Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září 2015

Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – září 2015

Příloha č. 1, bod 25-5/2015


Obsah 1.

Úvod ................................................................................................................................................ 3

2.

Strategie dočerpání finanční alokace ROP SV ............................................................................... 4

3.

2.1.

Klíčové faktory podmiňující dosažení strategického cíle a jejich kvantifikace a milníky ......... 4

2.2.

Skutečnosti ovlivňující klíčové faktory ..................................................................................... 7

2.3.

Způsob dosažení strategického cíle ........................................................................................ 8

2.4.

Vyhodnocení dosažení strategického cíle v roce 2020 ........................................................... 9

Závěr ............................................................................................................................................. 10

Seznam příloh ....................................................................................................................................... 11

2


1. Úvod Regionální rada regionu soudržnosti Severovýchod jako řídící orgán Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod nese celkovou odpovědnost za přípravu, realizaci, řízení, monitorování a hodnocení Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod (dále jen „ROP SV“).

Posláním Regionální rady z pohledu finančního řízení je zajistit efektivní čerpání finančních prostředků z ROP SV a tím přispět k dynamickému rozvoji ekonomické a sociální úrovně regionu soudržnosti Severovýchod.

Pro zajištění maximálního využití přidělené finanční alokace řídící orgán pravidelně zpracovává a vyhodnocuje měsíční analýzu. Data z měsíční analýzy byla hlavními zdrojovými daty pro vypracování dvou zásadních dokumentů, které variantně rozebírají možnosti, prostředky a cesty směřující k dočerpání finanční alokace ROP SV. Jedná se o Analýzu možnosti dočerpání finančních prostředků na úrovni oblastí podpory a prioritních os k březnu 2014 (dále jen „Analýza“) a Doporučení k dočerpání finančních prostředků ROP SV (dále jen „Doporučení“). Na základě těchto dokumentů řídící orgán realizoval vybrané možnosti, které se jevily jako nejvhodnější pro využití finanční alokace ROP SV. V kontinuitě na tyto dva stěžejní dokumenty řídící orgán vypracoval v listopadu 2014 Strategii dočerpání finanční alokace ROP SV (dále jen „Strategie“). Tento dokument tedy: 

definuje strategický cíl a vizi Regionální rady,



formuluje klíčové faktory podmiňující dosažení strategického cíle,



definuje indikátory a milníky k dosažení strategického cíle,



navrhuje řešení, jak zajistit dosažení strategického cíle, v návaznosti na již realizovaná opatření.

Časový rámec této Strategie představuje období od listopadu 2014 do roku 2020. Rok 2020 představuje řídícím orgánem interně stanovený termín předpokladu administrace finančních prostředků (vracení částek zpět do EK není tímto termínem omezeno). Strategie je dle potřeby v příslušných částech aktualizována, aby údaje v ní uvedené odpovídaly reálnému vývoji programu a opatřením, která řídící orgán realizuje. První aktualizace Strategie proběhla v dubnu 2015. O druhé aktualizaci k datu 31. 8. 2015 bude VRR informován na 55. zasedání dne 18. 9. 2015.

3


2. Strategie dočerpání finanční alokace ROP SV Strategický cíl Regionální rady Efektivně vyčerpat finanční alokaci ROP Severovýchod.

Vize Regionální rady V roce 2020 je vyčerpáno maximum ze 100 % finanční alokace ROP SV.

2.1. Klíčové faktory podmiňující dosažení strategického cíle a jejich kvantifikace a milníky Klíčovými faktory, které mají vliv na efektivní vyčerpání finanční alokace ROP Severovýchod, jsou: a)

Realizované způsobilé výdaje

Veškeré výdaje musí být realizovány do konce roku 2015, kdy končí způsobilost výdajů v programovém období 2007 – 2013. K tomuto datu ROP SV předpokládá realizovat maximum výdajů z finanční alokace operačního programu. Z Analýzy vyplynulo, že efektivní je v této fázi období schvalovat projekty v oblasti podpory 1.1. Pro zajištění dostatečného objemu realizovaných způsobilých výdajů je nutné nadále využívat režimu hraničního projektu a projektů ve zvláštním režimu. Proto bylo v červenci 2014 vyhlášeno 41. kolo výzvy pro oblast podpory 1.1. Aktuálně je z celkového finančního požadavku projektů 41. kola výzvy, který je ve výši 706 mil. Kč, zdrojově pokryto 541 mil. Kč (finanční rámec schválený na 53. a 54. zasedání VRR). Dále bylo v dubnu 2015 vyhlášeno 42. kolo výzvy rovněž pro oblast podpory 1.1. V této souvislosti řídící orgán v září 2015 předloží VRR ke schválení projekty 42. kola výzvy ve finančním objemu nad rámec volné finanční alokace a postupně, jak se budou vracet finanční prostředky do programu, bude Řídící orgán uspokojovat požadavky projektů 41. a 42. kola, které byly / budou v dané souvislosti řídícím orgánem navrženy VRR k financování jako projekty ve zvláštním režimu.

Indikátor úspěšnosti splnění cíle: Název

Cílová hodnota

Objem schválených a realizovaných finančních prostředků 42. kola výzvy za zdroj příspěvek Společenství nad rámec aktuální volné finanční alokace

144,5 mil. Kč

Komentář k cílové hodnotě: Předpokládaná předběžná částka schválených a realizovaných finančních prostředků vychází z aktuálního stavu finančního požadavku zaregistrovaných projektů 42. kola výzvy.

4

Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – září 2015 Výdaje projektů uvedených v tomto bodě a) musí být realizovány nejpozději do 31. 12. 2015 a nemělo by dojít k výraznému snížení celkových způsobilých výdajů proti schválené částce VRR, aby mohla být v maximální možné míře využita volná finanční alokace programu. b)

Proplacené výdaje

Poslední platba příjemcům v březnu 2016 – v návaznosti na předchozí činnosti proplatí řídící orgán žádosti o platbu do výše volné finanční alokace ROP Severovýchod. Indikátor úspěšnosti splnění cíle: Název

Cílová hodnota*

Finanční objem proplacených prostředků za zdroj příspěvek Společenství

17,4 mld. Kč

*Zdroj: IS MSC210 k 31. 8. 2015

Komentář k cílové hodnotě: Skutečnou výši proplacených prostředků bude možné určit na základě finančního objemu předložených žádostí o platbu, výše volné finanční alokace v době schvalování, resp. proplácení posledních žádostí o platbu, a vymožených a dosud nezohledněných odvodů. V tabulce níže je uvedena jejich predikovaná hodnota. Skutečná a predikovaná částka proplacených žádosti o platbu: Období

12/2014*

06/2015

12/2015

03/2016*

Skutečná a predikovaná částka proplacených žádosti o platbu v mld. Kč

13,9

14,7

16,4

17,4

*Zdroj: IS MSC210 k 31. 8. 2015

c)

Certifikované výdaje

Poslední certifikace výdajů v květnu 2016 – na základě činností, které jsou předmětem předchozích bodů, bude možné předložit k certifikaci výdaje do výše finanční alokace ROP SV, které byly v rámci žádostí o platbu proplaceny příjemcům do března 2016. Původní varianta čerpání finanční alokace, uvedená ve Strategii aktualizované v dubnu 2015, předpokládala proplacení výdajů a jejich certifikaci nad rámec finanční alokace ROP SV prostřednictvím přezávazkování z krajských rozpočtů. Vzhledem k tomu, že VRR na svém 54. zasedání dne 19. 6. 2015 v rámci usnesení č. 59/2015 konstatoval, že nebude realizován nástroj přezávazkování ROP Severovýchod z krajských rozpočtů, nebude původní varianta uskutečněna. Projekty tak budou financovány standardním způsobem bez využití nástroje přezávazkování. Standardní způsob financování projektů oproti přezávazkování sice představuje vyšší míru nedočerpání programu, nicméně bez nutnosti zásadních změn při administraci projektů.

