), Agustus 2014.

Muhammad Jumadi IT & E-Channel Division Head Indonesian, he was born in Tegal, in 1971. He served as Division Head of IT & e-channel department starting from March 2014. Muhammad Jumadi graduated Adityawarman Institute of Technology (now Universitas Kebangsaan) in Bandung, with Information Engineering as his major in 1996. He got his postgraduate degree in Management (Finance Management) from STIE STIE-IPWIJA, Jakarta in 1998. He passed Professional Certification Level 4 in Banking Sector Risk Management from Banking Profession Certification Institute in August 2014.


95


96

Memulai karir dengan PT. Bank Dagang Nasional Indonesia di tahun 1995 sebagai System Analyst, di D e p a r t e m e n I n f o r m a s i Te k n o l o g i S i s t e m Maintenance. Setelah itu bergabung dengan PT. East Jakarta Industrial Park, anak perusahaan Sumitomo Corporation Jepang (1998-1999) dan PT. Omedata Electronic, Bandung (1999-2000) sebagai Project Manager di Divisi Teknologi Informasi. Kemudian menjadi Interface System Controller dan Coordinator di Departemen Bisnis Support, PT. Thames PAM Jaya, anak perusahaan Thames Water International, Inggris (2000-2002).

He started his career with PT. Bank Dagang Nasional Indonesia in 1995 as a system analyst at Information Technology System Maintenance Department. He then joined with PT. East Jakarta Industrial Park, a subsidiary of Sumitomo Corporation (1998-1999) and PT. Omedata Electronic, Bandung (1999-2000) as a Project Manager at Information Technology division. He then became Interface System Controller and Coordinator at Business Support Department of PT. Thames PAM Jaya, a subsidiary of Thames Water International, England (2000-2002).

Muhammad Jumadi memulai karirnya di bidang telekomunikasi bergabung dengan Sofrecom (France Telecom Orange Group Company) sejak tahun 2002. Kemudian meniti karier di Functional Expert di Departemen Telekomunikasi Manajemen Network sampai terakhir menjadi Senior Business Development Manager.

Muhammad Jumadi has started his career in the telecommunication field by joining Sofrecom (France Telecom Orange Group Company) in 2002. He then built his career in Functional Expert at Network Management Telecommunication department until he became Senior Business Development Manager.

Lestari Tobing Kepala Divisi Sumber Daya Manusia Warga Negara Indonesia, lahir di Tanjungkarang tahun 1963. Menjabat sebagai Kepala Divisi SDM Bank Index sejak tanggal 5 Desember 2013. Memulai karir perbankan sebagai staff Pengawasan Internal pada Overseas Express Bank/Bank Utama/Bank Pesona Kriya Dana (1985-1999), Officer Manajemen Risiko pada Badan Penyehatan Perbankan NasionalBPPN (1999-2004), Kepala Bagian SDM pada Bank Harmoni Internasional (2004-2008), Kepala Bagian SDM pada Bank Index (2008-2013), dan Kepala Divisi SDM pada Bank Index (2013-2015). Memperoleh gelar Sarjana Muda Perbankan, STIE Perbanas (1984).

Lestari Tobing Head of Human Resources Division Indonesian, Lestari Tobing was born in Tanjungkarang in 1963. She has acted as Head of Human Resources Division of Bank Index since December 5, 2013. She started her career in banking industry as the staff of internal supervision at Overseas Express Bank/Bank Utama/Bank Kriya Dana (1985-1999); as risk management officer at the National Bank Restructuring Agency or BPPN (1999-2004); as Head of Human Resources department of Bank Harmoni International (2004-2008); and as Head of Human Resources department of Bank Index (2008-2013); and Head of Human Resources Division of Bank Index (2013-2015). She obtained her diploma in Banking from STIE Perbanas in 1984.


Produk & Jasa Products & Services


PRODUK SIMPANAN

FUNDING PRODUCTS

Giro Index Rekening koran untuk nasabah perorangan maupun badan usaha yang dapat membantu kelancaran usaha serta memberikan kenyamanan, kemudahan dan keamanan.

Giro Index Demand deposit (current account) for individual and corporate customers.

Giro Plus Produk rekening koran yang dirancang khusus untuk nasabah premium yang dapat mendukung kelancaran transaksi bisnis, serta memberikan keuntungan yang optimal.

Giro Plus Demand deposit (current account) designed specifically for premium customers.

Tabungan Index Produk tabungan yang dapat mengoptimalkan dana simpanan, sekaligus memberikan fleksibilitas untuk bertransaksi.

Tabungan Index Savings account that offers attractive rates and transaction flexibility.

Tabungan Multiplus Produk tabungan yang memberikan berbagai macam keuntungan dan penawaran menarik, berikut point reward yang dapat dikumpulkan dan ditukarkan dengan hadiah-hadiah sesuai dengan keinginan nasabah.

Tabungan Multiplus Savings account that offers many advantages, including instant prize and point rewards that can be redeemed with interesting gifts.

Tabungan Index Junior Tabungan Index Junior merupakan produk tabungan yang dirancang khusus bagi anak dan remaja yang ingin belajar menabung dan mengatur keuangannya sendiri sejak dini.

Tabungan Index Junior Savings account designed specifically for children and teenagers who want to learn to save and manage their own finances early on.

TabunganKu TabunganKu merupakan tabungan perorangan, yang diterbitkan secara bersama oleh bank-bank di Indonesia atas prakasa Bank Indonesia.

TabunganKu TabunganKu is a personal savings account, this product was introduced by all the banks in Indonesia as instructed by Bank Indonesia.

Tabungan Idaman Merupakan produk kerjasama antara Bank Index dengan perusahaan asuransi, dimana setiap nasabah Tabungan Idaman akan dicover manfaat asuransi, menurut syarat-syarat dan ketentuan asuransi yang ditunjuk oleh pihak Bank.

Tabungan Idaman Tabungan Idaman is a product of collaboration between Bank Index and insurance company, in which each account holder of Tabungan Idaman will be covered by insurance benefits, according to the terms and conditions of the insurance company appointed by the Bank.


97


98

Rekening Indollar Merupakan produk simpanan dalam mata uang asing yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat.

Rekening Indollar Bank account in foreign currency where the withdrawal can be done at any time.

Deposito Index Produk deposito berjangka sebagai sarana penempatan dana yang menghasilkan tingkat investasi maksimal.

Deposito Index Time deposit that offers maximum rate of return on your investment.

PRODUK PEMBIAYAAN

CREDIT FACILITIES

A. Kredit Komersial Pinjaman Rekening Koran (PRK) Fasilitas kredit modal kerja revolving jangka pendek yang penarikannya dan pengembaliannya dapat dilakukan setiap saat sesuai kebutuhan. Penarikan pinjaman dilakukan dengan menggunakan instrumen cek, bilyet giro atau berdasarkan instruksi tertulis dari debitur.

A. Commercial Loan Current Loan (Line of Credit) Short term revolving working capital loan where withdrawals and payments can be done anytime as needed using cheque or bilyet giro.

Demand Loan Fasilitas kredit modal kerja revolving jangka pendek yang penarikannya hanya dapat dilakukan dengan pemberitahuan terlebih dahulu kepada Bank.

Demand Loan Short term revolving working capital loan where withdrawals can only be done with prior confirmation to the bank.

Fixed Loan Fasilitas kredit modal kerja non-revolving jangka pendek bagi debitur yang menghendaki pinjaman dengan jumlah dan biaya yang pasti untuk periode yang sudah ditentukan.

Fixed Loan Short term non-revolving working capital loan designed for those who want to have fixed amount of interest payments for a certain period.

Term Loan Fasilitas kredit non-revolving untuk keperluan investasi jangka menengah atau jangka panjang yang pengembaliannya dapat dicicil/diangsur sesuai dengan kemampuan keuangan debitur.

Term Loan Non-revolving installment loan for business investment needs.

Kredit Mikro Index (KIMI) Fasilitas kredit non-revolving komersial yang ditujukan khusus untuk Pengusaha Usaha Mikro dan Kecil, dengan plafond maksimum Rp.100 juta dan jangka waktu maksimal 36 bulan.

Kredit Mikro Index (KIMI) KIMI is a non-revolving commercial credit facility exclusively targeted for Micro and Small Entrepreneurs, with a maximum credit limit of Rp.100 million and a maximum tenor of 36 months.



B. Kredit Konsumsi Kredit Pemilikan Rumah / Apartemen / Tanah Fasilitas kredit yang diberikan untuk tujuan pembelian rumah, apartemen dan tanah. Penarikan dilakukan sekaligus dan pembayaran diangsur bulanan dengan sistem angsuran (anuitas).

B. Consumer Loan Kredit Pemilikan Rumah (Housing Loan) A loan for the purpose of purchasing houses or apartments.

Kredit Pemilikan Mobil Fasilitas kredit untuk pembiayaan pembelian mobil dengan suku bunga menarik yang diproses dengan cepat dan mudah.

Kredit Pemilikan Mobil (Auto Loan) A loan for the purpose of purchasing cars.

Kredit Multiguna Kredit yang diberikan untuk membiayai berbagai kebutuhan debitur dengan pengembalian yang dapat dicicil dalam jangka waktu tertentu.

Kredit Multiguna (Multifunction Loan) A loan for the purpose of financing any kinds of customer needs.

C. Kredit Back to Back Fasilitas kredit dengan jaminan deposito atau tabungan di Bank Index.

C. Back to Back Loan A loan backed by cash collateral deposited in Bank Index.

D. Bank Garansi Bank Index menyediakan berbagai jenis bank garansi demi melancarkan kegiatan usaha debitur, seperti:

D. Bank Guarantee Bank Index offers several kinds of bank guarantee for business needs:

Bid (Tender) Bond: Garansi yang diterbitkan bank untuk mengikuti tender/lelang pengadaan atau pengerjaan suatu proyek.

Bid (Tender) Bond: A guarantee issued to fulfill tender requirements of a project.

Performance Bond: Garansi yang diterbitkan bank untuk menjamin pelaksanaan suatu pekerjaan / proyek.

Performance Bond: A guarantee issued to ensure the performance of an obligation.

Advance Payment Bond: Garansi yang diterbitkan bank untuk menjamin uang muka yang diterima pihak terjamin sebagai jaminan atas pengembalian uang muka tersebut apabila pihak terjamin menyimpang dari syarat-syarat yang telah ditentukan.

Advance Payment Bond: A guarantee issued to ensure the completion of a work or obligation after receiving advance payment for it from a project owner.


99


100

E. Pembiayaan Bersama Kerjasama pembiayaan dengan skema joint financing, channeling atau asset purchase antara Bank Index dengan Mitra, yang umumnya perusahaan multifinance atau Bank Perkreditan Rakyat (BPR).

E. Financing Cooperation A financing cooperation with partners such as Finance Companies and Rural Banks (BPR) where it is done with a joint financing, channeling, or asset purchase scheme.

F. Letter of Credit Fasilitas pembukaan LC yang digunakan untuk mendukung kelancaran pembelian bahan baku produksi maupun barang investasi dari luar negeri.

F. Letter of Credit (LC) LC is a credit facility used to provide ease of purchase transactions of raw materials or business goods from abroad.

G. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) Fasilitas pembukaan LC yang digunakan untuk mendukung kelancaran pembelian barang lokal dari dalam negeri.

G. Local Letter of Credit (SKBDN) A letter of credit used for domestic business transaction needs.

H. Trust Receipt Kredit modal kerja jangka pendek yang khusus diberikan untuk membiayai pembelian barang impor.

H. Trust Receipt Short-term working capital loan provided specifically to finance the purchase of imported goods.

I. Kredit Ekspor Kredit modal kerja yang khusus diberikan untuk pembiayaan produksi sebelum ekspor (pra ekspor).

I. Export Loans Working capital loans provided to exporters to finance their production activities of goods destined for export (pre-export).

J. Negosiasi / Diskonto Wesel Ekspor Fasilitas kredit yang diberikan untuk pembiayaan setelah pengapalan barang ekspor (post export financing) untuk mendukung modal kerja nasabah.

J. Negotiation / Post-export Financing Credit facilities granted to customers to finance exported and shipped goods (post export financing) to support their working capital.

JASA & LAYANAN

SERVICES

A. Transfer Rupiah Jasa layanan untuk pemindahbukuan atau pengiriman dana antar rekening guna memenuhi kepentingan nasabah. Transfer dapat dilakukan antar rekening di Bank Index maupun dari rekening di Bank Index ke rekening di Bank lain.

A. Rupiah Transfer Transfer of funds between accounts within Bank Index or from Bank Index to an account in other banks.

B. Foreign Exchange Remittance Layanan pengiriman atau penerimaan dana dalam mata uang asing.

B. Foreign Exchange Remittance Transfer or receipt of funds in foreign currency.



C. Safe Deposit Box (SDB) Layanan fasilitas penyewaan kotak penyimpanan barang-barang berharga bagi nasabah perorangan maupun perusahaan yang disediakan dalam berbagai ukuran sesuai kebutuhan.

C. Safe Deposit Box (SDB) Safe deposit box rental to keep valuable items which are available for individual as well as corporate customers, and provided in various sizes.

D. ATM Index Layanan Anjungan Tunai Mandiri (ATM Index) menyediakan fungsi transaksi perbankan dengan cara yang mudah dan nyaman di terminal ATM Index. Bank Index juga bekerja sama dengan jaringan ATM Bersama yang memiliki lebih dari 37.000 terminal ATM yang tersebar di seluruh Indonesia.

D. ATM Index Automated Teller Machines to provide ease of doing banking transactions. Bank Index is also a member of ATM Bersama, a shared ATM network that has over 37,000 ATMs throughout Indonesia.

E. Bill Payment Layanan ini akan memberikan kemudahan bagi nasabah Bank Index untuk melakukan pemabayaran tagihan PLN, Telpon, Kartu Kredit, Pajak, dan lain-lain, melalui Counter Teller, ATM atau EDC.

E. Bill Payment This service enables customers to pay their bills or make other types of payments such as PLN bills, Telephone bills, Credit Cards, Tax payments and others, which can be accessed through Tellers, ATM and EDC.

F. Collections Jasa layanan penagihan warkat baik rupiah maupun dalam mata uang asing.

F. Collections Draft collection services in both rupiah and foreign currencies.

G. Bank Notes Layanan jual beli dalam berbagai mata uang kertas asing.

G. Bank Notes Sale and purchase of foreign currency bank notes.


101

Jaringan Kantor Offices


• Jl. Pluit Kencana Blok D No. 112-114 Jakarta Utara Telp. (021) 662 9975, 662 9745, 662 7148 Fax. (021) 662 7201

Kantor Pusat / Head Offices Plaza Permata Lantai 8 Jl. M.H. Thamrin Kav. 57 Jakarta 10350 Telp. (021) 392 2328 (Hunting) Fax. (021) 392 2336 Kantor Pusat Operasional / Head Office - Operation Plaza Permata Lantai 1 Jl. M.H. Thamrin Kav. 57 Jakarta 10350 Telp. (021) 392 2328 (Hunting) Fax. (021) 392 2246

• Jl. Kelapa Gading Boulevard Blok QF-1 No. 28 Jakarta Utara Telp. (021) 2938 5925, 2938 5926, 2938 5927, 2938 5928 Fax. (021) 4584 1743

Jakarta • Jl. Asemka No. 18 - 19 Jakarta Barat Telp. (021) 260 0477, 260 0491 Fax. (021) 260 0495

• Jl. Jembatan 2 Blok A No. 1-2 (Komp. Harmoni Mas) Jakarta Barat Telp. (021) 661 7925, 661 7923 Fax. (021) 661 7922

• Jl. Batutulis Raya No. 57 B Jakarta Pusat Telp. (021) 351 9705, 351 9706, 385 7605 Fax. (021) 384 7067

• Jl. Tanjung Duren Raya No. 98 A Blok L IV No. 290 Jakarta Barat Telp. (021) 565 8186, 5698 1145 Fax. (021) 5698 1141

• Jl. Cideng Timur No. 11 C Jakarta Pusat Telp. (021) 632 0445, 632 0583, 632 0584, 632 0585 Fax. (021) 632 0449 • Jl. Raya Kebayoran Lama No. 557 A Jakarta Selatan Telp. (021) 739 4311, 739 5633, 720 7703 Fax. (021) 739 5960 • Jl. Raya Duri Kosambi No. 72 H Jakarta Barat Telp. (021) 544 7653, 545 3373, 5436 5797, 5436 5798 Fax. (021) 544 7654 • Jl. Pasar Timur No. 25 Pasar Jatinegara Jakarta Timur Telp. (021) 280 0405, 280 0406, 8591 6611, 8590 8765, 8590 6543 Fax. (021) 819 7562

• Pusat Pertokoan Pasar Pagi Mangga Dua Lt. 3 Blok BC No. 23 Jakarta Utara Telp. (021) 612 5932, 612 5967 Fax. (021) 612 3534 • Jl. Raya Boulevard Barat Blok LC 6 No.28 Kelapa Gading Jakarta Utara Telp. (021) 451 3558, 450 7644 (Hunting) Fax. (021) 451 4406

• Jl. Panglima Polim Raya 127-A7 Blok P1 No.2 Jakarta Selatan Telp. (021) 722 7812, 724 3900 Fax. (021) 726 8413 • Jl. Agung Utara Raya Blok A 36D No.25 Sunter Jakarta Utara Telp. (021) 6583 5161, 6583 5163, 6583 5165 Fax. (021) 6583 5132 • Jl. Tampak Siring Blok KJH No.7 Komp. Daan Mogot Baru, Kali Deres Jakarta Barat Telp. (021) 5436 0367, 5436 0368 Fax. (021) 5437 4319 • Jl. Pesanggrahan No.35 C, Meruya Kembangan Jakarta Barat Telp. (021) 5890 5843, 5890 8488, 5890 8489, 5890 8498 Fax. (021) 585 3703

• Jl. P. Tubagus Angke Komp. Taman Dutamas Blok D 8 No. 22 Jakarta Barat Telp. (021) 5697 0182, 564 6092, 569 6105 Fax. (021) 564 6102

102

• Jl. Perniagaan Timur No. 34 Jakarta Barat Telp. (021) 690 2715, 691 2312, 691 2451, 690 2714 Fax. (021) 690 3811

Bekasi • Jl. Ir.H.Juanda No. 98F Bekasi Timur Telp. (021) 881 4672, 881 4565, 881 4480 Fax. (021) 881 4705 Tangerang • Jl. HOS Cokroaminoto (Ciledug Raya) No. 62 B Ciledug Tangerang Telp. (021) 7345 5080, 731 2433 Fax. (021) 731 2422



• Jl. Merdeka Raya No. 19 A Tangerang Telp. (021) 5576 0117, 5576 1207, 552 6506, 5576 1208 Fax. (021) 552 46411

• Jl. Kembang Jepun No.63 Surabaya Telp. (031) 355 7786, 355 9038, 355 7398 Fax. (031) 355 7787

• Perum Taman Villa Bandara Blok B.1 No. 68-69 Dadap Tangerang Telp. (021) 5595 0379, 5595 4411, 5595 4909 Fax. (021) 5595 7158

Lampung • Jl. Ikan Hiu No. 59-61, Teluk Betung Bandar Lampung Telp. (0721) 470 318, 488 111 Fax. (0721) 473 895

• Jl. Raya Serang KM. 2 (Komp. Cimone Mas Blok B-6) Cimone Tangerang Telp. (021) 552 0073 Fax. (021) 553 7841

• Jl. Kartini No. 81/89 Tanjung Karang Bandar Lampung Telp. (0721) 266 111 Fax. (0721) 261 682

• Komplek Poris Garden (Indah) Blok A2 No.2-A Poris Indah Tangerang Telp. (021) 5570 0645, 5570 0646, 5570 0647 Fax. (021) 5570 0759

Kantor Kas / Cash Offices • Gedung Menara Thamrin Lt. Dasar Jl. MH. Thamrin Kav. 3 Jakarta Pusat Telp. (021) 3983 0475, 3983 0477 Fax. (021) 2983 0098

• Jl. Boulevard Gading Serpong, BA – 02/53 Ruko Gading Serpong Tangerang Telp. (021) 5421 3667, 5421 3668 Fax. (021) 5421 3690

• Pasar Regional Tanah Abang Blok A Lantai B1 LOS FKS No. 082 Jakarta Pusat Telp. (021) 2357 0905, 2357 0906 Fax. (021) 2357 0904

Bogor Jl. Surya Kencana No 199 Bogor Telp. (0251) 835 8883, 835 8815 Fax. (0251) 831 3105

• ITC Cempaka Mas Lt.3 Blok D No. 232 - 234 Jakarta Pusat Telp. (021) 4288 7344, 4288 4941, 4288 7346 Fax. (021) 4288 4940 • Sekolah Mutiara Bangsa II Jl. Husen Sastra Negara No. 29 B Tangerang Telp. (021) 7032 2002

Bandung Jl. Gatot Subroto No. 19 Bandung Telp. (022) 8428 1043 Fax. (022) 8428 1047 Batam Jl. Raja Ali Haji, Komplek Tanjung Pantun Blok R No.4 Kel. Sungai Jodoh Batam Telp. (0778) 455 074, 455 076, 455 077 Fax. (0778) 459 169 Denpasar Jl. M.H. Thamrin Kav. 41 A Denpasar Bali Telp. (0361) 424 888 Fax. (0361) 412 770

• Jl. Menceng Raya No. 11-12, Tegal Alur Kalideres Jakarta Barat Telp. (021) 555 7289 • PD. Pasar Jaya Palmerah, Lantai Dasar, Blok AKS 112-113 Kebayoran Lama Jakarta Barat Telp. (021) 5367 8083 Fax. (021) 5367 8082 • Jl. Pemuda Tengah No. 62 Kel. Bareng, Kec. Klaten Tengah Klaten Telp. (0272) 321 988 Fax. (0272) 328 047

Solo Jl. Gatot Subroto No. 31 Solo Telp. (0271) 635 000, 638 882, 668 932, 638 755, 668 903, 632 9188 Fax. (0271) 668 922

• Jl. Muara Karang Raya Blok A7U No. 197 Jakarta Utara Telp. (021) 6667 7648, 6667 7669, 6667 7670, 6667 7671 Fax. (021) 667 9425

Surabaya • Jl. Diponegoro No.48 Surabaya Telp. (031) 568 2865, 561 4038 Fax. (031) 568 8135

• Ruko Arcadia Square Blok C No. 19, Kampung Melayu Teluk Naga Tangerang Banten Telp. (021) 5423 0143 Fax. (021) 5423 0144


103

Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan Responsibility for Financial Reporting

Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan Responsibility for Financial Reporting

Yang bertandatangan di bawah ini telah membaca dan menyetujui isi dari buku Laporan Tahunan Bank Index 2014, berikut laporan keuangan Bank Index 2014.

The undersigned below have read and approved the contents of Bank Index Annual Report for the year 2014, including its financial statements.

Jakarta, Desember 2014 Bank Index

Jakarta, December 2014 Bank Index

Dewan Komisaris / Board of Commissioners,

Timoty E. Marnandus Presiden Komisaris / President Commissioner

Joko Setiawan Komisaris / Commissioner

Arief Effendie Komisaris / Commissioner

Bosur Simatupang Komisaris / Commissioner Direksi / Board of Directors,

104

Charlie Paulus Presiden Direktur / President Director

Jusuf Lukito Direktur / Director

Ationo Teguh Basuki Direktur / Director

Daniel Satyawan Direktur / Director

Tjipto Santoso Direktur / Director

Andreas Danny Soesanto Direktur Kepatuhan / Compliance Director


PT BANK INDEX SELINDO L A P O R A N K E U A N G A N/ FINANCIAL STATEMENTS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014/ FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2014 DAN/AND LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/ INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT

There Financial Statements are originally issued in Indonesian language

PT BANK INDEX SELINDO LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014

PT BANK INDEX SELINDO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2014

DAFTAR ISI

CONTENTS

Pernyataan Direksi

Directors’ Statement

Laporan Auditor Independen

Independent Auditors’ Report Ekshibit/ Exhibit

Laporan Posisi Keuangan

A

Statement of Financial Position

Laporan Laba Rugi Komprehensif

B

Statement of Comprehensive Income

Laporan Perubahan Ekuitas

C

Statement of Changes in Equity

Laporan Arus Kas

D

Statement of Cash Flows

Catatan atas Laporan Keuangan

E

Notes to Financial Statements

These Financial Statements are originally issued in Indonesian language

Ekshibit A

Exhibit A PT BANK INDEX SELINDO

PT BANK INDEX SELINDO

LAPORAN POSISI KEUANGAN

STATEMENT OF FINANCIAL POSITION

PER 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

AS OF 31 DECEMBER 2014

Catatan /

31 Desember 2014/

31 Desember 2013/

Notes

31 December 2014

31 December 2013

ASET

ASSETS

Kas

4

55.140.107.950

108.090.109.050

Cash

Giro pada Bank Indonesia

5

424.332.978.259

370.063.285.848

Current accounts with Bank Indonesia

Giro pada bank lain

6

84.373.491.129

50.865.575.619

Current accounts with other banks

7

264.300.000.000

98.692.224.012

8

722.972.574.464

507.271.678.401

9

25.118.857.792

59.525.715.611

930.000.000

-

Placement with Bank Indonesia

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual

and other banks Held to maturity securities Securities purchased under resale

kembali Tagihan spot dan derivatif

agreements Derivatives receivables Loans - net of allowance

Kredit yang diberikan - setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai

for impairment losses

sebesar Rp 9.449.541.344 pada tahun 2014

Rp 9,449,541,344 in 2014 and

10,29a

dan Rp 1.993.600.736 pada tahun 2013 Pihak berelasi Pihak ketiga Tagihan akseptasi

Rp 1,993,600,736 in 2013 787.535.499.005

565.419.845.657

3.766.154.727.595

3.414.127.249.128

4.307.645.592

2.630.513.823

Related parties Third parties Acceptances receivables Fixed assets - net of accumulated

Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi

depreciation of Rp 43,216,103,634

penyusutan sebesar Rp 43.216.103.634

in 2014 and Rp 40,585,752,682

pada tahun 2014 dan Rp 40.585.752.682 pada tahun 2013 Aset pajak tangguhan

11

42.322.358.832

37.112.439.062

14c

4.753.792.693

4.180.826.908

Aset lain lain

12

JUMLAH ASET

in 2013 Deferred tax assets

55.763.718.312

45.277.855.333

Other assets

6.238.005.751.623

5.263.257.318.452

TOTAL ASSETS

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS

LIABILITIES 13

Liabilitas segera Simpanan nasabah

Utang pajak

33.037.584.516

14a, 14b, 14c, 14d

Pihak berelasi Pihak ketiga Simpanan dari bank lain

32.033.321.947

Obligations due immediately Deposits from customers Related parties

1.456.460.458.577

1.475.228.608.078

15

3.770.586.354.142 32.869.136.657

3.186.985.555.725 2.309.465.893

16

14.045.362.638

10.323.857.663

Taxes payables

4.313.525.247

2.633.643.460

Acceptances payables Post employment benefits obligation

Liabilitas akseptasi

Third parties Deposits from other banks

Liabilitas imbalan pascakerja

18

14.310.388.415

12.216.649.512

Liabilitas lain-lain

17

8.907.581.974

14.705.852.552

Other liabilities

5.333.526.129.597

4.737.441.217.399

TOTAL LIABILITIES

JUMLAH LIABILITAS EKUITAS

EQUITY Share capital - IDR 100 par value

Modal saham - nilai nominal Rp 100

per share

per saham

Authorized - 900,000,000,000 shares

Modal dasar - 900.000.000.000 saham Modal ditempatkan dan disetor penuh 2.812.512.500 saham pada 2014

Issued and fully paid 19

2,812,512,500 shares on 2014 (2013: issued and fully paid

(2013: ditempatkan dan disetor penuh 2.250.010.000 saham) Tambahan modal disetor Saldo laba JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

281.251.250.000 223.044.306.575

225.001.000.000 (1.955.443.425)

2,250,010,000 shares) Additional paid in capital

400.184.065.451

302.770.544.478

Retained earnings

904.479.622.026

525.816.101.053

TOTAL EQUITY

6.238.005.751.623

5.263.257.318.452

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

See accompanying Notes to Financial Statements on Exhibit E which are an integral part of the Financial Statements taken as a whole


Ekshibit B

Exhibit B

PT BANK INDEX SELINDO LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan / Notes

PT BANK INDEX SELINDO STATEMENT OF COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2014

2013

PENDAPATAN DAN BEBAN BUNGA

INTEREST INCOME AND EXPENSES FROM

OPERASIONAL

OPERATIONS

Pendapatan bunga

20

610.420.697.167

477.722.830.298

Interest income

Beban bunga

21

(350.526.838.283)

(256.965.600.429)

interest expense

259.893.858.884

PENDAPATAN BUNGA BERSIH

220.757.229.869

PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

NET INTEREST INCOME OTHER OPERATING INCOME

Pendapatan provisi dan komisi

22

9.283.832.415

10.667.095.963

Fee and commission income

Pendapatan operasional lainnya

23

1.530.170.134

543.549.495

Other operational income

10.814.002.549

11.210.645.458

TOTAL OTHER OPERATING INCOME

JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA PEMULIHAN (PEMBENTUKAN) PENURUNAN

RECOVERY OF ALLOWANCE (ALLOWANCE) 24

(7.560.307.706)

2.081.076.260

Beban Umum dan Administrasi

25

(59.844.826.358)

(55.853.879.278)

Beban Personalia

26

NILAI ASET KEUANGAN BEBAN OPERASIONAL LAINNYA

FOR IMPAIRMENT ON FINANCIAL ASSETS OTHER OPERATING EXPENSES

JUMLAH BEBAN OPERASIONAL LAINNYA LABA OPERASIONAL - BERSIH

(74.150.705.177)

(72.841.357.083)

(133.995.531.535)

(128.695.236.361)

129.152.022.192

105.353.715.226

1.352.373.387

11.496.155.334

PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL

General and administrative expenses Personnel expenses TOTAL OTHER OPERATING EXPENSES OPERATING INCOME - NET NON OPERATING INCOME AND EXPENSES

Pendapatan lain-lain

27

Beban lain-lain

28

PENDAPATAN NON OPERASIONAL - BERSIH LABA SEBELUM BEBAN PAJAK PENGHASILAN

(404.327.890)

Other income Other expenses

(556.332.311)

948.045.497

10.939.823.023

NON OPERATING INCOME - NET

130.100.067.689

116.293.538.249

INCOME BEFORE INCOME TAX EXPENSE

BEBAN PAJAK PENGHASILAN

INCOME TAX EXPENSES

Kini

16c

Tangguhan

16c

BEBAN PAJAK PENGHASILAN - BERSIH LABA BERSIH TAHUN BERJALAN PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAINNYA

(33.259.512.500) 572.965.784

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada

Deferred

618.524.714

(32.686.546.716)

(28.117.902.810)

97.413.520.973

88.175.635.439

PROFIT FOR THE YEAR

-

-

OTHER COMPREHENSIVE INCOME

97.413.520.973

88.175.635.439

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN

Current

(28.736.427.524)

INCOME TAX EXPENSES - NET

TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR

See accompanying Notes to Financial Statements on

Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tidak terpisahkan

Exhibit E which are an integral part of

dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

the Financial Statements taken as a whole

Additional

(1.955.443.425)

225.001.000.000

Saldo laba /

97.413.520.973

223.044.306.575

281.251.250.000

Paid up capital

Balance as of 1 January 2013

Exhibit C

Exhibit E which are an integral part of the Financial Statements taken as a whole

Balance as of 31 December 2014

Comprehensive income for the year

Paid up capital

Balance as of 1 January 2014

Balance as of 31 December 2013

Comprehensive income for the year


904.479.622.026

97.413.520.973

281.250.000.000

525.816.101.053

525.816.101.053

88.175.635.439

20.000.000.000

417.640.465.614

Total Equity

Jumlah Ekuitas /


400.184.065.451

-

224.999.750.000

302.770.544.478

302.770.544.478

88.175.635.439

-

214.594.909.039

Retained earnings

56.250.250.000

(1.955.443.425)

-

-

225.001.000.000

-

20.000.000.000

(1.955.443.425)

paid in capital


19

19

Tambahan modal disetor/

PT BANK INDEX SELINDO STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)


Saldo per 31 Desember 2014

Laba komprehensif tahun berjalan

Setoran modal

Saldo 1 Januari 2014

Saldo 31 Desember 2013

Laba komprehensif tahun berjalan

Setoran modal

Share capital

Notes 205.001.000.000

Modal saham /

Catatan /

PT BANK INDEX SELINDO LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Saldo per 1 Januari 2013

Ekshibit C

issued in Indonesian language

These Financial Statements are originally


Ekshibit D

Exhibit D PT BANK INDEX SELINDO

PT BANK INDEX SELINDO

LAPORAN ARUS KAS

STATEMENT OF CASH FLOW

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014

FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2014

(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2014

2013

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan bunga, provisi dan komisi Pembayaran bunga kepada nasabah

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES 609.954.199.845

475.248.402.802

(352.496.949.039)

(242.436.980.392)

Interest, fees and commissions received Interest paid to customers

9.283.832.415

16.198.702.713

Other operating income

Beban operasional lainnya

(58.927.291.073)

(45.843.616.920)

Other operating expense

Pembayaran kepada karyawan

(78.591.293.155) (32.927.967.934)

(71.964.469.118) (30.728.717.629)

Payment of income taxes

96.294.531.059

100.473.321.456

Pendapatan operasional lainnya

Pembayaran pajak penghasilan Arus kas sebelum perubahan dalam aset dan liabilitas operasi Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi:

Payment to employee

Cash flows before changes in operating assets and liabilities Changes in operating assets and liabilites:

Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi

Decrease (increase) in operating assets (581.599.050.820)

(706.737.198.368)

Loans

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali

34.406.857.820

(24.122.497.052)

Securities purchased under resale agreement

Tagihan akseptasi

(1.677.131.769)

7.472.765.492


Kenaikan (penurunan) dalam liabilitas

Acceptance receivables Increase (decrease) in operating

operasi

liabilities

Giro

96.514.863.797

Tabungan

33.326.625.130

144.363.837.030

Current accounts

7.044.879.465

Savings deposits

Deposito berjangka

(20.000.000.000)

771.493.422.523

Time deposits

Deposito on call

466.973.330.752

41.000.000.000

On call deposits

18.577.500.000

(20.000.000.000)

Call money

1.679.881.787

(7.486.020.280)

Acceptance payable

Call money Liabilitas akseptasi Kas bersih yang Diperoleh dari Aktivitas Operasi

144.497.407.756

313.502.510.266

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Additional investment in

Penambahan investasi pada efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo Penjualan aset tetap Penambahan aset tetap

Operating Activities

(215.700.896.063)

(179.411.879.555)

560.850.000 (10.171.978.884)

485.709.000 (10.798.979.321)

(225.312.024.947)

(189.725.149.876)

held to maturity securities Proceeds from sale of fixed assets Acquisition of fixed assets

Kas bersih yang Digunakan untuk Aktivitas Investasi

Net cash Used in

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Setoran modal Kas Bersih yang Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan

Investing Activities CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES

281.250.000.000

20.000.000.000

Capital contributions

281.250.000.000

20.000.000.000

Net Cash Provided By Financing Activities

KENAIKAN KAS DAN SETARA KAS

200.435.382.809

143.777.360.390

NET INCREASE IN CASH AND CASH EQUIVALENT

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

627.711.194.529

483.933.834.139

CASH AND CASH EQUIVALENTAT BEGINNING OF YEAR

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

828.146.577.338

627.711.194.529

CASH AND CASH EQUIVALENT AT END OF YEAR

Rincian kas dan setara kas adalah sebagai

Details of cash and cash equivalents are

berikut:

as follows:

Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Jumlah

55.140.107.950

108.090.109.050

Cash

424.332.978.259

370.063.285.848

Account with Bank Indonesia

84.373.491.129

50.865.575.619

Current account with other banks

264.300.000.000

98.692.224.012

Placements with other banks and Bank Indonesia

828.146.577.338

627.711.194.529

Total




Exhibit E which are an integral part of


the Financial Statements taken as a whole -

-


Ekshibit E PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1. U M U M

Exhibit E PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. GENERAL

PT. Bank Index Selindo (“Bank”) berkedudukan di Jakarta Pusat, didirikan dengan akta No. 524 tanggal 30 Juli 1992, yang dibuat oleh Notaris Misahardi Wilamarta,SH. Anggaran dasar Bank telah diubah dengan akta No.181 tanggal 11 Agustus 1992 yang dibuat oleh notaris yang sama, tentang perubahan maksud dan tujuan Bank dan perubahan susunan pengurus. Perubahan ini telah disahkan berdasarkan Surat Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. C2-8127HT.01.01.Tahun 1992 tanggal 28 September 1992 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.96 tanggal 1 Desember 1992 Tambahan No.6183/1992.

PT Bank Index Selindo (the “Bank”) domiciled in Jakarta Pusat, was established by deed No. 524 dated 30 July 1992 of Notary Misahardi Wilamarta, SH. The Articles of Association have been amended by deed No. 181 dated 11 August 1992 made by same notary, concerning the change of objectives of Bank and changes in board composition. These amendment have been approved by the Decision Letter of the Minister of Justice of the Republic of Indonesia on 28 September 1992 No. C28127HT.01.01.Tahun 1992 and have been published in State Gazette of the Republic of Indonesia No. 96 dated 1 December 1992 Supplement No. 6183/1992.

Anggaran dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir pada tanggal 17 Desember 2014, dengan akta no. 100 yang dibuat oleh Suharyanto,SH, pengganti dari Notaris Hannywati Gunawan,SH, mengenai perubahan Pasal 12 tentang tugas dan wewenang Direksi dan Pasal 15 tentang tugas dan wewenang Dewan Komisaris, yang telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan surat No. AHU-09970.40.21.2014 tanggal 19 Desember 2014, serta perubahan mengenai Direksi dan Komisaris, Peralihan Saham, Ganti Nama Pemegang Saham, yang telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan surat No. AHU48130.40.21.2014 tanggal 19 Desember 2014.

Articles of association have been amended several times, the latest dated 17 December 2014, by deed No. 100 made by Suharyanto, SH, replacement of Notary Hannywati Gunawan,SH, regarding the changes of Article 12 concerning the duties and authorities of Directos and Article 15 concerning the duties and authorities of Board of Commissioners, which have been received and recorded in the Ministry of Laws and Human Rights’s Administration System with letter No. AHU-09970.40.21.2014 dated December 19, 2014, and changes of the Board of Directors and Commissioners, transition of shares, change of shareholder’s name, which have been received and recorded in the Ministry of Laws and Human Rights’s Administration System with letter No. AHU-48130.40.21.2014 dated December 19, 2014.

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang dinyatakan dalam akta No.100 tanggal 17 Desember 2014, yang dibuat oleh Suharyanto,SH, pengganti dari Notaris Hannywati Gunawan,SH, para pemegang saham menyetujui penjualan saham milik Isotrema SDN.BHD, sebanyak 562.502.500 saham kepada PT. Creador Kapital sebagaimana terdapat dalam Keputusan Pemegang Saham tanggal 24 Oktober 2014 serta menyetujui untuk menerima pengunduran diri Soesilo Basoeki selaku Direktur Kepatuhan, mengangkat Tjipto Santoso selaku Direktur dan menyetujui peralihan jabatan Andreas Danny Soesanto dari Direktur (Operasional) menjadi Direktur Kepatuhan.

According to Extraordinary Shareholders Meeting as stated in deed No.100 dated 17 December 2014, made by Suharyanto,SH, replacement of Notary Hannywati Gunawan,SH, the Bank shareholders agreed on the sale of 562,502,500 shares owned by Isotrema SDN. BHD to PT Creador Kapital as stated in the Decision of Shareholders in 24 October 2014, the Bank’s shareholders have also approved to accept the resignation of Soesilo Basuki as a Director of Compliance, elected Tjipto Santoso as a Director and approved the transfer of position of Andreas Danny Soesanto from Director of Operational to Director of Compliance.


Ekshibit E/2

Exhibit E/2

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1.

U M U M (Lanjutan)

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. GENERAL (Continued)

Sesuai surat No.308/DIR/BIS/XII/07 tanggal 18 Desember 2007 tentang Permohonan Izin Merger PT. Bank Harmoni Internasional ke dalam PT. Bank Index Selindo. Atas rencana merger tersebut telah mendapat persetujuan Gubernur Bank Indonesia berdasarkan Keputusan Gubernur Bank Indonesia No.10/16/KEP.GBI/2008 tanggal 29 Februari 2008. Telah dilakukan jual beli saham sesuai Akta Jual Beli No. 213 dan 214 tanggal 18 Desember 2007 dihadapan Notaris Buntario Tigris Darmawa NG, SH, SE, MH, di Jakarta, modal saham Petrus Soepratman sebanyak 18.320 saham atau Rp 18.320.000.000 dan Dewi Djutiana Hatianto sebanyak 4.580 saham atau Rp 4.580.000.000 dijual kepada PT Bank Index Selindo sebanyak 22.899 saham atau Rp 22.899.000.000 dan Kurnadi Setiawan sebanyak 1 saham atau Rp 1.000.000.

According to letter No. 308/DIR/BIS/XII/07 dated 18 December 2007 regarding the Merger License Application of PT Bank Harmoni International to PT Bank Index Selindo. The merger plan has been approved by the Governor of Bank Indonesia according to the Decree of the Governor of Bank Indonesia No. 10/16/KEP.GBI/2008 dated 29 Februari 2008. Pursuant to Deed of Sale and Purchase Agreement No. 213 and 214 dated 18 December 2007 by Notary Buntario Tigris Darmawa NG, SH, SE, MH, in Jakarta, shares of Petrus Soepratman amounting to 18,320 shares or Rp 18,320,000,000 and Dewi Djutiana Hatianto of 4,580 shares or Rp 4,580,000,000 are sold to PT Bank Index Selindo consisting of 22,899 shares or Rp 22,899,000,000 and Kurnadi Setiawan of 1 share or Rp 1,000,000.

Bank telah mendapat ijin usaha sebagai Bank Umum sesuai dengan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Kep. 709/KMK. 017/1993 tertanggat 7 Juli 1993. Mulai tanggal 7 Juli 1993 Bank telah mulai menjalankan operasinya sebagai Bank Umum.

The Bank has been granted permission to operate as a commercial bank in accordance with the Decree of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. Kep. 709/KMK. 017/1993 dated 7 July 1993. Hence, starting 7 July 1993 the Bank has operated as Commercial Bank.

Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Bank, ruang lingkup kegiatan Bank adalah melakukan usaha di bidang jasa perbankan.

In accordance with article 3 of the Articles of Association of the Bank, the scope of its activities is to engage in banking services.

Bank memperoleh persetujuan menjadi Bank Devisa berdasarkan Surat Keputusan Deputi Gubernur Bank Indonesia No. 11/12/KEP.DpG/2009 pada tanggal 15 Oktober 2009.

Bank was granted a license to act as a Foreign Exchange Bank based on the Decree of the Deputy Governor of Bank Indonesia No. 11/12/KEP.DpG/2009 dated 15 October 2009.

Susunan dewan komisaris dan direksi Bank pada tahun 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

Composition of the Bank’s boards of commissioners and directors in 2014 and 2013 are as follows:

2014 Dewan Komisaris Presiden Komisaris Independen Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Dewan Direksi Presiden Direktur Direktur Direktur Kepatuhan Direktur Direktur Direktur

Timoty E. Marnandus Joko Setiawan H. Arief Effendie Bosur Simatupang Charlie Paulus Jusuf Lukito Andreas Danny Soesanto Ationo Teguh Basuki Daniel Satyawan Tjipto Santoso

Board of Commissioners Independent President Commissioner Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Board of Directors President Director Director Compliance Director Director Director Director


Ekshibit E/3

Exhibit E/3


1. U M U M (Lanjutan)


1. GENERAL (Continued) 2013

Dewan Komisaris Presiden Komisaris Independen Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Dewan Direksi Presiden Direktur Direktur Direktur Kepatuhan Direktur Direktur Direktur

Timoty E. Marnandus Joko Setiawan H. Arief Effendie Bosur Simatupang

Board of Commissioners Independent President Commissioner Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Board of Directors President Director Director Compliance Director Director Director Director

Charlie Paulus Jusuf Lukito Soesilo Basoeki Andreas Danny Soesanto Ationo Teguh Basuki Daniel Satyawan

Jumlah remunerasi yang diberikan untuk Komisaris dan Direksi pada tahun 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp 4.830.000.000 dan Rp 3.570.320.000

Total remuneration given to Commissioners and Directors in 2014 and 2013, amounting to Rp 4,830,000,000 and Rp 3,570,320,000, respectively.

Jumlah karyawan Bank pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing sebanyak 629 dan 621 orang.

Number of employees of the Bank as of 31 December 2014 and 2013 were 629 and 621 people, respectively.

Kantor Pusat Bank beralamat di Plaza Permata, Lantai 8, Jalan MH. Thamrin Kavling 57, Jakarta 10350.

The Bank’s Head Office is located at Plaza Permata, 8th Floor, Jalan MH. Thamrin Kavling 57, Jakarta 10350.

Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 jumlah seluruh kantor di Indonesia adalah sebagai berikut:

As at 31 December 2014 and 2013 the total number of offices in Indonesia is as follows:

Kantor Kantor Kantor Kantor

2014

2013

1 10 25 9

1 10 24 7

45

42

pusat cabang cabang pembantu kas

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN a.

Dasar Penyusunan Laporan Keuangan Laporan keuangan telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (“PSAK”), yang mencakup Pernyataan dan Interpretasi dari Standar Akuntansi Keuangan (“ISAK”) yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan dari Ikatan Akuntan Indonesia.

Head office Branches Sub-branches Cash office

2. SUMMARY POLICIES a.

OF

SIGNIFICANT

Basis of Preparation Statements

ACCOUNTING of

Financial

The financial statements have been prepared in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards (“PSAK”), which includes the Standards and Interpretation of Financial Accounting Standards (“ISAK”) issued by the Financial Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants.


Ekshibit E/4 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) a.

Dasar Penyusunan (Lanjutan)

Laporan

Keuangan

Exhibit E/4 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) a.

Basis of Preparation Statements (Continued)

ACCOUNTING of

Financial

Laporan keuangan telah disusun berdasarkan konsep biaya historis kecuali sebagaimana diungkapkan di dalam kebijakan akuntansi di bawah ini.

The financial statements have been prepared on the basis of historical cost except as disclosed in the accounting policies below.

Laporan keuangan Bank disajikan dalam Rupiah (Rp) yang merupakan mata uang fungsional Bank.

The financial statements of the Bank are presented in Indonesian Rupiah (Rp) which is the functional currency of the Bank.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas ke dalam kegiatan operasi, investasi, dan pendanaan. Kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain.

The statements of cash flows are prepared using the direct method by classifying cash flows on the basis of operating, investing and financing activities. Cash and cash equivalents consist of cash, current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, and placements with other banks and Bank Indonesia.

Penyusunan dan penyajian laporan keuangan berdasarkan PSAK mengharuskan penggunaan asumsi dan estimasi akuntansi kritikal tertentu. Penyusunan penyajian laporan keuangan juga mengharuskan manajemen untuk melaksanakan pertimbangan di dalam proses penerapan kebijakan akuntansi KU. Hal-hal yang melibatkan pertimbangan atau kompleksitas dengan tingkat yang lebih tinggi, atau hal-hal dimana asumsi dan estimasi adalah signifikan terhadap laporan keuangan, diungkapkan di dalam Catatan 3.

The preparation of financial statements in conformity with ISFAS require the use of certain critical accounting estimates and assumptions. It also requires management to exercice its judgment in the process of applying the Group’s accounting policies. The areas involving a higher degree of judgment or complexity, or areas where assumptions and estimates are significant to the financial statements are disclosed in Note 3.

Perubahan Kebijakan Akuntansi

Changes in Accounting Policies

1)

1)

Standar, interpretasi baru dan perubahan yang berlaku efektif 1 Januari 2014. Penerapan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) 27 ‘Transfer Aset dari Pelanggan’, ISAK 28 ‘Pengakhiran Liabilitas Keuangan dengan Instrumen Ekuitas’, dan ISAK 29 ‘Biaya Pengupasan Lapisan Tanah dalam Tahap Produksi pada Tambang Terbuka’ dengan efektif 1 Januari 2014, tidak menimbulkan perubahan pada kebijakan akuntansi Bank dan tidak memiliki dampak pada jumlah yang dilaporkan pada periode berjalan maupun periode-periode keuangan sebelumnya.

New standards, interpretations and changes effective from 1 January 2014. The implementation of Interpretation of Financial Accounting Standard (IFAS) 27, ‘Transer of Assets from Customers’, IFAS 28, ‘Extinguishing Financial Liabilities with Equity Instruments’ and IFAS 29, ‘Stripping Costs in the Production Phase of a Surface Mine’ with an effective date of 1 January 2014 did not result in changes to the Bank’s accounting policies and had no effect on the amounts reported for the current period or prior financial years.





Laporan

Keuangan




ACCOUNTING of

Financial

Perubahan Kebijakan Akuntansi (Lanjutan)

Changes in Accounting Policies (Continued)

1)

2)

2)

Standar, interpretasi baru dan perubahan yang berlaku efektif 1 Januari 2014. (Lanjutan)

New standards, interpretations and changes effective from 1 January 2014. (Continued)

Pencabutan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) 12 ‘Aktivitas Pengupasan Lapisan Tanah dan Pengelolaan Lingkungan pada Pertambangan Umum’.

Withdrawal of Indonesian Statements of Financial Accounting Standard (WISFAS) 12 ‘Withdrawal of SFAS 33 – Land Stripping Activity and Environment Management on General Mining’.

Manajemen berkeyakinan bahwa pencabutan standar tersebut tidak akan berdampak pada laporan keuangan Bank.

Management believes that the withdrawal of the standard will not impact to the Bank’s financial statements.

Standar, interpretasi dan perubahan baru yang telah diterbitkan namun belum berlaku efektif bagi tahun keuangan yang dimulai pada tanggal 1 Januari 2014, adalah sebagai berikut:

3)

New standards, interpretations and amendements issued but not yet effective for the financial year beginning 1 January 2014 are as follows:



PSAK No. 1 (Revisi 2013) ‘Penyajian Laporan Keuangan’



SFAS No. 1 ‘Presentation Statements’



PSAK No. 4 (Revisi 2013) ‘Penyajian Laporan Keuangan Tersendiri’



SFAS No. 4 (Revised 2013) ‘Separate of Financial Statements’



PSAK No. 15 (Revisi 2013) ‘Investasi pada Entitas Asosiasi Ventura Bersama’



SFAS No. 15 (Revised 2013) ‘Investment in Associates and Joint Ventures’



PSAK No. 24 (Revisi 2013) ‘Imbalan Kerja’



SFAS No. 24 (Revised ‘Employee Benefits’



PSAK No. 46 (Revisi 2014) ‘Pajak Penghasilan’



SFAS No. 46 (Revised 2014) ‘Income Tax’



PSAK No. 48 (Revisi ‘Penurunan Nilai Aset’



SFAS No. 48 (Revised ‘Impairment of Assets’

2014)

(Revised 2013) of Financial

2013)

2014)





Laporan

Keuangan




ACCOUNTING of

Perubahan Kebijakan Akuntansi

Changes in Accounting Policies

2)

2)

Standar, interpretasi dan perubahan baru yang telah diterbitkan namun belum berlaku efektif bagi tahun keuangan yang dimulai pada tanggal 1 Januari 2014, adalah sebagai berikut: (Lanjutan)

Financial

New standards, interpretations and amendements issued but not yet effective for the financial year beginning 1 January 2014 are as follows: (Continued)



PSAK No. 50 (Revisi 2014) ‘Instrumen Keuangan: Penyajian’



SFAS No. 50 ‘Financial Presentation’



PSAK No. 55 (Revisi 2014) ‘Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran’



SFAS No. 55 (Revised 2014) ‘Financial Intrument: Recognition and Measurements’



PSAK No. 60 ‘Instrumen Pengungkapan’

(Revisi 2014) Keuangan:



SFAS No. 60 (Revised 2014) ‘Financial Instrument: Disclosures’



PSAK No. 65 (Revisi 2014) ‘Laporan Keuangan: Konsolidasian’



SFAS No. 65 (Revised 2014) ‘Consolidated Financial Statements’



PSAK 66 (Revisi 2014) ‘Pengaturan Bersama’



SFAS No. 66 (Revised 2014) ‘Joint Arrangements’



PSAK No. 67 (Revisi 2014) ‘Pengungkapan Kepentingan dalam Entitas Lain’



SFAS No. 67 (Revised 2014) ‘Disclosure of Interests in other Entities’



PSAK No. 68 ‘Pengukuran Nilai Wajar’



SFAS No. 68 Measurements’



ISAK 26 (Revisi 2014) ‘Penilaian Ulang Derivatif Melekat’



IFAS 26 ‘Reassessment Derivatives’

Pada tanggal persetujuan laporan keuangan, Bank masih mengevaluasi dampak potensial PSAK baru dan revisian.

(Revised 2014) Instrument:

‘Fair

Value

(Revised 2014) of Embedded

As at the authorization date of this financial statements, the Bank is still evaluating the potential impact of these new and revised SFAS.




b.

Dasar Penyajian (Lanjutan)

Laporan

Keuangan




ACCOUNTING of

Financial

Perubahan Kebijakan Akuntansi (Lanjutan)

Changes in Accounting Policies (Continued)

Penundaan

Postponement

Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia memutuskan untuk menunda berlakunya ISAK 21 ‘Perjanjian Konstruksi Real Estat’ dan PPSAK 7 ‘Pencabutan PSAK 44 ‘Akuntansi Aktivitas Pengembangan Real Estat paragraf 8 (b)’, yang sebelumnya berlaku pada periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2013. Pada tanggal laporan keuangan ini, penundaan tersebut masih berlaku.

Financial Accounting Standards Board of The Indonesiaan Institute of Accountants decided to postpone the effectiveness of ISAK 21 ‘Real Estate Construction Agreement’ and WISFAS 7 ‘Withdrawal of PSAK 44 – Accounting for Real Estate Development Activities paragraph 8 (b)’, which was previously effective for the periode beginning at and or after 1 January 2013. As of the date of these financial statements, the postponement is still in effect.

Penjabaran mata uang asing

b.

Foreign currency translation

Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal transaksi. Pada tanggal pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut.

Transactions denominated in foreign currencies are translated into Rupiah at the exchange rate prevailing at the transaction date. At the reporting date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into Rupiah using the exchange rates prevailing at that date.

Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing, diakui pada laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan.

Exchange gains and losses arising from transactions in foreign currencies and from the translation of foreign currency monetary assets and liabilities are recognized in profit and loss.

Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 yang menggunakan kurs tengah Reuters pukul 16:00 Waktu Indonesia Barat (nilai penuh):

Below are the major exchange rates used as at 31 December 2014 and 2013 using the Reuters’ middle rates at 16:00 Western Indonesian Time (full amount):

1 1 1 1 1 1 1

Dolar Amerika Serikat (USD) Dolar Australia (AUD) Dolar Singapura (SGD) Euro (EUR) Yen Jepang (JPY) Yuan Cina (CNY) Dolar Hong Kong (HKD)

2014

2013

12.385 10.148 9.376 15.053 104 1.996 1.597

12.170 10.856 9.622 16.759 116 2.010 1.569

1 United States Dollar (USD) 1 Australian Dollar (AUD) 1 Singapore Dollar (SGD) 1 Euro (EUR) 1 Japanese Yen (JPY) 1 Chinese Yuan (CHY) 1 Hong Kong Dollar (HKD)



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) c.

Aset dan liabilitas keuangan


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) c.

ACCOUNTING

Financial assets and liabilities

Aset keuangan Bank terutama terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo, efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali, kredit yang diberikan dan tagihan akseptasi.

The Bank’s financial assets mainly consist of cash, current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, held to maturity financial assets, securities purchased under agreements for resell, loans and acceptance receivables.

Liabilitas keuangan Bank terutama terdiri dari liabilitas segera, simpanan nasabah, simpanan dari bank lain, dan liabilitas akseptasi.

The Bank’s financial liabilities mainly consists of obligations due immediately, deposits from customer, deposits from other banks, and acceptance payable.

Klasifikasi

Classification

Sesuai dengan PSAK No. 55 (Revisi 2011), Bank mengklasifikasikan aset keuangannya ke dalam kategori pengukuran sebagai berikut pada saat pengakuan awal berdasarkan sifat dan tujuannya:

In accordance with PSAK No. 55 (revised 2011), the Bank classifies its financial assets into the following measurement categories on intial recognition based on their nature and purpose:

i.

ii. iii. iv.

Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, yang memiliki 2 (dua) subklasifikasi, yaitu aset keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan; Tersedia untuk dijual; Dimiliki hingga jatuh tempo; Pinjaman yang diberikan dan piutang.

Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke dalam kategori pengukuran sebagai berikut pada saat pengakuan awal berdasarkan sifat dan tujuannya: i.

ii.

Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, yang memiliki 2 (dua) subklasifikasi, yaitu liabilitas keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan liabilitas keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan; Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi.

i.

ii. iii. iv.

Fair value through profit or loss, which has 2 (two) sub-classifications, i.e. financial assets designated as such upon recognition and financial assets classified as held for trading;

Available-for-sale; Held-to-maturity; Loans and receivables.

Financial liabilities are classified into the following measurement categories on recognition based on their nature and purpose: i.

ii.

Fair value through profit or loss, which has 2 (two) sub-classifications, i.e. those designated as such upon intial recognition and financial liabilities classified as held for trading;

Financial liabilities amortized cost.

measured

at




Aset dan liabilitas keuangan (Lanjutan)



ACCOUNTING

Financial assets and liabilities (Continued)

Klasifikasi (Lanjutan)

Classification (Continued)

Instrumen keuangan dengan kategori untuk diperdagangkan adalah instrumen keuangan yang diperoleh atau dimiliki Bank terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dengan maksud untuk memperoleh keuntungan dari perubahan harga atau suku bunga dalam jangka pendek atau untuk lindung nilai instrumen trading book lainnya.

Held for trading financial instruments are those financial instruments that the Bank acquires or incurs principally for the purpose of selling or repurchasing with the intention of benefiting from short-term price or interest rate movements or hedging for other trading book instruments.

Kategori tersedia untuk dijual terdiri dari aset keuangan non-derivatif yang ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual atau yang tidak diklasifikasikan ke dalam salah satu kategori aset keuangan lainya.

The available-for-sale category consists of non-derivative financial assets that are designated as available-for-sale or are not classified in one of the other categories of financial assets.

Di dalam kategori dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo, dan yang tidak ditetapkan pada nilai wajar melalui laba rugi atau tersedia untuk dijual.

In the held-to-maturity category are nonderivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturity that the Bank has the positive intent and ability to hold to maturity, and which are not designated at fair value through profit or loss or available-for-sale.

Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif dan Bank tidak berniat untuk menjualnya segera atau dalam waktu dekat.

Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market and that the Bank does not intend to sell immediately or in the near term.

Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi terdiri dari liabilitias keuangan non-derivatif yang tidak dimiliki Bank untuk diperdagangkan dan tidak ditetapkan pada nilai wajar melalui laba rugi.

Financial liabilities measured at amortized cost consist of non-derivative financial liabilities that are not held for trading purpose and not designated at fair value through profit or loss.

Pengakuan

Recognition

Bank pada awalnya mengakui kredit yang diberikan serta simpanan pada tanggal perolehan.

The Bank initially recognizes loans and deposits on the date of origination.







ACCOUNTING


Pengakuan (Lanjutan)

Recognition (Continued)

Pembelian dan penjualan aset keuangan yang lazim (regular) diakui pada tanggal perdagangan dimana Bank memiliki komitmen untuk membeli atau menjual aset tersebut.

Regular way purchases and sales of financial assets are recognized on the trade date at which the Bank commits to purchase or sell those assets.

Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya pada awalnya diakui pada tanggal perdagangan dimana Bank menjadi suatu pihak dalam ketentuan kontraktual instrumen tersebut.

All other financial assets and liabilities are initially recognized on the trade date at which the Bank becomes a party to the contractual provisions of the instrument.

Pada saat pengakuan awal, aset keuangan atau liabilitas keuangan diukur pada nilai wajar ditambah (untuk instrument keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laba rugi setelah pengakuan awal) biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung atas perolehan aset keuangan atau penerbitan liabilitas keuangan. Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan tersebut.

A financial asset or financial liabilities is initially measured at fair value plus (for a financial instrument not subsequently measured at fair value through profit and loss) transaction cost that are directly attributable to its acquisition of financial assets or issue of financial liabilities. The subsequent measurement of financial assets and financial liabilities depends on their classification.

Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya yang dapat diatribusikan secara langsung untuk perolehan suatu aset keuangan atau penerbitan suatu liabilitas keuangan dan merupakan biaya tambahan yang tidak akan terjadi apabila instrument keuangan tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. Untuk aset keuangan, biaya transaksi ditambahkan pada jumlah yang diakui pada awal pengakuan aset, sedangkan untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi dikurangkan dari jumlah utang yang diakui pada awal pengakuan liabilitas. Biaya transaksi tersebut diamortisasi selama umur instrument berdasarkan metode suku bungan efektif dan dicatat sebagai bagian dari pendapatan bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan aset keuangan atau sebagai bagian dari beban bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan liabilitas keuangan.