5


Indikátor úspěšnosti splnění cíle: Název

Cílová hodnota*

Finanční objem výdajů předložených k certifikaci

671 mil. EUR

*Zdroj: IS MSC210 k 31. 8. 2015

Komentář k cílové hodnotě: Výši finančních prostředků předložených k certifikaci bude možné určit na základě výše proplacených finančních prostředků a odvodů dosud nezahrnutých do výkazu výdajů. Skutečná a predikovaná částka certifikovaných výdajů: Období Skutečná a predikovaná částka certifikovaných výdajů v mil. EUR

11/2014*

11/2015

05/2016*

514

600

671

*Zdroj: IS MSC210 k 31. 8. 2015

d)

Dostatečná administrativní kapacita Řídícího orgánu ROP SV

Jedním z dalších důležitých faktorů, které mají vliv na naplnění strategického cíle, je dostatečná administrativní kapacita. Z doporučení Evropské komise i ze zkušeností ostatních členských států zaznívá výrazné doporučení nepodcenit fázi uzavírání programu. ROP SV navíc vykazuje zásadní riziko, které je v souvislosti s uzavíráním programů zmiňováno, a to proplacení velkého objemu finančních prostředků (v případě ROP SV jde o více než 20 % celkové alokace na program) v samotném závěru programu. Vzhledem k tomu, že ÚRR nebude v budoucnu působit jakožto zprostředkující subjekt IROP, je potřebná personální kapacita následující (v této souvislosti je třeba daná data uvádět při respektování pokud možno celistvosti úvazků, aby byl zachován předpoklad udržení obsazení dané pozice): Indikátor úspěšnosti plnění cíle: Cílové hodnoty pro jednotlivé roky

Název Personální kapacita (kumulativní nápočet částečných úvazků)

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

501

29

16,5

14,5

10,5

5,5

2

2

Celkem

130

Zdroj: Zdůvodnění personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP Severovýchod – únor 2015

e)

Financování administrativní kapacity Řídícího orgánu ROP SV

Konkrétně se jedná o zajištění finančních prostředků na pokrytí personálních a ostatních nákladů nezbytných pro provoz, administraci a kontrolu projektů v době udržitelnosti i po roce 2015, kdy končí způsobilost výdajů financovaných z ROP SV. V rámci Operačního programu Technická pomoc pro léta 2014 - 2020 by měla být část finančních prostředků určena na zajištění ukončení programů z období 2007 – 2013. Podmínkou pro možné čerpání finančních prostředků z OP TP bylo

1

V roce 2016 je třeba ještě zabezpečit standardní činnosti související s kontrolou a proplácením žádostí o platbu.

6

Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – září 2015 vypracování analýzy odhadu počtu zaměstnanců a výdajů na ukončení daného programu. Řídící orgán proto zpracoval dokument Zdůvodnění personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP Severovýchod, který následně, s ohledem na situaci, že ÚRR nebude dále působit jakožto zprostředkující subjekt IROP, aktualizoval. Z provedené analýzy ze dne 23. 2. 2015 (viz příloha č. 1) vyplynuly následující požadavky na zabezpečení personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP SV: Indikátor úspěšnosti plnění cíle: Cílové hodnoty pro jednotlivé roky Název

Poskytnuté výdaje na ukončování programu v tis. Kč

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

41 672

25 225

15 433

13 597

10 522

6 664

4 065

4 039

121 216 tis. Kč

celkem

Zdroj: Zdůvodnění personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP Severovýchod – únor 2015

2.2. Skutečnosti ovlivňující klíčové faktory Základními skutečnostmi, které mají vliv na klíčové faktory pro dočerpání finanční alokace ROP SV, jsou: 1. Volná finanční alokace ROP SV Faktor, který zásadním způsobem ovlivňuje výše uvedený strategický cíl, tj. vyčerpat finanční alokaci ROP SV v maximální možné míře. Od vlastní výše volné finanční alokace se odvíjí konkrétní využití finančních prostředků na prioritních osách a možnost zapojení finančních prostředků z hlediska flexibility mezi prioritními osami. Volná finanční alokace je základem pro určení částky alokace, která může být profinancována v rámci příslušných výzev. Konečnou výši volné finanční alokace ovlivňují zejména následující finanční údaje a další související skutečnosti: 

Zbývající alokace na úrovní programu / prioritních os / oblastí podpor.



Flexibilita mezi prioritními osami – umožňuje převádět finanční prostředky mezi prioritními osami v rámci programu a to až do výše 10 % alokace dané prioritní osy – má vliv pouze na úrovni prioritních os.



Proplacené (nevrácené) prostředky u projektů v negativních stavech.

Kromě výše uvedených finančních údajů mají vliv na celkovou částku volné finanční alokace: 

Očekávané úspory krajů.



Zbývající požadavek hraničních projektů a projektů ve zvláštním režimu do 100% dofinancování.



Neuhrazené částky odvodů za porušení rozpočtové kázně.

U těchto položek není jejich výše pevně stanovena, je predikována, z hlediska časového je různě dostupná, avšak v některých případech finančně významná. Proto je nutné při výpočtu volné finanční alokace zvažovat do určité míry i tyto položky s ohledem na jejich skutečnou výši v budoucnu.

7

Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – září 2015 2. Výše odvodů za porušení rozpočtové kázně Odvody zohledněné, tj. odečtené v posledním výkazu výdajů a další nově vzniklé odvody, které následně ještě více sníží částku vyčerpané finanční alokace. 3. Výše finančního požadavku projektů ve vyhlášených výzvách Aktuální výše požadavku projektů 42. kola výzvy pro oblast podpory 1.1 Rozvoj regionální silniční dopravní infrastruktury, resp. absorpční kapacita jednotlivých regionů ve spojitosti s touto výzvou. 4. Možnost vyhlášení nových výzev Vzhledem k časovému omezení již není reálné vyhlašovat další nové výzvy.

2.3. Způsob dosažení strategického cíle Strategického cíle Regionální rady je možné dosáhnout prostřednictvím nástroje flexibility mezi prioritními osami, využitím projektů hraničních a ve zvláštním režimu a specifickým způsobem rozdělení finančních prostředků mezi projekty ve zvláštním režimu, tj. postupně dle data schválení jednotlivých ŽOP k proplacení. Tento způsob rozdělení finančních prostředků mezi projekty byl schválen na 53. zasedání VRR dne 8. 4. 2015 a je směřován pro projekty posledních kol výzev. Uvedené nástroje finančního řízení umožní řídícímu orgánu vyčerpat maximum volné finanční alokace a poté předložit maximum výdajů při poslední certifikaci ke schválení. Vlastní výše vyčerpané finanční alokace programu, která bude známa cca v roce 2020, závisí zejména na vymožených částkách odvodů od příjemců za porušení rozpočtové kázně, které nebyly zohledněny v závěrečných dokumentech o implementaci programu aktuálního programového období.