Transaction cost include only those costs that are directly attributable to the acquisition of a financial asset or issue of a financial liability and are incremental cost that would not have been incurred if the instrument had not been acquired or issued. In the case of financial assets, transaction costs are added to the amount recognized initially, while for financial liabilities, transaction cost are deducted from the amount of debt recognized initially. Such transaction costs are amortized over the terms of instruments based on the effective interest method and are recorded as part of interest income for transaction cost related to financial assets or interest expense for transaction cost related to financial liabilities.







ACCOUNTING


Pengukuran biaya perolehan diamortisasi

Amortized cost measurement

Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal, dikurangi pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif dengan menggunakan metode suku bunga efektif yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, dan dikurang cadangan kerugian penurunan nilai.

The amortized cost of a financial asset or liabilities is the amount at which the financial asset or liabilities is measured at initial recognition, minus principal repayments, plus or minus the cumulative amortization using the effective interest method of any difference between the initial amount recognized and the maturity amount, and minus any allowance for impairment losses.

Tingkat suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi arus kas di masa datang selama perkiraan umur dari aset keuangan atau liabilitas keuangan (atau jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat bersih pada pengakuan awal. Pada saat menghitung tingkat suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, namun tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang.

The effective interest rate is the rate that exactly discounts the estimated future cash flows through the expected life of the financial asset or financial liabilities (or, where appropriate, a shorter period) to the net carrying amount on initial recognition. When calculating the effective interest rate, the Bank estimated future cash flows considering all contractual terms of the financial instrument, but does not consider any future credit loss.

Perhitungan suku bunga efektif mencakup biaya transaksi dan seluruh imbalan/provisi dan bentuk lain yang dibayarkan atau diterima yang merupakan bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif.

The calculation of the effective interest rate includes transaction costs and all fees and points paid or received that are an integral part of the effective interest rate.

Pengukuran nilai wajar

Fair value measurement

Nilai wajar adalah nilai dimana suatu aset dapat dipertukarkan, atau suatu liabilitas diselesaikan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar (arm’s length transaction) pada tanggal pengukuran.

Fair value is the amount for which an asset could be exchanged, or a liabilities settled, between knowledgeable, willing parties in an arm’s length transaction on the measurement date.

Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar instrumen keuangan dengan menggunakan harga kuotasi di pasar aktif untuk instrumen tersebut. Suatu pasar dianggap aktif jika harga kuotasi sewaktu-waktu dan secara berkala tersedia dan mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan teratur dalam suatu transaksi yang wajar.

When available, the Bank measures the fair value of an instrument using quoted prices in an active market for that instrument. A market is regarded as active if quoted prices are readily and regularly available and represent actual and regularly occurring market transactions on an arm’s length basis.







ACCOUNTING


Pengukuran nilai wajar (Lanjutan)

Fair value measurement (Continued)

Jika pasar untuk suatu instrumen keuangan tidak aktif, Bank menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian mencakup penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak-pihak yang memahami, berkeinginan, dan jika tersedia, referensi atas nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial sama, penggunaan analisa arus kas yang didiskonto dan penggunaan model penetapan harga opsi (option pricing model). Teknik penilaian yang dipilih memaksimalkan penggunaan input pasar, dan meminimalkan penggunaan taksiran yang bersifat spesifik dari Bank, memasukkan semua faktor yang akan dipertimbangkan oleh para pelaku pasar dalam menetapkan suatu harga dan konsisten dengan metodologi ekonomi yang dapat diterima dalam penetapan harga instrumen keuangan. Input yang digunakan dalam teknik penilaian secara memadai mencerminkan ekspektasi pasar dan ukuran atas faktor risiko dan pengembalian (riskreturn) yang melekat pada instrumen keuangan. Bank mengkalibrasi teknik penilaian dan menguji validitasnya dengan menggunakan harga-harga dari transaksi pasar terkini yang dapat diobservasi untuk instrumen yang sama atau atas dasar data pasar lainnya yang tersedia yang dapat diobservasi.

If a market for a financial instrument is not active, the Bank establishes fair value using a valuation technique. Valuation techniques include the use of recent arm’s length transactions between knowledgeable, willing parties, and if available, reference to the current fair value of other instruments that are substantially the same, discounted cash flows analysis and option pricing models. The chosen valuation technique makes minimum use of market inputs, relies as little as possible on estimates specific to the Bank, incorporates all factors that market participants would consider in setting a price, and is consistent with accepted economic methodologies for pricing financial instruments. Inputs to valuation techniques reasonably represent market expectations and measures of the risk-return factors inherent in the financial instrument. The Bank calibrates valuation techniques and tests them for validity using prices from observable current market transactions in the same instrument or based on other available observable market data.

Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen keuangan pada saat pengakuan awal adalah harga transaksi, yaitu nilai wajar dari pembayaran yang diberikan atau diterima, kecuali jika nilai wajar dari instrumen keuangan tersebut ditentukan dengan perbandingan terhadap transaksi pasar terkini yang dapat diobservasi dari suatu instrumen yang sama (yaitu tanpa modifikasi atau pengemasan ulang) atau berdasarkan suatu teknik penilaian yang variabelnya hanya menggunakan data dari pasar yang dapat diobservasi.

The best evidence of the fair value of a financial instrument at initial recognition is the transaction price, i.e., the fair value of the consideration given or received, unless the fair value of that instrument is evidenced by comparison with other observable current market transactions in the same instrument (i.e. without modification or repackaging) or based on a valuation technique whose variables include only data from observable markets.







ACCOUNTING


Pengukuran nilai wajar (Lanjutan)

Fair value measurement (Continued)

Jika harga transaksi memberikan bukti terbaik atas nilai wajar pada saat pengakuan awal, maka instrumen keuangan pada awalnya diukur pada harga transaksi dan selisih harga transaksi dan nilai yang sebelumnya diperoleh dari model penilaian diakui dalam laporan laba rugi komprehensif setelah pengakuan awal tergantung pada masing-masing fakta dan keadaan dari transaksi tersebut namun tidak lebih lambat dari saat penilaian tersebut didukung sepenuhnya oleh data pasar yang dapat diobservasi atau saat transaksi ditutup.

When transaction price provides the best evidence of fair value at initial recognition, the financial instrument is initially measured at the transaction price and the value initially obtained from a valuation model is subsequently recognized in the statements of comprehensive income depending on the individual facts and circumstances of the transaction but not lated than when the valuation is supported wholly by observable market data or the transaction is closed out.

Nilai wajar mencerminkan risiko kredit atas instrumen keuangan dan termasuk penyesuaian yang dilakukan untuk memasukkan risiko kredit Bank dan pihak lawan, mana yang lebih sesuai. Taksiran nilai wajar yang diperoleh dari model penilaian akan disesuaikan untuk mempertimbangkan faktor-faktor lainnya, seperti risiko likuiditas atau ketidakpastian model penilaian, sepanjang Bank yakin bahwa keterlibatan suatu pasar pihak ketiga akan mempertimbangkan faktor-faktor tersebut dalam penetapan harga suatu transaksi.

Fair values reflect the credit risk of the instrument and include adjustments to take account of the credit risk of the Bank and counterparty where appropriate. Estimated fair value obtained from models are adjusted for any other factors, such as liquidity risk or model uncertainties, to the extend that the Bank believes a third-party market participation would take them into account in pricing a transaction.

Aset keuangan dan posisi long diukur menggunakan harga penawaran; liabilitas keuangan dan posisi short diukur menggunakan harga permintaan. Jika bank memiliki posisi aset dan liabilitas dimana risiko pasarnya saling hapus, maka Bank dapat menggunakan nilai tengah dari harga pasar sebagai dasar untuk menentukan nilai wajar posisi risiko yang saling hapus tersebut dan menerapkan penyesuaian terhadap harga penawaran atau harga permintaan terhadap harga penawaran atau harga permintaan terhadap posisi terbuka bersih (net open position), mana yang lebih sesuai.

Financial assets and long positions are measured at a bid price; financial liabilities and short positions are measured at an ask price. Where the Bank has positions with offsetting risk, mid-market prices are used to measure the offsetting risk positions and a bid or ask price adjustment is applied only to the net open position as appropriate.







ACCOUNTING


Penghentian pengakuan

Derecognition

Bank menghentikan pengakuan aset keuangan pada saat hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut kadaluwarsa, atau Bank mentransfer seluruh hak untuk menerima arus kas kontraktual dari aset keuangan dalam transaksi dimana Bank secara substansial telah mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset keuangan yang ditransfer. Setiap hak atau liabilitas atas aset keuangan yang ditransfer yang timbul atau yang masih dimiliki oleh Bank diakui sebagai aset atau liabilitas secara terpisah.

The bank derecognizes a financial asset when the contractual rights to the cash flows from the financial asset expire, or when it transfers the rights to receive the contractual cash flows on the financial asset in a transaction in which substantially all the risks and rewards of ownership of the financial asset are transferred. Any interest in transferred financial assets that is created or retained by the Bank is recognized as a separate asset or liability.

Bank menghentikan pengakuan liabilitas keuangan pada saat liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluwarsa.

The Bank derecognizes a financial liability when its contractual obligations are discharged or cancelled or expire.

Dalam transaksi dimana Bank secara substansial tidak memiliki atau tidak mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset keuangan, Bank menghentikan pengakuan aset tersebut jika Bank tidak lagi memiliki pengendalian atas aset tersebut. Hak dan liabilitas yang timbul atau yang masih dimiliki dalam transfer tersebut diakui secara terpisah sebagai aset atau liabilitas. Dalam transfer dimana tingkat keberlanjutan Bank dalam aset yang ditransfer adalah sebesar perubahan nilai aset yang ditransfer.

In transaction in which the Bank neither retains nor transfers substantially all the risk and rewards of ownership of a financial asset, the Bank derecognizes the asset if it does not retain control over the asset. The rights and obligations retained in the transfer are recognized separately as assets and liabilities as appropriate. In transfers in which control over the asset is retained, the Bank continues to recognize the asset to the extent of its continuing involvement, determined by the extent to which it is exposed to changes in the value of the transferred asset.

Bank menghapusbukukan aset keuangan dan cadangan kerugian penurunan nilai terkait, pada saat Bank menentukan bahwa aset keuangan tersebut tidak dapat ditagih. Keputusan ini diambil setelah mempertimbangkan informasi seperti telah terjadinya perubahan signifikan pada posisi keuangan debitur/penerbit aset keuangan sehingga debitur/penerbit aset keuangan tidak lagi dapat melunasi kewajibannya, atau hasil penjualan agunan tidak akan cukup untuk melunasi seluruh eksposur kredit yang diberikan.

The Bank writes off a financial asset and any related allowance for impairment losses, when the Bank determines that the financial asset is uncollectible. This determination is reached after considering information such as the occurrence of significant changes in the financial position of borrower/financial asset issuer such that the borrower/financial asset issuer can no longer pay the obligation, or that proceeds from collateral will not be sufficient to pay back the entire exposure.







ACCOUNTING


Penurunan nilai aset keuangan

Impairment of financial assets

Bank menilai pada tiap akhir periode pelaporan apakah terdapat bukti objektif suatu aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai.

The Bank assesses at the end of each reporting period whether there is any objective evidence that a financial asset or group of financial assets is impaired.

1)

1)

Aset yang dinilai dengan biaya perolehan diamortisasi

Assets carried at amortized cost

Bank menilai aset keuangan tersebut secara individual untuk menentukan apakah terdapat bukti penurunan nilai aset keuangan secara individual bagi aset yang signifikan secara individual maupun secara kolektif bagi aset keuangan yang tidak signifikan secara individual, untuk aset keuangan yang dinilai pada biaya perolehan diamortisasi.

For financial assets carried at amortized cost, the Bank first assesses individually whether objective evidence of impairment exists individually for financial assets that are individually significant, or collectively for financial assets that are not individually significant.

Apabila Bank menentukan tidak terdapat bukti objektif penurunan nilai yang terjadi bagi aset keuangan yang dinilai secara individual, apakah signifikan atau tidak, maka aset tersebut dikategorikan ke dalam aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai aset keuangan tersebut secara kolektif.

If the Bank determines that no objective evidence of impairment exists for an individually assessed financial asset, whether significant or not, it includes the asset in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment.

Aset yang dinilai secara individual untuk penurunan nilai dan di mana kerugian penurunan nilai terjadi, atau melanjutkan untuk diakui, tidak dikategorikan ke dalam penilaian kolektif penurunan nilai.

Assets that are individually assessed for impairment and for which an impairment loss is, or continues to be recognized are not included in a collective assessment of impairment.

Bank mempertimbangkan faktor-faktor seperti kemungkinan ketidakmampuan untuk membayar atau kesulitan keuangan signifikan debitur dan wanprestasi atau penundaan signifikan di dalam pembayaran, untuk menentukan apakah terdapat bukti objektif suatu kerugian penurunan nilai aset keuangan yang telah terjadi.

To determine whether there is objective evidence that an impairment loss on financial assets has been incurred, the Bank considers few factors such as the probability of insolvency or significant financial difficulties of the debtor and default or significant delay in payments.







ACCOUNTING


Penurunan nilai aset keuangan (Lanjutan)

Impairment of financial assets (Continued)

1)

1)

2)

Aset yang dinilai dengan biaya perolehan diamortisasi (Lanjutan)

Assets carried (Continued)

at

amortized

cost

Dalam menentukan penurunan nilai secara kolektif, Bank menggunakan model statistik dari data historis atas probability of default, saat pemulihan dan jumlah kerugian yang terjadi, yang disesuaikan dengan pertimbangan manajemen mengenai apakah kondisi ekonomi dan kredit saat ini mungkin menyebabkan kerugian aktual lebih besar atau lebih kecil daripada yang dihasilkan oleh model statistik. Tingkat wanprestasi, tingkat kerugian pada saat pemulihan yang diharapkan di masa datang secara berkala dibandingkan dengan hasil aktual yang diperoleh untuk memastikan bahwa model statistik yang digunakan masih memadai.

In assessing collective impairment, the Bank use statistical modeling of historical trends of the probability of default, timing of recoveries and the amount of loss incurred, adjusted for management’s judgement as to whether current economic and credit conditions are such that the actual losses are likely to be greater or less than suggested by historical modeling. Default rates, loss rates and the expected timing of future recoveries are regularly benchmarked against actual outcomes to ensure that they remain appropriate.

Apabila di dalam periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai menurun dan penurunan tersebut dapat dikaitkan secara objektif kepada peristiwa yang terjadi setelah kerugian penurunan nilai diakui, maka kerugian penurunan nilai yang diakui sebelumnya dibalikkan nilainya kepada nilai tercatat aset selama tidak melebihi biaya diamortisasinya pada saat tanggal pembalikkan. Jumlah yang dibalikkan nilainya diakui di dalam laporan laba rugi.

If in a subsequent period, the amount of the impairment loss decreases and the decrease can be related objectively to an event occurring after the impairment was recognized, the previously recognized impairment loss is reversed to the extent the carrying amount of the asset does not exceed its amortized cost at the reversal date. The amount of reversal is recognized in profit or loss.

Aset yang dinilai pada biaya perolehan Apabila terdapat bukti objektif (seperti memburuknya lingkungan bisnis di mana perusahaan penerbit menjalankan bisnisnya, kemungkinan ketidakmampuan di dalam membayar atau kesulitan keuangan signifikan perusahaan penerbit, dan lain-lain) di mana kerugian penurunan nilai aset keuangan dinilai berdasarkan biaya yang terjadi, jumlah kerugian dihitung sebagai selisih nilai tercatat dan nilai kini arus kas yang didiskontokan pada tingkat pengembalian yang berlaku di pasar untuk aset keuangan yang serupa. Kerugian penurunan nilai tersebut tidak dapat dibalikkan nilainya pada periode berikutnya.

2)

Assets carried at cost If there is objective evidence (such as significant adverse changes in the business environment where the issuer operates, probability of insolvency or significant financial difficulties of the issuer) that an impairment loss on financial assets carried at cost has been incurred, the amount of the loss is measured as the difference between the asset's carrying amount and the present value of estimated future cash flows discounted at the current market rate of return for a similar financial asset. Such impairment losses are not reversed in subsequent periods.




Aset dan liabilitas keuangan (Lanjutan) Penurunan nilai aset keuangan (Lanjutan) 3)

Aset keuangan tersedia untuk dijual



ACCOUNTING

Financial assets and liabilities (Continued) Impairment of financial assets (Continued)

Aset keuangan 3) Available-for-sale tersedia untuk dijual financial assets

Penurunan yang signifikan atau penurunan jangka panjang di dalam nilai wajar lebih rendah dari biaya perolehan, kesulitan keuangan signifikan perusahaan penerbit atau perusahaan peminjam, dan hilangnya pasar aktif perdagangan merupakan bukti objektif investasi ekuitas diklasifikasikan sebagai aset keuangan tersedia untuk dijual yang mungkin mengalami penurunan nilai. “Signifikansi” akan dievaluasi terhadap biaya awal investasi dan “jangka panjang” dievaluasi terhadap periode di mana nilai wajar lebih rendah dari biaya awalnya.

Significant or prolonged decline in fair value below cost, significant financial difficulties of the issuer or obligor, and the disappearance of an active trading market are objective evidence that equity investments classified as available-for-sale financial assets may be impaired. “Significant” is to be evaluated against the original cost of the investment and “prolonged” against the period in which the fair value has been below its original cost.

Di mana terdapat bukti penurunan nilai, kumulatif kerugian – diukur sebagai selisih antara biaya akuisisi dan nilai wajar kini, dikurangi semua kerugian penurunan nilai pada investasi yang sebelumnya diakui pada laporan laba rugi – dikeluarkan dari pendapatan komprehensif lain dan diakui di dalam laporan laba rugi komprehensif.

Where there is evidence of impairment, the cumulative loss – measured as the difference between the acquisition cost and the current fair value, less any impairment loss on that investment previously recognized in profit or loss – is removed from other comprehensive income and recognized in statement of comprehensive income.

Kerugian penurunan nilai pada investasi ekuitas tidak dibalikkan nilainya melalui laporan laba rugi; kenaikan di dalam nilai wajar setelah penurunan nilai diakui langsung di dalam pendapatan komprehensif lainnya.

Impairment losses on equity investments are not reversed through profit or loss; increases in their fair value after impairment are recognized directly in other comprehensive income.

Dalam hal instrumen utang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual, penurunan nilai diuji berdasarkan kriteria yang sama dengan aset keuangan yang dinilai berdasarkan biaya perolehan diamortisasi.

In the case of debt instruments classified as available-for-sale, impairment is assessed based on the same criteria as financial assets carried at amortized cost.








Penurunan nilai aset keuangan (Lanjutan)

Impairment of financial assets (Continued)

3)

3)

Aset keuangan tersedia untuk dijual (Lanjutan) Namun demikian, jumlah tercatat bagi penurunan nilai adalah kerugian kumulatif yang diukur sebagai selisih antara biaya perolehan diamortisasi dan nilai wajar kini, dikurangi segala kerugian penurunan nilai pada investasi yang sebelumnya diakui di dalam laporan laba rugi komprehensif. Apabila di dalam tahun berikutnya, nilai wajar instrumen utang meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara objektif dikaitkan dengan peristiwa yang terjadi setelah kerugian penurunan nilai yang diakui di dalam laporan laba rugi, maka kerugian penurunan nilai tersebut dibalikkan nilainya di dalam laporan laba rugi.

d.

ACCOUNTING

Available-for-sale (Continued)

financial

assets

However, the amount recorded for impairment is the cumulative loss measured as the difference between the amortized cost and the current fair value, less any impairment loss on that investment previously recognized in statement of comprehensive income. If in a subsequent year, the fair value of a debt instrument increases and the increases can be objectively related to an event occurring after the impairment loss was recognized in profit or loss, the impairment loss is reversed in statement of comprehensive income.

Saling hapus

Offsetting

Aset keuangan dan liabilitas keuangan dapat saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika, Bank memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merelasisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

Financial assets and liabilities are set off and the net amount is presented in the statements of financial position when, and only when, the Bank has a legally enforceable right to set off the recognized amounts and intends either to settle on a net basis or realize the asset and settle the liabilities simultaneously.

Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah bersih hanya jika diperkenankan oleh standar akuntansi.

Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by accounting standards.

Giro Wajib Minimum Sesuai dengan peraturan Bank Indonesia (PBI) mengenai Giro Wajib Minimum (GWM) Bank umum dalam Rupiah dan Mata Uang Asing, Bank diwajibkan untuk menempatkan sejumlah persentase tertentu atas simpanan nasabah pada Bank Indonesia.

d.

The Minimum Statutory Reserve In accordance with prevailing Bank Indonesia Regulation concerning Commercial Banks’ Statutory Reserves Requirment in Rupiah and Foreign Currency, the Bank is required to place certain percentage of deposits from customers with Bank Indonesia.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) e.

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) e.

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. f.

g.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

ACCOUNTING

Current accounts with Bank Indonesia and other banks Current accounts with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest method less allowance for impairment losses. Current accounts with Bank Indonesia and other banks are classified under loans and receivables.

f.

Placements with Bank Indonesia and other bank

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain terdiri dari Fasilitas Simpanan pada Bank Indonesia (FASBI) dan call money.

Placements with Bank Indonesia and other banks consists of Deposit Facilities of Bank Indonesia (FASBI) and call money.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

Placements with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest method less allowance for impairment losses. Placements with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables.

Efek–efek tempo

yang

dimiliki

hingga

jatuh

g.

Held to maturity securities

Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo terdiri dari obligasi dan sertifikat Bank Indonesia. Setelah pengakuan awal, efekefek yang dimiliki hingga jatuh tempo (held to maturity) diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR).

Held to maturity securities consists of bonds and Bank Indonesia certificates. After the intial measurement held to maturity securities are measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR) method.

Premi dan/atau diskonto diamortisasi sebagai pendapatan bunga dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Premium and/or discount is amortized and reported as interest income using the EIR method.

Jika Bank akan menjual atau mengklasifikasikan kembali investasiinvestasi yang dimiliki hingga jatuh tempo sebelum jatuh tempo (selain dan kondisi spesifik tertentu) melebihi jumlah yang tidak signifikan, seluruh kategori tersebut akan terpengaruh dan harus diklasifikasikan kembali sebagai investasi tersedia untuk dijual. Selanjutnya Bank tidak diperbolehkan untuk mengklasifikasikan aset keuangan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo selama dua tahun berikutnya.

If the Bank will sell or reclassify more than an insignificant amount of held to maturity investments before maturity (other than in certain specific circumstances), the entire category would be tainted and the entire category would have to be reclassified as available for sale. Furthermore, the Bank would be prohibited from classifying any financial asset as held to maturity during the following two years.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) g.

Efek–efek yang tempo (Lanjutan)

dimiliki

hingga

jatuh


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) g.

Cadangan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai. h.

i.

Efek yang kembali

dibeli

dengan

janji

dijual

ACCOUNTING

Held to maturity securities (Continued) Bank assesses if there is an objective evidence that the financial asset is impaired using the impairment methodology.

h.

Receivable from agreements

reverse

repurchase

Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali diakui sebesar harga penjualan kembali yang disepakati dikurangi pendapatan bunga yang belum diamortisasi. Pendapatan bunga yang belum diamortisasi merupakan selisih antara harga beli dan harga jual kembali yang disepakati dan diakui sebagai pendapatan bunga selama jangka waktu sejak efek dijual hingga dibeli kembali. Efek yang dibeli tetap dicatat sebagai aset dalam laporan posisi keuangan karena secara substansi kepemilikan efek tetap berada pada pihak Bank sebagai pembeli.

Securities reverse (repo) under sell agreements are recognized at the agreed reverse price less unamortized interest revenue. The unamortized interest revenue represents the difference between the buying price and the agreed reverse price and is recognized as interest revenue during the period from the buy of securities to the date of reverse. The securities buy are recorded as assets on the statement of financial position because in substance the ownership of the securities remains with the Bank as the buyer.

Pendapatan bunga diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Interest revenue is amortized by using the EIR method.

Cadangan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai.

Bank assesses if there is an objective evidence that the financial asset is impaired using the impairment methodology.

Instrumen keuangan derivatif

i.

Derivative financial instruments

Dalam melakukan usaha bisnisnya, Bank melakukan transaksi instrumen keuangan derivatif seperti swap mata uang asing dan transaksi spot untuk mengelola eksposur pada risiko pasar seperti risiko mata uang dan risiko tingkat suku bunga.

In the normal course of its business, Bank enters into transactions involving derivative financial instruments such as foreign currency swaps and spot transactions to manage exposures on market risks, such as currency risk and interest rate risks.

Instrumen keuangan derivatif diakui di laporan posisi keuangan pada nilai wajar dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Setiap kenaikan nilai wajar kontrak derivatif dicatat sebagai aset apabila memiliki nilai wajar positif dan sebagai liabilitas apabila memiliki nilai wajar negatif.

Derivative financial instruments are recognized in the statements of financial position at fair value less allowances for impairment losses. Each increase in fair value derivative contract is carried as asset when the fair value is positive and as liabilities when the fair value is negative.

Tagihan dan liabilitas derivatif diklasifikasikan sebagai aset dan liabilitas keuangan yang ditentukan sebagai pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.

Derivative receivable and payable are classified as financial assets and liabilities designated as fair value through profit or loss.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) i.

j.

Instrumen keuangan derivatif (Lanjutan)


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) i.

Derivative (Continued)

financial

ACCOUNTING instruments

Keuntungan atau kerugian yang terjadi dari perubahan nilai wajar diakui dalam laporan laba rugi.

Gains or losses resulting from the changes in fair value are recognized in the profit or loss.

Nilai wajar instrumen derivatif ditentukan berdasarkan diskonto arus kas dan model penentu harga atau harga yang diberikan oleh broker (quoted price) atas instrumen lainnya yang memiliki karakteristik serupa.

The fair value of derivative instrument is determined based on discounted cash flows and pricing models or quoted prices from brokers of other instrument with similar characteristics.


j.

Loans

Kredit yang diberikan pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dan biaya tambahan untuk memperoleh aset keuangan tersebut. Setelah pengakuan awal kredit yang diberikan diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai.

Loans are initially measured at fair value plus transaction costs that are directly attributable to obtaining the financial asset. After initial recognition, loans are measured at amortized cost using the effective interest method, net of allowance for impairment losses.

Kredit yang diberikan dihapusbukukan pada saat manajemen berpendapat bahwa kredit tersebut tidak dapat tertagih lagi. Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan diakui sebagai penyesuaian terhadap penyisihan kerugian kredit sebesar nilai pokok, jika penerimaan melebihi nilai pokoknya maka kelebihannya diakui sebagai pendapatan bunga.

Loans deemed uncollectible are charged to the allowance. Recoveries on loans previously charged off are added to the allowance at their principal amount. Recovery on charged off loan in excess of its principal amount is recognized as interest income.

Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

Loans are classified receivables.

Restrukturisasi Kredit

Loan Restructuring

Restrukturisasi kredit meliputi adanya perpanjangan jangka waktu pembayaran dan ketentuan kredit yang baru. Setelah syarat dan ketentuan telah dinegosiasi ulang, penurunan nilai yang ada sebelumnya akan diukur dengan menggunakan suku bunga efektif awal sebelum ketentuan kredit dimodifikasi dan kredit tersebut tidak lagi dalam kategori “past-due”. Manajemen akan melakukan kaji ulang pada kredit yang direstrukturisasi secara berkelanjutan untuk memastikan bahwa seluruh syarat terpenuhi dan pembayaran di masa datang akan terjadi.

Loan restructuring may involve extending the payment arrangements and the agreement of new loan conditions, once the terms have been renegotiated, any previous impairment is measured using the original EIR as calculated before the modification of terms and the loan is no longer considered “past-due”. Management continuously reviews renegotiated loans to ensure that all criteria are met and that future payments are likely to occur.

under

loans

and



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) j.

k.

Kredit yang diberikan (Lanjutan)


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) j.

ACCOUNTING

Loans (Continued)

Restrukturisasi Kredit (Lanjutan)

Loan Restructuring (Continued)

Kredit tersebut akan dimasukkan dalam perhitungan penurunan nilai secara individual atau kolektif, yang dihitung dengan menggunakan suku bunga efektif awal, dan mengikuti perlakuan atas perhitungan penurunan nilai kreditnya.

The loans continue to be subject to an individual or collective impairment assessment, calculated using the loan's original EIR and impairment assessment of loans.

Penurunan nilai aset non-keuangan (selain aset pajak tangguhan)

k.

Impairment of non-financial (excluding deferred tax assets)

assets

Bank menilai pada tiap tanggal pelaporan apakah terdapat indikasi penurunan nilai pada aset. Apabila terdapat indikasi penurunan nilai, atau ketika penilaian penurunan nilai bagi aset secara tahunan disyaratkan, Bank membuat estimasi nilai terpulihkan aset.

The Bank assesses at each reporting date whether there is any indication that an asset may be impaired. If any such indication exists, or when annual impairment assessment for an asset is required, the Bank makes an estimate of the asset's recoverable amount.

Suatu nilai terpulihkan aset lebih tinggi dibandingkan nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual aset atau unit penghasil kas dan nilai pakainya dan ditentukan sebagai suatu aset individual, kecuali aset tersebut tidak menghasilkan arus kas masuk yang sebagian besar independen dari aset lain. Di dalam menilai nilai pakai, estimasi arus kas yang diharapkan diperoleh dari aset didiskontokan terhadap nilai kininya dengan menggunakan suku bunga diskonto sebelum pajak yang mencerminkan penilaian pasar kini terhadap nilai waktu uang dan risiko spesifik aset.

An asset's recoverable amount is the higher of an asset's or cash-generating unit's fair value less costs to sell and its value in use and is determined for an individual asset, unless the asset does not generate cash inflows that are largely independent of those from other assets. In assessing value in use, the estimated future cash flows expected to be generated by the asset are discounted to their present value using a pre-tax discount rate that reflects current market assessments of the time value of money and the risks specific to the asset.

Ketika nilai tercatat suatu aset melebihi nilai terpulihkannya, aset tersebut diturunkan nilainya hingga nilai terpulihkannya. Rugi penurunan nilai diakui dalam laba rugi kecuali aset yang relevan dicatat pada nilai revaluasian, yang mana rugi penurunan nilai dicatat sebagai penurunan revaluasian. Suatu penilaian dilakukan pada setiap tanggal pelaporan apabila terdapat segala indikasi bahwa kerugian penurunan nilai yang diakui sebelumnya sudah tidak ada lagi atau mengalami penurunan.

Where the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount, the asset is written down to its recoverable amount. Impairment losses are recognized in profit or loss unless the relevant asset is carried at a revalued amount, in which case the impairment loss is treated as a revaluation decrease. An assessment is made at each reporting date as to whether there is any indication that previously recognized impairment losses may no longer exist or may have decreased.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) k.

l.

Penurunan nilai aset non-keuangan (selain aset pajak tangguhan) (Lanjutan)


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) k.

Impairment (excluding (Continued)

ACCOUNTING

of non-financial deferred tax

assets assets)

Suatu kerugian penurunan nilai yang diakui sebelumnya, dibalikkan nilainya jika terdapat perubahan estimasi yang digunakan untuk menentukan nilai terpulihkan aset sejak pengakuan terakhir kerugian penurunan nilai. Apabila demikian kondisinya, nilai tercatat aset meningkat pada jumlah terpulihkannya. Kenaikan tersebut tidak dapat melebihi nilai tercatat yang telah ditentukan, penyusutan bersih, tidak ada kerugian penurunan nilai yang diakui sebelumnya.

A previously recognized impairment loss is reversed only if there has been a change in the estimates used to determine the asset's recoverable amount since the last impairment loss was recognized. If that is the case, the carrying amount of the asset is increased to its recoverable amount. That increase cannot exceed the carrying amount that would have been determined, net of depreciation, had no impairment loss been recognized previously.

Pembalikkan nilai tersebut diakui di dalam laporan laba rugi kecuali aset tersebut diukur pada jumlah revaluasian, yang dalam hal ini diperlakukan sebagai kenaikan revaluasi.

Such reversal is recognized in profit or loss unless the asset is measured at revalued amount, in which case the reversal is treated as a revaluation increase.

Tagihan dan liabilitas akseptasi Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. Liabilitas akseptasi diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan lainnya.

m. Transaksi dengan pihak berelasi

l.

Acceptances receivable and payable Acceptances receivable are classified as loans and receivables. Payable are classified as financial liabilities which are measured by amortized cost.

m. Transaction with related parties

Suatu pihak dianggap berelasi dengan Bank jika:

A party is considered to be related to the Bank if:

1)

1)

suatu pihak yang secara langsung, atau tidak langsung yang melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak.  mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank;

a person who, directly or indirectly through one or more intermediaries. 

controls, or is controlled by, or under common control with the Bank,



memiliki pengaruh signifikan atas Bank; atau



has significant influence over the Bank or



memiliki pengendalian bersama atas Bank;



has joint control over the Bank;



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) m. Transaksi dengan pihak berelasi (Lanjutan)


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) m. Transaction (Continued)

related

parties

Suatu pihak dianggap berelasi dengan Bank jika: (Lanjutan)

A party is considered to be related to the Bank if: (Continued)

2)

suatu pihak yang berada dalam kelompok usaha yang sama dengan Bank;

2)

an entity which is a member of the same group as the Bank;

3)

suatu pihak yang merupakan ventura bersama di mana Bank sebagai venturer;

3)

an entity which is a joint venture of a third party in which the Bank has ventured in;

4)

suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci Bank;

4)

a member of key personnel of the Bank;

5)

suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang diuraikan dalam butir (1) atau (4);

5)

a close family member of the person described in clause (1) or (4);

6)

suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi signifikan oleh beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, individu seperti diuraikan dalam butir (4)atau (5);

6)

an entity that is controlled, jointly controlled or significantly influenced, directly or indirectly by the person described in clause (4) or (5);

7)

suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari Bank atau entitas terkait Bank.

7)

an entity which is a post-employment benefit plan for the benefit of employees of either the Bank or an entity related to the Bank.

Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi. Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya telah disajikan dalam Catatan 29 atas laporan keuangan. n.

with

ACCOUNTING

Aset Tetap Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan setelah dikurangi dengan akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai, jika ada.

management

Transactions with related parties are made on terms agreed by both parties, where such requirements may not be the same as other transactions undertaken with third parties. Material transactions and balances with related parties are disclosed in the notes to the financial statements and the relevant details have been presented in Note 29 of the financial statements.

n.

Fixed Assets Fixed assets are stated at cost less accumulated depreciation and impairment losses, if any.


Ekshibit E/25

Exhibit E/25


2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) n.


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued)

Aset Tetap (Lanjutan)

n.

Aset tetap, disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method) dengan berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut:

ACCOUNTING

Fixed Assets (Continued) Fixed assets, are depreciated using the straight-line method (straight-line method) with their estimated useful lives of assets as follows:

Tahun / Years Bangunan Inventaris dan peralatan kantor Perangkat lunak Kendaraan

20 3-5 5 5

Buildings Fixtures and office equipments Software Vehicles

Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan dan jumlah tercatat dari aset) diperhitungkan dalam laba rugi pada periode aset tersebut dihentikan pengakuannya.

An item of premises and equipment is derecognized upon disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. Any gain or loss arising on derecognition of the asset (calculated as the difference between the net disposal proceeds and the carrying amount of the asset) is included in the profit or loss in the period such asset is derecognized.

Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba-rugi pada saat terjadinya, biaya penggantian komponen suatu aset dan biaya inspeksi yang signifikan diakui dalam jumlah tercatat aset jika memenuhi kriteria untuk diakui sebagai bagian dari aset. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau yang dijual, nilai tercatat serta akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan dan laba rugi komprehensif yang terjadi dibukukan dalam laporan laba rugi komprehensif tahun yang bersangkutan.

Maintenance and repair costs are charged to income statement as incurred, the cost of replacing part of the assets and recognized a major repair costs in the carrying amount of assets if they meet the criteria to be recognized as part of the asset. Fixed assets which are no longer used or sold, the carrying value and accumulated depreciation are removed from the acquired assets and income are recorded in the statements of comprehensive income for the year.

Bank menerapkan ISAK No. 25 tentang “Akuntansi Tanah”. Semua biaya dan beban yang terjadi sehubungan dengan perolehan hak atas tanah, diakui sebagai biaya perolehan hak atas tanah. Biaya pengurusan legal hak atas tanah ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai bagian dari biaya perolehan aset tanah. Biaya pengurusan perpanjangan atau pembaruan legal hak atas tanah diakui sebagai aset tak berwujud dan diamortisasi sepanjang umur hukum hak atau umur ekonomis tanah, mana yang lebih pendek.

The Bank implemented ISAK No. 25, “Accounting for Land”. All costs and expenses incurred in connection with the acquisition of landright are recognized as part of the landright’s acquisition cost. The legal cost incurred when the land was first acquired is recognized as part of the acquisition cost of the landright. Extension or renewal cost of legal right over land is recognized as an intangible asset and amortized over the life of legal rights or economic life of the land, whichever is shorter.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) o.

p.

Agunan yang diambil alih (AYDA)


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) o.

Foreclosed assets

Agunan yang diambil alih (AYDA) adalah aset yang diperoleh Bank, baik melalui pelelangan maupun diluar pelelangan berdasarkan penyerahan secara sukarela oleh pemilik agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual diluar lelang dari pemilik agunan dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada Bank.

Foreclosed assets (AYDA) are assets acquired by the Bank, either through auctions or outside the auction based on voluntary submission by the owner of the collateral or based on the power to sell outside the auction from the owner of the collateral in case the debtor does not fulfill its obligations to the Bank.

Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun "Aset lain-lain".

Foreclosed assets "Other Assets".

Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai realisasi bersih atau sebesar nilai outstanding kredit yang diberikan, mana yang lebih rendah. Nilai realisasi bersih adalah nilai wajar agunan yang diambil alih dikurangi dengan estimasi biaya untuk menjual agunan tersebut. Selisih lebih saldo kredit diatas nilai realisasi bersih dari agunan yang diambil alih dibebankan ke dalam akun penyisihan rugi penurunan nilai.

Foreclosed assets are stated at net realizable value or a total value of outstanding loans, whichever is lower. Net realizable value is the fair value of repossessed assets less estimated costs to sell the collateral. Any excess of loan balance over the net realizable value of foreclosed properties are charged to the allowance for impairment losses.

Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan.

The excess between the value of foreclosed properties and the sales proceeds are recognized as gains or losses on sale.

Beban-beban yang berkaitan dengan perolehan dan pemeliharaan agunan yang diambil alih dibebankan pada saat terjadinya.

Expenses in relation with the acquisition and maintenance of foreclosed assets are charged to expenses as incurred.

Biaya dibayar dimuka

p.

Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama masa manfaatnya. q.

ACCOUNTING

Liabilitas imbalan pascakerja

are

presented

under

Prepaid expenses Prepaid expenses are amortized over their beneficial periods.

q.

Post-employment benefits liabilities

Imbalan pascakerja

Post employment benefits

Program pensiun imbalan pasti adalah program pensiun yang menetapkan jumlah imbalan pensiun yang akan diterima oleh karyawan pada saat pensiun, yang biasanya tergantung pada beberapa faktor, seperti umur, masa kerja dan jumlah kompensasi.

A defined benefit pension plan is a pension plan that defines an amount of pension that will be received by the employee on becoming entitled to a pension, which usually depends on factors, such as age, years of service and compensation.

Sesuai dengan Undang-undang Tenaga Kerja yang berlaku di Indonesia, Bank memberikan imbalan pascakerja manfaat pasti kepada para karyawannya.

In accordance with the relevant Manpower Law prevailing in Indonesia, the Bank provides defined benefit post-employment benefits to their employees.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) q.

r.

Liabilitas imbalan pascakerja (Lanjutan)


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) q.

Post-employment (Continued)

ACCOUNTING

benefits

liabilities

Imbalan pascakerja (Lanjutan)

Post employment benefits (Continued)

Provisi bagi manfaat pascakerja ditentukan dengan menggunakan metode projected unit credit. Akumulasi keuntungan dan kerugian aktuarial yang belum terealisasi yang melebihi 10% nilai kini kewajiban manfaat pasti Bank, diakui berdasarkan metode garis lurus terhadap rata-rata sisa usia kerja yang diharapkan dari karyawan peserta program.

Provision for post-employment benefits is determined using the projected unit credit method. The accumulated unrecognized actuarial gains and losses that exceed 10% of the present value of the Bank defined benefit obligations is recognized on the straight-line method over the expected average remaining working lives of the participating employees.

Biaya jasa lalu diakui segera pada saat manfaat menjadi vested, dan selain itu diamortiasi berdasarkan metode garis lurus terhadap periode rata-rata sampai manfaat menjadi vested.

Past service cost is recognized immediately to the extent that the benefits are already vested, and otherwise is amortized on the straight-line method over the average period until the benefits become vested.

Kewajiban manfaat pensiun diakui di dalam laporan posisi keuangan yang mencerminkan nilai kini kewajiban imbalan pasti, yang disesuaikan bagi keuntungan dan kerugian aktuarial yang belum diakui dan biaya jasa lalu yang belum diakui.

The pension benefit obligations recognized in the statement of financial position represent the present value of the defined benefit obligation, as adjusted for unrecognized actuarial gains and losses and unrecognized past service costs.

Imbalan kerja jangka pendek

Short-term employee benefits

Imbalan karyawan berupa cuti tahunan diakui pada saat entitas mengakru kepada karyawan. Suatu provisi dicadangkan bagi liabilitas diestimasi bagi cuti sebagai hasil dari jasa yang diberikan oleh karyawan sampai tanggal laporan posisi keuangan.

Employee entitlements to annual leave are recognized when they accrue to employees. A provision is made for the estimated liabilities for leave as a result of services rendered by employees up to the statement of financial position date.

Ketidakhadiran yang dikompensasi secara non-akumulatif seperti cuti sakit dan cuti melahirkan tidak diakui sampai waktu cuti.

Non-accumulating compensated absences such as sick leave and maternity leave are not recognized until the time of leave.

Pendapatan dan beban bunga

r.

Interest income and expenses

Pendapatan dan beban bunga diakui pada laporan laba rugi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Interest income and expense are recognized in profit or loss using the effective interest rate (EIR) method.

Suku bunga efektif adalah suku bunga yang akan mendiskonto secara tepat estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang sepanjang perkiraan umur instrumen keuangan tersebut atau, jika lebih tepat untuk masa yang lebih singkat, sebagai nilai tercatat bersih dari aset atau liabilitas keuangan tersebut.

The effective interest rate is the rate that exactly discounts of estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument or a shorter period, where appropriate, to the net carrying amount of the financial asset or financial liabilities.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) r.

Pendapatan dan beban bunga (Lanjutan)


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) r.

Perhitungan dilakukan dengan mempertimbangkan seluruh syarat dan ketentuan kontraktual instrumen keuangan termasuk fee/biaya tambahan yang terkait secara langsung dengan instrumen tersebut yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. s.

t.

Pendapatan provisi dan Komisi

ACCOUNTING

Interest income and expenses (Continued) The calculation takes into account all contractual terms of the financial instrument and includes any fees or incremental costs that are directly attributable to the instrument and are an integral part of the EIR.

s.

Provisions and Commissions

Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pinjaman diamortisasi sesuai dengan jangka waktu kontrak menggunakan metode suku bunga efektif dan diklasifikasikan sebagai bagian dari pendapatan bunga pada laporan laba rugi.

Provisions and commissions directly related to lending activities is amortized over the term of contract using effective interest rate method and classified as part of interest income in profit or loss.

Pendapatan provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kegiatan pemberian kredit diakui sebagai pendapatan pada saat terjadinya transaksi sebagai pendapatan operasional lainnya.

Provisions and commissions income which are not related to lending activities are recognized as revenues on the transaction date as other operating income.

Perpajakan

t.

Taxation

Pajak kini

Current tax

Aset dan/ atau liabilitas pajak kini terdiri dari kewajiban kepada, atau klaim dari kantor pelayanan pajak terkait dengan periode kini dan periode sebelumnya pelaporan, yang belum dibayar pada tanggal laporan posisi keuangan. Pendapatan aset dan/atau liabilitas pajak dihitung sesuai dengan tarif pajak dan ketentuan perpajakan yang berlaku pada periode fiskal yang terkait, berdasarkan laba kena pajak periode berjalan. Semua perubahan aset atau liabilitas pajak kini diakui sebagai komponen beban pajak penghasilan di dalam laporan laba rugi komprehensif.

Current income tax assets and/or liabilities comprise those obligations to, or claims from tax office related to current or prior reporting period, that are unpaid at the statement of financial position date. The current income tax is calculated using tax rates that have been enacted at related fiscal periods, based on the taxable income for the period. All changes in current tax assets or liabilities are recognized as a component of income tax expense in the statement of comprehensive income.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) t.

Perpajakan (Lanjutan)


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) t.

ACCOUNTING

Taxation (Continued)

Pajak tangguhan

Deferred tax

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui bagi perbedaan temporer antara basis komersial dan basis fiskal aset dan liabilitas pada setiap tanggal pelaporan. Aset pajak tangguhan diakui bagi seluruh perbedaan temporer yang dapat dikurangkan yang memiliki kemungkinan tersedianya laba kena pajak di masa depan terhadap perbedaan temporer yang dapat dikurangkan yang dapat diutilisasi. Liabilitas pajak tangguhan diakui bagi seluruh perbedaan kena pajak temporer. Manfaat pajak di masa depan, seperti saldo rugi fiskal yang belum digunakan juga diakui apabila besar kemungkinan manfaat pajak tersebut dapat direalisasi.

Deferred tax assets and liabilities are recognized for temporary differences between the financial and the tax bases of assets and liabilities at each reporting date. Deferred tax assets are recognized for all deductible temporary differences to the extent that it is probable that future taxable profit will be available against which the deductible temporary difference can be utilized. Deferred tax liabilities are recognized for all taxable temporary differences. Future tax benefits, such as the carry-forward of unused tax losses, are also recognized to the extent that realization of such benefits is probable.

Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal laporan posisi keuangan dan diturunkan apabila laba fiskal mungkin tidak memadai untuk mengkompensasi sebagian atau semua aset pajak tangguhan.

The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at each statement of financial position date and reduced to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable profit will be available to allow all or part of the deferred tax asset to be utilized.

Aset dan liabilitas aset pajak tangguhan diukur dengan tarif pajak yang berlaku pada tahun ketika aset direalisasi atau liabilitas diselesaikan.

The amount of the asset or liabilities is determined using tax rates that have been substantively enacted by the reporting date when the deferred tax liabilities/ (assets) are settled/(realized).

Aset dan liabilitas pajak tangguhan disalinghapus apabila Bank memiliki hak legal yang dapat dipaksakan untuk mengsalinghapus aset dan liabilitas pajak kini.

Deferred tax assets and liabilities are offset when the Bank has a legally enforceable right to offset current tax assets and liabilities.

Hal-hal perpajakan lainnya

Other taxation matters

Perubahan kewajiban perpajakan dicatat ketika surat ketetapan pajak diterima dan/atau, apabila keberatan terhadap dan/atau banding terhadap Bank, ketika putusan keberatan dan/atau banding ditetapkan.

Amendments to tax obligations are recorded when an assessment letter is received and/or, if objected to and/or appealed against by the Bank, when the result of the objection and/or appeal is determined.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) u.

Provisi


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) u.

Provisi diakui jika, sebagai akibat peristiwa masa lalu, Bank memiliki kewajiban kini, baik bersifat hukum maupun bersifat konstruktif, yang dapat diestimasi secara andal, dan kemungkinan besar penyelesaian kewajiban tersebut mengakibatkan arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi. Provisi ditentukan dengan mendiskontokan estimasi arus kas masa depan pada tingkat diskonto sebelum pajak yang mencerminkan penilaian pasar kini atas nilai waktu dari uang dan risiko yang terkait dengan liabilitas yang bersangkutan. v.

Hirarki pengukuran nilai wajar PSAK 60

ACCOUNTING

Provisions A provision is recognized if, as a result of a past event, the Bank has a present legal or constructive obligation that can be estimated reliably, and it is probable that an outflow of economic benefits will be required to settle the obligation. Provisions are determined by discounting the estimated future cash flows at a pre-tax rate that reflects current market assessments of the time value of money and the risks specific to the liabilities.

v.

PSAK 60 fair value measurement hierarchy

PSAK 60 mensyaratkan pengungkapan tertentu yang mensyaratkan klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar dengan menggunakan hirarki nilai wajar yang mencerminkan signifikansi input yang digunakan di dalam melakukan pengukuran nilai wajar. Hirarki nilai wajar memiliki tingkatan sebagai berikut:

PSAK 60 requires certain disclosures which require the classification of financial assets and financial liabilities measured at fair value using a fair value hierarchy that reflects the significance of the inputs used in making the fair value measurement. The fair value hierarchy has the following levels:

a.

Kuotasi pasar (belum disesuaikan) di dalam pasar aktif bagi aset maupun liabilitas yang identikal (Tingkat 1);

a.

Quoted prices (unadjusted) in active markets for identical assets or liabilities (Level 1);

b.

Input selain kuotasi pasar yang termasuk di dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi bagi aset atau liabilitas, baik langsung (misalnya, harga) maupun tidak langsung (misalnya, derivatif harga) (Tingkat 2); dan

b.

Inputs other than quoted prices included within Level 1 that are observable for the asset or liabilities, either directly (i.e. as prices) or indirectly (i.e. derived from prices) (Level 2); and

c.

Input bagi aset dan liabilitas yang bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat diobservasi) (Tingkat 3).

c.

Inputs for the asset or liabilities that are not based on observable market data (unobservable inputs) (Level 3).

Tingkatan di dalam hirarki nilai wajar di mana aset keuangan maupun liabilitas keuangan dikategorisasi, ditetapkan pada basis tingkatan paling rendah input yang signifikan terhadap pengukuran nilai wajar. Aset keuangan dan liabilitas keuangan diklasifikasikan di dalam keseluruhan hanya ke dalam salah satu dari ketiga tingkatan tersebut.

The level in the fair value hierarchy within which the financial asset or financial liabilities is categorised is determined on the basis of the lowest level input that is significant to the fair value measurement. Financial assets and financial liabilities are classified in their entirely into only one of the three levels.



2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) w. Peristiwa setelah periode pelaporan


2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued)

ACCOUNTING

w. Events after the reporting period

Peristiwa setelah periode pelaporan yang menyajikan bukti dari kondisi yang terjadi pada akhir periode pelaporan (peristiwa penyesuai) yang dicerminkan di dalam laporan keuangan.

Events after the reporting period that provide evidence of conditions that existed at the end of the reporting period (adjusting events) are reflected in the financial statements.

Peristiwa setelah periode pelaporan yang bukan merupakan peristiwa penyesuaian, diungkapkan di dalam catatan laporan keuangan bila material.

Events after the reporting period that are not adjusting events are disclosed in the notes to financial statements when material.

3. PERTIMBANGAN, SIGNIFIKAN

ESTIMASI,

DAN

ASUMSI

3. SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND ASSUMPTIONS

JUDGEMENTS,

Penyajian laporan keuangan Bank mensyaratkan penggunaan estimasi akuntansi kritikal tertentu. Penyajian laporan keuangan tersebut juga mensyaratkan manajemen untuk mempertimbangkan penerapan kebijakan akuntansi Bank. Hal-hal di mana pertimbangan dan estimasi signifikan yang dilakukan di dalam menyajikan laporan keuangan beserta dampaknya, dibahas sebagai berikut:

The preparation of the Bank financial statements requires the use of certain critical accounting estimates. It also requires Bank management to exercise judgment in applying the Bank’s accounting policies. The areas where significant judgments and estimates have been made in preparing the financial statements and their effect are discussed below:

Pertimbangan di dalam penerapan kebijakan akuntansi.

Judgements policies.

Di dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Bank, manajemen telah membuat pertimbangan berikut, terlepas dari estimasi yang terkandung di dalamnya, yang memiliki dampak signifikan dari jumlah yang tercantum di dalam laporan keuangan:

In the process of applying the Bank’s accounting policies, management has made the following judgements, apart from those involving estimations, which have the most significant effect on the amounts recognized in the financial statements:

a.

a.

Pajak penghasilan Bank memiliki eksposur pajak penghasilan. Pertimbangan signifikan diperlukan di dalam menentukan provisi pajak penghasilan. Ada beberapa transaksi dan penghitungan di mana penentuan pajak akhir adalah tidak pasti selama kegiatan usaha biasa. Bank mengakui liabilitas bagi isu perpajakan yang diharapkan berdasarkan estimasi apakah pajak tambahan akan jatuh tempo. Apabila hasil perpajakan final dari hal-hal tersebut berbeda dari jumlah yang semula diakui, maka jumlah tersebut akan berdampak pada pajak penghasilan kini dan provisi pajak tangguhan di dalam periode di mana penentuan tersebut dibuat.

made

in

applying

accounting

Income taxes The Bank has exposure to income taxes. Significant judgement is involved in determining the provision for income taxes. There are certain transactions and computations for which the ultimate tax determination is uncertain during the ordinary course of business. The Bank recognizes liabilities for expected tax issues based on estimates of whether additional taxes will be due. Where the final tax outcome of these matters is different from the amounts that were initially recognized, such differences will impact the current income tax and deferred tax provisions in the period in which such determination is made.



3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, SIGNIFIKAN (Lanjutan)

DAN

ASUMSI


3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (Continued)

Sumber utama ketidakpastian estimasi

Key sources of estimation uncertainty

Asumsi utama berkenaan dengan sumber utama dan sumber lainnya ketidakpastian estimasi di masa depan, yang memiliki risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas pada tahun buku mendatang, diungkapkan sebagai berikut:

The key assumptions concerning the future and other key sources of estimation uncertainty at the end of the reporting period, that have a significant risk of causing a material adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities within the next financial year are discussed below:

a.

a.

Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan

Allowance for impairment losses of financial assets

Kondisi spesifik counterparty yang mengalami penurunan nilai dalam pembentukan cadangan kerugian atas aset keuangan dievaluasi secara individu berdasarkan estimasi terbaik manajemen atas nilai kini arus kas yang diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi arus kas tersebut, manajemen membuat pertimbangan tentang situasi keuangan counterparty dan nilai realisasi bersih dari setiap agunan. Setiap aset yang mengalami penurunan nilai dinilai sesuai dengan manfaat yang ada, dan strategi penyelesaian serta estimasi arus kas yang diperkirakan dapat diterima.

In the calculation of allowance for impairment losses of financial assets, the specific condition of impaired counterparty is individually evaluated based on management's best estimate of the present value of the expected cash flows to be received. In estimating these cash flows, management makes judgements about the counterparty's financial situation and the net realizable value of any underlying collateral. Each impaired asset is assessed on its merits, and the workout strategy and estimated cash flows considered recoverable.

Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif meliputi kerugian kredit yang melekat dalam portofolio aset keuangan dengan karakteristik ekonomi yang sama ketika terdapat bukti objektif penurunan nilai, tetapi penurunan nilai secara individu belum dapat diidentifikasi. Dalam menilai kebutuhan untuk cadangan kolektif, manajemen mempertimbangkan faktorfaktor seperti kualitas kredit dan jenis produk. Guna membuat estimasi cadangan yang diperlukan, manajemen membuat asumsi untuk menentukan kerugian yang melekat, dan untuk menentukan parameter input yang diperlukan, berdasarkan pengalaman masa lalu dan kondisi ekonomi saat ini. Keakuratan penyisihan tergantung pada seberapa baik estimasi arus kas masa depan untuk cadangan counterparty tertentu dan asumsi model dan parameter yang digunakan dalam menentukan cadangan kolektif.

Collectively assessed impairment allowances cover credit losses inherent in portfolios of financial assets with similar economic characteristics when there is objective evidence to suggest that they contain impaired financial assets, but the individual impaired items cannot yet be identified. In assessing the need for collective allowances, management considers factors such as credit quality and type of product. In order to estimate the required allowance, assumptions are made to define the way inherent losses are modeled and to determine the required input parameters, based on historical experiences and current economic conditions. The accuracy of the allowances depends on how well these estimate future cash flows for specific counterparty allowances and the model assumptions and parameters used in determining collective allowances.



3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, SIGNIFIKAN (Lanjutan) Sumber utama (Lanjutan) b.

DAN

ketidakpastian

ASUMSI estimasi

Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan


3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (Continued) Key sources (Continued) b.

Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan bila definisi yang ditetapkan PSAK No. 55 (revisi 2011) dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi seperti yang diungkapkan pada Catatan 2. c.

Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan

Masa manfaat aset tetap Biaya perolehan aset tetap disusutkan berdasarkan metode garis lurus terhadap masa manfaat aset tetap. Manajemen mengestimasikan masa manfaat aset tetap berkisar antara 3 sampai dengan 20 tahun. Masa manfaat tersebut lazim diaplikasikan pada industri terkait. Perubahan tingkat harapan pengunaan dan perkembangan teknologi dapat mempengaruhi umur manfaat ekonomis dan nilai residual aset tersebut. Oleh karena itu, pembebanan penyusutan di masa datang harus direvisi. Nilai bawaan dari aset tetap diungkapkan dalam Catatan 11 pada laporan keuangan.

Classification liabilities

estimation of

financial

uncertainty assets

and

Bank determines the classification of certain assets and liabilities as financial assets and liabilities by judging if they meet the definition set forth in PSAK No. 55 (revised 2011). Accordingly, the financial assets and financial liabilities are accounted for in accordance with the accounting policies disclosed in Note 2. c.

Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mensyaratkan pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan tertentu pada nilai wajarnya, dan penyajian ini mengharuskan penggunaan estimasi. Komponen pengukuran nilai wajar yang signifikan ditentukan berdasarkan bukti-bukti obyektif yang dapat diverifikasi (seperti nilai tukar dan suku bunga), sedangkan saat dan besaran perubahan nilai wajar dapat menjadi berbeda karena penggunaan metode penilaian yang berbeda. d.

of

Fair value of financial assets and financial liabilities Indonesian Financial Accounting Standards require measurement of certain financial assets and liabilities at fair value, and the disclosures require the use of estimates. Significant component of fair value measurement is determined based on verifiable objective evidence (i.e. foreign exchange rate and interest rate), while timing and amount of changes in fair value might differ due to different valuation method used.

d.

Useful lives of fixed assets The cost of property and equipment is depreciated on a straight-line basis over the assets’ estimated useful economic lives. Management estimates the useful lives of these equipment is between 3 and 20 years. These are common life expectancies applied in the industry. Changes in the expected level of usage and technological developments could impact the economic useful lives and the residual values of these assets, therefore, future depreciation charges could be revised. The carrying amount of the property and equipment have been presented in Note 11 of the financial statements.



3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, SIGNIFIKAN (Lanjutan) Sumber utama (Lanjutan) e.

DAN

ketidakpastian

ASUMSI estimasi

Aset pajak tangguhan

Asumsi purnakarya

4. KAS

Jumlah

Key sources (Continued)

of

estimation

uncertainty

Deferred tax assets Deferred tax assets are recognized for all unused tax losses to the extent that it is probable that taxable profit will be available against which the losses can be utilised. Significant management estimate is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized, based upon the likely timing and level of future taxable profits together with future tax planning strategies.

The costs, assets and liabilities of the defined benefit schemes operating by the Bank are determined using methods relying on actuarial estimates and assumptions. Details of the key assumptions are set out in Note 18. The Bank takes advice from independent actuaries relating to the appropriateness of the assumptions. Changes in the assumptions used may have a significant effect on the statement of comprehensive income and the statement of financial position.

4. CASH

Akun ini terdiri dari:

Dollar Amerika Serikat

3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (Continued)

f. iv. Pension assumptions

Biaya, aset, dan liabilitas program imbalan pasti yang dioperasikan oleh Bank, ditentukan dengan menggunakan metode yang didasarkan oleh estimasi dan asumsi aktuarial. Rincian asumsi kunci diuraikan di dalam Catatan 18. Bank menerima advis dari aktuaris independen terkait dengan kelayakan asumsi. Perubahan asumsi yang digunakan dapat memiliki dampak signifikan terhadap laporan laba rugi komprehensif dan laporan posisi keuangan.

Rupiah


e.

Aset pajak tangguhan diakui atas seluruh rugi fiskal yang belum digunakan sepanjang besar kemungkinannya bahwa penghasilan kena pajak akan tersedia sehingga rugi fiskal tersebut dapat digunakan. Estimasi signifikan oleh manajemen disyaratkan dalam menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, berdasarkan saat penggunaan dan tingkat penghasilan kena pajak dan strategi perencanaan pajak masa depan. f.

Exhibit E/34

This account consists of: 31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

54.716.169.400

106.955.743.350

Rupiah

423.938.550

1.134.365.700

United States Dollars

55.140.107.950

108.090.109.050

Total

Kas (cash in transit dan cash in safe) telah diasuransikan pada PT Asuransi Buana Independen dan PT Asuransi Multi Artha Guna terhadap semua risiko dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 3.399.605.000.000 dan USD 163.000 untuk tahun 2014, Rp 3.136.165.000.000 dan USD 140.000 untuk tahun 2013.