Flexibilita mezi prioritními osami, využití režimu projektů hraničních a ve zvláštním režimu a specifický způsob rozdělení finančních prostředků mezi projekty ve zvláštním režimu umožní vyčerpat finanční alokaci v maximální možné míře.

Jak vyplývá z přílohy č. 2 Volná finanční alokace k 31. 8. 2015 je volná finanční alokace k datu 31. 8. 2015 ve výši 40 mil. Kč. Pokud vezmeme v úvahu aktuální stav volné finanční alokace a další finanční zdroje, které ovlivňují volnou finanční alokaci (zejména částky odvodů za porušení rozpočtové kázně řešené na MF ČR apod.), lze konstatovat, že volná finanční alokace je aktuálně nulová, resp. dočasně v záporných hodnotách (viz příloha č. 2). Vývoj volné finanční alokace bude i nadále předmětem sledování a v momentě, kdy bude vykazovat volná finanční alokace kladný zůstatek, podnikne ŘO příslušné kroky vedoucí k zapojení tohoto zůstatku volné finanční alokace na financování VRR schválených projektů doposud bez zajištěného finančního krytí.

8


2.4. Vyhodnocení dosažení strategického cíle v roce 2020 V roce 2020 bude vyhodnocena míra naplnění strategického cíle, tj. bude porovnána skutečná výše certifikovaných výdajů včetně zohlednění všech nahlášených nesrovnalostí s výší alokace programu. Indikátor úspěšnosti splnění cíle: Název

Cílová hodnota

Podíl finančního objemu vyčerpaných prostředků ROP SV vzhledem k finanční alokaci programu

vyčerpat maximum ze 100 % finanční alokace programu

9


3. Závěr Strategie na základě navržených konkrétních kroků uvedených v Analýze a Doporučení stanovuje cíl a vizi Regionální rady ROP Severovýchod. Strategie předpokládá využít nástroj flexibility mezi prioritními osami, režim projektů hraničních a ve zvláštním režimu a způsob rozdělení finančních prostředků mezi projekty ve zvláštním režimu u 41. a 42. kola výzev. Realizace výše uvedených nástrojů umožní vyčerpat finanční alokaci programu v maximální možné míře.

Řídící orgán pro efektivní dočerpání programu, tj. pro dosažení strategického cíle Regionální rady, doporučuje využít režim flexibility mezi prioritními osami, režim projektů hraničních a ve zvláštním režimu a specifický způsob rozdělení finančních prostředků mezi projekty ve zvláštním režimu u projektů 41. a 42. kola výzev.

10


Seznam příloh Příloha č. 1: Zdůvodnění personálních a finančních kapacit potřebných pro uzavření ROP SV – únor 2015 Příloha č. 2: Volná finanční alokace k 31. 8. 2015

11

Pražská 320/8 500 04 Hradec Králové tel.: +420 498 501 011 e-mail: [email protected]

www.rada-severovychod.cz

Zdůvodnění personálních a finančních potřeb pro ukončování ROP Severovýchod

23. 2. 2015 Příloha č. 1 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – září 2015

Zdůvodnění potřeb pro ukončování ROP SV

~1~

Zdůvodnění personálních a finančních potřeb pro ukončování ROP Severovýchod 1. Zdůvodnění personálních potřeb a. Zajištění činností v přímém vztahu k projektům i. Udržitelnost – administrace monitorovacích zpráv o zajištění udržitelnosti ii. Udržitelnost – provádění kontrol na místě (v případě RR jde o kontrolu dle kontrolního řádu, včetně dořešení identifikovaných porušení rozpočtové kázně) iii. Speciálně pro rok 2016 - administrace závěrečných žádostí o platbu b. Zajištění činností ve vztahu k programu (u RR včetně činností souvisejících s rolí řídícího orgánu) c. Zajištění činností ve vztahu k chodu organizace d. Shrnutí personálních potřeb za daný program 2. Zdůvodnění finančních potřeb a. Mzdové náklady vycházející z analýzy personálních potřeb b. Ostatní nezbytné výdaje pro uzavření programu (dle definovaných tematických položek) c. Shrnutí finančních potřeb za daný program

1. Zdůvodnění personálních potřeb a. Zajištění činností v přímém vztahu k projektům (činnost projektových a finančních manažerů na územních odborech/odborech implementace) i. Udržitelnost – administrace monitorovacích zpráv o zajištění udržitelnosti (MZoU) -

Základem je plán předkládaných MZoU v průběhu sledovaného období – vyplnění tabulky pro období 2016 – 2021 na základě dat z IS Monit7+ k 31. 12. 2014 (protože lze MZ předložit v určitém rozmezí po konci sledovaného období, vychází se z průměrného počtu v daném roce, tedy z průměru počtu MZ dle nejdřívějšího a s nejzazšího termínu pro předložení)

-

Pokud některé OP nemají k dispozici kompletní plány předkládání MZoU, protože dosud nebyly uzavřeny všechny výzvy, doplní počty na základě dat z IS o predikci odpovídající posledním výzvám

-

Administrace monitorovacích zpráv o zajištění udržitelnosti probíhá v režimu úkonů předcházejících kontrole dle zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (dále jen „Kontrolní řád“).

-

Pro odhad personálních kapacit bude počítáno s následujícími zjednodušujícími skutečnostmi: 

Průměrná doba na administraci MZoU je jeden a půl pracovního dne (12 h), administrace MZoU se skládá z následujících stěžejních činností: příjem MZoU, kontrola dat předložených v MZoU a v přílohách, komunikace s příjemcem v případě identifikovaných nedostatků resp.


~2~

nejasností, provedení ex-post analýzy rizik, vyplnění kontrolního listu, sepsání zápisu, vyplnění dat do IS MONIT7+, aj. Ve stanoveném časovém fondu je již zohledněno pravidlo 4 očí.  -

Roční časový fond jednoho pracovníka je 200 PD (zohledněna dovolená, vzdělávání, případná pracovní neschopnost apod.)