Cash (cash in transit and cash in the safe) were insured with PT Asuransi Buana Independent and PT Asuransi Multi Artha Guna against all risk with coverage amounting to Rp 3,399,605,000,000 and USD 163,000 for the year 2014, Rp 3,136,165,000,000 and USD 140,000 for the year 2013.



4. KAS (Lanjutan)


4. CASH (Continued)

Saldo kas pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 termasuk kas Anjungan Tunai Mandiri (ATM) masing-masing sebesar Rp 1.751.400.000 dan Rp 1.646.400.000.

Cash balances as of 31 December 2014 and 2013 are included cash in Automated Teller Machine (ATM) amounting to Rp 1,751,400,000 and Rp 1,646,400,000, respectively.

Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian dan risiko tersebut.

Bank management believes that the coverage is adequate to cover possible losses from such risks.

5. GIRO PADA BANK INDONESIA

5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA

Giro pada Bank Indonesia pada tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

Rupiah Dollar Amerika Serikat Jumlah

Current accounts with Bank Indonesia as of 31 December 2014 and 2013 are as follows:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D esember 2013

402.039.978.259

335.683.035.848

Rupiah

22.293.000.000

34.380.250.000

United States Dollars

424.332.978.259

370.063.285.848

Total

Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk memenuhi persyaratan Giro Wajib Minimum (GWM) dari Bank Indonesia.

Current accounts with Bank Indonesia are provided to fulfill Bank Indonesia’s requirements on Minimum Reserve Requirements (GWM).

Peraturan Bank Indonesia mengenai GWM telah mengalami beberapa kali perubahan dan peraturan terakhir tercantum dalam Peraturan Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 tentang “Perubahan kedua atas PBI No. 12/19/PBI/2010 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional”.

Bank Indonesia Regulation for GWM has been changed several times and the latest regulation is stated in the Bank Indonesia Regulation No. 15/15/PBI/2013 regarding “Second changes on PBI No. 12/19/PBI/2010 regarding Minimum Reserve Requirements in Rupiah and Foreign Currency for Conventional Bank”.

GWM Utama adalah simpanan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo Rekening Giro pada Bank Indonesia baik dalam mata uang rupiah maupun mata uang asing, sedangkan GWM Sekunder adalah cadangan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank berupa Surat Berharga Bank Indonesia (SBI), Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI), Surat Utang Negara (SUN) dan/atau kelebihan saldo Rekening Giro dalam Rupiah yang dipelihara Bank di Bank Indonesia.

Primary statutory reserve is a minimum reserves that should be maintained by the Bank in the current accounts with Bank Indonesia in rupiah and foreign currency, while secondary statutory reserve is a minimum reserves that should be maintained by the Bank which comprises of Certificates of Bank Indonesia (SBI), Deposits Certificates of Bank Indonesia (SDBI), Government Debenture (SUN) and/or excess reserve of the Bank's current accounts in rupiah maintained in Bank Indonesia.



5. GIRO PADA BANK INDONESIA (Lanjutan)


5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA (Continued)

Sesuai dengan peraturan yang ada, GWM Utama yang harus dipelihara Bank baik dalam Rupiah dan mata uang asing untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing adalah sebesar 8,01% dan 8% GWM Sekunder yang harus dipelihara Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebesar 2,16% dan 4%.

Based on prevailing regulation, Primary Statutory Reserve should be maintained in Rupiah and foreign currency as of 31 December 2014 and 2013 are 8.01% and 8%, respectively. Secondary Statutory Reserve should be maintained as of 31 December 2014 and 2013 are 2.16% and 4%, respectively.

Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang berlaku tentang GWM Bank Umum pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 dengan rasio (tidak diaudit) sebagai berikut:

The Bank has fulfilled the prevailing Bank Indonesia’s requirement regarding GWM for Commercial Banks as of 31 December 2014 and 2013 with ratio (unaudited) as follows:

31 December 2014 /

31 December 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

GWM Utama

8,01%

8,00%

Primary Statutory Reserves

GWM Sekunder

13,44%

9,42%

Secondary Statutory Reserves

8,49%

8,17%

Rupiah

Mata Uang Asing

Indonesian Rupiah

Foreign Currency


Ekshibit E/37

Exhibit E/37


6. GIRO PADA BANK LAIN a.


6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS

Berdasarkan mata uang dan pihak

a.

By currency and counterparty

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Rupiah

Rupiah

PT Bank Pembangunan Daerah Jawa

PT Bank Pembangunan Daerah Jawa

Barat dan Banten Tbk

4.672.528.806

3.510.366.163


PT Bank Central Asia Tbk

2.476.333.214

2.175.471.168


29.313.393

5.602.937

PT Bank UOB Indonesia

636.000

977.000

PT Bank Rakyat Indonesia Tbk

7.178.811.413

5.692.417.268

Total Rupiah

PT Bank UOB Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia Tbk Jumlah Rupiah

Mata uang asing

Foreign currencies

Dolar Amerika Serikat (USD) Wells Fargo Bank NA (Wachovia) PT Bank Central Asia Tbk

United States D ollars (USD ) 70.576.906.365

37.913.352.395

Wells Fargo Bank NA (Wachovia)

4.725.140.557

6.353.909.780


1.352.214.273

60.178.285

United Overseas Bank Ltd Co

248.637.906

463.534.191

Dolar Singapura (SGD) United Overseas Bank Ltd Co

Singapore D ollars (SGD )

Eropa EURO (EUR) Commerzbank AG

European EURO (EUR)

Dolar Australia (AUD) Commonwealth Bank of Australia

100.511.308

213.490.154

Commonwealth Bank of Australia

100.208.781

51.942.511

PT Bank ICBC Indonesia

China Yuan (CNY) PT Bank ICBC Indonesia

China Yuan (CNY)

Yen Jepang (JPY) Sumitomo M itsui Banking Corporation

Japanese Yen (JPY) 85.660.068

33.499.902 Sumitomo Mitsui Banking Corporation

Dolar Hongkong (HKD) DBS (Hongkong) Bank Ltd

Commerzbank AG Australian D ollars (AUD )

Hongkong D ollars (HKD ) 5.400.458

83.251.133

DBS (Hongkong) Bank Ltd

Jumlah mata uang asing

77.194.679.716

45.173.158.351

Total foreign currencies

Jumlah

84.373.491.129

50.865.575.619

Total

-

-

Allowance for impairment losses

84.373.491.129

50.865.575.619

Dikurangi:

Less:

Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

b.

Berdasarkan kolektibilitas

b.

Seluruh giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 digolongkan sebagai lancar. c.

Cadangan kerugian penurunan nilai Manajemen berkeyakinan bahwa tidak perlu membentuk cadangan kerugian penurunan nilai karena dapat tertagihnya giro pada bank lain.

Total

By collectibility All current accounts with other banks as at 31 December 2014 and 2013 are classified as current.

c.

Allowance for impairment losses Management believes that provision for impairment losses are not necessary because there is a possibility to collect current accounts with other banks.


Ekshibit E/38

Exhibit E/38


6. GIRO PADA BANK LAIN (Lanjutan) d.


6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (Continued)

Tingkat suku bunga per tahun

d.

Kisaran tingkat suku bunga kontraktual untuk giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

Annual interest rates The range of contractual interest rates of current accounts with other banks on 31 December 2014 and 2013 were as follows:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D esember 2014

31 D esember 2013

Dolar Amerika Serikat

0,05

0,05

United States Dollar

Yuan Cina

0,72

0,72

Chinese Yuan

Mata uang asing

Foreign currencies

7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a.

7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS

Berdasarkan jenis dan mata uang

a.

By type and currency

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Rupiah

Rupiah

Penempatan pada Bank Indonesia Fasilitas Bank Indonesia

Placements with Bank Indonesia 99.300.000.000

48.692.224.012


Placements with other banks

Call money

Call money

PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk

Deposit Facilities of Bank Indonesia

PT Bank Pembangunan Daerah Jawa 50.000.000.000

-

PT Bank Jasa Jakarta

30.000.000.000

-

PT Bank Panin Tbk

25.000.000.000

-

PT Bank Panin Tbk

PT Bank Victoria Internasional Tbk

20.000.000.000

15.000.000.000

PT Bank Victoria Internasional Tbk

PT Bank M ayapada Internasional Tbk

20.000.000.000

-

PT Bank Mayapada Internasional Tbk

-

10.000.000.000

20.000.000.000

15.000.000.000

PT Bank Ganesha

-

10.000.000.000

PT Bank Kesejahteraan Ekonomi

165.000.000.000

50.000.000.000

Total placements with other banks

264.300.000.000

98.692.224.012

other banks and Bank Indonesia

-

-


264.300.000.000

98.692.224.012

Total - Net

PT Prima M aster Bank PT Bank Ganesha PT Bank Kesejahteraan Ekonomi Jumlah penempatan pada bank lain Jumlah penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia

Jumlah - bersih

PT Bank Jasa Jakarta

PT Prima Master Bank

Total Placements with

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai


Less:


Ekshibit E/39

Exhibit E/39


7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (Lanjutan) a.

b.

Berdasarkan (Lanjutan)

jenis

dan

mata


7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (Continued)

uang

a.

By type and currency (Continued)

Nilai tercatat penempatan pada Bank Indonesia setelah dikurangi diskonto belum diamortisasi sebesar Rp 15.855.352 (Catatan 17) adalah sebesar Rp 99.284.144.648.

Placement with Bank Indonesia net off with unamortized discount amounting to Rp 15,855,352 (Notes 17) is Rp 99,284,144,648.

Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia yang berlaku, seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 digolongkan sebagai lancar.

Based on the prevailing Bank Indonesia regulation, all placements with Bank Indonesia and other banks as of 31 December 2014 and 2013 were classified as current.

Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, tidak terdapat penempatan pada Bank Indonesia dan bank Lain yang mengalami kerugian penurunan nilai dan digunakan sebagai jaminan.

As at 31 December 2014 and 2013, there were no impairment losses in respect of placements with Bank Indonesia and other banks and pledged as collateral.

Hasil bunga penempatan pada bank lain yang diterima pada tahun 2014 dan 2013 masingmasing sebesar Rp 6.870.463.075 dan Rp 3.772.007.399.

Interest from placements with other banks received in the year 2014 and 2013 are amounting to Rp 6,870,463,075 and Rp 3,772,007,399 respectively.

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun

b.

Kisaran tingkat suku bunga kontraktual untuk penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain pada tangga 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

The average interest rates per annum The range of contractual interest rates of current accounts with other banks on 31 December 2014 and 2013 were as follows:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Rupiah

c.

Rupiah

Fasilitas Bank Indonesia

5,75%

4,67%

Deposit Facilities of Bank Indonesia

Call money

6,24%

4,82%

Call money

Berdasarkan jangka waktu Nilai tercatat penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang dimiliki hingga jatuh tempo, memiliki sisa umur sampai dengan saat jatuh temponya kurang dari 30 hari.

c.

Based on maturity Carrying value of placements with Bank Indonesia and other banks has remaining period to maturity date less than 30 (thirty) days.



8. EFEK-EFEK YANG DIMILIKI HINGGA JATUH TEMPO a.



8. HELD TO MATURITY SECURITIES a.


31 Desember 2014 / 31 December 2014 Premium (Diskonto) yang belum diamortisasi/ Nilai nominal/

Unamortized

Nilai tercatat/

Nominal value

Premium (Discount)

Carrying value

Rupiah

Indonesian Rupiah

Sertifikat Bank Indonesia

338.731.000.000

(10.416.438.671)

328.314.561.329

Certificates of Bank Indonesia

Sertifikat Deposito Bank Indonesia

Deposit Certificates of Bank Indonesia

230.000.000.000

(2.683.762.200)

227.316.237.800

Obligasi Negara

90.000.000.000

295.825.163

90.295.825.163

Governance Bonds

Sertifikat Deposito

25.000.000.000

(991.775.304)

24.008.224.696

Negotiable Certificate of Deposit

Obligasi Korporasi

21.000.000.000

47.943.434

21.047.943.434

Corporate bonds

119.901.086

-

119.901.086

Discounted Domestic Letter of Credit

Diskonto Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) Mata uang asing

Foreign currency

Dolar Amerika Serikat Obligasi korporasi

United states dollar 30.962.500.000

907.380.956

31.869.880.956

-

-

-

735.813.401.086

(12.840.826.622)

722.972.574.464

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

Corporate bonds Less: Allowance for impairment losses Total

31 Desember 2013 / 31 D ecember 2013 Premium (Diskonto) yang belum diamortisasi/ Nilai nominal/

Unamortized

Nilai tercatat/

Nominal value

Premium (D iscount)

Carrying value

Rupiah Sertifikat Bank Indonesia

Indonesian Rupiah 350.000.000.000

(7.358.235.772)

342.641.764.228

Certificates of Bank Indonesia

Sertifikat Deposito Bank Indonesia

55.000.000.000

(525.070.503)

54.474.929.497 Deposit Certificates of Bank Indonesia

Surat Perbendaharaan Negara

30.000.000.000

(239.265.150)

29.760.734.850

Treasury Bills

Obligasi Pemerintah

45.000.000.000

75.934.197

45.075.934.197

Government Bonds

Obligasi Korporasi

26.000.000.000

79.587.834

26.079.587.834

Corporate bonds

926.561.326

Discounted Domestic Letter of Credit

Diskonto Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)

941.916.100

(15.354.774)

Mata uang asing

Foreign currency

Dolar Amerika Serikat Obligasi korporasi Negosiasi Wesel Ekspor Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

United States D ollar 6.085.000.000 2.205.791.811

21.374.658 -

6.106.374.658 2.205.791.811

-

-

-

515.232.707.911

(7.961.029.510)

507.271.678.401

Corporate bonds Negotiated Commercial Draft Less: Allowance for impairment losses Total


Ekshibit E/41

Exhibit E/41


8. EFEK-EFEK YANG DIMILIKI HINGGA JATUH TEMPO (Lanjutan) b.

Berdasarkan tanggal peringkat efek

jatuh

tempo


8. HELD TO MATURITY SECURITIES (Continued)

dan

b.

By maturity and rating of marketable securities

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Nilai tercatat/

Nilai tercatat/

Carrying Value

Carrying Value

Jatuh Tempo

Maturity

Rupiah

Rupiah

1 tahun atau kurang

570.410.394.653

449.083.220.385

1 year or less

1 s/d 5 tahun

120.572.397.947

51.155.522.031

1 until 5 years

690.982.792.600

500.238.742.416

Mata uang asing

Foreign currencies

Dolar amerika serikat

United states dollar

1 tahun atau kurang

119.901.086

926.561.327

1 year or less

31.869.880.778

6.106.374.658

1 until 5 years

31.989.781.864

7.032.935.985

722.972.574.464

507.271.678.401

1 s/d 5 tahun

Jumlah

c.

Total

Peringkat efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo–obligasi korporasi per 31 Desember 2014 berdasarkan Pefindo berkisar pada peringkat A- hingga AA-.

Held to maturities securities rating of corporate bonds as of 31 December 2014 from Pefindo is ranging from A- to AArating.

Peringkat efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo – obligasi korporasi per 31 Desember 2013 berdasarkan Pefindo berkisar pada peringkat A- hingga AA+.

Held to maturities securities rating of corporate bonds as of 31 December 2013 from Pefindo is ranging from A- to AA+ rating.

Cadangan kerugian penurunan nilai Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, tidak terdapat nilai efek yang mengalami kerugian penurunan nilai dan digunakan sebagai jaminan.

c.

Allowance for impairment losses As at 31 December 2014 and 2013, there was no impairment loss in respect of value of securities with other banks and pledged as collateral.



9. EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI


9. SECURITIES PURCHASED AGREEMENT

Berdasarkan jenis dan pihak penjual

UNDER

RESALE

By type and counterparty 31 Desember 2014 / 31 December 2014 Pendapatan bunga Tingkat

yang belum

Suku Bunga /

direalisasi /

Jenis efek /

Nilai nominal /

Penjualan

Tanggal

Pihak penjual /

Type of

Nominal

kembali /

dimulai /

Jatuh Tempo /

Interest

Unrealized

Nilai tercatat /

Counterparty

securities

mounts

Resale Liabilities

Start date

Maturity

Rate

interest income

Carrying value

13 Nopember 2014/

8 Januari 2015/

13 November 2014

8 January 2015

6,30%

7.691.621

19 Desember 2014/

19 Januari 2015/

19 December 2014

19 January 2015

Obligasi

Bank Indonesia

FR0062

2.357.875.190

2.380.982.367

Bank Indonesia

FR0070

22.684.050.000

22.807.110.971

Jumlah

25.041.925.190

25.188.093.338

6,30%

2.373.290.746

61.543.925

22.745.567.046

69.235.546

25.118.857.792

31 Desember 2013 / 31 December 2013 Pendapatan bunga yang

Jenis efek /

Nilai nominal /

Penjualan

Tanggal

Tingkat

belum

Suku Bunga /

diamortisasi /

Pihak penjual /

Type of

Nominal

kembali /

dimulai /

Jatuh Tempo /

Interest

Unamortized

Nilai tercatat /

Counterparty

securities

amounts

Reverse repo

Starting date

Maturity

Rate

interest

Carrying value

19 Desember 2013/

2 Januari 2014/

Obligasi

Bank Indonesia

Bank Indonesia

FR0059

FR0065

20.117.375.000

7.390.450.000

20.164.706.713

7.431.836.520

Bank Indonesia

FR0061

13.079.220.000

13.110.043.362

Bank Indonesia

FR0055

9.588.840.000

9.599.840.530

Bank Indonesia

SPN12140507 Jumlah

9.279.230.000

9.289.875.339

59.455.115.000

59.596.302.464

Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, tidak ada transaksi dengan para pihak yang berelasi.

19 December 2013

2 January 2014

20 Desember 2013/

21 Januari 2014/

20 December 2013

21 January 2014

23 Desember 2013/

6 Januari 2014/

23 December 2013

6 January 2014

27 Desember 2013/

3 Januari 2014/

27 December 2013

3 January 2014

31 Desember 2013/

7 Januari 2014/

31 December 2013

7 January 2014

6,05%

23.653.929

20.141.052.784

6,30%

20.700.489

7.411.136.031

6,06%

15.409.087

13.094.634.275

5,90%

5.499.589

9.594.340.941

5,90%

5.323.759

9.284.551.580

70.586.853

59.525.715.611

As of 31 December 2014 and 2013 there were no transactions with related parties.


Ekshibit E/43

Exhibit E/43


10. KREDIT YANG DIBERIKAN


10. LOANS

Komposisi kredit yang diberikan adalah sebagai berikut:

The composition of loans is as follows:

a.

a.

Jenis Kredit

Types of Loans

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Pihak berelasi

Related Parties

Rupiah M odal kerja

Rupiah 779.659.368.685

552.343.672.332

Working capital

Investasi

3.810.448.588

6.027.111.904

Investment

Konsumsi

4.065.681.732

7.049.061.421

Consumer

787.535.499.005

565.419.845.657

-

-


787.535.499.005

565.419.845.657

Total related parties - net

Dikurangi:

Less:

Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah pihak berelasi - bersih Pihak ketiga

Third Parties

Rupiah

Rupiah

M odal kerja

1.987.057.073.176

1.721.759.058.562

Working capital

Investasi

1.410.331.711.764

1.230.628.836.200

Investment

212.208.578.942

268.030.914.842

Consumer

149.988.832.681

163.636.852.850

Working capital

16.018.072.376

32.065.187.410

Investment

-

-

Consumer

3.775.604.268.939

3.416.120.849.864

Konsumsi Mata uang asing M odal kerja Investasi

Foreign currencies

Konsumsi Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai

Less: (9.449.541.344)

(1.993.600.736)


Jumlah pihak ketiga - bersih

3.766.154.727.595

3.414.127.249.128

Total third parties- net

Jumlah

4.553.690.226.600

3.979.547.094.785

Total

Berikut adalah informasi lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan:

Other information relating to Loans:

1)

Tingkat bunga untuk kredit yang diberikan berkisar antara 2,5% sampai dengan 20,38% dan berkisar antara 3% sampai dengan 40% masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013. Jumlah bunga kredit yang diterima pada tahun 2014 sebesar Rp 543.719.947.360 dan bunga kredit yang diterima pada tahun 2013 sebesar Rp 446.309.510.806 (Catatan 20).

1)

The interest rates for loans for the years ended 31 Desember 2014 and 2013 are ranging from 2.5% to 20.38% and 3% to 40%, respectively. The interest earned in the year 2014 amounting to Rp 543,719,947,360 and interest earned in the year 2013 amounted to Rp 446,309,510,806 (Note 20).

2)

Kredit yang di berikan dijamin dengan agunan yang diikat dengan hipotik, hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, deposito berjangka, tabungan, dan jaminan lainnya.

2)

Loans are generally collateralised by registered mortgages, powers of attorney to mortgage or sell, time deposits, savings, and other guarantees.



10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) a. Jenis kredit (Lanjutan)


10. LOANS (Continued) a. Types of loans (Continued)

Berikut adalah informasi lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan: (Lanjutan)

Other information (Continued)

relating

to

Loans:

3)

Deposito berjangka yang digunakan sebagai jaminan atas kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing adalah sebesar Rp 1.132.017.879.292 dan Rp 879.949.550.559 atau sebesar 28,13% dan 24,65% dari jumlah deposito berjangka.

3) Time deposits pledged as collateral of loans as of 31 December 2014 and 2013 amounted to Rp 1,132,017,879,292 an Rp 879,949,550,559 or 28.13% and 24.65% from total time deposits, respectively.

4)

Tabungan yang digunakan sebagai jaminan atas kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2014 adalah sebesar Rp 951.664.778 atau sebesar 0,23% dari jumlah tabungan.

4) Savings pledged as collateral of loans as of 31 December 2014 amounted to Rp 951,664,778 or 0.23% from total savings.

5)

Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi, tingkat bunga dan waktu untuk pelunasan adalah sama dengan kredit yang diberikan kepada pihak lainnya.

5) Loans and advances extended to related parties, the interest rate and the time for repayment is the same with credit given to other parties.

6)

Posisi Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang diperkenankan Bank Indonesia kepada pihak yang berelasi pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masingmasing sebesar Rp 82.950.971.418 dan Rp 44.630.866.544. Kepada pihak yang tidak terkait pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masingmasing sebesar Rp 165.901.942.837 dan Rp 89.261.733.088. Tidak terdapat pelanggaran atau pelampauan terhadap ketentuan BMPK pada masing-masing periode.

6) Legal lending limit, which is by Bank Indonesia for Loans given to related parties as of 31 December 2014 and 2013 amounted to Rp 82,950,971,418 and Rp 44,630,866,544, respectively. To the third parties as of 31 December 2014 and 2013 amounting to Rp 165,901,942,837 and Rp 89,261,733,088, respectively. There is no violation or excesses of the legal lending limit in each period.

7)

Kredit dengan persyaratan yang dinegosiasi ulang adalah kredit yang telah direstrukturisasi karena adanya kekhawatiran akan kemampuan nasabah untuk melakukan pembayaran kontraktual ketika jatuh tempo dan ketika Bank memberikan konsesi yang mana tidak akan dipertimbangkan dalam kondisi normal. Jumlah tercatat kredit yang diberikan yang telah dinegosiasi ulang pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp 42.563.659.947 dan Rp 196.129.247.

7) Loans with renegotiated terms are loans that have been restructured due to concerns about the borrower’s ability to meet contractual payments when due and where the Banks has made concessions that it would not otherwise consider. The carrying amount of loans whose terms have been renegotiated as of 31 December 2014 and 2013 amounting to Rp 42,563,659,947 and Rp 196,129,247, respectively.


Ekshibit E/45

Exhibit E/45


10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) b.

Berdasarkan kolektibilitas peraturan Bank Indonesia


10. LOANS (Continued) sesuai

b.


By collectibilty as per Bank Indonesia regulation


Cadangan kerugian penurunan

Jumlah

kredit

nilai /

kredit

nilai /

yang

Allowance for

yang

Allowance for

Klasifikasi

diberikan /

impairment

diberikan /

impairment

Risiko Kredit

Total loans

losses

Total loans

Losses

Lancar

4.392.809.525.775

9.566.212

3.953.177.747.314

19.394.906

Current

154.131.766.364

613.930.397

26.491.048.133

106.494.300

Special mention

Perhatian khusus

penurunan

Credit Risk Classification

Kurang lancar

2.765.625.382

125.008.493

-

-

Sub standard

Diragukan Macet

3.524.028.999

1.325.973.070

-

-

9.908.821.424

7.375.063.172

1.871.900.074

1.867.711.530

Doubtfull Loss

4.563.139.767.944

9.449.541.344

3.981.540.695.521

1.993.600.736

Total-net

Jumlah bersih

c.

Cadangan kerugian

Jumlah

Jumlah kredit bermasalah bruto yang dimiliki Bank per 31 Desember 2014 dan 2013, masing-masing sebesar Rp 16.198.475.805 dan Rp 1.871.900.073 atau sebesar 0,36% dan 0,05 % dari jumlah kredit.

Loans classified as Non Performing Loan (NPL) are Rp 16,198,475,805 and Rp 1,871,900,073 or represents 0,36% and 0.05% of total loans as of 31 December 2014 and 2013, respectively.

Jumlah kredit bermasalah - bersih yang dimiliki Bank per 31 Desember 2014 dan 2013, masing-masing sebesar Rp 6.844.709.652 dan Rp 1.680.755.591 atau sebesar 0,15% dan 0,04 % dari jumlah kredit.

Loans classified as Non Performing Loan (NPL) - Net are Rp 6,844,709,652 and Rp 1,680,755,591 or represents 0.15% and 0.04% of total loans as of 31 December 2014 and 2013, respectively.

Berdasarkan sektor ekonomi

c.

By economic sectors

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Perdagangan

1.468.041.172.576

1.306.214.205.426

Perindustrian

Trading

764.834.716.740

766.286.912.614

Industry

Konstruksi Lain-lain

573.369.491.685 1.756.894.386.943

543.057.980.505 1.365.981.596.976

Construction Others

Jumlah kredit yang diberikan

4.563.139.767.944

3.981.540.695.521

Total of loans

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah bersih

(9.449.541.344) 4.553.690.226.600

Termasuk dalam lain-lain di atas adalah jasa, pertanian, transportasi, rumah tangga.

(1.993.600.736) 3.979.547.094.785

Included in argicultures, warehouse.

Less : Allowance for impairment losses Total - net

others are services, transportation, and


Ekshibit E/46

Exhibit E/46


10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) d.


10. LOANS (Continued)

Jangka waktu 1)

d.

Berdasarkan sisa umur hingga jatuh tempo

Maturity 1)

Based on maturity

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 December 2014

31 December 2013

Rupiah

remaining

period

of

Rupiah

0 s/d 12 bulan

2.437.942.870.066

2.032.934.535.942

0 to 12 months

12 s/d 24 bulan

129.356.372.903

174.891.425.721

12 to 24 months

Di atas 24 bulan

1.829.833.619.918

1.578.012.693.597

Up to 24 months

4.397.132.862.887

3.785.838.655.260

149.988.832.681

142.087.667.879

0 to 12 months

12 s/d 24 bulan

-

2.703.845.410

12 to 24 months

Di atas 24 bulan

16.018.072.376

50.910.526.972

Up to 24 months

166.006.905.057

195.702.040.261

4.563.139.767.944

3.981.540.695.521

Total of Loans

(9.449.541.344)

(1.993.600.736)

Less: Allowance for impairment losses

Mata uang asing

Foreign currencies

0 s/d 12 bulan

Jumlah kredit yang diberikan Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah bersih

4.553.690.226.600

3.979.547.094.785

Total - net

Ketidaklancaran dalam pengembalian kredit menimbulkan kredit bermasalah yang dapat menurunkan pendapatan, likuiditas dan kesehatan Bank.

Arrears in repayment of loans can lead to lower earnings, liquidity and bank health.

Kebijakan Bank dalam pemberian adalah kredit berjangka pendek perindustrian dan perdagangan berukuran menengah kebawah, beragunan cukup dengan tingkat yang umum berlaku dipasar.

kredit untuk yang serta bunga

Bank lending policies is short-term credit extended to industry and midsize trading, and enough collateral with the interest rates prevailing in the market.

Konsentrasi resiko kredit pada umumnya timbul bila satu atau beberapa nasabah yang bergerak dibidang usaha dan mempunyai sifat ekonomis yang sama, kemampuan untuk memenuhi liabilitas kontraktual dapat terpengaruh oleh kondisi ekonomi atau faktor lain yang sama pula.

Concentration of credit risk generally arises when one or several clients who engage in the business and have similar economic characteristics, the ability to meet contractual obligations may be affected by economic conditions or other similar factors.


Ekshibit E/47

Exhibit E/47


10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) e.


10. LOANS (Continued)

Cadangan kerugian penurunan nilai

e.

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai kredit adalah sebagai berikut:

Saldo awal tahun

Allowance for Impairment Losses The changes in the allowance impairment losses consist of:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

1.993.600.736

4.651.925.139

7.560.307.706

(2.081.076.260)

for

Beginning balance

Kerugian penurunan nilai

Impairment losses

(pemulihan) selama tahun berjalan

(104.367.098)

Hapus buku kredit

9.449.541.344

Saldo akhir tahun

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian kredit yang telah dibentuk adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan. 11. ASET TETAP

(recovery) during the year

(577.248.143)

Loans write-off

1.993.600.736

Ending balance

Management believes that the allowance for loan losses is adequate to cover losses that may arise as a result of uncollectible loans.