Počet FTE v daném roce se určí jako počet MZoU v daném roce krát 1,5 (průměrná doba na administraci ve dnech) děleno 200 (roční časový fond jednoho FTE ve dnech)

Výstup: tabulka rok

2016

2017

2018

2019

2020

2021

363

535

405

290

255

31

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Počet MZoU celkem

363

535

405

290

255

31

x

x

Počet FTE

2,72

4,01

3,04

2,18

1,91

0,23

0

0

Průměrný počet MZoU (na základě dat z IS MONIT7+) Predikce MZoU

2022

2023

ii. Udržitelnost – provádění kontrol na místě (v případě RR jde o kontrolu dle kontrolního řádu, včetně dořešení identifikovaných porušení rozpočtové kázně) -

Základem je plán počtu projektů ve fázi udržitelnosti v průběhu sledovaného období – vyplnění tabulky pro období 2016 – 2021 na základě dat z IS Monit7+ k 31. 12. 2014, včetně informace o tom, v jakém roce svého cyklu udržitelnosti se projekty v jednotlivých letech sledovaného období nacházejí (nezbytné jako východisko pro plánování kontrol v jednotlivých letech udržitelnosti projektů)

-

Pokud některé OP nemají k dispozici kompletní plány udržitelnosti, protože dosud nebyly uzavřeny všechny výzvy, doplní počty na základě dat z IS o predikci odpovídající posledním výzvám

-

Následuje popis metody plánování ex-post kontrol (vazba na analýzu rizik) … doplní a podloží každý ŘO dle svých přístupů – v případě SV: předpokladem je, že kontrola bude na základě analýzy rizik (počáteční resp. průběžná ex-post analýza rizik) provedena u 90 % projektů. Provedení kontrol vzešlých z ex-post analýzy rizik bude v čase rozloženo tak, že 50 % kontrol ex-post vzešlých z analýzy rizik bude provedeno po předložení první MZoU, tedy ve druhém roce udržitelnosti daného projektu, 10 % kontrol s druhou ŽoP, 10 % kontrol s třetí ŽoP, 25 % kontrol se čtvrtou ŽoP a 5 % kontrol s pátou ŽoP (vyplývá z OM, z počáteční ex-post analýzy rizik, že kontrola je plánována zpravidla s první monitorovací zprávou o zajištění udržitelnosti, jako další nejvíce vhodný termín je předposlední MZoU; ale i v ostatních termínech může vzejít potřeba z průběžné ex-post analýzy rizik)


~3~

-

K počtům vzešlým na základě aplikace metody na data z IS MONIT7+ bude připočtena predikovaná ad hoc potřeba kontrol (a to ve výši 10 % z celkového počtu projektů, které jsou v daném roce sledovaného období ve fázi udržitelnosti)

-

Vzhledem k tomu, že z důvodů prioritního zaměření na kontroly s žádostí o platbu v závěru programového období je třeba zahrnout do počátku sledovaného období (do let 2016 a 2017) „skluz“ v provádění kontrol udržitelnosti tak, aby byla u všech projektů spadnuvších do kategorie rizikových provedena v průběhu udržitelnosti kontrola na místě (metoda plánování ex-post kontrol je tedy rozšířena na projekty zahajující udržitelnost od roku 2011, propočítá se počet kontrol, které teoreticky měly v období 2012 – 2015 dle metody proběhnout, zjištěný stav se porovná se skutečností dle IS MONIT7+ doplněnou o odhad pročtu dosud neprovedených kontrol realizovaných v roce 2015 a rozdíl bude rozdělen do let 2016 a 2017)

-

Predikce počtu tzv. neukončených projektů, u kterých bude vykonána kontrola na místě (předpoklad pouze v roce 2016)

-

Kontrola na místě v době udržitelnosti projektu probíhá v případě Regionálních rad jako kontrola dle Kontrolního řádu, je tedy třeba zabezpečit všechny formální náležitosti a dokumentaci danou tímto právním předpisem. Pokud je v průběhu kontroly identifikováno zjištění s finančním dopadem, vždy se jedná o porušení rozpočtové kázně, které je kompletně řešeno z pozice Regionální rady, tedy včetně agendy spojené s uložením a následným vymáháním odvodů.

-

Pro odhad personálních kapacit bude počítáno s následujícími zjednodušujícími skutečnostmi:

-



Průměrná doba na provedení kompletní veřejnosprávní kontroly je šest pracovních dnů, kontrola se skládá z následujících stěžejních činností: příprava na kontrolu, vypracování pověření ke kontrole a oznámení o zahájení kontroly, výběr vzorku pro ověření na místě, provedení kontroly, komunikace s příjemcem v případě identifikovaných nedostatků resp. nejasností, vyplnění kontrolního listu, zpracování protokolu, řešení případných námitek, vyplnění dat do IS MONIT7+, založení a vedení kontrolního spisu, v případě identifikace PRK pak sepsání hlášení nesrovnalostí, aj. Ve stanoveném časovém fondu je již zohledněno pravidlo 4 očí.



Roční časový fond jednoho pracovníka je 200 PD (zohledněna dovolená, vzdělávání, případná pracovní neschopnost apod.)

Počet FTE v daném roce se určí jako počet kontrol celkem v daném roce krát 6 (průměrná doba na provedení kontroly ve dnech) děleno 200 (roční časový fond jednoho FTE ve dnech)


~4~


2016

2017

2018

2019

2020

2021

544

440

336

254

148

29

x

x

98,55

56,43

40,86

34,16

11,88

1,31

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Počet ad hoc kontrol (10 % z celk. počtu projektů v daném roce v udržitelnosti)

54,4

44

33,6

25,4

14,8

2,9

x

x

Dopočet dosud neprovedených kontrol

100

58,4

x

x

x

x

x

x

Predikce počtu kontrol neukončených projektů

15

x

x

x

x

x

x

x

267,95

158,83

74,46

59,56

26,68

4,21

x

x

8,04

4,76

2,23

1,79

0,80

0,13

0

0

Počet projektů ve udržitelnosti (data MONIT7+)

fázi z IS

Počet kontrol vyplývající z dat v IS MONIT7+ a použité metody (analýzy rizik) Predikce kontrol

Počet kontrol celkem Počet FTE

2022

2023

iii. Speciálně pro rok 2016 - administrace závěrečných žádostí o platbu -

Základem je počet predikovaných žádostí o platbu, jejichž administrace bude probíhat ještě v roce 2016 - data z IS Monit7+ k 31. 12. 2014 (pro rok 2016 bychom teoreticky měli počítat jen s počtem žádostí plánovaných na rok 2016, pokud takový stav daný OP umožňuje, a dále s počtem žádostí plánovaných na listopad a prosinec 2015, pokud počítáme, že na kontrolu je 40 PD. Ze zkušenosti je ale zřejmé, že téměř u každé kontroly se tato lhůta staví, protože se příjemce na něco vyzývá, a také předpokládejme, že finanční plán bude posouván směrem ke konci roku 2015, takže se doporučuje pracovat s počtem žádostí plánovaných v období září až prosinec 2015 a předpokládaný posun finančních plánů vyjádřit vynásobením daného počtu koeficientem 1,4)

-

Úkony související s přebíráním žádostí o platbu probíhají jako úkony předcházející kontrole dle Kontrolního řádu, samotná kontrola ŽoP pak probíhá v případě Regionálních rad jako kontrola dle Kontrolního řádu, je tedy třeba zabezpečit všechny formální náležitosti a dokumentaci danou tímto právním předpisem. Kontrola se skládá z následujících stěžejních činností: příprava na kontrolu, vypracování pověření ke kontrole a oznámení o zahájení kontroly, provedení kontroly, komunikace s příjemcem v případě identifikovaných nedostatků resp. nejasností, vyplnění kontrolního listu, zpracování protokolu,


~5~

-

řešení případných námitek, zpracování formuláře F1, vyplnění dat do IS MONIT7+, založení a vedení kontrolního spisu, v případě identifikace PRK pak sepsání hlášení nesrovnalostí. Pro odhad personálních kapacit bude počítáno s následujícími zjednodušujícími skutečnostmi: 

-

Na administraci a kontrolu 1 ŽOP je třeba 15 PD

Počet FTE se určí jako počet ŽOP administrovaných v roce 2016 celkem krát 15 (průměrná doba na provedení administrace/kontroly ŽoP ve dnech) děleno 200 (roční časový fond jednoho FTE ve dnech) … tím, že se jedná o stanovení průměrné roční hodnoty, propočet zohledňuje i tu skutečnost, že vzhledem k termínu pro předložení poslední souhrnné ŽoP bude potřeba provést všechny úkony spojené s administrací závěrečných ŽoP během prvních měsíců roku 2016 a tedy že reálná potřeba pracovníků1 bude plánována na počátek roku 2016.

Výstup: tabulka Počet závěrečných ŽoP administrovaných v roce 2016 (data z IS MONIT7+)

63

Zohlednění predikovaných posunů (vynásobení počtu ŽoP v předchozím řádku koeficientem 0,4)

25,2

Predikovaný počet administrovaných ŽoP v r. 2016 celkem (součet prvního a druhého řádku)

88,2

Počet FTE

6,62

iv. Dílčí shrnutí – celkový počet pracovníků v pozici projektový/finanční manažer na úrovni územních odborů/odborů implementace -

Do činnosti pracovníků na typových pozicích projektový/finanční manažer je třeba promítnout ještě další aktivity, obecně vyplývající z jejich pozice, a sice: administraci změn, agenda dodatků ke smlouvě o poskytnutí dotace, příprava podkladů pro vnější audity, kontroly a obecně pro horizontální partnery, plnění opatření vyplývajících z vnějších auditů a kontrol, vypracování zpráv o rizicích na úrovni projektů, vedení spisů apod. Z tohoto důvodu je celkový počet úvazků vyplývajících z činností uvedených pod body i, ii a iii vynásoben koeficientem 1,2.

Příklad: pokud je termín pro předložení poslední souhrnné ŽoP na PCO stanoven na konec března 2016, je třeba stihnout administraci všech ŽoP za čtvrtinovou dobu oproti ročnímu časovému fondu, pro první čtvrtletí tak vyplývá potřeba pracovníků v hodnotě: počet ŽoP celkem * 15/50; vzhledem k tomu, že v dalších třech čtvrtletích již předmětné aktivity nebudu probíhat, bude průměrný roční počet pracovníků čtvrtinový oproti hodnotě prvního čtvrtletí. 1


~6~


2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

i) FTE pro MZoU

2,72

4,01

3,04

2,18

1,91

0,23

x

x

ii) FTE pro výkon kontrol

8,04

4,76

2,23

1,79

0,80

0,13

x

x

iii) FTE pro kontrolu ŽoP

6,62

x

x

x

x

x

x

x

FTE na základní činnosti na úrovni projektů celkem (suma předchozích tří řádků)

16,38

9,77

5,27

3,97

2,71

0,36

x

x

Zohlednění ostatních činností (vynásobení FTE celkem z předchozího řádku koeficientem 0,2)

3,28

1,95

1,05

0,79

0,54

0,07

x

x

Počet FTE na úrovní projektový/finanční manažer celkem (součet 4. a 5. řádku)

20,7

10,7

6,3

4,8

3,3

0,4

0

0

Přepočet respektující strukturu územních odborů realizace programu (ÚORP), tedy 3 pracoviště (HK, PA, LB), a zároveň celistvost úvazků: rok

2016

2017

2018

2019

Struktura dle ÚORP

7,5+7, 5+7,5

4+4+4

2+2+2

2+2+2

3

1

0

0

22,5

12

6

6

3

1

0

0

Počet FTE na úrovní projektový/finanční manažer celkem

2020

2021

2022

2023


~7~

b. Zajištění činností ve vztahu k programu (u RR včetně činností souvisejících s rolí řídícího orgánu) i. Činnosti navázané na činnosti přímo spojené s projekty – jde zejména o následující (za činností je uvedena příkladem typová pozice, tuto je možné upravit podle konkrétního rozdělení kompetencí u příslušného programu): -

kontrola protokolů obsahujících identifikované porušení rozpočtové kázně – koordinátor kontrol a nesrovnalostí

-

příprava platebních výměrů na odvod – právník

-

evidence a sledování vymáhání nesrovnalostí - koordinátor kontrol a nesrovnalostí

-

metodická podpora při řešení nestandardních situací – metodik řízení OP

-

zastupování RR při jednání se soudy a dalšími správními orgány – právník

-

řešení stížností - právník

-

agenda spojená s dodatky ke smlouvám o poskytnutí dotace - metodik řízení OP, rozpočtář, právník

-

zabezpečení řízení jednotlivých složek organizace – řídící pracovník

ii. Činnosti spojené s výkonem role ŘO – jde zejména o následující (za činností je uvedena příkladem typová pozice, tuto je možné upravit podle konkrétního rozdělení kompetencí u příslušného programu): -

v roce 2016 podklady pro tranši finančních prostředků z MMR, předložení poslední souhrnné ŽoP na PCO, vyúčtování dotace roku 2016, podklady pro závěrečnou certifikaci - metodik řízení OP

-

sledování dočerpání a evidence přezávazkování - metodik řízení OP

-

zaúčtování odvodů, řešení vratek – účetní

-

řešení nesrovnalostí - koordinátor kontrol a nesrovnalostí

-

řízení rizik - koordinátor kontrol a nesrovnalostí

-

podklady pro jednání Výboru regionální rady a Monitorovacího výboru, včetně zabezpečení organizace - administrátor monitorovacího systému, metodik řízení OP, komunikační úředník

-

sounáležitost při výkonu nezávislých kontrol a auditů – koordinátor kontrol a nesrovnalostí

-

zabezpečení informací pro horizontální partnery (NOK, PCO, AO) - metodik řízení OP, analytik OP, správce rozpočtu

-

agenda kontaktního bodu AFCOS – kontrolor (IA)

-

uzavření realizace IPRM - metodik řízení OP


~8~

-

vyhodnocení monitorovacích indikátorů – koordinátor evaluace, administrátor monitorovacího systému

-

plnění opatření vyplývajících z nezávislých kontrol a auditů - koordinátor kontrol a nesrovnalostí

-

správa IS MONIT7+ - administrátor monitorovacího systému

-

výroční zprávy, závěrečná zpráva o provádění OP, zprávy o nefungujících projektech – analytik OP, administrátor monitorovacího systému

-

vedení agendy technické pomoci – koordinátor technické pomoci

-

zabezpečení řízení jednotlivých složek organizace – řídící pracovník

Výstup: tabulka (vyplní se roční průměrné počty úvazků pracovníků, kteří se na daných typových pozicích budou výše uvedeným činnostem v jednotlivých letech, v rámci kterých bude ještě daná činnost relevantní, věnovat – vzhledem k situaci, že ÚRR nebudou dále působit jakožto ZS IROP, je třeba daná data uvádět při respektování pokud možno celistvosti úvazků, aby byl zachován předpoklad udržení obsazení dané pozice) Rok/FTE u typových pozic