11. FIXED ASSETS


This account consists of: 31 Desember 2014 / 31 December 2014

Saldo awal /

Penambahan /

Pengurangan /

Saldo akhir /

Beginning balance

Addition

Deduciton

Ending balance

Biaya perolehan

Acquisition cost

Tanah

13.053.331.886

461.314.000

-

13.514.645.886

Land

Bangunan

23.951.882.902

3.324.936.000

-

27.276.818.902

Buildings

Inventaris dan peralatan kantor

22.829.357.709

4.461.621.050

470.505.559

26.820.473.200

Fixtures and office equipments

Perangkat lunak

5.588.727.747 12.274.891.500

48.349.603 1.875.758.231

13.349.603 1.847.853.000

5.623.727.747 12.302.796.731

Software

77.698.191.744

10.171.978.884

2.331.708.162

85.538.462.466

Total

9.246.201.862

1.161.416.545

-

10.407.618.407

Buildings

18.792.026.935

1.796.171.900

460.938.058

20.127.260.777


Kendaraan Jumlah Akumulasi penyusutan Bangunan Inventaris dan peralatan kantor

Vehicles

Accumulated depreciation

Perangkat lunak

4.169.897.136

478.025.889

8.377.626.749

1.503.527.676

1.847.853.000

4.647.923.025 8.033.301.425

Software

Kendaraan Jumlah

40.585.752.682

4.939.142.010

2.308.791.058

43.216.103.634

Total

Nilai buku bersih

37.112.439.062

42.322.358.832

Net book value

Vehicles



11. ASET TETAP (Lanjutan)


11. FIXED ASSETS (Continued) 31 Desember 2013 / 31 December 2013

Saldo awal /

Penambahan /

Pengurangan /

Saldo akhir /

Beginning balance

Addition

Deduciton

Ending balance

Biaya perolehan

Acquisition cost

Tanah

10.345.603.486

2.707.728.400

-

13.053.331.886

Land

Bangunan

20.213.240.902

3.738.642.000

-

23.951.882.902

Buildings

Inventaris dan peralatan kantor

21.137.428.841

1.845.152.410

153.223.542

22.829.357.709


Perangkat lunak

328.356.511 2.179.100.000

1.205.910.000

5.588.727.747 12.274.891.500

Software

Kendaraan

5.260.371.236 11.301.701.500

Jumlah

68.258.345.965

10.798.979.321

1.359.133.542

77.698.191.744

Total

8.200.042.325

1.046.159.537

-

9.246.201.862

Buildings

17.238.132.099

1.704.418.376

150.523.539

18.792.026.936


3.560.906.729 8.266.977.249

608.990.407 1.187.392.834

1.076.743.335

4.169.897.136 8.377.626.748

Software

37.266.058.402

4.546.961.154

1.227.266.874

40.585.752.682

Total

37.112.439.062

Net book value

Akumulasi penyusutan Bangunan Inventaris dan peralatan kantor Perangkat lunak Kendaraan Jumlah Nilai buku bersih

Vehicles

Accumulated depreciation

30.992.287.563

Vehicles

Aset tetap tersebut diasuransikan pada PT Asuransi Raksa Pratikara, PT Asuransi Buana Independent, PT Asuransi Multi Artha Guna, PT Asuransi Dayin Mitra, PT Asuransi Mitra Maparya dan PT Sarana Lindung Upaya dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 59.494.251.913 untuk tahun 2014 dan Rp 48.338.644.413 untuk tahun 2013 terhadap seluruh risiko. Manajemen bank berpendapat bahwa jumlah pertanggungan memadai untuk menutupi kerugian potensial.

The fixed assets are insured against fire in PT Asuransi Raksa Pratikara, PT Asuransi Buana Independent, PT Asuransi Multi Artha Guna, PT Asuransi Dayin Mitra, PT Asuransi Mitra Maparya and PT Sarana Lindung Upaya amounting to Rp 59,494,251,913 for 2014 and Rp 48,338,644,413 for 2013 against all risk. Bank's management believes that the coverage is adequate to cover potential losses.

Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset tetap yang dimiliki Bank.

Management believes that there is no impairment in value of fixed assets owned by the Bank.

Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, tidak terdapat aset tetap yang digunakan sebagai jaminan.

As at 31 December 2014 and 2013, there were no fixed assets pledged as cash collateral.

12. ASET LAIN-LAIN

12. OTHER ASSETS 31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Piutang bunga

20.381.273.461

Biaya dibayar dimuka Uang muka Agunan yang diambil alih - bersih Lain-lain Jumlah

14.946.238.158

Interest receivable

14.590.982.901

9.755.729.617

Prepaid expenses

14.553.418.174

14.811.421.034

Advances

812.329.500 5.425.714.276

812.329.500

Foreclosed collateral - net

4.952.137.024

Others

55.763.718.312

45.277.855.333

Total


Ekshibit E/49

Exhibit E/49



12. ASET LAIN-LAIN (Lanjutan)

12. OTHER ASSETS (Continued)

Uang muka termasuk uang muka pembelian ruko dan pembayaran proyek pembangunan gedung kantor.

Advances advances project.

Agunan yang diambil alih merupakan jaminan kredit yang diberikan yang telah diambil alih oleh Bank berupa tanah, bangunan, emas dan kendaraan.

Foreclosed collateral represents loan collateral that had been foreclosed by the Bank in the form of land, buildings, gold and vehicles.

Biaya dibayar dimuka terdiri dari sewa, asuransi dibayar dimuka dan pembayaran-pembayaran jangka pendek.

Prepaid expenses consist of rent, prepaid assurance and other short term payment.

Aset lainnya terdiri dari jaminan sewa gedung, tagihan kepada PT Arta Jasa, jaminan telepon, persediaan barang promosi, keanggotaan dan lainnya.

Other assets consist of building rent deposits, receivables to PT Arta Jasa, telephone deposits, inventory of promotion, memberships, and others.

Manajemen berpendapat bahwa saldo agunan yang diambil alih merupakan nilai bersih yang dapat direalisasi.

The management believes that foreclosed collateral balance represents net realisable value.

13. LIABILITAS SEGERA

13. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY

Liabilitas segera Bank terdiri dari:

Beban bunga yang masih harus dibayar

including payment for building and office building construction

Bank’s obligations due immediately are as follows: 31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

25.668.606.996

27.638.717.711

Accrued interest expense

Kewajiban segera kepada notaris

2.541.337.352

1.928.483.332

Obligation due immediately to notary

Pos penampungan angsuran kredit

Loans installment intermediary accounts

1.971.274.249

818.453.118

Kewajiban segera kepada PT Artajasa

514.111.200

467.715.524

Obligation due immediately to PT Artajasa

Kewajiban segera kepada perusahaan asuransi

256.652.804

629.945.143

Obligation due immediately to insurance company

Setoran jaminan save deposit box

230.400.000

191.400.000

Save deposit box Guarantee deposits

Kewajiban segera kepada PT Jamsostek (Persero)

-

158.534.306

Obligation due immediately to PT Jamsostek (Persero)

Lainnya

850.939.346

1.204.335.382

Others

Jumlah

32.033.321.947

33.037.584.516

Total

Pos penampungan angsuran kredit adalah rekening sementara untuk menampung transaksi pembayaran pinjaman yang belum dapat diselesaikan terkait pembayaran angsuran atas kredit yang diberikan kepada nasabah.

Loan installment intermediary accounts is temporary accounts for unsettled loan installment payment from customers.



14. SIMPANAN NASABAH


14. DEPOSITS FROM CUSTOMERS

Simpanan nasabah terdiri dari:

Deposits from customers are as follows: 31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 December 2014

31 December 2013

Pihak berelasi Giro Tabungan Deposito berjangka Deposito on call Sub Jumlah

Related parties 269.852.459.115

211.326.912.659

Demand deposits

49.236.135.956

27.617.374.736

Saving deposit

1.112.371.863.506

1.191.284.320.683

Time deposits

25.000.000.000

45.000.000.000

Deposits on call

1.456.460.458.577

1.475.228.608.078

502.144.979.356

464.110.306.341

Demand deposits

Pihak ketiga Giro Tabungan Deposito berjangka Sub Jumlah Jumlah

Sub Total

Third parties 356.261.161.516

344.553.297.606

Saving deposit

2.912.180.213.270

2.378.321.951.778

Time deposits

3.770.586.354.142

3.186.985.555.725

5.227.046.812.719

4.662.214.163.803

Sub Total Total

Berdasarkan Undang-undang No. 24 tanggal 22 September 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undangundang Republik Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) dibentuk untuk menjamin Liabilitas tertentu Bank-Bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.

Under Law No. 24 dated 22 September 2004 which was effective from 22 September 2005, as amended by Government Regulation in Lieu of Law of the Republic of Indonesia No. 3 dated 13 October 2008, the Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) was established to guarantee certain obligations Banks generally applicable under the guarantee program, which guarantees the amount may change if certain criteria apply.

Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008 mengenai Besarnya Nilai Simpanan yang Dijamin Lembaga Penjaminan Simpanan, maka pada tanggal 31 Desember 2014, jumlah simpanan yang dijamin LPS adalah simpanan sampai dengan Rp 2.000.000.000,- untuk per nasabah per Bank. Simpanan nasabah dijamin hanya jika suku bunganya sama dengan atau dibawah 7,75% untuk simpanan dalam mata uang Rupiah dan 1,5% untuk simpanan dalam mata uang asing pada tahun 2014 (pada tahun 2013: 7,5% dan 1,5%).

Based on the Indonesian Government Regulation No. 66 In 2008 dated 13 October 2008 regarding the amount of Value Guaranteed Savings Deposit Insurance Agency, on 31 December 2014, total deposits are guaranteed by LPS for deposits up to Rp 2,000,000,000 per depositor per bank. Deposits from customers are only covered if the rate of interest equal to or below 7.75% for deposits in Rupiah and 1.5% for deposits in foreign currency on 31 December 2014 (on 2013: 7.5% and 1.5%).

Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Bank adalah peserta program penjaminan tersebut.

On 31 December 2014 and 2013, the Bank is a participant of the guarantee programme.


Ekshibit E/51

Exhibit E/51


14. SIMPANAN NASABAH (Lanjutan) a.


14. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (Continued)

Giro

a.

Current accounts

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Rupiah

Rupiah

Pihak berelasi (Catatan 29b)

205.459.037.586

151.240.878.323

Related parties (Note 29b)

Pihak ketiga

438.218.672.467

397.222.054.599

Third parties

643.677.710.053

548.462.932.922

Mata uang asing

Foreign currencies

Dollar Amerika Serikat

United Stated D ollars

Pihak berelasi (Catatan 29b)

64.393.421.530

60.086.034.336

Related parties (Note 29b)

Pihak ketiga

63.926.306.888

66.888.251.742

Third parties

128.319.728.418

126.974.286.078

771.997.438.471

675.437.219.000

Jumlah

Tingkat bunga rata-rata per tahun:

b.

Total

Average interest rates per annum:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 December 2014

31 December 2013

Rupiah

2,88%

2,88%

Rupiah

M ata uang asing

0,75%

0,75%

Foreign currencies

Beban bunga giro untuk tahun 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp 20.752.663.045 dan Rp 13.835.831.281 (Catatan 21).

Interest expense on current accounts for the years 2014 and 2013 amounting to Rp 20,752,663,045 and Rp 13,835,831,281, respectively (Note 21).

Tidak ada saldo giro yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 31 Desember 2014 dan 2013.

There were no current accounts which were blocked or underlien as of 31 December 2014 and 2013.

Tabungan

b.

Savings Deposit

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Rupiah Pihak Berelasi (Catatan 29c) Pihak Ketiga Jumlah

Rupiah 49.236.135.956 356.261.161.516

27.617.374.736 344.553.297.606

405.497.297.472

372.170.672.342

Related parties (Note 29c) Third parties Total


Ekshibit E/52

Exhibit E/52


14. SIMPANAN NASABAH (Lanjutan) b.



Tabungan (Lanjutan)

b.

Tingkat bunga rata-rata per tahun:

Rupiah

c.

Savings Deposit (Continued) Average interest rates per annum:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

2,50%

2,50%

Indonesian rupiah

Beban bunga tabungan untuk tahun 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp 9.496.309.991 dan Rp 8.160.308.566. (Catatan 21).

Interest expense savings for the years 2014 and 2013 amounting to Rp 9,496,309,991 and Rp 8,160,308,566, respectively. (Note 21).

Tabungan yang diblokir dan dijadikan jaminan atas fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank pada tahun 2014 dan 2013 sebesar Rp 951.664.778 dan Rp 951.647.778

Blocked deposits from customers and pledged as collateral for credit facilities granted by Bank in 2014 and 2013 amounted to Rp 951,664,778 and Rp 951,647,778, resepctively.

Deposito Berjangka

c.

Time Deposits

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Rupiah

Rupiah

Pihak berelasi (Catatan 29d)

1.107.380.211.867

1.183.665.122.410

Related parties (Note 29d)

Pihak ketiga

2.800.989.089.215

2.229.793.925.376

Third parties

3.908.369.301.082

3.413.459.047.786

Mata uang asing

Foreign currencies

Dollar Amerika Serikat Pihak berelasi (Catatan 29d) Pihak ketiga

Jumlah

United sated dollars 4.991.651.639

7.619.198.273

Related parties (Note 29d)

111.191.124.055

148.528.026.402

Third parties

116.182.775.694

156.147.224.675

4.024.552.076.776

3.569.606.272.461

Total


Ekshibit E/53

Exhibit E/53


14. SIMPANAN NASABAH (Lanjutan) c.



Deposito Berjangka (Lanjutan) 1)

Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan periode deposito berjangka:

Time Deposits (Continued) 1)

Classification of time deposits based on period of time deposits:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013/

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

1 bulan

1.851.384.487.343

1.831.610.880.354

1 month

3 bulan

323.301.250.705

441.689.294.523

3 months

4 bulan

452.490.915.053

231.933.188.730

4 months

6 bulan

236.624.100.202 1.160.751.323.473

175.833.539.716 888.539.369.138

12 months

4.024.552.076.776

3.569.606.272.461

Total

12 bulan Jumlah

2)

c.

Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo:

2)

Based on maturity:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

6 months

remaining

period

until

1 bulan

743.303.299.777

1.968.388.415.382

1 month

3 bulan

1.709.194.852.955

601.610.635.756

3 months

6 bulan

529.460.595.100 1.042.593.328.944

300.713.694.273 698.893.527.050

12 months

4.024.552.076.776

3.569.606.272.461

Total

12 bulan Jumlah

Tingkat suku bunga deposito menurut jangka waktu:

berjangka

6 months

Interest rates of time deposits based on maturity:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

1 bulan

7,00%

6,50%

1 month

3 bulan

7,00%

6,50%

3 months

4 bulan

7,00%

7,00%

4 months

6 bulan

7,50%

7,00%

6 months

12 bulan

7,50%

7,00%

12 months

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

1 bulan

1,50%

1,50%

1 month

3 bulan

1,50%

1,50%

3 months

6 bulan

1,50%

1,50%

6 months

12 bulan

1,50%

1,50%

12 months

Rupiah

Rupiah


United Stated D ollar


Ekshibit E/54

Exhibit E/54



14. SIMPANAN NASABAH (Lanjutan) c.

d.


Deposito Berjangka (Lanjutan)

c.

Time Deposits (Continued)

Beban bunga deposito untuk tahun 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp 319.624.072.764 dan Rp 232.630.310.965.

Interest expense on deposits for the years 2014 and 2013 amounting to Rp 319,624,072,764 and Rp 232,630,310,965, respectively.

Deposito yang diblokir dan dijadikan jaminan atas fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank sebesar Rp 1.132.017.879.292 dan Rp 879.949.550.559 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013.

Blocked deposits and pledged as collateral for credit facilities granted by Bank of Rp 1,132,017,879,292 and Rp 879,949,550,559 for the years ended 31 December 2014 and 2013.

Deposito on Call

d.

On call deposits

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Rupiah

Rupiah

Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah

25.000.000.000 -

45.000.000.000 -

Related parties

25.000.000.000

45.000.000.000

Total

Rata-rata suku bunga adalah 5% dan 5,5% untuk tahun 2014 dan 2013. 15. SIMPANAN DARI BANK LAIN a.

Average annual interest rate is 5% and 5.5% in the year 2014 and 2013. 15. DEPOSIT FROM OTHER BANKS


a.


31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Rupiah Deposito Giro

Rupiah 12.027.526.437

-

Deposits

2.264.110.220

2.309.465.893

Demand deposits

18.577.500.000

-

32.869.136.657

2.309.465.893

Call money Total

USD Call money Jumlah

Third parties

USD

Rata-rata suku bunga adalah 5,04% dan 0,5% pada tahun 2014 dan 2013.

Average annual interest rate is 5.04% and 0.5% in the years 2014 and 2013.


Ekshibit E/55

Exhibit E/55



15. SIMPANAN DARI BANK LAIN (Lanjutan) b.

15. DEPOSIT FROM OTHER BANKS (Continued)

Jangka waktu

b.

Berdasarkan sisa umur hingga jatuh tempo

Maturity Based on remaining months to maturity

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

14.291.636.657

2.309.465.893

0 - 12 bulan

18.577.500.000

-

0 - 12 bulan

Rupiah 0 - 12 bulan

Rupiah

USD 0 - 12 bulan

16. PERPAJAKAN a.

USD

16. TAXATION

Utang pajak

a.

Taxes payables

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Pasal 21

1.288.216

-

Article 21

Pasal 23

6.366.003.247

4.138.574.738

Article 23

Pasal 25

2.109.821.377

1.085.967.251

Article 25

Pasal 29

5.116.593.329

4.722.935.636

Article 29

430.687.448

341.214.843

VAT

20.969.021

35.165.195

Others tax

14.045.362.638

10.323.857.663

Pajak penghasilan

Pajak Pertambahan Nilai Pajak lainnya Jumlah utang pajak

Income Taxes

Total tax payable



16. PERPAJAKAN (Lanjutan) b.


16. TAXATION (Continued)

Pajak Penghasilan Badan Kini

b.

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan yang disajikan dalam laporan laba rugi dan taksiran laba fiskal Bank adalah sebagai berikut:

Current Income Tax Expense The reconciliation between profit before income tax as presented in statements of income and estimated fiscal profit of the Bank are as follows:

31 Desember 2014 / 31 D ecember 2014

31 Desember 2013 / 31 D ecember 2013

130.100.067.689

116.293.538.249

252.383.000 34.961.189

463.161.233 42.792.353

Laba sebelum pajak penghasilan sesuai dengan laporan laba rugi Beda permanen: Sumbangan Entertain Beban penyusutan kendaraan Beban bahan bakar minyak dan tol Beban perjalanan dinas Penjualan agunan diambil alih Beda temporer: Beda penyusutan aset tetap akuntansi dengan fiskal Imbalan pasca kerja Penghasilan kena pajak Perhitungan Pajak: Pajak penghasilan terutang (25 % x Rp 133.038.050.000) Pajak penghasilan pasal 25 yang telah disetor

Income before income tax per

204.100.000 141.122.734 13.552.152 -

232.266.667 152.233.358 15.757.830 (4.728.138.450)

198.124.234

481.401.167

2.093.738.903

1.992.697.687

133.038.049.901

114.945.710.094

33.259.512.500

28.736.427.524

(28.142.919.171)

(24.013.491.888)

5.116.593.329

4.722.935.636

income statement Permanent differences: Donation Entertainment Vehicle depreciation expense Fuel and toll expense Business travel expense Repossessed colateral selling Temporary differences Difference between commercial and tax on depreciation of fixed assets Employee benefits Taxable income Income tax: Income tax payable (25 % x Rp 133,038,050,000) Income tax article 25

Pajak Penghasilan kurang bayar PPh pasal 29

c.

c.

Beban pajak penghasilan

Pajak kini M anfaat pajak tangguhan Beban pajak penghasilan

Income tax article 29

Tax expense

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 December 2014

31 December 2013

33.259.512.500

28.736.427.524

Current tax

(572.965.784)

(618.524.714)

Deferred tax income benefit

32.686.546.716

28.117.902.810

Income tax expenses



16. PERPAJAKAN (Lanjutan)


16. TAXATION (Continued)

c. Beban pajak penghasilan (Lanjutan)

c.

Tax expense (Continued)

Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan perkalian hasil laba akuntansi sebelum pajak dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:

The reconciling items between the total tax expense (income) and the amount computed by applying the effective tax rates to income before tax per statements of income are as follows:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

130.100.067.689

116.293.538.249

32.525.016.922

29.073.384.562

Sumbangan

63.095.750

115.790.308

Donation

Entertainment Beban bahan bakar minyak dan tol

8.740.297 35.280.684

10.698.088 38.058.340

Entertainment Fuel and toll expense

3.939.458

Business travel expense Repossessed colateral selling

Laba sebelum pajak penghasilan

Profit before income tax

sesuai dengan laporan laba rugi Jumlah pajak dengan tarif pajak yang berlaku Beda permanen:

Beban perjalanan dinas Penjualan agunan diambil alih

3.388.038 25

Selisih pembulatan

(1.182.034.613) -

according to the income statement Tax at enacted tax rate Permanent differences:

Difference in rounding

Beda temporer:

Temporary difference:

Beban penyusutan kendaraan Beban pajak penghasilan

51.025.000

58.066.667

32.686.546.716

28.117.902.810

d. Ikhtisar Aset dan Liabilitas pajak tangguhan

d.

Deferred tax is provided for the temporary difference between the financial reporting basis and tax basis. The component of deferred tax assets are as follows:

Dikreditkan (dibebankan)

Cadangan kerugian penyisihan Aset tetap Estimasi imbalan pasca kerja Aset pajak tangguhan

ke laporan laba Rugi / Charged to income

Income tax expense

Component of deferred tax assets and liabilities

Pajak tangguhan timbul disebabkan terdapat akun yang diperlakukan berbeda untuk tujuan akuntansi keuangan dan untuk tujuan pelaporan perpajakan, analisis dari aset pajak tangguhan adalah sebagai berikut:

1 Januari 2013 / 1 January 2013

Vehicle depreciation expense

Dikreditkan (dibebankan) 31 Desember 2013 / 31 December 2013

ke laporan laba Rugi / Charged to income


12.124.267 994.189.971 2.555.987.957

120.350.292 498.174.422

12.124.267 1.114.540.263 3.054.162.379

49.531.058 523.434.726

12.124.267 1.164.071.321 3.577.597.105

Allowance for impairment losses Fixed asset Post-Employment benefit

3.562.302.195

618.524.714

4.180.826.909

572.965.784

4.753.792.693

Deferred Tax Assets



17. LIABILITAS LAIN-LAIN


17. OTHER LIABILITIES

Akun ini terdiri atas:

This account consist of: 31 Desember 2014 / 31 Desember 2013 /

Pendapatan diterima dimuka

31 December 2014

31 December 2013

4.968.537.982

3.306.695.491

Unearned revenue Provisions for promotion and

Provisi biaya promosi dan hadiah Provisi bonus

1.263.364.200

1.137.386.399

customers rewards expense

602.000.000

6.801.559.605

Provisions for employee bonuses

Diskonto belum diamortisasi -

Unamortised discount -

Penempatan pada Bank Indonesia (Catatan 7)

Placement with

Lainnya

15.855.351 2.057.824.441

3.460.211.057

Jumlah

8.907.581.974

14.705.852.552

18. LIABILITAS IMBALAN PASCAKERJA

Bank Indonesia (Notes 7) Others Total

18. POST EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION

Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, perhitungan program pensiun imbalan pasti dihitung oleh PT Sigma Prima Solusindo aktuaris independen dengan metode Projected Unit Credit dengan menggunakan asumsi aktuaria sebagai berikut:

As of 31 December 2014 and 2013 the cost of providing defined benefit plan is calculated by PT Sigma Prima Solusindo an independent actuary using Projected Unit Credit methods with the following assumptions:

31 Desember 2014 / 31 Desember 2013 / 31 December 2014

31 December 2013

Tingkat diskonto per tahun

8,01%

8,14%

Discount rate

Tingkat kenaikan gaji

4,00%

4,00%

Salary increment rate

Estimasi sisa rata-rata masakerja pada awal periode

Estimated average remaining working 17,43%

17,08%

100% TM-III

100% TM-II

Tingkat cacat tetap

5%

5%

Usia pensiun normal

55 Tahun/Year

55 Tahun/Year

Tingkat kematian

Perusahaan membukukan imbalan pascakerja untuk karyawan tetapnya sesuai dengan Peraturan Perusahaan dan Undang-undang ketenagakerjaan No. 13/2003. Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan pascakerja tersebut adalah 524 karyawan dan 487 karyawan masingmasing untuk tahun 2014 dan 2013.

lives in the earliest period Mortality rate Permanent disability rate Normal retirement rate

Company provides post employment benefits for its permanent employees in accordance with the Company Regulation and Labor Law No. 13/2003. The number of employees entitled to the benefits in 2014 and 2013 were 524 and 487, respectively.


Ekshibit E/59

Exhibit E/59



18. LIABILITAS IMBALAN PASCAKERJA (Lanjutan)

18. POST EMPLOYMENT (Continued)

Beban imbalan pascakerja yang diakui di laporan laba rugi komprehensif adalah sebagai berikut:

BENEFITS

OBLIGATION

Amounts recognized in the statements comprehensive income are as follows:

of

31 Desember 2014 / 31 Desember 2013 / 31 December 2014

31 December 2013

Biaya jasa kini

2.059.348.851

1.839.302.762

Biaya bunga

1.177.611.259

1.016.166.166

Interest

26.514.081 57.461.966

26.514.081

Amortization - net

57.446.105

Amortization of actuarial loss

3.320.936.157

2.939.429.114

Total

Amortisasi tahun berjalan - bersih Amortisasi kerugian aktuaria Jumlah

Liabilitas imbalan pascakerja di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut:

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

Beban tahun berjalan

(12.216.649.512)

(10.223.951.824)

(3.320.936.157)

(2.939.429.114) 946.731.426

1.227.197.254

Realisasi pembayaran manfaat Liabilitas pada akhir tahun

The post-employment benefits liability in the statement of financial position are as follows:

31 Desember 2014 /

Saldo awal

Current Service Cost

(14.310.388.415)

(12.216.649.512)

Mutasi liabilitas bersih di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut:

Beginning balance Current expense Actual benefit payments Liabilities at ending balance

Change in the net liabilities recognized in the statement of financial position are as follows:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

12.216.649.512 2.093.738.903

10.223.951.824 1.992.697.688

Amount charged to income

14.310.388.415

12.216.649.512

Ending balance

Saldo awal Beban tahun berjalan Saldo akhir

19. MODAL SAHAM

Beginning balance

19. SHARE CAPITAL

Susunan pemegang saham Bank pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

The composition of Bank Shareholders as of 31 December 2014 and 2013 are as follows:

31 Desember 2014 / 31 D ecember 2014 Pemegang Saham Kurnadi Setiawan

Saham /

% Kepemilikan /

Jumlah /

Shares

Owned %

Total

Shareholders

112.510.000

4,00

11.251.000.000

37.500.000

1,00

3.750.000.000

Alwi Setiawan

1.575.000.000

56,00

157.500.000.000

PT Kazanah Indexindo

PT Asseta Selindo

525.000.000

19,00

52.500.000.000

PT Asseta Selindo

PT Creador Kapital

562.502.500

20,00

56.250.250.000

PT Creador Kapital

2.812.512.500

100,00

281.251.250.000

Total

Alwi Setiawan PT Kazanah Indexindo

Jumlah

Kurnadi Setiawan



19. MODAL SAHAM (Lanjutan)


19. SHARE CAPITAL (Continued) 31 Desember 2013 / 31 D ecember 2013

Pemegang Saham Kurnadi Setiawan Alwi Setiawan PT Kazanah Indexindo PT Asseta Selindo Jumlah

Saham /

% Kepemilikan /

Jumlah /

Shares

Owned %

Total

Shareholders

112.510.000

5,00

11.251.000.000

37.500.000

2,00

3.750.000.000

Kurnadi Setiawan Alwi Setiawan

1.575.000.000

70,00

157.500.000.000

PT Kazanah Indexindo

525.000.000

23,00

52.500.000.000

PT Asseta Selindo

2.250.010.000

100,00

225.001.000.000

Total

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang dinyatakan dalam Akta Notaris Fathiah Helmi, S.H, No.2 tanggal 1 Juli 2014, para pemegang saham menyetujui untuk:

According to Extraordinary Shareholders Meeting Notarial Deed Hannywati Gunawan, S.H., No.2 dated 1 July 2014, the Bank shareholders agreed to:



Mengubah status hukumnya dari Perusahaan tertutup menjadi Perusahaan Terbuka.



Change the legal status from Company to listed Company.



Mengubah nilai nominal saham semula Rp 1.000.000 per saham menjadi Rp 100 per saham dengan peningkatan modal dasar dari Rp 600.000.000.000 menjadi Rp 900.000.000.000.



Change the par value of shares from Rp 1,000,000 per shares into Rp 100 per shares with increasing its authorized capital from Rp 600,000,000,000 into Rp 900,000,000,000.

private

Perubahan ini telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia melalui surat keputusan No. AHU-36297.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 4 Juli 2013 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia Nomor 76 tanggal 20 September 2013 Tambahan Nomor 109679/2013.

This amendment has been approved by the Minister of Law and Human Rights with its decision letter No. AHU-36297.AH.01.02.Tahun 2013 dated 4 July 2013 and was published in the State Gazette of the Republic Indonesia No. 76 dated 20 September 2013 Suplement No. 109679/2013.

Pada tanggal 4 September 2013 melalui surat yang dikeluarkan No.475/DIR/BIS/IX/2013, pemegang saham Bank memutuskan untuk menunda pelaksanaan penawaran umum perdana saham (“IPO”).

On 4 September 2013 according with its letter No.475/DIR/BIS/IX/2013, Bank shareholders agreed to postponed the Initial Public Offering (“IPO”).

Berkaitan dengan penundaan IPO tersebut, melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang dinyatakan dalam Akta Notaris Hannywati Gunawan, S.H. No. 53 tanggal 11 Desember 2013, pemegang saham menyetujui untuk:

According to that postponed, from the extraordinary shareholder meeting which stated in Notarial Deed Hannywati Gunawan, S.H., No. 53 dated 11 December 2013, the Bank’s shareholder agreed to:



Mengubah statusnya dari Perusahaan terbuka menjadi Perusahaan tertutup kembali.

 

Changes its legal status from listed Company into private Company.



Mengeluarkan saham dalam simpanan (portepel) sebanyak 562.502.500 saham yang akan diambil bagian oleh Isotrema SDN. BHD sebagai pemegang saham baru. Berdasarkan pengeluaran saham dalam simpanan tersebut, maka modal ditempatkan Bank menjadi 2.812.512.500 saham atau sebesar Rp 281.251.250.000.



Issued shares from the portepel amounted to sold 562,502,500 shares which will be sell to Isotrema SDN. BHD as a new shareholder. According to that issuance, bank’s authorized capital is 2,812,512,500 shares or Rp 281,251,250,000.



19. MODAL SAHAM (Lanjutan) Pada bulan Januari 2014 ditempatkan telah disetor Rp 281.251.250.000.


19. SHARE CAPITAL (Continued) seluruh saham penuh sebesar

On January 2014, the issued capital already fully paid amounted to Rp 281,251,250,000.

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang dinyatakan dalam akta No.100 tanggal 17 Desember 2014, yang dibuat oleh Suharyanto,SH, pengganti dari Notaris Hannywati Gunawan,SH, para pemegang saham menyetujui penjualan saham Bank milik Isotrema SDN.BHD. sebanyak 562.502.500 saham kepada PT. Creador Kapital sebagaimana terdapat dalam Keputusan Pemegang Saham tanggal 24 Oktober 2014.

According to Extraordinary Shareholders Meeting stated in deed No.100 dated 17 December 2014, made by Suharyanto,SH, replacement of Notary Hannywati Gunawan,SH, the Bank shareholders agreed the sale of Bank’s share owned by Isotrema SDN. BHD amounted to 562,502,500 shares to PT Creador Kapital stated in the Decision of Shareholders in 24 October 2014.