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

Administrátor monitorovacího systému

1

1

1

0

0

0

0

0

Analytik OP

1

0

0

0

0

0

0

0

Komunikační úředník

1,5

0

0

0

0

0

0

0

Kontrolor (IA)

0,5

0,25

0,25

0,25

0,25

0,25

0

0

Koordinátor evaluace

0

0

0

0

0

0

0

0

Koordinátor kontrol a nesrovnalostí

3

2

2

1

1

1

1

1

Koordinátor technické pomoci

0,5

0,5

0

0

0

0

0

0

2

0,5

0

0

0

0

0

0

2,5

1,5

1

1

1

0

0

0

Řídicí pracovník

7

7

3

3

2

1

1

1

Jiné pozice (specifikujte):

x

x

x

x

x

x

x

x

rozpočtář

1

0,5

0,5

0,5

0,5

0,5

0

0

účetní

1

0,5

0,5

0,5

0,5

0,5

0

0

Počet FTE celkem

21

13,75

8,25

6,25

5,25

3,25

2

2

Metodik řízení OP Právník


~9~

c. Zajištění činností ve vztahu k chodu organizace – jde zejména o následující (za činností je uvedena příkladem typová pozice, tuto je možné upravit podle konkrétního rozdělení kompetencí u příslušného programu): -

Mzdová agenda – v případě SV externě (plus vedoucí OVV)

-

Personální agenda – koordinátor rozvoje lidských zdrojů (plus vedoucí OVV)

-

Správa majetku – rozpočtář

-

Administrativa – administrativní pracovník

-

Spisová a skartační služba - administrativní pracovník, rozpočtář

-

Zajištění funkce správce rozpočtu a hlavního účetního dle zákona o finanční kontrole – rozpočtář, účetní

-

Činnost podatelny - administrativní pracovník

-

Materiální a technické zásobování - administrativní pracovník

-

Provoz počítačové sítě a výpočetní techniky - IT

-

Hospodaření a vedení účetnictví organizace - rozpočtář, účetní

-

Evidence a uchovávání smluv - rozpočtář, účetní

-

Uzavření spisů, předání dokumentace do archivu - administrativní pracovník

-

Výkon interního auditu – kontrolor

-

Inventarizace, škodní a likvidační komise – rozpočtář

Výstup: tabulka (vyplní se roční průměrné počty úvazků pracovníků, kteří se na daných typových pozicích budou výše uvedeným činnostem v jednotlivých letech, v rámci kterých bude ještě daná činnost relevantní, věnovat – vzhledem k situaci, že ÚRR nebudou dále působit jakožto ZS IROP, je třeba daná data uvádět při respektování pokud možno celistvosti úvazků, aby byl zachován předpoklad udržení obsazení dané pozice) Rok/FTE u typových pozic

2016

Administrativní pracovník

2,5

1

1

1

1

0

0

0

Kontrolor (IA)

0,5

0,25

0,25

0,25

0,25

0,25

0

0

Koordinátor rozvoje lidských zdrojů

0,5

0

0

0

0

0

0

0

Jiné pozice (specifikujte):

x

x

x

x

x

x

x

x

rozpočtář

1

0,5

0,5

0,5

0,5

0,5

0

0

účetní

1

0,5

0,5

0,5

0,5

0,5

0

0

IT

1

1

0

0

0

0

0

0

6,5

3,25

2,25

2,25

2,25

1,25

0

0

Počet FTE celkem

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023


~ 10 ~

Spojením tabulek za program resp. chod úřadu, kdy je někdy obtížné rozlišovat mezi činnostmi pro jednu či druhou agendu, získáme následující souhrnnou přehledovou tabulku: Rok/FTE u typových pozic

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

Administrátor monitorovacího systému

1

1

1

0

0

0

0

0

Analytik OP

1

0

0

0

0

0

0

0

1,5

0

0

0

0

0

0

0

Kontrolor (IA)

1

0,5

0,5

0,5

0,5

0,5

0

0

Koordinátor evaluace

0

0

0

0

0

0

0

0

3

2

2

1

1

1

1

1

0,5

0,5

0

0

0

0

0

0

2

0,5

0

0

0

0

0

0

2,5

1,5

1

1

1

0

0

0

7

7

3

3

2

1

1

1

Administrativní pracovník

2,5

1

1

1

1

0

0

0

Koordinátor lidských zdrojů

0,5

0

0

0

0

0

0

0

rozpočtář

2

1

1

1

1

1

0

0

účetní

2

1

1

1

1

1

0

0

IT

1

1

0

0

0

0

0

0

27,5

17

10,5

8,5

7,5

4,5

2

2

Komunikační úředník

Koordinátor nesrovnalostí

kontrol

Koordinátor pomoci

a

technické

Metodik řízení OP Právník Řídicí pracovník rozvoje

Jiné pozice (specifikujte): Počet FTE celkem

Komentář k tabulce: 

Obsazení určitých pozic (hlavní účetní, správce rozpočtu, interní auditor) je vyžadováno z pohledu zákona č. 320/200 Sb., o finanční kontrole



Struktura řídících pracovníků je následovná: ředitel, vedoucí Odboru vnitřních věcí, vedoucí Odboru metodického řízení programu a monitoringu, vedoucí Odboru technické pomoci, 3 krát vedoucí územního odboru (Hradec Králové, Pardubice, Liberec), plná struktura je uvažována do roku 2017 (s tím, že vedoucí mají největší přehled o vykonávané agendě daného odboru, proto jsou schopni zajistit výkon činností, pokud na daném odboru dochází k poklesu pracovníků), od roku 2018 je již pouze ředitel, vedoucí Odboru vnitřních věcí a jeden vedoucí pro všechny územní odbory, od roku 2020 ředitel, vedoucí Odboru vnitřních věcí, od roku 2021 jen ředitel


~ 11 ~



S pozicí Administrátor monitorovacího systému je počítáno pouze do roku 2018, a to při předpokladu zdárného uzavření programu do konce roku 2018; pokud tomu tak nebude, je třeba počítat s navýšením úvazků (u dotčených pozic – především jde o administrátora monitorovacího systému, případně metodik) v době do ukončení programu



Od roku 2018 dochází ke kumulaci agend, pokud to jejich charakter umožňuje (např. vedoucí Odboru vnitřních věcí vede od roku 2017 personální agendu, účetní přebírá od roku 2018 činnosti spojené s projektem TP, správce rozpočtu řeší agendu archivu a vypořádání majetku, apod.), resp. bude docházet k jejich zajištění externě, tedy k nákupu služeb



Od roku 2020 je funkční již jen ÚORP HK pro celý NUTS II

d. Shrnutí personálních potřeb za daný program Výstup: tabulka Rok

2016

2017

2018

2019

2020

2021

50

29

16,5

14,5

10,5

5,5

Počet FTE celkem

2022 2

2023 2

Celkem: 130 FTE

2. Zdůvodnění finančních potřeb a. Mzdové náklady vycházející z analýzy personálních potřeb (pouze osobní mzdové náklady) Výstupy: Průměrná hrubá mzda (v Kč): 34 466 Kč, jedná se o průměrnou částku za období 2014 Tabulka – mzdové osobní náklady (v tis. Kč) Rok/Kč Mzdové osobní náklady