20. PENDAPATAN BUNGA

20. INTEREST INCOME

Rincian akun ini adalah sebagai berikut:

The details of this account are as follows: 2014

Kredit yang diberikan Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Jumlah pendapatan bunga

543.719.947.360

446.309.510.806

Loans

52.274.724.455 14.426.025.352

24.344.618.554 7.068.700.938


610.420.697.167

477.722.830.298

Termasuk dalam pendapatan bunga dari kredit yang diberikan adalah pendapatan bunga yang masih akan diterima dari kredit yang diberikan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp 18.733.273.222 dan Rp 14.357.455.296.

21. BEBAN BUNGA

Placement with Bank Indonesia and other banks Total interest income

Included in interest income from loans is accrued interest income on loans for the years ended 31 December 2014 and 2013 amounting to Rp 18,733,273,222 and Rp 14,357,455,296, respectively.

21. INTEREST EXPENSES


This account consists of: 2014

Deposito berjangka

2013

2013

319.624.072.764

232.630.310.965

Time deposits

20.752.663.045

13.835.831.281

Current accounts

9.496.309.992

8.160.308.566

Savings

Call money

295.884.375

1.292.635.789

Call money

Deposito on Call

357.908.107

1.046.513.828

Deposits on call

350.526.838.283

256.965.600.429

Total

Giro Tabungan

Jumlah



22. PENDAPATAN PROVISI DAN KOMISI


22. PROVISION AND COMMISSION INCOME



2013

Administrasi nasabah

3.296.693.037

3.601.792.560

Administrasi kredit

2.911.114.342

3.028.915.484

Loans administration

Komisi asuransi

729.127.908

1.259.425.213

Insurance commission

Provisi kiriman uang

895.208.806

842.463.067

Fees remittance

Hasil lainnya

525.854.168

706.699.388

Others

Komisi L/C

351.269.172

376.744.819

Commission on L/C

Provisi Bank garansi

323.873.268

672.866.728

Guarantee provision

Administrasi L/C

103.441.720

102.476.631

Administration of L/C

Komisi Bank notes

147.249.994

75.712.073

Bank Commission notes

9.283.832.415

10.667.095.963

Sub total

Jumlah

23. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

Debitors administration

23. OTHER OPERATIONAL INCOME



2013

Keuntungan transaksi derivatif

930.000.000

-

Gain on derivative transaction

Pendapatan transaksi ATM

232.718.930

179.321.470

ATM transaction Revenues

Sewa save deposit box

172.793.000

146.683.000

Save deposit box rental

Telex

139.021.453

136.794.372

Telex

Transaksi bill payment

39.111.600

60.116.430

Bill payment transaction

Lainnya

16.525.151

20.634.223

Others

Jumlah

1.530.170.134

24. PEMULIHAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN Akun ini terdiri dari:

Jumlah

Total

24. RECOVERY OF ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES This account consists of:

2014 Kredit yang diberikan

543.549.495

2013

(7.560.307.706)

2.081.076.260

(7.560.307.706)

2.081.076.260

Loans Total



25. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI


25. GENERAL ADMINISTRATIVE EXPENSES



2013

Barang dan jasa

15.697.485.301

16.781.914.828

Goods and services

Asuransi

10.762.614.499

8.847.467.423

Insurance

Sewa

7.238.359.065

6.668.644.890

Rent

Pemeliharaan dan perbaikan aset

6.567.237.231

6.256.149.856

Repair and maintenance

Penyusutan aset tetap

4.939.142.010

4.546.961.154

Depreciation of fixed assets

Telpon, telex, dan kawat

3.860.604.036

3.791.529.443

Telephone,telex, and wires

Keamanan

2.585.931.067

2.517.259.665

Security

Transportasi

2.402.669.362

2.087.770.552

Transportation

Jasa warkat dan kliring

1.404.028.030

1.341.504.314

Bank draft and clearing service

Administrasi kepada bank lain

1.139.386.606

1.213.244.296

Administration with other bank

Izin-izin

637.605.063

556.569.000

Permissions

Promosi

475.855.242

716.272.544

Promotion

Lain-lain

2.133.908.846

528.591.313

Others

59.844.826.358

55.853.879.278

Total

Jumlah

26. BEBAN PERSONALIA

26. PERSONNEL EXPENSES



Gaji

2013

48.516.885.783

43.067.529.145

Salary

Tunjangan hari raya

6.561.283.475

12.598.366.654

Holiday bonus

Uang makan dan transport

4.743.542.381

4.749.634.025

Meal and transportation

Uang pengobatan

4.091.795.922

3.927.076.405

Medical

Imbalan pascakerja

3.320.936.157

2.939.429.114

Employee benefits

Jamsostek

2.158.915.719

1.868.376.530

Jamsostek

Pendidikan dan latihan

1.795.875.601

1.518.298.837

Education and Training

Honorarium komisaris

1.290.000.000

1.189.500.000

Commissioners wages

Uang cuti

897.569.932

511.280.173

Service leave

Uang lembur

514.193.540

263.702.865

Overtime

Honorarium anggota komite Tunjangan lainnya

204.000.000

172.000.000

Jumlah

55.706.667

36.163.335

Committee wages Others allowance

74.150.705.177

72.841.357.083

Total


Ekshibit E/64

Exhibit E/64



27. PENDAPATAN LAIN-LAIN

27. OTHER INCOME



2013

Pendapatan selisih kurs

791.523.387

6.412.083.551

Foreign exchange

Penjualan agunan diambil alih

560.850.000

4.728.138.450 355.933.333

Repossessed collateral selling Gain from Sale of Fixed Assets

1.352.373.387

11.496.155.334

Total

Laba penjualan aset tetap Jumlah

28. BEBAN LAIN-LAIN

28. OTHER EXPENSES



Sumbangan dan entertain

2013

376.693.223

505.953.586

Donations and entertainment

Selisih kas kurang

16.850.570

7.328.725

Cash difference

Denda sanksi

10.784.097

43.050.000

Penalty

404.327.890

556.332.311

Total

Jumlah

29. TRANSAKSI PIHAK BERELASI

29. RELATED PARTY TRANSACTIONS

Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak berelasi Bank adalah sebagai berikut:

Type of relationships and Bank’s related parties transactions are as follows: Unsur transaksi pihak

No.

Pihak berelasi/

Jenis hubungan/

berelasi/ Related parties

Related parties

Types of relationship

transactions

1

PT Khazanah Indexindo

Pemegang saham utama/Majority shareholder

Giro (Current accounts)

2

PT Asseta Selindo

Pemegang saham utama/Majority shareholder

Giro (Current accounts) Kredit (Loans) ; Deposito

3

Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat

Karyawan kunci dan Pengurus/

(Time Deposits) ; Giro (Current accounts);

Key management personnel and Management

Tabungan (Savings)

Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/

Giro (Current accounts);

Owned by the same ultimate shareholder

Kredit (Loans)


Kredit (Loans) ;




Kredit (Loans) ; Deposito (


Time Deposits); Giro

Eksekutif Bank/ Bank's Board of Commissioners, Directors, and executive officer 4

5

6

PT Aditama Finance

PT Adhidaya Nusaprima

PT Cengkareng Business Centre

(Current accounts) 7

PT Kerta Mulya Saripakan

Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder

Kredit (Loans)



29. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (Lanjutan)


29. RELATED PARTY TRANSACTIONS (Continued)

Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak berelasi Bank adalah sebagai berikut: (Lanjutan) No.

Exhibit E/65

Type of relationships and Bank’s related parties transactions are as follows: (Continued)

Pihak berelasi/

Jenis hubungan/

Unsur transaksi pihak

Related parties


Related parties

berelasi/ transactions 8

PT Kerta Mulya Semesta



Owned by the same ultimate shareholder 9

PT Mitra Permata Indah


Kredit (Loans) ; Deposito


(Time Deposits) ; Giro (Current accounts)

10

11

PT Multikarya Hasil Prima

PT Sentra Usahatama Jaya


Kredit (Loans) ; Giro


(Current accounts)


Kredit (Loans) ; Deposito


(Time Deposits) ; Giro (Current accounts)

12

13

PT Sukses Mantap Sejahtera

PT Tegar Prima Jaya


Kredit (Loans) ; Giro


(Current accounts)




15

PT Hasil Pangan Abadi

PT Karawang Sukses Makmur


Deposito (Time Deposits) ;






17

18

PT Kerta Mulya Sembada

PT Lingkarindo Buana Raya

PT Menara Thamrin










Deposito (Time Deposits)


21

PT Sumber Makmur Jaya Sempurna

PT Andalan Furnindo








PT Bangau Abadi




PT Giri Makmur Sentosa




PT Global Budi Perkasa

Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder







Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak berelasi Bank adalah sebagai berikut: (Lanjutan) No.

Exhibit E/66

Type of relationships and Bank’s related parties transactions are as follows: (Continued)

Pihak berelasi/

Jenis hubungan/

Unsur transaksi pihak

Related parties


Related parties

berelasi/ transactions 25

PT Graha Rekajasa Abadi




27

PT Grahaindo Kreasi Abadi

PT Kerta Mulya Sukses








PT Kerta Mulya Sejahtera


Kredit (Loans)


PT Samora Usaha Makmur




PT Sinar Jaya Anugrah Nusantara




PT Tugu Vanilla Jaya




PT Kurnadi Abadi


Kredit (Loans)


PT Kekara Asasetiawan


Kredit (Loans)


PT Caturputra Gemilang




PT Kerta Mulya Selindo




PT Megaraya Sejahtera




38

PT Interalia Hotelindo

PT Suluh Cemerlang








40

PT Bumi Indah Semesta

PT Wira Sedya Utama


Kredit (Loans);












Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi serta persentase terhadap masing-masing total transaksi dan saldo akun-akun yang terkait, terinci sebagai berikut:

Transactions with related parties and the relative ratio to total transactions and the balances of accounts are as follows:

a.

Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi sebesar Rp 787.535.499.005 dan Rp 565.419.845.657 untuk tahun¬tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013. Persentase kredit kepada pihak berelasi terhadap total Aset adalah sebesar 12,62% dan 10,74% untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013.

a. Loans granted to related parties amounted to Rp 787,535,499,005 and Rp 565,419,845,657 for the years ended 31 December 2014 and 2013. The percentage of loans to related parties to total assets amounted to 12.62% and 10.74% for the years ended 31 December 2014 and 2013.

b.

Giro yang diterima dari pihak berelasi sebesar Rp 269.852.459.116 dan Rp 211.326.912.659 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013. Persentase giro yang diterima dan pihak berelasi terhadap total liabilitas adalah sebesar 5,06% dan 4,46% untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013.

b. Demand deposits received from related parties amounted to Rp 269,852,459,116 and Rp 211,326,912,659 for the years ended 31 December 2014 and 2013. The percentage of current accounts received from related parties to total liabilities amounted to 5.06% and 4.46% for the year ended 31 December 2014 and 2013.

c.

Tabungan yang diterima dari pihak berelasi sebesar Rp 49.236.135.956 dan Rp 27.617.374.736 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013. Persentase tabungan yang diterima dan pihak berelasi terhadap total liabilitas adalah sebesar 0,92% dan 0,58% untuk tahuntahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013.

c.

d.

Deposito berjangka diterima dari pihak yang berelasi sebesar Rp 1.112.371.863.506 dan Rp 1.191.284.320.683 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013. Persentase deposito berjangka yang diterima dari pihak berelasi terhadap total liabilitas adalah sebesar 20,86% dan 25,15% untuk tahuntahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013.

d. Time deposits received from related parties amounted to Rp 1,112,371,863,506 and Rp 1,191,284,320,683 for years ended 31 December 2014 and 2013. The percentage of deposits received from related parties to total liabilities amounted to 20.86% and 25.15% for the years ended 31 December 2014 and 2013.

Transaksi dengan pihak yang berelasi dilakukan dengan persyaratan dan kondisi normal seperti yang dilakukan dengan pihak ketiga (Catatan 10, 14a, 14b, dan 14c).

Transactions with related parties carried out with the terms and conditions as transactions with third parties (Notes 10, 14a, 14b, and 14c).

Savings received from a related party amounting to Rp 49,236,135,956 and Rp 27,617,374,736 for the years ended 31 December 2014 and 2013. Percentage savings received from related parties to total liability amounts to 0.92% and 0.58% for the years ended 31 December 2014 and 2013.


Ekshibit E/68

Exhibit E/68


30. KOMITMEN DAN KONTIJENSI


30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES


This account consists of:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 D ecember 2014

31 D ecember 2013

KOMITMEN

COMMITMENTS

Tagihan komitmen

Commitment receivables

Pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan

Outstanding spot and 31.971.250.000

-

Liabilitas komitmen Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan

Unused credit facilities to (1.173.678.457.169)

(851.501.052.737)

(4.637.228.855)

(358.722.540)

(30.962.500.000)

-

(1.177.306.936.024)

(851.859.775.277)

L/C irrevocable yang masih berjalan

yang masih berjalan

Contingent receivables 1.455.079.664

472.507.777

Liabilitas kontinjensi

Past due interest revenues Contingent liabilities

Garansi yang diberikan: Bank garansi

derivative sale Total commitment liabilities

CONTINGENCIES

Tagihan kontinjensi

Jumlah liabiiltas kontinjensi

letters of credit Outstanding spot and

KONTINJENSI

Pendapatan bunga dalam penyelesaian

customers Outstanding irrevocable

Penjualan spot dan derivatif

Jumlah liabilitas komitmen

derivative purchase Commitment liabilities

Guaranteed issued: (21.566.044.000)

(21.408.591.226)

(20.110.964.336)

(20.936.083.449)

of Bank guarantee Total contingent liabilities


Ekshibit E/69

Exhibit E/69



31. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING

31. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES

Posisi aset (sebelum cadangan kerugian penurunan nilai) dan liabilitas moneter dalam mata uang asing adalah sebagai berikut:

The Balances of monetary assets (before allowance for impairment losses) and liabilities denominated in foreign sheet dates were as follows:

31 Desember 2014 /

31 Desember 2013 /

31 December 2014

31 December 2013

Mata Uang/

Mata uang asli/

Rupiah/

Mata uang asli/

Rupiah/

Currency

Original Currency

Equivalent IDR

Original Currency

Equivalent IDR

Aset Kas

Asset USD

34.230

423.938.550

93.210

1.134.365.700

Giro pada Bank Indonesia

USD

1.800.000

22.293.000.000

30.407.830

34.380.250.000

Giro pada bank lain

USD

6.080.101

75.302.046.922

3.637.409

44.267.262.175

AUD

9.904

100.511.308

19.666

213.490.154

SGD

144.218

1.352.214.273

6.254

60.178.285

EUR

16.517

248.637.906

27.659

463.534.191

JPY

827.154

85.660.068

288.792

33.499.902

CNY

50.214

100.208.781

25.842

51.942.511

HKD

3.382

5.400.458

53.060

83.251.133

USD

2.573.265

31.869.880.956

683.005

8.312.166.469

Tagihan akseptasi

USD

163.734

2.027.850.792

138.751

1.688.597.723

Pinjaman yang diberikan

USD

13.403.868

166.006.905.057

16.080.694

195.702.040.260

Efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo

Bank Indonesia Current accounts with other bank

Held to maturity

Aset lain-lain dan biaya dibayar dimuka

Cash Current accounts with

securities Acceptance receivables Loans Other assets and

USD

61.120

756.966.618

41.164

300.573.221.689

Jumlah Aset

500.962.838

prepaid expense

286.891.541.341

Total Assets

654.802.469

Liabilities payable on demand

Liabilitas

Liabilities

Liabilitas segera

USD

Call Money

USD

1.500.000

18.577.500.000

-

-

Call Money

Giro

USD

10.360.899

128.319.728.418

10.433.384

126.974.286.078

Current accounts

Deposito berjangka

USD

9.380.927

116.182.775.693

12.830.503

156.147.224.675

Time deposits


USD

164.209

2.033.730.447

139.008

1.691.727.360

Acceptance payable


USD

18.205

225.468.058

32.185

391.694.858

Others liabilities

285.859.735.440

Total Liabilities

Jumlah Liabilitas

105.276

1.303.837.687

266.643.040.303

32. MANAJEMEN RISIKO Dalam melaksanakan kegiatan Bank menyadari bahwa lingkungan eksternal maupun internal mengalami perkembangan yang diikuti dengan semakin kompleksnya risiko kegiatan perbankan. Proses penerapan manajemen risiko akan lebih efektif dan tepat sasaran apabila dilakukan bersamaan dengan pelaksanaan prinsip tata kelola bank yang sehat (Good Corporate Governance) dan prinsip pengenalan nasabah (KYC).

53.805

32. RISK MANAGEMENT In implementing the activities the Bank realized that the internal and external environment had been developed and followed by increasingly complex risks of banking activities. Risk management implementation process will be more effective and targeted if done simultaneously with the implementation of the principles of sound corporate governance (Good Corporate Governance) and Principles Introduction to Customer (KYC).



32. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan)


32. RISK MANAGEMENT (Continued)

Upaya untuk meminimalkan dampak negatif tersebut telah dilakukan dengan pengelolaan risiko secara day to day risk management activities, dengan berdasarkan prinsip kehatihatian untuk memastikan pertumbuhan kinerja Bank yang sehat dan berkesinambungan.

The Bank has taken actions to minimize those negative impacts through day-to-day risk management activities based on prudence banking practices to ensure the Bank’s continuous performance and sustainable growth.

Dewan Direksi dan Dewan Komisaris berperan aktif pada proses manajemen risiko dalam rangka memitigasi risiko Bank melalui penetapan Risk Control System yang memadai meliputi pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Dewan Direksi, kecukupan kebijakan, prosedur dan limit, pengukuran, pemantauan dan sistem informasi manajemen, serta efektifitas pengendalian intern.

The Board of Directors and Board of Commissioners actively participate in the risk management process to mitigate the Bank’s risks through the establishment of an adequate Risk Control System which covers the risk management policies and processes, limits and procedures, effective management information system and internal control system.

Selain itu, Komite Manajemen Risiko berperan aktif dalam memberikan pertimbanganpertimbangan terhadap risiko yang melekat pada kebijakan yang akan ditetapkan Direksi maupun memberikan evaluasi terhadap ketentuanketentuan lama yang dirasakan kurang sesuai dengan perkembangan terkini dan perlu dilakukan penyesuaian. Komite Manajemen Resiko terlibat secara aktif dalam melakukan penilaian risiko yang melekat pada setiap produk dan/atau jasa/aktivitas baru sehingga Bank dapat melakukan langkah-langkah mitigasi yang diperlukan. Selain itu apabila dipandang perlu Komite Manajemen Resiko dapat melakukan evaluasi terhadap Pedoman Kebijakan Manajemen Risiko.

The Bank’s Risk Management Committee are also actively involved in providing advice on the inherent risks associated with the Bank’s policies and evaluating regulations considered to be outdated and require updating. The Risk Management Committee is also actively involved in conducting risk measurement of the risks associated to new products and/or services to enable the Bank to take the necessary mitigating actions. The Risk Manajemen Committee may evaluate the Risk Management Policy Guidance, if necessary.

Bank telah memiliki panduan kebijakan di bidang manajemen risiko yaitu Pedoman Kebijakan Manajemen Risiko di mana di dalamnya telah mencakup ketentuan-ketentuan minimal yang disyaratkan di dalam Peraturan Bank Indonesia. Pengkajian ulang terhadap kebijakan internal juga dilakukan agar sesuai dengan ketentuan terkini dari regulator dengan melakukan gap analysis serta mengakomodasi best practices yang lazim digunakan untuk meningkatkan kualitas penerapan manajemen risiko.

The Bank’s risk management policies are formalized in the Risk Management Policies Manual to sets out the minimum requirements based on Bank Indonesia regulations. A regular review is conducted on internal policies to comply with the prevailing regulations from regulatory bodies. Gap analyses are performed and best practices are applied to enhance the quality of the risk management implementation.

Sistem informasi manajemen risiko pada tahap awal difokuskan pada pengumpulan dan perbaikan database risiko yang diharapkan dapat dikembangkan dan diaplikasikan ke dalam sistem teknologi informasi secara bertahap agar proses pengukuran risiko dan pemantauan risiko dapat dilakukan secara terintegrasi dan dapat disajikan secara tepat waktu.

The Bank also performs risk management on information systems which focuses on risk database collection and improvement. The data is gradually developed and applied in the information technology system so that risk measurement and monitoring can be integrated into the Bank’s risk management on a timely basis.


Ekshibit E/71

Exhibit E/71





Profil risiko Bank menggambarkan risiko yang melekat dalam kegiatan bisnis Bank (inherent risk) termasuk kualitas penerapan Manajemen Risiko yang mencerminkan sistem pengendalian risiko (risk control system) untuk masing-masing jenis risiko. Penilaian profil risiko Bank telah dilakukan sesuai dengan lampiran Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011. Berdasarkan hasil laporan terakhir atas penilaian sendiri (self assessment), peringkat risiko inheren Bank posisi 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut: Risiko

The risk profile of Bank reflects the inherent risk of the Bank’s business, including the risk control system for each type of risk. The risk profile of Bank has been performed based on attachement of Bank Indonesia Circular Letter No. 13/23/DPNP dated 25 October 2011. Based on the results of a recent self-assessment report, inherent risk rank of Bank as of 31 December 2014 are as follow:

Risk Profile

Risk

Risiko kredit

Low

Credit risk

Risiko pasar

Low

Market risk

Risiko likuiditas

Low to moderate

Liquidity risk

Risiko operasional

Low to moderate

Operational risk

Risiko hukum

Low

Legal risk

Risiko reputasi

Low

Reputation risk

Risiko strategik

Low

Strategic risk

Risiko kepatuhan

Low to moderate

Obedience risk

Secara berkala, Bank membuat profil risiko yang mencerminkan tingkat risiko yang dimiliki Bank berdasarkan 8 (delapan) jenis risiko yang ditetapkan Bank Indonesia, yaitu: risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko kepatuhan, risiko reputasi, dan risiko stratejik.

On a regular basis, the Bank prepares a risk profile that reflects the Bank’s risk in accordance with Bank Indonesia 8 (eight) types of risks, that are: credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk, compliance risk, reputation risk and strategic risk.

Sejalan dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011 tentang Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit menggunakan Pendekatan Standar, Bank telah mengimplementasikan sistem perhitungan kecukupan modal risiko sesuai dengan arahan Surat Edaran Bank Indonesia tersebut.

In line with Bank Indonesia Circular Letter No. 13/6/DPNP dated 18 February 2011 regarding the Guidance on Risk Weighted Asset Calculation for Credit Risk under Standardized Approach, the Bank has implemented system to calculate capital adequacy for credit risk to be complied with Bank Indonesia Circular Letter.

Risiko Kredit Risiko kredit adalah risiko yang terjadi akibat kegagalan pihak lawan (counterparty) dalam memenuhi liabilitasnya.

1.Credit Risk Credit risk is the risk of loss resulting from defaulting obligor or counterparty in fulfilling their obligations.


Ekshibit E/72

Exhibit E/72





Risiko Kredit (Lanjutan)

Credit 1. Risk (Continued)

Tujuan pengelolaan risiko kredit Bank selain untuk memenuhi persyaratan-persyaratan yang telah ditetapkan oleh peraturan Bank Indonesia adalah untuk mengelola kemungkinan kerugian dari tidak dibayarnya pinjaman yang diberikan dan kontrak Keuangan lainnya seminimal mungkin, baik pada tingkat individual maupun portofolio kredit secara keseluruhan.

The purpose of the Bank’s credit risk management other than to comply with Bank Indonesia regulations is to manage the possible losses on loans and other financial contracts at the minimum level, both on the individual and loan portfolio level.

Pengembangan manajemen risiko kredit dilakukan secara bertahap sesuai dengan kerangka kerja yang ditetapkan Bank Indonesia.

The development of credit risk management is conducted in stages, and in line with the framework set by Bank Indonesia.

a.

a.

2.

Risiko kredit maksimum Eksposur risiko kredit terhadap aset bersih sesudah cadangan kerugian penurunan nilai pada laporan posisi Keuangan pada tanggaltanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

Maximum credit risk Credit risk exposures relating to the net asset of allowance possible losses on the statements of financial position as of 31 December 2014 and 2013 are as follows:

Eksposur maksimum/ Maximum exposure Keterangan

2014

2013

424.332.978.259

370.063.285.848

84.373.491.129

50.865.575.619

Current accounts with other banks

Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia

264.300.000.000

98.692.224.012

Placement with other banks and Bank Indonesia

Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo

722.972.574.464

507.271.678.401


25.118.857.792

59.525.715.611

Securities purchased under resale agreement

4.553.690.226.600

3.979.547.094.784

Loans

4.307.645.592

2.630.513.823

Acceptances receivables

55.763.718.312

45.277.855.333

Other assets

6.134.859.492.148

5.113.873.943.431

Total

Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Aset lain-lain Jumlah

Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

D escription Current accounts with Bank Indonesia

Credit risk exposures relating administrative accounts items as 31 December 2014 and 2013 are as follows:

to of

Eksposur maksimum/ Maximum exposure Keterangan Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan

2014

2013

D escription

1.173.678.457.169

851.501.052.737

Unused credit facilities to customers

4.637.228.855 21.566.044.000

358.722.540 21.408.591.226

Outstanding irrevocable letters of credit Guaranteed issued

1.199.881.730.024

873.268.366.503

L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan

Tabel di atas menggambarkan eksposur maksimum atas risiko kredit bagi Bank pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya. Untuk aset laporan posisi Keuangan, eksposur di atas ditentukan berdasarkan nilai tercatat neto seperti yang diungkapkan pada laporan posisi keuangan.

The above table represents credit risk exposures of the Bank as of 31 December 2014 and 2013, without taking into account any collateral held or other credit enhancements. For assets on the statements of financial position, the exposures set out above are based on net carrying value as reported in the statements of financial position.






Risiko Kredit (Lanjutan) a.

Exhibit E/73

Credit 1. Risk (Continued) 2. a. 3.Maximum credit risk (Continued) 4.

Risiko kredit maksimum (Lanjutan) Seperti yang telah dijelaskan di atas, pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, masingmasing sebesar 72,83% dan 75,60% dari jumlah eksposur risiko kredit maksimum terhadap aset pada laporan posisi Keuangan berasal dari kredit yang diberikan.

b.

Konsentrasi risiko kredit

As explained above, as of 31 December 2014 and 2013, 72.83% and 75.60% respectively, of the total maximum credit risk exposure in statement of financial position are from loans.

b.

Credit risk concentration

Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum pada laporan posisi keuangan atas nilai aset bersih sesudah cadangan kerugian penurunan nilai dan rekening administratif berdasarkan kategori portofolio dan pihak lawan pada 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

The disclosure on the maximum credit risk concentration on statement of financial position relating to the net assets of allowance for impairment losses and administrative accounts by portofolio category and conterparty as of 31 December 2014 and 2013 are as follows:

31 Desember 2014/31 December 2014 Bank Indonesia dan Pemerintah/ Keterangan/ Description

Saldo/

Bank Indonesia

Balance

and Government

Bank/ Bank

Korporasi/

Ritel/

Corporates

Retail

Aset/Assets Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia

424.332.978.259

424.332.978.259

-

-

-

84.373.491.129

-

84.373.491.129

-

-

264.300.000.000

99.300.000.000

165.000.000.000

-

-

722.972.574.464

645.926.624.292

24.128.125.782

52.917.824.390

-

Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain / Placement with Bank Indonesia and other banks Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity securites Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under resale agreement Kredit yang diberikan/Loans Tagihan akseptasi/Acceptance receivables Aset lain-lain/ Other assets Jumlah/Total

25.118.857.792

25.118.857.792

-

-

-

4.553.690.226.600

-

-

3.886.798.942.790

666.891.283.810

4.307.645.592

-

2.279.794.800

2.027.850.792

-

55.763.718.312

-

-

47.594.333.579

8.169.384.733

6.134.859.492.148

1.194.678.460.343

275.781.411.711

3.989.338.951.551

675.060.668.543

1.173.678.457.169

-

-

1.001.792.383.648

171.886.073.521

4.637.228.855

-

-

4.637.228.855

-

21.566.044.000

-

-

21.566.044.000

-

1.199.881.730.024

-

-

1.027.995.656.503

171.886.073.521

Rekening administratif/ Administrative accounts Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan/ Unused credit facilities to customers L/C Irrevocable yang masih berjalan/ Outstanding irrevocable Letters of credit Garansi yang diberikan/ Guaranteed issued Jumlah/Total






Risiko Kredit (Lanjutan) b.

Exhibit E/74

Credit 1. Risk (Continued) 2. b. 1.Credit risk concentration (Continued)

Konsentrasi risiko kredit (Lanjutan) Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum pada laporan posisi keuangan atas nilai aset bersih sesudah cadangan kerugian penurunan nilai dan rekening administratif berdasarkan kategori portofolio dan pihak lawan pada 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

The disclosure on the maximum credit risk concentration on statement of financial position relating to the net assets of allowance for impairment losses and administrative accounts by portofolio category and conterparty as of 31 December 2014 and 2013 are as follows: 31 Desember 2013/31 December 2013 Bank Indonesia dan Pemerintah/

Keterangan/

Saldo/

Bank Indonesia

Bank/

Korporasi/

Ritel/

Description

Balance

and Government

Bank

Corporates

Retail


370.063.285.848

370.063.285.848

-

-

-

50.865.575.619

-

50.865.575.619

-

-

98.692.224.012

48.692.224.012

50.000.000.000

-

-

507.271.678.401

471.953.362.771

-

35.318.315.630

-

Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Placement with Bank Indonesia and other banks Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity securites Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under resale agreement Kredit yang diberikan/Loans Tagihan akseptasi/Acceptance receivables Aset lain-lain/ Other assets Jumlah/Total

59.525.715.611

59.525.715.611

-

-

-

3.979.547.094.785

-

-

2.785.682.966.350

1.193.864.128.435

2.630.513.823

-

941.916.100

1.688.597.723

-

45.277.855.333

-

-

31.694.498.733

13.583.356.600

5.113.873.943.432

950.234.588.242

101.807.491.719

2.854.384.378.436

1.207.447.485.035

851.501.052.737

-

-

596.050.736.916

255.450.315.821

358.722.540

-

-

358.722.540

-

21.408.591.226

-

-

21.408.591.226

-

873.268.366.503

-

-

617.818.050.682

255.450.315.821

Rekening administratif/ Administrative accounts Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan/ Unused credit facilities to customers L/C Irrevocable yang masih berjalan/ Outstanding irrevocable Letters of credit Garansi yang diberikan/ Guaranteed issued Jumlah/Total


Ekshibit E/75

Exhibit E/75







c.

c.