Mzdy (použita průměrná hrubá mzda 40 tis. Kč) Odvody (sociální, zdravotní, povinné úrazové pojištění) Náhrady v době nemoci

Kč celkem (v tis. Kč) Celkem: 84 056 tis. Kč

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

24 000

13 920

7 920

6 960

5 040

2 640

960

960

8 261

4 791

2 726

2 395

1 735

909

330

330

69

40

23

20

14

7

3

3

32 330

18 751

10 669

9 375

6 789

3 556

1 293

1 293


~ 12 ~

Tabulka – Ostatní osobní náklady (v tis. Kč) Rok

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

Ostatní osobní náklady (DPP, DPČ, včetně povinných odvodů) v tis. Kč

340

242

170

84

84

14

14

0

Celkem: 948 tis. Kč Celkové výdaje na mzdové náklady (v Kč): 85 004 tis. Kč b. Ostatní nezbytné výdaje pro uzavření programu (dle definovaných tematických položek, nezahrnuje se zde odstupné a nájemné za sídlo organizace, neboť tyto druhy výdajů budou hrazeny z jiného projektu OPTP; v případě větších projektů na publicitu se také počítá s využitím jiných zdrojů v rámci OPTP, přičemž by šlo o společný projekt za všechny RR) Výstup: tabulka v tis. Kč Rok

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

nákup materiálu

630

369

217,5

184,5

133

75,5

34

34

energie k nájmu

590

342

195

171

124

65

23,5

23,5

pohonné hmoty

250

200

150

100

80

50

25

25

služby pošt

55

32

18

16

11,5

6

2

2

hovorné2

215

192

178

176

65

59,5

55,5

55,5

pojištění majetku

180

180

180

180

180

180

180

180

organizace VRR, MV, prac. skupin

320

80

20

10

10

10

10

0

konzultační, poradenské a právní služby

742

570

371

192

192

103

80

80

vzdělávání

890

516,5

293

258

187

98

35,5

35,5

služby v IT

1912,5

1652

1586

1569

1539

1527

1527

1525

služby ostatní

1599

1091

761,5

682,5

589,5

457

375,5

375,5

opravy (IT, autoprovoz)

300

300

300

300

300

300

300

300

753,5

437

249

218,5

158

83

30

30

drobné nájemné (za vedení archivu) – u ROP SV účtováno jako služby

65

70

75

80

80

80

80

80

drobné výdaje na informování a publicitu (např. provoz webu, bilanční tiskovina, drobnější

500

200

0

0

0

0

0

0

cestovné

2

2016

Včetně poplatků za internet


~ 13 ~

informační materiály, tiskové konference) Kč celkem (v tis. Kč)

9 002

6 231,5

4 594

4 137,5

3 649

3 094

2 758

2 746

Celkové výdaje na ostatní náklady (v Kč): 36 212 tis. Kč Pozn.: Není splněna podmínka, aby poměr ostatních výdajů vůči mzdovým výdajům činil nejvýše 20:80. Vychází 30:70. Komentář ROP SV: Tato varianta výpočtu vychází ze skutečnosti, že není počítáno s tím, že se ŘO ROP SV stane ZS IROP. Jednotlivé položky, které jsou odvislé pouze od počtu zaměstnanců, jsou vyčíslovány ve své poměrné výši (vztaženo k aktuálnímu počtu FTE pro uzavření ROP SV v daném roce). Fixní položky jsou pak uvedeny v plné výši. Mezi nejvýznamnější fixní položky patří platby za využívání spisové služby (aplikace Ginis, 1,5 mil. Kč ročně – zahrnuto v položce služby v IT, nápočtem jde o částku 12 mil. Kč, tedy 1/3 všech nákladů v kategorii „ostatní“!, dále pak pojištění majetku (není zřejmé, jak bude docházet k převádění majetku, proto je zachována jeho výše rozpočtovaná pro rok 2015). V položce ostatní služby byla určena částka 300 tis. Kč vedená jako fixní, ostatní podpoložky spadající do této kategorie jsou vztaženy k aktuálnímu počtu FTE. V souvislosti s útlumem jednotlivých agend tak, že jejich rozsah již nenaplní úvazek (který je z hlediska pracovníků akceptovatelný, tj. minimálně poloviční), bude docházet k jejich zajištění externě, tedy ve formě nákupu služeb. V rámci financí je zohledněna skutečnost, že region soudržnosti Severovýchod je složen ze tří krajů, což s sebou přináší vyšší nároky na koordinaci a projevuje se například ve výdajích na cestovné, pohonné hmoty, nákup materiálu apod. Z pohledu motivačních opatření, jak udržet stávající zaměstnance Regionální rady, aby se podíleli na ukončení ROP SV, byla nastavena vyšší hranice prostředků na vzdělávání.

c. Shrnutí finančních potřeb za daný program Výstup: tabulka v tis. Kč Rok Kč celkem (v tis. Kč)

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

41 672

25 225

15 433

13 597

10 522

6 664

4 065

4 039

Celkem: 121 216 tis. Kč


~ 14 ~

Komentář: Vzhledem k tomu, že jednotlivé ROPy vykazují v rámci agendy typových pozic určité odlišnosti (kdo v rámci úřadu vykonává danou činnost) a také mají různě nastavenou představu využití externích služeb, je vhodné při případném porovnávání požadavků jednotlivých Regionálních rad vycházet především z celkové finanční potřeby za daný program.

3. Další informace: a) Přehled plánovaných výzev Regionální rada Severovýchod již neplánuje žádnou výzvu. b) Přehled způsobu kontroly projektů Metoda provádění fyzických kontrol ex-post v rámci ROP SV je popsána v části Zdůvodnění personálních kapacit - popis metody plánování ex-post kontrol.

c) Přehled výše nájemného Roční výše nájemného, sečteme-li všechny položky, tedy nájemné za prostory v Hradci Králové, v Pardubicích i v Liberci, činí 4 902,5 tis. Kč (přes 80 % činí náklady za pracoviště v Hradci Králové). Pokud má být uveden výhled nájemného v letech 2016 – 2023, je třeba zdůraznit, že lze provést pouze přibližný odhad, a to využitím modelu respektujícím pokles počtu pracovníků v jednotlivých letech. Tento model ale nezohledňuje situaci, kdy by v určitých letech pracoviště zůstávalo ve stávajících prostorech (a tedy za stejnou cenu), třebaže by meziročně počet pracovníků poklesl (například z důvodu hledání vhodných prostor). Od roku 2020 se počítá již jen s jedním pracovištěm obsluhujícím NUTS II Severovýchod, a to v Hradci Králové. rok Nájemné v tis. Kč

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

3 357,9

1 947,6

1 108,1

973,8

705,2

309,5

112,6

112,6

Celkem: 8 627,1 tis. Kč Poznámka: ROP SV i nadále počítá s variantou jednotných evropských domů, a to již od počátku roku 2016. Všechny kraje regionu soudržnosti Severovýchod s modelem evropských domů souhlasí a v současné době připravují vytipované nemovitosti k užívání.