Agunan

Collateral

Agunan digunakan untuk mengurangi eksposur maksimum terhadap terhadap risiko kredit. Umumnya agunan diperlukan dalam setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir pelunasan kredit (second source of repayment) dan sebagai salah satu bentuk mitigasi risiko kredit. Sumber utama pelunasan kredit adalah dari hasil usaha debitur.

Collateral is held to reduce maximum exposures to credit risk. Generally, collateral is required for all credits extended as a second source of repayment and also as a form of credit risk mitigation. The primary source of credit repayment is the fund generated from business operations of the borrowers.

Agunan yang dapat diterima oleh bank dibagi atas 2 (dua) kelompok besar yaitu:

Collaterals accepted by the Bank are devided into 2 (two) categories, as follows:

1)

Agunan tunai, yaitu deposito, tabungan, dan/atau rekening giro nasabah yang diblokir.

1)

Cash collateral, such as customers’ blocked time deposits, savings, and/or current accounts.

2)

Agunan non-tunai, yaitu agunan yang tidak termasuk dalam jenis jaminan seperti pada agunan tunai di atas.

2)

Non-cash collaterals are collateral not included in collateral as mentioned on cash collateral above.

Rincian dari aset non-keuangan yang diperoleh Bank melalui pengambilalihan kepemilikan agunan yang merupakan jaminan terhadap aset keuangan pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 yang disajikan pada nilai wajar agunan yang diambilalih adalah sebagai berikut:

Details of non-financial assets obtained by the Bank by taking possession of collateral held as security against financial assets held on 31 December 2014 and 2013 at the fair value of collaterals are as follows:

31 Desember 2014/

31 Desember 2013/

31 December 2014

31 December 2013

Tanah

762.329.500

762.329.500

Land

Emas

50.000.000

50.000.000

Gold

812.329.500

812.329.500

Total

Jumlah








d.

d.

Kualitas kredit dari aset keuangan Informasi kualitas kredit belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai per tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 sebagai berikut:

Credit Quality of financial assets The information on the credit quality of neither past due nor impaired financial assets as of 31 December 2014 and 2013 are as follows: 31 Desember 2014/31 D ecember 2014

Keterangan/ D escription

Belum jatuh tempo

Telah jatuh tempo

atau tidak mengalami

tetapi tidak mengalami

penurunan nilai/

penurunan nilai/

Saldo/

Neither past due

Balance

nor impaired

Mengalami penurunan nilai/

Past due but not impaired

impaired


424.332.978.259

424.332.978.259

-

-

84.373.491.129

84.373.491.129

-

-

264.300.000.000

264.300.000.000

-

-

722.972.574.464

722.972.574.464

-

-

Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/ Placement with other banks and Bank Indonesia Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity securites Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under resale agreement Kredit yang diberikan/Loans Tagihan akseptasi/Acceptance receivables

25.118.857.792

25.118.857.792

-

-

4.563.139.767.944 4.307.645.592

4.392.809.525.775 4.307.645.592

76.984.292.758 -

93.345.949.411 -

6.088.545.315.180

5.918.215.073.011

76.984.292.758

93.345.949.411

Dikurangi/Less : Penyisihan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses

(9.449.541.344) 6.079.095.773.836






Risiko Kredit (Lanjutan) d.

Kualitas kredit dari aset keuangan (Lanjutan)

Credit 3. Risk (Continued) 4. d. 2.(Continued) 31 Desember 2013/31 D ecember 2013 Belum jatuh tempo

Telah jatuh tempo

atau tidak mengalami

tetapi tidak mengalami

penurunan nilai/

penurunan nilai/

Mengalami

Keterangan/

Saldo/

Neither past due

Past due but

penurunan nilai/

D escription

Balance

nor impaired

not impaired

impaired


370.063.285.848

370.063.285.848

-

-

50.865.575.619

50.865.575.619

-

-

98.692.224.012

98.692.224.012

-

-

507.271.678.401

507.271.678.401

-

-

Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/ Placement with other banks and Bank Indonesia Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity securites

-

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under agreements to resell Kredit yang diberikan/Loans Tagihan akseptasi/Acceptance receivables

59.525.715.611

59.525.715.611

3.981.540.695.521 2.630.513.823

3.953.177.747.315 2.630.513.823

12.832.725.790 -

15.530.222.416 -

5.070.589.688.835

5.042.226.740.629

12.832.725.790

15.530.222.416

Dikurangi/Less : Penyisihan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses

(1.993.600.736) 5.068.596.088.099

Risiko Pasar

Market Risk

Risiko pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, meliputi perubahan nilai tukar mata uang asing dan tingkat suku bunga, termasuk risiko perubahan harga opsi.

Market risk is the risk on the balance sheet and accounts of administrative positions including derivatives transactions, due to changes in overall market conditions, such as changes in foreign exchange rate and interest rate including changes in option price risks.

a.

a.

Risiko mata uang Untuk mengelola risiko mata uang, dalam melakukan transaksi dalam mata uang asing Bank memiliki kebijakan untuk memelihara posisi devisa neto sesuai dengan peraturan Bank Indonesia yakni setinggi-tingginya sebesar 20% dari jumlah modal Tier I dan Tier II. Pengelolaan Posisi Devisa Neto dilakukan oleh Divisi Treasuri.

Foreign exchange risk For maintaining foreign exchange risk, in conducting foreign currency transactions, the Bank has policy of maintaining net open position as required by Bank Indonesia regulation at the maximum 20% of the total Tier I and Tier II capital. Net Open Position is managed by Treasury Division.


Ekshibit E/78

Exhibit E/78





Risiko Pasar (Lanjutan) a.

Market 5. Risk (Continued) 6.

Risiko mata uang (Lanjutan)

a. 3.Foreign exchange risk (Continued) 4.

Posisi Devisa Neto Bank pada 31 Desember 2014 dan 2013 ditunjukkan pada tabel berikut:

5.Bank’s Net Open Position as of 31 December 2014 and 2013 was shown as follows:

31 Desember 2014 / 31 December 2014 Aset dan rekening

Liabilitas dan rekening

administratif /

administratif /

Assets and

Liabilities and

Posisi devisa neto /

Nilai absolut /

administrative

administrative

Net open position

Absolute value Statement of Financial Position

Laporan Posisi Keuangan Mata Uang

Currency

Dolar Amerika Serikat Dolar Australia

298.680.588.894

297.605.540.303

1.075.048.591

(1.075.048.591)

United States Dollar Australian Dollar

100.511.308

-

100.511.308

(100.511.308)

Dolar Singapura

1.352.214.273

-

1.352.214.273

(1.352.214.273)

Singapore Dollar

Dolar Hongkong

5.400.458

-

5.400.458

(5.400.458)

Hongkong Dollar

EURO Eropa

248.637.906

-

248.637.906

(248.637.906)

EURO Europe

Yen Jepang

85.660.068

-

85.660.068

(85.660.068)

Japan Yen

Yuan Cina

100.208.781

-

100.208.781

(100.208.781)

China Yuan

(2.967.681.385)

300.573.221.688

297.605.540.303

2.967.681.385

Rekening Administratif

-

-

-

-

Administrative


-

-

-

-

United Stated Dollar

Jumlah

-

-

-

300.573.221.688

297.605.540.303

2.967.681.385

Total

(2.967.681.385)

Modal

Equity

821.696.000.000

Rasio posisi devisa neto

Net open position ratio

(Laporan posisi

(Statement of financial position

keuangan dan rekening

and off-balance sheet)

administratif)

0,36%

31 Desember 2013 / 31 December 2013 Aset dan

Liabilitas

rekening

dan rekening

administratif /

administratif /

Assets and

Liabilities and

Posisi devisa neto / Net

Nilai absolut /

administrative

administrative

open position

Absolute value

Laporan Posisi Keuangan

Statement of Financial Position

Mata Uang Dolar Amerika Serikat

Currency 285.985.645.164

285.859.735.440

125.909.725

(125.909.725)

United States Dollar

Dolar Australia

213.490.154

-

213.490.154

(213.490.154)

Australian Dollar

Dolar Singapura

60.178.285

-

60.178.285

(60.178.285)

Singapore Dollar

Dolar Hongkong

83.251.133

-

83.251.133

(83.251.133)

Hongkong Dollar

EURO Eropa

463.534.191

-

463.534.191

(463.534.191)

EURO Europe

Yen Jepang

33.499.902 51.942.511

-

33.499.902 51.942.511

(33.499.902) (51.942.511)

China Yuan

286.891.541.340

285.859.735.440

1.031.805.901

(1.031.805.901)

-

-

-

Yuan Cina

Rekening Administratif Dolar Amerika Serikat Jumlah Modal

Administrative -

-

-

286.891.541.340

285.859.735.440

1.031.805.901

-

United Stated Dollar

(1.031.805.901)

Total

441.133.000.000

Rasio posisi devisa neto

Equity Net open position ratio

(Laporan posisi keuangan dan rekening administratif)

Japan Yen

(Statement of financial position 0,23%

and off-balance sheet)


Ekshibit E/79

Exhibit E/79





Risiko Pasar (Lanjutan) b.

Market 7. Risk (Continued) 8. b. Interest rate risk

Risiko tingkat suku bunga Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang timbul akibat pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan dengan posisi atau transaksi Bank yang mengandung risiko suku bunga.

Interest rate risk is the probability loss that may occur from adverse moment in market interest rates vis-à-vis the Bank position or transaction.

Tabel berikut menunjukkan sensitivitas terhadap kemungkinan perubahan suku bunga dalam Rupiah yang wajar, dengan semua variabel lainnya tetap konstan, dalam laporan laba rugi Bank. Sensitivitas laporan laba rugi adalah dampak dari perubahan asumsi suku bunga pada laporan laba rugi pada periode tersebut. Sensitivitas total laba atau rugi didasarkan pada asumsi bahwa ada pergeseran paralel kurva hasil.

The following tables demonstrate the sensitivity to a reasonable possible change in Rupiah interest rates, with all other variables held constant, of the Bank’s profit or loss. The sensitivity of profit or loss is the effect of the assumed changes in interest rates on the profit or loss is based on the assumption that there are parallel shifts in the yield curve.

2014 Pendapatan bunga: Kenaikan suku bunga 1% (100 basis poin) Penurunan suku bunga 1% (100 basis poin)

Interest income: 6.104.206.972

Increase in interest rate by 1% (100 basis point)

(6.104.206.972)

Decrease in interest rate by 1% (100 basis point)

Pendapatan provisi dan komisi: Kenaikan suku bunga 1% (100 basis poin) Penurunan suku bunga 1% (100 basis poin)

Risiko Likuiditas

Fee and commission income: 92.838.324

Increase in interest rate by 1% (100 basis point)

(92.838.324)

Decrease in interest rate by 1% (100 basis point)

2.Liquidity Risk

Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan atau dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank.

Liquidity risk is risk arise from Bank’s inability to meet its obligation when they become due from financing cash in-flow or high-quality liquid pledged asset, without affecting Bank’s activity and financial condition.

Posisi dana pihak ketiga, likuiditas aset, liabilitas kepada counterparties dan komitmen kredit kepada debitur merupakan sumber potensi likuiditas bagi Bank. Ketidakmampuan untuk menghimpun dana dengan biaya wajar akan berdampak kepada profitabilitas Bank. Bank mengelola risiko likuiditas agar dapat memenuhi setiap kewajiban finansial yang sudah diperjanjikan secara tepat waktu, dan agar senantiasa dapat memelihara tingkat likuiditas yang memadai dan optimal.

The amounts of third party funds, asset liquidity, liabilities to counterparties and loan commitments to debtors are potential liquidity sources for the Bank. The incapability to raise funds with tolerable cost will impact the Bank’s profitability. The Bank manages its liquidity risk to fulfil each agreed financial liabilities on a timely basis and to maintain an adequate and optimum liquidity position at any time.


Ekshibit E/80

Exhibit E/80





Risiko Likuiditas (Lanjutan) b.

Liquidity 2. Risk (Continued) 9. b. 6.Interest rate risk (Continued)

Risiko tingkat suku bunga (Lanjutan) Jatuh tempo untuk perhitungan maturity gap adalah sisa waktu hingga jatuh tempo kontrak sejak tanggal 31 Desember 2014.

The maturity used for maturity gap computation is the remaining time until the contracts mature starting from 31 December 2014.

Analisa likuiditas/maturity gap adalah untuk mengukur beda kumulatif antara aktiva produktif (earning assets) dengan Liabilitas berbunga (interest bearing liabilities) dan dampaknya terhadap likuiditas Bank serta eksposur terhadap perubahan tingkat bunga dan nilai tukar.

Liquidity analysis/Maturity gap analysis is to measure the cumulative differences between earning assets and interest bearing liabilities and its effect on Bank's liquidity and the exposure to interest and exchange rate changes. 31 Desember 2014/31 December 2014 (dalam jutaan/in million)

Keterangan/ Description

Kurang dari

Lebih dari

lainnya yang tidak

1 bulan/

12 bulan/

memiliki jatuh tempo/

Nilai kontraktual/

Less than

1 - 3 bulan/

3 - 6 bulan/

6 - 12 bulan/

More than

others with

Contractual value

1 month

months

months

months

12 months

no maturity

Aset/Assets Kas/Cash

55.140

55.140

-

-

-

-

-

424.332

424.332

-

-

-

-

-

84.373

84.373

-

-

-

-

-

264.300

264.300

-

-

-

-

-

735.815

-

15.121

230.000

338.731

151.963

-

Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/ Placement with other banks and Bank Indonesia Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity securites Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under agreements to resell Kredit yang diberikan/Loans

25.189

-

25.189

-

-

-

-

4.707.102

183.580

384.067

115.536

1.982.370

2.041.549

-

2.893

1.420

Cadangan kerugian penurunan nilai - Kredit yang diberikan Allowance for impairment losses - Loans

(9.450)

Tagihan akseptasi/Acceptances receivables

4.313

(9.450)

20.381

20.381

-

-

-

-

6.311.495

1.034.999

425.797

345.536

2.321.101

2.193.512

(9.450)

25.669

25.669

-

-

-

-

-

Giro/Current accounts

771.997

75.084

150.150

208.926

112.613

225.224

-

Tabungan/Savings

405.497

37.514

75.030

93.788

56.273

142.892

-

4.024.552

1.888.520

930.352

241.865

963.299

516

-

25.000

25.000

-

-

-

-

-

32.869

32.869

-

-

-

-

-

4.313

2.893

1.420

-

-

-

-

5.289.897

2.087.549

1.156.952

544.579

1.132.185

368.632

-

-

-

-

-

-

-

-

1.021.598

(1.052.550)

(731.155)

(199.043)

1.188.916

1.824.880

(9.450)

Aset lain lain*/Other Assets*

-

Liabilitas/Liabilities Liabilitas segera Simpanan nasabah/Deposits from customer

Deposito/Time deposits Deposito on call/On call deposits Simpanan dari bank lain/Deposits from others bank Liabilitas akseptasi/Acceptance payables

Perbedaan jatuh tempo/Maturity Gap


Ekshibit E/81

Exhibit E/81




32. RISK MANAGEMENT (Continued) 2. Liquidity 3. Risk (Continued)

Risiko Likuiditas (Lanjutan)

31 Desember 2013/31 December 2013 (dalam jutaan/in million) Keterangan/ Description

Kurang dari

Lebih dari

lainnya yang tidak

1 bulan/

12 bulan/

memiliki jatuh tempo/

Nilai kontraktual/

Less than

1 - 3 bulan/

3 - 6 bulan/

6 - 12 bulan/

More than

others with

Contractual value

1 month

months

months

months

12 months

no maturity

Aset/Assets Kas/Cash

108.090

108.090

-

-

-

-

-

370.063

370.063

-

-

-

-

-

50.866

50.866

-

-

-

-

-

98.692

98.692

-

-

-

-

-

515.233

90.348

132.800

77.000

164.085

51.000

-

Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/ Placement with other banks and Bank Indonesia Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity securites Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under agreements to resale

59.455

59.455

-

-

3.995.764

2.623

13.257

27.488

40.068

3.901.221

11.107

Allowance for impairment losses - Loans

(1.994)

-

-

-

-

-

(1.994)

Tagihan akseptasi/Acceptance receivables

2.634

-

2.634

-

-

-

-

14.946

14.946

-

-

-

-

-

5.213.749

795.083

148.691

104.488

204.153

3.952.221

9.113

27.639

27.639

-

-

-

-

-

Giro/Current accounts

675.436

67.539

135.094

168.855

101.315

202.633

-

Tabungan/Savings

372.171

35.497

70.994

88.742

53.245

123.693

-

3.569.606

1.968.393

693.803

545.100

362.310

-

-

45.000

45.000

-

-

-

-

-

2.309

2.309

-

-

-

-

-

2.634

-

2.634

-

-

-

-

4.694.795-

2.146.377-

902.525-

802.697-

516.870-

326.326-

--

518.954

(1.351.294)

(753.834)

(698.209)

(312.717)

3.625.895

9.113

Kredit yang diberikan/Loans

-

Cadangan kerugian penurunan nilai - Kredit yang diberikan

Aset lain lain*/Other Assets*

Liabilitas/Liabilities Liabilitas segera**/Obligation** Simpanan nasabah/Deposits from customer

Deposito/Time deposits Deposito on call/On call deposits Simpanan dari bank lain/Deposits from others bank Liabilitas akseptasi/Acceptance payables

Perbedaan jatuh tempo/Maturity Gap

* Aset lain lain merupakan pendapatan bunga yang masih akan diterima

* Other assets are unearned interest revenue

** Liabilitas segera merupakan bunga yang masih harus dibayar

** Obligation due immedately are interest payable



32. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) Risiko Likuiditas (Lanjutan) Kebijakan pengelolaan risiko likuiditas mencakup antara lain pemeliharaan cadangan likuiditas yang optimal, penetapan strategi pendanaan serta memelihara akses pasar yang mencukupi. Likuiditas Bank saat ini diukur melalui posisi primary reserve dan secondary reserve. Bank memelihara primary reserve dan secondary reserve untuk memenuhi kebutuhan likuiditas baik penarikan dana tidak terduga maupun ekspansi aset. Bank memelihara primary reserve dalam bentuk GWM di Bank Indonesia dan Kas di cabang-cabang. Diukur juga menggunakan rasiorasio lain sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia mengenai tingkat kesehatan bank.


32. RISK MANAGEMENT (Continued) 2. Liquidity 3. Risk (Continued) 4. The5.policy on liquidity risk management covers, among others, the maintenance of optimum liquidity reserve, determination of funding strategy and maintaining an adequate access to the market. The Bank’s current liquidity is measured through its primary and secondary reserves. The Bank maintains its primary and secondary reserves to fulfill its liquidity need in order to satisfy unexpected withdrawals or expansion of assets. The Bank maintains its primary reserve through the minimum reserve requirements imposed by Bank Indonesia and cash in its branches. Also measured by ratios according to Surat Edaran Bank Indonesia regarding Bank soundness level.

Risiko Operasional

Operational Risk

Risiko operasional adalah risiko akibat adanya ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional bank.

Operational risk is the risk due to insufficient and/or non-functioning of the internal processes, human error, system failure, and/or the existence of external events that affect the bank's operations.

Pengendalian dan mitigasi risiko operasional dilaksanakan oleh seluruh satuan kerja Bank. Bagian Manajemen Risiko bertugas untuk memastikan bahwa Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur pengendalian dan mitigasi risiko operasional yang memadai yang wajib dipatuhi dan dilaksanakan oleh setiap satuan kerja dalam melaksanakan transaksi dan aktivitas dengan akurat, efisien dan tepat waktu.

Controlling and mitigating operational risk is conducted by risk taking units within the Bank. The Risk Management Division ensures that the Bank has adequate policies and procedures, which must be complied and carried out by each risk taking unit in conducting its daily transactions and activities accurately, efficiently and in a timely manner.

Risiko Hukum

Legal Risk

Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis.

Legal risk is the risk of lawsuits and/or weaknesses of juridical aspects.

Pemantauan risiko hukum dilaksanakan oleh Bagian Manajemen Risiko untuk mengevaluasi efektivitas dari implementasi kebijakan, prosedur dan kepatuhan terhadap kebijakan, regulasi hukum serta ketentuan limit Bank. Pemantauan dilaksanakan secara berkala terhadap seluruh posisi risiko hukum.

Legal risk monitoring is conducted by the Risk Management Division to evaluate the effectiveness of policies, procedures and compliance with the Bank’s policies and prevailing laws and regulations. Periodic monitoring is conducted on all legal risk exposures.

Risiko Reputasi

Reputation Risk

Risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap bank.

Risk due to reduced levels of stakeholder confidence that comes from a negative perception towards the bank.



32. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) Risiko Reputasi (Lanjutan) Identifikasi risiko reputasi dilakukan pada faktorfaktor risiko yang melekat pada aktivitas fungsional yang mencakup keterbukaan (disclosure requirement), keluhan nasabah terhadap pelayanan Bank, perilaku karyawan Bank dalam melayani nasabah dan sistem komunikasi Bank, serta seluruh aktivitas perbankan


32. RISK MANAGEMENT (Continued) 2. Reputation 3. Risk (Continued) 4. Reputational risk is identified on inherent risk factors associated to functional activities including disclosure requirements, customer complaints against the Bank, employee attitude when providing services to customers and the Bank’s communication systems, and overall banking activities.

Risiko Strategik

Strategic Risk

Risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis.

Risk due to inaccuracies in the retrieval and/or implementation of a strategic decision and a failure to anticipate changes in business environment.

Identifikasi risiko stratejik dilakukan berdasarkan faktor-faktor penyebab risiko pada aktifitas fungsional tertentu, seperti aktivitas perkreditan, treasuri, aktivitas pendanaan, aktivitas pada teknologi dan sistem, serta operasional dan jasa.

Strategic risk is identified based on its causes on each of the functional activities such as loans, treasury, financing, technology and system, also operating and service activities.

Pemantauan risiko stratejik dilakukan oleh Bagian Manajemen Risiko secara berkala dengan mengidentifikasi strategi-strategi fungsional yang sedang dijalankan beserta target sasarannya.

Strategic risk monitoring is conducted periodically by the Risk Management Division by identifying functional strategies currently carried out and their related targets.

Risiko Kepatuhan

Compliance Risk

Risiko akibat bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundangundangan dan ketentuan.

Risk due to the bank does not comply and/or implement legislation and regulations.

Besarnya risiko kepatuhan diestimasi berdasarkan kemampuan Bank untuk memenuhi seluruh peraturan pada waktu yang lampau dan yang akan datang. Kegiatan-kegiatan ini termasuk mereview semua penalti, litigasi, dan keluhan yang pernah diterima Bank.

The level of compliance risk is estimated based on the Bank's ability to comply with prevailing and reviewing all penalties, litigations and complaints received by the Bank.

Risiko kepatuhan merupakan risiko akibat Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku. Bank diwajibkan untuk selalu tunduk terhadap peraturan perbankan yang diterbitkan baik oleh Pemerintah maupun Bank Indonesia. Selain itu, Bank juga wajib tunduk kepada beberapa ketentuan lainnya, seperti peraturan yang mengatur Penjaminan Simpanan, Perseroan Terbatas dan Perpajakan.

Compliance risk is the risks resulting from the failure of the Bank in fulfilling and/or implementing the prevailing laws and regulations. In engaging in banking industry services, the Bank is required to always comply with the banking regulations issued by the government and Bank Indonesia. In addition, the Bank is also required to comply with several other rules, such as regulation on Deposit Guarantee Program, Limited Liability Company and Taxation.


Ekshibit E/84

Exhibit E/84




32. RISK MANAGEMENT (Continued) 2. Compliance 3. (Continued) 4. The Bank’s compliance fulfillment about the Capital Adequacy Ratio (CAR) is as follow:

Risiko Kepatuhan (Lanjutan) Pemenuhan kepatuhan Bank terkait Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) adalah sebagai berikut: 2014

2013

Modal Inti (Tier I) M odal disetor

Core Capital (Tier I) 225.001.000.000

225.001.000.000

Capital stock

-

210.414.082.131

Prior year income

Agio

224.999.750.000

-

Agio

Cadangan Umum

302.770.544.477

-

General Allowances

Laba bersih tahun berjalan (50%)

48.706.760.487

44.087.817.720

Current year net income (50%)

Dana setoran modal

56.250.250.000

-

Paid - up capital

Rugi tahun sebelumnya (100%)

(4.753.792.693)

-

Prior year loss (100%)

Laba bersih tahun sebelumnya

Selisih kurang antara PPA dan CKPN atas aset produktif

Less difference between the PPA and (29.159.874.617)

(32.093.281.253)

PPA aset non produktif yang wajib dihitung Faktor pengurang lainnya Jumlah

PPA non earning assets (812.329.500)

(812.329.500)

(1.955.443.425)

(1.955.443.425)

821.046.864.729

444.641.845.673

M odal pelengkap (Tier II)

be calculated Other capital deduction Total Supplement Capital (Tier II)

Penyisihan atas kemungkinan kerugian pada Aset produktif

CKPN productive assets

Provision for Possible Losses on 8.462.849.455

1.666.819.771

Jumlah

8.462.849.455

1.666.819.771

Total

Jumlah M odal (Tier I dan Tier II)

829.509.714.184

446.308.665.444

Total Equity (Tier Iand Tier II)

3.735.140.000.000

3.467.626.000.000

Total ATMR

Jumlah ATMR

Earning

CAR

22,21%

12,87%

CAR

Persentase M odal Inti terhadap ATM R

21,98%

12,82%

Percentage of core capital for ATMR

Dari data yang ada dinilai secara kuantitatif dan setelah didapat profit risiko per masing-masing risiko akan dilakukan penyesuaian sesuai dengan pengendalian risiko masing-masing profil risiko.

From the existing data assessed quantitative and after acquired risk profile of each risk adjustment will be made in accordance with their respective risk control risk profile.


Ekshibit E/85

Exhibit E/85




32. RISK MANAGEMENT (Continued) 2.

Risiko Kepatuhan (Lanjutan)

Compliance 3. (Continued)

Sedangkan sistem pengendalian risiko tergolong strong dengan pertimbangan sebagai berikut:

The risk control system considered strong with the following considerations:

Penerapan manajemen risiko

Implementation Quality

Risk Management Implementation

Risiko kredit

Statisfactory

Credit risk

Risiko pasar

Strong

Market risk

Risiko likuiditas

Strong

Liquidity risk

Risiko operasional

Statisfactory

Operational risk

Risiko hukum

Strong

Legal risk

Risiko reputasi

Strong

Reputation risk

Risiko strategik

Strong

Risiko kepatuhan

Strategic risk

Statisfactory

33. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN Tabel berikut ini menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas keuangan disajikan per kategori dari instrumen keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, dan tidak perbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini.

Obedience risk

33. FAIR VALUE LIABILITIES

OF

FINANCIAL

2013

Nilai terc atat/

Nilai w ajar/

Nilai terc atat/

Nilai w ajar/

Carrying value

Fair value

Carrying value

Fair value

Aset keuangan

Financial assets

Dimiliki hingga jatuh tempo

Held-to-maturities

Tagihan atas efek yang dibeli Efek-efek Obligasi pemerintah Jumlah

Securities purchased under 25.118.857.792

25.118.857.792

59.525.715.611

59.525.715.611

agreements to resell

632.676.749.301

623.126.803.977

432.435.009.354

439.832.707.911

Marketable securities Government bonds

90.295.825.163

90.404.105.000

74.836.669.047

74.382.490.000

748.091.432.256

738.649.766.769

566.797.394.012

573.740.913.522

Pinjaman dan piutang Kas Pinjaman yang diberikan Tagihan akseptasi

AND

The next table summarises the comparison between the carrying amounts and fair values of all financial assets and liabilities presented per category of financial instruments. The fair values disclosed are based on relevant information available as of 31 December 2014 and 2013, and not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after this date.

2014

dengan janji dijual kembali

ASSETS

Total Loans and receivables

55.140.107.950

55.140.107.950

108.090.109.050

108.090.109.050

Cash

4.553.690.226.600

4.553.690.226.600

3.979.547.094.785

3.979.547.094.785

Loans

4.307.645.592

4.307.645.592

2.630.513.823

2.630.513.823

A cceptances receivables

424.332.978.259

424.332.978.259

370.063.285.848

370.063.285.848

Current accounts with Giro pada Bank Indonesia

Bank Indonesia Current accounts with

Giro pada bank lain

84.373.491.129

84.373.491.129

50.865.575.619

50.865.575.619

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Aset lain-lain - bersih Jumlah

other banks Placement with Bank Indonesia

264.300.000.000

264.300.000.000

98.692.224.012

98.692.224.012

and other banks

54.524.198.992

54.524.198.992

45.277.855.333

45.277.855.333

Other assets - net

6.188.760.080.778

6.179.318.415.291

5.221.964.052.482

5.228.907.571.992

Total



33. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan)


33. FAIR VALUE OF FINANCIAL LIABILITIES (Continued)

2014

AND

2013

Nilai terc atat/

Nilai w ajar/

Nilai terc atat/

Nilai w ajar/

Carrying value

Fair value

Carrying value

Fair value

Liabilitas keuangan

Financial liabilities

Liabilitas keuangan lainnya Liabilitas segera

ASSETS

Other financial liabilities 32.033.321.947

32.033.321.947

33.037.584.516

33.037.584.516

Giro

771.997.438.471

771.997.438.471

675.437.219.000

675.437.219.000

Current accounts

Tabungan

405.497.297.472

405.497.297.472

372.170.672.342

372.170.672.342

Savings accounts

Deposito berjangka

4.024.552.076.776

4.024.552.076.776

3.569.606.272.461

3.569.606.272.461

Simpanan di bank lain

32.869.136.657

32.869.136.657

2.309.465.893

2.309.465.893


4.313.525.247

4.313.525.247

2.633.643.460

2.633.643.460


8.907.581.974

8.907.581.974

14.705.852.552

14.705.852.552

5.280.170.378.544

5.280.170.378.544

4.669.900.710.224

4.669.900.710.224

Simpanan nasabah

Jumlah

Obligation due to immediately Deposits from customers

34. PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan terlampir yang diselesaikan pada tanggal 16 Maret 2015.

Time deposits Deposits from other banks Acceptances payable Other liabilities Total

34. APPROVAL AND AUTHORIZATION TO ISSUE THE FINANCIAL STATEMENTS Bank management is responsible for preparing the acbanking financial statements are completed on 16 March 2015.

Halaman ini sengaja dikosongkan This page is intentionally left blank


2014

PT. Bank Index Selindo Plaza Permata, Jl. M.H. Thamrin Kav. 57 Lt. 8 Jakarta Pusat 10350 P. 021 - 392 2328 (hunting) F. 021 - 392 2336 www.bankindex.co.id

Sustainable Growth. laporan tahunan annual report

Recommend Documents