~ 15 ~

d) Přehled výše odstupného V rámci Úřadu RR Severovýchod má smlouvu na dobu neurčitou celkem 46 zaměstnanců (z celkového počtu tabulkových míst 73). Při výpočtu odstupného je uvažováno s třemi platy ve výši průměrné hrubé mzdy stanovené pro srovnatelnost údajů ve výši 40 tis. Kč. Pokud má být uveden výhled výše odstupného v letech 2016 – 2023, je třeba zdůraznit, že lze provést pouze přibližný odhad, a to využitím modelu respektujícím pokles počtu pracovníků v jednotlivých letech a podíl pracovníků se smlouvou na dobu neurčitou na celkovém počtu zaměstnanců. rok Odstupné v tis. Kč

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

1 788,2

1 632,7

971,8

155,5

311,0

388,7

272,1

0,0

Celkem: 5 520 tis. Kč e) Přehled nezpůsobilých výdajů Mezi kategorie nezpůsobilých výdajů, které Regionální rada Severovýchod hradí z dotace krajů, patří následující položky: stravenky, sociální fond, odvody za neplnění povinnosti zaměstnávat ZP, platby daní a poplatků SR, krajům, obcím, SF a reprefond. Celkově jde ročně o částku 800 tis. Kč na kraj, tedy 2 400 tis. Kč. Pokud má být uveden výhled výše nezpůsobilých výdajů v letech 2016 – 2023, je třeba zdůraznit, že lze provést pouze přibližný odhad, a to využitím modelu respektujícím pokles počtu pracovníků v jednotlivých letech. rok NZV v tis. Kč Odhad případných korekcí v souvislosti s projekty TP z OPTP celkem

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

1 643,8

953,4

542,5

476,7

345,2

180,8

65,8

65,8

200

100

100

50

50

0

0

0

1 843,8

1 053,4

642,5

526,7

395,2

180,8

65,8

65,8

Celkem: 4 774 tis. Kč

Druhou významnou položkou v kategorii nezpůsobilých výdajů jsou korekce za stávající projekty technické pomoci (kde se nyní diskutuje zejména pochybení se zakázkou na spisovou službu – GINIS a kde činí odhad výše korekce cca 6 mil. Kč) a dále je třeba vyřešit pokrytí rozdílů vzniklých jednak z rozdílného vyčíslení zjištění ze strany Řídícího orgánu a Auditního orgánu, jednak zrušením resp. snížením částky dle platebního výměru na odvod ze strany Odboru 12 na MF ČR (zde hovoříme o částkách v řádu desítek miliónů Kč). Prozatím nebyl učiněn závěr ohledně zdrojů, ze kterých budou tyto poměrně vysoké částky hrazeny.

Pražská 320/8 500 04 Hradec Králové tel.: +420 498 501 011 e-mail: [email protected]

www.rada-severovychod.cz

Příloha č. 2 Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV – září 2015

Volná finanční alokace k 31. 8. 2015

Zbývající alokace - Kč

PO

OP

1

1.1

-220 774 950

1

1.2

201 282 111

1

1.3

Proplacené (nevrácené) prostředky u projektů v negativních stavech - Kč1

Schválené financování 41. kola výzvy - Kč

Flexibilita Kč

473 671 205

541 425 738

Proplacené ŽoP 41. kola výzvy - Kč

106 489 071

Volná finanční alokace - Kč

Nevyčerpáno do výše alokace IPRM

-182 040 412

Očekávaná úspora krajů - Kč2

1 072 373

Zaregistrovan é projekty v pozitivních stavech - Kč

Zbývající požadavek hraničních projektů a projektů ve zvláštním režimu do 100% dofinancování - Kč

Očekávaná úspora krajů hraničních projektů a projektů ve zvláštním režimu - Kč

144 501 631

147 826 545

1 427 413

Další očekávané úspory (obalovny, smluvní pokuty) - Kč

2 042 634

201 282 111

6 053 886

Neuhrazené odvody - Kč

Další očekávané krácení - Kč

8 716 715

Odvolání na MF - Kč

13 091 084

301 508 512,26

1 317 148

718 530

310 225 228

1 317 148

13 809 614

46 190 580

9 327 259

7 875 935

6 337 435

13 613 130

1 547 461

6 053 886

1 Celkem

-13 438 953

0

473 671 205

2

2.1 *

393 412 086

-255 758 707

2

2.2

-91 012 734

73 612 893

2

2.3

-131 354 595

541 425 738

106 489 071

25 295 585

0

137 653 379

33 355 883

-17 399 841

1 072 373

144 501 631

147 826 545

1 427 413

2 042 634

6 577 950 5 540 537

-131 354 595

2 Celkem

171 044 757

0

-182 145 814

3

3.1

338 640 291

103 272 730

-198 296 545

3

3.2

0

0

-11 101 057

1 366 916 33 355 883

37 071 016

-17 500 887 321 139 404

103 272 730

-198 296 545

4

4.1

127 349 604

83 166 098

-33 541 243

4

4.2

-8 722 593

0

0

19 570 129

0

6 577 950

0

0

21 032

-17 500 887

3 Celkem

5 540 537

914 369 0

935 401

0

0

0

0

10 642 263

280 745

53 894 931

22 940 389

9 704 141

213 177 671

1 451 718

24 546 237

3 684 918

130 742

216 862 590

1 582 459

83 166 098

-8 722 593

24 546 237 2 932 178

125 523

4 Celkem

118 627 011

83 166 098

-33 541 243

0

0

1 919 670

0

0

0

0

0

0

83 166 098

125 523

2 932 178

1-4 Celkem

597 372 219

186 438 829

59 687 603

541 425 738

106 489 071

35 684 326

33 355 883

7 548 311

144 501 631

154 404 495

1 427 413

2 042 634

664 148 847

25 965 520

50 992 170

5

5.1

47 037 294

5

5.2

16 984 647

-59 687 603

-12 650 309 16 984 647

5 Celkem

64 021 941

0

-59 687 603

0

0

4 334 338

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Celkem

661 394 160

186 438 829

0

541 425 738

106 489 071

40 018 664

33 355 883

7 548 311

144 501 631

154 404 495

1 427 413

2 042 634

664 148 847

25 965 520

50 992 170

1

Sloupec zahrnuje projekt CZ.1.13/4.1.00/05.00381 - Rekonstrukce brownfieldu na multifunkční podnikatelskou nemovitost a CZ.1.13/4.1.00/12.00738 - Rekonstrukce objektu pivovaru na školící centrum a lůžkové a sociální centrum pro seniory, projekt CZ.1.13/3.1.00/02.00291

2

Očekávaná úspora krajů - součet bez hraničních projektů a projektů ve zvl. režimu.

- Dům Pohody a projekt CZ.1.13/3.1.00/14.01004 - Dům Pohody - rozšíření.

* U oblasti podpory 2.1 nemají úspory krajů, požadavky H/Z na dofinancování, neuhrazené odvody, předpoklad krácení z auditu operací, očekávaná odstoupení od Smlouvy ani další očekávaná krácení vliv na zbývající alokaci oblasti podpory 2.1, ale na výši alokace jednotlivých IPRM.

Strategie dočerpání finanční alokace a udržitelnosti ROP SV září 2015

Recommend Documents